PRDO 公布二零一三年第二季度业绩 …第 1 页
附录 99.1
PERDOCEO 教育公司报告第二季度和
2023 年迄今为止的业绩
公司宣布首次对普通股进行季度现金分红
伊利诺伊州绍姆堡（2023年8月3日）——Perdoceo Education Corporation（纳斯达克股票代码：PRDO）今天公布了截至2023年6月30日的季度和年度迄今为止的经营和财务业绩。
2023 年第二季度业绩与去年同期相比
2023 年迄今为止的业绩与去年同期的比较
*参见本新闻稿所附GAAP（美国公认会计原则）与非公认会计准则对账
首席执行官安德鲁·赫斯特说：“第二季度的业绩超出了我们的预期，因为在入职、学术和学生支持流程中的各种运营变化和技术升级的支持下，我们的学生留存率和参与度进一步提高。”
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收入
|
|
在截至6月30日的季度中， |
|
|
在截至6月30日的年度中， |
|
||||||||||||||||||
收入（以千美元计） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 变化 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 变化 |
|
||||||
CTU |
|
$ |
119,292 |
|
|
$ |
100,461 |
|
|
|
18.7 |
% |
|
$ |
243,784 |
|
|
$ |
213,609 |
|
|
|
14.1 |
% |
AIUS |
|
|
67,062 |
|
|
|
66,920 |
|
|
|
0.2 |
% |
|
|
137,902 |
|
|
|
136,452 |
|
|
|
1.1 |
% |
企业和其他 |
|
|
210 |
|
|
|
303 |
|
|
NM |
|
|
|
476 |
|
|
|
582 |
|
|
NM |
|
||
总计 |
|
$ |
186,564 |
|
|
$ |
167,684 |
|
|
|
11.3 |
% |
|
$ |
382,162 |
|
|
$ |
350,643 |
|
|
|
9.0 |
% |
学生总入学人数
|
|
6月30日， |
|
|||||||||
学生总注册人数 (1) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 变化 |
|
|||
CTU |
|
|
25,900 |
|
|
|
26,000 |
|
|
|
-0.4 |
% |
AIUS |
|
|
12,100 |
|
|
|
14,100 |
|
|
|
-14.2 |
% |
总计 |
|
|
38,000 |
|
|
|
40,100 |
|
|
|
-5.2 |
% |
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营业收入
|
|
在截至6月30日的季度中， |
|
|
在截至6月30日的年度中， |
|
||||||||||||||||||
营业收入（千美元） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 变化 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 变化 |
|
||||||
CTU |
|
$ |
40,451 |
|
|
$ |
33,008 |
|
|
|
22.5 |
% |
|
$ |
84,141 |
|
|
$ |
76,034 |
|
|
|
10.7 |
% |
AIUS |
|
|
17,078 |
|
|
|
10,733 |
|
|
|
59.1 |
% |
|
|
29,081 |
|
|
|
20,256 |
|
|
|
43.6 |
% |
企业和其他 |
|
|
(9,435 |
) |
|
|
(9,795 |
) |
|
NM |
|
|
|
(21,792 |
) |
|
|
(18,651 |
) |
|
NM |
|
||
总计 |
|
$ |
48,094 |
|
|
$ |
33,946 |
|
|
|
41.7 |
% |
|
$ |
91,430 |
|
|
$ |
77,639 |
|
|
|
17.8 |
% |
调整后的营业收入
公司认为，提供非公认会计准则财务指标（不包括某些重要和非现金项目）是有用的，以此作为了解其运营业绩的一种手段。（有关更多详细信息，请参阅下表以及本新闻稿所附的GAAP与非GAAP的对账。）
|
|
在截至6月30日的季度中， |
|
|
在截至6月30日的年度中， |
|
||||||||||
调整后营业收入（千美元） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
营业收入 |
|
$ |
48,094 |
|
|
$ |
33,946 |
|
|
$ |
91,430 |
|
|
$ |
77,639 |
|
折旧和摊销 (1) |
|
|
4,369 |
|
|
|
4,909 |
|
|
|
9,524 |
|
|
|
9,791 |
|
与某些事项相关的律师费支出 (2) |
|
|
2,709 |
|
|
|
3,087 |
|
|
|
7,328 |
|
|
|
5,434 |
|
调整后的营业收入 |
|
$ |
55,172 |
|
|
$ |
41,942 |
|
|
$ |
108,282 |
|
|
$ |
92,864 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
增加（减少） |
|
|
31.5 |
% |
|
|
|
|
|
16.6 |
% |
|
|
|
||
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净收益和摊薄后每股收益
在截至2023年6月30日的季度中，公司记录了：
在截至2023年6月30日的年度中，公司记录了：
|
|
在截至6月30日的季度中， |
|
|
在截至6月30日的年度中， |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
摊薄后每股报告的收益 |
|
$ |
0.80 |
|
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
1.30 |
|
|
$ |
0.83 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营费用中包含的税前调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收购的无形资产摊销 (1) |
|
|
0.03 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
0.07 |
|
|
|
0.05 |
|
与某些事项相关的律师费支出 (2) |
|
|
0.04 |
|
|
|
0.05 |
|
|
|
0.11 |
|
|
|
0.08 |
|
出售无形资产的收益 (3) |
|
|
(0.32 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(0.32 |
) |
|
|
- |
|
调整的税收影响 (4) |
|
|
0.06 |
|
|
|
(0.02 |
) |
|
|
0.03 |
|
|
|
(0.03 |
) |
调整后的摊薄后每股收益 |
|
$ |
0.61 |
|
|
$ |
0.42 |
|
|
$ |
1.19 |
|
|
$ |
0.93 |
|
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首次季度股息支付
该公司今天宣布，其董事会已通过分红政策。根据该政策，董事会打算从公司截至2023年6月30日的季度开始支付季度股息。董事会宣布了第一季度股息，这是每股0.11美元的股息政策的一部分，该股息将于2023年9月15日向截至2023年9月1日的普通股登记持有人支付。但是，任何支付未来现金分红的决定都将由董事会作出，并取决于公司的可用留存收益、财务状况和其他相关因素。
该公司预计，季度股息支付将成为其平衡资本配置战略不可或缺的一部分，同时还将优先投资有机项目，特别是旨在使学生受益并维持强劲资产负债表的技术相关计划。
资产负债表和现金流
|
|
在截至6月30日的季度中， |
|
|
在截至6月30日的年度中， |
|
||||||||||||||||||
精选现金流项目（千美元） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 变化 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 变化 |
|
||||||
经营活动提供的净现金 |
|
$ |
61,648 |
|
|
$ |
32,625 |
|
|
|
89.0 |
% |
|
$ |
66,220 |
|
|
$ |
54,779 |
|
|
|
20.9 |
% |
资本支出 |
|
$ |
1,687 |
|
|
$ |
2,023 |
|
|
|
-16.6 |
% |
|
$ |
3,612 |
|
|
$ |
6,765 |
|
|
|
-46.6 |
% |
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展望
该公司将提供以下第三季度展望以及全年展望，但须遵循以下关键假设。有关更多详情，请参阅本新闻稿所附的调整后营业收入和调整后的摊薄后每股收益的GAAP与非GAAP对账。
|
公司总体展望 |
||||
|
对于截至9月30日的季度， |
|
在截至12月31日的年度中， |
||
|
展望 |
实际的 |
|
展望 |
实际的 |
|
2023 |
2022 |
|
2023 |
2022 |
营业收入 |
3,860 万美元-4,060 万美元 |
$29,324 |
|
1.370 亿美元 — 1.44 亿美元 |
$129,637 |
折旧和摊销 |
$4.1M |
$5,065 |
|
$17.6M |
19,734 |
与某些事项相关的律师费支出 (1) |
$0.3M |
$4,294 |
|
$10.4M |
14,597 |
调整后的营业收入 |
4300 万美元-4500 万美元 |
$38,683 |
|
1.650 亿美元 — 1.720 亿美元 |
$163,968 |
|
|
|
|
|
|
摊薄后每股收益 |
$0.46 - $0.48 |
$0.32 |
|
$1.89 - $1.96 |
$1.39 |
收购的无形资产的摊销 |
$0.03 |
$0.03 |
|
$0.12 |
$0.11 |
与某些事项相关的律师费支出 (1) |
- |
$0.06 |
|
$0.15 |
$0.21 |
出售无形资产的收益 |
- |
- |
|
($0.32) |
- |
调整的税收影响 |
($0.01) |
($0.02) |
|
$0.01 |
($0.08) |
调整后的摊薄后每股收益 |
$0.48 - $0.50 |
$0.39 |
|
$1.85 - $1.92 |
$1.63 |
营业收入是与调整后营业收入最直接可比的GAAP指标，而摊薄后每股收益是与调整后的摊薄后每股收益最直接可比的GAAP指标，但由于对某些重要和非现金项目进行了调整，营业收入可能不会遵循上述展望中陈述的相同趋势。上文提供的2023年营业收入、调整后的营业收入、每股收益和调整后的每股收益展望基于以下关键假设和因素：（i）潜在学生对公司课程的兴趣以及学生留存率和参与率的趋势与管理层的估计一致；（ii）新的或拟议的法规，包括该部最近谈判达成的规则制定举措或法律或监管环境的其他不利变化，没有重大影响公司学术机构招生、支持和教育现有和潜在学生的方式的运营变化等影响，（iii）与美国联邦贸易委员会和州检察长的和解协议或其他法律或监管问题没有重大运营影响，（iv）现任政府实施的学生援助计划的影响与管理层的估计一致，（v）摊薄后的每股收益展望假设第三季度的有效所得税税率约为28％全年为27％，（vi）不包括公司股票回购计划对未来的任何影响。尽管这些估计和假设基于管理层对当前和未来情况以及可能采取的行动的真诚信念，但实际结果可能与这些估计存在重大差异。此外，公司在继续评估提高股东价值的各种策略时做出的未来决策可能会影响上述前景。
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电话会议信息
Perdoceo Education Corporation将于美国东部时间2023年8月3日星期四下午5点30分举行电话会议，讨论2023年第二季度和年初至今的业绩和展望。感兴趣的各方可以在网站 “投资者关系” 部分访问电话会议的网络直播，网址为www.perdoceoed.com。参与者还可以拨打 1-888-210-4659（国内）或 1-646-960-0383（国际）收听电话会议。两个拨入号码都将使用接入码 3224322。观众也可以点击此链接 https://events.q4inc.com/attendee/519983953 参加电话会议。请在开始时间前至少 10 分钟登录或拨号，以确保连接。网络直播的存档版本将在网站的投资者关系部分的www.perdoceoed.com上播出，为期90天。
关于 PERDOCEO 教育公司
Perdoceo经认可的学术机构主要为不同的学生群体提供高质量的在线专上教育，以及校园和混合学习课程。该公司的学术机构——科罗拉多理工大学（“CTU”）和美国洲际大学系统（“AIUS” 或 “AIU System”）——提供从副学士到博士级别的学位课程以及非学位申请和专业发展课程。Perdoceo的学术机构为学生提供与行业相关且以职业为中心的学术课程，旨在满足当今忙碌的成年人的教育需求。CTU和AIUS继续在高等教育领域展示创新，推进个性化学习技术，例如他们的intellipath® 学习平台，并使用数据分析和技术为学生提供服务和教育，同时增强整体学习和学术体验。Perdoceo致力于提供高质量的教育，缩小寻求职业发展的学习者与需要合格劳动力的雇主之间的差距。欲了解更多信息，请访问 www.perdoceoed.com。
除此处包含的历史和当前事实信息外，本新闻稿中列出的内容，包括用 “相信”、“将”、“期望”、“继续”、“展望”、“保持”、“关注”、“应该” 等词语标识的陈述，均为经修订的1934年《证券交易法》第21E条所定义的前瞻性陈述。这些报表基于我们目前掌握的信息，受各种假设、风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致我们的经营业绩、财务状况、现金流、业绩、业务前景和机会与这些陈述中表达或暗示的业绩存在重大差异。除非联邦证券法明确要求，否则我们没有义务更新或修改此类因素或此处包含的任何前瞻性陈述以反映未来的事件、事态发展或情况的变化，或出于任何其他原因。这些风险和不确定性可能对我们的财务状况和运营产生重大和不利影响，包括但不限于以下方面：我们课程的入学人数或兴趣下降；我们继续遵守经修订的1965年《高等教育法》及其相关法规（包括美国教育部规定的90-10，财务责任和管理能力标准）规定的第四章课程并获得参与资格，以及适用的标准认证标准和州监管要求；各种版本的 “借款人为还款辩护” 法规的影响；该部贷款解除和宽恕工作的各种法律质疑的最终结果；美国教育部或任何州或认证机构的规则制定，国会和政府机构越来越关注营利性教育机构或增加对营利性教育机构的负面宣传；我们改善学生体验、留存率和学业成绩的举措取得成功；我们继续有资格获得参与退伍军人或其他军事人员的教育援助计划；我们有能力支付普通股股息和执行股票回购计划；竞争加剧；管理层变动的影响；以及美国整体经济的变化。有关这些风险和其他相关风险和不确定性的更多信息，请参阅公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告及其随后向美国证券交易委员会提交的文件。
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联系
投资者：
阿尔法投资者关系集团
戴维斯·斯奈德或尼克·纳尔逊
(312) 445-2870
PRDO@alpha-ir.com
或者
媒体：
Perdoceo 教育公司
(847) 585-2600
media@perdoceoed.com
PERDOCEO 教育公司及其子公司
简明的合并资产负债表
（以千计）
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
（未经审计） |
|
|
|
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产： |
|
|
|
|
|
|
||
现金及现金等价物，不受限制 |
|
$ |
140,533 |
|
|
$ |
109,408 |
|
限制性现金 |
|
|
9,476 |
|
|
|
9,476 |
|
短期投资 |
|
|
428,104 |
|
|
|
399,315 |
|
现金及现金等价物、限制性现金和短期投资总额 |
|
|
578,113 |
|
|
|
518,199 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
学生应收账款，净额 |
|
|
42,322 |
|
|
|
42,551 |
|
应收账款，其他 |
|
|
6,896 |
|
|
|
3,457 |
|
预付费用 |
|
|
12,524 |
|
|
|
8,411 |
|
库存 |
|
|
2,875 |
|
|
|
1,904 |
|
其他流动资产 |
|
|
664 |
|
|
|
597 |
|
流动资产总额 |
|
|
643,394 |
|
|
|
575,119 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
非流动资产： |
|
|
|
|
|
|
||
财产和设备，净额 |
|
|
24,257 |
|
|
|
26,038 |
|
使用权资产，净额 |
|
|
23,105 |
|
|
|
26,156 |
|
善意 |
|
|
244,114 |
|
|
|
243,540 |
|
无形资产，净额 |
|
|
49,089 |
|
|
|
53,564 |
|
学生应收账款，净额 |
|
|
1,184 |
|
|
|
1,850 |
|
递延所得税资产，净额 |
|
|
21,638 |
|
|
|
24,613 |
|
其他资产 |
|
|
6,889 |
|
|
|
6,488 |
|
总资产 |
|
$ |
1,013,670 |
|
|
$ |
957,368 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债： |
|
|
|
|
|
|
||
租赁负债——经营 |
|
$ |
5,695 |
|
|
$ |
6,555 |
|
应付账款 |
|
|
15,361 |
|
|
|
13,518 |
|
应计费用： |
|
|
|
|
|
|
||
工资和相关福利 |
|
|
27,291 |
|
|
|
40,306 |
|
广告和营销成本 |
|
|
6,385 |
|
|
|
8,977 |
|
所得税 |
|
|
16,041 |
|
|
|
7,814 |
|
其他 |
|
|
23,008 |
|
|
|
14,621 |
|
递延收入 |
|
|
66,914 |
|
|
|
71,590 |
|
流动负债总额 |
|
|
160,695 |
|
|
|
163,381 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
非流动负债： |
|
|
|
|
|
|
||
租赁负债——经营 |
|
|
24,357 |
|
|
|
27,286 |
|
其他负债 |
|
|
36,186 |
|
|
|
40,856 |
|
非流动负债总额 |
|
|
60,543 |
|
|
|
68,142 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
股东权益： |
|
|
|
|
|
|
||
优先股 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
普通股 |
|
|
900 |
|
|
|
894 |
|
额外的实收资本 |
|
|
688,805 |
|
|
|
684,183 |
|
累计其他综合亏损 |
|
|
(5,621 |
) |
|
|
(5,447 |
) |
留存收益 |
|
|
436,996 |
|
|
|
347,839 |
|
库存股 |
|
|
(328,648 |
) |
|
|
(301,624 |
) |
股东权益总额 |
|
|
792,432 |
|
|
|
725,845 |
|
负债总额和股东权益 |
|
$ |
1,013,670 |
|
|
$ |
957,368 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
PERDOCEO 教育公司及其子公司
未经审计的简明合并收益表
（以千计，每股金额和百分比除外）
|
|
在截至6月30日的季度中， |
|
|||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
% 的 |
|
|
2022 |
|
|
% 的 |
|
||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
学杂费，净额 |
|
$ |
184,520 |
|
|
|
98.9 |
% |
|
$ |
165,896 |
|
|
|
98.9 |
% |
其他 |
|
|
2,044 |
|
|
|
1.1 |
% |
|
|
1,788 |
|
|
|
1.1 |
% |
总收入 |
|
|
186,564 |
|
|
|
|
|
|
167,684 |
|
|
|
|
||
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
教育服务和设施 |
|
|
32,748 |
|
|
|
17.6 |
% |
|
|
27,269 |
|
|
|
16.3 |
% |
一般和行政 |
|
|
100,588 |
|
|
|
53.9 |
% |
|
|
101,332 |
|
|
|
60.4 |
% |
折旧和摊销 |
|
|
4,369 |
|
|
|
2.3 |
% |
|
|
4,909 |
|
|
|
2.9 |
% |
资产减值 |
|
|
765 |
|
|
|
0.4 |
% |
|
|
228 |
|
|
|
0.1 |
% |
运营费用总额 |
|
|
138,470 |
|
|
|
74.2 |
% |
|
|
133,738 |
|
|
|
79.8 |
% |
营业收入 |
|
|
48,094 |
|
|
|
25.8 |
% |
|
|
33,946 |
|
|
|
20.2 |
% |
其他收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息收入 |
|
|
4,531 |
|
|
|
2.4 |
% |
|
|
1,094 |
|
|
|
0.7 |
% |
利息支出 |
|
|
(96 |
) |
|
|
-0.1 |
% |
|
|
(99 |
) |
|
|
-0.1 |
% |
杂项收入（支出） |
|
|
22,074 |
|
|
|
11.8 |
% |
|
|
(226 |
) |
|
|
-0.1 |
% |
其他收入总额 |
|
|
26,509 |
|
|
|
14.2 |
% |
|
|
769 |
|
|
|
0.5 |
% |
税前收入 |
|
|
74,603 |
|
|
|
40.0 |
% |
|
|
34,715 |
|
|
|
20.7 |
% |
所得税准备金 |
|
|
19,930 |
|
|
|
10.7 |
% |
|
|
8,948 |
|
|
|
5.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净收入 |
|
|
54,673 |
|
|
|
29.3 |
% |
|
|
25,767 |
|
|
|
15.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股净收益-基本: |
|
$ |
0.81 |
|
|
|
|
|
$ |
0.38 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股净收益——摊薄： |
|
$ |
0.80 |
|
|
|
|
|
$ |
0.37 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均已发行股数： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
67,421 |
|
|
|
|
|
|
68,341 |
|
|
|
|
||
稀释 |
|
|
68,533 |
|
|
|
|
|
|
69,182 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
未经审计的综合收益简明合并报表 |
|
|||||||||||||||
|
|
在截至6月30日的季度中， |
|
|
|
|
||||||||||
（以千计） |
|
2023 |
|
|
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
||||
净收入 |
|
$ |
54,673 |
|
|
|
|
|
$ |
25,767 |
|
|
|
|
||
其他综合损失，扣除税款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外币折算调整 |
|
|
(3 |
) |
|
|
|
|
|
(164 |
) |
|
|
|
||
未实现的投资损失 |
|
|
(1,497 |
) |
|
|
|
|
|
(1,469 |
) |
|
|
|
||
其他综合损失总额 |
|
|
(1,500 |
) |
|
|
|
|
|
(1,633 |
) |
|
|
|
||
综合收入 |
|
$ |
53,173 |
|
|
|
|
|
$ |
24,134 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
PERDOCEO 教育公司及其子公司
未经审计的简明合并收益表
（以千计，每股金额和百分比除外）
|
|
在截至6月30日的年度中， |
|
|||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
% 的 |
|
|
2022 |
|
|
% 的 |
|
||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
学杂费，净额 |
|
$ |
377,839 |
|
|
|
98.9 |
% |
|
$ |
347,223 |
|
|
|
99.0 |
% |
其他 |
|
|
4,323 |
|
|
|
1.1 |
% |
|
|
3,420 |
|
|
|
1.0 |
% |
总收入 |
|
|
382,162 |
|
|
|
|
|
|
350,643 |
|
|
|
|
||
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
教育服务和设施 |
|
|
66,599 |
|
|
|
17.4 |
% |
|
|
55,357 |
|
|
|
15.8 |
% |
一般和行政 |
|
|
213,274 |
|
|
|
55.8 |
% |
|
|
207,628 |
|
|
|
59.2 |
% |
折旧和摊销 |
|
|
9,524 |
|
|
|
2.5 |
% |
|
|
9,791 |
|
|
|
2.8 |
% |
资产减值 |
|
|
1,335 |
|
|
|
0.3 |
% |
|
|
228 |
|
|
|
0.1 |
% |
运营费用总额 |
|
|
290,732 |
|
|
|
76.1 |
% |
|
|
273,004 |
|
|
|
77.9 |
% |
营业收入 |
|
|
91,430 |
|
|
|
23.9 |
% |
|
|
77,639 |
|
|
|
22.1 |
% |
其他收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息收入 |
|
|
8,349 |
|
|
|
2.2 |
% |
|
|
1,427 |
|
|
|
0.4 |
% |
利息支出 |
|
|
(191 |
) |
|
|
0.0 |
% |
|
|
(202 |
) |
|
|
-0.1 |
% |
杂项收入（支出） |
|
|
22,068 |
|
|
|
5.8 |
% |
|
|
(315 |
) |
|
|
-0.1 |
% |
其他收入总额 |
|
|
30,226 |
|
|
|
7.9 |
% |
|
|
910 |
|
|
|
0.3 |
% |
税前收入 |
|
|
121,656 |
|
|
|
31.8 |
% |
|
|
78,549 |
|
|
|
22.4 |
% |
所得税准备金 |
|
|
32,499 |
|
|
|
8.5 |
% |
|
|
20,704 |
|
|
|
5.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净收入 |
|
|
89,157 |
|
|
|
23.3 |
% |
|
|
57,845 |
|
|
|
16.5 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股净收益-基本: |
|
$ |
1.32 |
|
|
|
|
|
$ |
0.84 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股净收益——摊薄： |
|
$ |
1.30 |
|
|
|
|
|
$ |
0.83 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均已发行股数： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
67,328 |
|
|
|
|
|
|
68,542 |
|
|
|
|
||
稀释 |
|
|
68,512 |
|
|
|
|
|
|
69,376 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
未经审计的综合收益简明合并报表 |
|
|||||||||||||||
|
|
在截至6月30日的年度中， |
|
|
|
|
||||||||||
（以千计） |
|
2023 |
|
|
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
||||
净收入 |
|
$ |
89,157 |
|
|
|
|
|
$ |
57,845 |
|
|
|
|
||
其他综合损失，扣除税款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外币折算调整 |
|
|
23 |
|
|
|
|
|
|
(245 |
) |
|
|
|
||
未实现的投资损失 |
|
|
(197 |
) |
|
|
|
|
|
(2,833 |
) |
|
|
|
||
其他综合损失总额 |
|
|
(174 |
) |
|
|
|
|
|
(3,078 |
) |
|
|
|
||
综合收入 |
|
$ |
88,983 |
|
|
|
|
|
$ |
54,767 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
PERDOCEO 教育公司及其子公司
未经审计的简明合并现金流量表
（以千计）
|
|
在截至6月30日的年度中， |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
来自经营活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
||
净收入 |
|
$ |
89,157 |
|
|
$ |
57,845 |
|
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： |
|
|
|
|
|
|
||
资产减值 |
|
|
1,335 |
|
|
|
228 |
|
出售资产的收益 |
|
|
(22,086 |
) |
|
|
- |
|
折旧和摊销费用 |
|
|
9,524 |
|
|
|
9,791 |
|
坏账支出 |
|
|
18,927 |
|
|
|
24,379 |
|
与基于股份的奖励相关的薪酬支出 |
|
|
4,315 |
|
|
|
4,316 |
|
递延所得税 |
|
|
2,975 |
|
|
|
(557 |
) |
经营资产和负债的变化 |
|
|
(37,927 |
) |
|
|
(41,223 |
) |
经营活动提供的净现金 |
|
|
66,220 |
|
|
|
54,779 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
来自投资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
||
购买可供出售的投资 |
|
|
(159,183 |
) |
|
|
(330,797 |
) |
出售可供出售的投资 |
|
|
132,325 |
|
|
|
134,964 |
|
购买财产和设备 |
|
|
(3,612 |
) |
|
|
(6,765 |
) |
业务收购 |
|
|
- |
|
|
|
(7,000 |
) |
用于投资活动的净现金 |
|
|
(30,470 |
) |
|
|
(209,598 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
来自融资活动的现金流量: |
|
|
|
|
|
|
||
普通股的发行 |
|
|
313 |
|
|
|
849 |
|
购买库存股票 |
|
|
(2,729 |
) |
|
|
(15,670 |
) |
支付与股票补偿相关的员工税 |
|
|
(2,209 |
) |
|
|
(1,612 |
) |
发放托管持有的现金 |
|
|
- |
|
|
|
(3,986 |
) |
用于融资活动的净现金 |
|
|
(4,625 |
) |
|
|
(20,419 |
) |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少） |
|
|
31,125 |
|
|
|
(175,238 |
) |
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
118,884 |
|
|
|
325,178 |
|
现金、现金等价物和限制性现金，期末 |
|
$ |
150,009 |
|
|
$ |
149,940 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
PERDOCEO 教育公司及其子公司
未经审计的选定细分市场信息
（以千计，百分比除外）
|
|
在截至6月30日的季度中， |
|
|||||
|
|
2023 (1) |
|
|
2022 |
|
||
收入： |
|
|
|
|
|
|
||
CTU |
|
$ |
119,292 |
|
|
$ |
100,461 |
|
AIUS |
|
|
67,062 |
|
|
|
66,920 |
|
企业和其他 |
|
|
210 |
|
|
|
303 |
|
总计 |
|
$ |
186,564 |
|
|
$ |
167,684 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
营业收入（亏损）： |
|
|
|
|
|
|
||
CTU |
|
$ |
40,451 |
|
|
$ |
33,008 |
|
AIUS |
|
|
17,078 |
|
|
|
10,733 |
|
企业和其他 |
|
|
(9,435 |
) |
|
|
(9,795 |
) |
总计 |
|
$ |
48,094 |
|
|
$ |
33,946 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
营业利润率（亏损）： |
|
|
|
|
|
|
||
CTU |
|
|
33.9 |
% |
|
|
32.9 |
% |
AIUS |
|
|
25.5 |
% |
|
|
16.0 |
% |
企业和其他 |
|
NM |
|
|
NM |
|
||
总计 |
|
|
25.8 |
% |
|
|
20.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
PERDOCEO 教育公司及其子公司
未经审计的选定细分市场信息
（以千计，百分比除外）
|
|
在截至6月30日的年度中， |
|
|||||
|
|
2023 (1) |
|
|
2022 |
|
||
收入： |
|
|
|
|
|
|
||
CTU |
|
$ |
243,784 |
|
|
$ |
213,609 |
|
AIUS |
|
|
137,902 |
|
|
|
136,452 |
|
企业和其他 |
|
|
476 |
|
|
|
582 |
|
总计 |
|
$ |
382,162 |
|
|
$ |
350,643 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
营业收入（亏损）： |
|
|
|
|
|
|
||
CTU |
|
$ |
84,141 |
|
|
$ |
76,034 |
|
AIUS |
|
|
29,081 |
|
|
|
20,256 |
|
企业和其他 |
|
|
(21,792 |
) |
|
|
(18,651 |
) |
总计 |
|
$ |
91,430 |
|
|
$ |
77,639 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
营业利润率（亏损）： |
|
|
|
|
|
|
||
CTU |
|
|
34.5 |
% |
|
|
35.6 |
% |
AIUS |
|
|
21.1 |
% |
|
|
14.8 |
% |
企业和其他 |
|
NM |
|
|
NM |
|
||
总计 |
|
|
23.9 |
% |
|
|
22.1 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
PERDOCEO 教育公司及其子公司
未经审计的公认会计准则与非公认会计准则项目的对账 (1)
（除非另有说明，否则以千计）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
在截至6月30日的季度中， |
|
|
在截至6月30日的年度中， |
|
||||||||||
|
|
实际的 |
|
|
实际的 |
|
||||||||||
调整后的营业收入 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
营业收入 |
|
$ |
48,094 |
|
|
$ |
33,946 |
|
|
$ |
91,430 |
|
|
$ |
77,639 |
|
折旧和摊销 (2) |
|
|
4,369 |
|
|
|
4,909 |
|
|
|
9,524 |
|
|
|
9,791 |
|
与某些事项相关的律师费支出 (3) |
|
|
2,709 |
|
|
|
3,087 |
|
|
|
7,328 |
|
|
|
5,434 |
|
调整后的营业收入 |
|
$ |
55,172 |
|
|
$ |
41,942 |
|
|
$ |
108,282 |
|
|
$ |
92,864 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
在截至9月30日的季度中， |
|
|
在截至12月31日的年度中， |
|
||||||||||
|
|
展望 |
|
|
实际的 |
|
|
展望 |
|
|
实际的 |
|
||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
营业收入 |
|
3,860 万美元-4,060 万美元 |
|
|
$ |
29,324 |
|
|
1.370 亿美元 — 1.44 亿美元 |
|
|
$ |
129,637 |
|
||
折旧和摊销 (2) |
|
$4.1M |
|
|
|
5,065 |
|
|
$17.6M |
|
|
|
19,734 |
|
||
与某些事项相关的律师费支出 (3) |
|
$0.3M |
|
|
|
4,294 |
|
|
$10.4M |
|
|
|
14,597 |
|
||
调整后的营业收入 |
|
4300 万美元-4500 万美元 |
|
|
$ |
38,683 |
|
|
1.650 亿美元 — 1.720 亿美元 |
|
|
$ |
163,968 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
PERDOCEO 教育公司及其子公司
未经审计的 GAAP 与非 GAAP 项目的对账 (1)（续）
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
在截至6月30日的季度中， |
|
|
在截至6月30日的年度中， |
|
||||||||||
|
|
实际的 |
|
|
实际的 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
摊薄后每股报告的收益 |
|
$ |
0.80 |
|
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
1.30 |
|
|
$ |
0.83 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营费用中包含的税前调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收购的无形资产摊销 (2) |
|
|
0.03 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
0.07 |
|
|
|
0.05 |
|
与某些事项相关的律师费支出 (3) |
|
|
0.04 |
|
|
|
0.05 |
|
|
|
0.11 |
|
|
|
0.08 |
|
出售无形资产的收益 (4) |
|
|
(0.32 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(0.32 |
) |
|
|
- |
|
税前调整总额 |
|
$ |
(0.25 |
) |
|
$ |
0.07 |
|
|
$ |
(0.14 |
) |
|
$ |
0.13 |
|
调整的税收影响 (5) |
|
|
0.06 |
|
|
|
(0.02 |
) |
|
|
0.03 |
|
|
|
(0.03 |
) |
税后调整总额 |
|
|
(0.19 |
) |
|
|
0.05 |
|
|
|
(0.11 |
) |
|
|
0.10 |
|
调整后的摊薄后每股收益 |
|
$ |
0.61 |
|
|
$ |
0.42 |
|
|
$ |
1.19 |
|
|
$ |
0.93 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
在截至9月30日的季度中， |
|
|
在截至12月31日的年度中， |
|
||||||||||
|
|
展望 |
|
|
实际的 |
|
|
展望 |
|
|
实际的 |
|
||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
摊薄后每股报告的收益 |
|
$0.46 - $0.48 |
|
|
$ |
0.32 |
|
|
$1.89 -$1.96 |
|
|
$ |
1.39 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营费用中包含的税前调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收购的无形资产摊销 (2) |
|
0.03 |
|
|
|
0.03 |
|
|
0.12 |
|
|
|
0.11 |
|
||
与某些事项相关的律师费支出 (3) |
|
|
- |
|
|
|
0.06 |
|
|
0.15 |
|
|
|
0.21 |
|
|
出售无形资产的收益 (4) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
(0.32) |
|
|
|
- |
|
|
税前调整总额 |
|
$0.03 |
|
|
$ |
0.09 |
|
|
(0.05) |
|
|
$ |
0.32 |
|
||
调整的税收影响 (5) |
|
(0.01) |
|
|
|
(0.02 |
) |
|
0.01 |
|
|
|
(0.08 |
) |
||
税后调整总额 |
|
0.02 |
|
|
|
0.07 |
|
|
(0.04) |
|
|
|
0.24 |
|
||
调整后的摊薄后每股收益 |
|
$0.48 - $0.50 |
|
|
$ |
0.39 |
|
|
$1.85 - $1.92 |
|
|
$ |
1.63 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
PERDOCEO 教育公司及其子公司
未经审计的 GAAP 与非 GAAP 项目的对账 (1)（续）
公司认为，调整后的营业收入和调整后的摊薄后每股收益使其能够分析和评估其运营情况，并将当前的经营业绩与同行业中其他公司的经营业绩进行比较，因为它无法影响其认为不反映基础经营业绩的项目造成的潜在差异，例如收购的无形资产的摊销、与某些事项相关的重大法律和解以及律师费支出。该公司认为，其调整的项目不是运营业务所必需的正常运营费用。在评估调整后的营业收入和调整后的摊薄后每股收益时，投资者应意识到，公司将来可能会产生与上述调整相似的费用。调整后营业收入和调整后摊薄后每股收益的列报不应被解释为推断公司的未来业绩不会受到异常、非例行或非经常性支出的影响。调整后的营业收入和调整后的摊薄每股收益作为分析工具存在局限性，不应单独考虑，也不应将其作为净收益、营业收入、摊薄后每股收益或根据公认会计原则得出和报告的任何其他业绩衡量标准的替代品，或作为经营活动现金流的替代方案或衡量流动性的衡量标准。
从与相应的公认会计准则财务指标的对账中来看，非公认会计准则财务指标为查看公司的经营业绩以及影响公司业务的因素和趋势提供了另一种方式。非公认会计准则财务指标应被视为对根据公认会计原则公布的相应财务业绩的补充，而不是替代或优于这些财务业绩。
运营业绩包括截至2022年12月1日对Coding Dojo的收购以及截至2022年7月1日对CalSouthern的收购。