gden-20230630假的2023Q2000107125512/3100010712552023-01-012023-06-3000010712552023-07-31xbrli: 股票00010712552023-06-30iso421:USD00010712552022-12-31iso421:USDxbrli: 股票0001071255美国通用会计准则:赌场会员2023-04-012023-06-300001071255美国通用会计准则:赌场会员2022-04-012022-06-300001071255美国通用会计准则:赌场会员2023-01-012023-06-300001071255美国通用会计准则:赌场会员2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:食品和饮料会员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:食品和饮料会员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:食品和饮料会员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:食品和饮料会员2022-01-012022-06-300001071255美国公认会计准则:职业成员2023-04-012023-06-300001071255美国公认会计准则:职业成员2022-04-012022-06-300001071255美国公认会计准则:职业成员2023-01-012023-06-300001071255美国公认会计准则:职业成员2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:酒店其他成员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:酒店其他成员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:酒店其他成员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:酒店其他成员2022-01-012022-06-3000010712552023-04-012023-06-3000010712552022-04-012022-06-3000010712552022-01-012022-06-300001071255美国通用会计准则:普通股成员2021-12-310001071255US-GAAP:额外实收资本会员2021-12-310001071255US-GAAP:留存收益会员2021-12-3100010712552021-12-310001071255美国通用会计准则:普通股成员2022-01-012022-03-3100010712552022-01-012022-03-310001071255US-GAAP:留存收益会员2022-01-012022-03-310001071255US-GAAP:额外实收资本会员2022-01-012022-03-310001071255美国通用会计准则:普通股成员2022-03-310001071255US-GAAP:额外实收资本会员2022-03-310001071255US-GAAP:留存收益会员2022-03-3100010712552022-03-310001071255美国通用会计准则:普通股成员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:留存收益会员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:额外实收资本会员2022-04-012022-06-300001071255美国通用会计准则:普通股成员2022-06-300001071255US-GAAP:额外实收资本会员2022-06-300001071255US-GAAP:留存收益会员2022-06-3000010712552022-06-300001071255美国通用会计准则:普通股成员2022-12-310001071255US-GAAP:额外实收资本会员2022-12-310001071255US-GAAP:留存收益会员2022-12-310001071255美国通用会计准则:普通股成员2023-01-012023-03-3100010712552023-01-012023-03-310001071255US-GAAP:额外实收资本会员2023-01-012023-03-310001071255US-GAAP:留存收益会员2023-01-012023-03-310001071255美国通用会计准则:普通股成员2023-03-310001071255US-GAAP:额外实收资本会员2023-03-310001071255US-GAAP:留存收益会员2023-03-3100010712552023-03-310001071255美国通用会计准则:普通股成员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:额外实收资本会员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:留存收益会员2023-04-012023-06-300001071255美国通用会计准则:普通股成员2023-06-300001071255US-GAAP:额外实收资本会员2023-06-300001071255US-GAAP:留存收益会员2023-06-300001071255GDEN:内华达州和马里兰州成员2023-06-30gden: 属性绿色:分段0001071255GDEN: NevadaTavernsMemberSTPR: nv2023-06-30gden: 位置0001071255gden: rockygAppropertyMemberUS-GAAP:后续活动成员US-GAAP:Saleno处置的处置集团不是已停止运营的成员2023-07-250001071255gden: rockygAppropertyMemberUS-GAAP:后续活动成员GDEN: Century CasinosinosinosUS-GAAP:Saleno处置的处置集团不是已停止运营的成员2023-07-252023-07-250001071255gden: vici PropertiesLP 会员gden: rockygAppropertyMemberUS-GAAP:后续活动成员US-GAAP:Saleno处置的处置集团不是已停止运营的成员2023-07-252023-07-250001071255US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员GDEN: 分布式游戏会员2023-03-030001071255US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员STPR: nvgden: jjGamingMemberGDEN: 分布式游戏会员2023-03-032023-03-030001071255US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员gden: jjGamingMemberGDEN: 分布式游戏会员stpr: mt2023-03-032023-03-030001071255gden: rockygAppropertyMemberUS-GAAP:后续活动成员US-GAAP:Saleno处置的处置集团不是已停止运营的成员2022-08-012023-07-250001071255gden: rockygAppropertyMemberUS-GAAP:后续活动成员US-GAAP:Saleno处置的处置集团不是已停止运营的成员2023-07-012023-07-310001071255gden: rockygAppropertyMemberUS-GAAP:后续活动成员US-GAAP:Saleno处置的处置集团不是已停止运营的成员2023-07-252023-07-250001071255US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员GDEN: 马里兰赌场度假村会员2023-06-300001071255US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员GDEN: 分布式游戏会员2023-06-300001071255US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2023-06-300001071255US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员GDEN: 马里兰赌场度假村会员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员GDEN: 马里兰赌场度假村会员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员GDEN: 马里兰赌场度假村会员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员GDEN: 马里兰赌场度假村会员2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员GDEN: 分布式游戏会员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员GDEN: 分布式游戏会员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员GDEN: 分布式游戏会员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员GDEN: 分布式游戏会员2022-01-012022-06-300001071255GDEN: 内华达赌场度假村会员2022-12-310001071255GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2022-12-310001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员2022-12-310001071255GDEN: NevadaTavernsMember2022-12-310001071255GDEN: 分布式游戏会员2022-12-310001071255GDEN: 内华达赌场度假村会员2023-06-300001071255GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2023-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员2023-06-300001071255GDEN: NevadaTavernsMember2023-06-300001071255GDEN: 分布式游戏会员2023-06-300001071255US-GAAP:商标名会员2023-06-300001071255GDEN: 玩家关系会员SRT: 最低成员2023-06-300001071255SRT: 最大成员GDEN: 玩家关系会员2023-06-300001071255GDEN: 玩家关系会员2023-06-300001071255US-GAAP:非竞争协议成员SRT: 最低成员2023-06-300001071255SRT: 最大成员US-GAAP:非竞争协议成员2023-06-300001071255US-GAAP:非竞争协议成员2023-06-300001071255US-GAAP:其他无形资产成员SRT: 最低成员2023-06-300001071255US-GAAP:其他无形资产成员SRT: 最大成员2023-06-300001071255US-GAAP:其他无形资产成员2023-06-300001071255US-GAAP:商标名会员2022-12-310001071255US-GAAP:客户关系成员SRT: 最低成员2022-12-310001071255SRT: 最大成员US-GAAP:客户关系成员2022-12-310001071255US-GAAP:客户关系成员2022-12-310001071255GDEN: 玩家关系会员SRT: 最低成员2022-12-310001071255SRT: 最大成员GDEN: 玩家关系会员2022-12-310001071255GDEN: 玩家关系会员2022-12-310001071255US-GAAP:非竞争协议成员SRT: 最低成员2022-12-310001071255SRT: 最大成员US-GAAP:非竞争协议成员2022-12-310001071255US-GAAP:非竞争协议成员2022-12-310001071255US-GAAP:其他无形资产成员SRT: 最低成员2022-12-310001071255US-GAAP:其他无形资产成员SRT: 最大成员2022-12-310001071255US-GAAP:其他无形资产成员2022-12-310001071255GDEN:SeniorsecuredFirst LienCredity First Loanb 会员2023-06-300001071255GDEN:SeniorsecuredFirst LienCredity First Loanb 会员2022-12-310001071255GDEN:Seniorsecured First LienCreditFality Termloanb1 会员2023-06-300001071255GDEN:Seniorsecured First LienCreditFality Termloanb1 会员2022-12-310001071255GDEN: 高级担保第一留置权信贷额度成员2017-10-310001071255GDEN:SeniorsecuredFirst LienCredity First Loanb 会员2017-10-310001071255GDEN: 高级担保第一留置权信贷额度成员US-GAAP:循环信贷机制成员2017-10-310001071255GDEN: 高级担保第一留置权信贷额度成员US-GAAP:循环信贷机制成员2017-12-310001071255GDEN: 高级担保第一留置权信贷额度成员US-GAAP:循环信贷机制成员2018-12-310001071255GDEN: 高级担保第一留置权信贷额度成员2018-12-310001071255GDEN: 高级担保第一留置权信贷额度成员US-GAAP:循环信贷机制成员2021-10-120001071255GDEN:SeniorUnsecuredNotes 到期2026会员2023-05-26xbrli: pure0001071255GDEN:Seniorsecured First LienCreditFality Termloanb1 会员2023-05-260001071255GDEN: 高级担保第一留置权信贷额度成员2023-05-260001071255GDEN: 高级担保第一留置权信贷额度成员2023-05-262023-05-260001071255美国公认会计准则:基准利率成员GDEN:SeniorsecuredFirst LienCredity First Loanb 会员2023-05-012023-05-310001071255GDEN:伦敦银行同业拆借利率 Libor1 会员GDEN:SeniorsecuredFirst LienCredity First Loanb 会员2023-05-012023-05-310001071255gden: variableRatecomponentoneMember美国公认会计准则:基准利率成员GDEN:Seniorsecured First LienCreditFality Termloanb1 会员2023-05-012023-05-310001071255GDEN:RF成员的隔夜担保融资利率gden: variableRatecomponentTwomemberGDEN:Seniorsecured First LienCreditFality Termloanb1 会员2023-05-012023-05-310001071255GDEN:RF成员的隔夜担保融资利率gden: variableRatecomponentTwomemberGDEN:SeniorsecuredFirst LienCredity First Loanb 会员2023-05-012023-05-310001071255GDEN: 高级担保第一留置权信贷额度成员gden: variableRatecomponentoneMemberUS-GAAP:循环信贷机制成员2023-05-012023-05-310001071255GDEN: 高级担保第一留置权信贷额度成员gden: variableRatecomponentoneMemberUS-GAAP:循环信贷机制成员SRT: 最低成员2023-05-012023-05-310001071255GDEN: 高级担保第一留置权信贷额度成员gden: variableRatecomponentoneMemberUS-GAAP:循环信贷机制成员SRT: 最大成员2023-05-012023-05-310001071255GDEN: 高级担保第一留置权信贷额度成员US-GAAP:循环信贷机制成员GDEN:RF成员的隔夜担保融资利率gden: variableRatecomponentTwomember2023-05-012023-05-310001071255GDEN: 高级担保第一留置权信贷额度成员US-GAAP:循环信贷机制成员GDEN:RF成员的隔夜担保融资利率SRT: 最低成员gden: variableRatecomponentTwomember2023-05-012023-05-310001071255GDEN: 高级担保第一留置权信贷额度成员US-GAAP:循环信贷机制成员SRT: 最大成员GDEN:RF成员的隔夜担保融资利率gden: variableRatecomponentTwomember2023-05-012023-05-310001071255GDEN: 高级担保第一留置权信贷额度成员2023-04-012023-06-300001071255GDEN: 高级担保第一留置权信贷额度成员2023-01-012023-06-300001071255GDEN: 高级担保第一留置权信贷额度成员US-GAAP:循环信贷机制成员2023-06-300001071255GDEN: 高级担保第一留置权信贷额度成员US-GAAP:循环信贷机制成员2023-01-012023-06-300001071255GDEN:SeniorsecuredFirst LienCredity First Loanb 会员2022-01-012022-06-300001071255GDEN:SeniorUnsecuredNotes 到期2026会员2019-04-150001071255GDEN:SeniorUnsecuredNotes 到期2026会员2022-01-012022-06-300001071255GDEN:SeniorUnsecuredNotes 到期2026会员2022-04-012022-06-300001071255GDEN:SeniorUnsecuredNotes 到期2026会员2022-07-012022-12-310001071255GDEN:SeniorUnsecuredNotes 到期2026会员2022-06-300001071255美国通用会计准则:普通股成员2021-08-030001071255美国通用会计准则:普通股成员2022-11-010001071255美国通用会计准则:普通股成员US-GAAP:后续活动成员2023-07-270001071255US-GAAP:员工股权会员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:员工股权会员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:员工股权会员2023-06-300001071255US-GAAP:员工股权会员2022-06-300001071255US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-12-310001071255US-GAAP:绩效股成员2022-12-310001071255US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:绩效股成员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2023-06-300001071255US-GAAP:绩效股成员2023-06-300001071255US-GAAP:绩效股成员GDEN: 颁奖日期 2020 年 3 月会员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:绩效股成员GDEN: 颁奖日期 2021 年 3 月会员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:绩效股成员GDEN: 颁奖日期 2023 年 3 月会员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:绩效股成员GDEN: 颁奖日期 2022 年 3 月会员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:绩效股成员GDEN: 颁奖日期 2022 年 3 月会员2022-01-012022-12-310001071255US-GAAP:绩效股成员GDEN: 颁奖日期 2022 年 3 月会员2023-01-012023-03-310001071255US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:绩效股成员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:绩效股成员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:绩效股成员2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-06-300001071255US-GAAP:绩效股成员2022-06-3000010712552023-01-012023-01-010001071255US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:公允价值输入二级会员GDEN:SeniorsecuredFirst LienCredity First Loanb 会员2023-06-300001071255US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入二级会员GDEN:SeniorsecuredFirst LienCredity First Loanb 会员2023-06-300001071255US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住GDEN:Seniorsecured First LienCreditFality Termloanb1 会员US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-06-300001071255US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住GDEN:Seniorsecured First LienCreditFality Termloanb1 会员US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-06-300001071255US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-06-300001071255US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-06-300001071255US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2023-06-300001071255US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入三级会员2023-06-300001071255US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2023-06-300001071255US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住2023-06-300001071255US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:公允价值输入二级会员GDEN:SeniorsecuredFirst LienCredity First Loanb 会员2022-12-310001071255US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入二级会员GDEN:SeniorsecuredFirst LienCredity First Loanb 会员2022-12-310001071255US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:公允价值输入二级会员2022-12-310001071255US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入二级会员2022-12-310001071255US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2022-12-310001071255US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入三级会员2022-12-310001071255US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2022-12-310001071255US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住2022-12-310001071255美国通用会计准则:赌场会员GDEN: 参与和收入分享协议会员2023-04-012023-06-300001071255美国通用会计准则:赌场会员GDEN: 参与和收入分享协议会员2023-01-012023-06-300001071255美国通用会计准则:赌场会员GDEN: 参与和收入分享协议会员2022-04-012022-06-300001071255美国通用会计准则:赌场会员GDEN: 参与和收入分享协议会员2022-01-012022-06-30utrm: mi0001071255GDEN: TavernsMember2023-06-30gden: 老虎机0001071255美国通用会计准则:赌场会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2023-04-012023-06-300001071255美国通用会计准则:赌场会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2022-04-012022-06-300001071255美国通用会计准则:赌场会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2023-01-012023-06-300001071255美国通用会计准则:赌场会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:食品和饮料会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:食品和饮料会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:食品和饮料会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:食品和饮料会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员美国公认会计准则:职业成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员美国公认会计准则:职业成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员美国公认会计准则:职业成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员美国公认会计准则:职业成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:酒店其他成员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:酒店其他成员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:酒店其他成员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:酒店其他成员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2022-01-012022-06-300001071255美国通用会计准则:赌场会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2023-04-012023-06-300001071255美国通用会计准则:赌场会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2022-04-012022-06-300001071255美国通用会计准则:赌场会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2023-01-012023-06-300001071255美国通用会计准则:赌场会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:食品和饮料会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:食品和饮料会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:食品和饮料会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:食品和饮料会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员美国公认会计准则:职业成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员美国公认会计准则:职业成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员美国公认会计准则:职业成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员美国公认会计准则:职业成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:酒店其他成员US-GAAP:运营部门成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:酒店其他成员US-GAAP:运营部门成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:酒店其他成员US-GAAP:运营部门成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:酒店其他成员US-GAAP:运营部门成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2022-01-012022-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员美国通用会计准则:赌场会员US-GAAP:运营部门成员2023-04-012023-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员美国通用会计准则:赌场会员US-GAAP:运营部门成员2022-04-012022-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员美国通用会计准则:赌场会员US-GAAP:运营部门成员2023-01-012023-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员美国通用会计准则:赌场会员US-GAAP:运营部门成员2022-01-012022-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员US-GAAP:食品和饮料会员US-GAAP:运营部门成员2023-04-012023-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员US-GAAP:食品和饮料会员US-GAAP:运营部门成员2022-04-012022-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员US-GAAP:食品和饮料会员US-GAAP:运营部门成员2023-01-012023-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员US-GAAP:食品和饮料会员US-GAAP:运营部门成员2022-01-012022-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员US-GAAP:运营部门成员美国公认会计准则:职业成员2023-04-012023-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员US-GAAP:运营部门成员美国公认会计准则:职业成员2022-04-012022-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员US-GAAP:运营部门成员美国公认会计准则:职业成员2023-01-012023-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员US-GAAP:运营部门成员美国公认会计准则:职业成员2022-01-012022-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员US-GAAP:酒店其他成员US-GAAP:运营部门成员2023-04-012023-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员US-GAAP:酒店其他成员US-GAAP:运营部门成员2022-04-012022-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员US-GAAP:酒店其他成员US-GAAP:运营部门成员2023-01-012023-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员US-GAAP:酒店其他成员US-GAAP:运营部门成员2022-01-012022-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员US-GAAP:运营部门成员2023-04-012023-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员US-GAAP:运营部门成员2022-04-012022-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员US-GAAP:运营部门成员2023-01-012023-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员US-GAAP:运营部门成员2022-01-012022-06-300001071255GDEN: NevadaTavernsMember美国通用会计准则:赌场会员US-GAAP:运营部门成员2023-04-012023-06-300001071255GDEN: NevadaTavernsMember美国通用会计准则:赌场会员US-GAAP:运营部门成员2022-04-012022-06-300001071255GDEN: NevadaTavernsMember美国通用会计准则:赌场会员US-GAAP:运营部门成员2023-01-012023-06-300001071255GDEN: NevadaTavernsMember美国通用会计准则:赌场会员US-GAAP:运营部门成员2022-01-012022-06-300001071255GDEN: NevadaTavernsMemberUS-GAAP:食品和饮料会员US-GAAP:运营部门成员2023-04-012023-06-300001071255GDEN: NevadaTavernsMemberUS-GAAP:食品和饮料会员US-GAAP:运营部门成员2022-04-012022-06-300001071255GDEN: NevadaTavernsMemberUS-GAAP:食品和饮料会员US-GAAP:运营部门成员2023-01-012023-06-300001071255GDEN: NevadaTavernsMemberUS-GAAP:食品和饮料会员US-GAAP:运营部门成员2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:酒店其他成员GDEN: NevadaTavernsMemberUS-GAAP:运营部门成员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:酒店其他成员GDEN: NevadaTavernsMemberUS-GAAP:运营部门成员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:酒店其他成员GDEN: NevadaTavernsMemberUS-GAAP:运营部门成员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:酒店其他成员GDEN: NevadaTavernsMemberUS-GAAP:运营部门成员2022-01-012022-06-300001071255GDEN: NevadaTavernsMemberUS-GAAP:运营部门成员2023-04-012023-06-300001071255GDEN: NevadaTavernsMemberUS-GAAP:运营部门成员2022-04-012022-06-300001071255GDEN: NevadaTavernsMemberUS-GAAP:运营部门成员2023-01-012023-06-300001071255GDEN: NevadaTavernsMemberUS-GAAP:运营部门成员2022-01-012022-06-300001071255美国通用会计准则:赌场会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 分布式游戏会员2023-04-012023-06-300001071255美国通用会计准则:赌场会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 分布式游戏会员2022-04-012022-06-300001071255美国通用会计准则:赌场会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 分布式游戏会员2023-01-012023-06-300001071255美国通用会计准则:赌场会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 分布式游戏会员2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:食品和饮料会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 分布式游戏会员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:食品和饮料会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 分布式游戏会员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:食品和饮料会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 分布式游戏会员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:食品和饮料会员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 分布式游戏会员2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:酒店其他成员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 分布式游戏会员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:酒店其他成员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 分布式游戏会员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:酒店其他成员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 分布式游戏会员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:酒店其他成员US-GAAP:运营部门成员GDEN: 分布式游戏会员2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员GDEN: 分布式游戏会员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员GDEN: 分布式游戏会员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员GDEN: 分布式游戏会员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员GDEN: 分布式游戏会员2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:企业非细分市场成员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:企业非细分市场成员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:企业非细分市场成员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:企业非细分市场成员2022-01-012022-06-300001071255GDEN: NevadaTavernsMember2023-04-012023-06-300001071255GDEN: NevadaTavernsMember2022-04-012022-06-300001071255GDEN: NevadaTavernsMember2023-01-012023-06-300001071255GDEN: NevadaTavernsMember2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2023-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2023-06-300001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员US-GAAP:运营部门成员2023-06-300001071255GDEN: NevadaTavernsMemberUS-GAAP:运营部门成员2023-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员GDEN: 分布式游戏会员2023-06-300001071255US-GAAP:企业非细分市场成员2023-06-300001071255US-GAAP:运营部门成员GDEN: 内华达赌场度假村会员2022-12-310001071255US-GAAP:运营部门成员GDEN: NevadaLocalsCasinos会员2022-12-310001071255GDEN: 马里兰赌场度假村会员US-GAAP:运营部门成员2022-12-310001071255GDEN: NevadaTavernsMemberUS-GAAP:运营部门成员2022-12-310001071255US-GAAP:运营部门成员GDEN: 分布式游戏会员2022-12-310001071255US-GAAP:企业非细分市场成员2022-12-310001071255GDEN:办公总部租赁成员旁边的办公空间US-GAAP:关联党成员GDEN: Mrsartini 会员2018-11-012018-11-300001071255gden: mrarcanaMemberGDEN:办公总部租赁成员旁边的办公空间US-GAAP:关联党成员2018-11-012018-11-300001071255GDEN:办公总部租赁成员旁边的办公空间GDEN: Mrsartinis 直系家庭成员US-GAAP:关联党成员2018-11-012018-11-300001071255GDEN:办公总部租赁成员旁边的办公空间US-GAAP:关联党成员GDEN: Mrsartini 会员2023-04-012023-06-300001071255GDEN:办公总部租赁成员旁边的办公空间US-GAAP:关联党成员GDEN: Mrsartini 会员2023-01-012023-06-300001071255GDEN:办公总部租赁成员旁边的办公空间US-GAAP:关联党成员GDEN: Mrsartini 会员2022-01-012022-06-300001071255GDEN:办公总部租赁成员旁边的办公空间US-GAAP:关联党成员GDEN: Mrsartini 会员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: Mrsartini 会员GDEN: OfficeHeadourssSublet2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: Mrsartini 会员GDEN: OfficeHeadourssSublet2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: Mrsartini 会员GDEN: OfficeHeadourssSublet2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: Mrsartini 会员GDEN: OfficeHeadourssSublet2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: Mrsartini 会员GDEN: OfficeHeadourssSublet2022-12-310001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: Mrsartini 会员GDEN: OfficeHeadourssSublet2023-06-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: Aircraft TimesharingCouser 和各种费用分摊协议会员GDEN: Sartini Enterprises 会员2023-04-012023-06-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: Aircraft TimesharingCouser 和各种费用分摊协议会员GDEN: Sartini Enterprises 会员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: Aircraft TimesharingCouser 和各种费用分摊协议会员GDEN: Sartini Enterprises 会员2023-01-012023-06-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: Aircraft TimesharingCouser 和各种费用分摊协议会员GDEN: Sartini Enterprises 会员2022-01-012022-06-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: Aircraft TimesharingCouser 和各种费用分摊协议会员GDEN: Sartini Enterprises 会员2023-06-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: Aircraft TimesharingCouser 和各种费用分摊协议会员GDEN: Sartini Enterprises 会员2022-12-310001071255US-GAAP:关联党成员GDEN:Anthonyamarnelliii 会员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN:Anthonyamarnelliii 会员2022-06-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN:Anthonyamarnelliii 会员US-GAAP:留存收益会员2022-04-012022-06-300001071255US-GAAP:后续活动成员GDEN:Seniorsecured First LienCreditFality Termloanb1 会员2023-07-310001071255GDEN: 高级担保第一留置权信贷额度成员US-GAAP:循环信贷机制成员US-GAAP:后续活动成员2023-07-31 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
________________________________________
表单10-Q
________________________________________
(Mark One)
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年6月30日
或者
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在从 _____ 到 _____ 的过渡时期
委员会档案编号: 000-24993
________________________________________
金色娱乐有限公司
(注册人的确切姓名如其章程所示)
________________________________________
| | | | | |
明尼苏达州 | 41-1913991 |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | (美国国税局雇主识别号) |
6595 南琼斯大道 | |
拉斯维加斯, 内华达州 | 89118 |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号:(702) 893-7777
________________________________________
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.01美元 | GDEN | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的 ☒没有☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒没有☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | ☒ | | 加速过滤器 | ☐ |
非加速过滤器 | ☐ | | 规模较小的申报公司 | ☐ |
新兴成长型公司 | ☐ | | | |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的☐没有☒
截至 2023 年 7 月 31 日,注册人已经 28,863,577普通股,每股面值0.01美元,已发行。
金色娱乐有限公司
表格 10-Q
索引
| | | | | | | | |
| 页面 |
第一部分 | 财务信息 | 1 |
| | |
第 1 项。 | 财务报表(未经审计) | 1 |
| | |
| 截至2023年6月30日和2022年12月31日的合并资产负债表 | 1 |
| | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的合并运营报表 | 2 |
| | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的合并股东权益报表 | 3 |
| | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的合并现金流量表 | 4 |
| | |
| 合并财务报表简明附注 | 6 |
| | |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 20 |
| | |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 31 |
| | |
第 4 项。 | 控制和程序 | 31 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | 32 |
| | |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 32 |
| | |
第 1A 项。 | 风险因素 | 32 |
| | |
第 5 项。 | 其他信息 | 32 |
| | |
第 6 项。 | 展品 | 33 |
| | |
签名 | 34 |
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
金色娱乐有限公司
合并资产负债表
(以千计,每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | (未经审计) | | |
资产 | | | | |
流动资产 | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 120,823 | | | $ | 136,889 | |
应收账款,扣除信贷损失备抵金美元1,090和 $775分别在 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日 | | 12,616 | | | 20,495 | |
预付费用 | | 18,391 | | | 25,900 | |
库存 | | 7,778 | | | 8,117 | |
其他 | | 565 | | | 13,610 | |
持有待售资产 | | 289,810 | | | 39,562 | |
流动资产总额 | | 449,983 | | | 244,573 | |
财产和设备,净额 | | 815,239 | | | 840,731 | |
经营租赁使用权资产,净额 | | 77,717 | | | 147,893 | |
善意 | | 80,751 | | | 158,396 | |
无形资产,净额 | | 49,376 | | | 89,552 | |
递延所得税资产 | | 11,822 | | | 11,822 | |
其他资产 | | 9,358 | | | 15,703 | |
总资产 | | $ | 1,494,246 | | | $ | 1,508,670 | |
负债和股东权益 | | | | |
流动负债 | | | | |
长期债务和融资租赁的当前部分 | | $ | 1,296 | | | $ | 555 | |
运营租赁的当前部分 | | 13,074 | | | 42,200 | |
应付账款 | | 18,521 | | | 25,168 | |
应计工资及相关工资 | | 17,968 | | | 21,227 | |
应计负债 | | 28,832 | | | 33,365 | |
与待售资产相关的负债 | | 69,932 | | | 10,187 | |
流动负债总额 | | 149,623 | | | 132,702 | |
长期债务、净融资租赁和非流动融资租赁 | | 895,602 | | | 900,464 | |
非当前经营租约 | | 80,517 | | | 121,979 | |
递延所得税负债 | | 53 | | | 53 | |
其他长期债务 | | 407 | | | 552 | |
负债总额 | | 1,126,202 | | | 1,155,750 | |
承付款和或有开支(注10) | | | | |
股东权益 | | | | |
普通股,$.01面值;授权 100,000股份; 28,857和 28,179分别于2023年6月30日和2022年12月31日发行和流通的普通股 | | 289 | | | 282 | |
额外的实收资本 | | 471,265 | | | 480,060 | |
累计赤字 | | (103,510) | | | (127,422) | |
股东权益总额 | | 368,044 | | | 352,920 | |
负债和股东权益总额 | | $ | 1,494,246 | | | $ | 1,508,670 | |
随附的简明附注是这些合并财务报表不可分割的一部分。
金色娱乐有限公司
合并运营报表
(以千计,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | |
赌博 | $ | 182,355 | | | $ | 196,679 | | | $ | 370,442 | | | $ | 387,466 | |
食物和饮料 | 46,534 | | | 44,451 | | | 92,805 | | | 86,907 | |
房间 | 30,918 | | | 33,174 | | | 61,495 | | | 58,920 | |
其他 | 26,874 | | | 15,068 | | | 39,990 | | | 29,723 | |
总收入 | 286,681 | | | 289,372 | | | 564,732 | | | 563,016 | |
开支 | | | | | | | |
赌博 | 105,380 | | | 109,740 | | | 212,306 | | | 215,391 | |
食物和饮料 | 33,645 | | | 32,546 | | | 67,667 | | | 64,003 | |
房间 | 15,359 | | | 13,816 | | | 30,140 | | | 26,290 | |
其他操作 | 7,905 | | | 5,346 | | | 11,735 | | | 9,322 | |
销售、一般和管理 | 67,093 | | | 57,287 | | | 129,129 | | | 118,197 | |
折旧和摊销 | 21,454 | | | 25,332 | | | 44,962 | | | 51,608 | |
处置资产的(收益)亏损 | (34) | | | 710 | | | (120) | | | 669 | |
开业前费用 | 141 | | | 4 | | | 525 | | | 59 | |
支出总额 | 250,943 | | | 244,781 | | | 496,344 | | | 485,539 | |
营业收入 | 35,738 | | | 44,591 | | | 68,388 | | | 77,477 | |
非运营费用 | | | | | | | |
利息支出,净额 | (18,803) | | | (14,738) | | | (37,039) | | | (29,856) | |
债务清偿和修改造成的损失 | (405) | | | (1,073) | | | (405) | | | (1,254) | |
非营业支出总额,净额 | (19,208) | | | (15,811) | | | (37,444) | | | (31,110) | |
所得税(准备金)补助前收入 | 16,530 | | | 28,780 | | | 30,944 | | | 46,367 | |
所得税(准备金)补助 | (4,248) | | | (7,560) | | | (7,032) | | | 10,919 | |
净收入 | $ | 12,282 | | | $ | 21,220 | | | $ | 23,912 | | | $ | 57,286 | |
| | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值 | | | | | | | |
基本 | 28,845 | | | 28,877 | | | 28,578 | | | 28,885 | |
稀释 | 30,717 | | | 31,633 | | | 30,831 | | | 31,889 | |
每股净收益 | | | | | | | |
基本 | $ | 0.43 | | | $ | 0.73 | | | $ | 0.84 | | | $ | 1.98 | |
稀释 | $ | 0.40 | | | $ | 0.67 | | | $ | 0.78 | | | $ | 1.80 | |
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
金色娱乐有限公司
股东权益综合报表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 额外的实收资本 | | 累计赤字 | | 股东权益总额 |
| 股份 | | 金额 | | | |
余额,2022 年 1 月 1 日 | 28,830 | | | $ | 288 | | | $ | 477,829 | | | $ | (158,576) | | | $ | 319,541 | |
发行已行使的期权和已归属限制性股票单位的股票 | 419 | | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
回购普通股 | (269) | | | (2) | | | — | | | (15,194) | | | (15,196) | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 3,141 | | | — | | | 3,141 | |
基于股份的薪酬带来的税收优惠 | — | | | — | | | (10,298) | | | — | | | (10,298) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 36,066 | | | 36,066 | |
余额,2022 年 3 月 31 日 | 28,980 | | | $ | 290 | | | $ | 470,672 | | | $ | (137,704) | | | $ | 333,258 | |
发行已行使的期权和已归属限制性股票单位的股票 | 36 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
回购普通股 | (515) | | | (5) | | | — | | | (22,469) | | | (22,474) | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 3,295 | | | — | | | 3,295 | |
基于股份的薪酬带来的税收优惠 | — | | | — | | | (271) | | | — | | | (271) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 21,220 | | | 21,220 | |
余额,2022 年 6 月 30 日 | 28,501 | | | $ | 285 | | | $ | 473,696 | | | $ | (138,953) | | | $ | 335,028 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 额外的实收资本 | | 累计赤字 | | 股东权益总额 |
| 股份 | | 金额 | | | |
余额,2023 年 1 月 1 日 | 28,179 | | | $ | 282 | | | $ | 480,060 | | | $ | (127,422) | | | $ | 352,920 | |
发行已行使的期权和已归属限制性股票单位的股票 | 658 | | | 6 | | | — | | | — | | | 6 | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 3,290 | | | — | | | 3,290 | |
基于股份的薪酬带来的税收优惠 | — | | | — | | | (15,373) | | | — | | | (15,373) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 11,630 | | | 11,630 | |
余额,2023 年 3 月 31 日 | 28,837 | | | $ | 288 | | | $ | 467,977 | | | $ | (115,792) | | | $ | 352,473 | |
发行已行使的期权和已归属限制性股票单位的股票 | 20 | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 3,288 | | | — | | | 3,288 | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 12,282 | | | 12,282 | |
余额,2023 年 6 月 30 日 | 28,857 | | | $ | 289 | | | $ | 471,265 | | | $ | (103,510) | | | $ | 368,044 | |
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
金色娱乐有限公司
合并现金流量表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流 | | | |
净收入 | $ | 23,912 | | | $ | 57,286 | |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 44,962 | | | 51,608 | |
非现金租赁费用 | 24 | | | 411 | |
基于股份的薪酬 | 6,578 | | | 6,436 | |
债务发行成本的摊销和债务折扣 | 2,133 | | | 2,236 | |
处置资产的(收益)亏损 | (120) | | | 669 | |
信贷损失准备金 | 501 | | | 300 | |
递延所得税 | — | | | (16,914) | |
债务清偿和修改造成的损失 | 405 | | | 1,254 | |
运营资产和负债的变化: | | | |
应收账款 | 4,652 | | | (139) | |
预付费用、库存和其他流动资产 | 16,364 | | | (5,727) | |
其他资产 | 515 | | | (1,985) | |
应付账款和其他应计费用 | 1,139 | | | (3,279) | |
其他负债 | (202) | | | (1,104) | |
经营活动提供的净现金 | 100,863 | | | 91,052 | |
来自投资活动的现金流 | | | |
扣除应付账款变动后的财产和设备购置 | (53,946) | | | (21,015) | |
处置财产和设备的收益 | 291 | | | 102 | |
用于投资活动的净现金 | (53,655) | | | (20,913) | |
来自融资活动的现金流量 | | | |
定期贷款的还款 | (400,000) | | | (25,000) | |
发行新定期贷款 | 400,000 | | | — | |
回购优先票据 | — | | | (37,539) | |
应付票据的还款 | (260) | | | (464) | |
融资租赁下的本金支付 | (280) | | | (266) | |
偿还债务和修改费用 | (7,818) | | | (12) | |
以股份为基础的付款的预扣税 | (15,373) | | | (10,569) | |
发行普通股的收益,扣除成本 | 7 | | | 4 | |
回购普通股 | — | | | (37,670) | |
用于融资活动的净现金 | (23,724) | | | (111,516) | |
现金和现金等价物的变化 | 23,484 | | | (41,377) | |
期初余额 | 142,034 | | | 220,540 | |
期末余额 | $ | 165,518 | | | $ | 179,163 | |
现金和现金等价物 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 120,823 | | | $ | 179,163 | |
待售资产中包含的现金和现金等价物 | 44,695 | | | — | |
期末余额 | $ | 165,518 | | | $ | 179,163 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 |
补充现金流披露 | | | |
支付利息的现金 | $ | 35,518 | | | $ | 27,418 | |
为所得税支付的现金 | — | | | 6,084 | |
非现金投资和融资活动 | | | |
资本支出产生的应付账款 | $ | 2,605 | | | $ | 3,272 | |
资本支出产生的应付票据 | 3,571 | | | — | |
债务清偿和变更损失 | 405 | | | 1,254 | |
为换取租赁义务而获得的经营租赁使用权资产 | 479 | | | 6,750 | |
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
金色娱乐有限公司
合并财务报表简明附注(未经审计)
注意事项 1 — 业务性质和陈述基础
概述
Golden Entertainment, Inc. 及其全资子公司拥有并运营一个多元化的娱乐平台,该平台由专注于赌场和分布式游戏业务(包括公司品牌酒馆的游戏)的游戏资产组合组成。该公司的投资组合包括 八位于内华达州的赌场物业。该公司的Nevada Taverns部门包括其品牌酒馆的运营,主要针对内华达州大拉斯维加斯都会区的当地顾客。该公司的分布式游戏业务涉及在内华达州和蒙大拿州的餐馆、酒吧、酒馆、便利店、酒类商店和杂货店等第三方非赌场场所安装、维护和运营老虎机和娱乐设备。除非另有说明,“Golden” 和 “公司” 这两个术语是指Golden Entertainment, Inc.及其子公司。
公司通过以下方式开展业务 五应报告的细分市场:内华达州赌场度假村、内华达州当地赌场、马里兰赌场度假村、内华达酒馆和分布式博彩。 每个可报告的区段都由以下属性和操作组成: | | | | | | | | |
可报告细分市场 | | 地点 |
内华达州赌场度假村 | | |
STRAT 酒店、赌场和 SkyPod(“The STRAT”) | | 内华达州拉斯维加斯 |
水瓶座赌场度假村(“水瓶座”) | | 内华达州劳克林 |
Edgewater 赌场度假村(“Edgewater”) | | 内华达州劳克林 |
内华达州当地赌场 | | |
亚利桑那州查理巨石 | | 内华达州拉斯维加斯 |
亚利桑那州查理的迪凯特 | | 内华达州拉斯维加斯 |
金城赌场 | | 内华达州 Pahrump |
湖畔赌场和房车公园 | | 内华达州 Pahrump |
Pahrump Nugget Hotel Casino(“Pahrump Nugget”) | | 内华达州 Pahrump |
马里兰赌场度假村 | | |
Rocky Gap 赌场度假村(“Rocky Gap”) (1) | | 马里兰州弗林斯通 |
内华达酒馆 | | |
65品牌酒馆地点 | | 内华达州 |
分布式游戏 | | |
内华达州分布式游戏 | | 内华达州 |
蒙大拿州分布式游戏 | | 蒙大拿州 |
(1) Rocky Gap 在第二季度末之后被出售,如下所述。
2023年7月25日,公司完成了对Century Casinos, Inc.(“Century”)和VICI Properties, L.P.(“VICI”)的Rocky Gap出售,总对价为美元260百万(“Rocky Gap 交易”)。具体来说,Century 以 $ 的价格从金手中收购了 Rocky Gap 的业务56.1百万美元现金(根据收盘时Rocky Gap的营运资金和笼内现金进行调整),VICI以美元从Golden手中收购了与Rocky Gap相关的房地产资产203.9百万现金。请参阅” 中的讨论附注2 — 待售资产” 以获取更多信息。
2023年3月3日,公司签订了最终协议,将其在内华达州和蒙大拿州的分布式游戏业务(“分布式游戏业务”)出售给J&J Ventures Gaming, LLC(“J&J Gaming”),总对价为美元322.5百万。具体来说,J&J Gaming 将以 $ 的价格收购该公司在内华达州的分布式游戏业务213.5百万美元现金加上购买的现金,包括收盘时与此类业务相关的现金和现金等价物(根据营运资金和收盘时购买的现金进行调整),以及公司在蒙大拿州的分布式博彩业务为美元109百万美元现金加上购买的现金,包括收盘时与此类业务相关的现金和现金等价物(根据营运资金和收盘时购买的现金进行调整),每种情况均受其中规定的条件和条款(“分布式博彩交易”)的约束。内华达分布式游戏运营公司的出售取决于蒙大拿州分布式游戏运营公司的出售结束。公司预计,分布式游戏交易将在2023年第四季度完成,但须满足或放弃惯常监管部门的批准和成交条件。请参阅” 中的讨论附注2 — 待售资产” 以获取更多信息。
演示基础
公司未经审计的合并财务报表是根据美国证券交易委员会(“SEC”)适用于中期财务信息的规章制度编制的。因此,根据美国普遍接受的会计原则(“GAAP”)编制的年度财务报表中通常包含的某些信息已被精简和/或省略。欲了解更多信息,请参阅公司截至2022年12月31日止年度的经审计的合并财务报表及其附注 10-K 表年度报告(“年度报告”)此前已向美国证券交易委员会提交。管理层认为,随附的未经审计的合并财务报表包含所有调整,其中仅包括正常的经常性调整,这些调整是公允列报公司在报告期间的业绩所必需的。中期业绩不应被视为代表全年预期业绩,应与年度报告中包含的合并财务报表及其附注一起阅读。
随附的未经审计的合并财务报表包括公司及其子公司的账目。在合并过程中,所有重要的公司间账户和交易均已清除。对公司上一期间的合并财务报表进行了重新分类,以符合本期的列报方式(如适用)。这些重新分类对先前报告的净收入没有影响。
重要会计政策
公司年度报告中披露的重要会计政策没有变化。
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括库存现金和银行存入的现金以及原始到期日为三个月或更短的高流动性投资。截至2023年6月30日,该公司的资金为美元165.5百万现金及现金等价物,其中包括 $44.7与待售资产相关的百万现金及现金等价物。尽管现金和现金等价物余额有时可能超过联邦保险存款限额,但公司认为,持有此类存款的机构的质量可以缓解这种风险。
每股净收益
每股基本净收入的计算方法是将净收入除以已发行普通股的加权平均值。盈利期内摊薄后的每股净收益反映了所有潜在摊薄的已发行普通股的影响,方法是将净收入除以所有普通股和潜在摊薄已发行普通股的加权平均值。如果出现净亏损,则不考虑摊薄后的股票,因为其具有反稀释作用。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,摊薄后的每股净收益不包括加权平均影响 74,231和 4,408普通股分别与基于时间和业绩的限制性股票单位相关,因为此类股票具有反稀释性。 没有在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,与基于时间和业绩的限制性股票单位相关的普通股具有反稀释性。
最近的会计公告
GAAP的变更由财务会计准则委员会(“FASB”)以FASB会计准则编纂版(“ASC”)的会计准则更新(“ASU”)的形式制定。公司考虑了所有华硕的适用性和影响。
会计准则发布和通过
2021 年 10 月, 财务会计准则委员会发布的 亚利桑那州立大学编号 2021-08, 业务合并(主题 805)-与客户签订的合同中的合同资产和合同负债的会计。亚利桑那州立大学通过解决实践中的多样性以及与确认业务合并中收购的合同资产和负债相关的不一致问题,改善了与企业合并中收购的客户签订的收入合同的会计核算。该亚利桑那州立大学的规定要求收购实体根据ASC 606对相关收入合同进行核算,就好像签订合同一样。公司采用该准则,自2023年1月1日起生效,该准则的采用并未对公司的财务报表或披露产生重大影响。
管理层认为,最近发布的任何其他尚未生效的会计准则都不可能对公司的财务报表产生重大影响。
注意事项 2 — 持有待售资产
如果可能出售,预计将在一年内完成,并且该资产组符合归类为待售的所有会计标准,则公司将资产归类为待售资产。
如” 中所述注1 — 业务性质和陈述依据,” 2023年7月25日,该公司出售了Rocky Gap。出售Rocky Gap的最终协议于2022年8月签订,因此,自2022年9月30日起,与Rocky Gap房产相关的资产被归类为待售,公司自最终协议执行之日起停止记录出售中包含的长期资产的折旧和摊销。Rocky Gap的运营历来出现在该公司的马里兰赌场度假村报告板块中。公司支出 $0.3自宣布出售以来,交易成本为百万美元,记录在 2022年第四季度以及截至2023年6月30日的六个月的销售、一般和管理费用。2023年7月,该公司额外支付了1美元8.0百万美元的交易成本,美元1.9其中百万是在收盘时支付的。请参阅”注 13 — 后续事件” 以获取更多信息。
如” 中所述注1 — 业务性质和陈述依据,” 2023年3月3日,该公司签订了出售其分布式游戏业务的最终协议。分布式游戏交易预计将于2023年第四季度完成,但须满足或放弃惯例监管批准和成交条件。因此,截至2023年3月31日,与分布式博彩运营相关的资产被归类为待售资产,自最终协议执行之日起,公司停止记录出售中包含的长期资产的折旧和摊销。分布式游戏运营历来出现在公司的分布式游戏可报告细分市场中。
Rocky Gap 交易和分布式博彩交易中持有的待售资产和负债的账面金额包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
(以千计) | 马里兰赌场度假村 | | 分布式游戏 | | 总计 |
资产 | | | | | |
流动资产 | | | | | |
现金和现金等价物 | $ | 6,297 | | | $ | 38,398 | | | $ | 44,695 | |
应收账款,净额 | 2,027 | | | 3,053 | | | 5,080 | |
预付费用 | 605 | | | 1,795 | | | 2,400 | |
库存 | 760 | | | — | | | 760 | |
其他 | 60 | | | 2,442 | | | 2,502 | |
待售流动资产总额 | 9,749 | | | 45,688 | | | 55,437 | |
财产和设备,净额 | 24,441 | | | 33,868 | | | 58,309 | |
经营租赁使用权资产,净额 | 5,980 | | | 46,326 | | | 52,306 | |
善意 | — | | | 77,645 | | | 77,645 | |
无形资产,净额 | 1,064 | | | 38,506 | | | 39,570 | |
其他资产 | 2 | | | 6,541 | | | 6,543 | |
待售资产总额 | $ | 41,236 | | | $ | 248,574 | | | $ | 289,810 | |
负债 | | | | | |
流动负债 | | | | | |
长期债务和融资租赁的当前部分 | $ | 105 | | | $ | 2,433 | | | $ | 2,538 | |
运营租赁的当前部分 | 436 | | | 24,203 | | | 24,639 | |
应付账款 | 1,585 | | | 3,630 | | | 5,215 | |
应计工资及相关工资 | 923 | | | 1,370 | | | 2,293 | |
其他应计负债 | 2,631 | | | 4,758 | | | 7,389 | |
与待售资产相关的流动负债总额 | 5,680 | | | 36,394 | | | 42,074 | |
非流动融资租赁 | 153 | | | — | | | 153 | |
非当前经营租约 | 5,206 | | | 22,433 | | | 27,639 | |
其他长期债务 | — | | | 66 | | | 66 | |
与待售资产有关的负债总额 | $ | 11,039 | | | $ | 58,893 | | | $ | 69,932 | |
持有待售资产产生的收入和税前收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
马里兰赌场度假村 | | | | | | | |
收入 | $ | 19,605 | | | $ | 20,546 | | | $ | 37,733 | | | $ | 38,438 | |
税前收入 | 5,693 | | | 6,049 | | | 10,810 | | | 10,537 | |
分布式游戏 | | | | | | | |
收入 | $ | 89,084 | | | $ | 93,225 | | | $ | 179,485 | | | $ | 183,993 | |
税前收入 | 9,400 | | | 8,191 | | | 16,943 | | | 16,555 | |
注意事项 3 — 财产和设备
财产和设备净额包括以下各项:
| | | | | | | | | | | |
(以千计) | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
土地 | $ | 125,240 | | | $ | 125,240 | |
建筑和改进 | 951,191 | | | 923,157 | |
家具和设备 | 187,550 | | | 244,735 | |
施工中 | 16,294 | | | 23,224 | |
财产和设备 | 1,280,275 | | | 1,316,356 | |
累计折旧 | (465,036) | | | (475,625) | |
财产和设备,净额 | $ | 815,239 | | | $ | 840,731 | |
财产和设备的折旧费用,包括金融租赁,原来如此 $21.1百万和美元43.3截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元,以及美元23.4百万和美元47.8截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。
每当事件或情况变化表明资产的账面金额可能无法收回时,公司都会对其长期资产(商誉和无限期无形资产除外)的账面金额进行减值审查。根据截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中进行的中期减值评估结果,公司得出结论,有 不公司长期资产的减值。
注意事项 4 — 商誉和无形资产
公司每年在第四季度对商誉和无限期无形资产进行减值测试,每当事件或情况表明申报单位的账面价值很可能超过其公允价值时。每当有迹象表明某一资产组的账面价值可能无法收回时,就会对有限寿命的无形资产进行潜在减值评估。根据截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中进行的中期减值评估结果,公司得出结论,有 不公司商誉和无形资产的减值。
下表汇总了按应申报分部划分的商誉余额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千计) | | 内华达州赌场度假村 | | 内华达州当地赌场 | | 马里兰赌场度假村 | | 内华达酒馆 | | 分布式游戏 | | 商誉总额 |
余额,2022 年 12 月 31 日 | | $ | 22,105 | | | $ | 38,187 | | | $ | — | | | $ | 20,459 | | | $ | 77,645 | | | $ | 158,396 | |
余额,2023 年 6 月 30 日 | | $ | 22,105 | | | $ | 38,187 | | | $ | — | | | $ | 20,459 | | | $ | — | | | $ | 80,751 | |
净无形资产包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
(以千计) | 使用寿命(年) | | 总账面价值 | | 累计摊销 | | 累积减值 | | 无形资产,净额 |
无限期存续的无形资产 | | | | | | | | | |
商标名称 | 无限期 | | $ | 53,690 | | | $ | — | | | $ | (6,890) | | | $ | 46,800 | |
| | | 53,690 | | | — | | | (6,890) | | | 46,800 | |
摊销无形资产 | | | | | | | | | |
玩家关系 | 2-14 | | 42,990 | | | (40,777) | | | — | | | 2,213 | |
非竞争协议 | 2-5 | | 3,957 | | | (3,594) | | | — | | | 363 | |
其他 | 4-25 | | 45 | | | (45) | | | — | | | — | |
| | | 46,992 | | | (44,416) | | | — | | | 2,576 | |
余额,2023 年 6 月 30 日 | | | $ | 100,682 | | | $ | (44,416) | | | $ | (6,890) | | | $ | 49,376 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
(以千计) | 使用寿命(年) | | 总账面价值 | | 累计摊销 | | 累积减值 | | 无形资产,净额 |
无限期存续的无形资产 | | | | | | | | | |
商标名称 | 无限期 | | $ | 53,690 | | | $ | — | | | $ | (6,890) | | | $ | 46,800 | |
| | | 53,690 | | | — | | | (6,890) | | | 46,800 | |
摊销无形资产 | | | | | | | | | |
客户关系 | 4-16 | | 81,105 | | | (41,743) | | | — | | | 39,362 | |
玩家关系 | 2-14 | | 42,990 | | | (40,455) | | | — | | | 2,535 | |
非竞争协议 | 2-5 | | 9,840 | | | (9,114) | | | — | | | 726 | |
其他 | 4-25 | | 1,366 | | | (1,237) | | | — | | | 129 | |
| | | 135,301 | | | (92,549) | | | — | | | 42,752 | |
余额,2022 年 12 月 31 日 | | | $ | 188,991 | | | $ | (92,549) | | | $ | (6,890) | | | $ | 89,552 | |
与无形资产相关的摊销费用总额为 $0.4百万 和 $1.7百万对于 三和六几个月已结束 分别为 2023 年 6 月 30 日和 $1.9百万和美元3.8三和六百万几个月已结束 分别为2022年6月30日。
注意事项 5 — 应计负债
应计负债包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
(以千计) | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
博彩负债 | $ | 10,398 | | | $ | 10,952 | |
利息 | 5,890 | | | 6,036 | |
所得税以外的应计税款 | 4,896 | | | 9,291 | |
其他应计负债 | 5,419 | | | 5,027 | |
存款 | 2,229 | | | 2,059 | |
当期应计负债总额 | $ | 28,832 | | | $ | 33,365 | |
注意事项 6 — 长期债务
长期债务,净额,包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
(以千计) | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
定期贷款 B | $ | 175,000 | | | $ | 575,000 | |
定期贷款 B-1 | 400,000 | | | — | |
2026 年无抵押票据 | 335,461 | | | 335,461 | |
融资租赁负债 | 1,925 | | | 2,157 | |
应付票据 | 969 | | | 90 | |
长期债务和融资租赁总额 | 913,355 | | | 912,708 | |
未摊销的折扣 | (9,167) | | | (7,899) | |
未摊销的债务发行成本 | (7,290) | | | (3,790) | |
扣除债务发行成本和折扣后的长期债务和融资租赁总额 | 896,898 | | | 901,019 | |
长期债务和融资租赁的当前部分 | (1,296) | | | (555) | |
长期债务、净租赁和融资租赁 | $ | 895,602 | | | $ | 900,464 | |
高级担保信贷额度
2017年10月,公司签订了由$组成的优先担保信贷额度900百万美元优先担保第一留置权信贷额度(包括 $800将于 2024 年 10 月 20 日到期的 100 万美元定期贷款(“定期贷款 B”)和100向北卡罗来纳州摩根大通银行(作为行政代理人和抵押代理人)、贷款方及其当事方的其他实体(“信贷额度”)提供的百万循环信贷额度(“循环信贷额度”)。循环信贷额度随后从 $ 增加100百万到美元2002018年为百万美元,信贷额度总容量增加到美元1十亿。2021年10月12日,公司进一步修改了循环信贷额度的条款,将其规模扩大到美元240百万,并将到期日从2022年10月20日延长至2024年4月20日。2023年5月26日,公司进一步修改了信贷额度的条款,(1) 将现有循环信贷额度的到期日从2024年4月20日延长至2028年5月26日,以及2026年4月15日(公司规定的到期日)之前的91天 7.6252026年到期的优先票据(“2026年无抵押票据”)的百分比,前提是2026年无抵押票据(“春季到期日”)下仍有未偿债务,以及(2)设立新的优先有担保定期贷款B-1信贷额度(“定期贷款B-1”),金额为美元400百万美元,较早的到期日为2030年5月26日,到期日为春季到期日,该到期日已在收盘时全额提取,其所得款项用于偿还公司现有定期贷款的部分B。公司产生了 $10百万美元的费用,记录的非现金费用为美元0.4由于2023年信贷额度的修改,与定期贷款B相关的债务发行成本和折扣,百万美元。公司认可 $82023年修改信贷额度的百万美元债务发行成本,该贷款将根据定期贷款B-1融资和循环信贷额度的条款进行摊销。
根据2023年5月修订的信贷额度:(a) 公司可选择定期贷款B按以下任一利率支付利息:(1) 根据惯例市场条款确定的基准利率(下限为 1.75%),加上边距 2.00% 或 (2) 适用利息期的伦敦银行同业拆借利率(下限为 0.75%),加上边距 3.00%,(b) 公司可以选择定期贷款 B-1 按以下任一利率支付利息:(1) 根据惯例市场条款确定的基准利率(下限为 1.50%),加上边距 1.75% 或 (2) 适用利息期的期限 SOFR 利率加上信贷利差调整 0.10%(下限为 0.50%),加上边距 2.75% 和 (c) 循环信贷额度下的借款可由公司选择按以下任一方式计算利息:(1) 根据惯例市场条款确定的基准利率(下限为 1.00%),加上利润率范围为 1.00% 至 1.50% 基于公司的净杠杆率,或 (2) 适用利率的期限 SOFR 利率加上信贷利差调整 0.10%,加上利润率范围为 2.00% 至 2.50% 基于公司的净杠杆率。
公司在信贷额度下未偿还借款的加权平均有效利率为 7.97% 和 7.75截至2023年6月30日的三个月和六个月的百分比分别为。
截至2023年6月30日, 该公司有 $175未偿还的定期贷款B借款的本金百万美元,美元400未偿还的定期贷款 B-1 借款本金百万美元, 不未偿还的信用证和 不循环信贷额度下的借款,例如可获得的全部借款额度为美元240循环信贷额度下的百万美元可供公司使用。O2023年7月26日,公司将出售Rocky Gap的部分净现金收益用于全额偿还和清偿信贷额度下的定期贷款B。 由于公司在信贷额度下多次预付定期贷款B本金,因此公司无需在到期前根据定期贷款B-1额度支付任何季度分期付款。
该公司记录的非现金费用为 $0.2百万对于 加速摊销截至2022年6月30日的六个月内与定期贷款B预付相关的债务发行成本和折扣。
截至2023年6月30日,公司遵守了信贷额度下的财务和其他契约。
高级无抵押票据
2019 年 4 月 15 日,该公司发行了 $375以面值向机构买家私募的2026年无抵押票据本金为百万美元。2026年无抵押票据的利息为 7.625%,每半年在4月15日支付第四还有 10 月 15 日第四每年的。
在截至2022年6月30日的六个月中,公司回购了美元37.5公开市场交易中2026年无抵押票据的本金为百万美元,并记录了金额为美元的非现金费用1.1百万美元,用于加速摊销与回购2026年无抵押票据相关的债务发行成本和折扣。该公司又回购了 $2.0在2022年剩余时间内,公开市场交易中2026年无抵押票据的本金为百万美元,从而将到期时的最终本金还款减少到美元335.5百万。
注意事项 7 — 股东权益和股票激励计划
股票回购计划
2021 年 8 月 3 日,公司董事会批准了一项价值为 $ 的股票回购计划50百万,于 2022 年 5 月 3 日重新获得授权,随后增加到 $752022年11月1日为百万。根据适用的证券法律法规和其他法律要求,包括遵守公司的财务协议,可以在公开市场交易、大宗交易或私人交易中不时进行股票回购。公司回购的股票数量没有最低要求,回购计划可能随时暂停或终止,恕不另行通知。截至2023年6月30日,该公司的资金为美元61.5根据其2022年11月1日的授权,剩余的百万股股票回购可供回购。2023年7月27日,公司董事会将其股票回购计划增加到美元100百万。
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,该公司没有回购任何股票。 下表包括公司截至2022年6月30日的三个月和六个月的股票回购活动:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| | 2022 | | 2022 |
(以千计,每股数据除外) | | | | |
已回购的股票 (1) | | 515 | | | 784 | |
总成本,包括经纪费 | | $ | 22,474 | | | $ | 37,670 | |
每股平均回购价格 (2) | | $ | 43.63 | | | $ | 50.08 | |
(1)所有回购的股票均已退回,构成已获授权但未发行的股票。
(2)由于四舍五入,表中的数字可能无法准确重新计算。每股平均回购价格是根据未四舍五入的数字计算得出的。
股票期权
下表汇总了公司的股票期权活动:
| | | | | | | | | | | |
| 股票期权 |
| 股份 | | 加权平均行使价 |
截至 2023 年 1 月 1 日未支付 | 2,071,994 | | | $ | 11.35 | |
已授予 | — | | | $ | — | |
已锻炼 | (41,140) | | | $ | 16.37 | |
已取消 | — | | | $ | — | |
已过期 | — | | | $ | — | |
截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 | 2,030,854 | | | $ | 11.25 | |
可于 2023 年 6 月 30 日开始行使 | 2,030,854 | | | $ | 11.25 | |
有 不截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月与股票期权相关的基于股票的薪酬支出。该公司做到了 不截至2023年6月30日和2022年6月30日,没有剩余的与股票期权相关的未确认股票薪酬支出。
限制性股票单位
下表汇总了公司与基于时间的限制性股票单位(“RSU”)和基于业绩的限制性股票单位(“PSU”)相关的活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | RSU | | PSU |
| | 股份 | | 加权平均拨款日期公允价值 | | 股份 (1) | | 加权平均拨款日期公允价值 |
截至 2023 年 1 月 1 日未支付 | | 547,671 | | | $ | 26.09 | | | 1,076,159 | | (2) | $ | 17.17 | |
已授予 | | 159,043 | | | $ | 42.17 | | | 114,898 | | (1) | $ | 41.92 | |
既得 | | (285,179) | | | $ | 22.79 | | | (733,574) | | (3) | $ | 8.86 | |
已取消 | | — | | | $ | — | | | (8,699) | | (4) | $ | 53.51 | |
截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 | | 421,535 | | | $ | 34.38 | | | 448,784 | | | $ | 36.40 | |
(1) 列为授予的PSU的股票数量代表了如果公司在适用时期内达到 “目标” 绩效目标,则授予每位有资格归属的收款人的PSU的 “目标” 数量。有资格获得这些 PSU 归属的 PSU 的实际数量将有所不同,具体取决于公司是否达到或超过 PSU 的适用门槛、目标或最大绩效目标,包括 200有资格获得 “最高” 性能水平的 PSU 的 “目标” 数量的百分比。
(2) 包括在 2020 年 3 月和 2021 年 3 月发放的 PSU 200目标百分比和2022年3月批准的PSU达到目标。
(3) 代表 2020 年 3 月授予并于 2023 年 3 月归属的 PSU 200目标 PSU 的百分比。
(4) 本公司的 在截至2023年3月31日的三个月中,适用绩效目标的财务业绩已获得认证, 89.62022年3月发放的目标PSU中有百分比被视为 “已获得”。这导致2022年3月发放的PSU减少到有资格获得归属的PSU数量 83,579到 74,880.
与 RSU 相关的基于股份的薪酬支出为 $1.9百万和美元3.7截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元,以及美元1.8百万和美元3.3截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。与 PSU 相关的基于股份的薪酬支出为 $1.4百万和美元2.9截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元,以及美元1.5百万和美元3.1截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。
截至 2023 年 6 月 30 日,有 $11.2百万和美元8.4百万份未被确认的基于股份的薪酬分别与限制性股票单位和PSU相关的支出,预计将在加权平均期内确认 1.6年和 1.4好几年了分别是 RSU 和 PSU。截至 2022 年 6 月 30 日,有 $11.8百万和美元9.8分别与RSU和PSU相关的百万未确认的基于股份的薪酬支出,预计将在加权平均期内确认 2.0年份适用于 RSU 和 PSU。
截至2023年6月30日,共有 3,988,688根据Golden Entertainment, Inc. 2015激励奖励计划,公司普通股的股票仍可供授予奖励,该计划包括2023年1月1日可供授予的股票数量的年度增加 1,127,160股份。
注意事项 8 — 所得税
该公司的有效所得税税率为 25.7% 和 22.7截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百分比,以及 26.3% 和 (23.5) 截至2022年6月30日的三个月和六个月的百分比分别为。公司记录的所得税支出为 $4.2百万和美元7.0截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。公司记录的所得税支出为 $7.6截至2022年6月30日的三个月为百万美元,所得税优惠为美元10.9截至2022年6月30日的六个月中,为百万美元。
公司每季度对其递延所得税资产估值补贴进行持续评估。在截至2022年3月31日的三个月中,公司得出结论,公司很有可能在适用的净营业亏损结转期内产生足够的应纳税所得额来变现其部分递延所得税资产,这导致该期间的递延所得税资产估值补贴部分逆转。在截至2022年3月31日的三个月中,递延所得税资产估值补贴的部分撤销导致截至2022年6月30日的六个月的有效所得税税率和所得税优惠为负。有效所得税税率和所得税支出
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,联邦税率与21%的联邦税率有所不同,这主要是因为《美国国税法》第162(m)条对高管薪酬超过100万美元的税收减免进行了限制。
截至2023年6月30日,该公司的2017年和2018年联邦纳税申报表正在接受美国国税局的审计。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,公司没有重大的不确定税收状况。
注意事项 9 — 金融工具和公允价值衡量
金融资产和负债的公允价值估算以《公允价值计量会计指南》中确立的框架为依据。该框架定义了公允价值,为衡量公允价值提供了指导,并要求进行某些披露。该框架讨论了估值方法,例如市场方法(可比市场价格)、收入法(未来收入或现金流的现值)和成本方法(替代资产服务能力的成本或重置成本)。该框架采用公允价值层次结构,将用于衡量公允价值的估值技术的投入优先分为三个大类。以下是这三个级别的简要描述:
•级别1:可观察的投入,例如相同资产或负债在活跃市场上的报价(未经调整)。
•第 2 级:资产或负债可直接或间接观察到的报价以外的投入。其中包括活跃市场中类似资产或负债的报价,以及非活跃市场中相同或相似资产或负债的报价。
•级别 3:反映报告实体自身假设的不可观察的输入。
金融资产和负债根据对公允价值计量具有重要意义的最低投入水平进行分类。因此,归类为3级的资产和负债可以使用可观察(1级和2级)和不可观察(3级)的投入按公允价值计量。管理层对公允价值衡量特定投入的重要性的评估需要判断,这可能会影响资产和负债的估值及其在公允价值层次结构中的位置。
金融工具
由于这些金融工具的期限很短,公司的现金和现金等价物、应收账款和应付账款的账面价值接近公允价值。
下表汇总了公司长期债务的公允价值衡量标准:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
(以千计) | 账面金额 | | 公允价值 | | 公允价值层次结构 |
定期贷款 B | $ | 175,000 | | | $ | 175,438 | | | 第 2 级 |
定期贷款 B-1 | 400,000 | | | 400,000 | | | 第 2 级 |
2026 年无抵押票据 | 335,461 | | | 335,998 | | | 第 2 级 |
融资租赁负债 | 1,925 | | | 1,925 | | | 第 3 级 |
应付票据 | 969 | | | 969 | | | 第 3 级 |
债务总额 | $ | 913,355 | | | $ | 914,330 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
(以千计) | 账面金额 | | 公允价值 | | 公允价值层次结构 |
定期贷款 B | $ | 575,000 | | | $ | 575,000 | | | 第 2 级 |
2026 年无抵押票据 | 335,461 | | | 330,630 | | | 第 2 级 |
融资租赁负债 | 2,157 | | | 2,157 | | | 第 3 级 |
应付票据 | 90 | | | 90 | | | 第 3 级 |
债务总额 | $ | 912,708 | | | $ | 907,877 | | | |
公司定期贷款B、定期贷款B-1和2026年无抵押票据的估计公允价值基于截至2023年6月30日和2022年12月31日进行的相对价值分析。融资租赁负债和应付票据是固定利率债务,没有交易,也没有可观察到的市场投入,因此,它们的公允价值估计等于账面价值。
注意事项 10 — 承付款和或有开支
参与协议
公司以参与协议的形式签订某些时段配售合同。根据参与协议,公司和营业地点各自持有州颁发的博彩牌照,以便能够获得公司老虎机所赚取的博彩收入的一定百分比。该营业地点保留了公司老虎机产生的博彩收入的一定百分比。公司被视为这些安排的主体,因此按总额记录其在参与协议下产生的收入份额,并将营业地点的收入份额记录为博彩支出。
根据参与协议,公司确认为博彩费用的或有付款总额为 $52.9百万和美元106.2截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元,以及美元55.2百万和美元108.0截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。
法律事务及其他
公司不时参与在正常业务过程中出现的各种诉讼、索赔、调查和其他法律诉讼,包括与劳动和就业事务、人身伤害索赔、违约索赔、商业纠纷、商业惯例、知识产权、税收和其他公司记录保留的事项有关的诉讼。尽管诉讼、索赔、调查和其他法律诉讼本质上是不确定的,其结果也无法肯定地预测,但公司认为,其目前悬而未决事项的解决不应对其业务、财务状况、经营业绩或流动性产生重大不利影响。无论结果如何,由于辩护费用、管理资源转移和其他因素,法律诉讼都可能对公司产生不利影响。此外,一项或多项此类诉讼的不利解决将来可能会对公司在特定时期的业务、财务状况、经营业绩或流动性产生重大和不利影响。
在截至2023年6月30日的三个月中,公司收到了美元8.1百万美元与出售其某些业务中断索赔有关,已支付 $2.4与此事相关的费用为百万美元。出售收益包含在其他收入中,费用包含在公司运营报表中的销售、一般和管理费用中。
注十一 —细分信息
公司通过以下方式开展业务 五应报告的细分市场:内华达州赌场度假村、内华达州当地赌场、马里兰赌场度假村、内华达酒馆和分布式博彩。
Nevada Casino Resorts 细分市场由目的地赌场度假村物业组成,提供各种餐饮场所、娱乐场所和其他便利设施。该细分市场中的赌场度假酒店主要迎合寻求以价值为导向的度假体验的区域性自驾客户群,而客人通常来自南加州或亚利桑那州。与其投资组合中的其他赌场物业相比,该公司在内华达州的赌场度假酒店拥有的酒店客房数量要多得多。虽然这些赌场度假村的酒店住宿时间通常更长,但与内华达州当地赌场相比,客人的总体访问频率较低。
Nevada Locals Casinos 细分市场由赌场物业组成,这些物业可满足通常居住在内华达州的本地客户 五-英里半径。与其在内华达州和马里兰州的赌场度假酒店相比,该公司的当地赌场物业的客户访问频率通常更高,许多客户每周都会光顾公司的内华达州本地赌场。该应申报细分市场中的赌场物业没有酒店客房或数量有限,提供的餐饮场所或其他便利设施也较少,收入主要来自老虎机游戏。
马里兰赌场度假村部分由Rocky Gap赌场度假村组成,该度假村在地理上与该公司在内华达州的物业不同,在单独的监管管辖区运营,与内华达赌场度假村相比,酒店客房数量有限。2023 年 7 月 25 日,Rocky Gap 被出售,现金对价总额为 $260百万,有待调整。请参阅”注 13 — 后续事件” 以获取更多信息。
Nevada Taverns分部由品牌酒馆组成,公司在那里控制食品和饮料业务以及酒馆内的老虎机。该公司的品牌酒馆为当地顾客提供休闲、高档的环境,提供优质的食物、精酿啤酒和其他酒精饮料,通常仅限于 15老虎机。
分布式游戏领域几乎包括老虎机和娱乐设备的运营 1,000内华达州和蒙大拿州的第三方非赌场场所,例如餐馆、酒吧、酒馆、便利店、酒类商店和杂货店,每个地点的老虎机数量有限。分布式游戏运营可满足当地居民的需求
对这些地点进行高频访问。该公司将其老虎机和娱乐设备放置在它认为可以获得最大客户流量的地方。如中所述”注1 — 业务性质和陈述依据” 和”附注2 — 待售资产,” 2023年3月3日,公司签订了出售分布式游戏运营的最终协议,并将与分布式游戏相关的资产归类为截至2023年3月31日的待售资产。内华达分布式游戏运营公司的出售取决于蒙大拿州分布式游戏运营公司的出售结束。公司预计,分布式游戏交易将在2023年第四季度完成,但须满足或放弃惯常监管部门的批准和成交条件。
公司及其他部门包括公司的现金和现金等价物、杂项应收账款和公司管理费用。公司和其他部门记录的成本尚未分配给公司的应报告细分市场,因为这些成本不容易分配,而且这样做是不切实际的。
公司在其分部披露中公布调整后的息税折旧摊销前利润,因为这是公司首席运营决策者在衡量公司过去和未来业绩预期时使用的主要指标。此外,公司用于确定其执行官和员工薪酬的年度绩效计划与调整后的息税折旧摊销前利润指标挂钩。调整后的息税折旧摊销前利润是指每个细分市场扣除利息和其他营业外收入(支出)、所得税、折旧和摊销、商誉和无形资产减值、遣散费、开业前及相关费用、资产处置损益、基于股份的薪酬支出、非现金租赁支出和其他非现金费用,这些费用在扣除公司管理费用(未分配给每份应申报的公司管理费用)之前计算段)。
由于公司使用调整后的息税折旧摊销前利润作为衡量其应申报细分市场利润的指标,因此公司包括了根据公认会计原则确定的公司合并调整后息税折旧摊销前利润总额与公司合并净收益的对账。公司还披露了应申报细分市场层面的调整后息税折旧摊销前利润,如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
(以千计) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | | |
内华达州赌场度假村 | | | | | | | | |
赌博 | | $ | 38,625 | | | $ | 46,114 | | | $ | 80,918 | | | $ | 90,344 | |
食物和饮料 | | 24,473 | | | 23,123 | | | 48,704 | | | 44,507 | |
房间 | | 26,353 | | | 28,573 | | | 52,563 | | | 50,602 | |
其他 | | 13,111 | | | 9,688 | | | 20,553 | | | 18,480 | |
内华达州赌场度假村的收入 | | $ | 102,562 | | | $ | 107,498 | | | $ | 202,738 | | | $ | 203,933 | |
内华达州当地赌场 | | | | | | | | |
赌博 | | $ | 28,796 | | | $ | 29,048 | | | $ | 58,445 | | | $ | 58,429 | |
食物和饮料 | | 6,564 | | | 6,301 | | | 13,255 | | | 12,480 | |
房间 | | 2,416 | | | 2,529 | | | 5,238 | | | 4,773 | |
其他 | | 2,053 | | | 1,907 | | | 4,129 | | | 3,992 | |
内华达州当地人赌场收入 | | $ | 39,829 | | | $ | 39,785 | | | $ | 81,067 | | | $ | 79,674 | |
马里兰赌场度假村 | | | | | | | | |
赌博 | | $ | 14,421 | | | $ | 15,456 | | | $ | 28,935 | | | $ | 29,913 | |
食物和饮料 | | 2,348 | | | 2,222 | | | 4,214 | | | 3,870 | |
房间 | | 2,149 | | | 2,072 | | | 3,694 | | | 3,545 | |
其他 | | 687 | | | 796 | | | 890 | | | 1,110 | |
马里兰州赌场度假村收入 | | $ | 19,605 | | | $ | 20,546 | | | $ | 37,733 | | | $ | 38,438 | |
内华达酒馆 | | | | | | | | |
赌博 | | $ | 13,187 | | | $ | 14,289 | | | $ | 26,212 | | | $ | 28,611 | |
食物和饮料 | | 12,962 | | | 12,630 | | | 26,267 | | | 25,683 | |
其他 | | 1,170 | | | 1,225 | | | 2,433 | | | 2,304 | |
内华达州酒馆收入 | | $ | 27,319 | | | $ | 28,144 | | | $ | 54,912 | | | $ | 56,598 | |
分布式游戏 | | | | | | | | |
赌博 | | $ | 87,326 | | | $ | 91,772 | | | $ | 175,932 | | | $ | 180,169 | |
食物和饮料 | | 187 | | | 175 | | | 365 | | | 367 | |
其他 | | 1,571 | | | 1,278 | | | 3,188 | | | 3,457 | |
分布式游戏收入 | | $ | 89,084 | | | $ | 93,225 | | | $ | 179,485 | | | $ | 183,993 | |
企业和其他 | | 8,282 | | | 174 | | | 8,797 | | | 380 | |
总收入 | | $ | 286,681 | | | $ | 289,372 | | | $ | 564,732 | | | $ | 563,016 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
(以千计) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
调整后 EBITDA | | | | | | | | |
内华达州赌场度假村 | | $ | 28,044 | | | $ | 38,892 | | | $ | 59,755 | | | $ | 72,467 | |
内华达州当地赌场 | | 19,471 | | | 19,795 | | | 39,631 | | | 39,833 | |
马里兰赌场度假村 | | 5,898 | | | 7,242 | | | 11,026 | | | 12,814 | |
内华达酒馆 | | 8,450 | | | 10,654 | | | 16,988 | | | 21,430 | |
分布式游戏 | | 9,950 | | | 11,540 | | | 19,734 | | | 22,817 | |
企业和其他 | | (13,403) | | | (13,107) | | | (26,557) | | | (27,020) | |
调整后息税折旧摊销前利润 | | 58,410 | | | 75,016 | | | 120,577 | | | 142,341 | |
调整 | | | | | | | | |
折旧和摊销 | | (21,454) | | | (25,332) | | | (44,962) | | | (51,608) | |
非现金租赁费用 | | 9 | | | (230) | | | (24) | | | (411) | |
基于股份的薪酬 | | (3,288) | | | (3,311) | | | (7,181) | | | (6,983) | |
处置资产的收益(亏损) | | 34 | | | (710) | | | 120 | | | (669) | |
债务清偿和修改造成的损失 | | (405) | | | (1,073) | | | (405) | | | (1,254) | |
开业前及相关费用 (1) | | (141) | | | (4) | | | (525) | | | (59) | |
其他,净额 | | 2,168 | | | (838) | | | 383 | | | (5,134) | |
利息支出,净额 | | (18,803) | | | (14,738) | | | (37,039) | | | (29,856) | |
所得税(准备金)补助 | | (4,248) | | | (7,560) | | | (7,032) | | | 10,919 | |
净收入 | | $ | 12,282 | | | $ | 21,220 | | | $ | 23,912 | | | $ | 57,286 | |
(1) 开业前及相关费用包括因开设品牌酒馆和赌场而产生的人工、食物、公用事业、培训、初始许可、租金和组织费用 以及赌场所在地内的餐饮和其他场所。
资产
按应申报细分市场划分的公司资产包括以下金额: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千计) | 内华达州赌场度假村 | | 内华达州当地赌场 | | 马里兰赌场度假村 | | 内华达酒馆 | | 分布式游戏 | | 企业和其他 | | 合并 |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | 780,041 | | | $ | 159,834 | | | $ | 41,236 | | | $ | 134,849 | | | $ | 248,574 | | | $ | 129,712 | | | $ | 1,494,246 | |
| | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的余额 | $ | 784,242 | | | $ | 164,580 | | | $ | 39,562 | | | $ | 145,065 | | | $ | 258,260 | | | $ | 116,961 | | | $ | 1,508,670 | |
注意事项 12 — 关联方交易
2018年11月,公司签订了公司办公总部大楼附近一栋建筑物的办公空间租赁协议,该建筑物将由一家公司建造和拥有 33% 由萨尔蒂尼先生实益拥有, 3% 由 Arcana 先生实益拥有,以及 1.67% 由萨蒂尼先生的三个孩子(包括布莱克·萨蒂尼二世)各持有实益所有。萨蒂尼先生担任公司董事会主席兼首席执行官,也是公司重要股东Blake L. Sartini和Delise F. Sartini家族信托基金的共同受托人。Arcana先生担任公司的执行副总裁兼首席运营官。租约开始了 在 2020 年 8 月以及到期 在 2030 年 12 月 31 日。该空间的租金费用为 $0.1百万和美元0.2百万换成了 三和六分别为截至2023年6月30日的月份,以及美元0.1每人一百万 截至6月30日的三个月零六个月, 2022. 此外,租赁协议还包括对建筑物二楼额外空间的优先拒绝权。
公司办公总部大楼的一部分转租给了萨蒂尼先生控制的Sartini Enterprises, Inc.截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,办公总部大楼转租部分的租金收入均低于美元0.1百万。 没有截至2023年6月30日和2022年12月31日,根据此类转租欠公司的款项。
根据公司与公司之间的飞机分时、共同使用和费用分摊协议,公司的执行官和员工不时使用租赁给Sartini Enterprises, Inc.的私人飞机用于公司业务目的
Sartini Enterprises, Inc.,所有这些都已获得董事会审计委员会的批准。飞机分时、共同使用和费用分摊协议规定了根据美国联邦航空管理局的适用法规,Sartini Enterprises, Inc.可以向公司收取的使用飞机和机组人员的最高费用报销额。此类成本包括飞机运营基地以外的燃料、着陆费、机库和系扎费用、飞行计划和天气合同服务、机组人员费用和其他相关费用。此外,公司和Sartini Enterprises, Inc.还参与了某些费用分摊安排。公司的合规部门定期审查费用分摊协议和报销。
公司支出少于 $0.1在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,每个月都与Sartini Enterprises, Inc.签订了飞机分时、共同使用和各种费用分摊协议,数百万美元。公司支出 $0.1百万和 $0.4根据此类协议为六人提供百万美元 截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的月份。欠公司款项 $0.3截至目前,此类协议下的数百万美元 2023 年 6 月 30 日和 t公司欠了 $0.1截至2022年12月31日,此类协议下有百万人。
在截至2022年6月30日的三个月中,公司回购了 210,000根据其股票回购计划,公司董事会独立非雇员成员安东尼·马内尔三世的普通股,价格为美元42.61每股,导致从累计赤字中扣除$的费用8.9百万。该交易在执行前已获得董事会审计委员会的批准。
注意事项 13 — 后续事件
公司管理层评估了截至合并财务报表发布之日的后续事件。
O2023年7月25日,公司完成了Rocky Gap交易,现金对价总额为美元260百万,视调整而定,已支出 $0.3自宣布出售以来,交易成本为百万美元,记录在 2022年第四季度以及截至2023年6月30日的六个月的销售、一般和管理费用。2023年7月,该公司额外支付了1美元8.0百万美元的交易成本,美元1.9其中百万是在收盘时支付的。该公司将出售Rocky Gap的部分净现金收益用于全额偿还和清偿信贷额度下的定期贷款B。公司的 $400百万定期贷款 B-1 和未提取的 $240百万循环信贷额度仍未偿还。
2023年7月27日,董事会重新批准了公司的股票回购计划,详见”附注7 — 股东权益和股票激励计划” 并授权一次性分红,如” 中所述流动性和资本资源” 在第一部分,第2项:管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
在 2023 年 6 月 30 日之后但在发行之日之前,没有发生其他后续事件 合并财务报表 这将需要在截至2023年6月30日的三个月和六个月的合并财务报表中进行调整或披露。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
正如本10-Q表季度报告中使用的那样,除非上下文另有说明,否则 “Golden”、“我们”、“我们” 和 “我们的” 等术语是指Golden Entertainment, Inc.及其子公司。
以下信息应与本10-Q表季度报告第1项中包含的未经审计的合并财务报表及其附注以及我们的经审计的合并财务报表及其附注以及管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析一起阅读 10-K 表年度报告之前向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的截至2022年12月31日的财年(“年度报告”)。
前瞻性陈述
这份10-Q表季度报告,包括管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析,包含有关未来事件和我们未来业绩的前瞻性陈述,这些陈述受1933年《证券法》(经修订的1933年《证券法》)和经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)规定的安全港的约束。前瞻性陈述通常可以通过使用 “预期”、“相信”、“继续”、“可以” 之类的词语来识别、” “估计”、“预期”、“预测”、“打算”、“可能”、“计划”、“项目”、“潜力”、“寻求”、“应该”、“思考”、“将”、“将” 和类似的表达方式,或者他们可能使用未来的日期。此外,前瞻性陈述还包括以下陈述 分布式游戏交易(定义见下文),包括交易完成的预期时间以及监管和其他条件的满足; 我们的战略、目标、商业机会和未来扩张、开发或收购计划;我们业务或关键市场的预期未来增长和趋势;对未来财务状况、经营业绩、收入、资本支出、成本或其他财务项目的预测;预期的监管和立法变化;以及对未来事件或情况的其他描述以及其他非历史事实陈述的陈述。前瞻性陈述基于我们当前对业务、经济和其他方面的预期和假设未来的情况。这些前瞻性陈述受假设、风险和不确定性的影响,这些假设、风险和不确定性可能随时发生变化,因此提醒读者,实际结果可能与任何前瞻性陈述中表达的结果存在重大差异。可能导致我们的实际业绩出现重大差异的因素包括:与分布式游戏交易相关的风险和不确定性,包括未能获得或延迟获得所需的监管批准或许可;未能及时或根本不满足分布式游戏交易的任何成交条件; 国家、地区和地方经济和市场状况的变化;立法和监管事项(包括合规或不遵守适用法律法规的成本);我们运营所在司法管辖区的博彩税和费用增加;诉讼;竞争加剧;我们续订分布式博彩合同的能力;对关键人员(包括我们的首席执行官、总裁兼首席财务官以及首席运营官)的依赖;我们的负债水平和我们的合规能力与我们债务工具中的契约;恐怖事件;自然灾害;恶劣的天气状况(包括限制进入我们财产的天气或路况);环境和结构建筑条件的影响;我们的信息技术和其他系统和基础设施中断的影响;影响博彩、娱乐和酒店业的总体因素; 以及我们的 “风险因素” 标题下确定的其他因素 年度报告然后在 第二部分,第 1A 项在本报告的其他地方,或者出现在本报告和我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中。提醒读者不要过分依赖任何前瞻性陈述,这些陈述仅代表截至本报告提交之日。我们没有义务出于任何原因更新任何前瞻性陈述。
概述
我们拥有并运营一个多元化的娱乐平台,包括专注于赌场和分布式游戏业务(包括我们品牌酒馆的游戏)的游戏资产组合。我们的投资组合包括位于内华达州的八家赌场物业。Nevada Taverns分部包括我们的品牌酒馆的运营,主要针对内华达州大拉斯维加斯都会区的当地顾客。我们的分布式游戏业务涉及在内华达州和蒙大拿州的餐馆、酒吧、酒馆、便利店、酒类商店和杂货店等非赌场场所安装、维护和操作老虎机和娱乐设备。
洛基峡谷促销活动
2023年7月25日,我们完成了将Rocky Gap Casino Resort(“Rocky Gap”)出售给Century Casinos, Inc.(“Century”)和VICI Properties Inc. 的子公司VICI Properties, L.P.(“VICI”),总对价为2.6亿美元(“Rocky Gap 交易”)。具体而言,Century以5,610万美元的现金从我们手中收购了Rocky Gap的业务(根据收盘时的营运资金和笼内现金进行调整),VICI以2.039亿美元的现金从我们手中收购了与Rocky Gap相关的房地产资产。请参阅”注 13 — 后续事件” 在第一部分,第1项:财务报表以获取更多信息。
分布式游戏运营销售
2023年3月3日,我们签订了最终协议,将我们在内华达州和蒙大拿州的分布式游戏业务(“分布式游戏业务”)出售给J&J Ventures Gaming, LLC(“J&J Gaming”),总对价为3.225亿美元。具体而言,强生游戏将以2.135亿美元的现金加上收购我们在内华达州的分布式博彩业务,包括收盘时与此类业务相关的现金和现金等价物(根据营运资金和收盘时购买的现金进行调整),收购我们在蒙大拿州的分布式博彩业务,包括收盘时与此类业务相关的现金和现金等价物(视收盘时与此类业务相关的现金和现金等价物而定)关于营运资金和收盘时购买的现金),主题是遵守其中规定的条件和条款(“分布式游戏交易”)。内华达分布式游戏运营公司的出售取决于蒙大拿州分布式游戏运营公司的出售结束。我们预计,分布式游戏交易将在2023年第四季度完成,前提是满足或放弃惯常监管部门的批准和成交条件。
运营
我们通过五个应申报的细分市场开展业务:内华达州赌场度假村、内华达州当地赌场、马里兰赌场度假村、内华达酒馆和分布式博彩。
下表列出了截至2023年6月30日按应申报细分市场分列的有关我们运营的某些信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 地点 | | 赌场空间(平方英尺) | | 老虎机 | | 桌上游戏 | | 酒店房间 |
内华达州赌场度假村 | | | | | | | | | | |
STRAT 酒店、赌场和 SkyPod(“The STRAT”) | | 内华达州拉斯维加斯 | | 80,000 | | 759 | | 41 | | | 2,429 | |
水瓶座赌场度假村(“水瓶座”) | | 内华达州劳克林 | | 69,750 | | 1,099 | | 29 | | | 1,906 | |
Edgewater 赌场度假村(“Edgewater”) | | 内华达州劳克林 | | 57,457 | | 638 | | 13 | | | 1,037 | |
内华达州当地赌场 | | | | | | | | | | |
亚利桑那州查理巨石 | | 内华达州拉斯维加斯 | | 41,969 | | 599 | | — | | | 303 | |
亚利桑那州查理的迪凯特 | | 内华达州拉斯维加斯 | | 67,360 | | 688 | | 10 | | | 259 | |
金城赌场 | | 内华达州帕鲁普 | | 10,000 | | 188 | | — | | | — | |
湖畔赌场和房车公园 | | 内华达州帕鲁普 | | 11,009 | | 173 | | — | | | — | |
Pahrump Nugget Hotel Casino(“Pahrump Nugget”) | | 内华达州帕鲁普 | | 22,528 | | 341 | | 9 | | | 69 | |
马里兰赌场度假村 | | | | | | | | | | |
洛基峡谷 (1) | | 马里兰州弗林斯通 | | 25,447 | | 630 | | 16 | | | 198 | |
内华达酒馆 | | | | | | | | | | |
65 个品牌酒馆分店 | | 内华达州 | | — | | | 1,033 | | | — | | | — | |
分布式游戏 | | | | | | | | | | |
内华达州分布式游戏 | | 内华达州 | | — | | | 6,504 | | | — | | | — | |
蒙大拿州分布式游戏 | | 蒙大拿州 | | — | | | 3,848 | | | — | | | — | |
总计 | | | | 385,520 | | 16,500 | | 118 | | 6,201 |
(1) 如上所述,Rocky Gap在第二季度末被出售。
内华达州赌场度假村
我们的内华达州赌场度假村板块由目的地赌场度假村物业组成,提供各种餐饮场所、娱乐场所和其他便利设施。该细分市场中的赌场度假酒店主要迎合寻求以价值为导向的度假体验的区域性自驾客户群,而客人通常来自南加州或亚利桑那州。与投资组合中的其他赌场物业相比,我们在内华达州的赌场度假酒店拥有的酒店客房数量要多得多。虽然这些赌场度假村的酒店住宿时间通常更长,但与我们的内华达州当地赌场相比,客人的总体访问频率要低一些。
《战略法》: STRAT 是我们首屈一指的赌场度假酒店,位于拉斯维加斯北端的拉斯维加斯大道
脱光衣服。STRAT 包括赌场、酒店和标志性的 SkyPod,其中包括室内和室外观景台、惊险游乐设施和 SkyJump 景点。除了占地 80,000 平方英尺的赌场中的酒店客房、博彩和体育博彩设施外,The STRAT 还提供十家餐厅、两个屋顶泳池、一个健身中心、零售商店和娱乐设施。
劳克林赌场: 我们在内华达州劳克林拥有并经营两个赌场度假村,该度假村位于科罗拉多河西岸距离拉斯维加斯约90英里。 除了酒店房间, 博彩、体育博彩设施和位于Edgewater的新宾果游戏设施,Aquarius有九家餐厅,Edgewater提供五家餐厅。Edgewater 还提供专门的娱乐场所,包括 Edge Pavilion 和 Laughlin 活动中心。
自2020年3月以来,科罗拉多百丽酒店和赌场度假村的运营一直处于暂停状态。自 2023 年 6 月 30 日起,我们自愿交出了该物业的博彩执照。
内华达州当地赌场
我们的 Nevada Locals Casinos 细分市场由赌场物业组成,可满足通常居住在五英里半径范围内的本地客户的需求。与我们在内华达州和马里兰州的赌场度假酒店相比,我们当地的赌场物业的客户访问频率通常更高,我们的许多客户每周都会访问我们的内华达州当地赌场。该应申报细分市场中的赌场物业没有酒店客房或数量有限,提供的餐饮场所或其他便利设施也较少,收入主要来自老虎机游戏。
亚利桑那查理的赌场: 我们的亚利桑那州查理博尔德和亚利桑那州查理的迪凯特赌场主要为当地的拉斯维加斯博彩顾客提供服务,并提供拉斯维加斯大道以外的另一种体验。除了酒店客房、博彩、体育博彩和宾果游戏设施外,亚利桑那州查理的博尔德优惠 五个 r餐厅和 一个拥有 221 个房车连接点的房车公园,亚利桑那州 Charlie's Decatur 提供五家餐厅。
Pahrump 赌场: 我们在内华达州帕鲁普拥有并经营三处赌场物业,帕鲁普距离拉斯维加斯约60英里,是通往死亡谷国家公园的门户。除了我们的Pahrump赌场物业的游戏、体育博彩和宾果游戏设施外,Pahrump Nugget还提供酒店客房、保龄球中心和占地5,200平方英尺的宴会和活动中心,而湖畔赌场和房车公园则提供159个房车连接场所。
马里兰赌场度假村
我们的马里兰赌场度假村细分市场由获得 AAA 四钻奖® 的 Rocky Gap 赌场度假村组成,该度假村与我们在内华达州的酒店地理位置不同,在单独的监管管辖区运营,与我们的内华达赌场度假村相比,酒店客房数量有限。2023年7月25日,我们完成了Rocky Gap交易,现金对价总额为2.6亿美元,但可能有所调整。请参阅”注 13 — 后续事件” 在第一部分,第1项:财务报表以获取更多信息。
内华达酒馆
我们的 Nevada Taverns 细分市场由品牌酒馆组成,我们在那里控制餐饮业务以及酒馆内的老虎机。我们的品牌酒馆提供休闲、高档的环境,迎合当地顾客的需求,提供优质的食物、精酿啤酒和其他酒精饮料,而且通常限于 15 台老虎机。我们的大多数品牌酒馆都位于内华达州大拉斯维加斯都会区,可满足当地顾客的需求,他们寻求比传统赌场物业更便捷的娱乐场所。我们的酒馆顾客通常比传统的赌场客户年轻,这使我们的客户群多样化。我们的小酒馆品牌包括 PT's Pub、PT's Gold、PT's Ranch、PT's Place、Sean Patrick's、SG Bar、Sierra Gold 和 Sierra截至 2023 年 6 月 30 日,我们拥有并经营 65 家品牌酒馆,共提供 1,000 多台现场老虎机。我们将继续寻找机会开设更多酒馆和收购酒馆。
分布式游戏
我们的分布式游戏部门包括在内华达州和蒙大拿州的近1,000个第三方非赌场场所运营老虎机和娱乐设备,例如餐馆、酒吧、酒馆、便利店、酒类商店和杂货店,每个地点的老虎机数量有限。作为分布式游戏领域的一部分,我们拥有并运营超过10,300台老虎机和娱乐设备,这些地点提供的大多数游戏设备都是视频扑克机。分布式游戏业务迎合了经常光顾这些地点的当地居民。我们将老虎机和娱乐设备放置在我们认为它们将获得最大客户流量的地方。
2017 年 8 月,我们获得了伊利诺伊州视频游戏终端运营商的许可。2022年10月,由于不活跃,我们在伊利诺伊州交出了视频游戏终端运营商执照。2018 年 10 月,我们获得了有条件的运营许可
宾夕法尼亚州,为潜在的扩张做好了准备。
内华达州法律将分布式博彩业务(也称为 “限制性博彩” 业务)限制在某些类型的非赌场场所,包括杂货店、药店、便利店、餐馆、酒吧、酒馆和酒类商店,在这些地方,游戏是主要业务的附带活动,游戏通常仅限于15台或更少的老虎机,不进行其他形式的博彩活动。这些营业地点的游戏区通常很小,在许多情况下,与主要业务区域隔离开来,包括在杂货店和药店使用壁龛,以及在酒吧和酒馆的实体酒吧(也称为 “bar top” 老虎机)安装老虎机。这种隔离为老虎机提供了更大的监督和监督。根据蒙大拿州的法律,分布式游戏业务仅限于获准销售仅供本地消费的酒精饮料的营业场所,此类地点通常仅限于提供最多20台老虎机。
在内华达州,作为分布式游戏业务的一部分,我们通常签订两种类型的老虎机配售合同:空间租赁协议和参与协议。根据空间租赁协议,我们每月支付固定的租金,以获得在营业地点安装、维护和操作老虎机的权利,并且我们是允许我们运营此类老虎机的适用游戏许可证的唯一持有者。根据参与协议,营业地点保留了我们老虎机产生的博彩收入的一定百分比,因此,营业地点和Golden都必须持有国家颁发的博彩牌照。在蒙大拿州,我们的老虎机和娱乐设备投放合同都是参与协议。
2023年3月3日,我们签订了最终协议,出售我们的分布式游戏业务,总对价为3.225亿美元。内华达分布式游戏运营公司的出售取决于蒙大拿州分布式游戏运营公司的出售结束。我们预计,分布式游戏交易将在2023年第四季度完成,前提是满足或放弃惯常监管部门的批准和成交条件。
运营结果
以下讨论和分析应与截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的10-Q表季度报告中其他地方包含的未经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | |
赌博 | $ | 182,355 | | | $ | 196,679 | | | $ | 370,442 | | | $ | 387,466 | |
食物和饮料 | 46,534 | | | 44,451 | | | 92,805 | | | 86,907 | |
房间 | 30,918 | | | 33,174 | | | 61,495 | | | 58,920 | |
其他 | 26,874 | | | 15,068 | | | 39,990 | | | 29,723 | |
总收入 | 286,681 | | | 289,372 | | | 564,732 | | | 563,016 | |
开支 | | | | | | | |
赌博 | 105,380 | | | 109,740 | | | 212,306 | | | 215,391 | |
食物和饮料 | 33,645 | | | 32,546 | | | 67,667 | | | 64,003 | |
房间 | 15,359 | | | 13,816 | | | 30,140 | | | 26,290 | |
其他操作 | 7,905 | | | 5,346 | | | 11,735 | | | 9,322 | |
销售、一般和管理 | 67,093 | | | 57,287 | | | 129,129 | | | 118,197 | |
折旧和摊销 | 21,454 | | | 25,332 | | | 44,962 | | | 51,608 | |
处置资产的(收益)亏损 | (34) | | | 710 | | | (120) | | | 669 | |
开业前费用 | 141 | | | 4 | | | 525 | | | 59 | |
支出总额 | 250,943 | | | 244,781 | | | 496,344 | | | 485,539 | |
营业收入 | 35,738 | | | 44,591 | | | 68,388 | | | 77,477 | |
非运营费用 | | | | | | | |
利息支出,净额 | (18,803) | | | (14,738) | | | (37,039) | | | (29,856) | |
债务清偿和修改造成的损失 | (405) | | | (1,073) | | | (405) | | | (1,254) | |
非营业支出总额,净额 | (19,208) | | | (15,811) | | | (37,444) | | | (31,110) | |
所得税(准备金)补助前收入 | 16,530 | | | 28,780 | | | 30,944 | | | 46,367 | |
所得税(准备金)补助 | (4,248) | | | (7,560) | | | (7,032) | | | 10,919 | |
净收入 | $ | 12,282 | | | $ | 21,220 | | | $ | 23,912 | | | $ | 57,286 | |
截至2023年6月30日的三个月和六个月与截至2022年6月30日的三个月和六个月相比
收入
这个 270 万美元,或 1%,转速降低与去年同期相比,截至2023年6月30日的三个月中,游戏和客房收入分别减少了1,430万美元和230万美元,但被食品和饮料以及其他收入分别增长210万美元和1180万美元所抵消。那个 游戏和客房收入的下降主要是由本年度我们物业的总访问量减少所致。那个 在截至2023年6月30日的三个月中,食品和饮料收入的增长主要与增加新的餐饮门店、修改菜单以及每份封面收入的增加有关。其他收入的增长主要是由于出售了我们的某些业务中断索赔,以及本年度在Laughlin活动中心举办的活动数量的增加。
截至六个月的收入增长了170万美元,增长了0.3% 与去年同期相比,2023年6月30日的原因是 增加其中食品和饮料、客房和其他收入分别为590万美元、260万美元和1,020万美元,但被博彩收入减少1,700万美元所抵消。那个食物增加和 b截至2023年6月30日的六个月中,饮料和客房收入主要与增加新的餐饮门店、修改菜单和增加每份保险的收入以及本年度平均每日费率的提高有关。其他收入的增长主要是由我们某些协议下的复苏以及本年度在Laughlin活动中心举办的活动数量的增加所推动的。游戏收入的减少 这主要是由本年度我们物业的总访问量减少所致。
运营费用
这个 80 万美元,或 1%,增加与去年同期相比,截至2023年6月30日的三个月的运营支出是增加 其中食品和饮料、客房和其他运营费用分别为110万美元、150万美元和260万美元,但被博彩运营费用减少的440万美元所抵消。涨幅在 食物和饮料以及房间 运营费用主要归因于劳动力成本和成本的增加 的在此期间产生的货物 截至2023年6月30日的三个月。其他运营支出的增加也受到数量增加的影响 本年度在我们的 Laughlin 活动中心举办的活动。博彩运营支出的减少主要归因于为应对我们物业总访问量减少和博彩需求下降而引入的运营变革 以及对与游戏相关的营销计划的重新评估。
这个 680 万美元,或 2%,操作次数增加与去年同期相比,截至2023年6月30日的六个月的营业费用支出为从增加的370万美元到380万美元以及食品和饮料、客房和其他运营支出分别为240万美元,但被博彩运营费用减少的310万美元所抵消。截至2023年6月30日的六个月中,运营支出与去年同期相比的变化是由上文讨论的截至2023年6月30日的三个月中观察到的趋势推动的。
销售、一般和管理费用
980万美元,占17%,增加 与去年同期相比,截至2023年6月30日的三个月的销售、一般和管理(“SG&A”)费用主要归因于工资和相关费用、营销和广告支出(主要与该期间举办的特别活动有关)的增加,以及与公用事业、供应商费用和相关成本的增加 维护合同费.
这个 截至2023年6月30日的六个月中,销售和收购支出与去年同期相比增加了1,090万美元,增长了9%,这主要归因于工资和相关支出的增加,以及与营销和广告、公用事业和维护合同相关的成本增加。 销售和收购费用包括营销和广告、公用事业、建筑租金、维护合同、公司办公室管理费用、信息技术、法律、会计、第三方服务提供商、高管薪酬、基于股份的薪酬、工资支出和工资税。
折旧和摊销
这个 减少与去年同期相比,截至2023年6月30日的三个月和六个月的折旧和摊销费用分别为390万美元(占15%)和660万美元(占13%) 主要与停止折旧和摊销归类为待售资产有关 “注2 — 待售资产”在第一部分,第 1 项:财务报表。此外,因收购American Casino Entertainment Properties, LLC而收购的长期资产在本年度已完全折旧和摊销。减少了 折旧和摊销费用 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们某些赌场度假村物业的加速贬值和投入使用的新资产的折旧抵消了这一点。
处置资产的收益
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,资产处置收益主要来自分布式游戏领域二手游戏设备的销售。截至2022年6月30日的三个月和六个月中,资产处置亏损主要来自内华达酒馆板块的二手家具和设备的销售。
开业前开业费用
开业前费用包括与开设品牌酒馆和赌场地点以及我们赌场内的餐饮和其他场所有关的人工、食物、公用事业、培训、初始许可、租金和组织成本。截至2023年6月30日的三个月和六个月的开业前费用主要相关 到我们的内华达酒馆细分市场开设的新品牌酒馆,以及内华达州赌场度假村细分市场开设的新宾果游戏设施。 截至2022年6月30日的三个月和六个月的开业前费用主要与我们计划扩大内华达酒馆分部业务有关。
营业外支出,净额
与去年同期相比,截至2023年6月30日的三个月和六个月中,营业外支出净额增加了340万美元,增长了21%,增加了630万美元,增长了20%,主要与410万美元有关,或 由于截至2023年6月30日的三个月和六个月的利率上升,利息支出分别增加了28%和720万美元,即24%。截至2023年6月30日的三个月和六个月中,债务修改和清偿损失分别减少了70万美元和80万美元,抵消了这一增长。T债务损失 修改和取消本年度记录的40万美元与 我们信贷额度的修正案已在讨论中 “附注6 — 长期债务” 在第一部分第1项:财务报表中,并在其中定义。债务损失 截至2022年6月30日的三个月和六个月中,修改和取消分别为110万美元和130万美元,这与债务发行成本和折扣的加速摊销有关,详见”附注6 — 长期债务” 在第一部分,第 1 项:财务报表。
所得税
的有效所得税税率分别为25.7%和22.7% 三和六截至2023年6月30日的月份分别与21%的联邦所得税税率不同,这主要是由于根据《美国国税法》第162(m)条,高管薪酬的税收减免额限制在100万美元以上。截至2022年6月30日的三个月,有效所得税税率为26.3%,与21%的联邦税率不同,这主要是因为《美国国税法》第162(m)条对超过100万美元的高管薪酬的税收减免进行了限制。截至2022年6月30日的六个月中,负有效所得税税率为 (23.5)%,这是我们的递延所得税资产在2022年第一季度部分发放估值补贴的结果。
按可报告分部划分的收入和调整后息税折旧摊销前利润
为了补充根据美国公认会计原则(“GAAP”)列报的合并财务报表,我们使用调整后的息税折旧摊销前利润,因为调整后的息税折旧摊销前利润是我们的首席运营决策者和投资者在衡量我们过去和未来的业绩预期时使用的主要指标。调整后的息税折旧摊销前利润不包括我们认为不代表我们核心经营业绩的具体支出和收益,从而为财务报表的用户提供了有用的信息。此外,我们用于确定执行官和员工薪酬的年度绩效计划与调整后的息税折旧摊销前利润指标挂钩。它也是衡量游戏行业广泛使用的运营绩效的指标。这些额外信息的列报不应孤立考虑,也不能作为根据公认会计原则编制的财务业绩衡量标准的替代品。此外,我们行业中的其他公司计算调整后息税折旧摊销前利润的方式可能与我们不同。
我们将 “调整后的息税折旧摊销前利润” 定义为扣除利息和其他营业外收入(支出)、所得税、折旧和摊销、商誉和无形资产减值、遣散费、开业前及相关费用、资产处置损益、基于股份的薪酬支出、非现金租赁支出和其他非现金费用,在公司管理费用之前计算(未分配给每个应报告的细分市场))。
下表按应申报细分市场显示了我们的总收入和调整后息税折旧摊销前利润,以及净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
(以千计) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | | |
内华达州赌场度假村 | | $ | 102,562 | | | $ | 107,498 | | | $ | 202,738 | | | $ | 203,933 | |
内华达州当地赌场 | | 39,829 | | | 39,785 | | | 81,067 | | | 79,674 | |
马里兰赌场度假村 | | 19,605 | | | 20,546 | | | 37,733 | | | 38,438 | |
内华达酒馆 | | 27,319 | | | 28,144 | | | 54,912 | | | 56,598 | |
分布式游戏 | | 89,084 | | | 93,225 | | | 179,485 | | | 183,993 | |
企业和其他 | | 8,282 | | | 174 | | | 8,797 | | | 380 | |
总收入 | | $ | 286,681 | | | $ | 289,372 | | | $ | 564,732 | | | $ | 563,016 | |
| | | | | | | | |
调整后 EBITDA | | | | | | | | |
内华达州赌场度假村 | | $ | 28,044 | | | $ | 38,892 | | | $ | 59,755 | | | $ | 72,467 | |
内华达州当地赌场 | | 19,471 | | | 19,795 | | | 39,631 | | | 39,833 | |
马里兰赌场度假村 | | 5,898 | | | 7,242 | | | 11,026 | | | 12,814 | |
内华达酒馆 | | 8,450 | | | 10,654 | | | 16,988 | | | 21,430 | |
分布式游戏 | | 9,950 | | | 11,540 | | | 19,734 | | | 22,817 | |
企业和其他 | | (13,403) | | | (13,107) | | | (26,557) | | | (27,020) | |
调整后息税折旧摊销前利润 | | $ | 58,410 | | | $ | 75,016 | | | $ | 120,577 | | | $ | 142,341 | |
| | | | | | | | |
净收入 | | $ | 12,282 | | | $ | 21,220 | | | $ | 23,912 | | | $ | 57,286 | |
调整 | | | | | | | | |
折旧和摊销 | | 21,454 | | | 25,332 | | | 44,962 | | | 51,608 | |
非现金租赁费用 | | (9) | | | 230 | | | 24 | | | 411 | |
基于股份的薪酬 | | 3,288 | | | 3,311 | | | 7,181 | | | 6,983 | |
处置资产的(收益)亏损 | | (34) | | | 710 | | | (120) | | | 669 | |
债务清偿和修改造成的损失 | | 405 | | | 1,073 | | | 405 | | | 1,254 | |
开业前及相关费用 (1) | | 141 | | | 4 | | | 525 | | | 59 | |
其他,净额 | | (2,168) | | | 838 | | | (383) | | | 5,134 | |
利息支出,净额 | | 18,803 | | | 14,738 | | | 37,039 | | | 29,856 | |
所得税准备金(福利) | | 4,248 | | | 7,560 | | | 7,032 | | | (10,919) | |
调整后 EBITDA | | $ | 58,410 | | | $ | 75,016 | | | $ | 120,577 | | | $ | 142,341 | |
(1)开业前和相关费用包括因开设品牌酒馆和赌场而产生的人工、食物、公用事业、培训、初始许可、租金和组织成本 以及我们赌场所在地内的餐饮和其他场所。
内华达州赌场度假村
截至2023年6月30日的三个月中,收入与去年同期相比下降了490万美元,下降了5%,这主要是由于游戏和客房收入分别减少了750万美元和220万美元,但被食品和饮料以及其他收入分别增长140万美元和340万美元所抵消。 截至2023年6月30日的三个月中,游戏和客房收入下降 这主要是由于本年度内华达赌场度假村物业的总访问量减少以及对博彩相关营销计划的重新评估。食品和饮料收入的增长主要是由以下因素推动的增加了新的食品和饮料店,修改了菜单,增加了每张封面的收入。其他收入的增长主要是由本年度在我们的劳克林活动中心举办的活动数量增加以及我们在内华达赌场度假村的某些物业引入收费停车所推动的。
截至2023年6月30日的六个月中,收入与去年同期相比减少了120万美元,下降了1%,这主要是由于收入减少了940万美元博彩收入,被增长所抵消 食品和饮料收入为420万美元,并增加了 200 万美元各入 房间和其他收入。 游戏收入的减少 主要是由下降推动的
在对我们的整体访问中 内华达州赌场度假村 本年度的房产,以及对与游戏相关的营销计划的重新评估。食品和饮料收入的增长主要是由于增加了新的餐饮店,修改了菜单,增加了每张封面的收入。客房收入的增加归因于本年度每日平均房价的增加。本年度期间,在我们的Laughlin活动中心举办的活动数量增加以及我们在内华达赌场度假村的某些物业引入了收费停车位,对其他收入产生了积极影响。
与去年同期相比,截至2023年6月30日的三个月和六个月中,调整后的息税折旧摊销前利润分别下降了1,080万美元,下降了28%,下降了1,270万美元,下降了18%,这主要是由于本年度劳动力成本和商品成本的上涨。
内华达州当地赌场
在截至2023年6月30日的三个月中,收入与上年同期保持相对稳定。截至2023年6月30日的六个月中,收入与去年同期相比增长了140万美元,增长了2%,这主要是由于食品和饮料、客房和其他收入分别增加了80万美元、50万美元和10万美元。收入的增长归因于酒店入住率增加,日均价格更高,导致本年度食品和饮料收入增加。
与去年同期相比,截至2023年6月30日的三个月和六个月中,调整后的息税折旧摊销前利润分别下降了30万美元,下降了2%,下降了20万美元,下降了1%,这主要是由于本年度劳动力成本和商品成本的上涨。
马里兰赌场度假村
在截至2023年6月30日的三个月中,收入与去年同期相比下降了90万美元,下降了5%,这主要是由于博彩和其他收入分别减少了100万美元和10万美元,但被食品和饮料以及客房收入各增加10万美元所抵消。收入减少的主要原因是本年度总访问量减少。
截至2023年6月30日的六个月中,收入与去年同期相比下降了70万美元,下降了2%,这主要是由于博彩和其他收入分别减少了100万美元和20万美元,但被食品和饮料以及客房收入分别增加30万美元和20万美元所抵消。收入减少的主要原因是本年度总访问量减少。
与去年同期相比,截至2023年6月30日的三个月和六个月中,调整后的息税折旧摊销前利润分别下降了130万美元,下降了19%,下降了180万美元,下降了14%,这主要是由于本年度劳动力成本和商品成本的增加。
内华达酒馆
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,收入分别下降了80万美元,下降了3%,下降了170万美元,下降了3%,下降了3%,在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,调整后的息税折旧摊销前利润与去年同期相比分别下降了220万美元,下降了21%,减少了440万美元,下降了21%。截至2023年6月30日的三个月和六个月中,收入下降的主要原因是本年度访问我们酒馆的游客减少。截至2023年6月30日的三个月和六个月中,调整后的息税折旧摊销前利润下降的原因是劳动力成本和商品成本与去年同期相比有所增加。
分布式游戏
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,收入分别下降了410万美元(4%)和450万美元(占2%),在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,调整后的息税折旧摊销前利润与去年同期相比分别下降了160万美元,下降了14%,减少了310万美元,下降了14%。截至2023年6月30日的三个月和六个月中,收入下降的主要原因是本年度对游戏的需求减少。截至2023年6月30日的三个月和六个月中,调整后的息税折旧摊销前利润下降归因于劳动力成本上涨以及根据我们的空间租赁和参与协议向第三方提供博彩相关服务的成本增加。
调整后的息税折旧摊销前利润率
在截至2023年6月30日的三个月中,调整后的息税折旧摊销前利润占该细分市场收入(或调整后的息税折旧摊销前利润率)的百分比分别为27%、49%、30%、31%和11% 内华达州赌场度假村、内华达当地人赌场、马里兰赌场、内华达酒馆和分布式博彩板块分别为36%、50%、35%、38%和12%,而去年同期调整后的息税折旧摊销前利润率分别为36%、50%、35%、38%和12%。在截至的六个月中 2023年6月30日,调整后的息税折旧摊销前利润率为29%,49%,
29%、31% 和 11% 内华达州赌场度假村、内华达当地人赌场、马里兰赌场、内华达酒馆和分布式博彩板块分别为36%、50%、33%、38%和12%,而去年同期调整后的息税折旧摊销前利润率分别为36%、50%、33%、38%和12%。 截至2023年6月30日的三个月和六个月中,调整后的息税折旧摊销前利润率下降的主要原因是劳动力成本和商品成本的增加。此外,分布式游戏板块调整后的息税折旧摊销前利润率较低,反映了根据我们的空间租赁和参与协议向第三方支付的固定和可变金额作为支出。
流动性和资本资源
截至2023年6月30日,我们有1.655亿美元的现金及现金等价物,其中包括与待售资产相关的4,470万美元现金和现金等价物。我们认为,我们的现金和现金等价物、运营现金流以及2.4亿美元循环信贷额度(“循环信贷额度”)下的借款可用性将足以满足我们在未来12个月的资本需求。截至2023年6月30日,我们的循环信贷额度下的可用借款为2.4亿美元(请参阅 “附注6 — 长期债务” 在第一部分第 1 项:财务报表中,了解有关我们的循环信贷额度的更多信息)。如上所述,2023年7月,我们出售了Rocky Gap,总对价为2.6亿美元的现金,并签订了出售分布式游戏运营的最终协议,总对价为3.225亿美元的现金加上收购的现金,包括与收盘时此类业务相关的现金和现金等价物,这些交易预计将在2023年第四季度完成,但须满足或豁免惯例监管批准和成交条件。我们使用出售 Rocky Gap 的部分净现金收益来全额偿还和偿还信贷额度下的定期贷款 B(定义见 “附注6 — 长期债务” 在第一部分,第 1 项:财务报表)。请参阅”注 13 — 后续事件” 在第一部分,第1项:财务报表以获取更多信息。第二季度结束后,即2023年7月27日,董事会宣布一次性现金分红为每股已发行普通股2.00美元。一次性现金股息将于2023年8月25日支付给截至2023年8月11日的登记股东。
我们的经营业绩和业绩在很大程度上取决于国家、地区和地方的经济状况及其对消费者支出的影响。消费者支出的下降将导致我们的业务产生的收入受到不利影响。
为了进一步提高我们的流动性状况或为未来的任何收购或其他商业投资计划提供资金,我们可能会获得额外的融资,包括债务、可转换债务或来自公共和/或私人信贷和资本市场的股权融资。
现金流
经营活动提供的净现金w截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,分别为1.009亿美元和9,110万美元。980 万美元,或 11%,截至2023年6月30日的六个月中,运营现金流与去年同期相比有所增加,这主要与营运资金支出的时间有关。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,用于投资活动的净现金分别为5,370万美元和2,090万美元。与去年同期相比,截至2023年6月30日的六个月中,用于投资活动的净现金增加了3,280万美元,增长了157%,这与我们的资本支出(主要是在The STRAT)的增加有关。
用于融资活动的净现金为 2370 万美元和 1.115 亿美元 f或分别为截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月。那个 与去年同期相比,截至2023年6月30日的六个月中,用于融资活动的净现金减少了8,780万美元,下降了79%,主要与预付本金为2500万美元的未偿定期贷款借款有关,在公开市场交易中回购了2026年到期的7.625%优先票据的本金3,750万美元,以及根据我们的股票回购计划在截至的六个月中回购了3,770万美元的普通股 2022年6月30日。本年度用于融资活动的净现金减少部分被本年度期权行使预扣税款和归属限制性股票和PSU所支付的480万美元现金以及与我们的信贷额度第二修正案有关的780万美元所抵消 “注6 — 长期债务”在第一部分,第 1 项:财务报表。
长期债务
请参阅 “注6 — 长期债务”在本季度报告的第一部分第1项:财务报表中,用于讨论我们的债务工具。
股票回购计划
根据适用的证券法律法规和其他法律要求,包括遵守我们的财务规定,可以在公开市场交易、大宗交易或私下交易中不时进行股票回购
协议。我们没有最低回购数量的股票,回购计划可能随时暂停或终止,恕不另行通知。请参阅 “附注7 — 股东权益和股票激励计划”在本季度报告的第一部分第1项:财务报表中,了解有关我们的股票回购计划和根据股票回购计划购买普通股的更多信息。
其他影响流动性的项目
以下具体事项的结果,包括我们的承诺和突发事件,也可能影响我们的流动性。
承诺、资本支出和发展
我们对我们的设施进行持续的翻新和维护,如果此类改进或翻新延长了相关资产的使用寿命,则将某些维护成本记为资本,而其他不符合条件的维护成本则记为已发生的费用。资本承诺及其相关时间除其他外取决于最终协议的谈判和获得有关监管机构的批准。我们打算通过我们的运营现金流和循环信贷额度为此类资本支出提供资金。
请参阅 “附注10 — 承付款和意外开支”在第一部分第 1 项:财务报表中,了解有关也可能影响我们流动性的承诺和意外开支的更多信息。
其他机会
我们可能会不时在现有或新市场调查和寻求扩张机会。此类扩张将受到多种因素的影响和决定,其中可能包括许可的可用性和批准、合适的投资机会以及可接受的融资的可获得性。对此类机会的调查和追求可能需要我们进行大量投资或产生巨额成本,我们可以通过运营现金流或循环信贷额度下的可用借款来提供资金。如果此类资金来源不足,我们也可能寻求通过公共或私募股权、债务融资或其他来源筹集此类额外资金。无法保证会有额外的融资,也无法保证如果有的话,可以以对我们有利的条件获得此类融资。此外,我们无法保证调查或寻找机会会导致交易完成。
关键会计政策与估计
管理层对我们的经营业绩以及流动性和资本资源的讨论和分析基于我们的合并财务报表,这些报表是根据公认会计原则编制的。这些财务报表的编制要求我们做出估算和假设,这些估计和假设会影响资产负债表日报告的资产和负债金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。我们会持续评估我们的估计和判断,包括与收购会计方法的应用、长期资产、商誉和无限期无形资产、收入确认、所得税和基于股份的薪酬支出有关的估计和判断。我们的估计和判断基于历史经验以及在这种情况下被认为合理的其他各种因素,其结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础,而这些判断从其他来源不容易看出。根据目前获得的信息,我们认为我们的估计和假设是合理的;但是,在不同的假设或条件下,实际结果可能与这些估计值有所不同。
我们的关键会计估算的描述可在第二部分中找到。第 7 项。管理层在我们的年度报告中对财务状况和经营业绩的讨论和分析。有关我们会计政策的更广泛讨论,请参阅中的 “附注2 — 重要会计政策摘要” 第二部分,第 8 项:年度报告中的财务报表和补充数据。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们的重要会计政策和估算没有发生重大变化。
季节性
我们认为,我们的业务受到季节性因素的影响,包括假期、天气和旅行条件。由于气温升高,游客减少,以及当地居民度假活动的增加,我们在内华达州的赌场物业、品牌酒馆和分布式博彩业务在夏季的收入一直较低。Rocky Gap 在夏季的收入通常更高,冬季可能会受到恶劣天气的严重不利影响。我们的内华达州品牌酒馆和分布式游戏业务在秋季的收入通常更高,这与几个职业运动赛季相对应。我们的蒙大拿州分布式博彩业务在冬季的收入通常会更高,这是因为该州天气恶劣,户外活动的机会较少,再加上秋季职业运动季节的影响。尽管失业率、市场竞争和业务多元化等其他因素可能会抵消或放大季节性影响,但某些季节性是
可能会持续下去,这可能会导致我们的季度经营业绩出现重大波动。
最近发布的会计公告
参见 “注1 — 业务性质和陈述依据”在第一部分,第 1 项:财务报表,了解有关最近发布的会计公告的信息。
监管和税收
赌场和分布式博彩行业受到州博彩机构的广泛监管。适用法律或法规的变更可能会对我们产生重大不利影响。
博彩业是监管机构税收收入的重要来源。不时地,各种联邦和州议员和官员提议修改影响博彩业的税法或此类法律的管理。无法确定税法或此类法律的管理可能发生变化的可能性。此类变更如果被采纳,可能会对我们未来的财务状况、经营业绩、现金流和前景产生重大不利影响。
资产负债表外安排
我们没有资产负债表外安排,这些安排对我们的财务状况、收入或支出、经营业绩、流动性、资本支出或对投资者具有重要意义的资本资源产生或合理可能产生影响。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
我们的主要市场风险敞口是与我们的浮动利率长期债务相关的利率风险。截至2023年6月30日,我们的浮动利率长期债务主要包括信贷额度下的债务(请参阅 “注6 — 长期债务”在第一部分,第 1 项:财务报表)。
截至2023年6月30日,我们在信贷额度下有1.75亿美元的未偿定期贷款B借款本金和4亿美元的未偿定期贷款B-1借款,在我们的2.4亿美元循环信贷额度(定义为 “注6 — 长期债务”在第一部分,第 1 项:财务报表)。第二季度末之后,我们将出售Rocky Gap的部分净现金收益用于全额偿还和清偿信贷额度下的定期贷款B。信贷额度下我们的主要利率是SOFR利率加上适用的保证金。信贷额度下我们未偿还借款的加权平均有效利率为 截至2023年6月30日的三个月和六个月中,分别为7.97%和7.75%。 假设我们的信贷额度(在2023年7月全额偿还定期贷款B-1贷款之后)在一年内保持不变,则适用利率提高50个基点将使资本化利息影响之前产生的利息增加至在十二个月内赚取 200 万美元。
截至2023年6月30日,我们有1.655亿美元的现金及现金等价物,其中包括与待售资产相关的4,470万美元现金和现金等价物。
如” 中所述注 13 — 后续事件” 在第一部分第1项:财务报表中,我们于2023年7月全额偿还了B期定期贷款。因此,我们不再有任何与伦敦银行同业拆借利率挂钩的贷款和其他金融工具。
第 4 项。控制和程序
我们维持披露控制和程序,旨在为实现以下目标提供合理的保证:在规定的时间内根据美国证券交易委员会规则和表格的要求记录、处理、汇总和报告我们的《交易法》报告中的信息,并酌情收集此类信息并将其传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。在设计和评估披露控制和程序时,管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和运作多么良好,都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证,管理层在评估可能的控制和程序的成本效益关系时必须运用其判断。
根据美国证券交易委员会第13a-15(b)条的要求,我们在包括首席执行官兼首席财务官在内的管理层的参与下,对截至2023年6月30日(本10-Q表季度报告所涵盖期末)的披露控制和程序的有效性进行了评估。根据该评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,截至2023年6月30日,我们的披露控制和程序在合理的保证水平上是有效的。
在截至2023年6月30日的季度中,我们对财务报告的内部控制没有任何变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
关于我们法律诉讼的讨论载于 “附注10 — 承诺和意外开支 — 法律事务及其他”在第一部分,第 1 项:财务报表。
第 1A 项。风险因素
除了本报告中列出的其他信息外,您还应仔细考虑中讨论的因素 我们的 10-K 表年度报告第 I 部分,第 1A 项,“风险因素”,并辅之以中讨论的风险因素 我们的 10-Q 表季度报告第 II 部分,第 1A 项在截至2023年3月31日的季度中,哪些因素可能会对我们的业务、财务状况、流动性或未来业绩产生重大影响。我们的年度报告和10-Q表季度报告的 “风险因素” 部分中描述的风险因素没有重大变化。我们的年度报告和此类10-Q表季度报告中描述的风险并不是我们公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况、流动性、经营业绩、前景或股价产生重大不利影响。
第 5 项。其他信息
我们的董事和高级职员(定义见规则 16a-1 (f))没有 采用要么 终止在截至2023年6月30日的三个月内,任何第10b5-1条的交易计划或非规则10b5-1的交易安排(此类术语定义见S-K法规第408(c)项)。
第 6 项。展品
| | | | | | | | |
展品 | | 描述 |
| | |
| | |
10.1 | | Golden Entertainment, Inc.(作为借款人)、Golden Entertainment, Inc.的子公司、贷款方和北卡罗来纳州摩根大通银行(作为行政代理人)于2023年5月26日签订的第一留置权信贷协议第二修正案(参照2023年5月26日Golden Entertainment, Inc.8-K表附录10.1纳入,于2023年5月30日提交). |
| | |
31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证 |
| | |
31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证 |
| | |
32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官和首席财务官进行认证 |
| | |
101.INS | | 内联 XBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中 |
| | |
101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
| | |
101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
| | |
101.DEF | | 内联 XBRL 分类扩展计算定义文档 |
| | |
101.LAB | | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
| | |
101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
| | |
104 | | 封面交互式数据文件(格式为行内 XBRL,包含在附录 101 中) |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促成本10-Q表季度报告由经正式授权的下列签署人代表其签署。
| | | | | |
| |
| 金色娱乐有限公司 |
| (注册人) |
| |
日期:2023 年 8 月 4 日 | /s/ BLAKE L. SARTINI |
| Blake L. Sartini |
| 董事会主席兼首席执行官 |
| (首席执行官) |
| |
| /s/ 查尔斯·H·普罗特尔 |
| 查尔斯·H·普罗特尔 |
| 总裁兼首席财务官 |
| (首席财务官) |
| |
| /s/ THOMAS E. |
| 托马斯·E·哈斯 |
| 会计高级副总裁 |
| (首席会计官) |