TENB-20230630
000166028012/312023Q2假象46500016602802023-01-012023-06-3000016602802023-07-27Xbrli：共享00016602802023-06-30ISO 4217：美元00016602802022-12-31ISO 4217：美元Xbrli：共享00016602802023-04-012023-06-3000016602802022-04-012022-06-3000016602802022-01-012022-06-300001660280美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-03-310001660280US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-03-310001660280Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-03-310001660280美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-03-3100016602802023-03-310001660280美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300001660280US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-04-012023-06-300001660280Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-06-300001660280美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-04-012023-06-300001660280美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-06-300001660280US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-06-300001660280Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-06-300001660280美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-06-300001660280美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-12-310001660280US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001660280Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310001660280美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-12-310001660280美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-01-012023-06-300001660280US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-06-300001660280Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-06-300001660280美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-01-012023-06-300001660280美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-03-310001660280US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001660280Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310001660280美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-03-3100016602802022-03-310001660280美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-04-012022-06-300001660280US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300001660280Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012022-06-300001660280美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-04-012022-06-300001660280美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-06-300001660280US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001660280Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300001660280美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-06-3000016602802022-06-300001660280美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-12-310001660280US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001660280Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001660280美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-12-3100016602802021-12-310001660280美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-06-300001660280US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-06-300001660280Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-06-300001660280美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-012022-06-300001660280US-GAAP：订阅和循环成员2023-04-012023-06-300001660280US-GAAP：订阅和循环成员2022-04-012022-06-300001660280US-GAAP：订阅和循环成员2023-01-012023-06-300001660280US-GAAP：订阅和循环成员2022-01-012022-06-300001660280US-GAAP：许可和维护成员2023-04-012023-06-300001660280US-GAAP：许可和维护成员2022-04-012022-06-300001660280US-GAAP：许可和维护成员2023-01-012023-06-300001660280US-GAAP：许可和维护成员2022-01-012022-06-300001660280美国-公认会计准则：服务其他成员2023-04-012023-06-300001660280美国-公认会计准则：服务其他成员2022-04-012022-06-300001660280美国-公认会计准则：服务其他成员2023-01-012023-06-300001660280美国-公认会计准则：服务其他成员2022-01-012022-06-300001660280美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembersTenb：SalesMethodRiskMember2023-01-012023-06-30Xbrli：纯0001660280美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembersTenb：SalesMethodRiskMember2023-04-012023-06-300001660280美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembersTenb：SalesMethodRiskMember2022-01-012022-06-300001660280美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembersTenb：SalesMethodRiskMember2022-04-012022-06-300001660280美国-GAAP：SalesRevenueNetMembersTenb：OneDistributorMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2023-01-012023-06-300001660280美国-GAAP：SalesRevenueNetMembersTenb：OneDistributorMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2023-04-012023-06-300001660280美国-GAAP：SalesRevenueNetMembersTenb：OneDistributorMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2022-01-012022-06-300001660280美国-GAAP：SalesRevenueNetMembersTenb：OneDistributorMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2022-04-012022-06-300001660280Tenb：OneDistributorMember美国公认会计准则：应收账款成员US-GAAP：客户集中度风险成员2023-01-012023-06-300001660280Tenb：OneDistributorMember美国公认会计准则：应收账款成员US-GAAP：客户集中度风险成员2022-01-012022-12-3100016602802023-07-012023-06-3000016602802024-07-012023-06-300001660280美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers2023-06-300001660280美国公认会计准则：现金等价物成员2023-06-300001660280美国-GAAP：商业纸张成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：公司债券证券成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：资产认可证券成员2023-06-300001660280美国公认会计准则：存款成员资格认证2023-06-300001660280Tenb：美国佬联盟成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：美国政府成员2023-06-300001660280美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers2022-12-310001660280美国公认会计准则：现金等价物成员2022-12-310001660280美国-GAAP：商业纸张成员2022-12-310001660280美国-公认会计准则：公司债券证券成员2022-12-310001660280美国-公认会计准则：资产认可证券成员2022-12-310001660280美国公认会计准则：存款成员资格认证2022-12-310001660280Tenb：超国家债券成员2022-12-310001660280美国-公认会计准则：美国政府成员2022-12-310001660280Tenb：CollateralForLettersOfCreditMember2023-06-300001660280Tenb：CollateralForLettersOfCreditMember2022-12-310001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers2023-06-300001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers2023-06-300001660280美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers2023-06-300001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：商业纸张成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：商业纸张成员2023-06-300001660280美国-GAAP：商业纸张成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-06-300001660280美国-GAAP：商业纸张成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：公司债务证券成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国公认会计准则：存款成员资格认证2023-06-300001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国公认会计准则：存款成员资格认证2023-06-300001660280美国公认会计准则：存款成员资格认证美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-06-300001660280Tenb：美国佬联盟成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2023-06-300001660280Tenb：美国佬联盟成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-06-300001660280Tenb：美国佬联盟成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：美国证券成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：美国证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：美国证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：美国证券成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers2022-12-310001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers2022-12-310001660280美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers2022-12-310001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-12-310001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-12-310001660280美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：商业纸张成员2022-12-310001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：商业纸张成员2022-12-310001660280美国-GAAP：商业纸张成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310001660280美国-GAAP：商业纸张成员2022-12-310001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2022-12-310001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2022-12-310001660280美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员2022-12-310001660280美国-公认会计准则：公司债务证券成员2022-12-310001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员2022-12-310001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员2022-12-310001660280美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国公认会计准则：存款成员资格认证2022-12-310001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国公认会计准则：存款成员资格认证2022-12-310001660280美国公认会计准则：存款成员资格认证美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310001660280Tenb：超国家债券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-12-310001660280Tenb：超国家债券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-12-310001660280Tenb：超国家债券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310001660280美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：美国证券成员2022-12-310001660280美国-公认会计准则：美国证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-12-310001660280美国-公认会计准则：美国证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310001660280美国-公认会计准则：美国证券成员2022-12-310001660280US-GAAP：ComputerEquipmentMembers2023-06-300001660280US-GAAP：ComputerEquipmentMembers2022-12-310001660280美国-GAAP：软件开发成员2023-06-300001660280美国-GAAP：软件开发成员2022-12-310001660280美国-GAAP：家具和固定设备成员2023-06-300001660280美国-GAAP：家具和固定设备成员2022-12-310001660280Us-gaap:LeaseholdsAndLeaseholdImprovementsMember2023-06-300001660280Us-gaap:LeaseholdsAndLeaseholdImprovementsMember2022-12-310001660280US-GAAP：基于技术的无形资产成员2023-06-300001660280US-GAAP：基于技术的无形资产成员2022-12-310001660280美国-公认会计准则：行业名称成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：行业名称成员2022-12-310001660280美国-GAAP：SecuredDebt成员2021-07-310001660280美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2021-07-310001660280美国-GAAP：SecuredDebt成员2023-06-300001660280美国-GAAP：SecuredDebt成员Tenb：SecuredOvernightFinancingRateMembers2023-06-012023-06-010001660280美国-GAAP：SecuredDebt成员Tenb：CreditAgreement成员2023-06-300001660280SRT：最小成员数Tenb：SecuredOvernightFinancingRateMembers美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2023-06-012023-06-010001660280SRT：最大成员数Tenb：SecuredOvernightFinancingRateMembers美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2023-06-012023-06-010001660280SRT：最小成员数Tenb：CreditAgreement成员美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2021-07-012021-07-310001660280SRT：最大成员数Tenb：CreditAgreement成员美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2021-07-012021-07-310001660280US-GAAP：LetterOfCreditMember2021-07-310001660280美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2023-06-3000016602802021-07-310001660280Tenb：股权激励计划2018年成员2023-01-012023-01-310001660280Tenb：股权激励计划2018年成员2023-06-300001660280美国-GAAP：销售成本成员2023-04-012023-06-300001660280美国-GAAP：销售成本成员2022-04-012022-06-300001660280美国-GAAP：销售成本成员2023-01-012023-06-300001660280美国-GAAP：销售成本成员2022-01-012022-06-300001660280美国公认会计准则：销售和营销费用成员2023-04-012023-06-300001660280美国公认会计准则：销售和营销费用成员2022-04-012022-06-300001660280美国公认会计准则：销售和营销费用成员2023-01-012023-06-300001660280美国公认会计准则：销售和营销费用成员2022-01-012022-06-300001660280美国-公认会计准则：研究和开发费用成员2023-04-012023-06-300001660280美国-公认会计准则：研究和开发费用成员2022-04-012022-06-300001660280美国-公认会计准则：研究和开发费用成员2023-01-012023-06-300001660280美国-公认会计准则：研究和开发费用成员2022-01-012022-06-300001660280美国-公认会计准则：一般和行政费用成员2023-04-012023-06-300001660280美国-公认会计准则：一般和行政费用成员2022-04-012022-06-300001660280美国-公认会计准则：一般和行政费用成员2023-01-012023-06-300001660280美国-公认会计准则：一般和行政费用成员2022-01-012022-06-300001660280美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2023-06-300001660280美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2023-01-012023-06-300001660280美国公认会计准则：绩效共享成员2023-06-300001660280美国公认会计准则：绩效共享成员2023-01-012023-06-300001660280美国-公认会计准则：员工斯托克成员2023-06-300001660280美国-公认会计准则：员工斯托克成员2023-01-012023-06-300001660280美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-12-310001660280美国公认会计准则：绩效共享成员2022-12-3100016602802022-01-012022-12-310001660280美国-公认会计准则：员工斯托克成员2023-01-012023-01-310001660280美国-公认会计准则：员工斯托克成员SRT：最小成员数2023-01-012023-06-300001660280SRT：最大成员数美国-公认会计准则：员工斯托克成员2023-01-012023-06-300001660280美国-公认会计准则：员工斯托克成员SRT：最小成员数2022-01-012022-06-300001660280SRT：最大成员数美国-公认会计准则：员工斯托克成员2022-01-012022-06-300001660280美国-公认会计准则：员工斯托克成员2022-01-012022-06-300001660280国家/地区：IL2022-01-012022-06-300001660280Tenb：AlsidSA成员2022-01-012022-06-300001660280美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2023-01-012023-06-300001660280美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-01-012022-06-300001660280美国-公认会计准则：员工股票期权成员2023-01-012023-06-300001660280美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-01-012022-06-300001660280美国-公认会计准则：员工斯托克成员2023-01-012023-06-300001660280美国-公认会计准则：员工斯托克成员2022-01-012022-06-300001660280美国公认会计准则：绩效共享成员2023-01-012023-06-300001660280美国公认会计准则：绩效共享成员2022-01-012022-06-30Tenb：段0001660280SRT：美国成员2023-04-012023-06-300001660280SRT：美国成员2022-04-012022-06-300001660280SRT：美国成员2023-01-012023-06-300001660280SRT：美国成员2022-01-012022-06-300001660280美国-GAAP：欧洲、中东和非洲成员2023-04-012023-06-300001660280美国-GAAP：欧洲、中东和非洲成员2022-04-012022-06-300001660280美国-GAAP：欧洲、中东和非洲成员2023-01-012023-06-300001660280美国-GAAP：欧洲、中东和非洲成员2022-01-012022-06-300001660280SRT：亚洲太平洋地区成员2023-04-012023-06-300001660280SRT：亚洲太平洋地区成员2022-04-012022-06-300001660280SRT：亚洲太平洋地区成员2023-01-012023-06-300001660280SRT：亚洲太平洋地区成员2022-01-012022-06-300001660280美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers国家：美国美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-01-012023-06-300001660280美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers国家：美国美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2023-04-012023-06-300001660280美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers国家：美国美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-01-012022-06-300001660280美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers国家：美国美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2022-04-012022-06-300001660280国家：美国2023-06-300001660280国家：美国2022-12-310001660280美国-GAAP：非美国成员2023-06-300001660280美国-GAAP：非美国成员2022-12-310001660280Tenb：马克·瑟蒙德成员2023-01-012023-06-300001660280Tenb：马克·瑟蒙德成员2023-04-012023-06-300001660280Tenb：马克·瑟蒙德成员2023-06-30

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
__________________
表格10-Q
__________________
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末的季度 2023年6月30日
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
佣金文件编号001-38600
__________________
Tenable Holdings，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
__________________
特拉华州 47-5580846
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) (国际税务局雇主身分证号码)
梅里威瑟大道6100号, 哥伦比亚, 马里兰州21044
(主要执行机构地址，包括邮政编码)
(410) 872-0555
(注册人的电话号码，包括区号)
__________________
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元TENB纳斯达克股市有限责任公司
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是   ☒      没有问题。  ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405规定必须提交的每一份交互数据文件。是   ☒    *不是。 ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☒ 加速文件管理器☐
非加速文件服务器☐  
新兴成长型公司☐ 规模较小的报告公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。 ☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。 ☐   不，不是。  ☒
截至2023年7月27日，注册人的已发行普通股数量为115,639,015.


Tenable Holdings，Inc.
目录
页面
第一部分-财务信息
第1项。
财务报表
合并资产负债表
3
合并业务报表
4
合并全面损失表
5
股东权益合并报表
6
合并现金流量表
7
合并财务报表附注
8
1.主要会计政策的业务和摘要
8
2.收入
9
3.现金等价物和短期投资
10
4.公允价值计量
11
5.财产和设备，净额
12
6.商誉和无形资产
12
7.租契
13
8.债务
14
9.承付款和或有事项
15
10.基于股票的薪酬
15
11.所得税
17
12.每股净亏损
17
13.地理信息
17
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
19
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
34
第四项。
控制和程序
35
第二部分--其他资料
第1项。
法律诉讼
36
第1A项。
风险因素
36
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
37
第五项。
其他信息
37
第六项。
陈列品
38
 
签名
39

在那里您可以找到更多信息
投资者和其他人应注意，我们可能会通过我们的投资者关系网站(https://investors.tenable.com)，)、我们向美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)提交的文件、我们的网站、网络广播、新闻稿和电话会议，向投资者宣布重要的商业和金融信息。我们使用这些媒体，包括我们的网站，与投资者和公众就我们的公司、我们的产品和其他问题进行沟通，并遵守FD法规下的披露义务。我们在网站上提供的信息可能被视为重要信息。因此，我们鼓励投资者和其他对我们公司感兴趣的人查看我们在网站上提供的信息，除了关注我们的美国证券交易委员会申报文件、网络广播、新闻稿和电话会议之外。我们通过这些渠道发布的信息不是本季度报告Form 10-Q的一部分。这些频道可能会在我们的投资者关系网站上不时更新。
2
目录表
第一部分财务信息
项目1、会计报表编制、财务报表编制
Tenable Holdings，Inc.
合并资产负债表
2023年6月30日2022年12月31日
(单位为千，每股数据除外)(未经审计)
资产
流动资产：
现金和现金等价物$376,059 $300,866 
短期投资
269,487 266,569 
应收账款(扣除坏账准备净额#美元308及$1,400分别于2023年6月30日和2022年12月31日)
154,436 187,341 
递延佣金45,036 44,270 
预付费用和其他流动资产54,703 58,121 
流动资产总额899,721 857,167 
财产和设备，净额44,764 46,726 
递延佣金(扣除当期部分)64,546 67,238 
经营性租赁使用权资产37,124 38,495 
收购的无形资产，净额69,224 75,376 
商誉316,520 316,520 
其他资产33,940 38,008 
总资产$1,465,839 $1,439,530 
负债与股东权益
流动负债：
应付账款和应计费用$24,855 $18,722 
应计补偿45,220 52,620 
递延收入495,199 502,115 
经营租赁负债5,620 5,821 
其他流动负债6,177 4,882 
流动负债总额577,071 584,160 
递延收入(扣除当期部分)154,995 162,487 
定期贷款，扣除发行成本后的净额(扣除当期部分)360,609 361,970 
经营租赁负债(扣除当期部分)51,005 52,611 
其他负债7,598 7,436 
总负债1,151,278 1,168,664 
股东权益：
普通股(面值：$0.01; 500,000授权股份；115,529和113,056分别于2023年6月30日和2022年12月31日发行和发行的股份)
1,156 1,131 
额外实收资本1,101,928 1,017,837 
累计其他综合损失(701)(1,351)
累计赤字(787,822)(746,751)
股东权益总额314,561 270,866 
总负债和股东权益$1,465,839 $1,439,530 
附注是这些合并财务报表的组成部分。
3
目录表
Tenable Holdings，Inc.
合并业务报表
(未经审计)
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(单位为千，每股数据除外)2023202220232022
收入$195,036 $164,341 $383,875 $323,709 
收入成本43,514 36,037 89,020 70,967 
毛利151,522 128,304 294,855 252,742 
运营费用：
销售和市场营销97,800 88,426 194,991 169,996 
研发37,845 36,228 76,028 70,518 
一般和行政26,622 26,870 53,737 52,996 
总运营费用162,267 151,524 324,756 293,510 
运营亏损(10,745)(23,220)(29,901)(40,768)
利息收入6,566 693 11,661 943 
利息支出(7,750)(3,588)(15,089)(7,164)
其他费用，净额(944)(1,863)(1,491)(2,807)
所得税前亏损(12,873)(27,978)(34,820)(49,796)
所得税拨备(福利)3,101 (479)6,251 2,209 
净亏损$(15,974)$(27,499)$(41,071)$(52,005)
每股基本和稀释后净亏损
$(0.14)$(0.25)$(0.36)$(0.47)
加权平均-用于计算基本和稀释后每股净亏损的股票
115,131 111,041 114,465 110,287 
附注是这些合并财务报表的组成部分。
4
目录表
Tenable Holdings，Inc.
综合全面损失表
(未经审计)
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(单位：千)2023202220232022
净亏损$(15,974)$(27,499)$(41,071)$(52,005)
其他综合(亏损)收入，税后净额：
可供出售证券的未实现(亏损)收益，净额(30)(493)650 (1,550)
其他综合(亏损)收入(30)(493)650 (1,550)
综合损失$(16,004)$(27,992)$(40,421)$(53,555)
附注是这些合并财务报表的组成部分。

5
目录表
Tenable Holdings，Inc.
合并股东权益报表
(未经审计)
其他内容
已缴费
资本		累计
其他
全面
损失		总计
股东的
权益
普通股累计赤字
(单位：千)股票金额
2023年3月31日的余额
114,743 $1,147 $1,063,051 $(671)$(771,848)$291,679 
股票期权的行使
86 1 594 — — 595 
有限制股份单位的归属687 8 (8)— — — 
绩效股票单位的归属13 — — — — — 
基于股票的薪酬— — 38,291 — — 38,291 
其他综合损失— — — (30)— (30)
净亏损— — — — (15,974)(15,974)
2023年6月30日的余额115,529 $1,156 $1,101,928 $(701)$(787,822)$314,561 
2022年12月31日的余额113,056 $1,131 $1,017,837 $(1,351)$(746,751)$270,866 
股票期权的行使166 2 1,535 — — 1,537 
有限制股份单位的归属1,930 19 (19)— — — 
绩效股票单位的归属65 1 (1)— — — 
员工购股计划下普通股的发行312 3 9,911 — — 9,914 
基于股票的薪酬— — 72,665 — — 72,665 
其他综合收益— — — 650 — 650 
净亏损— — — — (41,071)(41,071)
2023年6月30日的余额115,529 $1,156 $1,101,928 $(701)$(787,822)$314,561 
2022年3月31日的余额
110,287 $1,103 $906,263 $(1,363)$(679,035)$226,968 
股票期权的行使
639 6 6,083 — — 6,089 
有限制股份单位的归属648 7 (7)— — — 
基于股票的薪酬— — 32,460 — — 32,460 
其他综合损失— — — (493)— (493)
净亏损— — — — (27,499)(27,499)
2022年6月30日的余额111,574 $1,116 $944,799 $(1,856)$(706,534)$237,525 
2021年12月31日的余额108,929 $1,089 $869,059 $(306)$(654,529)$215,313 
股票期权的行使932 9 8,667 — — 8,676 
有限制股份单位的归属1,457 15 (15)— — — 
员工购股计划下普通股的发行256 3 8,879 — — 8,882 
基于股票的薪酬— — 58,209 — — 58,209 
其他综合损失— — — (1,550)— (1,550)
净亏损— — — — (52,005)(52,005)
2022年6月30日的余额111,574 $1,116 $944,799 $(1,856)$(706,534)$237,525 
附注是这些合并财务报表的组成部分。
6
目录表
Tenable Holdings，Inc.
合并现金流量表
(未经审计)
截至6月30日的六个月，
(单位：千)20232022
经营活动的现金流：
净亏损$(41,071)$(52,005)
将净亏损调整为经营活动提供的现金净额：
折旧及摊销12,624 10,141 
基于股票的薪酬71,977 57,311 
其他(2,795)665 
经营性资产和负债变动情况：
应收账款33,997 27,664 
预付费用和其他资产12,649 16,765 
应付账款、应计费用和应计补偿(1,276)(14,250)
递延收入(14,408)16,075 
其他流动和非流动负债(2,758)1,014 
经营活动提供的净现金68,939 63,380 
投资活动产生的现金流：
购置财产和设备(1,098)(3,236)
资本化的软件开发成本(2,813)(6,327)
购买短期投资(147,434)(119,619)
短期投资的销售和到期日148,760 108,858 
企业合并，扣除收购现金后的净额— (66,993)
用于投资活动的现金净额(2,585)(87,317)
融资活动的现金流：
定期贷款付款(1,875)(1,875)
贷款协议收益424 572 
与员工股票购买计划相关的发行股票所得收益9,914 8,882 
行使股票期权所得收益1,537 8,676 
其他融资活动(129)(6)
融资活动提供的现金净额9,871 16,249 
汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响(1,032)(2,471)
现金及现金等价物和限制性现金净增(减)75,193 (10,159)
期初现金及现金等价物和限制性现金300,866 278,271 
期末现金及现金等价物和限制性现金$376,059 $268,112 
补充披露现金流量信息：
支付利息的现金$18,943 $7,366 
支付所得税的现金，扣除退款后的净额2,236 5,870 
与租赁相关的补充现金流信息：
经营租赁的现金支付
$4,590 $1,521 
附注是这些合并财务报表的组成部分。
7
目录表
Tenable Holdings，Inc.
合并财务报表附注
(未经审计)
1. 业务和重要会计政策摘要
业务描述
Tenable Holdings，Inc.(“公司”、“我们”、“我们”或“我们的”)是风险管理解决方案的提供商，这是在当今复杂的IT环境中管理、衡量和比较网络安全风险的有效规程。我们的解决方案提供对安全问题的广泛可见性，例如漏洞、错误配置、违反内部和法规遵从性，以及跨IT基础设施和应用程序、云环境、Active Directory以及工业物联网和运营技术环境的组织安全状态的其他指标。
陈述的基础
随附的综合财务报表包括Table Holdings，Inc.和我们的全资子公司的账目，并已按照美国公认会计原则(“GAAP”)编制，用于中期财务信息。在合并中，所有公司间账户和交易都已取消。
合并报表未经审计，应与我们于2023年2月24日提交给美国证券交易委员会的2022年年度报告Form 10-K(“10-K”)中包含的合并财务报表和相关附注一起阅读。综合财务报表的编制依据与10-K报表中包含的经审计年度综合财务报表一致，管理层认为，综合财务报表包括为公平陈述我们的财务状况、我们的经营业绩和现金流量所需的所有正常经常性调整。
截至2023年6月30日的三个月和六个月的业绩不一定表明截至2023年12月31日的年度或任何其他未来时期的预期经营业绩。
预算的使用
按照公认会计准则编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响合并财务报表和附注中报告的金额。这些估计包括但不限于收入确认永久许可证的估计经济寿命的确定、递延佣金的估计受益期、长期资产的使用寿命、收购无形资产的公允价值、基于股票的薪酬的估值、经营租赁的递增借款利率以及递延税项资产和投资的估值。我们根据历史经验和我们认为合理的各种其他假设作出这些估计。实际结果可能与这些估计值大不相同。
重大会计政策
我们的重要会计政策在我们的10-K中进行了描述。在截至2023年6月30日的六个月内，我们的重大会计政策与我们的10-K报告中描述的政策相比没有重大变化。
8
目录表
2. 收入
收入的分类
下表列出了收入摘要：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(单位：千)2023202220232022
订阅收入$176,767 $146,806 $347,865 $289,493 
永久许可证和维护收入12,154 12,683 24,335 25,556 
专业服务和其他收入6,115 4,852 11,675 8,660 
收入$195,036 $164,341 $383,875 $323,709 
浓度
我们通过我们的现场销售队伍销售和营销我们的产品和服务，他们与我们的渠道合作伙伴(包括分销商和转销商网络)密切合作，开发销售机会。我们使用完全两层的渠道模式，将我们的产品和服务销售给我们的分销商，分销商再卖给经销商，经销商再卖给最终用户。我们推导出93在截至2023年6月30日的三个月和六个月内，通过我们的渠道网络获得的收入92在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，通过我们的渠道网络获得的收入。我们的一个分销商占了36在截至2023年6月30日的三个月和六个月内占收入的百分比38在截至2022年6月30日的三个月和六个月的收入中占比。同一家分销商负责31%和36分别为2023年6月30日和2022年12月31日的应收账款的百分比。
合同余额
我们通常预先向客户开具账单，当我们有权向客户开具发票时，就会记录应收账款。合同负债包括递延收入，包括客户账单和根据合同在履行之前收到的付款。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，我们确认的收入为179.0百万，$148.2百万，$319.2百万美元和美元260.6在每一期间开始时，分别计入递延收入余额的数额为100万美元。
剩余履约义务
截至2023年6月30日，与未履行履约有关的未来估计收入为#美元662.7百万美元，其中大约76%预计将确认为继任后的收入12个月，其余部分预计将在四年之后。
递延佣金
以下汇总了获得合同的递延递增成本活动：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(单位：千)2023202220232022
期初余额$108,380 $99,263 $111,508 $99,949 
合同购置费用的资本化13,385 12,073 22,292 22,403 
递延合同购置费用摊销(12,183)(11,336)(24,218)(22,352)
期末余额$109,582 $100,000 $109,582 $100,000 
9
目录表
3. 现金等价物和短期投资
下表汇总了现金等价物和短期投资的摊销成本、未实现损益和估计公允价值：

2023年6月30日
(单位：千)摊销成本未实现收益未实现亏损估计公允价值
现金等价物
货币市场基金$232,888 $— $— $232,888 
现金等价物合计$232,888 $— $— $232,888 
短期投资
商业票据$113,319 $— $(99)$113,220 
公司债券50,115 — (246)49,869 
资产支持证券23,719 — (100)23,619 
存单10,000 — — 10,000 
洋基债券4,022 — (58)3,964 
美国财政部和机构的义务69,013 6 (204)68,815 
短期投资总额$270,188 $6 $(707)$269,487 
2022年12月31日
(单位：千)摊销成本未实现收益未实现亏损估计公允价值
现金等价物
货币市场基金$201,476 $— $— $201,476 
现金等价物合计$201,476 $— $— $201,476 
短期投资
商业票据$144,093 $2 $(377)$143,718 
公司债券37,778 — (194)37,584 
资产支持证券19,723 11 (161)19,573 
存单10,000 — — 10,000 
超国家债券4,017 — (67)3,950 
美国财政部和机构的义务52,309 — (565)51,744 
短期投资总额$267,920 $13 $(1,364)$266,569 
我们考虑了短期投资的任何未实现亏损在多大程度上是由信用风险和其他因素(包括市场风险)驱动的，如果更有可能的话，我们将不得不在摊销成本基础恢复之前出售证券。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们的未实现亏损是由于与投资开始时相比，市场利率上升所致。我们不认为任何未实现的损失代表信贷损失，而且我们不太可能在收回这些投资的摊余成本基础之前出售这些投资。
10
目录表
我们短期投资的合同到期日如下：
2023年6月30日2022年12月31日
(单位：千)摊销成本估计公允价值摊销成本估计公允价值
在一年内到期$241,042 $240,552 $243,430 $242,129 
到期时间为一至两年29,146 28,935 24,490 24,440 
短期投资总额$270,188 $269,487 $267,920 $266,569 
截至2023年6月30日和2022年12月31日，现金和现金等价物包括#美元8.6百万美元和美元5.8分别有100万美元的受限现金，主要与我们未付信用证的抵押品有关。
4. 公允价值计量
我们使用公允价值层次结构以公允价值计量某些金融工具。在该层次结构中，资产根据估值中使用的最低级别输入分类为以下类别：
•1级-相同资产和负债在活跃市场的报价；
•2级-可观察到的投入，包括活跃市场中类似资产和负债的报价、不活跃市场中相同资产和负债的报价，或由可观察到的市场数据证实的投入；以及
•3级--看不到的投入。
下表汇总了按公允价值经常性计量的资产：
2023年6月30日
(单位：千)1级2级3级总计
现金等价物
货币市场基金$232,888 $— $— $232,888 
现金等价物合计$232,888 $— $— $232,888 
短期投资
商业票据$— $113,220 $— $113,220 
公司债券— 49,869 — 49,869 
资产支持证券— 23,619 — 23,619 
存单— 10,000 — 10,000 
洋基债券— 3,964 — 3,964 
美国财政部和机构的义务— 68,815 — 68,815 
短期投资总额$— $269,487 $— $269,487 
11
目录表
2022年12月31日
(单位：千)1级2级3级总计
现金等价物
货币市场基金$201,476 $— $— $201,476 
现金等价物合计$201,476 $— $— $201,476 
短期投资
商业票据$— $143,718 $— $143,718 
公司债券— 37,584 — 37,584 
资产支持证券— 19,573 — 19,573 
存单— 10,000 — 10,000 
超国家债券— 3,950 — 3,950 
美国财政部和机构的义务— 51,744 — 51,744 
短期投资总额$— $266,569 $— $266,569 
在2023年6月30日和2022年12月31日，我们有15.0与私人持股公司就未来股权(“安全”)投资订立的数百万份非流通简单协议，这些协议包括在我们综合资产负债表的其他资产中。我们按成本减去任何减值来记录我们的安全投资，加上或减去同一发行人类似投资的可观察到的价格变化。在截至2023年6月30日或2022年6月30日的六个月内，没有任何重大事件影响我们安全投资的账面价值。
在2023年6月30日和2022年12月31日，我们没有任何负债按公允价值经常性计量和记录。
5. 财产和设备，净额
财产和设备，净额包括：
(单位：千)
2023年6月30日2022年12月31日
计算机软件和设备
$21,972$21,676
内部开发的软件26,97923,479
家具和固定装置
5,9405,940
租赁权改进
28,50628,214
融资租赁项下的使用权资产
748748
总计
84,14580,057
减去：累计折旧和摊销
(39,381)(33,331)
财产和设备，净额
$44,764$46,726
与财产和设备有关的折旧和摊销为#美元。3.2百万，$2.4百万，$6.5百万美元和美元4.9截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月分别为100万美元。
6. 商誉与无形资产
截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们的商誉余额为美元316.5百万美元。
12
目录表
已取得的应摊销的无形资产如下：
2023年6月30日2022年12月31日
(单位：千)总账面金额累计摊销账面净额总账面金额累计摊销账面净额
获得的技术$97,037 $(27,825)$69,212 $97,037 $(21,738)$75,299 
商号490 (478)12 490 (413)77 
$97,527 $(28,303)$69,224 $97,527 $(22,151)$75,376 
已收购无形资产的摊销为#美元。3.1百万，$2.8百万，$6.2百万美元和美元5.2截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月分别为100万美元。于2023年6月30日，我们收购的无形资产预计将在估计的加权平均期间内摊销6.2好几年了。
截至2023年6月30日，已收购无形资产的未来摊销估计如下：
(单位：千)
截至十二月三十一日止的年度：
2023(1)
$6,099 
202412,175 
202512,175 
202611,990 
20279,960 
此后
16,825 
总计
$69,224 
_______________
(1)    代表截至2023年12月31日的六个月。
7. 租契
我们有办公设施的经营租约。租赁费用的构成如下：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(单位：千)
2023202220232022
经营租赁成本
$1,902 $1,770 $3,790 $3,587 
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的短期租赁租金支出并不重要。
与租约有关的补充资料如下：
2023年6月30日2022年12月31日
经营租约
加权平均剩余租期
7.8年份8.2年份
加权平均贴现率
5.6%5.6%
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(单位：千)
2023202220232022
以租赁义务换取的净收益资产
经营租约
$1,234 $393 $1,234 $393 
13
目录表
截至2023年6月30日的经营租赁负债到期日如下：
(单位：千)
截至十二月三十一日止的年度：
2023(1)
$4,090 
20248,988 
20259,536 
20268,860 
20278,386 
此后
30,809 
租赁付款总额
70,669 
减去：推定利息
(14,044)
总计
$56,625 
_______________
(1)    代表截至2023年12月31日的六个月。
8. 债务
信贷协议
2021年7月，我们签订了一项信贷协议(“信贷协议”)，其中包括：
•a $375.01.3亿优先担保定期贷款(“定期贷款”)；以及
•a $50.01.3亿优先担保循环信贷安排(“循环信贷安排”)。
下表总结了这笔定期贷款的账面价值：
(单位：千)2023年6月30日
定期贷款$369,375 
减去：未摊销债务贴现和发行成本(6,062)
定期贷款，扣除发行成本363,313 
减去：定期贷款、净贷款、流动贷款(1)
(2,704)
定期贷款，扣除发行成本后的净额(扣除当期部分)$360,609 
_______________
(1)除定期贷款外，流动净额计入其他流动负债在我们的综合资产负债表上。
2023年6月1日，我们开始使用有担保的隔夜融资利率(SOFR)取代LIBOR。这笔定期贷款的利息为2.75SOFR的年利率，受0.50%下限，外加根据利息期进行的信用利差调整。这笔定期贷款按以下价格摊销1按季度等额分期付款的年利率，直至最后一笔付款#美元350.62028年7月7日到期日为100万美元。
我们的定期贷款是按账面价值记录的。截至2023年6月30日，我们定期贷款的公允价值约为$367.5百万美元。在公允价值等级中，我们的定期贷款被归类为2级，因为它是在不太活跃的市场交易的。
14
目录表
该笔定期贷款于2023年6月30日的到期日如下：
(单位：千)
截至十二月三十一日止的年度：
2023(1)
$1,875 
20243,750 
20253,750 
20263,750 
20273,750 
此后
352,500 
总计
$369,375 
_______________
(1)    代表截至2023年12月31日的六个月。
我们可能需要支付与超额现金流拨备相关的强制性定期贷款预付款。只有当我们的第一留置权净杠杆率(在我们的信用协议中定义)超过时，才需要这些预付款3.5在每年的年底。截至2023年6月30日，我们的第一个留置权净杠杆率为1.25.
循环信贷安排的利息利率取决于第一留置权净杠杆，范围为2.00%至2.50超过SOFR的%，将于2026年7月7日到期。此外，我们在期限内支付承诺费，范围为0.25%至0.375基于第一留置权净杠杆率的循环承诺的平均每日未支取部分的年利率。循环信贷安排包含$15.0一百万份信用证升华。在2023年6月30日，我们有0.2在我们的循环信贷安排下，与我们的一项经营租赁有关的未偿还备用信用证有100万份。截至2023年6月30日，我们遵守了信贷协议下的契约。
9. 承付款和或有事项
承付款
2021年7月，我们与亚马逊网络服务公司(AWS)签订了一份从2021年8月至2024年7月的云服务合同。根据合同条款，我们承诺花费$43.7百万，$46.8百万美元和美元50.1合同第一年、第二年和第三年分别为100万美元，总额为140.6百万美元。如果我们在上述任何一年中没有履行最低购买义务，我们将被要求支付差额。截至2023年6月30日，我们已经履行了与AWS合同的第一年和第二年的承诺。
信用证
在2023年6月30日，我们有8.2100万份备用信用证与我们与马里兰州的赠与协议和我们的运营租赁有关。
10. 基于股票的薪酬
根据我们2018年股权激励计划中的常青树条款，我们在2023年1月额外保留了5.7百万股我们的普通股。在2023年6月30日，有24.0百万股可供转让。
合并业务报表中包括的按股票计算的薪酬支出如下：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(单位：千)
2023202220232022
收入成本
$2,906$2,114$5,531$3,627
销售和市场营销
16,42312,76630,81722,831
研发
9,7648,07718,62914,540
一般和行政
8,7678,95617,00016,313
基于股票的薪酬总支出
$37,860$31,913$71,977$57,311
15
目录表
截至2023年6月30日左右，与未归属限制性股票单位(“RSU”)相关的未确认的基于股票的薪酬支出为#美元。315.7100万美元，预计将在估计的剩余加权平均期间确认。2.8好几年了。
截至2023年6月30日，与未归属绩效股票单位(“PSU”)有关的未确认基于股票的薪酬支出为#美元9.1100万美元，预计将在估计的剩余加权平均期间内确认3.3好几年了。
截至2023年6月30日，与2018年ESPP相关的未确认的基于股票的薪酬支出为$8.8百万美元，预计将在估计的加权平均期间内确认0.7好几年了。
RSU和PSU
我们的RSU和PSU活动摘要如下：
RSUPSU
(单位为千，每股数据除外)
数
的股份		加权
平均值
授予日期公允价值		数
的股份		加权
平均值
授予日期公允价值
截至2022年12月31日的未归属余额6,894$43.26 196$44.97 
授与
3,376 43.08 188 43.24 
绩效调整(1)
— — 12 44.97 
既得
(1,930)42.34 (65)44.97 
被没收
(377)45.45 — — 
2023年6月30日的未归属余额7,96343.30 33143.99 
_______________
(1)预算是指因实现预定义财务业绩目标而进行的调整。
股票期权
我们的股票期权活动摘要如下：
(除行权价格和年份外，以千为单位)
数
的股份		加权
平均值
行权价格		加权平均剩余合同期限(年)
聚合内在价值
截至2022年12月31日未偿还债务5,485$8.96 4.5$160,135
授与
—— 
已锻炼
(166)9.24 5,407
被没收/取消
—— 
截至2023年6月30日未偿还和可行使5,3198.95 4.0184,051
2018年员工购股计划
根据2018年员工购股计划(2018年ESPP)中的常青树条款，我们于2023年1月额外预留了1.7百万股我们的普通股。在2023年6月30日，有8.9根据我们2018年的ESPP，为发行预留了100万股。
在截至2023年6月30日的6个月中，员工购买了311,614我们普通股的加权平均价为$31.82每股，产生$9.9百万美元的现金收益。截至2023年6月30日，6.62018年员工对ESPP的贡献中有100万计入应计薪酬。
16
目录表
2018年ESPP购买权的公允价值是使用Black-Scholes期权定价模型和以下假设在发售或修改日期估计的：
截至6月30日的六个月，
20232022
预期期限(以年为单位)
0.5 — 2.0
0.5 — 2.0
预期波动率
51.0% — 58.1%
42.8% — 51.7%
无风险利率
4.8% — 5.0%
0.1%
预期股息收益率——
11. 所得税
在截至2023年6月30日的六个月中，所得税准备金包括#美元。4.1在我们开展业务的外国司法管辖区缴纳的所得税为100万美元2.22000万个离散项目，主要与向客户销售的预扣税有关。
在截至2022年6月30日的6个月中，这笔准备金包括#美元。2.9在我们开展业务的外国司法管辖区缴纳的所得税，百万美元1.6重组我们在以色列的研发业务所产生的当前支出，部分由#美元抵消0.8与Alsid收购相关的递延税收优惠。此外，这笔经费包括#美元。1.01000万个离散项目，主要是对客户销售的预扣税，这被美元的好处所抵消2.5从部分释放与Bit Discovery收购相关的估值津贴中获得1000万欧元。
12. 每股净亏损
下表列出了每股基本净亏损和摊薄净亏损的计算方法：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(单位为千，每股数据除外)2023202220232022
净亏损$(15,974)$(27,499)$(41,071)$(52,005)
加权平均-用于计算基本和稀释后每股净亏损的股票115,131 111,041 114,465 110,287 
每股基本和稀释后净亏损
$(0.14)$(0.25)$(0.36)$(0.47)
以下可能稀释的证券已被排除在稀释后每股计算之外，因为它们本来是反稀释的：
6月30日，
(单位：千)20232022
RSU7,963 7,754 
股票期权5,319 5,727 
将根据2018年ESPP发行的股票210 160 
PSU143 — 
总计13,635 13,641 
13. 地理信息
我们的运营方式一运营部门。我们的首席执行官是我们的首席运营决策者，他在综合的基础上审查财务信息，以做出运营决策、分配资源和评估财务业绩。
17
目录表
根据我们的订阅、许可或服务协议中指定的最终用户地址，按地区划分的收入如下：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(单位：千)2023202220232022
美洲$122,210 $104,979 $241,494 $204,479 
欧洲、中东和非洲50,781 41,523 99,040 84,662 
亚太地区22,045 17,839 43,341 34,568 
收入$195,036 $164,341 $383,875 $323,709 
位于美国的客户占了55在截至2023年6月30日的三个月和六个月内占收入的百分比57在截至2022年6月30日的三个月和六个月的收入中占比。在本报告所述期间，没有其他国家的收入占10%或更多。
我们的财产和设备按地理区域净值如下：
(单位：千)2023年6月30日2022年12月31日
美国$38,815 $39,843 
国际5,949 6,883 
财产和设备，净额$44,764 $46,726 
18
目录表
项目2.报告管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下对我们财务状况和经营结果的讨论和分析应与(1)本季度报告中其他地方的Form 10-Q或本Form 10-Q中包含的我们的综合财务报表和相关附注一起阅读，以及(2)我们的综合财务报表、相关附注以及管理层在截至2022年12月31日的Form 10-K或2023年2月24日提交给美国证券交易委员会的10-K年度报告中对财务状况和经营成果的讨论和分析。本10-Q表格包含符合1933年《证券法》(经修订)第27A条或《证券法》和经修订的1934年《证券交易法》第21E条或《交易法》含义的前瞻性陈述。这些陈述通常通过使用“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“计划”、“将”、“将”或这些词语的否定或复数或类似的表达或变体来识别。此类前瞻性陈述会受到许多风险、不确定性、假设和其他因素的影响，这些风险、不确定性、假设和其他因素可能会导致实际结果和某些事件的时间与前瞻性陈述明示或暗示的未来结果大不相同。可能导致或导致此类差异的因素包括但不限于本文中确定的因素，以及在10-K表第I部分IA项、本10-Q表第II部分第1A项以及我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中题为“风险因素”的章节中讨论的那些因素。你不应该依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。此外，此类前瞻性陈述仅说明截至本报告之日。除法律另有规定外，我们没有义务更新任何前瞻性陈述，以反映此类陈述发布之日之后的事件或情况。
概述
我们是曝光管理解决方案的领先提供商。风险暴露管理是在当今复杂的IT环境中管理、衡量和比较网络安全风险的有效学科。
2022年10月，我们推出了我们的TEnable One暴露管理平台，或TEnable One，它将各种数据源统一到一个暴露视图中，以帮助组织获得可见性、确定工作的优先顺序并传达网络风险。TEnable One建立在我们现有产品的基础上，旨在利用我们与合作伙伴已经存在的集成，并与其他工具(如终端检测和响应、防火墙以及所需的业务流程)一起构成暴露管理计划的基础。
使用TEnable One，组织可以将有关资产、漏洞和威胁的技术数据转换为清晰的业务洞察和可操作的情报，供安全管理人员和从业者使用。该平台结合了业界领先的广泛漏洞覆盖范围，涵盖IT资产、云资源、容器、网络应用程序和身份系统。Enable One建立在TEnable Research的漏洞覆盖速度和广度的基础上，并添加了聚合暴露视图分析、关于缓解攻击路径的指导和集中式资产清点。
Tenable One集成了Table漏洞管理、Table Web App扫描、Table Lumin、Table Cloud Security、Table身份暴露、Table攻击面管理和Table安全中心。所有这些产品也作为独立的解决方案提供，与TEnable OT Security和Table Nessus并驾齐驱。
我们的平台产品主要以订阅方式销售，期限为一年。我们的订阅期限一般不超过三年。这些产品通常是预付的。在较小程度上，我们按比例确认来自永久许可证和相关持续维护的收入。
我们通过我们的现场销售队伍销售和营销我们的产品和服务，他们与我们的渠道合作伙伴(包括分销商和转销商网络)密切合作，开发销售机会。我们使用两层渠道模式，将我们的企业平台产品销售给我们的分销商，分销商再卖给我们的分销商，然后分销商再卖给最终用户，我们称之为客户。
截至2023年和2022年6月30日的三个月以及截至2023年和2022年6月30日的六个月的收入分别为1.95亿美元、1.643亿美元、3.839亿美元和3.237亿美元，季度和年初至今的同比增长为19%。我们的经常性收入，包括来自软件订阅安排的收入(包括在订阅期限内和交付时按比例确认的收入)以及与永久许可证相关的基于云的解决方案和维护，占截至三个月和六个月的收入的95%
19
目录表
2023年和2022年6月30日。我们在截至2023年和2022年6月30日的三个月以及截至2023年和2022年6月30日的六个月的净亏损分别为1600万美元、2750万美元、4110万美元和5200万美元，因为我们继续投资于我们的业务和市场机会。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月，我们的经营活动现金流分别为3020万美元、3050万美元、6890万美元和6340万美元。第二季度来自经营活动的现金流通常比第一季度有所下降，这主要是由于第四季度销售收入的时间安排。
财务亮点
以下是我们的主要财务业绩：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(单位为千，每股数据除外)2023202220232022
收入$195,036 $164,341 $383,875 $323,709 
运营亏损(10,745)(23,220)(29,901)(40,768)
净亏损(15,974)(27,499)(41,071)(52,005)
每股基本和稀释后净亏损
(0.14)(0.25)(0.36)(0.47)
经营活动提供的净现金30,193 30,518 68,939 63,380 
购置财产和设备(711)(1,229)(1,098)(3,236)
资本化的软件开发成本(1,790)(3,523)(2,813)(6,327)
关键运营和财务指标
为了补充我们根据GAAP编制和列报的综合财务报表，我们使用和监控以下运营和财务指标，其中包括非GAAP财务指标，以了解和评估我们的核心运营和财务表现。
计算的当前开单
我们使用计算的当前账单的非GAAP衡量标准，我们认为这是衡量我们定期业绩的关键指标。考虑到我们的大多数客户都是预付费用，我们通常会随着时间的推移按比例确认大部分相关收入。我们使用计算的当期账单来衡量和监控我们为业务提供由客户预付款产生的营运资金的能力。
计算的当期账单包括在某一期间确认的收入加上相应期间当期递延收入的变化。我们认为，计算的当期账单(不包括客户合同期限内超过12个月的递延收入)与年度合同价值更密切相关。总账单的变化取决于大额多年期合同的时间安排，以及对年度账单与多年预付账单的偏好，可能会扭曲一个时期比另一个时期的增长。
由于各种原因，计算出的当期账单可能会在不同时期有所不同，因此作为季度与季度或年与年比较的衡量标准具有一定的局限性。在任何一个时期计算的当期账单可能会受到新销售交易的时间和金额、续订交易的时间和金额(包括提前续订)以及多年预付合同的时间和金额的影响，所有这些都可能有利或不利地影响季度与季度和同比的比较。例如，越来越多的大型销售交易，其时间已经并将继续变化，可能发生在我们预期的交易之后或之前的几个季度。此外，我们计算的当期账单可能与其他报告类似财务指标的公司不同。由于这些和其他限制，您应该考虑计算当期账单以及收入和我们的其他GAAP财务结果。
20
目录表
下表列出了根据公认会计原则计算的最直接可比财务指标--收入与计算的当期账单的对账情况：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(单位：千)2023202220232022
收入$195,036 $164,341 $383,875 $323,709 
递延收入(当期)，期末495,199 415,378 495,199 415,378 
递延收入(当期)，期初(1)
(490,076)(405,594)(502,115)(408,443)
计算出的当期账单$200,159 $174,125 $376,959 $330,644 
_______________
(1)    递延收入(当期)，截至2022年6月30日的三个月和六个月期初 分别包括80万美元和90万美元，与收购的递延收入相关。
自由现金流
我们使用非公认会计准则衡量自由现金流，我们将其定义为因购买财产和设备以及资本化软件开发成本而减去经营活动的公认会计准则净现金流。我们相信，自由现金流是衡量购买物业和设备以及资本化软件开发成本后可用于投资我们业务和进行收购的现金(如果有的话)的重要流动性指标。我们认为，自由现金流作为一种流动性指标是有用的，因为它衡量了我们产生或使用现金的能力。
我们使用自由现金流作为一种分析工具是有局限性的，您不应该孤立地考虑它，也不应该将其作为根据GAAP对我们的结果进行分析的替代品。首先，自由现金流不能替代经营活动的净现金流。其次，其他公司可能会以不同的方式计算自由现金流或类似名称的非GAAP财务指标，或者可能使用其他指标来评估它们的业绩，所有这些都可能降低自由现金流作为比较工具的有用性。此外，自由现金流的效用进一步受到限制，因为它不反映我们未来的合同承诺，也不代表给定时期我们现金余额的总增减。由于这些和其他限制，您应该考虑自由现金流以及经营活动提供的净现金和我们的其他GAAP财务指标。
下表列出了根据公认会计准则计算的最直接可比财务指标--经营活动提供的现金净额与自由现金流量的对账情况：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(单位：千)2023202220232022
经营活动提供的净现金$30,193 $30,518 $68,939 $63,380 
购置财产和设备(711)(1,229)(1,098)(3,236)
资本化的软件开发成本(1)
(1,790)(3,523)(2,813)(6,327)
自由现金流(2)
$27,692 $25,766 $65,028 $53,817 
_______________
(1)已资本化的软件开发费用以前包括在购置财产和设备中。
(2)列报期间的自由现金流受以下因素影响：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(单位：千)2023202220232022
支付利息和其他融资成本的现金$(12,123)$(3,315)$(18,943)$(7,366)
员工购股计划活动4,419 4,343 (271)307 
与收购相关的费用(21)(1,269)(259)(1,997)
与实体内资产转移相关的成本— — — (838)
实体内资产转移的纳税问题— — — (2,697)
的自由现金流 截至2022年6月30日的三个月零六个月 分别受益于前几个季度软件订阅成本、保险和租金的预付款约200万美元和800万美元。
21
目录表
客户指标
我们相信，我们的客户基础为扩大我们企业平台产品的销售提供了重要机会。下表总结了我们客户群的主要组成部分：
截至6月30日的三个月，
20232022更改(%)
期间新增企业平台客户数量(1)
426540(21)%
_______________
(1)    我们将企业平台客户定义为拥有TEnable One、TEnable漏洞管理、TEnable Cloud Security、TEnable Identity Exposure、TEnable OT Security或TEnable Security Center许可且年金额在5,000美元或更高的客户。新的企业平台客户代表在报告期间的新客户标识，不包括客户从Table Nessus Expert向企业平台的转换。
6月30日，
20232022更改(%)
期末年合同额为100,000美元及以上的客户数量
1,5071,19127%
基于美元的净扩张率
我们以美元为基础的净增长率既反映了我们的客户保留率，也反映了我们向现有客户推动额外销售的能力。我们以美元为基础的净扩张率在历史上一直在波动，预计由于许多因素，包括现有客户对我们解决方案的满意度、现有客户保留率、我们解决方案的定价、竞争解决方案的可用性及其定价以及客户续订的时间，我们的净增长率将继续在季度基础上波动。此外，我们的销售渠道机会因每个季度的新客户和现有客户的扩张而有所不同，我们不会优先考虑其中一个，以最大限度地提高基于美元的净增长率。
我们以美元为基础的净增长率是以过去12个月或LTM为基础进行评估的，计算方法如下：
•分母：为了计算截至报告期结束时以美元为基础的净扩张率，我们首先确定所有活跃订阅(在订阅期限内和交付时按比例确认的收入)和截至上一年同一报告期最后一天的永久许可证维护的年度经常性收入或ARR。这是我们预计在下一个12个月期间从上一年同一报告期最后一天存在的客户群中收到的经常性付款。
•分子：我们根据截至报告期末的客户订单来衡量同一群客户的ARR，这些客户代表永久许可证的所有订阅和维护。
我们通过将分子除以分母来计算以美元为基础的净增长率。
下表显示了我们基于美元的净扩张率：
6月30日，
(单位：千)20232022
基于美元的净扩张率111 %1.11118 %
来自运营的非GAAP收入和非GAAP营业利润率
我们使用来自运营的非GAAP收入以及非GAAP营业利润率作为我们财务业绩的关键指标。我们将这些非GAAP财务指标定义为它们各自的GAAP指标，不包括基于股票的薪酬、与收购相关的费用、与实体内资产转移相关的成本
22
目录表
法人的内部重组和已获得的无形资产的摊销。与收购有关的费用包括交易费用和与收购知识产权的公司间转让有关的成本。
我们认为，这些非公认会计准则财务指标提供了有关我们多个时期的核心经营业绩的有用信息。与运营和营业利润率的GAAP亏损相比，非GAAP财务指标的使用存在许多限制，包括运营的非GAAP收入和非GAAP营业利润率不包括基于股票的薪酬支出，这一直是并将继续是我们业务中的一项重要经常性支出，也是我们薪酬战略的重要组成部分。
下表列出了根据GAAP计算的最直接可比财务指标运营亏损与非GAAP运营收入的对账，以及根据GAAP计算的最直接可比财务指标营业利润率与非GAAP运营利润率的对账：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(千美元)2023202220232022
运营亏损$(10,745)$(23,220)$(29,901)$(40,768)
基于股票的薪酬37,860 31,913 71,977 57,311 
与收购相关的费用30 713 130 2,054 
与实体内资产转移相关的成本(1)
— — — 838 
已取得无形资产的摊销3,073 2,785 6,153 5,212 
来自运营的非GAAP收入$30,218 $12,191 $48,359 $24,647 
营业利润率(6)%(14)%(8)%(13)%
非GAAP营业利润率15 %7 %13 %8 %
________________
(1)扣除我们对Cymptom进行内部重组所产生的实体内资产转移相关成本。
非公认会计准则净收益和非公认会计准则每股收益
我们使用非GAAP净收益(不包括基于股票的薪酬、收购相关费用和已收购无形资产的摊销)、相关税收影响、法人企业内部重组导致的实体内资产转移的税收影响和相关成本以及与收购相关的递延所得税优惠来计算非GAAP每股收益。我们认为，这些非GAAP衡量标准提供了重要信息，因为它们便于比较我们在多个时期的核心经营业绩。
23
目录表
下表列出了根据GAAP计算的最具可比性的财务指标--净亏损和每股净亏损与非GAAP净收益和非GAAP每股收益的对账：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(以千为单位，每股金额除外)2023202220232022
净亏损$(15,974)$(27,499)$(41,071)$(52,005)
基于股票的薪酬37,860 31,913 71,977 57,311 
股票薪酬的税收影响(1)
1,336 188 2,253 1,254 
与收购相关的费用(2)
30 713 130 2,054 
与实体内资产转移相关的成本(3)
— — — 838 
已取得无形资产的摊销(4)
3,073 2,785 6,153 5,212 
收购对税收的影响(5)
(59)(2,907)(113)(3,349)
实体内资产转移的税收影响(6)
— 770 — 1,613 
非公认会计准则净收益$26,266 $5,963 $39,329 $12,928 
稀释后每股净亏损
$(0.14)$(0.25)$(0.36)$(0.47)
基于股票的薪酬0.33 0.29 0.63 0.52 
股票薪酬的税收影响(1)
0.01 — 0.02 0.01 
与收购相关的费用(2)
— 0.01 — 0.02 
与实体内资产转移相关的成本(3)
— — — 0.01 
已取得无形资产的摊销(4)
0.03 0.02 0.05 0.05 
收购对税收的影响(5)
— (0.03)— (0.03)
实体内资产转移的税收影响(6)
— 0.01 — 0.01 
对稀释后每股收益的调整(7)
(0.01)— (0.01)(0.01)
非公认会计准则每股收益，稀释后$0.22 $0.05 $0.33 $0.11 
加权平均-用于计算GAAP每股净亏损的股份，稀释后
115,131111,041114,465110,287
加权平均-用于计算非GAAP每股收益的股票，稀释后120,057118,057119,665117,610
________________
(1)    基于股票的薪酬的税收影响是基于适用税收管辖区的税收处理。
(2)认为收购相关费用的税收影响并不重大。
(3)扣除我们对Cymptom进行内部重组所产生的实体内资产转移相关成本。
(4)进一步将收购无形资产摊销的税收影响计入收购的税收影响。
(5)在列报的所有期间内，收购的税收影响包括Alsid收购的递延税收优惠。此外，收购对截至2022年6月30日的三个月和六个月的税收影响包括抵消了为GAAP目的确认的250万美元所得税优惠，该优惠与我们与Bit Discovery收购相关的估值津贴的部分释放有关。
(6)根据我们对Cymptom的内部重组产生的适用以色列税率，实体内转移的税收影响与当前税收支出有关.
(7)需要进行调整，以将GAAP每股净亏损(不包括潜在摊薄股份)与非GAAP每股收益(包括潜在摊薄股份)进行调整。
24
目录表
我们运营结果的组成部分
收入
我们从软件和基于云的解决方案的订阅安排、永久许可证、与永久许可证相关的维护以及专业服务中获得收入。
我们的订阅协议通常有使用我们的软件或基于云的解决方案的年度或多年合同条款，包括在合同期内的持续软件更新。对于依赖于正在进行的软件更新和识别最新网络安全漏洞的能力的软件订阅，考虑到通过合同期发布的正在进行的更新提供的关键实用程序，收入在订阅期限内按费率确认。如果我们软件的关键实用程序不依赖于正在进行的更新，我们将在交付时确认许可证收入，并在合同期内按比例确认维护和支持收入。
我们的永久许可证通常包括一年或一年以上的维护，其中包括持续的软件更新。鉴于正在进行的软件更新提供的关键实用程序以及更新后的识别维护中包含的网络漏洞的能力，我们将永久许可证和维护合并为一项性能义务。永久许可协议通常包含与客户以低于初始许可费的价格续订维护的能力相关的实质性权利。我们采用一种实际的替代方案，将交易价格的一部分分配给实质性权利履行义务，并根据永久许可合同的估计经济寿命估计假想的交易价格，其中包括预期维护续期的费用。我们根据假设的交易价格，在初始合同中提供的网络安全订阅和与预期合同续订相关的实质性权利之间分配交易价格。我们确认在最初合同期内分配给综合许可和维护履约义务的金额，一般为一年。我们确认在预期的维护续期内分配给材料权利的金额，该期限从初始合同期限结束时开始，一般为四年。我们根据历史合同损耗、预期续约期、我们技术的生命周期和其他因素估计了永久许可合同的五年经济寿命。这一估计可能会随着时间的推移而改变。
专业服务和其他收入主要包括与我们产品的部署和优化相关的咨询服务和培训。这些服务不会导致我们产品的大量定制。专业服务和其他收入在提供服务时确认。
历史上，我们在与客户签订协议时都经历过季节性，未来也是如此。我们通常在今年第三季度和第四季度与新客户签订的协议以及与现有客户签订的续签协议的比例都要高得多。第三季度客户协议的增加主要归因于美国政府和相关机构，第四季度的增长主要归因于软件行业典型的大企业账户购买模式。我们订阅收入的应税性质使这种季节性在我们的整体财务业绩中不那么明显。在2023年第一季度末，我们在销售周期的采购和审批阶段经历了更长的销售周期时间，这一趋势可能会在2023年继续下去。
收入成本、毛利和毛利率
收入成本包括与我们为客户提供帮助的技术支持团队相关的人员成本，包括工资、福利、奖金、工资税、基于股票的薪酬和任何遣散费。收入成本还包括云基础设施成本、与专业服务和培训有关的成本、折旧、收购和开发技术的摊销、硬件成本和分配的间接费用，包括信息技术和设施。
随着业务的发展，我们打算继续在基于云的平台和客户支持团队上投入更多资源。在这些领域的投资水平和时机可能会影响我们未来的收入成本。
25
目录表
毛利润，即收入减去收入成本，以及毛利率，或毛利润占收入的百分比，一直并将继续受到各种因素的影响，包括我们获得新客户的时间以及我们向现有客户续订和后续销售的时间，与运营我们基于云的平台相关的成本，我们扩大客户支持团队的程度，以及我们可以通过技术改进提高技术和基础设施效率的程度。
我们预计我们的毛利润将以绝对美元计算增加，但我们的毛利率可能会根据所有这些因素的相互作用而波动，特别是与云基础设施成本相关的因素，因为我们预计基于云的订阅收入占收入的百分比将会增加。
运营费用
我们的运营费用包括销售和市场营销、研发以及一般和行政费用。人事成本是业务费用中最重要的组成部分，包括工资、福利、奖金、工资税、基于股票的补偿和任何遣散费。运营费用还包括折旧和摊销以及分配的间接成本，包括IT和设施成本。
销售和市场营销
销售和营销费用包括人员成本、销售佣金、营销计划、旅行和娱乐、会议和活动费用以及分配的管理费用。我们将销售佣金资本化，包括相关的附带福利成本，并确认估计受益期内的费用，订阅安排的费用为三年至四年，永久许可安排为五年。续签合同的销售佣金在合同期限内按比例资本化和摊销，但续订期限为一年或更短的合同除外，在这种情况下，增加的成本作为已发生的费用计入费用。专业服务安排的销售佣金按发生的费用计入，因为这些安排的合同期一般不到一年。
我们打算继续对我们的销售和营销团队进行投资，以增加收入，进一步渗透市场，扩大我们的全球客户基础。我们预计我们的销售和营销费用以绝对美元计算每年都会增加，在可预见的未来将成为我们最大的运营费用类别。然而，随着我们收入的增加，我们预计从长远来看，我们的销售和营销费用占收入的比例将会下降。我们的销售和营销费用可能会因这些费用的时间和幅度而波动，包括销售佣金，这可能会根据销售和相关费用确认的组合而波动。
研究与开发
研发费用包括人员成本、用于开发产品的软件、差旅和娱乐、第三方开发资源的咨询和专业费用以及分配的管理费用。我们的研发费用支持我们继续努力增加现有产品的功能，并支持持续检测新的网络漏洞。
我们预计，在可预见的未来，随着我们继续投资于研究和开发工作，以增强我们基于云的平台的功能，我们的研发费用将继续以绝对值每年增加。然而，我们预计我们的研发费用占我们收入的比例将在长期内下降，尽管我们的研发费用可能会因这些费用的时间和幅度而在不同时期波动。
一般和行政
一般和行政费用包括行政、财务、法律、人力资源和行政部门的人事成本。其他费用包括旅行和娱乐、专业费用、保险、分配的管理费用和与收购有关的费用。
26
目录表
我们预计我们的一般和行政费用按绝对美元计算将继续增加，占我们收入的百分比将长期下降，尽管我们的一般和行政费用可能会因这些费用的时间和幅度而在不同时期波动。
利息收入、利息费用和其他费用，净额
利息收入包括现金和现金等价物以及短期投资所赚取的收入。利息支出主要包括与我们的优先担保定期贷款安排或定期贷款有关的利息支出、我们的优先担保循环信贷安排或循环信贷安排的未使用承诺费，以及信用证费用。除其他费用外，净额主要包括外币重新计量和交易损益。
所得税拨备
所得税拨备包括我们开展业务的所有外国司法管辖区的所得税以及与客户进行销售的相关预扣税。我们已记录已为其提供全额估值准备的递延税项资产，包括净营业亏损结转和税项抵免。我们预计在可预见的未来将维持这一全额估值拨备，因为根据我们的亏损历史，很可能部分或全部递延税项资产无法变现。
*营运业绩
下表列出了我们在本报告所述期间的综合业务成果：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(单位：千)2023202220232022
收入$195,036 $164,341 $383,875 $323,709 
收入成本(1)
43,514 36,037 89,020 70,967 
毛利151,522 128,304 294,855 252,742 
运营费用：
销售和市场营销(1)
97,800 88,426 194,991 169,996 
研发(1)
37,845 36,228 76,028 70,518 
一般和行政(1)
26,622 26,870 53,737 52,996 
总运营费用162,267 151,524 324,756 293,510 
运营亏损(10,745)(23,220)(29,901)(40,768)
利息收入6,566 693 11,661 943 
利息支出(7,750)(3,588)(15,089)(7,164)
其他费用，净额(944)(1,863)(1,491)(2,807)
所得税前亏损(12,873)(27,978)(34,820)(49,796)
所得税拨备(福利)3,101 (479)6,251 2,209 
净亏损$(15,974)$(27,499)$(41,071)$(52,005)
_______________
(1)薪酬包括以股票为基础的薪酬支出如下：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(单位：千)
2023202220232022
收入成本
$2,906$2,114$5,531$3,627
销售和市场营销
16,42312,76630,81722,831
研发
9,7648,07718,62914,540
一般和行政
8,7678,95617,00016,313
基于股票的薪酬总支出
$37,860$31,913$71,977$57,311
27
目录表
截至2023年6月30日及2022年6月30日止三个月的比较
收入
下表列出了收入的增长情况：
截至6月30日的三个月，变化
(千美元)20232022($)(%)
订阅收入$176,767 $146,806 $29,961 20 %
永久许可证和维护收入12,154 12,683 (529)(4)%
专业服务和其他收入6,115 4,852 1,263 26 %
收入$195,036 $164,341 $30,695 19 %
收入增加3070万美元，其中包括截至2022年7月1日来自现有客户的3230万美元，扣除来自新客户的160万美元的减少。美国营收增加1,380万美元，或15%。国际营收增加1,690万美元，或24%。
收入成本、毛利和毛利率
截至6月30日的三个月，变化
(千美元)20232022($)(%)
收入成本$43,514 $36,037 $7,477 21 %
毛利151,522 128,304 23,218 18 %
毛利率78 %78 %
收入成本增加750万美元，主要是因为：
•人事费用增加380万美元，包括基于股票的薪酬增加80万美元；
•第三方云基础设施成本增加290万美元；以及
•折旧和摊销费用增加60万美元。
运营费用
销售和市场营销
截至6月30日的三个月，变化
(千美元)20232022($)(%)
销售和市场营销$97,800 $88,426 $9,374 11 %
销售和营销费用增加940万美元，主要是由于：
•人事费用增加610万美元，主要与人员编制增加有关，包括股票薪酬增加370万美元；
•需求激发项目的支出增加了250万美元，包括广告、赞助和品牌宣传努力；
•销售费用增加90万美元，包括差旅和会议费用以及软件订阅费用；以及
•分配的间接费用增加50万美元；部分抵消
•销售佣金减少了80万美元。
28
目录表
研究与开发
截至6月30日的三个月，变化
(千美元)20232022($)(%)
研发$37,845 $36,228 $1,617 4 %
研发费用增加160万美元，主要原因是：
•第三方云基础设施成本增加100万美元；
•人事费用净增加30万美元，包括股票薪酬增加170万美元；
•分配的管理费用增加了30万美元。
一般和行政
截至6月30日的三个月，变化
(千美元)20232022($)(%)
一般和行政$26,622 $26,870 $(248)(1)%
一般和行政费用减少20万美元，主要原因是：
•与收购有关的费用减少60万美元；
•分配的间接费用减少30万元；以及
•人事费用减少30万美元，包括基于股票的薪酬减少20万美元；部分抵消
•专业费用增加60万美元；
•差旅和会议费用增加20万美元；以及
•增值税等间接税增加20万美元。
利息收入、利息费用和其他费用，净额
截至6月30日的三个月，变化
(千美元)20232022($)(%)
利息收入$6,566 $693 $5,873 847 %
利息支出(7,750)(3,588)(4,162)116 %
其他费用，净额(944)(1,863)919 (49)%
利息收入增加590万美元是因为增加了现金和现金等价物以及短期投资的利率。利息支出增加420万美元，主要是因为我们定期贷款的浮动利率增加。其他费用净额减少90万美元，主要原因是汇兑损失减少。
所得税拨备(福利)
截至6月30日的三个月，变化
(千美元)20232022($)(%)
所得税拨备(福利)$3,101 $(479)$3,580 (747)%
在截至2023年6月30日的三个月中，所得税拨备包括：
•在我们开展业务的外国司法管辖区缴纳220万美元的所得税；以及
29
目录表
•90万美元的离散项目，主要与向客户销售的预扣税有关。
在截至2022年6月30日的三个月中，所得税优惠包括：
•部分释放与Bit Discovery收购相关的估值免税额，将带来250万美元的收益；以及
•与Alsid收购相关的40万美元递延税收优惠；部分抵消
•在我们开展业务的外国司法管辖区缴纳120万美元的所得税；
•80万美元，来自重组我们在以色列的研发业务；以及
•40万美元的离散项目，主要与向客户销售的预扣税有关。
截至2023年6月30日及2022年6月30日止六个月的比较
收入
下表列出了收入的增长情况：
截至6月30日的六个月，变化
(千美元)20232022($)(%)
订阅收入$347,865 $289,493 $58,372 20 %
永久许可证和维护收入24,335 25,556 (1,221)(5)%
专业服务和其他收入11,675 8,660 3,015 35 %
收入$383,875 $323,709 $60,166 19 %
收入增加6020万美元，其中包括截至2022年7月1日来自现有客户的6240万美元，扣除来自新客户的减少220万美元。美国营收增加3,010万美元，增幅16%。国际营收增加3,010万美元，或21%。
收入成本、毛利和毛利率
截至6月30日的六个月，变化
(千美元)20232022($)(%)
收入成本$89,020 $70,967 $18,053 25 %
毛利294,855 252,742 42,113 17 %
毛利率77 %78 %
收入成本增加1,810万美元的主要原因是：
•人员费用增加860万美元，主要与人员编制增加有关，包括股票薪酬增加190万美元以及对基于云的产品的支持；
•第三方云基础设施成本增加660万美元；
•折旧和摊销费用增加110万美元；
•由于收购的无形资产，无形资产摊销增加90万美元；以及
•分配的间接费用增加了40万美元。
运营费用
销售和市场营销
截至6月30日的六个月，变化
(千美元)20232022($)(%)
销售和市场营销$194,991 $169,996 $24,995 15 %
30
目录表
销售和营销费用增加2500万美元，主要是由于：
•人事费用增加1,510万美元，主要与人员编制增加和基于股票的薪酬增加800万美元有关；
•销售费用增加680万美元，包括差旅和会议费用增加610万美元；
•需求挖掘项目支出增加360万美元，包括广告、赞助和品牌宣传工作；部分抵消了
•销售佣金减少120万美元。
研究与开发
截至6月30日的六个月，变化
(千美元)20232022($)(%)
研发$76,028 $70,518 $5,510 8 %
研究和开发费用增加550万美元，主要是因为：
•人员费用净增加320万美元，主要与人员编制增加有关，包括股票薪酬增加410万美元；
•第三方云基础设施成本增加280万美元；以及
•差旅和会议费用增加30万美元；部分抵消
•增加了90万美元的税收抵免。
一般和行政
截至6月30日的六个月，变化
(千美元)20232022($)(%)
一般和行政$53,737 $52,996 $741 1 %
一般和行政费用增加70万美元的主要原因是：
•人事费用增加110万美元，主要与人员编制增加和股票薪酬增加70万美元有关；
•增值税等间接税增加80万美元；
•差旅和会议费用增加40万美元；以及
•专业费用增加80万美元；部分抵消了
•与收购有关的费用减少190万美元；以及
•与Cymptom相关的实体内资产转移成本减少80万美元。
利息收入、利息费用和其他费用，净额
截至6月30日的六个月，变化
(千美元)20232022($)(%)
利息收入$11,661 $943 $10,718 1,137 %
利息支出(15,089)(7,164)(7,925)111 %
其他费用，净额(1,491)(2,807)1,316 (47)%
利息收入增加1070万美元是由于短期投资以及现金和现金等价物增加的利率上升。由于我们定期贷款利率的提高，利息支出增加了790万美元。其他费用净额减少130万美元，主要原因是汇兑损失减少。
31
目录表
所得税拨备
截至6月30日的六个月，变化
(千美元)20232022($)(%)
所得税拨备$6,251 $2,209 $4,042 183 %
在截至2023年6月30日的六个月中，所得税拨备包括：
•在我们开展业务的外国司法管辖区缴纳410万美元的所得税；以及
•220万美元的离散项目，主要与向客户销售的预扣税有关。
在截至2022年6月30日的六个月中，所得税拨备包括：
•在我们开展业务的外国司法管辖区缴纳290万美元的所得税；
•160万美元的当前费用，来自我们在以色列的研发业务的重组；以及
•100万美元的离散项目，主要与向客户销售的预扣税有关；部分抵消
•因部分释放与Bit Discovery收购相关的估值免税额而受益250万美元；以及
•80万美元与Alsid收购相关的递延税收优惠。
流动性与资本资源
截至2023年6月30日，我们拥有3.761亿美元的现金和现金等价物，其中包括银行存款和货币市场基金，以及2.695亿美元的短期投资，其中包括商业票据、资产支持证券、存单、美国财政部和机构债务以及公司债券和扬基债券。
自成立以来，我们主要通过运营部门提供的现金为我们的运营提供资金，包括使用我们的软件产品和服务从客户那里收到的付款。在首次公开募股之前，我们没有筹集任何主要机构资本，我们A系列和B系列可赎回可转换优先股融资的收益用于从前股东手中回购股本股份。我们产生了严重的运营亏损，截至2023年6月30日，我们的累计赤字为7.78亿美元。
我们通常每年提前向客户开具发票，在较小程度上，也会提前多年开具发票。因此，我们现金的一个重要来源是这些预付款，这些预付款包括在我们综合资产负债表的递延收入中。递延收入主要包括我们的订阅和永久许可证的账单费用中的未赚取部分，根据我们的收入确认政策，这些费用随后被确认为收入。截至2023年6月30日，我们有6.502亿美元的递延收入，其中4.952亿美元被记录为流动负债，如果满足所有其他收入确认标准，预计将在未来12个月确认为收入。
我们最近几年的主要现金用途是为我们的运营提供资金，扩大我们的销售和营销以及研发活动，投资于基础设施，以及收购补充业务和技术。我们将来可能会达成协议，收购或投资于其他相辅相成的业务、服务和技术，包括知识产权。
我们预计近期将继续出现营业亏损。即使我们在截至2023年6月30日的六个月中产生了正的运营现金流和自由现金流，我们也可能无法维持这些现金流。我们相信，我们现有的现金和现金等价物以及短期投资将足以满足我们至少在未来12个月和可预见的未来的运营和资本需求。我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括我们的收入增长率、订阅续订活动、支持进一步基础设施和研发工作的支出时机和程度、投资于新的和现有写字楼的额外资本支出的时机和幅度、销售和营销以及国际运营活动的扩大、对补充业务和技术的任何收购、我们引入新产品功能和平台增强的时机以及我们的平台的持续市场接受度。可能有必要寻求额外的股本或债务融资，以满足我们的运营和资本需求。在需要融资的情况下
32
目录表
从外部来源，我们可能无法以我们可以接受的条件筹集资金，或者根本无法筹集资金。如果我们无法在需要的时候筹集额外资本，或者如果我们因为缺乏足够的资本而无法扩大我们的业务或以其他方式利用我们的商机，我们的业务、经营业绩和财务状况将受到不利影响。
定期贷款和循环信贷安排
2021年7月，我们达成了一项信贷协议，即信贷协议，其中包括375.0美元的定期贷款和5000万美元的循环信贷安排，以及1,500万美元的信用证升华。2023年6月1日，我们开始使用SOFR而不是LIBOR。定期贷款的利息为SOFR的年利率2.75%，受0.50%的下限限制，外加根据利息期进行的信贷利差调整。
从2023年1月到6月，我们定期贷款的利率一直在7.16%到7.90%之间。2023年7月和2023年8月的定期贷款利率分别为7.97%和8.18%。这笔定期贷款将以1%的年利率按同样的季度分期摊销，直到2028年7月7日到期日的最终付款3.506亿美元。如吾等的第一留置权净杠杆率(定义见信贷协议)超过3.5，吾等可能须支付与信贷协议的超额现金拨备有关的强制性定期贷款预付款。截至2023年6月30日，我们的第一个留置权净杠杆率为1.25。
循环信贷安排的利息利率取决于第一留置权净杠杆率，比SOFR的利率从2.00%到2.50%不等，将于2026年7月7日到期。根据第一留置权净杠杆率，我们每年支付循环承诺的平均每日未提取部分的0.25%至0.375%不等的承诺费。信贷协议包含惯例陈述和保证以及肯定和否定契约。此外，如果循环信贷安排的至少35%是在本季度的最后一天提取的，则总净杠杆率不能大于5.50至1.00。截至2023年6月30日，我们遵守了公约，在循环信贷安排下有20万美元的备用信用证未偿还。
现金流
下表汇总了我们在报告期间的现金流：
截至6月30日的六个月，
(单位：千)20232022
经营活动提供的净现金$68,939 $63,380 
用于投资活动的现金净额(2,585)(87,317)
融资活动提供的现金净额9,871 16,249 
汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响(1,032)(2,471)
现金及现金等价物和限制性现金净增(减)$75,193 $(10,159)
经营活动
我们通过经营活动提供的最大现金来源是销售我们的产品和服务的现金收入，因为我们通常提前向客户开具发票。我们现金的主要用途是员工薪酬成本、第三方云基础设施和其他软件订阅成本、需求生成支出和一般企业成本。
投资活动
用于投资活动的现金净额减少8,470万美元，主要原因是用于收购的现金减少6,700万美元，短期投资销售净增加1,210万美元，资本化软件开发成本减少350万美元，购置财产和设备减少210万美元。
33
目录表
融资活动
融资活动提供的现金净额减少了640万美元，这主要是因为行使股票期权的收益减少了710万美元，但与我们的员工股票购买计划相关的股票收益增加了100万美元，部分抵消了这一减少。
合同义务
我们对未来的付款有一定的合同义务。请参阅我们合并财务报表的附注7，了解我们所需的运营租赁付款，以及我们向Amazon Web Services，Inc.支付的云服务所需的附注9。
截至2023年6月30日，我们的合同义务和承诺与我们的10-K报告中披露的相比没有其他重大变化。
关键会计政策和估算
我们的财务报表按照美国公认会计准则编制。在编制这些财务报表时，我们需要做出影响资产、负债、收入和费用报告金额以及相关披露的估计和假设。我们在持续的基础上评估我们的估计和假设。我们的估计是基于历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他假设。我们的实际结果可能与这些估计不同。
我们的关键会计政策和估计没有发生重大变化，如我们的10-K报告所述。
第三项：监管机构加强对市场风险的定量和定性披露
我们在正常业务过程中面临市场风险，包括利率、外汇兑换和通胀风险。
利率风险
截至2023年6月30日，我们拥有3.761亿美元的现金和现金等价物，其中包括现金存款和货币市场基金。我们还有2.695亿美元的短期投资，包括商业票据、资产支持证券、存单、美国国债和机构证券以及公司债券和扬基债券。我们的投资按其公平市价列账，累计未实现收益或亏损记录为股东权益内累计其他全面亏损的一部分。我们投资活动的主要目标是保护资本，满足流动性需求，并对现金和投资进行受托控制。我们不以交易或投机为目的进行投资。赚取利息的工具带有一定程度的利率风险；然而，假设利率在上述任何期间发生10%的变化，都不会对我们的财务报表产生实质性影响。
2021年7月，我们签订了由375.0美元定期贷款和5,000万美元循环信贷安排组成的信贷协议。从2023年1月到6月，我们定期贷款的利率一直在7.16%到7.90%之间。2023年7月和2023年8月的定期贷款利率分别为7.97%和8.18%。利率每提高一个百分点，2023年的利息支出将增加120万美元。
外币兑换风险
我们几乎所有的销售合同都以美元计价，以外币计价的合同数量有限，包括以外币计价的租赁合同。我们的部分运营费用是在美国以外发生的，以外币计价，受外币汇率变化的影响，特别是欧元、英镑、澳元、以色列新谢克尔和印度卢比的变化。美元相对于其他货币的强势可能会导致国际销售额下降，因为我们的产品看起来会更昂贵，并可能导致更低的国际运营成本，就像美元是
34
目录表
适用于我们所有国际子公司的功能货币。此外，外币汇率的波动可能会导致我们在综合经营报表中确认重新计量和交易收益(损失)。由于外币汇率对我们历史经营业绩的影响不大，我们没有进行衍生品或对冲交易，但如果我们对外币的敞口变得更大，我们可能会在未来这样做。
通货膨胀风险
虽然我们认为截至2023年6月30日，通胀对我们的业务、运营结果或财务状况没有实质性影响，但我们的成本，特别是与员工相关的成本和第三方云基础设施成本，可能会受到巨大的通胀压力，我们无法或未能完全抵消此类更高的成本，可能会损害我们的业务、运营结果或财务状况。
项目4.监管、监管、控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们维持交易法下规则13a-15(E)和规则15d-15(E)中定义的“披露控制和程序”，旨在确保公司在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制和程序，旨在确保公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累，并酌情传达给我们的管理层，包括我们的主要高管和主要财务官，以便及时做出关于要求披露的决定。
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本表格10-Q所涵盖的期限结束时，我们的披露控制和程序(如交易所法案下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义的)的有效性。基于这样的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至2023年6月30日左右，我们的披露控制和程序有效，可以合理地保证：(A)我们在美国证券交易委员会规则和法规指定的时间段内报告了我们需要披露的10-Q表格中的信息，并且(B)与我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官进行了沟通，以便就任何需要披露的信息及时做出决定。
财务报告内部控制的变化
在本10-Q表格季度报告所涵盖期间，管理层根据《交易所法案》第13a-15(D)或15d-15(D)规则进行的评估中确定的对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
内部控制有效性的内在局限性
在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的、而不是绝对的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的益处时作出判断。我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，相信我们对财务报告的披露控制和程序以及内部控制旨在为实现其目标提供合理的保证，并在合理的保证水平下有效。然而，我们的管理层并不期望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制将防止所有错误和所有欺诈。
35
目录表
第二部分：其他信息
第一项：诉讼程序：诉讼程序
在正常业务过程中，我们可能会不时受到法律程序和索赔的影响。吾等目前并无参与任何法律程序，而该等法律程序如被裁定为对吾等不利，则会个别或合并对吾等的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。我们已经收到，并可能在未来继续收到来自第三方的索赔，其中包括侵犯他们的知识产权。未来的诉讼可能有必要通过确定第三方专有权的范围、可执行性和有效性来为我们自己、我们的合作伙伴和我们的客户辩护，或确立我们的专有权。任何当前或未来诉讼的结果都不能肯定地预测，无论结果如何，诉讼都可能因为辩护和和解成本、管理资源分流等因素而对我们产生不利影响。
项目1A.评估各种风险因素
除下文披露的风险因素外，第1部分第1A项披露的风险因素没有实质性变化。截至2022年12月31日的年度报告Form 10-K中的“风险因素”已于2023年2月24日提交给美国证券交易委员会(下称“美国证券交易委员会”)。我们的业务受到风险和事件的影响，如果发生这些风险和事件，可能会对我们的财务状况、运营结果和我们证券的交易价格产生不利影响。除了本季度报告中列出的表格10-Q中的其他信息外，您还应仔细考虑第I部分第1A项中描述的因素。本公司截至2022年12月31日的年度报告Form 10-K中的“风险因素”。我们可能会在未来提交给美国证券交易委员会的文件中不时披露风险因素的其他变化或披露其他因素。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能损害我们的业务运营。
我们的业务性质要求应用复杂的会计规则和法规以及公开报告和公司治理要求。如果当前原则、财务报告准则、解释或公共报告和公司治理要求发生重大变化，或者如果我们对关键会计政策或报告或治理要求的估计或判断被证明是不正确的，我们可能会经历意外的财务报告波动或合规成本增加，并对我们的资源造成压力，我们的运营结果可能会受到不利影响。
我们必须遵守的会计规章制度是复杂的，受到财务会计准则委员会、美国证券交易委员会以及为颁布和解释适当的会计原则而成立的各种机构的解释。此外，许多公司的会计披露正受到监管机构和公众更严格的审查。此外，会计规则和法规不断变化，可能会影响我们的财务报表。
按照美国公认会计原则或美国公认会计原则编制财务报表，要求管理层作出影响合并财务报表和附注中报告金额的估计和假设。我们的估计是基于历史经验和我们认为在这种情况下是合理的各种其他假设，如本报告题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一节所述。编制综合财务报表时使用的重大假设和估计包括确定收入确认永久许可证的估计经济寿命、递延佣金的估计受益期、长期资产的使用寿命、基于股票的薪酬估值、经营租赁的递增借款利率以及递延税项资产的估值。如果我们的假设发生变化，或者如果实际情况与我们的假设不同，我们的运营结果可能会受到不利影响，这可能会导致我们的运营结果低于证券分析师和投资者的预期，导致我们普通股的交易价格下降。
作为一家上市公司，我们还必须遵守交易所法案的报告和公司治理要求、纳斯达克股票市场的上市要求以及其他适用的证券规则和法规，包括萨班斯-奥克斯利法案和多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法。遵守这些规定
36
目录表
规章制度增加了我们的法律和财务合规成本，使一些活动变得更加困难、耗时或昂贵，并增加了对我们的系统和资源的需求。
此外，吾等定期监察本公司遵守适用财务报告准则及美国证券交易委员会及适用上市准则要求的情况，并审阅与吾等相关的新公告、草案及诠释。我们可能被要求改变我们的会计政策，改变我们的经营政策，并实施新的或改进现有的系统，或者我们可能被要求重述我们已公布的财务报表，这是由于新的标准或要求、现有标准或要求的变化及其解释的变化。现有标准或要求的这些变化或其解释的变化可能会对我们的声誉、业务、财务状况和利润产生不利影响，或者导致我们的收入和营业利润目标出现不利偏离，从而可能对我们的财务业绩产生负面影响。此外，我们可能会产生大量的专业费用和大量的管理工作，我们可能需要雇用更多具有适当经验的员工，并编制采用这些新标准和披露或治理要求所需的系统和流程。
例如，2023年7月，美国证券交易委员会通过了规则，要求在确定事件是重大事件后的四个工作日内，以8-K表格的形式披露有关该事件的信息，除非美国司法部长得出结论认为这样的披露会对国家安全或公共安全构成重大风险。此外，这些规则要求披露用于识别、评估和管理网络安全风险的流程、管理层在评估和管理来自网络安全威胁的重大风险方面的角色，以及董事会在监督网络安全风险方面的角色。
第二项：禁止未登记的股权证券销售和收益使用
股权证券的未登记销售
没有。
收益的使用
没有。
第3和第4项不适用，已被省略。
第5项：报告、报告、报告和其他信息
规则10B5-1计划选举
马克·瑟蒙德，我们的首席运营官, vt.进入，进入转换为预先安排好的股票交易计划2023年5月24日。瑟蒙德的计划包括可能出售146,2672023年8月22日至2024年11月29日期间我们的普通股。在根据瑟蒙德先生的计划可能出售的普通股中，137,857股是在限制性股票单位归属后发行的股票，包括将自动出售以支付强制性预扣税义务的股票。
瑟蒙德先生的交易计划是在一个开放的内幕交易窗口期间进行的，旨在满足《交易法》规则10b5-1(C)和我们关于内幕交易的政策的积极辩护。
37
目录表
项目6.展览、展览、展览和展览
以下是作为本季度报告的一部分在Form 10-Q中提交的证物清单：
展品编号描述位置
3.1
修订和重新签署的Table Holdings，Inc.公司注册证书。
之前于2018年7月30日作为公司当前8-K报表(文件编号001-38600)的附件3.1提交
3.2
修订和重新制定了Table Holdings，Inc.的附则。
已于2018年6月29日作为公司S-1表格(档案号333-226002)登记说明书附件3.4备案
4.1
Table Holdings，Inc.普通股证书
已于2018年7月16日以S-1表格(档案号333-226002)形式提交，作为公司注册书的附件4.1
10.1
信贷协议第1号修正案，日期为2023年6月1日，由贷款人Table，Inc.和作为行政代理和抵押品代理的摩根大通银行之间签署。
随函存档
10.2
2018年股权激励计划限售股授权书及协议格式
随函存档
31.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《交易法》第13a-14(A)条和第15d-14(A)条对特等执行干事的证明
随函存档
31.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《交易法》第13a-14(A)条和第15d-14(A)条对首席财务干事的证明
随函存档
32.1*
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对特等执行干事和首席财务干事的证明
随信提供
101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档
101.CAL内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含附件101.SCH、101.CAL、101.DEF、101.LAB和101.PRE中包含的适用分类扩展信息)
________________
(*)如果本证书不是为1934年《证券交易法》(经修订)第18节的目的而提交的，或以其他方式受该节的责任约束，也不应被视为通过引用纳入到根据1933年《证券法》(经修订)或《1934年证券交易法》(经修订)提交的任何文件中。
38
目录表
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
Tenable Holdings，Inc.
日期：2023年8月2日发信人：/S/阿米特·约兰
阿米特·约兰
董事长兼首席执行官
(代表登记人并以首席行政主任的身份)
日期：2023年8月2日发信人：/S/史蒂芬·A·文茨
史蒂芬·A·文茨
首席财务官
(首席财务官和首席会计官)

39