美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
1934年《证券交易法》
截至本季度末
或
1934年《证券交易法》
选委会文件编号 |
注册人在其章程中规定的确切名称， 主要执行办公室地址和电话号码 |
状态：参入 |
税务局雇主识别号码 |
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( |
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( |
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根据该法第12(B)条登记的证券：
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每个班级的标题 |
交易代码 |
注册的每个交易所的名称 |
Cinemark控股公司 (“控股”) |
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Cinemark美国公司 (“CUSA”) |
无 |
无 |
无 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
Cinemark控股公司
Cinemark美国公司
(注：作为自愿申请者，Cinemark USA，Inc.不受交易法第13或15(D)节的备案要求的约束。Cinemark USA，Inc.已根据交易法第13或15(D)条在过去12个月内提交了所有报告，就好像它受到此类提交要求的约束。)
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
Cinemark控股公司
Cinemark美国公司
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
Cinemark控股公司
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☒ |
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加速文件管理器 |
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☐ |
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非加速文件服务器 |
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☐ |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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Cinemark美国公司
大型加速文件服务器 |
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☐ |
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加速文件管理器 |
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☐ |
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☒ |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
Cinemark Holdings，Inc.是
Cinemark USA，Inc.是
截至2023年7月28日，
截至2023年7月28日，
Cinemark USA，Inc.符合Form 10-Q的一般说明(H)(1)(A)和(B)中规定的条件，因此根据一般说明(H)(2)以简化的披露格式提交本表格。
这份合并后的10-Q表格由Holdings和CUSA分别提交。本文中包含的与任何个人注册人有关的信息由该注册人自行提交。每一登记人对与另一登记人有关的信息不作任何陈述。当本10-Q表格以引用方式并入由控股或美国作为注册人提交给美国证券交易委员会的任何文件中时，本10-Q表中与其他注册人有关的部分并不以引用方式并入其中。
Cinemark控股公司及附属公司
Cinemark美国公司及附属公司
目录
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页面 |
第一部分财务信息 |
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第1项。 |
Cinemark Holdings，Inc.及其子公司财务报表(未经审计) |
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截至2023年6月30日和2022年12月31日的简明综合资产负债表 |
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3 |
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截至2023年6月30日和2022年6月30日止三个月和六个月的简明综合损益表 |
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4 |
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截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明综合全面收益(损失表) |
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5 |
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截至2023年和2022年6月30日止三个月和六个月的简明综合权益表 |
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6 |
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截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月简明合并现金流量表 |
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8 |
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Cinemark USA，Inc.及其子公司财务报表(未经审计) |
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截至2023年6月30日和2022年12月31日的简明综合资产负债表 |
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9 |
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截至2023年6月30日和2022年6月30日止三个月和六个月的简明综合损益表 |
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10 |
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截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明综合全面收益(损失表) |
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11 |
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截至2023年和2022年6月30日止三个月和六个月的简明综合权益表 |
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12 |
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截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月简明合并现金流量表 |
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14 |
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Cinemark控股公司和Cinemark美国公司对简明合并财务报表的说明 |
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15 |
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第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
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38 |
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第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
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53 |
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第四项。 |
控制和程序 |
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53 |
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第二部分：其他信息 |
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第1项。 |
法律诉讼 |
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55 |
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第1A项。 |
风险因素 |
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55 |
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第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
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55 |
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第五项。 |
其他信息 |
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56 |
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第六项。 |
陈列品 |
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61 |
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签名 |
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62 |
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1
关于前瞻性陈述的警告性声明
这份Form 10-Q季度报告中的某些事项包括符合美国1995年私人证券诉讼改革法安全港条款的“前瞻性陈述”。这些“前瞻性陈述”包括我们对Holdings和CUSA各自业务和行业的当前预期、假设、估计和预测。其中包括与以下内容有关的陈述：
你可以通过使用“可能”、“应该”、“可能”、“估计”、“预测”、“潜在”、“继续”、“预期”、“相信”、“计划”、“预期”、“未来”和“打算”以及类似的表达方式来识别前瞻性陈述。这些声明既不是历史事实，也不是对未来业绩的保证。相反，它们仅基于我们目前对业务未来、未来计划和战略、预测、预期事件和趋势、经济和其他未来条件的信念、预期和假设，因此受到风险、内在不确定性和其他因素的影响，其中一些因素超出了我们的控制范围，难以预测。这种风险和不确定性可能导致实际结果与前瞻性陈述中表达或预测的结果大相径庭。因此，您不应依赖这些前瞻性陈述中的任何一种。有关我们的风险因素的描述，请查阅公司于2023年2月24日提交的Form 10-K年度报告中的“风险因素”部分或其他部分，或通过引用将其并入其中。所有可归因于Holdings或CUSA或代表我们行事的人的前瞻性陈述，都明确地受到此类风险因素的限制。本10-Q表格中包含的前瞻性陈述仅反映Holdings和CUSA截至本10-Q表格日期的观点。除法律要求外，控股公司和CUSA都没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
除文意另有所指外，凡提及“我们”、“我们”、“本公司”或“Cinemark”时，均指Cinemark Holdings，Inc.及其合并子公司；所有提及CUSA时，均指Cinemark USA，Inc.及其合并子公司；所有提及拉丁美洲者，均指巴西、阿根廷、智利、哥伦比亚、秘鲁、厄瓜多尔、洪都拉斯、萨尔瓦多、尼加拉瓜、哥斯达黎加、巴拿马、危地马拉、玻利维亚及巴拉圭。
2
第I部分-融资IAL信息
项目1.融资ALI报表
Cinemark控股公司及附属公司
浓缩Consolida泰德资产负债表
(以百万为单位，未经审计的股票和每股数据除外)
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6月30日， |
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十二月三十一日， |
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2023 |
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2022 |
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资产 |
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流动资产 |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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盘存 |
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应收账款 |
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应收当期所得税 |
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预付费用和其他 |
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流动资产总额 |
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剧院财产和设备，扣除累计折旧#美元 |
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经营性租赁使用权资产净额 |
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其他长期资产 |
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商誉 |
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无形资产，净额 |
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对NCMI/NCM的投资 |
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对关联公司的投资 |
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递延费用和其他资产，净额 |
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其他长期资产总额 |
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总资产 |
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$ |
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$ |
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负债和权益 |
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流动负债 |
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长期债务的当期部分 |
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$ |
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经营租赁债务的当期部分 |
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融资租赁债务的当期部分 |
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应缴当期所得税 |
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应付账款和应计费用 |
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流动负债总额 |
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长期负债 |
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长期债务，减少流动部分 |
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经营租赁债务，较少的流动部分 |
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融资租赁债务，减少流动部分 |
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长期递延税项负债 |
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不确定纳税状况的长期负债 |
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NCM屏幕广告进展 |
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其他长期负债 |
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长期负债总额 |
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权益 |
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Cinemark Holdings，Inc.‘S股东权益： |
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普通股，$ |
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追加实收资本 |
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国库股， |
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) |
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) |
累计赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
累计其他综合损失 |
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( |
) |
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( |
) |
合计喜满客控股有限公司‘S’股东权益 |
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非控制性权益 |
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总股本 |
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负债和权益总额 |
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$ |
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$ |
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||
与Cinemark控股公司有关的附注是简明合并财务报表的组成部分。
3
Cinemark控股公司及附属公司
浓缩合并损益表(损益表)
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
|
|
截至6月30日的三个月， |
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截至6月30日的六个月， |
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||||||||||
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入 |
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录取 |
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$ |
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|
$ |
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特许权 |
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其他 |
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总收入 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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运营成本 |
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电影租赁和广告 |
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特许权用品 |
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薪金和工资 |
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设施租赁费 |
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公用事业和其他 |
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一般和行政费用 |
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折旧及摊销 |
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长寿资产和其他资产的减值 |
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重组成本 |
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处置资产和其他资产的收益 |
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( |
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( |
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) |
运营总成本 |
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营业收入(亏损) |
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其他收入(费用) |
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利息支出 |
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利息收入 |
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债务清偿和再融资损失 |
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外币及其他相关损益 |
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利息支出-NCM |
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( |
) |
关联公司收益(亏损)的权益 |
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( |
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( |
) |
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投资NCMI的未实现收益 |
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其他费用合计 |
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) |
所得税前收入(亏损) |
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所得税费用 |
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净收益(亏损) |
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( |
) |
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$ |
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( |
) |
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减去：可归因于非控股权益的净收入 |
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Cinemark控股公司的净收益(亏损) |
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( |
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( |
) |
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加权平均流通股 |
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基本信息 |
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稀释 |
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可归因于喜满客控股有限公司S普通股股东的每股收益(亏损) |
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基本信息 |
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稀释 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
||
与Cinemark控股公司有关的附注是简明合并财务报表的组成部分。
4
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并状态综合收益(亏损)项目
(单位：百万，未经审计)
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||
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2023 |
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2022 |
|
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2023 |
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2022 |
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净收益(亏损) |
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( |
) |
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其他综合收益(亏损)，税后净额 |
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因利率互换协议的公允价值调整而产生的未实现收益(亏损)，扣除税金和结算 |
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外币折算调整 |
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( |
) |
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扣除税后的其他综合收益(亏损)合计 |
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( |
) |
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综合收益(亏损)总额，税后净额 |
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( |
) |
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( |
) |
||
可归属于非控股权益的全面收益 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
Cinemark控股公司的全面收益(亏损) |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
与Cinemark控股公司有关的附注是简明合并财务报表的组成部分。
5
Cinemark控股公司及附属公司
简明合并权益表
(单位：百万，未经审计)
|
|
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总计 |
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累计 |
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影院标志 |
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普通股 |
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其他内容 |
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其他 |
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控股公司 |
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股票 |
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|
|
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财务处 |
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实缴- |
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累计 |
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全面 |
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股东的 |
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非控制性 |
|
|
总计 |
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已发布 |
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金额 |
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库存 |
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资本 |
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赤字 |
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损失 |
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权益 |
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利益 |
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权益 |
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2023年1月1日的余额 |
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( |
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$ |
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$ |
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截至2023年3月31日的三个月内与基于股票的奖励相关的限制性股票没收和股票扣留 |
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( |
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( |
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在绩效股票单位归属时发行股票 |
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发行以股份为基础的奖励和以股份为基础的奖励补偿费用 |
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净(亏损)收益 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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( |
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摊销经修订的互换协议的累积收益 |
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( |
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— |
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( |
) |
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其他综合收益 |
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— |
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— |
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— |
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2023年3月31日的余额 |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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||||||
在截至2023年6月30日的三个月内与基于股票的奖励相关的限制性股票没收和股票扣留 |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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— |
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|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
发行以股份为基础的奖励和以股份为基础的奖励补偿费用 |
|
|
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— |
|
|
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— |
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— |
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净收入 |
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对非控股权益的分配 |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
摊销经修订的互换协议的累积收益 |
|
|
— |
|
|
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— |
|
|
|
— |
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|
— |
|
|
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— |
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( |
) |
|
|
( |
) |
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|
— |
|
|
|
( |
) |
其他综合收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
2023年6月30日的余额 |
|
|
|
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
6
Cinemark控股公司及附属公司
简明综合权益表
(单位：百万，未经审计)
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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总计 |
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|||||||||
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累计 |
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影院标志 |
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普通股 |
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其他内容 |
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其他 |
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|
控股公司 |
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股票 |
|
|
|
|
|
财务处 |
|
|
实缴- |
|
|
累计 |
|
|
全面 |
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|
股东的 |
|
|
非控制性 |
|
|
总计 |
|
|||||||||
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已发布 |
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金额 |
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库存 |
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资本 |
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|
赤字 |
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损失 |
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权益 |
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利益 |
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权益 |
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|||||||||
2022年1月1日的余额 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
||||||
截至2022年3月31日的三个月内与基于股票的奖励相关的限制性股票没收和股票扣留 |
|
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
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— |
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— |
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|
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— |
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( |
) |
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— |
|
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( |
) |
在绩效股票单位归属时发行股票 |
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|
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|
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— |
|
|
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— |
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|
|
— |
|
|
|
— |
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
发行以股份为基础的奖励和以股份为基础的奖励补偿费用 |
|
|
|
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— |
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|
— |
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|
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|
|
|
— |
|
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|
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|
|
— |
|
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|
||||
净(亏损)收益 |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
|
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
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— |
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— |
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— |
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|
|
— |
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— |
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— |
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|||
其他综合收益 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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|
|
— |
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|
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|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
2022年3月31日的余额 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
在截至2022年6月30日的三个月内与基于股票的奖励相关的限制性股票没收和股票扣留 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
发行以股份为基础的奖励和以股份为基础的奖励补偿费用 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
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— |
|
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|
||||
净(亏损)收益 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
|
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( |
) |
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对非控股权益的分配 |
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— |
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— |
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— |
|
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
其他综合损失 |
|
|
— |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
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— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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— |
|
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( |
) |
2022年6月30日的余额 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
与Cinemark控股公司有关的附注是简明合并财务报表的组成部分。
7
Cinemark控股公司及附属公司
浓缩合并S现金流统计表
(单位：百万，未经审计)
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
经营活动 |
|
|
|
|
|
|
||
净收益(亏损) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
对净收益(亏损)与经营活动提供(用于)现金的调整： |
|
|
|
|
|
|
||
折旧 |
|
|
|
|
|
|
||
无形资产和其他资产的摊销 |
|
|
|
|
|
|
||
债务清偿和再融资损失 |
|
|
|
|
|
|
||
原发行贴现摊销和债务发行成本 |
|
|
|
|
|
|
||
NCM屏幕广告预付款产生的利息 |
|
|
|
|
|
|
||
摊销NCM屏幕广告预付款和其他递延收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
摊销经修订的掉期协议的累计(收益)损失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
长寿资产和其他资产的减值 |
|
|
|
|
|
|
||
基于股份的奖励补偿费用 |
|
|
|
|
|
|
||
处置资产和其他资产的收益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投资NCMI的未实现收益 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
非现金租金费用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
关联公司损失中的权益 |
|
|
|
|
|
|
||
递延所得税支出(福利) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
股权被投资人的分派 |
|
|
|
|
|
|
||
资产和负债及其他项目的变动 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
经营活动提供的净现金 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
投资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
增加剧院物业和设备 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售剧院财产和设备及其他财产的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
用于投资活动的现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
融资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
优先担保信贷安排再融资所得款项 |
|
|
|
|
|
|
||
在优先担保信贷安排再融资时偿还定期贷款 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
赎回8.75%有抵押票据 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
支付债务发行成本 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
就优先担保信贷安排的再融资支付费用 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
其他偿还长期债务的方式 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
工资税的限制性股票预扣 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融资租赁的付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他融资活动 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
用于筹资活动的现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
增加(减少)现金和现金等价物 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物： |
|
|
|
|
|
|
||
期初 |
|
|
|
|
|
|
||
期末 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
与Cinemark控股公司有关的附注是简明合并财务报表的组成部分。
* * * * * * * *
8
Cinemark美国公司及附属公司
浓缩Consolida泰德资产负债表
(以百万为单位，未经审计的股票和每股数据除外)
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
盘存 |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
|
|
|
|
|
|
||
应收当期所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
预付费用和其他 |
|
|
|
|
|
|
||
母公司应收账款 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产总额 |
|
|
|
|
|
|
||
剧院财产和设备，扣除累计折旧#美元 |
|
|
|
|
|
|
||
经营性租赁使用权资产净额 |
|
|
|
|
|
|
||
其他长期资产 |
|
|
|
|
|
|
||
商誉 |
|
|
|
|
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|
||
无形资产，净额 |
|
|
|
|
|
|
||
对NCMI/NCM的投资 |
|
|
|
|
|
|
||
对关联公司的投资 |
|
|
|
|
|
|
||
递延费用和其他资产，净额 |
|
|
|
|
|
|
||
其他长期资产总额 |
|
|
|
|
|
|
||
总资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
负债和权益 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
||
长期债务的当期部分 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
经营租赁债务的当期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
融资租赁债务的当期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
应缴当期所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
应付账款和应计费用 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债总额 |
|
|
|
|
|
|
||
长期负债 |
|
|
|
|
|
|
||
长期债务，减少流动部分 |
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁债务，较少的流动部分 |
|
|
|
|
|
|
||
融资租赁债务，减少流动部分 |
|
|
|
|
|
|
||
长期递延税项负债 |
|
|
|
|
|
|
||
不确定纳税状况的长期负债 |
|
|
|
|
|
|
||
NCM屏幕广告进展 |
|
|
|
|
|
|
||
其他长期负债 |
|
|
|
|
|
|
||
长期负债总额 |
|
|
|
|
|
|
||
权益 |
|
|
|
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|
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Cinemark USA，Inc.S股东权益： |
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|
|
|
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|
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A类普通股，$ |
|
|
|
|
|
|
||
B类普通股， |
|
|
|
|
|
|
||
国库股， |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
追加实收资本 |
|
|
|
|
|
|
||
累计赤字 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
累计其他综合损失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
道达尔Cinemark美国公司S股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
非控制性权益 |
|
|
|
|
|
|
||
总股本 |
|
|
|
|
|
|
||
负债和权益总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
与Cinemark USA，Inc.有关的附注是简明综合财务报表的组成部分。
9
Cinemark美国公司及附属公司
浓缩合并损益表(损益表)
(单位：百万，未经审计)
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
录取 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
特许权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总收入 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营成本 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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电影租赁和广告 |
|
|
|
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|
|
|
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|
|
|
|
||||
特许权用品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
薪金和工资 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
设施租赁费 |
|
|
|
|
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|
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|
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|
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公用事业和其他 |
|
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一般和行政费用 |
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|
|
|
||||
折旧及摊销 |
|
|
|
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|
|
|
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|
|
||||
长寿资产和其他资产的减值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
重组成本 |
|
|
|
|
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( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
处置资产和其他资产的收益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
运营总成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
营业收入(亏损) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
其他收入(费用) |
|
|
|
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利息支出 |
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( |
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( |
) |
利息收入 |
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||||
债务清偿和再融资损失 |
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( |
) |
|
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( |
) |
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外币及其他相关损益 |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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利息支出-NCM |
|
|
( |
) |
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( |
) |
|
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( |
) |
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( |
) |
关联公司收益(亏损)的权益 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
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( |
) |
|
投资NCMI的未实现收益 |
|
|
|
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|
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|
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其他费用合计 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税前净收益(亏损) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
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|
|
( |
) |
||
所得税支出(福利) |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
( |
) |
|||
净收益(亏损) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
减去：可归因于非控股权益的净收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
可归因于Cinemark美国公司的净收益(亏损) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
与Cinemark USA，Inc.有关的附注是简明综合财务报表的组成部分。
10
Cinemark美国公司及附属公司
精简合并状态综合收益(亏损)项目
(单位：百万，未经审计)
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
净收益(亏损) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
其他综合收益(亏损)，税后净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
因利率互换协议的公允价值调整而产生的未实现收益(亏损)，扣除税金和结算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
外币折算调整 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
扣除税后的其他综合收益(亏损)合计 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
综合收益(亏损)总额，税后净额 |
|
|
|
|
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( |
) |
|
|
|
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|
( |
) |
||
可归属于非控股权益的全面收益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
Cinemark USA，Inc.的全面收益(亏损) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
与Cinemark USA，Inc.有关的附注是简明综合财务报表的组成部分。
11
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并权益表
(单位：百万，未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
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|
|
总计 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
A类 |
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|
B类 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
累计 |
|
|
影院标志 |
|
|
|
|
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|||||||||||||||||
|
|
普通股 |
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|
普通股 |
|
|
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|
|
其他内容 |
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
美国公司 |
|
|
|
|
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|
|
股票 |
|
|
|
|
|
股票 |
|
|
|
|
|
财务处 |
|
|
实缴- |
|
|
累计 |
|
|
全面 |
|
|
股东的 |
|
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非控制性 |
|
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总计 |
|
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|
已发布 |
|
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金额 |
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已发布 |
|
|
金额 |
|
|
库存 |
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|
资本 |
|
|
赤字 |
|
|
损失 |
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|
权益 |
|
|
利益 |
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权益 |
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2023年1月1日的余额 |
|
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$ |
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$ |
( |
) |
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) |
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( |
) |
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$ |
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基于股份的奖励补偿费用 |
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净收入 |
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|
|
— |
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|
||||
摊销经修订的互换协议的累积收益 |
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— |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
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|
( |
) |
其他综合收益 |
|
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— |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
2023年3月31日的余额 |
|
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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||||||||
基于股份的奖励补偿费用 |
|
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— |
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— |
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— |
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|
— |
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净收入 |
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|
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对非控股权益的分配 |
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|
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
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|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
摊销经修订的互换协议的累积收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他综合收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
2023年6月30日的余额 |
|
|
|
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$ |
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|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
与Cinemark USA，Inc.有关的附注是简明综合财务报表的组成部分。
12
Cinemark美国公司及附属公司
简明综合权益表
(单位：百万，未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
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总计 |
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|
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|
|
A类 |
|
|
B类 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
累计 |
|
|
影院标志 |
|
|
|
|
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|||||||||||||||||
|
|
普通股 |
|
|
普通股 |
|
|
|
|
|
其他内容 |
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
美国公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
|
股票 |
|
|
|
|
|
股票 |
|
|
|
|
|
财务处 |
|
|
实缴- |
|
|
累计 |
|
|
全面 |
|
|
股东的 |
|
|
非控制性 |
|
|
总计 |
|
|||||||||||
|
|
已发布 |
|
|
金额 |
|
|
已发布 |
|
|
金额 |
|
|
库存 |
|
|
资本 |
|
|
赤字 |
|
|
损失 |
|
|
权益 |
|
|
利益 |
|
|
权益 |
|
|||||||||||
2022年1月1日的余额 |
|
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$ |
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$ |
( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
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基于股份的奖励补偿费用 |
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— |
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— |
|
|
|
— |
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|
|
|
|
|
— |
|
|
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|
|||
净(亏损)收益 |
|
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— |
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— |
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— |
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— |
|
|
|
— |
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— |
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( |
) |
|
|
— |
|
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|
( |
) |
|
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|
|
( |
) |
|
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
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— |
|
|
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— |
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
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— |
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— |
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其他综合收益 |
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|
|
— |
|
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— |
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|
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|||
2022年3月31日的余额 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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基于股份的奖励补偿费用 |
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— |
|
|
|
— |
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|
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— |
|
|
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|||
净(亏损)收益 |
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— |
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— |
|
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— |
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— |
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|
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— |
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) |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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对非控股权益的分配 |
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— |
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|
|
— |
|
|
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— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
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— |
|
|
|
— |
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
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— |
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其他综合损失 |
|
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— |
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|
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— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
2022年6月30日的余额 |
|
|
|
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$ |
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|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
与Cinemark USA，Inc.有关的附注是简明综合财务报表的组成部分。
13
Cinemark美国公司及附属公司
浓缩合并S现金流统计表
(单位：百万，未经审计)
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
经营活动 |
|
|
|
|
|
|
||
净收益(亏损) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
对净收益(亏损)与经营活动提供(用于)现金的调整： |
|
|
|
|
|
|
||
折旧 |
|
|
|
|
|
|
||
无形资产和其他资产的摊销 |
|
|
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|
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|
||
债务清偿和再融资损失 |
|
|
|
|
|
|
||
原发行贴现摊销和债务发行成本 |
|
|
|
|
|
|
||
NCM屏幕广告预付款产生的利息 |
|
|
|
|
|
|
||
摊销NCM屏幕广告预付款和其他递延收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
摊销经修订的掉期协议的累计(收益)损失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
基于股份的奖励补偿费用 |
|
|
|
|
|
|
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长寿资产和其他资产的减值 |
|
|
|
|
|
|
||
处置资产和其他资产的收益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投资NCMI的未实现收益 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
非现金租金费用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
关联公司损失中的权益 |
|
|
|
|
|
|
||
递延所得税费用 |
|
|
|
|
|
|
||
股权被投资人的分派 |
|
|
|
|
|
|
||
资产和负债及其他项目的变动 |
|
|
|
|
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( |
) |
|
经营活动提供的净现金 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
投资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
增加剧院物业和设备 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售剧院财产和设备及其他财产的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
用于投资活动的现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
融资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
优先担保信贷安排再融资所得款项 |
|
|
|
|
|
|
||
在优先担保信贷安排再融资时偿还定期贷款 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
赎回8.75%有抵押票据 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
支付债务发行成本 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
就优先担保信贷安排的再融资支付费用 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
偿还长期债务 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
工资税的限制性股票预扣 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融资租赁的付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他融资活动 |
|
|
|
|
|
( |
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|
用于筹资活动的现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物减少 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物： |
|
|
|
|
|
|
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期初 |
|
|
|
|
|
|
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期末 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
与Cinemark USA，Inc.有关的附注是简明综合财务报表的组成部分。
14
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
Cinemark Holdings，Inc.(“控股”)是一家控股公司，其全资子公司为Cinemark USA，Inc.(“CUSA”)。出于财务报表的目的，CUSA Holdings合并了CUSA及其子公司，CUSA包含了Holdings的资产、负债和运营现金流的大约全部余额。此外，CUSA的营业收入包括
我们经营电影放映行业，在美国、巴西、阿根廷、智利、哥伦比亚、秘鲁、厄瓜多尔、洪都拉斯、萨尔瓦多、尼加拉瓜、哥斯达黎加、巴拿马、危地马拉、玻利维亚和巴拉圭设有影院。该公司于2023年1月关闭了其在库拉索岛的一家剧院，我们在厄瓜多尔的剧院目前正在出售。关于厄瓜多尔待售剧院资产的讨论，见附注6。
新冠肺炎疫情的影响对戏剧展览业产生了前所未有的影响。虽然该行业在从大流行中复苏方面取得了重大进展，但其持续复苏将取决于几个关键因素，包括可获得的新电影内容的数量、新电影内容的票房表现、独家影院发行窗口的持续时间，以及来自其他形式的家庭内外娱乐的竞争不断变化的消费者行为。
所附截至2022年12月31日的Holdings和CUSA的简明综合资产负债表分别源自经审核财务报表及未经审核简明综合财务报表的控股及冠捷的未经审核简明综合财务报表，乃根据美国中期财务资料公认会计原则(“美国公认会计原则”)及S-X规则第10条及表格10-Q的指示编制。因此，它们不包括美国公认会计准则要求的完整合并财务报表的所有信息和脚注。管理层认为，包括正常经常性调整在内的所有调整都已列入，这些调整被认为是公平列报所必需的。按照美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表和附注中报告的金额。实际结果可能与这些估计不同。Holdings或CUSA(视情况而定)控制的多数股权子公司被合并，而Holdings或CUSA(视情况而定)拥有的实体中的投资在
该等Holdings及CUSA的简明综合财务报表应与Holdings及CUSA截至2022年12月31日止年度的经审核年度综合财务报表及其附注一并阅读，该等报表包括于本公司根据经修订的1934年证券交易法(“交易法”)于2023年2月24日提交的Form 10-K年度报告中。截至2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩并不一定表明全年将取得的成果。
会计准则更新(ASU)2020-04，参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响(“ASU 2020-04”)，ASU 2021-01，参考汇率改革(主题848)：范围(“ASU 2021-01”)和ASU 2022-06，参考汇率改革(主题848)：推迟主题848的日落日期(“ASU 2022-06”). ASU 2020-04的目的是在有限的时间内提供可选的指导，以减轻在核算(或认识到)参考汇率改革对财务报告的影响方面的潜在负担。更具体地说，ASU 2020-04中的修正案为将美国公认会计原则应用于合同、套期保值关系和其他受参考汇率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外，如果满足某些标准的话。ASU 2021-01中的修正案澄清了主题848中关于合同修改和对冲会计的某些可选权宜之计和例外适用于受贴现过渡影响的衍生品。ASU 2022-06中的修正案将主题848的日落日期从2022年12月31日推迟到2024年12月31日，之后实体将不再被允许应用主题848中的浮雕。ASU 2020-04和ASU 2021-01中的修正案自2020年3月12日起至2024年12月31日有效。该公司前瞻性地将任选救济指导应用于参考利率的修改
15
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
在……里面其利率掉期协议于2023年第二季由伦敦银行同业拆息转为期限SOFR(见附注7)。该指引的应用对本公司的简明综合财务报表没有任何影响。
下表为本公司所列期间按租赁类别划分的总租赁成本。
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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租赁费 |
分类 |
2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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经营租赁成本 |
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装备(1) |
公用事业和其他 |
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房地产(1) |
设施租赁费 |
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经营租赁总成本 |
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融资租赁成本 |
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租赁资产摊销 |
折旧及摊销 |
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租赁负债利息 |
利息支出 |
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融资租赁总成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日， |
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|
6月30日， |
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租赁费 |
分类 |
2023 |
|
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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||||
经营租赁成本 |
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设备--短期租赁付款 |
公用事业和其他 |
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房地产--可变租金支付(1) |
设施租赁费 |
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房地产-写字楼租赁 |
一般和行政 |
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(1)代表符合以下条件的租赁费基于指数的变化，例如CPI或通货膨胀，基于收入或出勤率的可变支付以及可变公共区域维护成本
下表列出了在本报告所列期间计量租赁负债和租赁使用权资产的非现金增加时所包括的最低现金租赁付款。
|
|
截至六个月 |
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6月30日， |
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其他信息 |
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2023 |
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2022 |
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为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： |
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经营租赁的现金流出 |
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融资租赁现金流出--业务活动 |
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融资租赁的现金流出--融资活动 |
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以下列方式换取的使用权资产的非现金金额： |
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营业租赁负债增加，扣除注销后的净额 |
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$ |
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$ |
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截至2023年6月30日，公司已与不可撤销租赁付款总额签署了约$
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Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
该公司的顾客可以选择在电影放映时间之前或就在电影放映时间之前购买电影票，或者在这两个时间段之间的任何时间点购买电影票，具体取决于是否有座位。该公司在购买的电影票的放映时间过后确认此类入场收入。特许权收入在向消费者销售产品时确认，如果提前购买，则根据与客户电影票相关的放映时间确认。其他收入主要包括屏幕广告、屏幕租赁收入、促销收入、演播室预告片放置、位于我们影院的电子视频游戏收入和交易费。除下文附注8所述的National CineMedia，LLC(“NCM”)屏幕广告预付款外，这些收入一般在公司履行其业绩义务时确认。该公司销售被称为超级储蓄者的礼品卡和折扣门票代金券，其收益被记录为递延收入。礼品卡和折扣票代金券的递延收入在兑换优惠项目时确认，如果兑换为电影票，则在放映时间过去时确认。该公司通常根据兑换活动和历史经验记录未使用余额的礼品卡和折扣门票代金券的破坏收入。该公司在美国提供一项订阅计划，顾客可以支付月费或年费，获得每月信用，用于未来的电影票购买。该公司将订阅节目费用记录为递延收入，并在用信用购买的电影票的放映时间过后记录入场收入。该公司在美国及其许多国际地点都有忠诚度计划，这些计划要么预付年费，要么在购买时奖励客户积分。对于那些预付年费的忠诚度计划，公司将在年度会员期内以直线方式将收取的费用确认为其他收入。对于那些根据客户的购买向客户奖励积分的忠诚度计划，公司根据向客户发放的奖励点数将原始交易收益的一部分记录为递延收入，并在客户兑换这些点数时确认递延收入。忠诚度积分的价值是基于所提供奖励的估计公允价值。该公司一般在忠诚积分和订阅积分到期时记录中断收入，因为公司还没有足够的与赎回模式相关的历史数据来估计这些计划的中断。特许权及其他合同收取的预付款在公司履行相关履约义务期间递延和确认，该期间可能与收取预付款的期间不同。
截至2023年6月30日和2022年12月31日的应收账款约包括美元。
17
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
收入的分类
下表列出了按主要商品或服务类型以及按可报告的经营部门分列的收入。
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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2023年6月30日 |
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2023年6月30日 |
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美国 |
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国际 |
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美国 |
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国际 |
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运营中 |
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运营中 |
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运营中 |
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运营中 |
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细分市场(1) |
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细分市场 |
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已整合 |
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细分市场(1) |
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细分市场 |
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已整合 |
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招生收入 |
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特许权收入 |
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屏幕广告、屏幕租赁和促销收入(2) |
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其他收入 |
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总收入 |
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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2022年6月30日 |
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2022年6月30日 |
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美国 |
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国际 |
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美国 |
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国际 |
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运营中 |
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运营中 |
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运营中 |
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运营中 |
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细分市场(1) |
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细分市场 |
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已整合 |
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细分市场(1) |
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细分市场 |
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已整合 |
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招生收入 |
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特许权收入 |
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屏幕广告、屏幕租赁和促销收入(2) |
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其他收入 |
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总收入 |
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下表列出了按确认时间和可报告经营部门分列的收入。
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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2023年6月30日 |
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2023年6月30日 |
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美国 |
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国际 |
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美国 |
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国际 |
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运营中 |
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运营中 |
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运营中 |
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运营中 |
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细分市场(1) |
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细分市场 |
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已整合 |
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细分市场(1) |
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细分市场 |
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已整合 |
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在某一时间点转移的货物和服务 |
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随时间转移的商品和服务 (2) |
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总计 |
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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2022年6月30日 |
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2022年6月30日 |
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美国 |
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国际 |
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美国 |
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国际 |
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运营中 |
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运营中 |
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运营中 |
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运营中 |
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细分市场(1) |
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细分市场 |
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已整合 |
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细分市场(1) |
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细分市场 |
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已整合 |
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在某一时间点转移的货物和服务 |
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随时间转移的商品和服务(2) |
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总计 |
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18
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
屏幕广告预付款和其他递延收入
下表显示了本公司年度递延收入的变化。截至2023年6月30日的六个月。
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NCM屏幕广告进展 (1) |
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其他 |
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2023年1月1日的余额 |
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确认为应收账款的金额 |
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预收客户现金 |
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与重大融资部分相关的应计利息 |
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期内确认的收入 |
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外币折算调整 |
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2023年6月30日的余额 |
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下表汇总了分配给截至以下日期未偿还的履约债务的交易价格总额2023年6月30日，以及公司预计确认这笔收入的时间。
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截至6月30日的12个月， |
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剩余履约义务 |
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总计 |
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其他递延收入 |
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19
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
下表列出了Holdings的基本每股收益和稀释后每股收益(亏损)的计算方法：
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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分子： |
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Cinemark控股公司的净收益(亏损) |
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(收入)分配给参股股票奖励的亏损(1) |
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( |
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普通股股东应占基本净收入(亏损) |
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( |
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) |
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新增：可转换票据利息支出，税后净额 (3) |
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普通股股东应占摊薄净收益(亏损) |
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分母: |
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基本加权平均流通股 |
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限制性股票单位的普通股等价股(2) |
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可转换票据的普通股等价股(3) |
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认股权证的普通股等值股份(4) |
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稀释加权平均流通股 |
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普通股股东应占每股基本收益(亏损) |
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普通股股东每股摊薄收益(亏损) |
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基于股份的奖励
控股考虑其基于未归属股份的奖励，其中包含不可没收的股息权、参与证券，并根据两级法将该等参与证券计入其每股收益(亏损)的计算中。这两类股票(普通股和未归属限制性股票)的每股基本收益(亏损)的计算方法是净收益(亏损)除以报告期内已发行的普通股和未归属限制性股票的加权平均股数。每股摊薄收益(亏损)的计算方法为普通股的加权平均股数加上根据两类法和库藏股法确定的已发行普通股等值股份的潜在稀释效应。
可转换票据、对冲及认股权证
4.50%的可转换优先票据在公司2023年2月24日提交的Form 10-K年报附注14中进一步讨论，在控股公司有净收益的时期可能被视为摊薄。这种摊薄对每股收益的影响是根据IF-转换法计算的，该方法要求在报告期开始时假设转换为4.50%的可转换优先票据时，控股公司可发行普通股的所有股份都应计入假设转换的稀释每股收益计算中。此外，与4.50%可转换优先票据相关的扣除税后的利息支出也不包括在计算普通股股东应占稀释净收入(亏损)时，假定在报告期开始时转换4.50%可转换优先票据。
20
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
Holdings普通股的收盘价不超过执行价$
控股与交易对手就发行4.50%可换股优先票据订立对冲交易。可转换票据对冲交易经与适用于4.50%可转换优先票据的反摊薄调整大体相似的情况下，涵盖4.50%可转换票据相关的Holdings普通股股份数量，这最初使Holdings有权购买约
于2022年12月期间，本公司就出售其厄瓜多尔附属公司的股份订立买卖协议。这笔交易预计将在2023年完成，等待惯例的反垄断和监管批准。有关与此交易相关的后续事件的讨论，请参见附注19。在2023年6月30日和2022年12月31日，厄瓜多尔子公司的资产和负债符合ASC 360-10-45-9(205-20-45-1E)规定的标准，有资格持有以供出售，物业、厂房和设备。出售厄瓜多尔子公司不符合终止经营的条件，因为这并不代表公司经营的战略转变，这将对公司的业绩和经营产生重大影响。
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6月30日， |
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十二月三十一日， |
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2023 |
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2022 |
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剧院物业和设备，网络 |
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经营性租赁使用权资产净额 |
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商誉 |
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总资产 |
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总负债 |
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下表汇总了厄瓜多尔子公司在本报告所述期间的总收入和营业收入：
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截至2023年6月30日的三个月 |
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截至2023年6月30日的六个月 |
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总收入 |
$ |
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$ |
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营业收入 |
$ |
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$ |
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21
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
在本报告所述期间，Holdings的长期债务包括以下内容：
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6月30日， |
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十二月三十一日， |
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2023 |
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2022 |
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Cinemark Holdings，Inc.4.50%2025年到期的可转换优先票据 |
$ |
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$ |
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Cinemark USA，Inc.定期贷款2030年到期 |
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Cinemark USA，Inc.将于2025年到期的优先担保票据 |
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Cinemark USA，Inc.5.875%优先债券2026年到期 |
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Cinemark USA，Inc.5.25%2028年到期的优先债券 |
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其他 |
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长期债务账面价值总额(1) |
$ |
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$ |
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减：当前部分 |
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减去：债务发行成本和原始发行折扣，累计摊销净额(1) |
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长期债务，减去流动部分，扣除未摊销债务发行成本和原始发行贴现(1) |
$ |
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$ |
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6月30日， |
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十二月三十一日， |
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2023 |
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2022 |
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长期债务账面价值总额 |
$ |
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$ |
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减：当前部分 |
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减去：债务发行成本和原始发行折扣，累计摊销净额 |
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长期债务，减去流动部分，扣除未摊销债务发行成本和原始发行贴现 |
$ |
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$ |
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高级担保信贷安排
2023年5月26日，CUSA修订并重述了其高级担保信贷安排(“信贷协议”)，规定本金总额为#美元。
CUSA使用了$
根据信贷协议，本金付款为#美元
这笔定期贷款是在扣除原始发行贴现#美元后发放的。
利息根据CUSA的选择权，定期贷款按(I)由芝加哥商品交易所集团基准管理有限公司公布并由巴克莱银行确定的有担保隔夜融资利率(SOFR)确定的利率
22
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
行政性代理)作为基于以下条件的前瞻性期限利率
根据CUSA的选择，循环信贷贷款的利息应按(I)SOFR期限利率加以下范围的适用保证金计算
CUSA在信贷协议项下的责任由Holdings及除CUSA(“其他担保人”)以外的Holdings的若干附属公司担保，并以CUSA、Holdings‘及其他担保人的几乎所有个人财产的担保权益作抵押。
信贷协议载有这类协议的惯常及惯常负面契诺，包括但不限于对Holdings、CUSA及其附属公司以下能力的限制：合并、合并、清算或解散；出售、转让或以其他方式处置资产；产生、招致或允许存在若干债务及留置权；支付股息、回购股票及支付其他受限制的付款(定义见信贷协议)；预付若干债务；进行投资；与联属公司进行交易；以及改变其业务性质。在CUSA有未偿还循环信贷贷款的任何时候，不允许综合净高级担保杠杆率超过
信贷协议还包括常规违约事件，其中包括付款违约、契约违约、违反陈述或担保、破产、交叉违约、重大ERISA事件、控制权变更、重大金钱判决和未能维护担保权益。如果发生违约事件，贷款人可终止信贷协议项下的所有承诺，并加速信贷协议项下的所有债务，导致所有未偿还贷款(包括应计利息和根据贷款协议应支付的费用)被宣布立即到期和应付。
如信贷协议所界定的综合总杠杆率(定义见信贷协议)小于或等于，则信贷协议所界定的限制性付款契约一般不会限制控股及其附属公司派发股息及进行其他限制性付款的能力。
8.75%担保票据
2023年5月1日，CUSA赎回美元
利率互换协议
本公司的利率互换协议用于对冲与本公司定期贷款债务的可变利率相关的部分利率风险，并有资格进行现金流量对冲会计。自2023年5月31日起生效，与
23
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
在修订其信贷协议后，本公司修订了当时现有的三项利率互换协议，将参考利率由LIBOR更新至SOFR期限，并前瞻性地应用财务会计准则委员会第848号主题中提供的可选宽免来解释此项修订。主题848提供了任选的权宜之计，允许实体在修改协议的关键条款时不取消指定现有的套期保值关系，而是允许现有的套期保值关系在现有套期保值协议中的一个或多个关键条款因参考利率改革而改变时继续存在。因此，我们并未于2023年5月31日因修订我们现有的利率互换协议而取消指定套期保值关系，利率互换公允价值调整的累计亏损仍留在其他全面收益中。
以下是该公司的利率互换协议摘要，这些协议被指定为现金流对冲，截至2023年6月30日：
概念上的 |
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估计数 |
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金额 |
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生效日期 |
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支付率 |
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接收速率 |
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到期日 |
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公允价值(1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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总计 |
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$ |
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利率互换的公允价值在Holdings‘s及CUSA的简明综合资产负债表中作为一项资产或负债记录，相关损益作为累计其他全面亏损的组成部分报告。公允价值变动从累计其他全面亏损重新分类为与对冲项目影响收益同期的收益。用于厘定公允价值的估值方法为收益法，根据该方法，本公司使用利率互换协议交易对手提供的预计未来利率以及根据该协议本公司有义务支付的固定利率。因此，该公司的测量使用了重大的不可观察的输入，这些输入属于FASB ASC主题820-10-35所定义的美国GAAP层次结构的第二级。
长期债务的公允价值
本公司估计其长期债务的公允价值主要使用报价市场价格，该报价低于ASC 820定义的美国GAAP公允价值等级的第二级。公允价值计量(“ASC主题820”).
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自.起 |
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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持有公允价值(1) |
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$ |
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$ |
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CUSA公允价值 |
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$ |
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$ |
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24
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
以下是在Holdings和CUSA的精简合并财务报表中分别包括NCMI和NCM的活动摘要：
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投资 |
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NCM屏幕广告进展 |
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持股比例 |
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其他 |
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利息 |
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截至2023年1月1日的余额 |
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$ |
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$ |
( |
) |
$ |
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$ |
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$ |
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根据欧空局赚取的屏幕租赁收入(1) |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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与重大融资部分相关的应计利息 |
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— |
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( |
) |
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— |
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— |
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亏损中的权益(2) |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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— |
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— |
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NCM普通股赎回NCMI普通股(4) |
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— |
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— |
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— |
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— |
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NCMI投资的公允市值调整未实现收益(4) |
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— |
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— |
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— |
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— |
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对NCMI的投资减值准备 |
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( |
) |
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— |
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— |
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— |
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— |
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摊销屏幕广告预付款 |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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截至2023年6月30日止六个月的结余 |
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$ |
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$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
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NCM在美国运营着一个数字影院内网络，提供影院广告。该公司在NCM的母公司National CineMedia，Inc.(“NCMI”)有投资，之前还持有NCM的投资。见下文中的进一步讨论投资国家电影传媒公司。本公司与NCM(“ESA”)订立了一项展览商服务协议，根据协议，NCM主要通过其品牌向我们的影院提供广告。努维演出前的娱乐节目，还处理大堂促销和我们剧院的展示。
投资国家电影传媒公司
于2023年2月17日，本公司根据与NCM的经营协议下的赎回权利，向NCM递交赎回通知，赎回约
2023年4月11日，NCM根据美国破产法第11章提交了重组请愿书。NCMI预计将在破产法院的管辖权下，根据适用的破产法和破产法院的命令，继续管理NCM这一“占有债务人”。一般而言，作为《破产法》规定的占有债务人，NCM被授权继续作为一项持续经营的业务经营，但在未经破产法院事先批准的情况下，不得从事正常业务过程以外的交易。由于NCM的破产程序，本公司重新评估了其对NCM的权利和影响力水平。本公司认定，自2023年4月11日，即NCM提出破产申请之日起，其对NCM不再有重大影响，因此于2023年第二季度停止根据权益会计方法核算其在NCMI的投资。本公司现按下列指引核算其在NCMI的投资 FASB ASC主题321投资--股票证券，这要求公司以公允价值计量其对NCMI普通股的投资，并确认其收益投资的未实现持有损益。该公司确认了一项未实现收益#美元。
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Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
有关公司对NCM投资的更多讨论，请参阅公司于2023年2月24日提交的Form 10-K年度报告的附注9。
通用单位调整
本公司定期收到NCM以公共单位形式支付的对价。对共同会员制的年度调整主要是根据剧院银幕数量的增加或减少以及这些剧院对总上座率的影响。收到的普通单位按估计公允价值计入，这是公司对NCM投资的增加，抵消了NCM屏幕广告的预付款。
2023年3月，NCM向CUSA提供了IS有权获得的通知
NCMI投资的减值准备
2023年第一季度，本公司对NCMI的投资按权益会计方法入账，因此对其投资进行了非临时性减值评估。公司计入减值费用，总额为$
参展商服务协议
如上所述，该公司的国内影院是由NCM运营的剧场内数字网络的一部分，其术语在ESA中定义。该公司每月收到参加NCM网络的影院接入费，还根据每位顾客赚取屏幕广告或屏幕租赁收入。参见公司于2023年2月24日提交的Form 10-K年度报告的附注9，以进一步讨论ESA下收入的会计处理以及与NCM屏幕广告预付款相关的会计处理。
如本公司2023年2月24日提交的Form 10-K年度报告附注9所述，根据ASC主题606中的指导，本公司向NCM提交的ESA包括隐含的重大融资部分，与客户签订合同的收入。作为重大融资部分的结果，公司确认增加的屏风租金收入和利息支出为#美元。
与NCM屏幕广告预付款相关的收入确认在修订的ESA期限内以直线方式记录，方法如下
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截至6月30日的12个月， |
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剩余期限 |
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总计 |
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NCM屏幕广告进展(1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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|||||||
26
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
以下是截至2023年6月30日的六个月内公司其他投资对象的活动摘要和公司投资余额的相应变化。见#年合并财务报表附注10
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AC JV， |
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DCDC |
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有限元概念 |
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其他 |
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总计 |
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2023年1月1日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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收到的现金分配 |
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( |
) |
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( |
) |
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股权收益 |
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2023年6月30日的余额 |
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$ |
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$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
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|||||
与其他被投资人的交易
以下是与本公司其他每一家被投资人就截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月：
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截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
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被投资方 |
交易记录 |
2023年6月30日 |
|
|
2022年6月30日 |
|
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2023年6月30日 |
|
|
2022年6月30日 |
|
||||
AC JV，LLC |
已支付的活动费用(1) |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
DCDC |
已支付的内容传送费(1) |
$ |
|
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
||||
库存股-控股
库存股是指由Holdings回购但尚未注销的普通股。本公司在记录其库藏股时采用了成本法。
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数量 |
|
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||
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财务处 |
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股票 |
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成本 |
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2023年1月1日的余额 |
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$ |
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限售股扣缴(1) |
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没收限制性股票(2) |
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2023年6月30日的余额 |
|
|
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|
$ |
|
||
截至2023年6月30日，控股没有任何库存股注销的计划。
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Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
限制性股票
以下是年内限制性股票活动的摘要截至2023年6月30日的6个月：
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的股份 |
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加权 |
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受限 |
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授予日期 |
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库存 |
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公允价值 |
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截至2023年1月1日未偿还 |
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|
$ |
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授与 |
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||
既得 |
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|
( |
) |
|
|
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被没收 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
截至2023年6月30日的未偿还债务 |
|
|
|
|
|
|
||
截至2023年6月30日的未归属限制性股票 |
|
|
|
|
|
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在截至2023年6月30日的六个月内，
以下是在所述时期记录的限制性股票奖励活动的摘要。
|
|
截至六个月 |
|
|||||
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2023 |
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2022 |
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期间确认的薪酬支出： |
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CUSA员工 |
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$ |
|
|
$ |
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控股董事 |
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控股公司认可的总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
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期内归属的限制性股票的公允价值： |
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CUSA员工 |
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$ |
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|
$ |
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||
控股董事 |
|
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总持有量 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
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|
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|
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||
与既得限制性股票相关的所得税优惠： |
|
|
|
|
|
|
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CUSA员工 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
控股董事 |
|
|
|
|
|
|
||
持有的所得税优惠总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
自.起2023年6月30日，与未归属限制性股票奖励相关的未确认剩余补偿支出估计如下：
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|
估计数 |
|
|
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|
剩余 |
|
|
|
|
费用 |
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|
CUSA员工 (1) |
|
$ |
|
|
控股董事 |
|
|
|
|
剩余合计-持有量 (1) |
|
$ |
|
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28
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
绩效股票单位
在截至2023年6月30日的六个月内，绩效奖励形式为绩效股票单位(“PSU”)，以前称为限制性股票单位。每个授予的PSU将导致发行一股Holdings的普通股。根据业绩奖励可发行的最高股份数目约为
绩效考核期 |
|
有额外服务要求的三年，至补助金发放之日起三周年 |
最高性能目标级别 |
|
|
在绩效指标达到阈值水平时授予的最大绩效股票单位百分比 (1) |
|
|
在绩效指标达到目标时授予的最高绩效股票单位的百分比 (1) |
|
|
如果绩效指标达到最大，则授予的最大绩效股票单位的百分比 (1) |
|
|
最有可能在发行绩效股票单位时估计达到的绩效指标结果 |
|
目标 |
绩效股票单位奖励的假定罚没率 |
|
以下是所示期间的绩效库存单位活动摘要：
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|||||
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2023 |
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|
2022 |
|
||
期间内归属的绩效股票单位数 |
|
|
|
|
|
|
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期内归属的绩效股票单位的公允价值 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
绩效股票单位归属时支付的累计股息 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
期间确认的薪酬支出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
与绩效股票单位相关的所得税(费用)福利 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
截至2023年6月30日，与优秀绩效股票单位相关的估计剩余未确认薪酬支出为$
29
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
本公司商誉摘要如下：
|
|
美国 |
|
|
国际 |
|
|
总计 |
|
|||
2023年1月1日的余额(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
外币折算调整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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2023年6月30日的余额(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
该公司的无形资产摘要如下：
|
|
余额为 |
|
加法(1) |
|
摊销 |
|
外币折算调整及其他 (2) |
|
2023年6月30日的余额 |
|
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寿命有限的无形资产： |
|
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|
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|
|
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总账面金额 |
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$ |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
|
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累计摊销 |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
有限寿命无形资产净值合计 |
|
$ |
|
$ |
— |
|
$ |
( |
) |
$ |
— |
|
$ |
|
||
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|||||
具有无限寿命的无形资产： |
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商号和其他 |
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|
— |
|
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|
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无形资产总额，净额 |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
||||
(1)数额指为某些影院售卖酒精饮料而取得的牌照。
(2)包括外币换算调整和注销已关闭剧院的酒类许可证。
无形资产预计未来摊销费用总额如下：
|
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估计数 |
|
|
|
|
摊销 |
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截至2023年12月31日的六个月 |
|
$ |
|
|
截至2024年12月31日的12个月 |
|
|
|
|
截至2025年12月31日止的12个月 |
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
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30
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
该公司对截至2023年6月30日的商誉和商号无形资产进行了定性减值分析。作为定性评估的结果，公司注意到截至2023年6月30日，没有与这些资产相关的减值指标。
按资产类别进行的定性减值分析说明如下：
本公司还对截至2023年6月30日的其他长期资产进行了定性减值分析，包括剧院资产和使用权资产，以确定是否存在剧院层面的潜在减值指标，这是公司测试其其他长期资产的水平。定性分析考虑了相关的市场交易、行业交易倍数和最近的事态发展，这些都会影响对大区层面未来现金流的估计。然后，该公司对那些确定了潜在减值指标的剧院进行了量化减值分析。
该公司在战区层面的量化评估使用在战区剩余使用年限内持续使用的估计未贴现现金流。剧院租赁物业的剩余使用年限与剩余租赁期相关，剩余租赁期包括行使可用续期的可能性，而自有物业的剩余使用年限指二十年或建筑物剩余使用年限中的较短者。如果估计的未贴现现金流量不足以收回长期资产的账面价值，则本公司将资产组(剧院)的账面价值与其估计公允价值进行比较。在估计公允价值时涉及重大判断，包括管理层基于预计票房对公司每个影院未来影院水平现金流的估计。公允价值是根据现金流量的倍数进行估计的。管理层的估计属于FASB ASC主题820-10-35所定义的美国GAAP公允价值等级的第3级，是基于预计的经营业绩、市场交易和行业交易倍数。
有关公司减值政策的进一步讨论以及对所进行的定性和定量减值评估的描述，请参阅公司截至2023年2月24日提交的年度报告Form 10-K中的合并财务报表附注1和附注12。
本公司的减值费用如下截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月：
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截至6月30日的三个月， |
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截至6月30日的六个月， |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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美国分部 |
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大区特性 |
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剧院经营性租赁使用权资产 |
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对NCMI的投资(1) |
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美国合计 |
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国际分部 |
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大区特性 |
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剧院经营性租赁使用权资产 |
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国际合计 |
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*总减值 |
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(1)
31
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
本公司根据ASC主题820确定公允价值计量，该主题建立了公允价值等级，根据该等级，资产或负债根据对其公允价值计量重要的最低投入水平进行分类。ASC主题820定义的输入级别如下：
第1级--在计量日可获得的相同资产或负债在活跃市场上的报价；
第2级--除第1级所列的、资产或负债可直接或间接观察到的市场报价外；以及
第3级--不可观察，在无法获得可观察到的投入的情况下，应用于计量公允价值。
以下是FASB ASC主题820项下按公允价值经常性计量的资产和负债摘要2023年6月30日和2022年12月31日：
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携带 |
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公允价值层次结构 |
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描述 |
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自.起 |
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价值 |
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1级 |
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2级 |
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3级 |
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利率互换资产 (1) |
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2023年6月30日 |
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对NCMI的投资(2) |
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2023年6月30日 |
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利率互换资产 (1) |
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2022年12月31日 |
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请参阅公司于2023年2月24日提交的截至2022年12月31日的年度报告Form 10-K中对长期资产、商誉和无形资产使用的公允价值计量技术的额外说明。截至2023年6月30日的六个月的估值技术没有变化。有几个
控股公司股东权益中的累计其他综合亏损账户$
截至2023年6月30日，除阿根廷外，该公司开展业务的所有外国国家都不是高度通货膨胀的国家。在非高通胀国家，当地货币与职能货币相同，货币的任何波动都会导致累计外币换算调整计入累计其他全面损失。该公司认为，从2018年7月1日开始，阿根廷将处于高通胀状态。高通货膨胀率经济体的定义是累积通货膨胀率为
2019年期间，阿根廷政府实施了外汇管制，限制实体和个人将阿根廷比索兑换成外币以及将外币汇出阿根廷的能力。由于这些货币兑换管制，阿根廷市场开发了一种名为蓝筹股互换的合法交易机制，允许报告实体将美元转移出阿根廷和流入阿根廷。在蓝筹股掉期交易中，申报实体使用阿根廷比索在阿根廷购买以美元计价的证券，然后在阿根廷以美元出售证券，在出售之前通过将证券转移到国外获得美元(后者通常被称为蓝筹股掉期利率)。蓝筹股掉期汇率是蓝筹股掉期交易产生的隐含汇率。蓝筹股互换汇率可能与阿根廷官方汇率存在显著差异。于截至2023年6月30日止六个月内，本公司进行蓝筹掉期交易，导致亏损约$
32
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
以下是将公司国际子公司2023年6月30日、2022年6月30日财务报表：
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年度其他综合收益(亏损) |
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截至的汇率 |
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截至六个月 |
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国家 |
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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2023年6月30日 |
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2022年6月30日 |
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巴西 |
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智利 |
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秘鲁 |
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所有其他 |
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如上所述，从2018年7月1日开始，阿根廷被认为是高度通胀的。截至2023年6月30日及2022年6月30日止六个月，公司录得外币兑换亏损$
以下是简明合并现金流量表的补充资料：
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截至六个月 |
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6月30日， |
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2023 |
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2022 |
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控股公司为利息支付的现金 (1) |
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CUSA为利息支付的现金 |
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缴纳所得税的现金，净额 |
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非现金经营活动： |
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利息支出-NCM(见附注8) |
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非现金投资活动： |
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购置剧院财产和设备的应付帐款和应计费用变动(2) |
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对NCMI/NCM的投资--收到共同单位(见附注8) |
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33
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
国际市场和美国市场作为单独的可报告运营部门进行管理，国际部门包括在巴西、阿根廷、智利、哥伦比亚、秘鲁、厄瓜多尔、洪都拉斯、萨尔瓦多、尼加拉瓜、哥斯达黎加、巴拿马、危地马拉、玻利维亚和巴拉圭的业务。该公司于2023年1月关闭了在库拉索岛的一家剧院。每个部门的收入来自入场券和特许权销售以及其他辅助收入。控股使用调整后的EBITDA，如下表所示，作为衡量部门损益的主要指标，以评估业绩和分配资源。本公司不按部门报告总资产，因为该信息不用于评估部门的业绩或在部门之间分配资源。
按可报告经营部门分列的控股收入、调整后EBITDA和资本支出
以下是Holdings的可报告运营部门的精选财务信息细目：
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入 |
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美国 |
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国际 |
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淘汰 |
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总收入 |
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调整后的EBITDA |
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调整后EBITDA合计 |
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资本支出 |
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美国 |
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国际 |
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资本支出总额 |
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34
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
下表列出了对控股公司净收入(亏损)和调整后EBITDA的对账：
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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净收益(亏损) |
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加(减)： |
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所得税费用 |
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利息支出(1) |
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其他(收入)费用，净额(2) |
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股权被投资人的现金分配(3) |
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折旧及摊销 |
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长寿资产和其他资产的减值 |
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重组成本 |
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处置资产和其他资产的收益 |
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债务清偿和再融资损失 |
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非现金租金费用 |
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基于股份的奖励补偿费用 |
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调整后的EBITDA |
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关于地理区域的财务信息
以下是该公司选定的财务信息按地理区域细分：
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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收入 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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美国 |
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巴西 |
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其他国际国家 |
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淘汰 |
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总计 |
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自.起 |
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自.起 |
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剧院物业和设备，网络 |
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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美国 |
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巴西 |
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其他国际国家 |
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总计 |
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35
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
该公司为Laredo Theatre，Ltd.(“Laredo”)管理一家剧院。本公司为唯一普通合伙人，并拥有
公司租赁
公司拥有一家
本公司不时涉及因其正常业务运作而引起的各种法律诉讼，例如人身伤害索偿、雇佣事宜、专利索偿、业主与租客之间的纠纷、与业主就某些终止权而产生的合约纠纷，以及其他合约纠纷，其中部分已由保险公司承保。该公司认为，其与目前未决诉讼程序有关的潜在负债对公司的财务状况、经营业绩和现金流并不重要，无论是个别的还是总体的。
Cinemark控股公司等人诉工厂互助保险公司。该公司于2020年11月18日向德克萨斯州科林县471司法区地区法院提起诉讼。2020年12月22日，该案移送至美国德克萨斯州东区地区法院谢尔曼分部。该公司根据工厂互助保险公司出具的财产保险单(“FM保险单”)提出索赔，索赔因新冠肺炎疫情导致公司剧院关闭而蒙受的损失。工厂互助保险公司(“FM”)否认该公司的索赔。本公司要求赔偿因FM违反合同、FM的失信行为以及FM政策下当事人权利的声明而造成的损害。该公司无法预测这起诉讼的结果。地方法院批准了FM的即决判决动议。该公司已就地方法院的裁决提出上诉。
Lakeenya Neal等人诉Cinemark Holdings，Inc.等人案。这起集体诉讼是于2021年12月10日在加利福尼亚州洛杉矶县中央地区高等法院对该公司提起的，指控该公司违反了公平和准确信贷交易法。原告自愿驳回了这起案件。
Gerardo Rodriguez，单独并代表与Cinemark USA，Inc.和Cinemark Holdings，Inc.等人处于类似位置的所有其他类别。这起集体诉讼于2023年2月24日在伊利诺伊州库克县巡回法院对该公司提起，指控其违反了《公平和准确信贷交易法》。该公司坚称这些指控毫无根据，并将在诉讼中积极为自己辩护。该公司无法预测这起诉讼的结果。
National CineMedia LLC破产。 2023年6月3日，NCM提交了一项紧急动议，要求输入一项命令(1)批准和授权债务人签订并履行(A)终止和和解协议以及(B)与富豪影院公司的网络关联交易协议(“9019动议”)。除其他事项外，9019动议要求一项命令，即Cinemark的放映商服务协议中的最惠国条款(“最惠国条款”)不是由与富豪影院公司的网络关联交易协议触发的。2023年6月14日，Cinemark对9019动议提出异议。2023年6月26日，破产法院发出确认令，其中批准了NCM对Cinemark的假设
36
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
参展商服务协议，但不保留或承认Cinemark在最惠国待遇下关于网络联属交易协议的权利。Cinemark已就确认令向美国德克萨斯州南区休斯敦分部地区法院提出上诉。该公司无法预测这一上诉的结果。
2023年7月27日，本公司收到厄瓜多尔经济竞争监督局的通知，称本公司厄瓜多尔子公司的股票出售已获批准，可以继续进行。这笔交易预计将在2023年第三季度完成。
2023年8月3日，NCMI宣布已实施
37
项目2.管理层的讨论和分析财务状况及经营业绩
以下讨论和分析应与本报告其他部分所列的简明合并财务报表以及相关说明和附表一并阅读。以下讨论的金额，除银幕、平均银幕、平均票价和每位观众的特许权收入外，均以百万计四舍五入。
我们是电影展映行业的领导者，在美国、巴西、阿根廷、智利、哥伦比亚、厄瓜多尔、秘鲁、洪都拉斯、萨尔瓦多、尼加拉瓜、哥斯达黎加、巴拿马、危地马拉、玻利维亚和巴拉圭设有影院。截至2023年6月30日，我们通过两个可报告的运营部门管理我们的业务-美国市场和国际市场。见简明综合财务报表附注16。
新冠肺炎的冲击对戏剧展览业产生了前所未有的影响。虽然该行业在从大流行中复苏方面取得了重大进展，但其持续复苏将取决于几个关键因素，包括可获得的新电影内容的数量、新电影内容的票房表现、独家影院发行窗口的持续时间，以及来自其他形式的家庭内外娱乐的竞争不断变化的消费者行为。
收入和支出
我们的收入主要来自电影娱乐票房收入和特许销售，并有来自屏幕广告、屏幕租赁和其他收入来源的额外收入，如交易费、供应商营销推广、工作室预告片放置、会议租赁和位于部分影院的电子视频游戏。我们还在我们的影院提供另类娱乐节目，例如大都会欧朋公司、音乐会、剧场内游戏、现场直播和预先录制的体育节目和其他特别活动。NCM为我们国内的影院提供各种形式的影院内广告。我们的Flix Media子公司为我们的国际巡回赛和其他国际参展商提供屏幕广告和替代内容。
在截至2023年6月30日的六个月里，票房领先的电影包括《阿凡达》：水之路和穿靴子的猫：最后的愿望，以及新版本，包括《蚁人与黄蜂：量子狂热》、《信条3》、《约翰·威克4》、《超级马里奥兄弟大电影》、《银河护卫队》第三卷、《极速X》、《小美人鱼》、《蜘蛛侠：穿越蜘蛛诗》、《变形金刚：野兽崛起》、和《印第安纳·琼斯与命运之盘》。目前计划在2023年剩余六个月上映的电影包括《不可能的任务：死亡清算第一部分》、《芭比》、《奥本海默》、《忍者神龟：变种人大混乱》、《沙丘：第二部分》、《奇迹》、《饥饿游戏：歌鸟与蛇的歌谣》、《希望》 海王与失落的王国和《紫色》，在其他电影中。
电影租赁费用本质上是可变的，并随我们的入场券收入而波动。在大片上映较多的时期，电影租赁成本占收入的百分比通常会更高。广告费用按已发生费用计算，主要用于扩大客户基础、增加访问频率和提高忠诚度。这些费用取决于这类活动的时机和持续时间。
特许权供应费用本质上是可变的，并随着我们的特许权收入和产品组合而波动。供应链中断和通胀压力已经并可能在短期内继续影响产品成本和产品供应。我们从世界各地的各种合作伙伴那里采购产品，以尽可能减少供应链中断和价格上涨。
虽然薪金和工资包括固定费用部分(即在非高峰期间运营剧院设施的最低人事费)，但薪金和工资往往与收入有关，因为剧院人员配置会根据上座率的变化进行调整。根据每个地点提供的便利设施，例如提供全方位服务的餐厅、酒吧或更多的食品和饮料选择，人员配备水平可能会有所不同。在某些国际地点，人员配置水平也受当地法规的制约，包括最低时数要求。劳动力市场状况和通胀压力推动了我们整个劳动力基础的工资上涨，而且未来可能会继续上涨。
设施租赁费用主要是大区层面的固定成本，因为我们的大多数设施租赁需要每月支付固定的最低租金。某些租约只收取百分率租金，而其他租约如达到目标年度表现水平，则除固定月租外，还须缴付百分率租金。设施租赁费用占收入的百分比也受到经营租赁影院数量、融资租赁影院数量和拥有的影院数量的影响。
水电费和其他成本包括固定和可变成本，主要包括水电费、物业税、清洁费、信用卡费用、第三方门票销售佣金、维修和维护费用、安保服务以及放映和音响设备维护费用。
支持公司整体管理的一般和行政费用主要是固定性质的，带有某些可变费用。固定费用包括公司办公室人员的工资、工资和福利成本、公司和其他办公室的设施费用、软件许可和维护费用以及审计费。一些可变费用可能包括激励性薪酬、咨询和法律费用、用品和其他与我们影院运营没有明确关联的成本。
38
最新发展动态
2023年7月27日，本公司收到厄瓜多尔经济竞争监督局的通知，称本公司厄瓜多尔子公司的股票出售已获批准，可以继续进行。这笔交易预计将在2023年第三季度完成。见简明综合财务报表附注6。
2023年8月3日，NCMI宣布对其普通股进行10股1股的反向股票拆分。NCMI的普通股将于2023年8月4日开市时自动在拆分调整的基础上开始交易。分数股将四舍五入为最接近的整数股。在实施反向股票拆分后，该公司将拥有约440万股NCMI普通股。见简明综合财务报表附注8。
39
经营成果
下表列出了在所示期间，某些项目的金额反映在控股公司的营业收入(亏损)中，以及这些项目中的每一个项目占收入的百分比。
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
运营数据(单位：百万)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
录取 |
|
$ |
478.4 |
|
|
$ |
381.9 |
|
|
$ |
789.4 |
|
|
$ |
617.7 |
|
特许权 |
|
|
373.4 |
|
|
|
286.0 |
|
|
|
609.2 |
|
|
|
459.0 |
|
其他 |
|
|
90.5 |
|
|
|
76.2 |
|
|
|
154.4 |
|
|
|
127.9 |
|
总收入 |
|
$ |
942.3 |
|
|
$ |
744.1 |
|
|
$ |
1,553.0 |
|
|
$ |
1,204.6 |
|
运营成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
电影租赁和广告 |
|
|
278.0 |
|
|
|
222.6 |
|
|
|
444.7 |
|
|
|
350.2 |
|
特许权用品 |
|
|
67.4 |
|
|
|
52.5 |
|
|
|
111.0 |
|
|
|
82.5 |
|
薪金和工资 |
|
|
112.1 |
|
|
|
100.2 |
|
|
|
198.3 |
|
|
|
180.0 |
|
设施租赁费 |
|
|
87.0 |
|
|
|
80.3 |
|
|
|
166.5 |
|
|
|
154.0 |
|
公用事业和其他 |
|
|
120.2 |
|
|
|
106.5 |
|
|
|
224.0 |
|
|
|
193.4 |
|
一般和行政费用(1) |
|
|
50.0 |
|
|
|
48.2 |
|
|
|
96.5 |
|
|
|
88.9 |
|
折旧及摊销 |
|
|
52.8 |
|
|
|
61.0 |
|
|
|
107.7 |
|
|
|
122.7 |
|
长寿资产和其他资产的减值 |
|
|
9.4 |
|
|
|
92.3 |
|
|
|
10.1 |
|
|
|
92.3 |
|
重组成本 |
|
|
— |
|
|
|
(0.2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(0.2 |
) |
处置资产和其他资产的收益 |
|
|
(3.0 |
) |
|
|
(0.7 |
) |
|
|
(2.7 |
) |
|
|
(7.6 |
) |
运营总成本 (1) |
|
|
773.9 |
|
|
|
762.7 |
|
|
|
1,356.1 |
|
|
|
1,256.2 |
|
营业收入(亏损)(1) |
|
$ |
168.4 |
|
|
$ |
(18.6 |
) |
|
$ |
196.9 |
|
|
$ |
(51.6 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营数据占总收入的百分比： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
录取 |
|
|
50.8 |
% |
|
|
51.3 |
% |
|
|
50.8 |
% |
|
|
51.3 |
% |
特许权 |
|
|
39.6 |
% |
|
|
38.4 |
% |
|
|
39.2 |
% |
|
|
38.1 |
% |
其他 |
|
|
9.6 |
% |
|
|
10.3 |
% |
|
|
10.0 |
% |
|
|
10.6 |
% |
总收入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
运营成本(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
电影租赁和广告 |
|
|
58.1 |
% |
|
|
58.3 |
% |
|
|
56.3 |
% |
|
|
56.7 |
% |
特许权用品 |
|
|
18.1 |
% |
|
|
18.4 |
% |
|
|
18.2 |
% |
|
|
18.0 |
% |
薪金和工资 |
|
|
11.9 |
% |
|
|
13.5 |
% |
|
|
12.8 |
% |
|
|
14.9 |
% |
设施租赁费 |
|
|
9.2 |
% |
|
|
10.8 |
% |
|
|
10.7 |
% |
|
|
12.8 |
% |
公用事业和其他 |
|
|
12.8 |
% |
|
|
14.3 |
% |
|
|
14.4 |
% |
|
|
16.1 |
% |
一般和行政费用 |
|
|
5.3 |
% |
|
|
6.5 |
% |
|
|
6.2 |
% |
|
|
7.4 |
% |
折旧及摊销 |
|
|
5.6 |
% |
|
|
8.2 |
% |
|
|
6.9 |
% |
|
|
10.2 |
% |
长寿资产和其他资产的减值 |
|
|
1.0 |
% |
|
|
12.4 |
% |
|
|
0.7 |
% |
|
|
7.7 |
% |
重组成本 |
|
|
— |
% |
|
|
— |
% |
|
|
— |
% |
|
|
— |
% |
处置资产和其他资产的收益 |
|
|
(0.3 |
)% |
|
|
(0.1 |
)% |
|
|
(0.2 |
)% |
|
|
(0.6 |
)% |
运营总成本 |
|
|
82.1 |
% |
|
|
102.5 |
% |
|
|
87.3 |
% |
|
|
104.3 |
% |
营业收入(亏损) |
|
|
17.9 |
% |
|
|
(2.5 |
)% |
|
|
12.7 |
% |
|
|
(4.3 |
)% |
平均屏幕计数(3) |
|
|
5,828 |
|
|
|
5,850 |
|
|
|
5,832 |
|
|
|
5,850 |
|
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
运营数据(单位：百万)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般和行政费用 |
|
$ |
49.1 |
|
|
$ |
47.5 |
|
|
$ |
94.7 |
|
|
$ |
87.4 |
|
运营总成本 |
|
$ |
773.0 |
|
|
$ |
762.0 |
|
|
$ |
1,354.3 |
|
|
$ |
1,254.7 |
|
营业收入(亏损) |
|
$ |
169.3 |
|
|
$ |
(17.9 |
) |
|
$ |
198.7 |
|
|
$ |
(50.1 |
) |
40
该公司于2023年1月关闭了其在库拉索岛的一家剧院，我们在厄瓜多尔的剧院目前正在出售。关于厄瓜多尔剧院待售资产的讨论，见简明合并财务报表附注6和附注19。
截至2023年6月30日的三个月(“2023年第二季度”)与截至2022年6月30日的三个月(“2022年第二季度”)
2023年第二季度-北美工业票房在2023年第二季度产生了大约27亿美元，其中包括超级马里奥兄弟电影，银河护卫队第三卷，蜘蛛侠：蜘蛛诗，小美人鱼，快X，和《变形金刚：野兽崛起》。
2022年第二季度-2022年第二季度，北美工业票房约为23亿美元，其中包括以下大片《壮志凌云：特立独行》、《疯狂世界中的奇异博士》、《侏罗纪世界：主权》和刺猬音速2.
收入。下表按可报告的运营部门列出，总结了我们的同比收入表现以及影响我们收入的某些关键绩效指标。
|
|
美国运营部门 |
|
|
国际运营部门 |
|
|
已整合 |
|
|||||||||||||||||||
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
常量 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||||
招生收入 |
|
$ |
373.4 |
|
|
$ |
309.7 |
|
|
$ |
105.0 |
|
|
$ |
72.2 |
|
|
$ |
126.1 |
|
|
$ |
478.4 |
|
|
$ |
381.9 |
|
特许权收入 |
|
|
296.3 |
|
|
|
234.6 |
|
|
|
77.1 |
|
|
|
51.4 |
|
|
|
92.8 |
|
|
|
373.4 |
|
|
|
286.0 |
|
其他收入(1) |
|
|
65.2 |
|
|
|
56.5 |
|
|
|
25.3 |
|
|
|
19.7 |
|
|
|
30.8 |
|
|
|
90.5 |
|
|
|
76.2 |
|
总收入(1) |
|
$ |
734.9 |
|
|
$ |
600.8 |
|
|
$ |
207.4 |
|
|
$ |
143.3 |
|
|
$ |
249.7 |
|
|
$ |
942.3 |
|
|
$ |
744.1 |
|
出席率 |
|
|
38.8 |
|
|
|
34.0 |
|
|
|
25.6 |
|
|
|
18.0 |
|
|
|
|
|
|
64.4 |
|
|
|
52.0 |
|
|
平均票价(2) |
|
$ |
9.62 |
|
|
$ |
9.11 |
|
|
$ |
4.10 |
|
|
$ |
4.01 |
|
|
$ |
4.93 |
|
|
$ |
7.43 |
|
|
$ |
7.34 |
|
每位顾客的特许权收入(2) |
|
$ |
7.64 |
|
|
$ |
6.90 |
|
|
$ |
3.01 |
|
|
$ |
2.86 |
|
|
$ |
3.63 |
|
|
$ |
5.80 |
|
|
$ |
5.50 |
|
41
运营成本。下表按可报告的运营部门列出，汇总了本报告所述期间的某些大区运营成本。
|
|
美国运营部门 |
|
|
国际运营部门 |
|
|
已整合 |
|
|||||||||||||||||||
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
常量 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||||
电影租赁和广告 |
|
$ |
224.0 |
|
|
$ |
185.7 |
|
|
$ |
54.0 |
|
|
$ |
36.9 |
|
|
$ |
65.6 |
|
|
$ |
278.0 |
|
|
$ |
222.6 |
|
特许权用品 |
|
$ |
50.4 |
|
|
$ |
41.2 |
|
|
$ |
17.0 |
|
|
$ |
11.3 |
|
|
$ |
20.7 |
|
|
$ |
67.4 |
|
|
$ |
52.5 |
|
薪金和工资 |
|
$ |
92.5 |
|
|
$ |
84.4 |
|
|
$ |
19.6 |
|
|
$ |
15.8 |
|
|
$ |
24.5 |
|
|
$ |
112.1 |
|
|
$ |
100.2 |
|
设施租赁费 |
|
$ |
61.9 |
|
|
$ |
63.2 |
|
|
$ |
25.1 |
|
|
$ |
17.1 |
|
|
$ |
29.1 |
|
|
$ |
87.0 |
|
|
$ |
80.3 |
|
公用事业和其他 |
|
$ |
90.3 |
|
|
$ |
81.3 |
|
|
$ |
29.9 |
|
|
$ |
25.2 |
|
|
$ |
36.4 |
|
|
$ |
120.2 |
|
|
$ |
106.5 |
|
2023年第二季度的工资和工资增至9250万美元，而2022年第二季度为8440万美元，原因是出席率增加、营业时间延长和工资率上升，但部分被劳动效率带来的好处所抵消。主要是固定性质的设施租赁费用下降2.1%，至6190万美元。水电费和其他费用增加到9 030万美元，因为其中许多费用，如水电费、维修和保养、清洁费、第三方零售商销售礼品卡的佣金、安保费用和信用卡交易费，性质不同，受到上座率增加的影响，在较小程度上受到通货膨胀的影响。
据报道，2023年第二季度的工资和工资增加到1,960万美元，原因是工资率上升和出席率上升。据报告，2023年期间的设施租赁支出增加到2510万美元，原因是收入增加导致租金百分比上升，以及与2022年第二季度相比，某些最低租金门槛恢复。如报告所述，水电费和其他费用增至2 990万美元，因为其中许多费用性质不同，如信用卡和其他交易费、维修和保养、清洁费和屏幕广告佣金，并受到2023年第二季度上座率大幅增加和通货膨胀的影响。据报道，这些费用也受到我们业务所在国家汇率波动的有利影响。
一般和行政费用。2023年第二季度，Holdings的一般和行政费用增至5000万美元，而2022年第二季度为4820万美元。2023年第二季度，可归因于CUSA的一般和行政费用增至4910万美元，而2022年第二季度为4750万美元。Holdings和CUSA的增长主要是由于员工数量以及工资和福利通胀的增加。
折旧和摊销。2023年第二季度折旧和摊销费用降至5280万美元，而2022年第二季度为6100万美元，主要原因是2022年期间剧院资产减值。
长寿资产和其他资产的减值。我们在2023年第二季度就持有和使用的资产记录了约940万美元的资产减值费用，主要与某些影院相比，这些影院在与新冠肺炎相关的临时关闭后重新开放以来没有表现出足够的复苏，与我们影院巡回的其他部分相比。2022年第二季度，我们对持有和使用的资产计入了9230万美元的资产减值费用。长期资产减值费用约为550万美元，这主要是由于我们的业务受到新冠肺炎疫情的影响，导致某些影院的恢复时间延长，我们在NCM的投资计入了8,680万美元的减值，这是因为NCMI的股票价格显著低于本公司每股普通单位NCM的账面价值，以及NCM的业务从新冠肺炎疫情中长期恢复所致。见简明综合财务报表附注12。
处置资产和其他资产的收益。2023年第二季度，处置资产和其他资产的收益为300万美元，而2022年第二季度的收益为70万美元。2023年第二季度的活动主要与注销2023年第二季度关闭的剧院的经营租赁债务有关。2022年第二季度的活动主要涉及核销与某些经修订或终止的租赁协议有关的负债以及财产损失保险收益。
42
利息支出。2023年第二季度，Holdings的利息支出为3710万美元，而2022年第二季度为3810万美元。2023年第二季度，可归因于CUSA的利息支出为3100万美元，而2022年第二季度为3200万美元，其中包括摊销债务发行成本和原始发行折扣以及摊销掉期修订累计亏损。有关详细讨论，请参阅流动资金和资本资源- 融资活动下面。
债务清偿和再融资损失。本集团于2023年第二季度录得1,070万美元债务清偿及再融资亏损，涉及修订我们的高级担保信贷安排及部分赎回8.75%担保票据，包括撇销未摊销债务发行成本及已支付的法律及其他费用。看见流动资金和资本资源-高级担保信贷安排和8.75%担保票据在下面.
附属公司损失中的权益。附属公司的股本亏损在2023年第二季度为180万美元，而2022年第二季度为550万美元。有关我们股权投资的资料，请参阅简明综合财务报表附注8及9。
投资NCMI的未实现收益。2023年第二季度，我们在NCMI的投资录得920万美元的未实现收益，这是因为我们在NCMI的投资按照公允价值会计基础进行了按市值计价的调整。有关本行投资NCMI的资料，请参阅简明综合财务报表附注8。
所得税--控股。2023年第二季度的所得税支出为1230万美元，而2022年第二季度的所得税支出为470万美元。2023年第二季度的有效税率约为9.3%，而2022年第二季度为(6.9%)。2023年第二季的有效税率受到若干外国税项抵免的有利影响，而该等税项抵免在过往期间已为其设立估值免税额，以及在某些海外司法管辖区释放先前录得的递延税项净资产的估值免税额。中期(季度)期间的所得税拨备一般以估计年度所得税税率为基础，并根据中期内发生的重大、罕见或不寻常项目(即离散项目)的影响进行调整。因此，中期利率可能与正常化的年率有很大差异。
所得税(简写为CUSA)。2023年第二季度的所得税支出为1530万美元，而2022年第二季度的所得税支出为360万美元。2023年第二季度的有效税率约为11.2%，而2022年第二季度的实际税率为(5.8%)。2023年第二季的实际税率受到若干外国税项抵免的有利影响，而该等税项抵免在过往期间已为该等税项设立估值免税额，以及在某些海外司法管辖区释放先前就递延税项净资产入账的估值免税额。中期(季度)期间的所得税拨备一般以估计年度所得税税率为基础，并根据中期内发生的重大、罕见或不寻常项目(即离散项目)的影响进行调整。因此，中期利率可能与正常化的年率有很大差异。
截至2023年6月30日的六个月(“2023年期间”)与截至2022年6月30日的六个月(“2022年期间”)
2023年期间--北美工业票房在2023年期间产生了约45亿美元，其中包括《阿凡达》：水之路和穿靴子的猫：最后的愿望，以及新版本，包括超级马里奥兄弟电影，银河护卫队第三卷，蜘蛛侠：跨越蜘蛛诗，小美人鱼，蚂蚁人和黄蜂：Quantumania，John Wick 4，Creed III，Fast X，Transformers：Rise of the Beats和《印第安纳·琼斯与命运之盘》2023年6月30日上映.
2022年--北美工业票房在2022年期间约为37亿美元，其中包括以下大片《壮志凌云》、《疯狂多元宇宙中的奇异博士》、《蝙蝠侠》、《侏罗纪世界：主权》和刺猬音速2。
43
收入。下表按可报告的运营部门列出，总结了我们的同比收入表现以及影响我们收入的某些关键绩效指标。
|
|
美国运营部门 |
|
|
国际运营部门 |
|
|
已整合 |
|
|||||||||||||||||||
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
常量 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||||
招生收入 |
|
$ |
618.1 |
|
|
$ |
501.5 |
|
|
$ |
171.3 |
|
|
$ |
116.2 |
|
|
$ |
204.7 |
|
|
$ |
789.4 |
|
|
$ |
617.7 |
|
特许权收入 |
|
|
483.1 |
|
|
|
375.7 |
|
|
|
126.1 |
|
|
|
83.3 |
|
|
|
151.5 |
|
|
|
609.2 |
|
|
|
459.0 |
|
其他收入(1) |
|
|
112.8 |
|
|
|
95.6 |
|
|
|
41.6 |
|
|
|
32.3 |
|
|
|
50.5 |
|
|
|
154.4 |
|
|
|
127.9 |
|
总收入(1) |
|
$ |
1,214.0 |
|
|
$ |
972.8 |
|
|
$ |
339.0 |
|
|
$ |
231.8 |
|
|
$ |
406.7 |
|
|
$ |
1,553.0 |
|
|
$ |
1,204.6 |
|
出席率 |
|
|
64.0 |
|
|
|
54.7 |
|
|
|
43.3 |
|
|
|
30.4 |
|
|
|
|
|
|
107.3 |
|
|
|
85.1 |
|
|
平均票价(2) |
|
$ |
9.66 |
|
|
$ |
9.17 |
|
|
$ |
3.96 |
|
|
$ |
3.82 |
|
|
$ |
4.73 |
|
|
$ |
7.36 |
|
|
$ |
7.26 |
|
每位顾客的特许权收入(2) |
|
$ |
7.55 |
|
|
$ |
6.87 |
|
|
$ |
2.91 |
|
|
$ |
2.74 |
|
|
$ |
3.50 |
|
|
$ |
5.68 |
|
|
$ |
5.39 |
|
运营成本。下表按可报告的运营部门列出，汇总了我们的大区运营成本。
|
|
美国运营部门 |
|
|
国际运营部门 |
|
|
已整合 |
|
|||||||||||||||||||
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
常量 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||||
电影租赁和广告 |
|
$ |
357.5 |
|
|
$ |
291.9 |
|
|
$ |
87.2 |
|
|
$ |
58.3 |
|
|
$ |
105.4 |
|
|
$ |
444.7 |
|
|
$ |
350.2 |
|
特许权用品 |
|
$ |
83.3 |
|
|
$ |
64.1 |
|
|
$ |
27.7 |
|
|
$ |
18.4 |
|
|
$ |
33.6 |
|
|
$ |
111.0 |
|
|
$ |
82.5 |
|
薪金和工资 |
|
$ |
164.0 |
|
|
$ |
151.5 |
|
|
$ |
34.3 |
|
|
$ |
28.5 |
|
|
$ |
42.1 |
|
|
$ |
198.3 |
|
|
$ |
180.0 |
|
设施租赁费 |
|
$ |
123.9 |
|
|
$ |
125.7 |
|
|
$ |
42.6 |
|
|
$ |
28.3 |
|
|
$ |
48.9 |
|
|
$ |
166.5 |
|
|
$ |
154.0 |
|
公用事业和其他 |
|
$ |
170.8 |
|
|
$ |
149.4 |
|
|
$ |
53.2 |
|
|
$ |
44.0 |
|
|
$ |
64.1 |
|
|
$ |
224.0 |
|
|
$ |
193.4 |
|
44
2023年期间的薪金和工资增至1.64亿美元，而2022年期间为1.515亿美元，原因是出席率增加、营业时间延长和工资率提高。主要是固定性质的设施租赁费用下降1.4%，至1.239亿美元。水电费和其他费用增加到1.708亿美元，因为其中许多费用，如水电费、维修和保养、信用卡交易费和安保费用，性质是可变的，受到出席率增加和通货膨胀压力的影响。
据报告，2023年期间的工资和工资增加到3430万美元，原因是工资率提高、出席率增加和营业时间延长。据报告，2023年期间的设施租赁费用增加到4260万美元，原因是收入增加推动租金百分比上升，以及与2022年期间相比，某些最低租金门槛恢复。如报告所述，水电费和其他费用增至5 320万美元，因为其中许多费用的性质是可变的，如信用卡和其他交易费、维修和保养、看门人费用、水电费和屏幕广告佣金，并受到2023年期间上座率大幅增加和通货膨胀的影响。据报道，这些费用也受到我们业务所在国家汇率波动的有利影响。
一般和行政费用。2023年期间，Holdings的一般和行政费用增加到9650万美元，而2022年期间为8890万美元。2023年期间，可归因于CUSA的一般和行政费用增至9470万美元，而2022年期间为8740万美元。Holdings和CUSA的增长主要是由于员工数量增加、工资上涨以及继续转向基于云的软件。
折旧和摊销。2023年期间的折旧和摊销费用降至1.077亿美元，而2022年期间的折旧和摊销费用为1.227亿美元，主要原因是2022年期间剧院资产减值。
长寿资产和其他资产的减值。我们在2023年期间记录了1010万美元的资产减值费用。录得约940万美元的长期资产减值费用，主要与某些影院自新冠肺炎相关临时关闭后重新开业以来，与我们影院巡回演播区的其他部分相比没有显示出足够的复苏有关。此外，2023年第一季度，由于NCM的业务从新冠肺炎疫情中持续复苏，我们对NCMI的投资计入了70万美元的减值。2022年第二季度，我们对持有和使用的资产计入了9230万美元的资产减值费用。长期资产减值费用约为550万美元，主要是由于我们的业务受到新冠肺炎疫情的影响，某些地区的恢复时间延长，我们对国家CM的投资计入了8,680万美元的减值，这是因为NCMI的股票价格显著低于本公司每股普通单位NCM的账面价值，以及NCM的业务从新冠肺炎疫情中长期恢复所致。见简明综合财务报表附注8及附注12。
处置资产和其他资产的收益。2023年期间的资产和其他处置收益为270万美元，而2022年期间的收益为760万美元。2023年期间的活动主要涉及注销2023年期间关闭的剧院的经营租赁债务。2022年期间的活动主要与出售多余的地块有关。
利息支出。2023年期间，Holdings的利息支出为7390万美元，而2022年期间为7620万美元，其中包括摊销债务发行成本和原始发行折扣以及摊销掉期修订的累计收益。2023年期间，可归因于CUSA的利息支出为6180万美元，而2022年期间为6410万美元，其中包括摊销债务发行成本和原始发行折扣以及摊销掉期修订的累计损失。有关详细讨论，请参阅流动资金和资本资源- 融资活动下面。
债务清偿和再融资损失。本集团于2023年期间录得1,070万美元债务清偿及再融资亏损，涉及修订我们的信贷安排及部分赎回8.75%担保票据，包括撇销未摊销债务发行成本及已支付的法律及其他费用。看见流动资金和资本资源-高级担保信贷安排和8.75%担保票据在下面.
附属公司损失中的权益。附属公司的股本亏损在2023年期间为30万美元，而2022年期间为770万美元。有关我们股权投资的资料，请参阅简明综合财务报表附注8及9。
投资NCMI的未实现收益。我们在2023年期间对NCMI的投资录得920万美元的未实现收益，这是因为我们在NCMI的投资按公允价值会计基础进行了按市值计价的调整。有关本行投资NCMI的资料，请参阅简明综合财务报表附注8。
所得税--控股。2023年期间的所得税支出为840万美元，而2022年期间的所得税支出为290万美元。2023年期间的有效税率约为6.7%，而去年同期为(2.0%)
45
2022年期间。2023年期间的实际税率受到某些外国税收抵免的有利影响，这些税收抵免在以前的期间已为其设立估值免税额，以及在某些外国司法管辖区释放先前记录的针对递延税项净资产的估值免税额。中期(季度)期间的所得税拨备一般以估计年度所得税税率为基础，并根据中期内发生的重大、罕见或不寻常项目(即离散项目)的影响进行调整。因此，中期利率可能与正常化的年率有很大差异。
所得税(简写为CUSA)。2023年期间的所得税支出为680万美元，而2022年期间的所得税优惠为290万美元。2023年期间的有效税率约为5.0%，而2022年期间为2.2%。2023年期间的实际税率受到某些外国税收抵免的有利影响，这些税收抵免在以前的期间已为其设立估值免税额，以及在某些外国司法管辖区释放先前记录的针对递延税项净资产的估值免税额。中期(季度)期间的所得税拨备一般以估计年度所得税税率为基础，并根据中期内发生的重大、罕见或不寻常项目(即离散项目)的影响进行调整。因此，中期利率可能与正常化的年率有很大差异。
46
流动性与资本资源
经营活动
我们的收入主要是现金，主要是通过票房收入和出售特许权。我们的收入通常是在支付相关费用之前以现金形式收到的；因此，我们有运营的“浮动”，从历史上看不需要传统的营运资本融资。然而，我们的营运资金状况将根据季节性、新电影内容的时间和数量、我们长期债务的利息支付时间以及每年或半年支付的其他运营费用的支付时间而波动，例如财产税和其他税收和奖励奖金。我们相信，我们现有的现金和来自运营的预期现金流将足以满足我们的营运资本、资本支出以及未来12个月及以后已知合同义务的预期现金需求。
截至2023年6月30日的6个月，经营活动提供的现金为Holdings和CUSA分别为2.511亿美元和2.56亿美元，而截至2022年6月30日的6个月，Holdings和CUSA的经营活动提供的现金分别为4610万美元和5620万美元。业务活动提供的现金增加的主要原因是每个期间收入的时间和水平以及向供应商支付每个期间发生的费用的时间。
投资活动
投资活动主要与剧院的开发、改造和购置有关。新影院的开业、改建和收购历来由内部产生的现金和债务融资提供资金，包括我们优先担保信贷安排下的借款。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月，用于投资活动的现金分别为5460万美元和2880万美元。用于投资活动的现金增加主要是由于2023年资本支出增加，但被截至2022年6月30日的六个月内确认的出售多余地块的收益部分抵消。
以下是截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的资本支出摘要(以百万为单位)，按新建和现有大区分类：
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
新影院 |
|
$ |
2.5 |
|
|
$ |
15.8 |
|
现有剧院 |
|
|
52.1 |
|
|
|
24.8 |
|
资本支出总额 |
|
$ |
54.6 |
|
|
$ |
40.6 |
|
截至2023年6月30日，我们在全球运营了514家影院，5812块银幕。在截至2023年6月30日的6个月中，开放和关闭的影院和银幕如下：
|
|
2023年1月1日 |
|
|
关着的不营业的 |
|
|
2023年6月30日 |
|
|||
美国(42个州) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
剧院 |
|
|
318 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
315 |
|
屏风 |
|
|
4,399 |
|
|
|
(29 |
) |
|
|
4,370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
国际(14个国家/地区) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
剧院 |
|
|
200 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
199 |
|
屏风 |
|
|
1,448 |
|
|
|
(6 |
) |
|
|
1,442 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
世界范围 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
剧院 |
|
|
518 |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
514 |
|
屏风 |
|
|
5,847 |
|
|
|
(35 |
) |
|
|
5,812 |
|
47
截至2023年6月30日，以下已签署的承诺尚未履行：
|
|
剧院(1) |
|
|
屏风(1) |
|
|
估计数 |
|
|||
2023年剩余时间 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
美国 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
2.3 |
|
国际 |
|
|
1 |
|
|
|
4 |
|
|
|
6.2 |
|
总计 |
|
|
1 |
|
|
|
4 |
|
|
$ |
8.5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2023年以后 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
美国 |
|
|
3 |
|
|
|
34 |
|
|
$ |
21.4 |
|
国际 |
|
|
1 |
|
|
|
8 |
|
|
|
— |
|
总计 |
|
4 |
|
|
42 |
|
|
$ |
21.4 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
截至2023年6月30日的承诺总额 |
|
5 |
|
|
46 |
|
|
$ |
29.9 |
|
||
持续的剧院开发、改建和采购的实际支出可能会根据有吸引力的机会而发生变化。在未来12个月和可预见的未来，我们计划用运营现金流和(如有需要)优先担保信贷安排下的借款、债务发行收益、售后回租交易和/或出售过剩房地产为我们持续发展的资本支出提供资金。
融资活动
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月，用于融资活动的现金分别为1.108亿美元和1920万美元。用于融资活动的现金增加，主要是由于部分赎回了8.75%的担保票据和债务发行成本以及与信贷协议再融资相关的其他费用，但被信贷协议再融资所得款项和截至2023年6月30日止六个月确认的销售回租交易部分抵销。
控股公司可根据董事会的决定，在符合适用法律的情况下，支付普通股股息。未来将支付的股息金额(如有)将取决于可用现金余额、预期现金需求、整体财务状况、下文讨论的贷款协议限制、未来收益和现金流前景以及其他相关因素。受新冠肺炎疫情影响，控股暂停向股东派发季度股息。
我们可不时透过现金购买或交换其他证券、公开市场购买、私下协商交易或其他方式，寻求注销或回购我们的未偿还债务证券。此类回购或交换(如果有的话)将取决于此类债务证券的可获得性和价格、当时的市场状况、我们的流动性要求、合同限制和其他因素。涉及的金额可能很大。
有关Holdings和CUSA截至2023年6月30日的长期未偿债务摘要，请参阅附注7。
合同义务
除对信贷协议进行再融资及部分赎回下文所述的8.75%担保票据外，本公司于2023年2月24日提交的截至2022年12月31日止年度的Form 10-K年度报告“流动资金及资本资源”所披露的合约责任并无重大变动。
表外安排
我们没有任何表外安排。
4.50%可转换优先票据
2020年8月21日，控股发行4.6亿美元4.50%可转换优先票据(以下简称“4.50%可转换优先票据”)。除非提前回购或转换，否则这些票据将于2025年8月15日到期。债券的利息将於每年二月十五日及八月十五日支付。
4.50%可转换优先债券的持有人可在紧接2025年5月15日前一个营业日交易结束前的任何时间，在下列情况下选择转换其4.50%可转换优先债券：(1)在任何连续五个交易日期间后的五个工作日期间内，或在交易价
48
在衡量期间的每个交易日，每1,000美元的票据本金金额低于最近报告的Holdings普通股销售价格乘积的98%，以及在每个此类交易日的转换率；(2)如果Holdings向所有或几乎所有股东分发(I)权利、期权或认股权证，使他们有权以低于Holdings普通股最近平均交易价格(包括由于股东权利计划)的价格购买股份，或(Ii)Holdings的资产或证券或权利、期权或认股权证，以每股价值超过Holdings普通股交易价格的10%购买；或(3)在契约中进一步描述的特定公司事件发生时。从2025年5月15日开始，持有者可以在紧接到期日之前的第三个预定交易日的交易结束前的任何时间，或在截至2020年9月30日的日历季度之后的任何日历季度开始的任何日历季度内(仅在该日历季度内)，在每个适用的交易日，如果在截至上一个日历季度的最后一个交易日的30个连续交易日内，控股公司普通股的最后一次报告销售价格大于或等于每股18.66美元(初始转换价格每股14.35美元的130%)，则可以转换票据。在4.50%可转换优先票据转换后，控股公司将根据自己的选择支付或交付现金、普通股股票或现金和普通股的组合。
初始兑换率为4.50%可转换优先债券的本金为69.6767股控股公司普通股。转换率将在某些事件发生时进行调整。如果契约中定义的全面基本变化在到期日之前发生，控股公司将在某些情况下提高选择转换其票据的持有人的转换率。
该4.50%可换股票据实际上从属于Holdings或其附属公司的任何现有及未来有抵押债务，但以该等债务的资产价值为限，包括信贷协议项下的责任。该4.50%可换股票据在结构上从属于所有现有及未来债务及其他负债，包括应付贸易款项，并包括CUSA的8.75%于2025年到期的担保票据、5.25%于2028年到期的5.25%优先票据及5.875%于2026年到期的优先票据，或统称为CUSA的优先票据(但不包括由Holdings担保的信贷协议下的所有债务，定义如下)。4.50%可换股票据与所有现有及未来的非次级债务，包括由Holdings担保的信贷协议项下的所有债务，享有同等的偿付权，并优先于在偿付权上明确从属于4.50%可换股票据的任何未来债务。4.50%的可转换票据不由Holdings的任何子公司担保。
高级担保信贷安排
2023年5月26日，CUSA修订并重述其优先担保信贷安排(“信贷协议”)，以提供本金总额7.75亿美元，其中包括到期日为2030年5月24日的6.5亿美元定期贷款和到期日为2028年5月26日的1.25亿美元循环信贷安排。如CUSA于2028年到期的5.25%优先票据未按信贷协议的规定于2028年4月15日前支付或再融资，则定期贷款将于2028年4月15日的弹性到期日到期。循环信贷安排将于2025年到期的8.75厘优先抵押票据、2026年到期的5.875厘优先票据及2028年到期的5.25%优先票据未按信贷协议的规定于该等日期前支付或再融资(如信贷协议更具体描述)，循环信贷安排将于2025年1月30日、2025年12月14日及2028年4月15日的弹性到期日生效。
CUSA将信贷协议项下借款所得款项净额632,700,000美元用于偿还修订前信贷协议项下尚未偿还的定期贷款628,300,000美元及其应计利息，以及作其他一般企业用途。
根据信贷协议，160万美元的本金将在截至2030年3月31日的季度定期贷款中到期，所有剩余未偿还本金的最终本金将于2030年5月24日到期。
经修订的定期贷款是在扣除原来发行的980万美元折扣后净发放的。CUSA还产生了总计约1,010万美元的债务发行成本，这些成本反映在简明综合财务报表中如下：(I)750万美元的债务发行成本已资本化，并反映为公司简明综合资产负债表中“长期债务减去当前部分”的减少；(Ii)支付给贷款人的210万美元费用以及50万美元的法律和其他费用包括在公司截至2023年6月30日的三个月和六个月的简明综合收益表中的“债务清偿和再融资损失”中。作为修订的结果，CUSA还注销了与退出再融资信贷协议的贷款人相关的未摊销债务发行成本470万美元。
I根据CUSA的选择权，定期贷款的利息可按(I)参考CME Group Benchmark Administration Limited公布的、巴克莱银行PLC(管理代理)确定的基于SOFR的前瞻性隔夜融资利率(“SOFR”)确定的利率(“SOFR”)确定，期限为1、3或6个月(取决于CUSA选择的利息期限(如信贷协议中的定义))(“SOFR利率”)，以每年0.50%为下限，外加3.75%的适用保证金。或(Ii)就任何一天而言，年利率相等于(A)在该日有效的最优惠利率，(B)在该日有效的纽约联邦储备银行利率，加上1.00%的二分之一，及(C)在该日之前两个美国政府证券营业日(或如该日不是美国政府证券营业日，则为紧接美国政府证券营业日的前一个美国政府证券营业日)公布的一个月期SOFR利率，加1.00%(该条款
49
(Ii)“备用基本利率”)，在第(Ii)款的情况下，以每年1.50%的下限为限，在第(Ii)条的情况下，另加2.75%的适用保证金。
根据CUSA的选择，循环信贷贷款的利息按(I)SOFR期限利率加3.00%至3.50%的适用保证金，或(Ii)备用基本利率，在第(Ii)条的情况下，以每年1.00%的下限为限，在第(Ii)条的情况下，另加2.00%至2.50%的适用保证金。循环信贷贷款的适用保证金是信贷协议定义的综合高级担保杠杆率净值的函数。截至2023年6月30日，适用保证金为3.50%，但循环信贷额度下没有未偿还借款。此外，CUSA还需要为循环信贷额度支付承诺费，其应计利率为循环信贷额度每日未使用部分的年利率0.20%至0.375%。承诺费费率是综合高级担保净杠杆率的函数。
CUSA在信贷协议项下的责任由Holdings及除CUSA(“其他担保人”)以外的Holdings的若干附属公司担保，并以CUSA、Holdings‘及其他担保人的几乎所有个人财产的担保权益作抵押。
信贷协议载有这类协议的惯常及惯常负面契诺，包括但不限于对Holdings、CUSA及其附属公司以下能力的限制：合并、合并、清算或解散；出售、转让或以其他方式处置资产；产生、招致或允许存在若干债务及留置权；支付股息、回购股票及支付其他受限制的付款(定义见信贷协议)；预付若干债务；进行投资；与联属公司进行交易；以及改变其业务性质。在CUSA有未偿还循环信贷贷款的任何时候，都不允许综合高级担保净杠杆率超过3.5至1.0。 截至2023年6月30日，循环信贷额度下没有未偿还的循环信贷贷款，以及CUSA的综合高级担保杠杆率净额是0.6比1。
信贷协议还包括常规违约事件，其中包括付款违约、契约违约、违反陈述或担保、破产、交叉违约、重大ERISA事件、控制权变更、重大金钱判决和未能维护担保权益。如果发生违约事件，贷款人可终止信贷协议项下的所有承诺，并加速信贷协议项下的所有债务，导致所有未偿还贷款(包括应计利息和根据贷款协议应支付的费用)被宣布立即到期和应付。
信贷协议中定义的受限支付契约一般不限制的如综合总杠杆率(定义见信贷协议)小于或等于2.75至1.00，控股及其附属公司可派发股息及支付其他受限制的款项。若综合净总杠杆率大于2.75至1.00，但不大于5.00至1.00，则限制付款的总额一般不得超过可用金额(定义见信贷协议)，而可用金额是CUSA的综合EBITDA减去其综合利息支出(定义见信贷协议)的1.75倍以及信贷协议指定的某些其他因素的函数。截至2023年6月30日，综合净总杠杆率为2.80比1.00。截至2023年6月30日，可用金额为2.625亿美元。此外，信贷协议还包含其他篮子，允许某些限制性付款超过适用金额。
我们有三个利率互换协议，用于对冲与未偿还定期贷款的浮动利率相关的部分利率风险。自2023年5月31日起，随着信贷协议的修订，本公司修订了当时现有的三项利率互换协议，将参考利率从LIBOR更新为期限SOFR。有关利率互换的讨论，请参阅简明综合财务报表附注7。
截至2023年6月30日，定期贷款下的未偿还贷款为6.484亿美元，1.25亿美元循环信贷额度下没有未偿还的借款。于利率互换协议生效后，于二零二三年六月三十日，信贷协议项下未偿还定期贷款的平均利率约为年利率6.8%。
5.875厘高级债券
2021年3月16日，美国发行了本金总额为4.05亿美元、2026年到期、息率为5.875的优先债券(“5.875厘优先债券”)。该批5.875厘优先债券的利息将於每年的三月十五日及九月十五日支付。该批5.875厘的优先债券将於二零二六年三月十五日期满。
5.875%的优先票据由CUSA的某些子公司以联名和若干优先无担保基础提供全面和无条件担保，这些子公司为CUSA或担保人的任何债务提供担保、承担或承担责任。5.875%的优先票据及担保为优先无抵押债务，与CUSA及其担保人的所有现有及未来优先债务享有同等的偿付权，并享有与CUSA及其担保人现有及未来的所有优先次级债务同等的偿付权。5.875%优先票据及担保在担保该等债务的抵押品价值的范围内，包括根据CUSA的信贷协议而进行的所有借款，实际上从属于CUSA及其担保人的所有现有及未来有抵押债务。5.875%的优先债券和担保在结构上从属于CUSA子公司不为5.875%的优先债券提供担保的所有现有和未来债务及其他负债。国美证券可以按债券中规定的赎回价格全部或部分赎回5.875%的优先债券。
50
5.25%高级债券
CUSA于2021年6月15日发行本金总额7.65亿元，按面值计算于2028年到期的5.25%优先债券(“5.25%优先债券”)。优先债券的利息为5.25厘，由2022年1月15日起，每年1月15日及7月15日支付利息。该批年息5.25厘的优先债券将於2028年7月15日期满。
5.25%的优先票据由CUSA的某些子公司以联名和若干优先无担保基础提供全面和无条件担保，这些子公司为CUSA或担保人的任何债务提供担保、承担或承担责任。5.25%的优先票据和担保将是CUSA和担保人的优先无担保债务，(I)对CUSA和担保人现有和未来的优先债务，包括根据CUSA的信贷协议(定义如下)和CUSA的现有优先票据的借款，具有同等的偿付权，(Ii)对CUSA和担保人未来的次级债务的偿付权优先，(Iii)实际上从属于CUSA和担保人的所有现有和未来的担保债务，包括信贷协议项下的所有债务及CUSA于2025年到期的8.750厘优先抵押票据，在每种情况下，惟以担保该等债务的抵押品价值为限，(Iv)在结构上从属于CUSA非担保人附属公司的所有现有及未来债务及其他负债，及(V)在结构上优先于由Holdings发行的4.50%将于2025年到期的可转换优先票据。
在2024年7月15日之前，CUSA可以选择赎回全部或任何部分5.25%的优先债券，赎回日期为本金的100%，外加5.25%优先债券的应计和未偿还利息。在2024年7月15日或之后，CUSA可以按契约中指定的赎回价格全部或部分赎回5.25%的优先债券。此外，在2024年7月15日之前，只要5.25%优先债券本金的至少60%在每次赎回后仍未赎回，国美证券可以按债券中规定的赎回价格从某些股票发行的净收益中赎回5.25%优先债券本金总额的40%。
8.75%担保票据
2020年4月20日，CUSA发行了2.5亿美元8.75%的优先担保票据(“8.75%担保票据”)。该批息率为8.75的有抵押债券将於二零二五年五月一日期满。债券息率为8.75厘，将於每年五月一日及十一月一日支付利息。
CUSA可以按债券中规定的赎回价格全部或部分赎回8.75%的担保票据。
2023年5月1日，CUSA赎回8.75%担保票据本金1.00亿美元，外加应计利息1.066亿美元现金。赎回后，8.75%抵押债券的本金总额仍未偿还1.5亿美元。作为赎回的结果，CUSA确认了总计340万美元的债务清偿损失，其中包括220万美元的债券赎回溢价和120万美元的未摊销债务发行成本的注销。
8.75%的担保票据由CUSA的若干附属公司以联名及若干优先基准提供全面及无条件担保，该等附属公司担保、承担或以任何其他方式对CUSA或其担保人的任何其他债务承担责任。如果CUSA无法在到期时支付8.75%的担保票据，CUSA的担保人必须代之以付款。在某些情况下，8.75%担保票据的持有人无需采取行动或征得其同意即可解除担保。
国际子公司的借款
截至2023年6月30日，该公司的某些国际子公司在各种当地银行贷款项下的未偿还借款总额为800万美元。在这些借款的同时，公司被要求将现金存入抵押品账户，以支持向贷款人开具信用证。截至2023年6月30日，存款总额为1080万美元，被认为是受限现金。
《公约》遵守情况
管理5.875%优先债券、5.25%优先债券和8.75%有担保债券的契约(“该等契约”)载有限制CUSA及其若干附属公司(1)进行投资或其他限制性付款的能力，包括支付股息、作出其他分配或回购次级债务或股权，(2)产生额外债务和发行优先股，(3)与联属公司订立交易，(4)进入新的业务范围，(5)合并或合并，或出售其全部或实质上所有资产的能力，另一人和(6)设立留置权。截至2023年6月30日，根据契约条款，CUSA可能已向其母公司和唯一股东Holdings分配高达约34亿美元，但须受其可用现金和契约中概述的其他借款限制的限制。根据契约的定义，一旦控制权发生变化，国美须提出要约，回购5.875%的优先债券、5.25%的优先债券和8.75%的有担保债券，回购价格相当于回购日期前未偿还本金总额的101%加上应计和未付利息(如有)。该契约允许CUSA在满足契约中规定的承保比率的情况下，在产生额外债务后以及在某些其他情况下，产生额外债务。要求的最低覆盖比率是2比1，而我们截至2023年6月30日的实际比率是4.5比1。
见信贷协议项下有关股息限制及高级担保净杠杆率的讨论，见高级担保信贷安排上面。
51
截至2023年6月30日，我们相信我们完全遵守了管理我们未偿债务的所有协议，包括所有相关的公约。
52
项目3.数量和质量VE关于市场风险的披露
我们面临金融市场风险，包括利率和外币汇率的变化。
利率风险
该公司目前有可变利率债务。利率的上升或下降将影响其与这一可变利率债务相关的利息支出。截至2023年6月30日，在利率互换生效后，我们总共有2.064亿美元的浮动利率债务未偿还。根据2023年6月30日未偿还浮动利率债务的有效利率，市场利率每提高100个基点，我们的年度利息支出将增加210万美元。
下表提供了截至2023年6月30日Holdings和CUSA的固定利率和可变利率长期债务协议的信息。控股的长期债务协议包括由控股担保的CUSA的固定利率和可变利率长期债务。
控股债务
|
|
截至6月30日止十二个月的预期到期日， |
|
|
平均值 |
|
||||||||||||||||||||||||
|
|
(单位：百万) |
|
|
利息 |
|
||||||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
2025 |
|
2026 |
|
2027 |
|
2028 |
|
此后 |
|
总计 |
|
|
公允价值 |
|
|
费率 |
|
|||||||||
固定费率 |
|
$ |
— |
|
$ |
150.0 |
|
$ |
865.0 |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
1,215.0 |
|
$ |
2,230.0 |
|
|
$ |
2,291.9 |
|
|
|
5.6 |
% |
可变利率 |
|
|
8.1 |
|
|
7.7 |
|
|
7.7 |
|
|
7.7 |
|
|
7.7 |
|
|
167.5 |
|
|
206.4 |
|
|
|
204.9 |
|
|
|
8.8 |
% |
债务总额 (1) |
|
$ |
8.1 |
|
$ |
157.7 |
|
$ |
872.7 |
|
$ |
7.7 |
|
$ |
7.7 |
|
$ |
1,382.5 |
|
$ |
2,436.4 |
|
|
$ |
2,496.8 |
|
|
|
|
|
CUSA债务
|
|
截至6月30日止十二个月的预期到期日， |
|
|
平均值 |
|
||||||||||||||||||||||||
|
|
(单位：百万) |
|
|
利息 |
|
||||||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
2025 |
|
2026 |
|
2027 |
|
2028 |
|
此后 |
|
总计 |
|
|
公允价值 |
|
|
费率 |
|
|||||||||
固定费率 |
|
$ |
— |
|
$ |
150.0 |
|
$ |
405.0 |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
1,215.0 |
|
$ |
1,770.0 |
|
|
$ |
1,663.3 |
|
|
|
5.8 |
% |
可变利率 |
|
|
8.1 |
|
|
7.7 |
|
|
7.7 |
|
|
7.7 |
|
|
7.7 |
|
|
167.5 |
|
|
206.4 |
|
|
|
204.9 |
|
|
|
8.8 |
% |
债务总额 (1) |
|
$ |
8.1 |
|
$ |
157.7 |
|
$ |
412.7 |
|
$ |
7.7 |
|
$ |
7.7 |
|
$ |
1,382.5 |
|
$ |
1,976.4 |
|
|
$ |
1,868.2 |
|
|
|
|
|
利率互换协议
所有利率互换协议都有资格进行现金流对冲会计。利率互换的公允价值于Holdings‘s及CUSA的简明综合资产负债表作为资产或负债入账，相关损益则作为累计其他全面亏损的组成部分列报。有关利率互换协议的进一步讨论，请参阅简明综合财务报表附注7。
外币汇率风险
在公司于2023年2月24日提交的截至2022年12月31日的Form 10-K年度报告中的“关于市场风险的定量和定性披露”中披露的外币汇率风险没有实质性变化。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的有效性评估
截至2023年6月30日，在Holdings及CUSA的主要行政人员及首席财务官的参与下，Holdings及CUSA根据交易所法案的规定，对其各自的披露控制及程序的设计及运作的有效性进行了评估，其定义见交易所法案第13a-15(E)条。基于此评估，Holdings‘and CUSA的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2023年6月30日，Holdings’和CUSA各自的披露控制和程序均有效，可提供合理保证，确保Holdings和CUSA各自在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并有效地提供合理保证，确保此类信息已积累并传达给Holdings‘和CUSA的管理层，包括Holdings’和CUSA的首席执行官和首席财务官。酌情允许就所需披露做出及时决定。
53
财务报告内部控制的变化
在截至2023年6月30日的季度内，Holdings‘和CUSA对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对Holdings’和CUSA的财务报告内部控制产生重大影响的变化，这些变化与交易法规则13a-15(D)段要求的评估有关。然而，在2023年第二季度，我们实施了新的财务系统，以升级我们的总账和报告工具。实施是在正常的业务过程中完成的，以提高效率并使我们整个组织的流程保持一致。
54
第二部分--其他R信息
项目1.法律法规法律程序文件
除附注18中的讨论外，与本公司于2023年2月24日提交的截至2022年12月31日的Form 10-K年度报告中“业务-法律诉讼”项下报告的法律程序相比，并无重大变动。
第1A项。国际扶轮SK因素
除下文所述外，我们认为我们的风险因素与公司于2023年2月24日提交的截至2022年12月31日的Form 10-K年度报告中所披露的“风险因素”中披露的风险因素没有实质性变化。
我们可能无法从对NCM的投资中产生额外的收入或继续实现价值。
截至2023年6月30日，我们拥有National CineMedia，Inc.(“NCMI”)4370万股普通股和NCM 480万股，这意味着我们拥有NCM约25.1%的所有权权益。根据与NCM签订的展览商服务协议，CUSA每月收到影院入场费和广告费，根据NCM的运营协议，CUSA已从NCM收到超额现金的季度分配。在截至2020年、2021年和2022年12月31日的年度内，Holdings和CUSA分别录得约3,600万美元、4,410万美元和5,220万美元的其他与NCM有关的收入，分别记录为减少对NCM的投资的1,410万美元、20万美元和0美元的现金分配，以及分别超过对NCM的投资的700万美元、10万美元和0美元的现金分配。2023年2月23日和2023年3月23日，我们分别赎回了4200万和170万股NCM普通股，换取了相同数量的NCMI普通股。根据NCM与其贷款人达成的信贷协议修正案，NCM向其成员(包括NCMI)的多余现金分配受到限制，直至2023年12月，NCMI已暂停派息。
影院广告是美国广告市场的一小部分，因此，NCM与更大、更成熟和更知名的媒体平台竞争，如广播电台和电视、有线和卫星电视、户外广告和互联网门户网站。院内广告可能不会继续吸引广告商，或者NCM的院内广告形式可能不会继续受到剧院赞助人的欢迎。如果NCM无法继续产生持续的广告收入，其运营结果可能会受到不利影响，我们对NCMI的投资可能会受到不利影响。国家CM有大量的债务，并受到新冠肺炎大流行的重大影响。2023年4月11日，NCM启动了破产法第11章的破产程序。作为NCM批准的重组计划的一部分，我们的参展服务协议已由NCM承担；然而，我们在NCMI的股权将代表NCM不到5%的间接所有权百分比。
由于NCM的收入主要依赖于影院上座率，未来NCM的收入和NCMI的未来红利将取决于电影展览业的持续复苏。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
(C)在2023年第二季度，控股公司购买了以下普通股：
|
|
购买的股份总数(1) |
|
每股平均支付价格 |
|
作为公开宣布的计划的一部分购买的股份总数 |
|
根据公开宣布的计划可能尚未购买的股票的大约美元价值 |
|
||||
4月1日至4月30日 |
|
|
— |
|
$ |
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
5月1日至5月31日 |
|
|
20.29 |
|
$ |
16.14 |
|
|
— |
|
|
— |
|
6月1日至6月30日 |
|
|
0.17 |
|
$ |
18.36 |
|
|
— |
|
|
— |
|
总计 |
|
|
20.46 |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(1)代表控股公司于2023年4月、5月和6月回购的普通股股份(以千计)，以满足归属于限制性股票和绩效股票单位时的员工预扣税义务。见简明综合财务报表附注10。
有关控股公司股息支付限制的说明，请参阅“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--流动性和资本资源。”
55
项目5.其他信息
高级附注契约指明的补充附表
根据管理CUSA 5.875%优先票据、5.25%优先票据及8.75%优先担保票据(统称为“优先票据”)的契约的要求，CUSA已在本文件中包括其附属公司的中期财务资料，该等附属公司已被指定为契约所界定的非受限制附属公司。根据这些契约的要求，CUSA已包括未经审计的简明综合资产负债表和未经审计的简明综合损益表、全面收益和现金流量表。看见流动性与资本资源第一部分--项目2，讨论高级说明，包括相关的公约和限制。根据契约的要求，下列补充附表分别确定了CUSA的受限子公司和非受限子公司。
|
|
页面 |
截至2023年6月30日的未经审计简明合并资产负债表 |
|
57 |
|
|
|
截至2023年6月30日止六个月的未经审计简明综合收益表 |
|
58 |
|
|
|
截至2023年6月30日止六个月未经审计简明综合损益表 |
|
59 |
|
|
|
截至2023年6月30日的六个月未经审计简明综合现金流量表 |
|
60 |
56
Cinemark美国公司及附属公司
缩合凝聚ING资产负债表
2023年6月30日
(单位：百万，未经审计)
|
|
受限 |
|
|
不受限制 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
集团化 |
|
|
集团化 |
|
|
淘汰 |
|
|
已整合 |
|
||||
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金和现金等价物 |
|
$ |
406.3 |
|
|
$ |
109.4 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
515.7 |
|
其他流动资产 |
|
|
390.5 |
|
|
|
(102.9 |
) |
|
|
(9.9 |
) |
|
|
277.7 |
|
流动资产总额 |
|
|
796.8 |
|
|
|
6.5 |
|
|
|
(9.9 |
) |
|
|
793.4 |
|
剧院物业和设备，网络 |
|
|
1,187.9 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,187.9 |
|
经营性租赁使用权资产净额 |
|
|
1,050.4 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,050.4 |
|
其他长期资产 |
|
|
1,725.0 |
|
|
|
284.7 |
|
|
|
(376.6 |
) |
|
|
1,633.1 |
|
总资产 |
|
$ |
4,760.1 |
|
|
$ |
291.2 |
|
|
$ |
(386.5 |
) |
|
$ |
4,664.8 |
|
负债和权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
长期债务的当期部分 |
|
$ |
8.1 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
8.1 |
|
经营租赁债务的当期部分 |
|
|
218.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
218.7 |
|
融资租赁债务的当期部分 |
|
|
14.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
14.7 |
|
应缴当期所得税 |
|
|
2.5 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2.5 |
|
应付账款和应计费用 |
|
|
502.5 |
|
|
|
— |
|
|
|
(9.9 |
) |
|
|
492.6 |
|
流动负债总额 |
|
|
746.5 |
|
|
|
— |
|
|
|
(9.9 |
) |
|
|
736.6 |
|
长期负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
长期债务，减少流动部分 |
|
|
2,201.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
(263.6 |
) |
|
|
1,937.6 |
|
经营租赁债务，较少的流动部分 |
|
|
917.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
917.2 |
|
融资租赁债务，减少流动部分 |
|
|
80.5 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
80.5 |
|
其他长期负债和延期付款 |
|
|
450.5 |
|
|
|
13.5 |
|
|
|
— |
|
|
|
464.0 |
|
长期负债总额 |
|
|
3,649.4 |
|
|
|
13.5 |
|
|
|
(263.6 |
) |
|
|
3,399.3 |
|
承付款和或有事项 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
权益 |
|
|
364.2 |
|
|
|
277.7 |
|
|
|
(113.0 |
) |
|
|
528.9 |
|
负债和权益总额 |
|
$ |
4,760.1 |
|
|
$ |
291.2 |
|
|
$ |
(386.5 |
) |
|
$ |
4,664.8 |
|
注：“受限集团”和“非受限集团”在优先票据的契约中有定义。
57
Cinemark美国公司及附属公司
浓缩固结损益表
截至2023年6月30日的六个月
(单位：百万，未经审计)
|
|
受限 |
|
|
不受限制 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
集团化 |
|
|
集团化 |
|
|
淘汰 |
|
|
已整合 |
|
||||
收入 |
|
$ |
1,553.0 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,553.0 |
|
运营成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
影院运营成本 |
|
|
1,144.5 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,144.5 |
|
一般和行政费用 |
|
|
94.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
94.7 |
|
折旧及摊销 |
|
|
107.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
107.7 |
|
长期资产和其他资产的减值 |
|
|
9.4 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
10.1 |
|
处置资产和其他资产的损失 |
|
|
(2.7 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2.7 |
) |
运营总成本 |
|
|
1,353.6 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,354.3 |
|
营业收入(亏损) |
|
|
199.4 |
|
|
|
(0.7 |
) |
|
|
— |
|
|
|
198.7 |
|
利息支出 |
|
|
(62.5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
(61.8 |
) |
债务清偿和再融资损失 |
|
|
(10.7 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(10.7 |
) |
关联公司收益(亏损)的权益 |
|
|
1.0 |
|
|
|
(1.3 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(0.3 |
) |
利息支出-NCM |
|
|
(11.4 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(11.4 |
) |
其他收入 |
|
|
8.1 |
|
|
|
12.7 |
|
|
|
(0.7 |
) |
|
|
20.1 |
|
其他费用合计 |
|
|
(75.5 |
) |
|
|
11.4 |
|
|
|
— |
|
|
|
(64.1 |
) |
所得税前收入 |
|
|
123.9 |
|
|
|
10.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
134.6 |
|
所得税费用 |
|
|
5.1 |
|
|
|
1.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
6.8 |
|
净收入 |
|
|
118.8 |
|
|
|
9.0 |
|
|
|
— |
|
|
|
127.8 |
|
减去：可归因于非控股权益的净收入 |
|
|
1.9 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1.9 |
|
Cinemark USA，Inc.的净收入 |
|
$ |
116.9 |
|
|
$ |
9.0 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
125.9 |
|
注：“受限集团”和“非受限集团”在优先票据的契约中有定义。
58
Cinemark美国公司及附属公司
凝聚固结STA综合收益管理
截至2023年6月30日的六个月
(单位：百万，未经审计)
|
|
受限 |
|
|
不受限制 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
集团化 |
|
|
集团化 |
|
|
淘汰 |
|
|
已整合 |
|
||||
净收入 |
|
$ |
118.8 |
|
|
$ |
9.0 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
127.8 |
|
其他综合收益，税后净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
因利率互换协议公允价值调整而产生的未实现亏损，扣除税收和结算后的净额 |
|
|
(0.8 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(0.8 |
) |
外币折算调整 |
|
|
12.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
12.2 |
|
扣除税后的其他综合收入总额 |
|
|
11.4 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
11.4 |
|
综合收益总额，税后净额 |
|
|
130.2 |
|
|
|
9.0 |
|
|
|
— |
|
|
|
139.2 |
|
可归属于非控股权益的全面收益 |
|
|
(1.9 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1.9 |
) |
Cinemark USA，Inc.的全面收入 |
|
$ |
128.3 |
|
|
$ |
9.0 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
137.3 |
|
注：“受限集团”和“非受限集团”在优先票据的契约中有定义。
59
Cinemark美国公司及附属公司
浓缩固结现金流量表
截至2023年6月30日的六个月
(单位：百万，未经审计)
|
|
受限 |
|
|
不受限制 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
集团化 |
|
|
集团化 |
|
|
淘汰 |
|
|
已整合 |
|
||||
经营活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净收入 |
|
$ |
118.8 |
|
|
$ |
9.0 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
127.8 |
|
将净亏损与经营活动提供的现金进行对账的调整 |
|
|
118.3 |
|
|
|
3.6 |
|
|
|
— |
|
|
|
121.9 |
|
资产和负债的变动 |
|
|
15.7 |
|
|
|
(9.4 |
) |
|
|
— |
|
|
|
6.3 |
|
经营活动提供的净现金 |
|
|
252.8 |
|
|
|
3.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
256.0 |
|
投资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
增加剧院物业和设备 |
|
|
(54.6 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(54.6 |
) |
用于投资活动的现金净额 |
|
|
(54.6 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(54.6 |
) |
融资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
优先担保信贷安排再融资所得款项 |
|
|
640.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
640.2 |
|
偿还优先担保信贷安排再融资的定期贷款 |
|
|
(624.9 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(624.9 |
) |
赎回8.75%有抵押票据 |
|
|
(102.2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(102.2 |
) |
支付债务发行成本 |
|
|
(7.5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(7.5 |
) |
就优先担保信贷安排的再融资支付费用 |
|
|
(2.6 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2.6 |
) |
工资税的限制性股票预扣 |
|
|
(2.4 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2.4 |
) |
偿还长期债务 |
|
|
(6.4 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(6.4 |
) |
融资租赁的付款 |
|
|
(7.1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(7.1 |
) |
其他融资活动 |
|
|
2.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2.1 |
|
用于筹资活动的现金净额 |
|
|
(110.8 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(110.8 |
) |
汇率变动对现金和现金的影响 |
|
|
(2.2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2.2 |
) |
现金和现金等价物增加 |
|
|
85.2 |
|
|
|
3.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
88.4 |
|
现金和现金等价物： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
年初 |
|
|
321.1 |
|
|
|
106.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
427.3 |
|
年终 |
|
$ |
406.3 |
|
|
$ |
109.4 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
515.7 |
|
注：“受限集团”和“非受限集团”在优先票据的契约中有定义。
60
项目6.执行HIBITS
10.1 |
|
第二次修订和重新签署的信贷协议，日期为2023年5月26日，由Cinemark Holdings，Inc.、Cinemark USA，Inc.、贷款人、其中指定的其他代理和安排人以及巴克莱银行(Barclays Bank PLC)作为行政代理(通过引用附件10.1并入Cinemark Holdings，Inc.‘S和Cinemark USA，Inc.’S 2023年5月26日提交的8-K表格当前报告第001-33401号文件)。 |
*31.1 |
|
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条，对Cinemark Holdings，Inc.首席执行官肖恩·甘布尔进行认证。 |
*31.2 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条，对Cinemark Holdings，Inc.首席财务官梅丽莎·托马斯进行认证。 |
*31.3 |
|
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条，美国Cinemark公司首席执行官肖恩·甘布尔获得认证。 |
*31.4 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条，对Cinemark USA，Inc.首席财务官梅丽莎·托马斯进行认证。 |
**32.1 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节增加的《美国法典》第18编第1350条，对Cinemark Holdings，Inc.首席执行官肖恩·甘布尔进行认证。 |
**32.2 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节增加的《美国法典》第18编第1350条，对Cinemark Holdings，Inc.首席财务官梅丽莎·托马斯进行认证。 |
**32.3 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条增加的《美国法典第18编第1350条》，对Cinemark USA，Inc.首席执行官肖恩·甘布尔进行认证。 |
**32.4 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节增加的《美国法典》第18编第1350条，对Cinemark，USA，Inc.首席财务官梅丽莎·托马斯进行认证。 |
**101 |
|
以下材料来自Cinemark Holdings，Inc.和Cinemark USA，Inc.截至2023年6月30日的合并季度10-Q表格，格式为iXBRL(内联可扩展商业报告语言)，随函提交： (i) Cinemark Holdings，Inc.简明合并资产负债表 (Ii) Cinemark Holdings，Inc.简明合并损益表(亏损) (Iii) Cinemark Holdings，Inc.简明综合全面收益表(亏损) (Iv) Cinemark Holdings，Inc.简明现金流量表 (v) Cinemark Holdings，Inc.简明合并权益报表 (Vi) Cinemark USA，Inc.简明合并资产负债表 (Vii) Cinemark USA，Inc.简明合并损益表(亏损) (Viii) Cinemark USA，Inc.简明综合全面收益报表(亏损) (Ix) Cinemark USA，Inc.现金流量简明合并报表 (x) Cinemark USA，Inc.简明合并权益报表 (Xi) Cinemark控股公司和Cinemark美国公司简明合并财务报表附注 |
* 104 |
|
封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
*随函存档.
**随函提供。
61
Cinemark控股公司和
Cinemark美国公司
标牌缝隙
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
|
|
|
|
Cinemark控股公司 Cinemark美国公司 |
|
|
|
|
注册人 |
|
|
|
|
|
日期： |
|
2023年8月4日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
/S/肖恩·甘博 |
|
|
|
|
肖恩·甘布尔 |
|
|
|
|
首席执行官 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
/S/梅丽莎·托马斯 |
|
|
|
|
梅丽莎·托马斯 |
|
|
|
|
首席财务官 |
62