目录
附录 99.1
达瑙斯公司
运营和财务审查及前景
以下讨论和分析应与我们的中期简明合并财务报表(未经审计)及其附注一起阅读,载于本报告其他地方。
运营结果
截至2023年6月30日的三个月,而截至2022年6月30日的三个月
在截至2023年6月30日的三个月中,达瑙斯平均拥有68.0艘集装箱船,而在截至2022年6月30日的三个月中,集装箱船的平均数量为71.0艘。在截至2023年6月30日的三个月中,我们的机队利用率为98.7%,而截至2022年6月30日的三个月中,我们的机队利用率为99.9%。
营业收入
截至2023年6月30日的三个月中,营业收入从截至2022年6月30日的三个月的2.509亿美元下降了3.7%,即940万美元,至2.415亿美元。
截至2023年6月30日的三个月的营业收入反映了:
● | 与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月中,收入增加了550万美元,这主要是由于包机费率的提高; |
● | 截至2023年6月30日的三个月中,收入与截至2022年6月30日的三个月相比增加了30万美元,这是由于根据美国公认会计原则确认的非现金收入增加; |
● | 在截至2023年6月30日的三个月中,由于船舶处置,与截至2022年6月30日的三个月相比,收入减少了540万美元;以及 |
● | 与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月中,由于假定定期租约的摊销减少,收入减少了980万美元。 |
航行费用
截至2023年6月30日的三个月中,航行费用从截至2022年6月30日的三个月的940万美元减少了100万美元,至840万美元,这主要是由于我们船队中平均船只数量的减少。
船舶运营费用
截至2023年6月30日的三个月中,船舶运营费用从截至2022年6月30日的三个月的4,060万美元增加了130万美元至4190万美元,这主要是由于在截至2023年6月30日的三个月中,定期租船船舶的平均每日运营成本增加到每艘船每天6,970美元,而截至2022年6月30日的三个月中,每艘船的平均每日运营成本为6,463美元,这被部分抵消我们的船队平均船只数量减少了。平均每日运营成本增加的主要原因是维修和维护费用增加。管理层认为,我们的每日运营成本仍然是业内最具竞争力的。
折旧
截至2023年6月30日的三个月中,折旧费用从截至2022年6月30日的三个月的3,370万美元下降了5.3%,即180万美元,至3190万美元,这主要是由于我们最近出售了三艘船。
1
目录
延期干船坞和特别调查费用的摊销
截至2023年6月30日的三个月中,延期干船坞和特别调查费用的摊销额从截至2022年6月30日的三个月的320万美元增加了130万美元至450万美元。
一般和管理费用
在截至2023年6月30日的三个月中,一般和管理费用从截至2022年6月30日的三个月的710万美元增加了10万美元至720万美元。
利息支出和利息收入
截至2023年6月30日的三个月中,利息支出从截至2022年6月30日的三个月的1,610万美元下降了63.4%,即1,020万美元,至590万美元。利息支出减少的原因是:
● | 由于两个时期之间的平均负债减少了6.943亿美元,利息支出减少了530万美元。在截至2023年6月30日的三个月中,平均负债为4.599亿美元,而截至2022年6月30日的三个月中,平均负债为11.542亿美元。由于利率上升,我们的还本付息成本增加了约2.9%,部分抵消了这一下降; |
● | 在截至2023年6月30日的三个月中,由于我们在建船舶的资本化利息支出增加,利息支出减少了300万美元; |
● | 递延融资成本和债务折扣的摊销减少了260万美元;以及 |
● | 与2022年5月已全额偿还的两个信贷额度有关的2018年累计应计利息减少70万美元。 |
截至2023年6月30日,未偿债务(递延融资成本总额)为4.243亿美元,其中包括我们的优先票据本金2.628亿美元。相比之下,截至2022年6月30日,这些余额为8.851亿美元,其中包括3亿美元的优先票据本金,以及1.058亿美元的回租债务,即递延融资成本总额。见 “流动性和资本资源”。
截至2023年6月30日的三个月中,利息收入增加了350万美元,达到360万美元,而截至2022年6月30日的三个月为10万美元,这主要是由于截至2023年6月30日的三个月中利率上升。
投资收益/(亏损)
在截至2023年6月30日的三个月中,由于我们在Eagle Bulk Shipping Inc.(“Eagle Bulk”)中持有1,552,865股普通股的股权,我们确认了640万美元的有价证券收益。相比之下,该收益为1.686亿美元的投资亏损,其中包括我们在截至2022年6月30日的三个月中确认的ZIM股权的公允价值变动。2022年9月,我们以1.613亿美元的净收益出售了ZIM的所有剩余普通股。
股息收入
在截至2022年6月30日的三个月中,ZIM普通股的股息收入为1,620万美元,而截至2023年6月30日的三个月中,这一数字为零。
债务清偿的收益/(亏损)
在截至2023年6月30日的三个月中,提前清偿我们的回租义务造成了230万美元的亏损,而在截至2022年6月30日的三个月中,我们提前清偿债务的收益为2,290万美元。
2
目录
投资的股本损失
在截至2023年6月30日的三个月中,投资的股权损失为70万美元,涉及我们在新成立的公司碳终止技术公司(“CTTC”)的初始支出中所占的份额,该公司目前从事航运业脱碳技术的研发。
其他财务费用
在截至2023年6月30日的三个月中,其他财务支出增加了80万美元,达到110万美元,而截至2022年6月30日的三个月为30万美元,这主要是由于我们最近设立的循环信贷额度的承付费。
衍生品亏损
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,利率互换的递延已实现亏损摊销均稳定在90万美元。
其他收入/(支出),净额
截至2023年6月30日的三个月中,其他净收入为30万美元,而截至2022年6月30日的三个月中,其他收入净额为40万美元。
所得税
在截至2022年6月30日的三个月中,所得税为230万美元,与ZIM普通股赚取的股息收入的预扣税有关,而截至2023年6月30日的三个月中没有所得税。
截至2023年6月30日的六个月与截至2022年6月30日的六个月相比
在截至2023年6月30日的六个月中,达瑙斯平均拥有68.2艘集装箱船,而在截至2022年6月30日的六个月中,集装箱船的平均数量为71.0艘。在截至2023年6月30日的六个月中,我们的机队利用率为97.8%,而截至2022年6月30日的六个月中,我们的机队利用率为98.7%。
营业收入
截至2023年6月30日的六个月中,营业收入从截至2022年6月30日的六个月的4.808亿美元增长了0.9%,即420万美元,达到4.85亿美元。
截至2023年6月30日的六个月的营业收入反映了:
● | 与截至2022年6月30日的六个月相比,截至2023年6月30日的六个月中,收入增加了3,590万美元,这主要是由于包机费率的提高; |
● | 在截至2023年6月30日的六个月中,由于船舶处置,与截至2022年6月30日的六个月相比,收入减少了870万美元; |
● | 截至2023年6月30日的六个月中,收入与截至2022年6月30日的六个月相比减少了300万美元,这是由于根据美国公认会计原则确认的非现金收入减少;以及 |
● | 与截至2022年6月30日的六个月相比,截至2023年6月30日的六个月中,收入减少了2,000万美元,这是由于假定定期租约的摊销减少。 |
航行费用
截至2023年6月30日的六个月中,航行费用从截至2022年6月30日的六个月的1,660万美元减少了30万美元,至1,630万美元。
3
目录
船舶运营费用
截至2023年6月30日的六个月中,船舶运营费用从截至2022年6月30日的六个月的7,970万美元增加了280万美元至8,250万美元,这主要是由于在截至2023年6月30日的六个月中,定期租船船舶的平均每日运营成本增加到每艘船每天6,889美元,而截至2022年6月30日的六个月为每艘船每天6,385美元,部分原因是被我们船队平均船只数量的减少所抵消。平均每日运营成本增加的主要原因是维修和维护费用增加。管理层认为,我们的每日运营成本仍然是业内最具竞争力的。
折旧
由于我们最近出售了三艘船,折旧费用从截至2022年6月30日的六个月的6,710万美元下降了5.5%,即370万美元,至截至2023年6月30日的六个月的6,340万美元。
延期干船坞和特别调查费用的摊销
截至2023年6月30日的六个月中,延期干船坞和特别调查费用的摊销额从截至2022年6月30日的六个月的590万美元增加了240万美元,至830万美元。
一般和管理费用
截至2023年6月30日的六个月中,一般和管理费用从截至2022年6月30日的六个月的1,450万美元减少了50万美元,至1,400万美元。减少的主要原因是最近出售了三艘船只导致管理费减少。
出售船只的收益
2023 年 1 月,我们完成了 Amalia C净收益为490万美元,收益160万美元。
利息支出和利息收入
截至2023年6月30日的六个月中,利息支出从截至2022年6月30日的六个月的3,320万美元下降了62.0%,即2,060万美元,至1,260万美元。利息支出减少的原因是:
● | 由于两个时期之间的平均负债减少了7.712亿美元,利息支出减少了1,090万美元。截至2023年6月30日的六个月中,平均负债为4.837亿美元,而截至2022年6月30日的六个月中,平均负债为12.549亿美元。由于利率上升,我们的还本付息成本增加了约2.9%,部分抵消了这一下降; |
● | 在截至2023年6月30日的六个月中,由于我们在建船舶的资本化利息支出增加,利息支出减少了650万美元; |
● | 递延融资成本和债务折扣的摊销减少了530万美元;以及 |
● | 与2022年5月已全额偿还的两个信贷额度有关的2018年累计应计利息减少了210万美元。 |
截至2023年6月30日,未偿债务(递延融资成本总额)为4.243亿美元,其中包括我们的优先票据本金2.628亿美元。相比之下,截至2022年6月30日,这些余额为8.851亿美元,其中包括3亿美元的优先票据本金,以及1.058亿美元的回租债务,即递延融资成本总额。
截至2023年6月30日的六个月中,利息收入增加了620万美元,达到630万美元,而截至2022年6月30日的六个月为10万美元,这主要是由于截至2023年6月30日的六个月中利率上升。
4
目录
投资收益/(亏损)
在截至2023年6月30日的六个月中,我们确认有价证券的收益为640万美元,这要归因于我们在Eagle Bulk的1,552,865股普通股的股权。相比之下,该收益为6,910万美元的投资亏损,其中包括我们在截至2022年6月30日的六个月中确认的ZIM股权的公允价值变动。2022年9月,我们以1.613亿美元的净收益出售了ZIM的所有剩余普通股。
股息收入
截至2022年6月30日的六个月中,ZIM普通股的股息收入为1.384亿美元,而截至2023年6月30日的六个月中,这一数字为零。
债务清偿的收益/(亏损)
在截至2023年6月30日的六个月中,提前清偿回租义务造成了230万美元的亏损,而在截至2022年6月30日的六个月中,我们提前清偿债务的收益为2,290万美元
投资的股本损失
在截至2023年6月30日的六个月中,投资的股权亏损为330万美元,涉及我们在一家新成立的公司CTTC的初始支出中所占的份额,该公司目前从事航运业脱碳技术的研发。
其他财务费用
在截至2023年6月30日的六个月中,其他财务支出增加了120万美元,达到210万美元,而截至2022年6月30日的六个月为90万美元,这主要是由于我们最近设立的循环信贷额度的承付费。
衍生品亏损
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,利率互换的递延已实现亏损摊销均稳定在180万美元。
其他收入/(支出),净额
截至2023年6月30日的六个月中,其他净收入为50万美元,而截至2022年6月30日的六个月中,其他收入净额为90万美元。
所得税
在截至2022年6月30日的六个月中,所得税为1,450万美元,与ZIM普通股所得股息收入的预扣税有关,而截至2023年6月30日的六个月中没有所得税。
流动性和资本资源
我们的主要资金来源是运营现金流、船舶销售和长期银行借款,以及股东在2006年10月首次公开募股中提供的股权;2010年8月和2019年第四季度的普通股销售,达瑙斯投资有限公司作为883信托(“DIL”)受托人于2018年8月10日出资以及2021年我们剥离ZIM普通股投资的股息和销售收益还有 2022 年。2021年2月,我们出售了3亿美元的2028年到期的8.500%优先无抵押票据(“优先票据”)。2022年12月,我们在私下谈判的交易中回购了本金总额为3,720万美元的优先票据。我们也可能随时不时通过现金购买、公开市场购买、私下谈判交易或其他方式寻求偿还或购买未偿还的债务证券。我们资金的主要用途是资本支出,用于建立、发展和维护我们的船队,遵守国际航运标准、环境法律和法规,以及为营运资金需求和偿还债务提供资金。
5
目录
我们的短期流动性需求主要涉及为船舶运营费用、干船坞成本、我们原则上同意在2023年7月以1.03亿美元的价格收购的十艘合同新建筑和五艘倾覆散货船的分期付款、债务利息支付、偿还债务、支付股息和回购普通股。我们的长期流动性需求主要与十座合同新建筑的分期付款、集装箱船或干散货领域的任何额外船舶收购以及债务偿还有关。我们预计,我们的主要资金来源将是运营现金以及股权或债务融资。我们目前预计,我们可用的资金来源将足以满足我们的短期流动性(简明合并财务报表发布后的未来12个月)和长期流动性需求。
根据我们现有的多年期章程,截至2023年6月30日,我们的合同现金收入总额为25亿美元,2023年剩余时间为4.541亿美元,2024年为7.978亿美元,此后为13亿美元。尽管这些合同现金收入基于合同包机费率,但我们依赖于租船人履行这些包机义务的能力和意愿。2022年5月,我们收到了与15艘船的租船合同相关的2.389亿美元租金预付款,相当于2022年5月至2027年1月期间应支付的租金的部分预付款。这笔预付款在我们的资产负债表上记为未赚取的收入,并在适用的章程期限内在损益表中确认为收入。
截至2023年6月30日,我们的现金及现金等价物为2.933亿美元。截至2023年6月30日,在减少循环信贷额度下,我们还有3.6亿美元的剩余借款可用性,根据该额度,可用性每季度减少一次。截至2023年6月30日,我们有4.243亿美元的未偿债务(递延融资成本总额),其中包括与优先票据相关的2.628亿美元。截至2023年6月30日,我们有义务支付与长期银行债务相关的季度固定摊销款项,截至2024年6月30日,总额为2750万美元。根据我们的管理协议,我们还必须向我们的经理Danaos Shipping支付某些款项,该协议的有效期至2024年12月31日。
2022年6月,我们在法国巴黎银行和法国农业信贷银行新的优先担保定期贷款机制下提取了1.3亿美元,该贷款由2021年收购的6艘5,466个标准箱的姊妹船担保。该融资分8个季度分期偿还,金额为500万美元,随后是12个季度分期付款,金额为190万美元,另外还将在五年期内支付6,720万美元。2022年12月,我们提前清除了花旗银行/Natwest8.15亿美元中剩余的4.3775亿美元。然后用3.825亿美元的设施取而代之。花旗银行的循环信贷额度,截至2023年6月30日,其中没有提取,Alpha Bank的循环信贷额度为5,525万美元。截至2023年6月30日,该融资已全额提取,未偿还金额为5150万美元。花旗银行3.825亿美元。循环信贷额度将在5年内减少并在5年内偿还,每季度减少1125万美元,最终减少1.575亿美元,2027年12月到期时最终减少1.575亿美元。我们按每年0.8%的费率为该贷款的未提取金额支付承诺费。阿尔法银行5525万美元。贷款的偿还期为5年,连续20次季度分期付款,每期187.5万美元,2027年12月到期时还款1775万美元。
2022年3月11日,我们签订了建造两艘7,100标准箱集装箱船的合同,预计船舶将于2024年交付。2022年4月1日,经2022年4月21日修订,我们签订了建造四艘8,000标准箱集装箱船的合同,预计船舶将于2024年交付。2023年4月28日,我们签订了建造两艘6,000标准箱集装箱船的合同,预计船舶将在2024年和2025年交付。2023年6月20日,我们签订了建造两艘8,200标准箱集装箱船的合同,预计船舶将于2026年交付。船舶建造合同的总购买价格为8.349亿美元。截至2023年6月30日,这些船舶建造合同下的剩余合同承诺分析如下(以百万美元计):
2023 年的剩余时间 |
| $ | 73.3 |
2024 |
| 365.6 | |
2025 |
| 82.4 | |
2026 |
| 113.1 | |
合同承诺总额 | $ | 634.4 |
此外,在从钢材切割开始的施工期间,将向达瑙斯航运有限公司(“经理”)支付每艘新建船只72.5万美元的监管费。在截至2023年6月30日的六个月中,经理收取了总额为110万美元的监管费,并将其资本化为在建船只。截至2022年12月31日的年度和截至2023年6月30日的六个月中,在建船只的利息支出分别为500万美元和720万美元。
6
目录
2023年6月30日之后,我们宣布派发每股普通股0.75美元的股息,将于2023年9月1日支付给2023年8月23日的登记持有人。我们打算定期为普通股支付季度股息,这将对我们的流动性产生影响。股息的支付由我们的董事会自行决定,马绍尔群岛法律中影响向股东支付分配款的规定以及我们的信贷额度条款,前提是没有发生违约事件,也不会因这种股息支付而发生违约,优先票据包括对股息金额的限制和其他限制性付款,并将受集装箱运输条件的约束行业,我们的财务业绩,而且我们有足够的可用多余现金和可分配储备。
2022年6月,我们宣布了一项高达1亿美元的普通股的股票回购计划。截至2022年12月31日,我们已经在公开市场上以2860万美元的价格回购了466,955股普通股。在截至2023年6月30日的六个月中,我们以3,600万美元的价格又回购了597,697股股票,截至2023年6月30日,其中价值20万美元的3,400股股票仍未结算。2023年6月30日之后,我们在公开市场上以100万美元的价格回购了15,895股普通股。所有购买均在《交易法》第10b-18号法规的安全港条款范围内在公开市场上进行。根据股票回购计划,我们的普通股可以在公开市场或私下谈判的交易中以公司认为合适的时间和价格购买,该计划可能随时暂停或终止。
有价证券
在截至2023年6月30日的三个月中,我们以6,820万美元的价格收购了有价证券,包括Eagle Bulk的1,552,865股普通股(其中2440万美元来自我们的关联公司Virage International Ltd.)。截至2023年6月30日,这些有价证券的公允价值为7,460万美元,我们确认这些有价证券的收益为640万美元。Eagle Bulk在纽约证券交易所上市(股票代码:EGLE),目前拥有并运营一支由52艘Ultramax和Supramax散货船组成的船队,总载重吨位约为320万吨(“DWT”)。
ZIM 股票证券
2021年1月27日,ZIM完成了其普通股的首次公开募股并在纽约证券交易所上市。本次发行后,公司拥有ZIM的10,186,950股普通股。截至2020年12月31日,这些股票的账面价值为7.5万美元。2021年,我们出售了300万股ZIM普通股,为我们带来了1.207亿美元的净收益。2022年4月,我们出售了150万股ZIM普通股,为我们带来了8,530万美元的净收益,并在2022年9月以1.613亿美元的价格出售了我们在ZIM的剩余5,686,950股普通股股权。在截至2022年12月31日的年度中,我们确认这些股票亏损1.764亿美元。此外,在截至2022年12月31日的年度中,我们确认这些股票的股息收入为1.654亿美元,预扣税总额为1,830万美元。见本报告所含的简明合并财务报表附注6 “其他流动和非流动资产”。
对关联公司的投资
2023年3月,我们投资了430万美元购买了在马绍尔群岛共和国注册成立的新成立的碳终止技术公司(“CTTC”)的普通股,占49%的所有权。CTTC目前从事航运业脱碳技术的研究和开发。我们对这项投资使用权益法进行核算。我们在CTTC初始支出中所占的份额为330万美元,在截至2023年6月30日的六个月的简明合并收益表的 “投资股权损失” 项下列出。
收购 Capesize 散货船
2023年7月,我们达成原则协议,收购2010年至2012年建造的5艘Capesize散货船,总载重量为879,306载重吨,总额为1.03亿美元。该协议有待最终文件生效。预计这些船只将在2023年9月至10月期间交付给我们。
7
目录
乌克兰战争对我们业务的影响
正如我们在2023年3月9日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的20-F表年度报告中披露的那样,俄罗斯和乌克兰之间的当前冲突以及美国、欧盟和其他国家实施的相关制裁对我们的经理的船员运营产生了不利影响,该经理在圣彼得堡、敖德萨和马里乌波尔设有船员办公室(受战争破坏),以及涉及黑海或俄罗斯港口的贸易模式,以及影响世界能源供应和在全球经济中造成不确定性,其中转而影响集装箱船的需求。影响的程度将在很大程度上取决于未来的发展。
现金流
六个月 | 六个月 | |||||
已结束 | 已结束 | |||||
| 2023年6月30日 |
| 2022年6月30日 | |||
(以千计) | ||||||
经营活动提供的净现金 | $ | 280,606 | $ | 620,478 | ||
投资活动提供/(用于)投资活动的净现金 | $ | (100,277) | $ | 14,286 | ||
用于融资活动的净现金 | $ | (154,666) | $ | (431,947) |
经营活动提供的净现金
截至2023年6月30日的六个月中,经营活动提供的净现金流减少了3.399亿美元,至经营活动提供的2.806亿美元,而截至2022年6月30日的六个月中,经营活动提供的净现金流为6.205亿美元。减少的原因是:(i)在截至2022年6月30日的六个月中收取了1.266亿美元的ZIM股息,而在截至2023年6月30日的六个月中,由于我们在后一时期不再持有ZIM股票,ZIM收取的股息为零;(ii)由于在截至2022年6月30日的六个月中预付了包机收入,现金运营收入减少了2.614亿美元,(iii) 由于以下原因,我们的船队平均船只数量减少,营业收入减少了870万美元船舶销售和 (iv) 干船开支增加490万美元,但部分抵消了:(i) 租船费率提高导致的营业收入增加了3,590万美元;(ii) 净财务成本减少了2,100万美元;(iii) 两个时期之间现金运营支出和营运资金增加了480万美元。
/(用于)投资活动提供的净现金
截至2023年6月30日的六个月中,投资活动提供的/(用于)投资活动提供的净现金流减少了1.146亿美元,至1.003亿美元,而截至2022年6月30日的六个月中,投资活动提供的净现金流为1,430万美元。减少的原因是:(i)在截至2022年6月30日的六个月中出售ZIM股票的收益为8,530万美元,而截至2023年6月30日的六个月中没有此类收益,因为我们在后一时期不再持有ZIM股票;(ii)船舶销售收益减少910万美元,(iii)船舶成本增加了180万美元,(iv)在此期间的净投资增加了7,440万美元截至2023年6月30日的六个月,其中包括向Eagle Bulk Shipping投资的6,820万美元以及我们对碳终止的投资技术,这两个时期之间在建船舶的预付款减少了5,600万美元,部分抵消了这些费用。
用于融资活动的净现金
截至2023年6月30日的六个月中,用于融资活动的净现金流减少了2.773亿美元,至1.547亿美元,而截至2022年6月30日的六个月中用于融资活动的净现金流为4.320亿美元,原因是(i)长期债务和回租债务的支付减少了4.171亿美元,(ii)财务成本减少了1,320万美元,(iii)减少了340万美元累计应计利息的支付,以及 (iv) 我们的普通股股息支付减少70万美元,但部分抵消了这些股息与截至2022年6月30日的六个月相比,(i)长期债务收益减少了1.277亿美元,(ii)在截至2023年6月30日的六个月中,普通股回购增加了2940万美元。
8
目录
非公认会计准则财务指标
我们根据美国公认会计原则 (GAAP) 报告财务业绩。但是,管理层认为,用于管理业务的某些非公认会计准则财务指标可能会为这些财务信息的用户提供当前业绩与先前运营期间业绩之间的更多有意义的比较。管理层认为,这些非公认会计准则财务指标可以进一步有意义地反映业务的潜在趋势,因为它们提供了对历史信息的比较,不包括某些影响整体可比性的项目。管理层还使用这些非公认会计准则财务指标来做出财务、运营和规划决策以及评估我们的业绩。有关补充财务数据以及与GAAP财务指标的相应对账,请参阅下表。应将非公认会计准则财务指标视为我们根据公认会计原则编制的报告的业绩的补充,而不是替代业绩。
息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销
息税折旧摊销前利润是扣除利息收入和支出、税款、折旧以及递延的干船和特别调查成本摊销、假定定期租船的摊销、现金流利率互换的递延已实现亏损的摊销、财务成本摊销、债务折扣和承付费前的净收入。调整后的息税折旧摊销前利润是扣除利息收入和支出的净收益、所得股息的预扣税以外的税款、折旧、递延干船和特别调查成本的摊销、假定定期租船的摊销、现金流利率互换的递延已实现亏损、财务成本摊销、债务折扣和承诺费、投资收益/损失、出售船舶的收益和股票薪酬。我们认为,息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润排除在外,可以帮助投资者和分析师持续比较我们在各报告期内的业绩,我们认为这些项目不代表我们的核心经营业绩。息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润也用于:(i)潜在和现有客户以及潜在贷款机构用来评估潜在的交易;(ii)评估潜在的收购候选人并对其进行定价。由于计算方法的差异,我们的息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润可能无法与其他公司公布的相提并论。
息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润作为分析工具存在局限性,不应单独考虑,也不应将其作为根据美国公认会计原则报告的业绩分析的替代品。其中一些限制是:(i)息税折旧摊销前利润/调整后的息税折旧摊销前利润并不能反映营运资金需求的变化或现金需求;(ii)尽管折旧和摊销是非现金费用,但折旧和摊销的资产将来可能必须更换,息税折旧摊销前利润/调整后的息税折旧摊销前利润不反映此类资本支出的任何现金需求。在评估调整后的息税折旧摊销前利润时,您应该意识到,将来我们产生的费用可能会与本演示文稿中的某些调整相同或相似。我们对调整后息税折旧摊销前利润的列报不应被解释为推断我们的未来业绩不会受到异常或非经常性项目的影响。由于这些限制,不应将息税折旧摊销前利润/调整后的息税折旧摊销前利润视为我们业绩的主要指标。
净收益与息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的对账
六个月 |
| 六个月 | ||||
已结束 | 已结束 | |||||
| 2023年6月30日 |
| 2022年6月30日 | |||
(以千计) | ||||||
净收入 | $ | 293,222 | $ | 339,689 | ||
使用权资产的折旧和摊销 |
| 63,439 |
| 67,112 | ||
延期干船坞和特别调查费用的摊销 |
| 8,337 |
| 5,922 | ||
假定定期租约的摊销 |
| (12,390) |
| (32,364) | ||
现金流利率互换的递延已实现亏损的摊销 |
| 1,796 |
| 1,796 | ||
财务成本、债务折扣和承诺费的摊销 |
| 2,762 |
| 6,561 | ||
利息收入 |
| (6,319) |
| (121) | ||
利息支出 |
| 11,342 |
| 26,632 | ||
所得税 |
| — |
| 14,480 | ||
税前利润 |
| 362,189 |
| 429,707 | ||
投资亏损/(收益)和股息预扣税 |
| (6,438) |
| 54,616 | ||
清偿债务的损失/(收益) |
| 2,254 |
| (22,939) | ||
出售船只的收益 |
| (1,639) |
| — | ||
基于股票的薪酬 |
| — |
| 248 | ||
调整后 EBITDA | $ | 356,366 | $ | 461,632 |
9
目录
截至2023年6月30日的六个月中,息税折旧摊销前利润从截至2022年6月30日的六个月的4.297亿美元减少了6,750万美元,至3.622亿美元。减少的主要原因是 (i) 在截至2022年6月30日的六个月中确认的ZIM(预扣税总额)的股息为1.384亿美元,(ii)两个时期之间债务清偿收益减少了2520万美元,(iii)截至2023年6月30日的六个月投资股权亏损330万美元;(iv)两个时期之间的总运营费用增加了190万美元,即部分被 (i) 投资公允价值变动7,550万美元;(ii) 营业收入增加2,420万美元(不包括美元)所抵消在截至2023年6月30日的六个月中,假定定期租船的摊销减少了2,000万美元);(iii)在截至2023年6月30日的六个月中,出售船舶的收益为160万美元,而截至2022年6月30日的六个月中没有此类收益。
调整后的息税折旧摊销前利润从截至2022年6月30日的六个月的4.616亿美元减少了1.053亿美元,至截至2023年6月30日的六个月的3.563亿美元。减少的主要原因是:(i) 在截至2022年6月30日的六个月中,ZIM确认了1.239亿美元的股息(扣除预扣税),而截至2023年6月30日的六个月中没有股息;(ii)总运营费用增加了230万美元;(iii)截至2023年6月30日的六个月中,投资股权亏损为330万美元,但部分被营业收入的2420万美元增长所抵消(不包括假定定期租船摊销减少的2,000万美元)。截至2023年6月30日的六个月调整后的息税折旧摊销前利润根据投资公允价值变动640万美元、债务清偿损失230万美元和出售船舶收益160万美元进行了调整。
信贷设施
作为借款人或担保人,以及我们的某些子公司,作为借款人或担保人,已经签订了多项信贷额度,为收购我们船队中的某些船只提供资金。除其他外,我们现有的信贷额度由我们的船只担保(如下所述)。以下总结了我们的信贷额度和优先票据的某些条款:
杰出 |
| ||||
校长 | |||||
金额 | |||||
信贷额度 |
| (以百万计)(1) |
| 抵押船只 | |
法国巴黎银行/法国农业信贷银行1.30亿美元。设施 | $ | 110.0 |
| 这个 Wide Al,斯蒂芬妮 C, 马士基幼发拉底河, Wide 酒店, 广印度和 广角朱丽叶 | |
Alpha Bank 5,525 万美元。设施 | $ | 51.5 | 这个 不来梅和 哥打桑托斯 | ||
花旗银行3.825亿美元。循环信贷额度 | $ | — | 这个 柏林快车,这 罗马快车,这 雅典快车,这现代智能, 现代极速, 现代雄心壮志,这釜山足球俱乐部,这 勒阿弗尔,这 欧洲,这 美国, CMA CGM Musset,这 拉辛(前 CMA CGM Racine),这 CMA CGM Rabelais, CMA CGM Nerval, 这YM 成熟度和我的任务 | ||
高级票据 | $ | 262.8 |
| 没有 |
(1) | 截至2023年6月30日。 |
截至2023年6月30日,我们的花旗银行有3.825亿美元的剩余可用借款。循环信贷额度。截至 2023 年 6 月 30 日,我们的 44 艘船只处于未受阻状态。有关信贷额度和相关还款时间表的更多信息,请参阅本报告所含未经审计的简明合并财务报表中的附注4 “固定资产、净额和在建船舶预付款” 和附注8 “长期债务,净额”。
高级票据
2021年2月11日,我们完成了达诺斯公司2028年到期的本金总额为8.500%的3亿美元优先票据的发行,我们称之为优先票据。优先票据是达诺斯公司的一般优先无抵押债务。
10
目录
优先票据是根据公司与作为受托人、付款代理人、注册商和过户代理人的北卡罗来纳州花旗银行伦敦分行于2021年2月11日签订的契约发行的。优先票据的年利率为8.500%,从2021年9月1日起以现金支付,于每年的3月1日和9月1日以现金支付。优先票据将于2028年3月1日到期。
2022年12月,我们在私下谈判的交易中回购了本金总额为3,720万美元的优先票据。有关优先票据的更多详情,请参阅本报告其他地方包含的未经审计的简明合并财务报表中的附注8 “长期债务净额” 和 “项目5”。运营和财务回顾与展望——优先票据”,见我们于2023年3月9日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的20-F表年度报告。
关于市场风险的定性和定量披露
利率互换
过去,我们签订了利率互换协议,将浮动利率敞口转换为固定利率,以对冲现行市场利率波动的敞口,以及利率互换协议,将我们为某些信贷额度支付的固定利率转换为浮动利率,以便在经济上对冲固定利率信贷额度的公允价值免受现行市场利率波动的影响。所有这些利率互换协议都已到期,我们目前没有任何未偿还的利率互换协议。请参阅本报告中我们未经审计的简明合并财务报表附注9 “金融工具”。
外币兑换风险
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,我们没有签订衍生工具来对冲资产或负债的外币折算或外币交易。
通货膨胀和利率风险对我们业务的影响
由于美利坚合众国、欧元区和其他国家的通货膨胀率上升,包括乌克兰战争后持续的全球价格压力,推高了能源和大宗商品价格,这继续影响我们的运营支出,我们继续看到短期内业务受到影响。随着发达国家的中央银行提高利率以抑制通货膨胀,利率迅速大幅上升。更紧缩的货币政策的最终影响以及可能更高的长期利率可能会导致我们业务的资本成本上升。
资本化和负债
下表列出了我们截至2023年6月30日的合并资本额。
● | 以实际为基础;以及 |
● | 在调整后的基础上,以反映在2023年7月1日至2023年8月4日期间,我们对15,895股普通股的100万美元回购。 |
11
目录
除这些调整外,在2023年7月1日至2023年8月4日期间,我们的资本没有因债务或股权发行、资本重组、特别股息或债务偿还而发生其他重大变化,如下表所示。
截至2023年6月30日 | ||||||
| 实际的 |
| 经调整后 | |||
(以千美元计) | ||||||
债务: |
|
|
|
| ||
高级无抵押票据 | $ | 262,766 | $ | 262,766 | ||
法国巴黎银行/法国农业信贷银行1.3亿美元。设施 |
| 110,000 |
| 110,000 | ||
Alpha Bank 5,525 万美元。设施 |
| 51,500 |
| 51,500 | ||
花旗银行3.825亿美元。循环信贷额度 |
| — |
| — | ||
债务总额 (1) (2) | $ | 424,266 | $ | 424,266 | ||
股东权益: |
|
| ||||
优先股,面值每股0.01美元;已授权100,000,000股优先股,未发行;实际和调整后 |
| — |
| — | ||
普通股,面值每股0.01美元;授权7.5亿股;已发行25,155,948股,实际已发行19,752,025股,调整后已发行19,736,130股 |
| 197 |
| 197 | ||
额外的实收资本 |
| 712,154 |
| 711,111 | ||
累计其他综合亏损 |
| (72,041) |
| (72,041) | ||
留存收益 (3) |
| 2,149,172 |
| 2,149,172 | ||
股东权益总额 |
| 2,789,482 |
| 2,788,439 | ||
资本总额 | $ | 3,213,748 | $ | 3,212,705 |
(1) | 除达瑙斯公司2028年到期的无抵押优先票据(实际为2.628亿美元)外,表中反映的所有债务均由达瑙斯公司担保,如果是我们的子公司的债务(实际为5150万美元),则由我们的子公司担保,如果是达瑙斯公司的债务(实际为1.1亿美元),则由我们的子公司担保。见本报告其他部分所含未经审计的简明合并财务报表附注4 “固定资产、净额和在建船舶预付款” 和附注8 “长期债务净额”。 |
(2) | 债务总额为递延融资成本的总额,总额为720万美元。 |
(3) | 不反映公司宣布于2023年9月1日向截至2023年8月23日的登记持有人支付的每股普通股0.75美元的股息。 |
12
目录
我们的舰队
下表详细描述了我们截至 2023 年 8 月 3 日的机队部署情况:
船只详情 | 包机安排 | |||||||||||||||||
年 | 大小 | 到期 | 合同就业 | 宪章 | 扩展选项(4) | |||||||||||||
船名 |
| 已建成 |
| (国际标准箱) |
| 宪章(1) |
| 租船人 |
| 通过(2) |
| 费率(3) |
| 时期 |
| 包机费率 | ||
现代雄心壮志 |
| 2012 |
| 13,100 |
| 2024 年 6 月 |
| 嗯 |
| 2024 年 6 月 | $ | 64,918 |
| + 3 年 | $ | 60,418 | ||
现代极速 |
| 2012 |
| 13,100 |
| 2024 年 6 月 |
| 嗯 |
| 2024 年 6 月 | $ | 64,918 |
| + 3 年 | $ | 60,418 | ||
现代智能 |
| 2012 |
| 13,100 |
| 2027 年 6 月 |
| 嗯 |
| 2024 年 5 月 | $ | 64,918 |
| |||||
机密 (6) | 2027 年 6 月 | $ | 54,000 | + 3 到 26 个月 | $ | 54,000 | ||||||||||||
现代尊敬 |
| 2012 |
| 13,100 |
| 2027 年 4 月 |
| 嗯 |
| 2024 年 3 月 | $ | 64,918 |
| |||||
机密 (6) | 2027 年 4 月 | $ | 54,000 | + 3 到 26 个月 | $ | 54,000 | ||||||||||||
现代荣耀 |
| 2012 |
| 13,100 |
| 2027 年 3 月 |
| 嗯 |
| 2024 年 2 月 | $ | 64,918 |
| |||||
机密 (6) | 2027 年 3 月 | $ | 54,000 | + 3 到 26 个月 | $ | 54,000 | ||||||||||||
罗马快车 |
| 2011 |
| 10,100 |
| 2024 年 5 月 |
| 哈帕克·劳埃德 |
| 2024 年 5 月 | $ | 30,000 |
| + 4 个月 | $ | 30,000 | ||
柏林快车 |
| 2011 |
| 10,100 |
| 2026 年 8 月 |
| 杨明 |
| 2023 年 8 月 | $ | 27,750 |
| |||||
机密 (6) | 2026 年 8 月 | $ | 33,000 | + 4 个月 | $ | 33,000 | ||||||||||||
雅典快车 |
| 2011 |
| 10,100 |
| 2024 年 5 月 |
| 哈帕克·劳埃德 |
| 2024 年 5 月 | $ | 30,000 |
| + 4 个月 | $ | 30,000 | ||
勒阿弗尔 |
| 2006 |
| 9,580 |
| 2028 年 6 月 |
| 理学硕士 |
| 2023 年 8 月 | $ | 23,000 |
|
|
| |||
| 机密 (6) | 2028 年 6 月 | $ | 58,500 |
| + 4 个月 | $ | 58,500 | ||||||||||
釜山 C |
| 2006 |
| 9,580 |
| 2028 年 5 月 |
| 机密 (6) |
| 2028 年 5 月 | $ | 58,500 |
| + 4 个月 | $ | 58,500 | ||
不来梅 |
| 2009 |
| 9,012 |
| 2028 年 1 月 |
| 机密 (6) |
| 2028 年 1 月 | $ | 56,000 |
| + 4 个月 | $ | 56,000 | ||
C 汉堡 |
| 2009 |
| 9,012 |
| 2028 年 1 月 |
| 机密 (6) |
| 2028 年 1 月 | $ | 56,000 |
| + 4 个月 | $ | 56,000 | ||
Nileduth Lion |
| 2008 |
| 8,626 |
| 2026 年 5 月 |
| Niledutch |
| 2026 年 5 月 | $ | 47,500 |
| + 4 个月 | $ | 47,500 | ||
贝丽塔 |
| 2006 |
| 8,533 |
| 2026 年 7 月 |
| CMA CGM |
| 2026 年 7 月 | $ | 45,000 |
| + 6 个月 | $ | 45,000 | ||
哥打曼萨尼罗 |
| 2005 |
| 8,533 |
| 2026 年 2 月 |
| PIL |
| 2026 年 2 月 | $ | 47,500 |
| + 4 个月 | $ | 47,500 | ||
CMA CGM Melisande |
| 2012 |
| 8,530 |
| 2028 年 1 月 |
| CMA CGM |
| 2024 年 8 月 | $ | 43,000 |
| |||||
机密 (6) |
| 2028 年 1 月 | $ | 34,500 | + 3 到 13.5 个月 | $ | 34,500 | |||||||||||
CMA CGM Attila |
| 2011 |
| 8,530 |
| 2027 年 5 月 |
| CMA CGM |
| 2024 年 1 月 | $ | 43,000 | ||||||
机密 (6) |
| 2027 年 5 月 | $ | 34,500 | + 3 到 13.5 个月 | $ | 34,500 | |||||||||||
CMA CGM Tancredi |
| 2011 |
| 8,530 |
| 2027 年 7 月 |
| CMA CGM |
| 2024 年 2 月 | $ | 43,000 | ||||||
机密 (6) |
| 2027 年 7 月 | $ | 34,500 | + 3 到 13.5 个月 | $ | 34,500 | |||||||||||
CMA CGM Bianca |
| 2011 |
| 8,530 |
| 2027 年 9 月 |
| CMA CGM |
| 2024 年 4 月 | $ | 43,000 | ||||||
机密 (6) |
| 2027 年 9 月 | $ | 34,500 | + 3 到 13.5 个月 | $ | 34,500 | |||||||||||
CMA CGM Samson |
| 2011 |
| 8,530 |
| 2027 年 11 月 |
| CMA CGM |
| 2024 年 6 月 | $ | 43,000 | ||||||
机密 (6) |
| 2027 年 11 月 | $ | 34,500 | + 3 到 13.5 个月 | $ | 34,500 | |||||||||||
美国 |
| 2004 |
| 8,468 |
| 2028 年 4 月 |
| 机密 (6) |
| 2028 年 4 月 | $ | 56,000 | + 4 个月 | $ | 56,000 | |||
欧洲 |
| 2004 |
| 8,468 |
| 2028 年 5 月 |
| 机密 (6) |
| 2028 年 5 月 | $ | 56,000 | + 4 个月 | $ | 56,000 | |||
哥打桑托斯(前菲比) |
| 2005 |
| 8,463 |
| 2026 年 8 月 |
| PIL |
| 2023 年 8 月 | $ | 60,000 |
|
| ||||
|
| 2025 年 8 月 | $ | 55,000 |
|
| ||||||||||||
| 2026 年 8 月 | $ | 50,000 | + 4 个月 | $ | 55,000 | ||||||||||||
CMA CGM Moliere |
| 2009 |
| 6,500 |
| 2027 年 3 月 |
| 机密 (6) | 2027 年 3 月 | $ | 55,000 | + 2 个月 | $ | 55,000 | ||||
CMA CGM Musset |
| 2010 |
| 6,500 |
| 2025 年 9 月 |
| 机密 (6) | 2025 年 9 月 | $ | 60,000 | + 23 到 25 个月 | $ | 55,000 | ||||
CMA CGM Nerval |
| 2010 |
| 6,500 |
| 2025 年 11 月 |
| 机密 (6) |
| 2025 年 11 月 | $ | 40,000 | + 23 到 25 个月 | $ | 30,000 | |||
CMA CGM Rabelais |
| 2010 |
| 6,500 |
| 2026 年 1 月 |
| 机密 (6) |
| 2026 年 1 月 | $ | 40,000 | + 23 到 25 个月 | $ | 30,000 | |||
Racine(前 CMA CGM Racine) |
| 2010 |
| 6,500 |
| 2026 年 4 月 |
| 机密 (6) |
| 2024 年 4 月 | $ | 30,000 |
| |||||
| 2026 年 4 月 | $ | 32,500 | + 2 个月 | $ | 32,500 | ||||||||||||
我的任务 |
| 2010 |
| 6,500 |
| 2028 年 1 月 |
| 杨明 |
| 2028 年 1 月 | $ | 26,890 | (5) | + 8 个月 | $ | 26,890 | ||
YM 成熟度 |
| 2010 |
| 6,500 |
| 2028 年 4 月 |
| 杨明 |
| 2028 年 4 月 | $ | 26,890 | (5) | + 8 个月 | $ | 26,890 | ||
迪米特拉 C |
| 2002 |
| 6,402 |
| 2024 年 1 月 |
| 哈帕克·劳埃德 |
| 2024 年 1 月 | $ | 21,500 | + 3 个月 | $ | 21,500 | |||
ZIM Savannah |
| 2002 |
| 6,402 |
| 2024 年 5 月 |
| ZIM |
| 2024 年 5 月 | $ | 36,000 |
| + 6 个月 | $ | 36,000 | ||
哥打利马 |
| 2002 |
| 5,544 |
| 2024 年 11 月 |
| PIL |
| 2024 年 11 月 | $ | 39,999 |
| + 4 个月 | $ | 39,999 | ||
| + 10 到 14 个月 | $ | 27,500 | |||||||||||||||
|
| + 10 到 12 个月 | $ | 24,000 | ||||||||||||||
苏伊士运河 |
| 2002 |
| 5,610 |
| 2026 年 4 月 |
| 机密 (6) |
| 2024 年 4 月 | $ | 25,500 |
| |||||
2026 年 4 月 | $ | 27,500 | + 2 个月 | $ | 27,500 | |||||||||||||
Wide Al |
| 2014 |
| 5,466 |
| 2024 年 3 月 |
| 一 |
| 2024 年 3 月 | $ | 18,500 |
| + 3 个月 | $ | 18,500 | ||
斯蒂芬妮 C | 2014 | 5,466 | 2025 年 6 月 | 机密 (6) | 2025 年 6 月 | $ | 55,500 |
| + 4 个月 | $ | 55,500 | |||||||
马士基幼发拉底河 | 2014 | 5,466 | 2024 年 4 月 | 马士基 | 2024 年 4 月 | $ | 17,500 | + 4 个月 | $ | 17,500 | ||||||||
Wide 酒店 | 2015 | 5,466 | 2024 年 5 月 | 一 | 2024 年 5 月 | $ | 18,500 | + 3 个月 | $ | 18,500 | ||||||||
广印度 | 2015 | 5,466 | 2025 年 11 月 | 机密 (6) | 2025 年 11 月 | $ | 53,500 | + 4 个月 | $ | 53,500 | ||||||||
广角朱丽叶 | 2015 | 5,466 | 2025 年 10 月 | 一 | 2023 年 10 月 | $ | 19,950 |
| ||||||||||
|
|
|
| 机密 (6) |
| 2025 年 10 月 | $ | 24,750 |
| + 4 个月 | $ | 24,750 | ||||||
+ 11 到 13 个月 | $ | 25,000 | ||||||||||||||||
+ 11 到 13 个月 | $ | 30,000 | ||||||||||||||||
里奥格兰德 |
| 2008 |
| 4,253 |
| 2024 年 11 月 |
| OOCL |
| 2023 年 12 月 | $ | 50,000 |
|
|
| |||
|
|
|
| 2024 年 11 月 | $ | 17,000 |
| + 2 个月 | $ | 45,000 | ||||||||
保罗(前 ZIM 圣保罗) |
| 2008 |
| 4,253 |
| 2025 年 8 月 |
| 机密 (6) |
| 2023 年 8 月 | $ | 20,000 |
|
13
目录
船只详情 | 包机安排 | |||||||||||||||||
年 | 大小 | 到期 | 合同就业 | 宪章 | 扩展选项(4) | |||||||||||||
船名 |
| 已建成 |
| (国际标准箱) |
| 宪章(1) |
| 租船人 |
| 通过(2) |
| 费率(3) |
| 时期 |
| 包机费率 | ||
|
|
|
|
| 2025 年 8 月 | $ | 24,000 |
| + 4 个月 | $ | 24,000 | |||||||
金斯顿(前 ZIM Kingston) |
| 2008 |
| 4,253 |
| 2025 年 6 月 |
| 机密 (6) |
| 2025 年 6 月 | $ | 23,900 |
| + 2 个月 | $ | 23,900 | ||
ZIM 摩纳哥 | 2009 | 4,253 | 2024 年 10 月 |
| 机密 (6) | 2024 年 10 月 | $ | 53,000 |
| + 6 个月 | $ | 53,000 | ||||||
大连 |
| 2009 |
| 4,253 |
| 2026 年 3 月 |
| 机密 (6) |
| 2026 年 3 月 | $ | 48,000 |
| + 3 个月 | $ | 48,000 | ||
ZIM 罗安达 |
| 2009 |
| 4,253 |
| 2025 年 8 月 |
| ZIM |
| 2025 年 8 月 | $ | 30,000 |
| + 4 个月 | $ | 30,000 | ||
西雅图 C | 2007 | 4,253 | 2024 年 10 月 | OOCL |
| 2023 年 11 月 | $ | 50,000 |
|
| ||||||||
|
|
|
|
|
| 2024 年 10 月 | $ | 17,000 |
| + 2 个月 | $ | 45,000 | ||||||
温哥华 |
| 2007 |
| 4,253 |
| 2024 年 11 月 |
| OOCL |
| 2023 年 12 月 | $ | 50,000 |
|
|
| |||
|
|
|
|
| 2024 年 11 月 | $ | 17,000 |
| + 2 个月 | $ | 45,000 | |||||||
Derby D |
| 2004 |
| 4,253 |
| 2027 年 1 月 |
| CMA CGM |
| 2027 年 1 月 | $ | 36,275 |
| + 3 个月 | $ | 36,275 | ||
汤加拉 |
| 2004 |
| 4,253 |
| 2024 年 11 月 |
| 机密 (6) |
| 2024 年 11 月 | $ | 53,000 |
| + 6 个月 | $ | 53,000 | ||
Dimitris C | 2001 | 3,430 | 2025 年 11 月 | CMA CGM |
| 2025 年 11 月 | $ | 40,000 |
| + 4 个月 | $ | 40,000 | ||||||
阿根廷快递 |
| 2010 |
| 3,400 |
| 2023 年 9 月 |
| 马士基 |
| 2023 年 9 月 | $ | 26,500 |
| |||||
巴西快递 |
| 2010 |
| 3,400 |
| 2025 年 6 月 |
| CMA CGM |
| 2025 年 6 月 | $ | 37,750 |
| + 2 个月 | $ | 37,750 | ||
法国快递 |
| 2010 |
| 3,400 |
| 2025 年 9 月 |
| CMA CGM |
| 2025 年 9 月 | $ | 37,750 |
| + 2 个月 | $ | 37,750 | ||
西班牙快递 | 2011 | 3,400 | 2025 年 1 月 | 中远集团 |
| 2025 年 1 月 | $ | 40,000 | + 2 个月 | $ | 40,000 | |||||||
黑海快车 | 2011 | 3,400 | 2025 年 1 月 | 中远集团 |
| 2025 年 1 月 | $ | 40,000 |
| + 2 个月 | $ | 40,000 | ||||||
新加坡 |
| 2004 |
| 3,314 |
| 2024 年 5 月 |
| OOCL |
| 2023 年 11 月 | $ | 38,450 |
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
| 2024 年 5 月 | $ | 21,000 | + 6 个月 | $ | 37,000 | |||||||
科伦坡 | 2004 | 3,314 | 2025 年 1 月 | 中远集团 |
| 2025 年 1 月 | $ | 40,000 |
| + 2 个月 | $ | 40,000 | ||||||
斑马 |
| 2001 |
| 2,602 |
| 2024 年 11 月 |
| 马士基 |
| 2024 年 11 月 | $ | 32,000 |
| + 4 个月 | $ | 32,000 | ||
Artotina |
| 2001 |
| 2,524 |
| 2025 年 5 月 |
| 机密 (6) |
| 2025 年 5 月 | $ | 28,000 |
| +2 个月 | $ | 28,000 | ||
菲尼克斯 D |
| 1997 |
| 2,200 |
| 2025 年 3 月 |
| 马士基 |
| 2025 年 3 月 | $ | 28,000 |
| + 6 个月 | $ | 28,000 | ||
Stride |
| 1997 |
| 2,200 |
| 2025 年 1 月 |
| 中远集团 |
| 2025 年 1 月 | $ | 26,250 |
| + 2 个月 | $ | 26,250 | ||
短跑运动员 |
| 1997 |
| 2,200 |
| 2024 年 12 月 |
| 中远集团 |
| 2024 年 12 月 | $ | 26,250 |
| + 2 个月 | $ | 26,250 | ||
未来 |
| 1997 |
| 2,200 |
| 2024 年 12 月 |
| 中远集团 |
| 2024 年 12 月 | $ | 26,250 |
| + 2 个月 | $ | 26,250 | ||
提前 |
| 1997 |
| 2,200 |
| 2025 年 1 月 |
| 中远集团 |
| 2025 年 1 月 | $ | 26,250 |
| + 2 个月 | $ | 26,250 | ||
桥 |
| 1998 |
| 2,200 |
| 2024 年 12 月 |
| 萨穆德拉 |
| 2024 年 12 月 | $ | 23,000 |
| + 6 个月 | $ | 23,000 | ||
高速公路 |
| 1998 |
| 2,200 |
| 2023 年 11 月 |
| 机密 (6) |
| 2023 年 11 月 | $ | 15,000 |
| + 1 个月 | $ | 15,000 | ||
进度 C | 1998 | 2,200 | 2024 年 11 月 | 中远集团 |
| 2024 年 11 月 | $ | 26,250 | + 2 个月 | $ | 26,250 |
1. | 最早日期的包机可能会到期。大多数租船都包含租船人延长期限的选项,如 “延期选项” 栏所述。 |
2. | 此列表示该日期右侧栏中列出的包机费率的支付截止日期。对于在包机固定期限内具有相同包机费率的包机,此日期与 “包机到期” 列中规定的包机到期日期相同。 |
3. | 包机总费率,不包括包机佣金。 |
4. | 由租船人选择。 |
5. | 空船租赁费率。 |
6. | 由于保密安排,承租人未披露。 |
我们原则上同意收购的5艘Capesize干散货船的规格如下,这些船仍有待最终文件,预计将在2023年9月至10月期间交付给我们:
| 年 |
| 容量 | |
船名 | 建成 | (载重吨) | ||
批量成就 |
| 2011 |
| 175,850 |
批量天才 |
| 2012 |
| 175,580 |
批量独创性 |
| 2011 |
| 176,022 |
批量完整性 |
| 2010 |
| 175,996 |
集体和平 |
| 2010 |
| 175,858 |
14
目录
截至2023年8月3日,我们正在建造的10艘合同集装箱船的规格如下:
最低限度 | 扩展选项(3) | |||||||||||||||||
预期 | 宪章 | 宪章 | 宪章 | |||||||||||||||
船体编号 |
| 建造年份 |
| 尺寸 (国际标准箱) |
| 造船厂 |
| 配送周期 |
| 持续时间(1) |
| 评分(2) |
| 时期 |
| 费率(2) | ||
Hull No.C7100-7 |
| 2024 |
| 7,165 |
| 大连造船 |
| 3第三方2024 年季度 | 3 年 | $ | 36,000 | + 4 个月 | $ | 36,000 | ||||
+ 22 到 26 个月 | $ | 40,000 | ||||||||||||||||
Hull No.C7100-8 |
| 2024 |
| 7,165 |
| 大连造船 |
| 4第四2024 年季度 | 3 年 | $ | 36,000 | + 4 个月 | $ | 36,000 | ||||
+ 22 到 26 个月 | $ | 40,000 | ||||||||||||||||
Hull No.HN4009 |
| 2024 |
| 8,010 |
| 大韩造船 |
| 2和 2024 年季度 | 3 年 | $ | 42,000 | + 3 个月 | $ | 42,000 | ||||
Hull No.HN4010 |
| 2024 |
| 8,010 |
| 大韩造船 |
| 2和 2024 年季度 | 3 年 | $ | 42,000 | + 3 个月 | $ | 42,000 | ||||
Hull No.HN4011 |
| 2024 |
| 8,010 |
| 大韩造船 |
| 3第三方2024 年季度 | 3 年 | $ | 42,000 | + 3 个月 | $ | 42,000 | ||||
Hull No.HN4012 |
| 2024 |
| 8,010 |
| 大韩造船 |
| 3第三方2024 年季度 | 3 年 | $ | 42,000 | + 3 个月 | $ | 42,000 | ||||
Hull No.CV5900-07 | 2024 | 6,014 | 青岛扬帆造船 | 4第四2024 年季度 | — | |||||||||||||
Hull No.CV5900-08 | 2025 | 6,014 | 青岛扬帆造船 | 2和2025 年季度 | — | |||||||||||||
Hull No.YZJ2023-1556 | 2026 | 8,258 | 江苏新扬子造船 | 3第三方2026 年季度 | — | |||||||||||||
Hull No.YZJ2023-1557 | 2026 | 8,258 | 江苏新扬子造船 | 4第四2026 年季度 | — |
1. | 最早的定期包机可能会到期。大多数租船都包含租船人延长期限的选项,如 “延期选项” 栏所述。 |
2. | 包机总费率,不包括包机佣金。 |
3. | 由租船人选择。 |
风险因素
以下内容应与我们在2023年3月9日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日财年的20-F表年度报告中披露的风险因素一起阅读。
干散货船的租船费率波动不定,将来可能会降低,这可能会对我们的运营业绩和财务状况产生不利影响。
干散货航运业仍然是周期性的,各种类型的干散货船的租船费率和盈利能力波动很大。2021年,干散货船的租船费率比前几年的较低水平大幅上升。波罗的海干货指数(BDI)是波罗的海主要干散货航线的运费指数,即 “BDI”,在2020年有所下降,这主要是由于 COVID-19 疫情导致的全球经济放缓。强劲的全球增长和基础设施支出的增加导致对大宗商品的需求增加,再加上历史最低的订单量以及港口延误和拥堵,导致2021年和2022年上半年的BDI增加,然后在2022年下半年放缓并大幅下降,原因是港口拥堵缓解和中国对干散货商品的需求疲软,在2022年12月底处于年度低点,并在2023年上半年进一步下降。
影响干散货船供需的因素超出了我们的控制范围,很难自信地预测。因此,行业条件变化的性质、时机、方向和程度也是不可预测的。
影响干散货船运力需求的因素包括:
● | 干散货产品的需求和产量; |
● | 能源资源和商品的供应和需求 |
● | COVID-19 疫情及相关因素; |
● | 全球和区域经济和政治状况,包括天气、自然灾害或其他灾害(包括 COVID-19 疫情)、武装冲突(包括乌克兰冲突)、恐怖活动和袭击; |
● | 环境和其他监管方面的发展; |
● | 区域和全球勘探、生产和制造设施的位置以及干散货海运的距离; |
15
目录
● | 海运和其他运输模式的变化,包括能源和商品消费区域位置的变化,以及干散货运输的运输需求; |
● | 国际制裁、禁运、进出口限制、国有化和战争,包括乌克兰的冲突; |
● | 自然灾害和天气 |
● | 贸易争端或对各种商品征收关税或对可能影响国际贸易的进出口征收制成品关税;以及 |
● | 货币汇率。 |
影响干散货船容量供应的因素包括:
● | 新建筑订单簿的大小; |
● | 现行和预期的运费,这反过来又会影响新建筑的价格; |
● | 新船融资的可用性; |
● | 新建交付的数量,包括交付量下滑,除其他因素外,这与造船厂在合同交付日期之前交付新造船的能力以及购买者为此类新造船融资的能力有关; |
● | 旧船的报废率,除其他外,取决于报废率和国际报废法规; |
● | COVID-19 疫情及相关因素,包括港口封锁、船员成本上涨和世界各国政府实施的旅行限制; |
● | 港口和运河拥堵; |
● | 船舶运行速度可能受到多种原因的影响,包括能源成本和环境法规; |
● | 制裁; |
● | 因多种原因在港口延误、停靠、待修或因船只伤亡等原因而无法租用的船只数量; |
● | 环境法规和其他法规的变化可能会限制船只的使用寿命,或者实际上导致船只承载能力下降或吨位过时;以及 |
● | 我们有能力维持客户、监管机构和融资来源均可接受的环境、社会及管治实践。 |
影响航运能力供求的因素是我们无法控制的,我们可能无法正确评估行业状况变化的性质、时间和程度。我们预计,未来对我们的干散货船的需求,以及干散货租船费率,将取决于世界经济的经济增长、需求的季节性和区域变化、全球干散货船队运力的变化以及海上运输的干散货物的来源和供应等。对干散货船运输商品的需求下降或干散货船供应的增加可能会导致租船费率大幅下降,这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。由于意想不到的需求冲击,无法保证未来经济增长的可持续性(如果有的话)。
16
目录
干散货船的运营会带来某些独特的运营风险。
某些类型的船舶的运营,例如干散货船,具有某些独特的风险。对于干散货船,货物本身及其与船舶的相互作用可能是一个危险因素。就其性质而言,干散货通常沉重、密集、容易移动,并且对暴露在水中的反应很差。此外,干散货船在卸货作业中经常受到抓斗、手提式凿岩机(将包裹的货物撬出货舱)和小型推土机的重击。这种处理可能会损坏血管。在卸货过程中因处理而受损的船只可能更容易受到海上漏洞的影响。此外,干散货船设计中的任何缺陷或缺陷都可能导致船舶损坏。干散货船的船体漏洞可能导致船舱被洪水淹没。如果干散货船的货舱发生洪水,散装货物可能会变得如此密集和淹水,以至于其压力可能会使船舶的舱壁弯曲,从而导致船只丢失。如果我们无法充分维护我们的船只,我们可能无法防止这些事件。
这些情况或事件中的任何一种都可能对我们的业务、财务状况、经营业绩以及我们未来支付股息的能力(如果有的话)产生负面影响。此外,我们的任何干散货船的损失都可能损害我们作为安全可靠的船东和运营商的声誉。
前瞻性陈述
根据1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条的安全港条款的含义,本报告中讨论的事项可能构成前瞻性陈述。前瞻性陈述反映了我们目前对未来事件和财务业绩的看法,可能包括有关我们的运营、现金流、财务状况的陈述,包括船舶和其他资产价值、计划、目标、战略、未来事件、业绩或业务前景、我们的业务和运营市场的变化和趋势,以及基本假设和其他陈述,这些陈述不是历史事实陈述。本新闻稿中的前瞻性陈述基于各种假设。尽管Danaos Corporation认为这些假设在做出时是合理的,因为这些假设本质上会受到重大的不确定性和突发事件的影响,这些不确定性和突发事件难以或无法预测,并且超出了我们的控制范围,但达瑙斯公司无法向您保证它将实现或实现这些期望、信念或预测。我们认为,可能导致实际结果与前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异的重要因素包括 COVID-19 疫情的卷土重来以及世界各地为遏制其传播所做的努力,包括对全球经济活动的影响、集装箱和干散货货物的海运需求、租船人履行对我们义务的能力和意愿、集装箱船和干散货船的包机费率、建造我们新合同的造船厂建造船只,表演洗涤器安装、干船坞和维修、船员变动和融资可用性、世界经济和货币的实力、总体市场状况,包括租船费率和船舶价值的变化、租船交易对手的业绩、可能影响定期租船人对定期和计划外干船坞态度的需求变化、运营支出的变化,包括船用燃料价格、干船停靠和保险成本、我们在干散货领域盈利运营的能力,我们的运营支出获得融资并遵守规定的能力我们的融资安排中的契约、监管机构采取的行动、未决或未来诉讼的潜在责任、国内和国际政治状况、事故和政治事件(包括乌克兰冲突和相关制裁)或恐怖分子的行为可能导致的航线中断。
我们在向美国证券交易委员会提交的报告中进一步描述了风险和不确定性。
17
目录
财务报表索引
截至2023年6月30日和2022年12月31日的简明合并资产负债表(未经审计) | F-2 |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明合并收益表(未经审计) | F-3 |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明合并综合收益表(未经审计) | F-4 |
截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月的股东权益变动简明合并报表(未经审计) | F-5 |
截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月的简明合并现金流量表(未经审计) | F-6 |
未经审计的简明合并财务报表附注 | F-7 |
F-1
目录
达瑙斯公司
简明合并资产负债表(未经审计)
(以千美元表示,股份和每股金额除外)
截至 | ||||||||
|
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||
| 注意事项 |
| 2023 |
| 2022 | |||
资产 | ||||||||
流动资产 | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | | $ | | ||||
应收账款,净额 |
| |
| | ||||
库存 |
| |
| | ||||
| |
| | |||||
应向关联方收取的款项 | 14 |
| |
| | |||
其他流动资产 | 6 |
| |
| | |||
流动资产总额 |
| |
| | ||||
非流动资产 | ||||||||
按成本计算的固定资产,扣除累计折旧后的美元 | 4 | | | |||||
在建船舶的预付款 | 4 | | | |||||
递延费用,净额 | 5 |
| |
| | |||
对关联公司的投资 | 3 | | — | |||||
其他非流动资产 | 6 |
| |
| | |||
非流动资产总额 |
| |
| | ||||
总资产 | $ | | $ | | ||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应付账款 | $ | | $ | | ||||
应计负债 | 7 |
| |
| | |||
长期债务的流动部分,净额 | 8 | | | |||||
长期回租债务的当期部分,净额 | 4 |
| — |
| | |||
未赚取的收入 |
| |
| | ||||
其他流动负债 | 14 |
| |
| | |||
流动负债总额 |
| |
| | ||||
长期负债 | ||||||||
长期债务,净额 | 8 |
| |
| | |||
长期回租债务,扣除流动部分 | 4 | — | | |||||
扣除本期部分的非所得收入 | | | ||||||
其他长期负债 | 14 |
| |
| | |||
长期负债总额 |
| |
| | ||||
负债总额 |
| |
| | ||||
承付款和或有开支 | 10 |
|
| |||||
股东权益 | ||||||||
优先股(面值 $) | 11 |
|
| |||||
普通股(面值 $) | 11 |
| |
| | |||
额外的实收资本 |
| |
| | ||||
累计其他综合亏损 | 9 |
| ( |
| ( | |||
留存收益 |
| |
| | ||||
股东权益总额 |
| |
| | ||||
负债和股东权益总额 | $ | | $ | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-2
目录
达瑙斯公司
简明合并收益表(未经审计)
(以千美元表示,股份和每股金额除外)
三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||
| 注意事项 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
营业收入 | 12 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
运营费用 | ||||||||||||||
航行费用 | 14 | ( |
| ( | ( |
| ( | |||||||
船舶运营费用 | ( |
| ( | ( |
| ( | ||||||||
使用权资产的折旧和摊销 |
| ( |
| ( | ( |
| ( | |||||||
延期干船坞和特别调查费用的摊销 |
| 5 | ( |
| ( | ( |
| ( | ||||||
一般和管理费用 | 14 | ( |
| ( | ( |
| ( | |||||||
出售船只的收益 | 4 | — | — | | — | |||||||||
运营收入 | |
| | |
| | ||||||||
其他收入(支出): | ||||||||||||||
利息收入 | |
| | |
| | ||||||||
利息支出 | ( |
| ( | ( |
| ( | ||||||||
投资收益/(亏损) | 6 | |
| ( | |
| ( | |||||||
股息收入 | 6 | — | | — | | |||||||||
清偿债务的收益/(亏损) | 4,8 | ( | | ( | | |||||||||
投资的股本损失 | 3 | ( | — | ( | — | |||||||||
其他财务费用 | ( | ( | ( | ( | ||||||||||
其他收入/(支出),净额 | |
| | |
| | ||||||||
衍生品损失 |
| 9 | ( |
| ( | ( |
| ( | ||||||
其他收入/(支出)总额,净额 | ( |
| ( | ( |
| | ||||||||
所得税前收入 | | | | | ||||||||||
所得税 | 6 | — | ( | — | ( | |||||||||
净收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
每股收益 | ||||||||||||||
每股基本收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
摊薄后的每股收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
普通股基本加权平均数(千股) | 13 | | | | | |||||||||
摊薄后的加权平均普通股数(千股) | 13 | |
| | |
| |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-3
目录
达瑙斯公司
简明综合收益表(未经审计)
(以千美元表示)
三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||
| 注意事项 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
该期间的净收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
其他综合收入: | ||||||||||||||
固定福利计划的先前服务成本 | | — | | — | ||||||||||
现金流套期保值的递延已实现亏损摊销 | 9 |
| |
| |
| |
| | |||||
其他综合收益总额 |
| |
| |
| |
| | ||||||
综合收入 | $ | | $ | | $ | | $ | |
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分
F-4
目录
达瑙斯公司
股东权益变动简明合并报表(未经审计)
(以千美元表示)
普通股 |
|
| 累积的 |
|
| ||||||||||||
数字 | 额外 | 其他 | |||||||||||||||
的 | 标准杆数 | 已付款 | 综合的 | 已保留 | |||||||||||||
| 股份 |
| 价值 |
| 首都 |
| 损失 |
| 收入 |
| 总计 | ||||||
截至2021年12月31日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | |||||
净收入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| | |||||
股息 ($) | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||
股票补偿 |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||
其他综合收益的净变动 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
截至2022年3月31日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | ||||||
净收入 | — | — | — | — | | | |||||||||||
回购普通股 | ( | ( | ( | — | — | ( | |||||||||||
股息 ($) | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||
股票补偿 | — | — | | — | — | | |||||||||||
普通股的发行 | — | — | | — | — | | |||||||||||
其他综合收益的净变动 | — | — | — | | — | | |||||||||||
截至2022年6月30日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | |
普通股 |
|
| 累积的 |
|
| ||||||||||||
数字 | 额外 | 其他 | |||||||||||||||
的 | 标准杆数 | 已付款 | 综合的 | 已保留 | |||||||||||||
| 股份 |
| 价值 |
| 首都 |
| 损失 |
| 收入 |
| 总计 | ||||||
截至2022年12月31日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | |||||
净收入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| | |||||
股息 ($) | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||
回购普通股 |
| ( |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( | |||||
普通股的发行 | — | — | | — | — | | |||||||||||
其他综合收益的净变动 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
截至2023年3月31日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | ||||||
净收入 | — | — | — | — | | | |||||||||||
股息 ($) | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||
回购普通股 | ( | ( | ( | — | — | ( | |||||||||||
其他综合收益的净变动 | — | — | — | | — | | |||||||||||
截至2023年6月30日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-5
目录
达瑙斯公司
简明合并现金流量表(未经审计)
(以千美元表示)
六个月已结束 | ||||||||
6月30日 | ||||||||
| 注意事项 |
| 2023 |
| 2022 | |||
来自经营活动的现金流 | ||||||||
净收入 | $ | |
| $ | | |||
为将净收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整 | ||||||||
使用权资产的折旧和摊销 |
| |
| | ||||
延期干船坞和特别调查费用的摊销 |
| |
| | ||||
假定定期租约的摊销 | ( | ( | ||||||
财务成本的摊销 |
| |
| | ||||
债务折扣摊销 | — | | ||||||
投资亏损/(收益) | ( | | ||||||
推迟支付干船坞和特别调查费用 | ( | ( | ||||||
出售船只的收益 | ( | — | ||||||
清偿债务的损失/(收益) | | ( | ||||||
投资的股本损失 | | — | ||||||
先前的服务成本和定期成本 | | — | ||||||
基于股票的薪酬 | — | | ||||||
利率互换的递延已实现亏损的摊销 |
| |
| | ||||
(增加)/减少 | ||||||||
应收账款 |
| ( |
| | ||||
库存 |
| |
| ( | ||||
预付费用 |
| ( |
| ( | ||||
应向关联方收取的款项 |
| |
| ( | ||||
其他资产,流动和非流动 |
| ( |
| ( | ||||
增加/(减少) | ||||||||
应付账款 |
| ( |
| ( | ||||
应计负债 |
| |
| | ||||
未赚取的收入,当前和长期收入 |
| ( |
| | ||||
其他负债,流动和长期负债 |
| ( |
| | ||||
经营活动提供的净现金 |
| |
| | ||||
来自投资活动的现金流 | ||||||||
为在建船只增添船只和预付船只 |
| ( |
| ( | ||||
出售船只所得收益/预付款 | | | ||||||
出售投资的收益 | — | | ||||||
对关联公司/有价证券的投资 | ( | — | ||||||
投资活动提供/(用于)投资活动的净现金 |
| ( |
| | ||||
来自融资活动的现金流 | ||||||||
长期债务的收益 |
| — |
| | ||||
长期债务的支付 | ( | ( | ||||||
回租义务的支付 | ( | ( | ||||||
已支付的股息 | ( | ( | ||||||
回购普通股 | ( | ( | ||||||
支付累计应计利息 | — | ( | ||||||
财务成本 | ( | ( | ||||||
用于融资活动的净现金 |
| ( |
| ( | ||||
现金、现金等价物和限制性现金的净增加 |
| |
| | ||||
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 15 | |
| | ||||
期末现金、现金等价物和限制性现金 | 15 | $ | |
| $ | | ||
补充信息:支付利息的现金,扣除资本化金额 | | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-6
目录
达瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注
1 演示基础和一般信息
随附的简明合并财务报表(未经审计)是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。Danaos Corporation及其子公司(“Danaos” 或 “公司”)的报告和本位币为美元。
Danaos公司,前身为Danaos Holdings Limited,于1998年12月7日根据利比里亚法律成立,目前是下列公司所有已发行股份的唯一所有者。Danaos Holdings Limited 于 2005 年 10 月 7 日迁至马绍尔群岛。由于迁址,公司更名为Danaos Corporation。2005年10月14日,公司提交了经修订和重述的公司章程,马绍尔群岛接受了经修订和重述的公司章程。达诺斯公司的法定股本为
管理层认为,随附的达瑙斯及其子公司的简明合并财务报表(未经审计)包含所有必要的调整,以便在所有重大方面公平陈述公司截至2023年6月30日的简明合并财务状况、截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明合并经营业绩以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的简明合并现金流。所有这些调整都被认为是正常的、经常性的。这些财务报表应与Danaos截至2022年12月31日止年度的20-F表年度报告中包含的合并财务报表和相关附注一起阅读。截至2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定代表全年的预期业绩。年终简明合并资产负债表数据来自年度财务报表。这些简明合并财务报表不包括美利坚合众国普遍接受的会计原则所要求的所有披露。
编制简明合并财务报表(未经审计)是为了反映下列公司的合并情况。以下所列公司的历史资产负债表和经营业绩已反映在简明合并资产负债表和自各自成立之日以来的每个时期的收益、综合收益、现金流量和股东权益的简明合并报表中。
F-7
目录
达瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
1 陈述基础和一般信息(续)
截至2023年6月30日,达瑙斯包括下面列出的船东公司(“达瑙斯子公司”)。所有船只均为集装箱船:
公司 |
| 成立日期 |
| 船名 |
| 建造年份 |
| TEU (1) |
Megacarrier(No.1)Corp. | 2007年9月10日 | 现代荣耀 | 2012 | | ||||
Megacarrier(No.2)Corp. | 2007年9月10日 | 现代尊重 | 2012 | | ||||
Megacarrier(No.3)Corp. | 2007年9月10日 | 现代智能 | 2012 | | ||||
Megacarrier(No.4)Corp. | 2007年9月10日 | 现代极速 | 2012 | | ||||
Megacarrier(No.5)Corp. | 2007年9月10日 | 现代雄心壮志 | 2012 | | ||||
CellContainer(第 6 号)公司 | 2007年10月31日 | 柏林快车 | 2011 | | ||||
CellContainer(第 7 号)公司 | 2007年10月31日 | 罗马快车 | 2011 | | ||||
CellContainer(第 8 号)公司 | 2007年10月31日 | 雅典快车 | 2011 | | ||||
卡丽塔航运公司有限公司 | 2003年2月27日 | 釜山 C | 2006 | | ||||
Ramona Marine Co.有限公司 | 2003年2月27日 | 勒阿弗尔 | 2006 | | ||||
Oceancarrier(第 2 号)公司 | 2020年10月15日 | 不来梅 | 2009 | | ||||
Oceancarrier(第 3 号)公司 | 2020年10月15日 | C 汉堡 | 2009 | | ||||
布莱克韦尔海道公司 | 2020年1月9日 | Nileduth Lion | 2008 | | ||||
海洋航母(第一)公司 | 2020年2月19日 | 哥打曼萨尼罗 | 2005 | | ||||
施普林格航运公司 | 2019年4月29日 | 贝丽塔 | 2006 | | ||||
Teucarrier(No.5)Corp. | 2007年9月17日 | CMA CGM Melisande | 2012 | | ||||
Teucarrier(No.1)Corp. | 2007年1月31日 | CMA CGM Attila | 2011 | | ||||
Teucarrier(No.2)Corp. | 2007年1月31日 | CMA CGM Tancredi | 2011 | | ||||
Teucarrier(No.3)Corp. | 2007年1月31日 | CMA CGM Bianca | 2011 | | ||||
Teucarrier(No.4)Corp. | 2007年1月31日 | CMA CGM Samson | 2011 | | ||||
Oceanew 航运有限公司 | 2002年1月14日 | 欧洲 | 2004 | | ||||
海洋大奖航运有限公司 | 2003年1月21日 | 美国 | 2004 | | ||||
奖励国际航运公司 | 2019年10月1日 | 哥打桑托斯 | 2005 | | ||||
Boxcarrier(第 2 号)公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Musset | 2010 | | ||||
Boxcarrier(No.3)公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Nerval | 2010 | | ||||
Boxcarrier(第 4 号)公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Rabelais | 2010 | | ||||
Boxcarrier(第 5 号)公司 | 2006年6月27日 | Racine(前 CMA CGM Racine) | 2010 | | ||||
Boxcarrier(第 1 号)公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Moliere | 2009 | | ||||
Expresscarrier(第一)公司 | 2007年3月5日 | 我的任务 | 2010 | | ||||
Expresscarrier(第二名)公司 | 2007年3月5日 | YM 成熟度 | 2010 | | ||||
金士兰国际航运有限公司 | 2015年6月26日 | 凯瑟琳 C (2) | 2001 | | ||||
Leo Shipping and Trading | 2015年10月29日 | Leo C (2) | 2002 | | ||||
Actaea 有限公司 | 2014年10月14日 | Zim Savannah | 2002 | | ||||
阿斯特里亚航运有限公司 | 2014年10月14日 | 迪米特拉 C | 2002 | | ||||
Averto Shipping S.A | 2015年6月12日 | 苏伊士运河 | 2002 | | ||||
Sinoi Marine 有限公司 | 2015年6月12日 | 哥打利马 | 2002 | | ||||
Oceancarrier(第 4 号)公司 | 2021年7月6日 | Wide Al | 2014 | | ||||
Oceancarrier(第 5 号)公司 | 2021年7月6日 | 斯蒂芬妮 C | 2014 | | ||||
Oceancarrier(No.6)公司 | 2021年7月6日 | 马士基幼发拉底河 | 2014 | | ||||
Oceancarrier(第 7 号)公司 | 2021年7月6日 | Wide 酒店 | 2015 | | ||||
Oceancarrier(第 8 号)公司 | 2021年7月6日 | 广印度 | 2015 | | ||||
Oceancarrier(第 9 号)公司 | 2021年7月6日 | 广角朱丽叶 | 2015 | | ||||
大陆海事公司 | 2006年3月22日 | Zim Monaco | 2009 | | ||||
Medsea Marine 公司 | 2006年5月8日 | 大连 | 2009 | | ||||
黑海海事公司 | 2006年5月8日 | Zim Luanda | 2009 | | ||||
湾景航运公司 | 2006年3月22日 | 里奥格兰德 | 2008 | | ||||
Channelview 海洋公司 | 2006年3月22日 | 保罗(前 Zim Sao Paolo) | 2008 | | ||||
波罗的海海事公司 | 2006年3月22日 | 金斯顿(前 Zim Kingston) | 2008 | | ||||
Seacarriers Services Inc. | 2005年6月28日 | 西雅图 C | 2007 | | ||||
Seacarriers Lines Inc. | 2005年6月28日 | 温哥华 | 2007 | | ||||
容器服务公司 | 2002年5月30日 | 汤加拉 | 2004 | | ||||
集装箱航运公司 | 2002年5月30日 | Derby D | 2004 | | ||||
Boulevard 船舶贸易有限公司 | 2013年9月12日 | Dimitris C | 2001 | | ||||
CellContainer(第 4 号)公司 | 2007年3月23日 | 西班牙快递 | 2011 | | ||||
CellContainer(第 5 号)公司 | 2007年3月23日 | 黑海快车 | 2011 | | ||||
CellContainer(第 1 号)公司 | 2007年3月23日 | 阿根廷快递 | 2010 | | ||||
CellContainer(第 2 号)公司 | 2007年3月23日 | 巴西快递 | 2010 | | ||||
CellContainer(第 3 号)公司 | 2007年3月23日 | 法国快递 | 2010 | | ||||
惠灵顿海事公司 | 2005年1月27日 | 新加坡 | 2004 | | ||||
奥克兰海事公司 | 2005年1月27日 | 科伦坡 | 2004 | | ||||
威洛斯航海有限公司 | 2013年5月30日 | 斑马 | 2001 | | ||||
特林达德海事公司 | 2013年4月10日 | Amalia C (3) | 1998 | | ||||
萨隆德航运公司 | 2013年1月18日 | Artotina | 2001 | | ||||
Speedcarrier(第 7 号)公司 | 2007年12月6日 | 高速公路 | 1998 | | ||||
Speedcarrier(第 6 号)公司 | 2007年12月6日 | 进度 C | 1998 | | ||||
Speedcarrier(第 8 号)公司 | 2007年12月6日 | 桥 | 1998 | | ||||
Speedcarrier(第 1 号)公司 | 2007年6月28日 | 菲尼克斯 D | 1997 | | ||||
Speedcarrier(第 2 号)公司 | 2007年6月28日 | 提前 | 1997 | | ||||
Speedcarrier(第 3 号)公司 | 2007年6月28日 | Stride | 1997 | | ||||
Speedcarrier(第 5 号)公司 | 2007年6月28日 | 未来 | 1997 | | ||||
Speedcarrier(第 4 号)公司 | 2007年6月28日 | 短跑运动员 | 1997 | | ||||
在建船只 | ||||||||
Boxsail(第 1 号)公司 | 2022年3月4日 | Hull No.C7100-7 | 2024 | | ||||
Boxsail(第 2 号)公司 | 2022年3月4日 | Hull No.C7100-8 | 2024 | | ||||
Teushipper(No.1)Corp. | 2022年3月14日 | Hull No.HN4009 | 2024 | | ||||
Teushipper(No.2)Corp. | 2022年3月14日 | Hull No.HN4010 | 2024 | | ||||
Teushipper(No.3)Corp. | 2022年3月14日 | Hull No.HN4011 | 2024 | | ||||
Teushipper(No.4)Corp. | 2022年3月14日 | Hull No.HN4012 | 2024 | | ||||
Boxsail(第 3 号)公司 | 2022年3月4日 | Hull No.CV5900-07 | 2024 | | ||||
Boxsail(第 4 号)公司 | 2022年3月4日 | Hull No.CV5900-08 | 2025 | | ||||
Boxline(第 1 号)Corp. | 2023年6月7日 | Hull No.YZJ2023-1556 | 2026 | | ||||
Boxline(第 2 号)Corp. | 2023年6月7日 | Hull No.YZJ2023-1557 | 2026 | |
(1) | 二十英尺等效单位,集装箱和集装箱船容量的国际标准衡量标准。 |
F-8
目录
达瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
1 陈述基础和一般信息(续)
(2) | 该公司完成了出售 凯瑟琳 C和 Leo C在 2022 年 11 月。 |
(3) | 公司举办了 Amalia C自 2022 年 12 月 31 日起出售,并于 2023 年 1 月完成销售。 |
乌克兰战争对公司业务的影响
正如公司于2023年3月9日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的20-F表年度报告中披露的那样,俄罗斯和乌克兰之间当前的冲突以及美国、欧盟和其他国家实施的相关制裁对公司经理的船员业务产生了不利影响,该公司在圣彼得堡、敖德萨和马里乌波尔设有船员办公室(因战争而受损),以及涉及该港口的贸易模式黑海或俄罗斯,以及影响世界能源供应并在全球造成不确定性经济,这反过来又影响了集装箱船的需求。影响的程度将在很大程度上取决于未来的发展。
2 重要会计政策
有关公司重要会计政策的详细讨论,请参阅2023年3月9日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的20-F表年度报告中包含的公司合并财务报表中的附注2 “重要会计政策”。在截至2023年6月30日的六个月中,公司的重大会计政策没有发生重大变化。
3 对关联公司的投资
2023年3月,该公司投资了美元
4 固定资产、净资产和在建船舶预付款
2022年4月1日,公司签订了经2022年4月21日修订的合同,用于建造以下项目
2023 年的剩余时间 | $ | | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 |
| | |
合同承诺总额 | $ | |
F-9
目录
达瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
4 固定资产、净资产和在建船舶预付款(续)
此外,监管费为 $
2022年12月23日,公司签订了出售该船的协议 Amalia C总对价为 $
该公司在2021年下半年承担了与收购船只相关的定期租船负债。这些假定的定期租约的摊销额为 $
截至2023年6月30日,公司得出结论,事件和情况引发了公司部分船只的潜在减值。这些指标包括租船市场的波动和船只的市场价值,以及当前市场可能对其未来运营产生的潜在影响。因此,公司对公司部分船只进行了减值评估的第一步,将每艘船的未贴现预计净运营现金流与其账面价值进行了比较。截至2023年6月30日,该公司的评估得出结论,任何船只都不需要进行减值分析的第二步,因为所有船只的未贴现预计净运营现金流超过了相应船只的账面价值。
船队的剩余价值(船只使用寿命结束时的估计废料价值)估计为美元
2020年5月12日,公司为与船舶相关的现有回租义务进行了再融资 现代荣耀和 现代尊敬与东方舰队国际有限公司(“东方舰队”)签订了新的售后回租安排,金额为 $
F-10
目录
达瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
5 递延费用,净额
递延费用,净额包括以下内容(以千计):
干船坞和 | |||
| 特别调查费用 | ||
截至2022年1月1日 | $ | | |
增补 | | ||
注销 |
| ( | |
摊销 |
| ( | |
截至2022年12月31日 | | ||
增补 |
| | |
摊销 |
| ( | |
截至2023年6月30日 | $ | |
公司采用延期方法,根据计划中的重大维护活动的核算,对干船坞和特殊调查费用进行核算,即在下一次预定调查之前,产生的实际成本按直线法进行延期摊销,即
还有半年。如果在预定日期之前进行特别调查或干船装运,则剩余的未摊销余额将立即注销。此外,当一艘船只在超过一个报告期内停靠时,相应的费用将在发生期间而不是在干船停靠结束时确定和记录。6 其他流动和非流动资产
其他流动和非流动资产包括以下资产(以千计):
截至 | 截至 | |||||
| 2023年6月30日 |
| 2022年12月31日 | |||
收入的直线增长 | $ | | $ | | ||
有价证券 | | — | ||||
应收索赔 | | | ||||
待售船只 | — | | ||||
其他资产 | | | ||||
流动资产总额 | $ | | $ | | ||
收入的直线增长 | $ | | $ | | ||
其他非流动资产 | | | ||||
非流动资产总额 | $ | | $ | |
在截至2023年6月30日的三个月中,公司收购了Eagle Bulk Shipping Inc.的有价证券,包括
F-11
目录
达瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
6 其他流动和非流动资产(续)
该公司在ZIM的股权
7 应计负债
应计负债包括以下各项(以千计):
| 截至 |
| 截至 | |||
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||
应计利息 | $ | | $ | | ||
应计的干船停靠费用 | | | ||||
应计费用 | |
| | |||
总计 | $ | | $ | |
截至2023年6月30日和2022年12月31日,应计费用主要包括与公司机队运营相关的应计费用。
F-12
目录
达瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
8 长期债务,净额
长期债务,净额包括以下内容(以千计):
截至的余额 | 截至的余额 | |||||
信贷额度 |
| 2023年6月30日 |
| 2022年12月31日 | ||
法国巴黎银行/法国农业信贷银行 $ | $ | | $ | | ||
阿尔法银行 $ | | | ||||
花旗银行 $ | — | — | ||||
高级无抵押票据 | | | ||||
长期债务总额 | $ | | $ | | ||
减去:递延融资成本,净额 | ( | ( | ||||
减去:当前部分 | ( | ( | ||||
扣除流动部分和递延融资成本后的长期债务总额 | $ | | $ | |
2022年6月,该公司提取了美元
在截至2022年6月30日的三个月中,公司提前取消了某些贷款融资,使债务清偿的总收益为美元
F-13
目录
达瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
8 长期债务,净额(续)
公司产生的利息支出总额为 $
2021年2月11日,该公司以私募方式发行了美元
2023年6月30日之后的长期债务的预定债务到期日如下(以千计):
校长 | |||
期末到期应付的款项 |
| 还款 | |
2024年6月30日 | $ | | |
2025年6月30日 | | ||
2026年6月30日 | | ||
2027年6月30日 | | ||
2028 年 3 月 | | ||
长期债务总额 | $ | |
阿尔法银行 $
(i) | 最低流动性为 $ |
(ii) | 最大合并债务(减去现金和现金等价物)与合并息税折旧摊销前利润的比率为 |
(iii) | 合并息税折旧摊销前利润与净利息支出比率的最低为 |
除优先无抵押票据外,每项信贷额度均由融资船只的第一优先抵押贷款、所有租用运费、收入和收益的总分配、保险单的转让以及出售抵押船只、股票质押和公司担保收益所得的任何收益。截至2023年6月30日和2022年12月31日,公司遵守了信贷额度协议中包含的财务契约。
F-14
目录
达瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
9 金融工具
以下是公司的风险管理策略以及这些策略对公司简明合并财务报表的影响的摘要。
利率风险:银行借款会产生利率风险。公司密切监控借款利率,以确保借款维持在优惠的利率。
信用风险的集中度:可能使公司面临严重集中的信用风险的金融工具主要包括现金、现金等价物和应收贸易账款。公司将其临时现金投资(主要由存款组成)存入成熟的金融机构。公司定期评估公司投资策略中考虑的金融机构的相对信用状况。如果交易对手不履约,公司将面临信用风险,但是,公司通过在信用评级高的交易对手之间进行多元化来限制这种风险敞口。公司的大部分收入依赖数量有限的客户。与贸易应收账款有关的信用风险通常通过在世界主要班轮公司中选择客户并将其分散在许多地理区域来管理。
公允价值:由于这些工具的到期日短,随附的金融资产和负债(不包括长期银行贷款和某些其他非流动资产)合并资产负债表中反映的账面金额接近其各自的公允价值。长期浮动利率银行贷款的公允价值接近记录的价值,这通常是由于其可变利率。优先无抵押票据的公允价值是根据市场报价来衡量的。有价证券的公允价值是根据纽约证券交易所证券的收盘价来衡量的。
a. 利率互换套期保值
该公司目前有
b. 金融工具的公允价值
公司将公允价值确定为在计量日市场参与者之间的有序交易中出售资产或为转移负债而支付的价格。估值技术中用于得出公允价值的输入是根据三级层次结构进行分类的。
第一级:投入是活跃市场中公司有能力获得的相同资产或负债的未经调整的报价。对这些物品的估值并不需要大量的判断。
二级:I级中包含的报价以外的投入,通过与计量日的市场数据进行证实,可以观察到资产或负债的投入。
III 级:不可观察的输入。截至2023年6月30日和2022年12月31日,该公司没有使用任何3级输入。
F-15
目录
达瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
9 金融工具(续)
公司金融工具的估计公允价值如下:
截至2023年6月30日 | 截至2022年12月31日 | |||||||||||
| 账面价值 |
| 公允价值 |
| 账面价值 |
| 公允价值 | |||||
(以千美元计) | ||||||||||||
现金和现金等价物 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
有价证券 | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||
有担保的长期债务,包括流动部分 (1) | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
无抵押长期债务 (1) | $ | | $ | | $ | | $ | |
截至2023年6月30日,根据公允价值层次结构进行定期按公允价值计量的金融工具的估计公允价值如下:
| 截至2023年6月30日的公允价值测量 | |||||||||||
| 总计 |
| (第一级) |
| (二级) |
| (三级) | |||||
(以千美元计) | ||||||||||||
有价证券 | $ | | $ | | $ | — | $ | — |
截至2023年6月30日,不按公允价值计量的金融工具的估计公允价值如下,这些工具根据公允价值层次结构进行分类:
截至2023年6月30日的公允价值测量 | ||||||||||||
| 总计 |
| (第一级) |
| (二级) |
| (三级) | |||||
(以千美元计) | ||||||||||||
现金和现金等价物 | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||
有担保的长期债务,包括流动部分 (1) | $ | | $ | — | $ | | $ | — | ||||
无抵押长期债务 (1) | $ | | $ | | $ | — | $ | — |
截至2022年12月31日,不按公允价值计量的金融工具的估计公允价值如下,这些工具根据公允价值层次结构进行分类:
截至2022年12月31日的公允价值测量 | ||||||||||||
| 总计 |
| (第一级) |
| (二级) |
| (三级) | |||||
(以千美元计) | ||||||||||||
现金和现金等价物 | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||
有担保的长期债务,包括流动部分 (1) | $ | | $ | — | $ | | $ | — | ||||
无抵押长期债务 (1) | $ | | $ | | $ | — | $ | — |
(1) | 有担保和无抵押的长期债务,包括流动部分,列报的递延融资成本总额为 $ |
10 项承诺和意外开支
除了公司业务附带的例行诉讼外,没有公司参与的重大法律诉讼或其任何财产所涉及的重大法律诉讼,也没有公司知道的其他突发事件。
截至2023年6月30日,该公司在船舶建造合同下仍有未偿还的承付款,见附注4 “在建船舶的固定资产、净资产和预付款”。
F-16
目录
达瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
11 股东权益
在截至2023年6月30日的六个月中,公司宣布派发股息为美元
2022年6月,该公司宣布了一项不超过美元的股票回购计划
自2008年4月18日起,董事会和薪酬委员会不时批准了经理员工及其股份的激励性薪酬,此前薪酬委员会和董事会具体决定了每个此类时间,以便以免费股票的形式向公司普通股经理的某些员工提供补偿手段。该计划自2008年12月31日起生效。根据该计划的条款,经理的员工可以(不时)获得公司普通股的股份,作为他们在前一时期提供的服务的额外补偿。授予经理员工的股票总额仅由公司董事会自行决定,在未来一段时间内,作为员工薪酬待遇的一部分授予任何股票没有合同义务。
2021年3月16日,公司授予
根据本计划可以授予奖励的普通股总数不得超过
公司还根据其2006年的股权薪酬计划制定了董事股份支付计划。该计划的目的是提供一种以公司普通股形式支付应付给公司董事的全部或部分薪酬的手段。该计划已于 2008 年 4 月 18 日生效。公司董事会每位成员均可参与该计划。根据计划条款,董事可以选择以普通股形式获得全部或部分薪酬。每年的12月31日之后,公司向每位董事交付上一日历年度记入其股票支付账户的权利所代表的股票数量。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,
F-17
目录
达瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
12 租赁安排
Charters-out
截至 2023 年 6 月 30 日,该公司的营业收入来自其
2022年5月,该公司收到了美元
2023 年的剩余时间 |
| $ | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 |
| | |
2027 | | ||
2028 |
| | |
未来租金总额 | $ | |
船舶停租时,通常不会收到定期租船的租金,包括船舶正常定期维护所需的时间。在计算未来的最低租金时,扣除了对每艘船进行定期维护的估计停租时间,尽管无法保证这种估计会反映未来的实际停租时间。
F-18
目录
达瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
13 每股收益
下表列出了每股基本收益和摊薄收益的计算方法:
三个月已结束 | ||||||
| 2023年6月30日 |
| 2022年6月30日 | |||
(以千计) | ||||||
分子: | ||||||
净收入 | $ | | $ | | ||
分母(千股数): | ||||||
基本加权平均已发行普通股 |
| |
| | ||
稀释性证券的影响: |
|
| ||||
非归属股份的摊薄效应 |
| — |
| | ||
摊薄后的加权平均已发行普通股 |
| |
| |
六个月已结束 | ||||||
| 2023年6月30日 |
| 2022年6月30日 | |||
(以千计) | ||||||
分子: | ||||||
净收入 | $ | | $ | | ||
分母 (以千股为单位的股票数量): |
|
| ||||
基本加权平均已发行普通股 | | | ||||
稀释性证券的影响: | ||||||
非归属股份的摊薄效应 | — | | ||||
摊薄后的加权平均已发行普通股 | | |
14 关联方交易
向经理收取的管理费为 $
经理的佣金为 $
简明合并资产负债表中的 “应收关联方” 余额共计 $
F-19
目录
达瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
15 现金、现金等价物和限制性现金
现金、现金等价物和限制性现金包括以下内容(以千计):
| 截至 |
| 截至 |
| 截至 |
| 截至 | |||||
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||
现金和现金等价物 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | |||
限制性现金,当前 |
| — |
| — |
| |
| | ||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | |
该公司必须保留留存账户中的现金,作为当时即将到期的与现已偿还的欧洲银行美元相关的定期债务偿还的抵押品
16 后续事件
2023年7月,该公司达成原则协议,收购2010年至2012年建造的5艘Capesize散货船,总计为
公司已宣布派发股息 $
2023年6月30日之后,该公司进行了回购
F-20