10-Q
错误Q2--12-310001005757P1DP4D2026年9月30日2026年9月30日P2Y0001005757CSGS：宽带电缆卫星成员2023-01-012023-06-300001005757美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-06-300001005757Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-03-310001005757CSGS：宽带电缆卫星成员2022-01-012022-06-300001005757美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersCsgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMember2023-06-3000010057572022-12-310001005757Csgs:RevenueManagementSolutionCustomerContractsMemberSRT：最大成员数2023-01-012023-06-300001005757Csgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMemberCSGS：两千二百一十贷款成员2023-01-012023-06-300001005757美国公认会计准则：非控制性利益成员2021-12-310001005757CSGS：其他成员2023-04-012023-06-300001005757US-GAAP：OneTimeTerminationBenefits成员2022-12-310001005757美国公认会计准则：非控制性利益成员2022-04-012022-06-300001005757CSGS：其他成员2022-01-012022-06-300001005757Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310001005757SRT：美国成员2022-04-012022-06-300001005757CSGS：DgitSystemsPtyLtd.成员2023-01-012023-03-310001005757美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2023-06-300001005757Csgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMemberCSGS：两千二百一十贷款成员2023-06-300001005757SRT：亚洲太平洋地区成员2023-01-012023-06-300001005757美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-12-310001005757Csgs:RevenueManagementSolutionCustomerContractsMemberSRT：最小成员数2023-01-012023-06-300001005757CSGS：SECRule10b51计划成员2022-01-012022-06-300001005757Csgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMemberCSGS：两千二百一十贷款成员2022-12-310001005757US-GAAP：合同终止成员2023-01-012023-06-300001005757CSGS：客户合同成本成员2022-01-012022-06-300001005757CSGS：TermSofrLoansMemberCsgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMember2023-01-012023-06-300001005757美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300001005757Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-03-310001005757Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001005757美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-06-300001005757CSGS：其他成员2022-04-012022-06-300001005757Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-06-300001005757Csgs：Comcast 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Member2023-01-012023-06-300001005757美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-03-310001005757SRT：最小成员数2023-01-012023-06-300001005757US-GAAP：计算机软件无形资产成员2022-12-310001005757US-GAAP：许可和服务成员2023-04-012023-06-300001005757美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2023-01-012023-06-3000010057572022-01-012022-03-3100010057572023-06-300001005757美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers美国公认会计准则：现金和现金等价物成员2023-06-300001005757US-GAAP：许可和服务成员2022-04-012022-06-300001005757US-GAAP：维护成员2023-01-012023-06-300001005757US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001005757美国-公认会计准则：财政部股票成员2023-06-300001005757美国-公认会计准则：财政部股票成员2021-12-310001005757CSGS：市场基本奖励成员2023-01-012023-06-300001005757US-GAAP：许可和服务成员2022-01-012022-06-300001005757CSGS：电信业成员2023-01-012023-06-300001005757US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-04-012023-06-300001005757美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-03-310001005757Csgs：RevolvingCreditFacilityNonCurrentMemberCsgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMemberCSGS：两千二百一十贷款成员2023-06-300001005757SRT：最大成员数美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2023-01-012023-06-300001005757Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300001005757CSGS：DgitSystemsPtyLtd.成员2023-06-300001005757美国-公认会计准则：财政部股票成员2022-04-012022-06-300001005757Csgs:SoftwareAsAServiceAndRelatedSolutionsMember2022-01-012022-06-300001005757US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-3100010057572022-04-012022-06-300001005757Csgs:SoftwareAsAServiceAndRelatedSolutionsMember2023-01-012023-06-300001005757US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembersSrt:RevisionOfPriorPeriodAccountingStandardsUpdateAdjustmentMember2022-03-310001005757美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-03-310001005757美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-01-012023-03-310001005757US-GAAP：维护成员2023-04-012023-06-300001005757SRT：最大成员数Csgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMember2023-01-012023-06-3000010057572022-01-012022-06-300001005757CSGS：宽带电缆卫星成员2023-04-012023-06-300001005757US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-06-300001005757CSGS：DgitSystemsPtyLtd.成员2023-01-012023-06-300001005757CSGS：电信业成员2023-04-012023-06-300001005757美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-12-310001005757美国-公认会计准则：财政部股票成员2022-01-012022-03-310001005757美国-GAAP：欧洲、中东和非洲成员2023-01-012023-06-300001005757US-GAAP：许可和服务成员2023-01-012023-06-3000010057572022-06-300001005757美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersCsgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMember2023-01-012023-06-300001005757Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-3100010057572022-03-3100010057572023-01-012023-03-3100010057572023-03-310001005757US-GAAP：OneTimeTerminationBenefits成员2023-06-300001005757Csgs：CommonStockWarrantsMember2023-06-300001005757美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-12-310001005757美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-12-310001005757SRT：最大成员数Csgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMember美国公认会计准则：基本比率成员2023-01-012023-06-300001005757US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300001005757CSGS：宽带电缆卫星成员2022-04-012022-06-300001005757美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-06-300001005757US-GAAP：OneTimeTerminationBenefits成员2023-01-012023-06-300001005757Csgs：保证和金钱传送者债券成员2023-06-300001005757Csgs：Comcast Corporation成员2023-06-300001005757SRT：美国成员2023-04-012023-06-300001005757SRT：亚洲太平洋地区成员2022-01-012022-06-300001005757CSGS：客户合同成本成员2023-01-012023-06-300001005757美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers美国公认会计准则：现金和现金等价物成员2022-12-310001005757美国-GAAP：欧洲、中东和非洲成员2022-01-012022-06-300001005757美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-GAAP：ShortTermInvestments成员2022-12-310001005757美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-06-300001005757美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-012022-03-310001005757SRT：最大成员数Csgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember2023-01-012023-06-300001005757US-GAAP：计算机软件无形资产成员2023-06-3000010057572023-04-012023-06-300001005757美国-GAAP：欧洲、中东和非洲成员2023-04-012023-06-300001005757美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-04-012023-06-300001005757美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2023-06-300001005757SRT：最小成员数Csgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMember2023-01-012023-06-300001005757美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-03-310001005757美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-12-310001005757Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012022-06-300001005757美国-公认会计准则：财政部股票成员2022-12-310001005757US-GAAP：维护成员2022-04-012022-06-300001005757美国-公认会计准则：财政部股票成员2023-03-310001005757美国-公认会计准则：财政部股票成员2022-03-310001005757Csgs:SoftwareAsAServiceAndRelatedSolutionsMember2023-04-012023-06-300001005757美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-03-3100010057572014-12-310001005757US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-3000010057572014-01-012014-12-310001005757US-GAAP：维护成员2022-01-012022-06-300001005757美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2023-04-012023-06-300001005757CSGS：SECRule10b51计划成员2022-04-012022-06-300001005757美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-12-310001005757US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-03-310001005757美国-GAAP：欧洲、中东和非洲成员2022-04-012022-06-300001005757Csgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMemberCSGS：两千二百一十贷款成员2023-06-300001005757CSGS：电信业成员2022-01-012022-06-300001005757美国-公认会计准则：其他重组成员2023-06-300001005757美国-公认会计准则：财政部股票成员2022-06-300001005757美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-12-310001005757美国-GAAP：其他非当前资产成员2023-06-300001005757美国-GAAP：受限股票单位RSU成员SRT：最小成员数2023-01-012023-06-300001005757US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001005757Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310001005757SRT：美国成员2022-01-012022-06-3000010057572023-07-310001005757SRT：最小成员数Csgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember2023-01-012023-06-300001005757美国-公认会计准则：保留预付款成员Srt:RevisionOfPriorPeriodAccountingStandardsUpdateAdjustmentMember2022-03-310001005757Csgs：AcquiredCustomerContract成员2022-12-310001005757美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-04-012022-06-300001005757SRT：最小成员数Csgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMember美国公认会计准则：基本比率成员2023-01-012023-06-300001005757CSGS：客户合同成本成员2022-04-012022-06-300001005757CSGS：客户合同成本成员2023-04-012023-06-300001005757US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-03-310001005757CSGS：其他成员2023-01-012023-06-300001005757美国-公认会计准则：其他重组成员2023-01-012023-06-3000010057572023-07-012023-06-300001005757美国公认会计准则：非控制性利益成员2022-03-310001005757Csgs:SoftwareAsAServiceAndRelatedSolutionsMember2022-04-012022-06-300001005757美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers美国公认会计准则：现金和现金等价物成员2022-12-31ISO 4217：美元Xbrli：共享Xbrli：纯CSGS：员工Xbrli：共享Csgs：属性ISO 4217：美元

 

 

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格10-Q

(标记一)

 

☒

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告

 

截至本季度末6月30日，2023

或

 

☐

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告

 

的过渡期 至

佣金文件编号0-27512

CSG系统国际公司。

(注册人的确切姓名载于其章程)

特拉华州

47-0783182

(国家或其他司法管辖区
指公司或组织)

(税务局雇主
识别号码)

 

169因弗内斯博士W, 300套房

恩格尔伍德, 科罗拉多州 80112

(主要执行机构地址，包括邮政编码)

(303) 200-2000

(注册人的电话号码，包括区号)

根据该法第12(B)条登记的证券：

每个班级的标题

 

交易

符号

 

注册的每个交易所的名称

普通股，每股面值0.01美元

 

CSGS

 

纳斯达克股市有限责任公司

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒没有☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒没有☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速文件服务器

☒

加速文件管理器

☐

非加速文件服务器

☐

规模较小的报告公司

☐

新兴成长型公司

 

☐

 

 

 

 

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是，☐不是☒

截至2023年7月31日，有31,748,796注册人已发行普通股的股份。

 

 

CSG系统国际公司。

截至2023年6月30日的季度10-Q表

索引

页码

 

 

 

第一部分-财务信息

 

 

 

 

第1项。

截至2023年6月30日和2022年12月31日的简明综合资产负债表(未经审计)

3

 

 

 

截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的季度和6个月简明综合收益表(未经审计)

4

 

 

 

截至2023年、2023年和2022年6月30日的季度和6个月的简明综合全面收益(亏损)报表(未经审计)

5

 

 

 

 

截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度和六个月的股东权益简明合并报表(未经审计)

6

 

 

 

截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月简明综合现金流量表(未经审计)

7

 

 

 

简明合并财务报表附注(未经审计)

8

 

 

 

第二项。

管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

16

 

 

 

第三项。

关于市场风险的定量和定性披露

26

 

 

 

第四项。

控制和程序

27

 

 

 

第二部分--其他资料

 

 

 

第1项。

法律诉讼

28

 

 

 

第1A项。

风险因素

28

 

 

 

第二项。

未登记的股权证券销售和收益的使用

28

 

 

 

第六项。

陈列品

28

 

 

 

展品索引

29

 

 

 

 

签名

30

 

 

 

2

 

CSG系统国际公司。

精简整合的BALance Sheet--未经审计

(单位：千)

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

146,212

 

 

$

150,365

 

短期投资

 

 

-

 

 

 

71

 

现金、现金等价物和短期投资总额

 

 

146,212

 

 

 

150,436

 

结算和商户储备资产

 

 

176,397

 

 

 

238,653

 

应收贸易账款：

 

 

 

 

 

 

账单，扣除津贴净额$4,6181美元和1美元5,528

 

 

256,310

 

 

 

274,189

 

未开票

 

 

78,510

 

 

52,830

 

应收所得税

 

 

3,770

 

 

 

1,270

 

其他流动资产

 

 

64,216

 

 

 

48,577

 

流动资产总额

 

 

725,415

 

 

 

765,955

 

非流动资产：

 

 

 

 

 

 

财产和设备，扣除折旧#美元113,1961美元和1美元105,466

 

 

70,457

 

 

 

71,787

 

经营性租赁使用权资产

 

 

38,810

 

 

 

49,687

 

软件，扣除摊销净额$156,2401美元和1美元150,337

 

 

18,890

 

 

 

22,774

 

商誉

 

 

306,641

 

 

 

304,036

 

获得的客户合同，扣除摊销净额$126,7571美元和1美元120,080

 

 

40,486

 

 

 

45,417

 

客户合同成本，扣除摊销净额#美元34,5941美元和1美元30,601

 

 

54,114

 

 

 

54,735

 

递延所得税

 

 

30,698

 

 

 

26,206

 

其他资产

 

 

7,558

 

 

 

7,956

 

非流动资产总额

 

 

567,654

 

 

 

582,598

 

总资产

 

$

1,293,069

 

 

$

1,348,553

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

长期债务的当期部分

 

$

22,500

 

 

$

37,500

 

经营租赁负债

 

 

16,624

 

 

 

21,012

 

客户存款

 

 

32,713

 

 

 

40,472

 

应付贸易帐款

 

 

37,961

 

 

 

47,720

 

应计雇员薪酬

 

 

62,789

 

 

 

68,321

 

结算及商户储备负债

 

 

174,777

 

 

 

237,810

 

递延收入

 

 

56,468

 

 

 

46,033

 

应付所得税

 

 

500

 

 

 

5,455

 

其他流动负债

 

 

26,770

 

 

 

22,886

 

流动负债总额

 

 

431,102

 

 

 

527,209

 

非流动负债：

 

 

 

 

 

 

长期债务，扣除未摊销贴现#美元2,2831美元和1美元2,656

 

 

402,092

 

 

 

375,469

 

经营租赁负债

 

 

38,560

 

 

 

53,207

 

递延收入

 

 

20,792

 

 

 

21,991

 

应付所得税

 

 

3,605

 

 

 

3,410

 

递延所得税

 

 

131

 

 

 

117

 

其他非流动负债

 

 

13,476

 

 

 

11,901

 

非流动负债总额

 

 

478,656

 

 

 

466,095

 

报告：总负债

 

 

909,758

 

 

 

993,304

 

股东权益：

 

 

 

 

 

 

优先股，面值$.01每股收益；10,000授权股份；零已发行和已发行的股份

 

 

-

 

 

 

-

 

普通股，面值$.01每股收益；100,000授权股份；31,751和31,269发行在外的股票

 

 

713

 

 

 

708

 

额外实收资本

 

 

501,486

 

 

 

495,189

 

库存股，按成本计算；38,210中国股票

 

 

(1,018,034

)

 

 

(1,018,034

)

累计其他综合收益(亏损)：

 

 

 

 

 

 

短期投资未实现收益，税后净额

 

 

1

 

 

 

1

 

累计外币换算调整

 

 

(54,278

)

 

 

(58,830

)

累计收益

 

 

953,423

 

 

 

936,215

 

股东权益总额

 

 

383,311

 

 

 

355,249

 

总负债和股东权益

 

$

1,293,069

 

 

$

1,348,553

 

附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。

3

 

CSG系统国际公司。

简明综合收益表--未经审计

(以千为单位，每股除外)

 

截至的季度

 

 

截至六个月

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

收入

$

286,327

 

 

$

262,168

 

 

$

585,066

 

 

$

526,568

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本(不包括折旧，如下所示)

 

151,142

 

 

 

138,134

 

 

 

306,163

 

 

 

276,552

 

 

其他运营费用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研发

 

36,645

 

 

 

34,630

 

 

 

72,109

 

 

 

67,611

 

 

销售、一般和行政

 

62,686

 

 

 

57,465

 

 

 

121,833

 

 

 

114,807

 

 

折旧

 

5,573

 

 

 

5,651

 

 

 

11,293

 

 

 

11,789

 

 

重组和重组费用

 

2,075

 

 

 

19,005

 

 

 

7,269

 

 

 

32,111

 

 

总运营费用

 

258,121

 

 

 

254,885

 

 

 

518,667

 

 

 

502,870

 

 

营业收入

 

28,206

 

 

 

7,283

 

 

 

66,399

 

 

 

23,698

 

 

其他收入(支出)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出

 

(7,837

)

 

 

(2,686

)

 

 

(15,056

)

 

 

(5,958

)

 

利息和投资收入，净额

 

772

 

 

 

126

 

 

 

1,341

 

 

 

256

 

 

债务转换时衍生负债损失

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(7,456

)

 

其他，净额

 

(1,428

)

 

 

2,442

 

 

 

(3,860

)

 

 

3,254

 

 

总计其他

 

(8,493

)

 

 

(118

)

 

 

(17,575

)

 

 

(9,904

)

 

所得税前收入

 

19,713

 

 

 

7,165

 

 

48,824

 

 

 

13,794

 

 

所得税拨备

 

(5,759

)

 

 

(1,848

)

 

 

(13,942

)

 

 

(2,364

)

 

净收入

$

13,954

 

 

$

5,317

 

 

$

34,882

 

 

$

11,430

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加权平均流通股：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

30,629

 

 

 

31,301

 

 

 

30,524

 

 

 

31,358

 

 

稀释

 

30,726

 

 

 

31,492

 

 

 

30,668

 

 

 

31,651

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

$

0.46

 

 

$

0.17

 

 

$

1.14

 

 

$

0.36

 

 

稀释

 

0.45

 

 

 

0.17

 

 

 

1.14

 

 

 

0.36

 

 

附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。

4

 

CSG系统国际公司。

简明综合全面收益表(亏损)--未经审计

(单位：千)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至的季度

 

 

截至六个月

 

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

净收入

 

$

13,954

 

 

$

5,317

 

 

$

34,882

 

 

$

11,430

 

 

其他综合收益(亏损)，税后净额：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外币折算调整

 

 

1,709

 

 

 

(16,000

)

 

 

4,552

 

 

 

(17,182

)

 

期内产生的短期投资的未实现持有收益

 

 

-

 

 

 

5

 

 

 

-

 

 

 

3

 

 

其他综合收益(亏损)，税后净额

 

 

1,709

 

 

 

(15,995

)

 

 

4,552

 

 

 

(17,179

)

 

综合收益(亏损)总额，税后净额

 

$

15,663

 

 

$

(10,678

)

 

$

39,434

 

 

$

(5,749

)

 

附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。

 

5

 

CSG系统国际公司。

的简明合并报表股东权益--未经审计

(单位：千)

 

 

普通股流通股

 

普通股

 

额外实收资本

 

库存股

 

累计其他综合收益(亏损)

 

累计收益

 

股东权益总额

 

 

截至2023年6月30日的6个月：

 

 

余额，2023年1月1日

 

31,269

 

$

708

 

$

495,189

 

$

(1,018,034

)

$

(58,829

)

$

936,215

 

$

355,249

 

 

综合收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

*净收入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

20,928

 

 

 

 

*外币折算调整

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

2,843

 

 

-

 

 

 

 

综合收益总额

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

23,771

 

 

普通股回购

 

(166

)

 

(2

)

 

(9,304

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(9,306

)

 

根据员工股发行普通股
*采购计划

 

19

 

 

-

 

 

893

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

893

 

 

根据下列条件发行受限制普通股
*股票薪酬计划

 

574

 

 

6

 

 

(6

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

取消已发行的受限制普通股
*

 

(18

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

基于股票的薪酬费用

 

-

 

 

-

 

 

6,412

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

6,412

 

 

分红

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(8,796

)

 

(8,796

)

 

平衡，2023年3月31日

 

31,678

 

 

712

 

 

493,184

 

 

(1,018,034

)

 

(55,986

)

 

948,347

 

 

368,223

 

 

综合收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

*净收入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

13,954

 

 

 

 

*外币折算调整

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

1,709

 

 

-

 

 

 

 

综合收益总额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15,663

 

 

普通股回购

 

(2

)

 

-

 

 

(112

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(112

)

 

根据员工股发行普通股
*采购计划

 

18

 

 

-

 

 

771

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

771

 

 

根据下列条件发行受限制普通股
*股票薪酬计划

 

64

 

 

1

 

 

(1

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

取消已发行的受限制普通股
*

 

(7

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

基于股票的薪酬费用

 

-

 

 

-

 

 

7,644

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

7,644

 

 

分红

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(8,878

)

 

(8,878

)

 

平衡，2023年6月30日

 

31,751

 

$

713

 

$

501,486

 

$

(1,018,034

)

$

(54,277

)

$

953,423

 

$

383,311

 

 

 

 

普通股流通股

 

普通股

 

额外实收资本

 

库存股

 

累计其他综合收益(亏损)

 

累计收益

 

非控股权益

 

股东权益总额

 

截至2022年6月30日的6个月：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

余额，2022年1月1日

 

32,495

 

$

705

 

$

488,303

 

$

(930,106

)

$

(38,353

)

$

916,060

 

$

3,635

 

$

440,244

 

综合收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

*净收入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

6,113

 

 

-

 

 

 

**扣除税后的短期投资未实现亏损

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(2

)

 

-

 

 

-

 

 

 

*外币折算调整

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(1,182

)

 

-

 

 

-

 

 

 

综合收益总额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4,929

 

普通股回购

 

(389

)

 

(1

)

 

(7,804

)

 

(15,996

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(23,801

)

根据员工股发行普通股
*采购计划

 

12

 

 

-

 

 

650

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

650

 

根据下列条件发行受限制普通股
*股票薪酬计划

 

476

 

 

5

 

 

(5

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

取消已发行的受限制普通股
*

 

(34

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

基于股票的薪酬费用

 

-

 

 

-

 

 

5,581

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

5,581

 

可转换债务证券的结算，税后净额

 

-

 

 

-

 

 

(4,845

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(4,845

)

因采用新会计而进行的调整
*标准

 

-

 

 

-

 

 

(9,802

)

 

-

 

 

-

 

 

9,802

 

 

-

 

 

-

 

分红

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(8,586

)

 

-

 

 

(8,586

)

平衡，2022年3月31日

 

32,560

 

 

709

 

 

472,078

 

 

(946,102

)

 

(39,537

)

 

923,389

 

 

3,635

 

 

414,172

 

综合收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

*净收入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

5,317

 

 

-

 

 

 

**扣除税后的短期投资未实现收益

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

5

 

 

-

 

 

-

 

 

 

*外币折算调整

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(16,000

)

 

-

 

 

-

 

 

 

全面损失总额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(10,678

)

普通股回购

 

(362

)

 

-

 

 

(116

)

 

(21,557

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(21,673

)

根据员工股发行普通股
*采购计划

 

15

 

 

-

 

 

773

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

773

 

根据下列条件发行受限制普通股
*股票薪酬计划

 

42

 

 

1

 

 

(1

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

取消已发行的受限制普通股
*

 

(60

)

 

(1

)

 

1

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

基于股票的薪酬费用

 

-

 

 

-

 

 

6,536

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

6,536

 

分红

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(8,473

)

 

-

 

 

(8,473

)

核销非控制性权益

 

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(3,635

)

 

(3,635

)

平衡，2022年6月30日

 

32,195

 

$

709

 

$

479,271

 

$

(967,659

)

$

(55,532

)

$

920,233

 

$

-

 

$

377,022

 

 

附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。

 

6

 

CSG系统国际公司。

简明合并现金流量表--未经审计

(单位：千)

 

截至六个月

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

经营活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

净收入

$

34,882

 

 

$

11,430

 

 

将净收入与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整-

 

 

 

 

 

 

折旧

 

11,506

 

 

 

14,210

 

 

摊销

 

22,808

 

 

 

25,520

 

 

资产减值

 

1,689

 

 

 

24,436

 

 

契约修改带来的收益

 

(3,812

)

 

 

-

 

 

短期投资和其他损失

 

-

 

 

 

20

 

 

债务转换时衍生负债损失

 

-

 

 

 

7,456

 

 

未实现外币交易(损益)/净额

 

241

 

 

 

(805

)

 

递延所得税

 

(4,673

)

 

 

(7,816

)

 

基于股票的薪酬

 

14,056

 

 

 

12,117

 

 

经营性资产和负债的变动，扣除购置额：

 

 

 

 

 

 

应收贸易账款净额

 

(7,789

)

 

 

(7,833

)

 

其他流动和非流动资产和负债

 

(16,083

)

 

 

(16,098

)

 

应付/应收所得税

 

(7,235

)

 

 

(13,157

)

 

应付贸易账款和应计负债

 

(26,853

)

 

 

(65,537

)

 

递延收入

 

9,046

 

 

 

2,792

 

 

经营活动提供(用于)的现金净额

 

27,783

 

 

 

(13,265

)

 

 

 

 

 

 

 

 

投资活动产生的现金流：

 

 

 

 

 

 

购买软件、财产和设备

 

(16,428

)

 

 

(19,647

)

 

出售/到期短期投资的收益

 

71

 

 

 

26,755

 

 

投资活动提供(用于)的现金净额

 

(16,357

)

 

 

7,108

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

发行普通股所得款项

 

1,664

 

 

 

1,423

 

 

支付现金股利

 

(17,712

)

 

 

(17,200

)

 

普通股回购

 

(9,418

)

 

 

(45,113

)

 

递延收购付款

 

(1,220

)

 

 

-

 

 

长期债务收益

 

30,000

 

 

 

245,000

 

 

偿还长期债务

 

(18,750

)

 

 

(246,051

)

 

结算和商人储备活动

 

(63,107

)

 

 

26,754

 

 

用于融资活动的现金净额

 

(78,543

)

 

 

(35,187

)

 

汇率波动对现金、现金等价物和限制性现金的影响

 

708

 

 

 

(3,328

)

 

 

 

 

 

 

 

 

现金、现金等价物和限制性现金净减少

 

(66,409

)

 

 

(44,672

)

 

 

 

 

 

 

 

 

期初现金、现金等价物和限制性现金

 

389,018

 

 

 

391,902

 

 

现金、现金等价物和受限现金，期末

$

322,609

 

 

$

347,230

 

 

 

 

 

 

 

现金流量信息的补充披露：

 

 

 

 

在该期间内支付的现金-

 

 

 

 

 

 

利息

$

14,672

 

 

$

8,323

 

 

所得税

 

23,720

 

 

 

23,324

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金、现金等价物和受限现金的对账：

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

$

146,212

 

 

$

133,770

 

 

结算和商户储备资产

 

176,397

 

 

 

213,460

 

 

现金总额、现金等价物和受限现金

$

322,609

 

 

$

347,230

 

 

 

附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。

 

7

 

CSG系统国际公司。

关于浓缩合并的注记D财务报表(未经审计)

 

1.一般规定

我们已按照美国公认的会计原则编制了截至2023年6月30日和2022年12月31日的未经审计简明综合财务报表，以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度和六个月的未经审计简明综合财务报表。(以下简称“通用会计准则”)提供中期财务信息，并依据Form 10-Q的指示及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则及条例。因此，它们不包括公认会计准则要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注。我们的管理层认为，所有被认为是公平展示我们的财务状况和经营业绩所必需的调整(仅包括正常的经常性调整)都已包括在内。未经审计的简明财务报表(“财务报表”)应与综合财务报表及其附注以及管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析(“MD&A”)一并阅读，这些内容载于我们提交给美国证券交易委员会的截至2022年12月31日的10-K表格年度报告(“2022 10-K表格”)中。截至2023年6月30日的季度和6个月的运营结果不一定代表截至2023年12月31日的全年的预期结果.

2.主要会计政策摘要

在编制财务报表时使用估计数。编制我们的财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设可能会影响截至财务报表日期的已报告资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内已报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计不同。

重新分类。在截至2022年6月30日的六个月中，我们在简明综合现金流量表的经营活动中使用的现金净值中的某些金额已重新分类，以符合2023年6月30日演示文稿。

 

收入。我们未来的大部分收入与我们的收入管理解决方案客户合同有关，这些合同包括取决于一系列月度业务量和/或每日服务使用量的可变对价，合同条款从2023穿过2036。我们的客户合同可能包括保证的最低费用和固定的月费或年费。自.起2023年6月30日，我们分配给剩余履约义务的交易价格总额为$1.630亿美元，其中包括固定费用对价和预计未来将确认的与未履行(或部分未履行)履约义务有关的保证最低限额。我们预计将认识到大约70此金额的%在#年年底前2025，剩余款项将在#年末确认。2036。我们已经排除了与这一数额中未履行的履约义务有关的预计未来将予以确认的可变对价。

我们收入的性质、数量、时间和不确定性，以及收入和现金流如何受到经济因素的影响，最适合用收入类型、地理区域和垂直客户来描述。

截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度和六个月按类型划分的收入如下(以千为单位)：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至六个月

 

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

SaaS及相关解决方案

 

$

255,600

 

 

$

230,712

 

 

$

513,476

 

 

$

465,689

 

 

软件和服务

 

 

18,766

 

 

 

20,068

 

 

 

49,657

 

 

 

38,504

 

 

维修

 

 

11,961

 

 

 

11,388

 

 

 

21,933

 

 

 

22,375

 

 

总收入

 

$

286,327

 

 

$

262,168

 

 

$

585,066

 

 

$

526,568

 

 

 

我们使用客户的位置作为将收入分配给地理区域的基础。截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度和6个月，按地理区域划分的收入占我们总收入的百分比如下：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至六个月

 

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

美洲(主要是美国)

 

 

87

%

 

 

85

%

 

 

85

%

 

 

85

%

 

欧洲、中东和非洲

 

 

9

%

 

 

11

%

 

 

11

%

 

 

11

%

 

亚太地区

 

 

4

%

 

 

4

%

 

 

4

%

 

 

4

%

 

总收入

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

8

 

我们的收入主要来自全球通信市场；然而，我们在其他行业市场为不断扩大的客户群体提供服务，包括零售、医疗保健、金融服务、保险和政府实体。截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度和6个月，按垂直客户划分的收入占我们总收入的百分比如下：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至六个月

 

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

宽带/有线/卫星

 

 

54

%

 

 

55

%

 

 

53

%

 

 

54

%

 

电信

 

 

18

%

 

 

19

%

 

 

19

%

 

 

20

%

 

其他

 

 

28

%

 

 

26

%

 

 

28

%

 

 

26

%

 

总收入

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

100

%

 

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度确认的递延收入是$11.3百万美元和美元12.3分别为100万美元和截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月是$31.5百万美元和美元40.3分别为100万美元。

现金和现金等价物。我们将购买日原始到期日为三个月或以下的所有高流动性投资视为现金等价物。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们的现金等价物主要包括机构货币市场基金、商业票据和在主要银行持有的定期存款。对于以外币计价和/或位于美国境外的现金和现金等价物，我们预计不会有任何重大金额无法用于运营我们的业务，但由于货币管制和潜在的负面经济后果，可能会在将现金转移到某些外国司法管辖区之外时面临限制。

受限现金。受限现金包括受法律或合同限制的现金，以及我们的结算和商家储备资产(如下所述)。对我们结算和商家储备资产的限制的性质包括与商家的合同限制以及因我们的政策和意图而产生的限制。我们历来的政策是将结算和商户储备资产与我们的运营现金余额分开，我们的意图是继续这样做。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们有一块钱0.9百万美元和美元1.0于本公司未经审核的综合资产负债表(“资产负债表”或“资产负债表”)中，分别以银行担保及现金及现金等价物中的未偿还信用证作抵押的限制性现金分别为百万元。

短期投资。我们截至2023年6月30日和2022年12月31日的短期投资是零及$0.1分别为100万美元。主要是我们持有的所有短期投资的合同到期日不到两年从收购之时起。我们的短期投资截至2023年6月30日和2022年12月31日由固定收益证券组成。截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月出售/到期短期投资所得款项是$0.1百万美元和美元26.8分别为100万美元。

结算及商人储备资产及负债。结算资产和结算负债是指通过支付处理服务代表商家收取的现金，持有一段既定的持有期，直到与客户结算为止。持有期一般为一至四工作日取决于付款模式和与客户签订的合同条款。在持有期间，根据我们与商家托管关系的性质，现金受到限制和隔离。如果我们不能将这些资金汇给我们的商家，商家唯一的追索权就是向我们索要货款。这些权利和义务都列在我们和商家之间的合同中。结算资产存放在各大金融机构，并对欠客户的金额记录相应的负债。在任何给定的时间，持有的现金和相应的负债之间可能存在差异，因为与经营有关的现金转移的时机不同。

商户储备资产/负债指向商户收取的保证金，以减轻因商户未能履行使用我们的支付处理服务的结算义务，或客户未能就我们提供的服务付款而蒙受损失的风险。我们根据多个标准对每个客户进行信用风险评估，这些标准为每个商家所需的押金金额提供了基础。在我们与每个商家的关系期间，我们将他们的准备金存放在主要金融机构。我们将这些资金放在单独的账户中，并由相应的负债完全抵消。

下表汇总了截至指定期间的我们的结算和商家储备资产和负债(以千为单位)：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

资产

 

 

负债

 

 

资产

 

 

负债

 

结算资产/负债

 

$

159,161

 

 

$

157,541

 

 

$

219,368

 

 

$

218,525

 

商人储备资产/负债

 

 

17,236

 

 

 

17,236

 

 

 

19,285

 

 

 

19,285

 

总计

 

$

176,397

 

 

$

174,777

 

 

$

238,653

 

 

$

237,810

 

 

9

 

金融工具。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们的金融工具包括现金和现金等价物、短期投资、结算和商业储备资产和负债、应收账款、应付账款和债务。由于到期日较短，现金等价物、结算及商户储备资产及负债、应收账款及应付账款的账面值接近其公允价值。

我们的短期投资和某些现金等价物被认为是“可供出售的”，在我们的资产负债表中以公允价值报告，扣除相关所得税影响后的未实现收益和损失不包括在收益中，并在股东权益的单独组成部分中报告。已实现和未实现的损益在列报的任何期间都不是实质性的。

下表列出了按公允价值计量的金融资产的公允价值等级，它基于三个级别的投入，其中级别1和2被认为是可观察的，而级别3被认为是不可观察的：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

1级

 

 

2级

 

 

总计

 

 

1级

 

 

2级

 

 

总计

 

现金等价物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

货币市场基金

 

$

5,431

 

 

$

-

 

 

$

5,431

 

 

$

5,318

 

 

$

-

 

 

$

5,318

 

短期投资：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

资产支持证券

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

71

 

 

 

71

 

总计

 

$

5,431

 

 

$

-

 

 

$

5,431

 

 

$

5,318

 

 

$

71

 

 

$

5,389

 

用于衡量我们货币市场基金公允价值的估值投入是根据市场报价得出的。所有其他金融工具的公允价值均基于第三方定价服务提供的定价。这些价格是根据可观察到的市场投入得出的。

我们选择不按公允价值记录我们的债务，并在每个报告期的收益中确认变化。下表显示了截至所示期间我们债务的账面价值和估计公允价值(以千为单位)：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

账面价值

 

 

公允价值

 

 

账面价值

 

 

公允价值

 

2021年信贷协议(账面价值包括
(以下为当前到期债券)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

定期贷款

 

$

136,875

 

 

$

136,875

 

 

$

140,625

 

 

$

140,625

 

左轮手枪

 

 

290,000

 

 

 

290,000

 

 

 

275,000

 

 

 

275,000

 

我们信贷协议的公允价值是使用贴现现金流方法估计的。

 

10

 

3.商誉及无形资产

善意。截至2023年6月30日的6个月商誉账面值变动情况如下(单位：千)：

 

2023年1月1日余额

 

$

304,036

 

与先前收购相关的调整

 

 

(20

)

与Keydok，LLC相关的减值费用

 

 

(1,118

)

外币汇率变动的影响

 

 

3,743

 

2023年6月30日余额

 

$

306,641

 

见附注5及6关于管理层决定关闭Keydok，LLC(“Keydok”)导致上述减值费用的进一步讨论。

其他无形资产。我们正在进行摊销的其他无形资产主要包括收购的客户合同和软件。自.起2023年6月30日和2022年12月31日，这些资产的账面价值如下(以千为单位)：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

总账面金额

 

 

累计摊销

 

 

净额

 

 

总账面金额

 

 

累计摊销

 

 

净额

 

已获得的客户合同

 

$

167,243

 

 

$

(126,757

)

 

$

40,486

 

 

$

165,497

 

 

$

(120,080

)

 

$

45,417

 

软件

 

 

175,130

 

 

 

(156,240

)

 

 

18,890

 

 

 

173,111

 

 

 

(150,337

)

 

 

22,774

 

其他无形资产总额

 

$

342,373

 

 

$

(282,997

)

 

$

59,376

 

 

$

338,608

 

 

$

(270,417

)

 

$

68,191

 

 

2023年和2022年第二季度与其他无形资产相关的摊销费用总额是$6.4百万美元和美元7.7分别为百万美元和截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月是$13.0百万美元和美元14.8分别为100万美元。基于2023年6月30日我们无形资产的账面净值，截至12月31日的五个后续财政年度每年的估计摊销费用总额为：2023-$25.1百万美元；2024年-美元14.7百万美元；2025年-美元11.3百万；2026年--美元7.7百万美元；以及2027年--$3.1百万美元。

 

客户合同成本。截至2023年6月30日和2022年12月31日，与合同期限超过一年的合同相关的客户合同成本资产的账面价值如下(以千计)：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

总账面金额

 

 

累计摊销

 

 

净额

 

 

总账面金额

 

 

累计摊销

 

 

净额

 

客户合同成本

 

$

88,708

 

 

$

(34,594

)

 

$

54,114

 

 

$

85,336

 

 

$

(30,601

)

 

$

54,735

 

2023年和2022年第二季度与客户合同成本相关的摊销费用总额是$4.8百万美元和美元3.8分别为百万美元和截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月是$9.4百万美元和美元10.3分别为100万美元。

 

11

 

4.债务

我们的长期债务，截至2023年6月30日和2022年12月31日情况如下(单位：千)：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

2021年信贷协议：

 

 

 

 

 

 

2021年定期贷款到期2026年9月，调整后SOFR PLUS的利息
--适用利润率(综合利润率6.9672023年6月30日的百分比)

 

$

136,875

 

 

$

140,625

 

递延较少的融资成本

 

 

(2,283

)

 

 

(2,656

)

-2021年定期贷款，扣除未摊销折扣后的净额

 

 

134,592

 

 

 

137,969

 

$4501.3亿美元循环贷款安排到期2026年9月，调整后的利息
*SOFR加适用利润率(综合比率6.9672023年6月30日的百分比)

 

 

290,000

 

 

 

275,000

 

总债务，扣除未摊销折扣后的净额

 

 

424,592

 

 

 

412,969

 

长期债务的当期部分，扣除未摊销贴现

 

 

(22,500

)

 

 

(37,500

)

长期债务，扣除未摊销折扣后的净额

 

$

402,092

 

 

$

375,469

 

 

2021年信贷协议。截至2023年6月30日的6个月内，我们赚了$3.8百万美元的本金偿还150.0百万本金合计五年制定期贷款(“2021年定期贷款”)。截至2023年6月30日，我们借入了290.0从我们的美元450.0百万本金合计五年制循环贷款安排(“2021年变革者”)。2023年7月，我们又借了一笔美元15.0在2021年的Revolver上有100万美元，目前剩下$145.0百万可供我们使用。

 

截至2023年6月30日，我们的2021年定期贷款和我们的2021年Revolver的利率是6.967%(调整后的SOFR，利差调整0.10%，外加1.625%)和我们对未使用的美元的承诺费160.0百万美元是0.20%.

 

2021年信贷协议项下的利率是基于吾等选择的经调整SOFR利率加上适用的利润率1.375% - 2.125%，或备用基本利率(“ABR”)加上适用的利润率0.375% - 1.125%，以及适用的利润率，取决于我们当时的净担保总杠杆率。我们支付的承诺费是0.150% - 0.3252021年Revolver日均未使用金额的30%，承诺费费率也取决于我们当时的净担保总杠杆率。

 

2023年4月，我们签订了《2021年信贷协议第一修正案》(简称《第一修正案》)。《第一修正案》取代了基准利率，从伦敦银行同业拆借利率到有担保隔夜融资利率(SOFR)，而所有对“欧洲美元借款(S)”或“欧洲美元贷款”的提法均由“定期SOFR借款(S)”或“定期SOFR贷款”取代。在《第一修正案》生效之日未偿还的任何贷款金额，继续按上文讨论的适用LIBOR利率计息，直至适用于该贷款的利息选择期结束。所有定期SOFR贷款均须遵守0.10利差调整百分比。

5.收购

Keydok，LLC.2021年9月14日，我们收购了总部位于墨西哥的数字身份和文档管理平台提供商Keydok。2023年3月，我们决定解散Keydok业务。有关其他讨论，请参阅附注6。

DGIT Systems Pty Ltd.在……上面2021年10月4日，我们收购了DGIT Systems Pty Ltd.(“Dgit”)，为电信行业提供配置、价格和报价(CPQ)和订单管理解决方案。我们获得了100DGIT股权的%，收购价约为$16百万美元，约合美元14成交时支付百万美元，剩余的代管资金约为#美元2将在2025年第一季度之前支付100万美元，但可酌情减少某些金额。自.起2023年6月30日, $1.3代管资金中有100万已经支付。

DGIT收购包括高达约美元的拨备13未来可能获得的百万美元收益。收益付款与符合条件的接受者基于业绩的目标和规定的服务期挂钩，并视情况作为收购后补偿入账。赢利期到2025年9月30日。在2022年间，0.3其中100万已实现，并于2023年3月支付。

 

12

 

6. 重组和重组费用

2023年和2022年第二季度，我们记录的重组和重组费用为$2.1百万美元和美元19.0分别为百万美元和截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月，我们记录的重组和重组费用为$7.3百万美元和美元32.1分别为100万美元。

在截至2023年6月30日的6个月内，我们实施了以下重组和重组活动：

•
2023年3月，我们决定解散2021年9月收购的Keydok业务。因此，我们记录的减值费用净额为$1.2100万美元，包括已获得商誉的核销。我们随后还终止了大约30墨西哥雇员，这导致与非自愿解雇有关的重组费用为#美元。1.6百万美元。
•
我们裁减了大约60员工，主要在美国，是组织变革和效率提高的结果。因此，我们产生了与非自愿终止相关的重组费用$1.8百万美元。
•
我们修改了二在我们在印度和美国之前关闭的地点的房地产租赁中，导致终止日期提前，并确认了$3.8百万美元的收益。我们还记录了$0.5在我们租赁的三个房地产位置上，额外的运营租赁使用权资产减值为百万美元。
•
2023年第二季度，我们退出了2018年收购Forte Payment Systems，Inc.时获得的经销商协议。因此，我们产生了$的费用。3.6100万美元，其中1.8已经支付了100万美元和$1.8截至2023年6月30日，累计收入为100万美元。

 

重组和重组储备中的活动截至2023年6月30日的六个月情况如下(单位：千)：

 

 

 

离职福利

 

 

其他

 

 

总计

 

2023年1月1日余额

 

$

2,491

 

 

$

-

 

 

$

2,491

 

在期间内记入费用

 

 

3,410

 

 

 

3,859

 

 

 

7,269

 

现金支付

 

 

(4,943

)

 

 

(3,240

)

 

 

(8,183

)

资产减值调整

 

 

-

 

 

 

(1,675

)

 

 

(1,675

)

租约修改收益调整

 

 

-

 

 

 

3,812

 

 

 

3,812

 

加速折旧调整

 

 

-

 

 

 

(213

)

 

 

(213

)

其他

 

 

400

 

 

 

-

 

 

 

400

 

2023年6月30日余额

 

$

1,358

 

 

$

2,543

 

 

$

3,901

 


截至2023年6月30日，所有重组和重组准备金均计入流动负债。

7.承诺、担保和或有事项

担保。在正常业务过程中，我们可以以投标保证金、履约保证金或备用信用证的形式提供担保。截至2023年6月30日，我们有一块钱1.6100万的受限资产用于抵押这些担保，其中0.9百万美元，包括现金和现金等价物和美元0.7百万美元计入其他非流动资产。

我们有担保债券和货币传递债券形式的履约担保，这两种债券都是通过第三方发行的，不需要出现在我们的资产负债表上。截至2023年6月30日，我们有$的履约保证。4.2百万美元。我们对可能发生的针对这些担保的索赔负有最终责任。我们没有重大索赔的历史，也没有意识到在任何这些安排下需要我们支付的情况。我们还相信，未来可能出现的任何索赔的解决，无论是单独的还是整体的，对我们的财务报表都不会有实质性的影响。自.起2023年6月30日，我们有总额为美元的货币传递债券。19.9未偿还的百万美元。这些货币传送器债券是为了各州的利益，以遵守各州对货币传送器许可证的财务要求和行业法规。

保修。我们通常保证，我们的解决方案和相关产品将符合已发布的规格，或符合个别客户安排中提供的规格(视情况而定)。典型的保修期为90天自接受解决方案或要约之日起计算。对于某些服务产品，我们在所提供的服务期间提供保修。我们通常保证这些服务将以专业和熟练的方式进行。违反保修的典型补救措施是纠正或更换任何有缺陷的交付内容，如果不可能或不可行，我们将接受退还有缺陷交付内容，并退还根据客户安排支付的可分配给有缺陷交付内容的金额。我们的合同通常还包含损害赔偿限制条款，以努力减少我们因违反保修索赔而面临的金钱损害。从历史上看，我们产生的保修成本最低，因此不保留保修准备金。

解决方案和服务赔偿。与我们客户的协议通常包括一项赔偿条款，该条款将在针对客户要求我们的产品和/或服务的诉讼中对客户进行赔偿和辩护。

13

 

侵犯版权、商业秘密或有效专利。从历史上看，我们没有产生任何与此类赔偿要求相关的重大成本，因此，我们没有为此类风险敞口保留准备金。

对公司不履行义务的索赔。我们与客户的协议通常将我们的违约责任限制在客户因违约而遭受的直接损害的特定金额内。不时地，这些安排还可能包括为我们的不履行行为提供可能的违约金或其他财务补救措施的条款，或者在我们的某些解决方案的情况下，包括与服务级别性能要求相关的损害赔偿条款。服务级别性能要求通常与平台可用性和服务交付的及时性有关。截至2023年6月30日，根据我们的历史经验，我们相信我们有足够的准备金来应对我们过去或目前与客户的任何安排导致的任何合理预期的风险敞口。

与高级管理人员和董事会有关的赔偿。其他担保包括承诺对我们的董事和某些高管进行赔偿、辩护和保护。此类赔偿涵盖任何人由于现在、过去或已经同意成为董事人员或官员而合理地招致的任何费用和责任，这些费用和责任与调查、辩护和解决任何威胁、待决或预期的行动、诉讼、法律程序或索赔有关。我们维持董事及高级管理人员(“D&O”)的保险范围，以保障免受此类损失。本公司历史上并无因该等类型的赔偿而蒙受任何损失，亦不知悉任何针对本公司董事会(“董事会”)高级职员或成员的待决或威胁的诉讼或索偿。因此，截至2023年6月30日，我们没有记录任何与此类赔偿相关的负债。此外，由于保单的承保范围，我们认为这些赔偿协议对我们的运营结果并不重要。

法律诉讼。我们不时会涉及与正常业务运作有关的索偿诉讼。

8.普通股每股收益

基本和摊薄每股普通股收益(“EPS”)金额列于未经审核的简明综合损益表(“损益表”)的正面。

与普通股相关的基本每股收益分母和稀释每股收益分母的对账如下表所示(以千计)：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至六个月

 

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

基本加权平均普通股

 

 

30,629

 

 

 

31,301

 

 

 

30,524

 

 

 

31,358

 

 

限制性普通股的稀释效应

 

 

97

 

 

 

191

 

 

 

144

 

 

293

 

 

稀释加权平均普通股

 

 

30,726

 

 

 

31,492

 

 

 

30,668

 

 

 

31,651

 

 

与非参与非既得限制性股票及认股权证相关的潜在摊薄普通股不计入稀释每股收益的计算，因为其影响是反摊薄的，且在任何呈报期间均不具重大意义。认股权证(见附注9)只有在我们的平均股价超过行权价格$的期间归属时，才会产生摊薄效果。26.68根据搜查令。

14

 

9.股东权益及权益补偿计划

股票回购计划。我们目前有一个经董事会批准的股票回购计划，授权我们在市场和商业条件允许的情况下不时回购普通股(“股票回购计划”)。在截至2023年6月30日的第二季度和六个月内，我们没有进行任何股票回购。截至2022年6月30日的第二季度和六个月，我们回购了大约360,000我们普通股的价格为$21.6百万美元(加权平均价为$59.88每股)，并大约626,000我们普通股的价格为$37.6百万美元(加权平均价为$59.99每股)，分别根据美国证券交易委员会规则10b5-1计划。

截至2023年6月30日，根据股票回购计划可供回购的剩余股份总数为2.1百万股。

代扣代缴股票回购。除上述股票回购外，2023年和2022年第二季度，我们回购了，然后取消了大约2,000普通股的价格为$0.1两个时期都是百万美元，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月内我们回购了，然后大约取消了168,000普通股的价格为$9.4百万美元，大约125,000普通股的价格为$7.9分别为百万，关于根据我们的股票激励计划授予受限普通股所产生的最低预扣税金要求。

现金 红利。2023年第二季度，我们的董事会批准了季度现金股息#美元0.28每股普通股，总额为$8.9百万美元。在.期间2022年第二季度，我们的董事会批准了季度现金股息#美元0.265每股普通股，总额为$8.5百万美元。宣布的股息截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月总额为$17.7百万美元和美元17.1分别为100万美元。

认股权证。2014年，随着我们与康卡斯特公司(“康卡斯特”)协议修正案的执行，我们发行了认股权证(“认股权证协议”)，以购买最多2.9100万股我们的普通股(“认股权证”)，作为康卡斯特根据各种里程碑将客户账户转换为我们的解决方案的额外激励。认股权证有一项十年期限和行使价为$26.68根据搜查令。

截至2023年6月30日, 1.0仍有100万份认股权证发行，无其中的一部分已经被授予。一旦归属所需的履行条件被认为是可能的，剩余的未归属认股权证将被计入客户合同成本资产。

基于股票的奖励。 年内我们的非既得限制性普通股活动摘要截至2023年6月30日的季度和6个月如下(单位：千股)：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至六个月

 

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2023年6月30日

 

 

 

 

股票

 

 

加权的-
平均值
格兰特
日期公允价值

 

 

股票

 

 

加权的-
平均值
格兰特
日期公允价值

 

 

未授予的奖励，开始

 

 

1,290

 

 

$

53.80

 

 

 

1,147

 

 

$

53.34

 

 

授予的奖项

 

 

88

 

 

 

49.44

 

 

 

688

 

 

 

51.66

 

 

被没收/取消的裁决

 

 

(10

)

 

 

53.75

 

 

 

(29

)

 

 

54.03

 

 

已授予的奖励

 

 

(34

)

 

 

56.72

 

 

 

(472

)

 

 

50.25

 

 

未授予的裁决，结束

 

 

1,334

 

 

$

53.44

 

 

 

1,334

 

 

$

53.44

 

 

包括在截至2023年6月30日的六个月内授予的奖励 是否以下列形式向执行管理层成员和某些关键员工颁发奖励：(I)以业绩为基础的奖励134,000限制性普通股，归属于2025年第一季度在超过一年的时间内实现某些预先设定的财务业绩目标两年制实绩期间；及(2)以市场为基础的约45,000限制性普通股，在达到相对总股东回报业绩成就等级后，在2026年第一季度归属。根据定义，这些奖励中的某些在控制权发生变化以及随后非自愿终止雇佣时完全授予。

在截至2023年6月30日的6个月内授予的其他限制性普通股 主要是基于时间的奖励，每年授予超过二至三年没有任何限制，除了时间的流逝。受限制普通股的某些股份在控制权发生变化时完全归属，如定义的非自愿终止雇佣或死亡。

我们记录了2023年和2022年第二季度的基于股票的薪酬支出共$7.6百万美元和美元6.5分别为百万美元和截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月共$14.1百万美元和美元12.1分别为百万美元.

 

15

 

第二项。管理层的讨论与分析财务状况及经营业绩

 

本MD&A中包含的信息应与本表格10-Q中包含的财务报表及其附注以及我们的2022年10-K报表中经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。

前瞻性陈述

 

本报告包含许多前瞻性陈述，涉及我们的未来计划以及我们对我们的业务和我们所服务的行业的期望。这些前瞻性陈述是基于对一些重要因素的假设，涉及风险和不确定因素，可能导致实际结果与前瞻性陈述中的估计大不相同。管理层预见到的一些风险在第一部分第1A项中概述。我们2022年10-K的风险因素强烈建议读者密切结合MD&A阅读该章节。

公司概述

 

我们是一家以目标为导向的SaaS平台公司，使各种行业垂直市场的大型企业客户能够应对数字时代日益增长的业务复杂性。我们行业领先的收入管理和数字货币化、客户体验和支付解决方案使普通客户体验非同寻常。我们的云优先架构和以客户为中心的方法帮助世界各地的公司获取、盈利、吸引和留住B2B(企业对企业)、B2C(企业对消费者)和B2B2X(企业对消费者)客户。随着品牌在日益互联的世界中重新设想他们的参与战略，我们处于一个复杂的、多边的商业模式的中心，确保在生态系统的各个级别处理货币化和客户参与。

 

我们利用40年的经验为客户生命周期的每个阶段提供创新的客户参与解决方案，以便我们的客户能够提供出色的客户体验，以适应其客户快速变化的需求。我们遍布世界各地的员工利用实际知识和广泛的专业知识来设计和实施业务解决方案，使我们客户最艰难的决策变得更简单，以便他们能够专注于为客户提供差异化的实时体验。作为全球技术领先者，我们渴望设想、发明和塑造一个更美好、更面向未来的世界。

 

我们将研发(“R&D”)和收购投资的重点放在以及时和高效的方式扩展我们的产品，以满足我们客户复杂的、变革性的需求。我们的可扩展、模块化和灵活的解决方案与我们的领域专业知识和我们有效地将客户迁移到我们的解决方案的能力相结合，为行业提供了经过验证的解决方案，以改善他们的盈利能力和消费者的体验。我们专门设计了我们的解决方案，以提供阶段性、渐进式的方法来转变我们客户的业务，从而降低与这一演变相关的业务中断风险。

 

正如我们的财务报表附注2所述，我们的大部分收入来自全球通信市场；然而，我们在其他市场为不断扩大的客户群体提供服务，包括零售、医疗保健、金融服务、保险和政府实体。

 

我们是S小盘600指数和罗素2000指数的成员。

 

 

16

 

季度业绩管理概览

 

第二季度亮点。与2022年第二季度相比，我们2023年第二季度的经营业绩摘要如下(单位：千，不包括每股金额和百分比)：

 

 

 

截至的季度

 

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

收入

 

$

286,327

 

 

$

262,168

 

 

交易费(1)

 

 

21,176

 

 

 

18,713

 

 

经营业绩：

 

 

 

 

 

 

 

营业收入

 

$

28,206

 

 

$

7,283

 

 

营业利润率百分比

 

 

9.9

%

 

 

2.8

%

 

稀释每股收益

 

$

0.45

 

 

$

0.17

 

 

补充数据：

 

 

 

 

 

 

 

重组和重组费用(2)

 

$

2,075

 

 

$

19,005

 

 

与收购相关的成本：

 

 

 

 

 

 

 

已取得无形资产的摊销

 

 

2,998

 

 

 

3,956

 

 

交易相关成本

 

 

2,004

 

 

 

(39

)

 

基于股票的薪酬(2)

 

 

7,667

 

 

 

6,535

 

 
(1)
交易费主要包括支付给第三方支付处理商和金融机构的费用，以及根据我们的支付服务合同支付的交换费。交易费被计入我们损益表的收入中(而不是从收入中净额)，因为我们对我们的支付服务客户合同下提供的综合服务保持控制并充当委托人。
(2)
重组和重组费用包括股票薪酬和折旧，股票薪酬没有包括在上表基于股票的薪酬项目中，折旧没有记录到我们损益表的折旧项目中。

收入。2023年第二季度的收入为2.863亿美元，与2022年第二季度的2.622亿美元相比增长了9.2%。这一增长主要归因于我们的收入管理解决方案的持续增长。

经营业绩。2023年第二季度的营业收入为2820万美元，营业利润率为9.9%，而2022年第二季度的营业利润率为730万美元，营业利润率为2.8%。营业收入的增长主要归因于重组和重组费用在两年间减少了1690万美元。

稀释后的每股收益。与2022年第二季度的0.17美元相比，2023年第二季度的稀释每股收益为0.45美元，增长主要归因于上文讨论的2023年第二季度更高的营业收入。

现金和现金流。截至2023年6月30日，我们的现金、现金等价物和短期投资为1.462亿美元，而截至2023年3月31日和截至2022年12月31日的现金和现金等价物分别为1.677亿美元和1.504亿美元。2023年第二季度，我们的经营活动提供的现金流为1240万美元。有关我们现金流的进一步讨论，请参阅下面的流动性部分。

 

 

17

 

重要的客户关系

客户集中度。我们历史上很大一部分收入来自我们最大的两个客户，即特许通讯公司(“查特”)和康卡斯特。

这些客户在所示期间的收入如下(千元，百分比除外)：

 

 

截至的季度

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2023年3月31日

 

 

2022年6月30日

 

 

 

金额

 

 

占收入的百分比

 

 

金额

 

 

占收入的百分比

 

 

金额

 

 

占收入的百分比

 

宪章

 

$

60,175

 

 

 

21

%

 

$

61,532

 

 

 

21

%

 

$

53,173

 

 

 

20

%

康卡斯特

 

 

53,757

 

 

 

19

%

 

 

53,415

 

 

 

18

%

 

 

52,919

 

 

 

20

%

2023年第一季度，我们完成了从2021年末开始整合Charge的住宅和中小型企业互联网、视频和固定电话语音客户。

截至所示日期，我们最大客户的应收账款净额百分比如下：

 

 

自.起

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2023年3月31日

 

 

2022年12月31日

 

宪章

 

 

23

%

 

 

22

%

 

 

22

%

康卡斯特

 

 

18

%

 

 

19

%

 

 

17

%

查特。于2023年4月，吾等与Charge订立经修订及重订的CSG主用户管理系统协议(“协议”)。该协定的主要目的是将先前与《宪章》达成的协定和修正案合并为一份文件。该协议正式将期限从2027年12月31日延长至2028年3月31日，正如前一份协议所设想的那样，与上文讨论的Charge客户账户的最终转换有关。《协定》继续规定，除非《宪章》向我们发出不续期的书面通知，否则，除非《宪章》在2027年7月1日达到某些有条件处理的最低限度，否则期限将自动延长一年。先前协议的所有其他实质性条款、条款和条件保持不变。

已编辑机密信息的协议副本作为本10-Q表的附件10.25存档。

康卡斯特。2023年6月29日，康卡斯特行使了他们的选择权，将他们的处理和其他相关解决方案协议的期限延长到2025年12月31日，这与他们的印刷和邮件服务协议的期限一致。加工协议延期的条款与原协议下的财务条款和义务保持一致。

康卡斯特协议和相关修正案的副本，经过编辑的机密信息，包括在我们提交给美国证券交易委员会的定期文件的附件中。

客户集中的风险。我们预计未来收入的很大一部分将来自我们最大的客户。只要有很大比例的总收入集中在有限的客户数量上，就会存在固有的风险。如果重要客户：(I)因任何原因全部或部分终止或未能与我们续签合同；(Ii)大幅减少根据我们的解决方案处理的客户账户数量、为我们的服务支付的价格或我们提供的服务范围；或(Iii)遇到重大财务或运营困难，可能会对我们的财务状况和运营结果产生重大不利影响。

关键会计政策

根据美国公认会计原则编制我们的财务报表需要我们选择适当的会计政策，并作出影响这些会计政策应用的判断和估计。在应用我们的会计政策时，不同的业务条件或使用不同的假设可能会导致我们的财务报表中报告的金额存在重大差异。

我们已经确定了影响我们的财务状况和经营结果的最关键的会计政策。这些关键会计政策是通过考虑涉及最复杂或最主观的决定或评估的会计政策来确定的。确定的最关键的会计政策涉及以下项目：(1)收入确认；(2)长期资产的减值评估；(3)所得税；(4)或有损失。这些关键会计政策以及我们的其他重要会计政策将在我们的2022年10-K报告中讨论。

18

 

经营成果

收入。总收入：(I)2023年第二季度为2.863亿美元，较2022年第二季度的2.622亿美元增长9.2%；及(Ii)截至2023年6月30日的六个月为5.851亿美元，较截至2022年6月30日的六个月的5.266亿美元增长11.1%。这些收入的增长主要归因于我们的收入管理解决方案的持续增长，因为我们的SaaS和相关解决方案收入持续同比增长，主要是由于客户帐户转换为我们的解决方案、我们其他辅助服务的使用量增加以及支付量增加所推动的。此外，由于软件许可证升级的关闭时间以及我们的通信设计和交付中心，2023年第一季度软件和服务收入强劲。2023年第一季度，我们还完成了Charge客户账户到我们平台的最终转换，自2022年6月以来，我们已经转换了900多万个客户账户，总共超过1400万个。

我们使用客户的位置作为将收入分配给各个国家的基础。截至2023年6月30日和2022年6月30日的第二季度和六个月按地理区域划分的收入如下(以千为单位)：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至六个月

 

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

美洲(主要是美国)

 

$

248,443

 

 

$

222,309

 

 

$

499,419

 

 

$

445,269

 

 

欧洲、中东和非洲

 

 

26,620

 

 

 

28,981

 

 

 

63,293

 

 

 

60,542

 

 

亚太地区

 

 

11,264

 

 

 

10,878

 

 

 

22,354

 

 

 

20,757

 

 

总收入

 

$

286,327

 

 

$

262,168

 

 

$

585,066

 

 

$

526,568

 

 

总运营费用。(I)2023年第二季度的总运营支出为2.581亿美元，较2022年第二季度的2.549亿美元增长1.3%；(Ii)截至2023年6月30日的六个月为5.187亿美元，较截至2022年6月30日的六个月的5.029亿美元增长3.1%。总运营费用的增加反映了两个期间之间收入的增加，包括与员工相关的成本增加，但在一定程度上被重组和重组费用的减少所抵消，下文将讨论这一点。

下文将更详细地讨论总业务费用的构成部分。

收入成本(不包括折旧)。(I)2023年第二季度的收入成本为1.511亿美元，较2022年第二季度的1.381亿美元增长9.4%；及(Ii)截至2023年6月30日的六个月收入成本为3.062亿美元，较截至2022年6月30日的六个月的2.766亿美元增长10.7%。期间之间收入成本的增加反映了收入的同比增长，其中包括与员工相关的成本增加。收入总成本占收入的百分比：(I)2023年和2022年第二季度分别为52.8%和52.7%；(Ii)截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月分别为52.3%和52.5%。

研发费用(不含折旧)。(I)2023年第二季度的研发支出为3,660万美元，较2022年第二季度的3,460万美元增长5.8%；及(Ii)截至2023年6月30日的六个月为7,210万美元，较截至2022年6月30日的六个月的6,760万美元增长6.7%，增长主要归因于与员工相关的成本上升。研发费用占总收入的百分比：(I)2023年和2022年第二季度分别为12.8%和13.2%；(Ii)截至2023年和2022年6月30日的六个月分别为12.3%和12.8%。

我们的研发工作集中在我们解决方案的演变上，使我们的客户能够在任何渠道快速推出、盈利和扩展新的数字服务，同时提供卓越的客户体验。

销售、一般和行政(“SG&A”)费用(不包括折旧)。(I)2023年第二季度的SG&A支出为6,270万美元，较2022年第二季度的5,750万美元增长9.1%；及(Ii)截至2023年6月30日的六个月为1.218亿美元，较截至2022年6月30日的六个月的1.148亿美元增长6.1%。SG&A费用的增加主要归因于员工相关成本的增加，其中包括激励性薪酬，但在一定程度上被2022年我们办公室关闭导致的建筑相关成本下降所抵消。我们在2023年第二季度和2022年第二季度的SG&A成本占总收入的百分比为21.9%；(Ii)截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月分别为20.8%和21.8%。

19

 

重组和重组费用。(I)2023年第二季度的重组和重组费用为210万美元，与2022年第二季度的1900万美元相比减少了1690万美元；(Ii)截至2023年6月30日的6个月为730万美元，与截至2022年6月30日的6个月的3210万美元相比减少了2480万美元。截至2023年6月30日的第二季度和六个月的重组和重组费用主要涉及以下方面：

•
工作人员减少导致与非自愿终止有关的重组费用分别为80万美元和340万美元；
•
房地产重组费用包括分别为10万美元和50万美元的减值费用，因为我们继续对房地产足迹进行合理化，以反映我们的灵活工作方式，以及之前关闭的地点的两次租约修改导致终止日期提前，导致2023年第二季度收益380万美元；
•
退出2018年收购Forte Payment Systems，Inc.时获得的经销商协议，该协议导致2023年第二季度支出360万美元；以及
•
2023年第一季度与Keydok业务解散有关的净减值费用为120万美元。

 

有关更多讨论，请参阅我们财务报表的附注6。

营业收入。(I)2023年第二季度的营业收入为2820万美元，占总收入的9.9%，而2022年第二季度的营业收入为730万美元，占总收入的2.8%；(Ii)截至2023年6月30日的六个月，营业收入为6640万美元，占总收入的11.3%，而截至2022年6月30日的六个月，营业收入为2370万美元，占总收入的4.5%。营业收入的增加主要归因于上文讨论的较低的重组和重组费用，其次是较高的收入和改善的盈利能力。

利息支出。(I)2023年第二季度的利息支出为780万美元，比2022年第二季度的270万美元增加了510万美元；(Ii)截至2023年6月30日的6个月为1510万美元，比截至2022年6月30日的6个月的600万美元增加了910万美元。我们的利息支出主要与我们的2021年信贷协议有关。两个时期之间利息支出的增加可以归因于利率上升和2023年期间平均未偿债务余额增加。

有关我们长期债务的额外讨论，请参阅我们财务报表的附注4。

债务转换时衍生负债损失。2022年3月，我们以约2.42亿美元的现金结算了2016年的可转换票据。由于2016年可转换票据的转换，我们确认了与结算前观察期内我们的股票价格变化相关的衍生负债750万美元的亏损。

其他，净额。其他净额：(I)2023年第二季度为140万美元的其他支出，与2022年第二季度的240万美元其他收入相比，变化了380万美元；(Ii)截至2023年6月30日的6个月，其他支出为390万美元，与截至2022年6月30日的6个月的330万美元其他收入相比，变化了720万美元，变化主要归因于外汇变动。

所得税拨备。截至2023年6月30日和2022年6月30日的第二季度和六个月的有效所得税税率如下：

 

截至的季度

 

 

截至六个月

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年6月30日

 

 

 

29

%

 

 

26

%

 

 

29

%

 

 

17

%

 

我们预计2023年全年的有效所得税税率约为28%。

截至2022年6月30日的6个月的有效所得税税率受到该期间净收入下降以及2022年第一季度与归属受限普通股有关的离散税收优惠的影响。2022年全年有效所得税率为28%。

20

 

流动性

现金和流动资金。截至2023年6月30日，我们的主要流动性来源包括现金、现金等价物和短期投资1.462亿美元，而截至2023年3月31日为1.677亿美元，截至2022年12月31日为1.504亿美元。我们通常将多余的现金余额投资于低风险的短期投资，以限制我们对市场和信贷风险的敞口。

作为我们2021年信贷协议的一部分，我们与一个金融机构组成的银团拥有4.5亿美元的优先担保循环贷款安排，该安排将于2026年9月到期。截至2023年6月30日，我们在2021年Revolver上有2.9亿美元的未偿还款项。2023年7月，我们又借了1500万美元，目前我们还有1.45亿美元可用。《2021年信贷协议》包含惯常的肯定、否定和金融契约。截至2023年6月30日和本申请之日，我们相信我们遵守了2021年信贷协议的规定。

截至所示期间结束时，我们的现金、现金等价物和短期投资余额位于以下地理区域(以千计)：

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

美洲(主要是美国)

 

$

101,355

 

 

$

91,569

 

欧洲、中东和非洲

 

 

34,390

 

 

 

49,099

 

亚太地区

 

 

10,467

 

 

 

9,768

 

现金、等价物和短期投资总额

 

$

146,212

 

 

$

150,436

 

我们通常可以随时获得我们几乎所有的现金、现金等价物和短期投资余额，但由于货币管制和潜在的负面经济后果，在将现金转移到某些外国司法管辖区之外时可能面临限制。

截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们分别有90万美元和100万美元的现金限制，主要用于担保和未偿还信用证，包括在我们的现金、现金等价物和短期投资余额中。此外，截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们分别拥有1.764亿美元和2.387亿美元的结算和商家储备资产，这些资产被视为受到限制，原因是与商家的合同限制以及我们的政策和意图产生的限制。我们历来的政策是将结算和商户储备资产与我们的运营现金余额分开，我们打算继续这样做。

经营活动产生的现金流。我们从经营活动的净收入开始计算我们的现金流量，计入非现金项目或非经营活动的影响(例如，折旧、摊销、减值、投资、租赁修改和债务清偿/转换、未实现外币收益/损失、递延所得税、基于股票的薪酬等项目的收益/损失)，然后考虑运营资产和负债变化的影响。有关我们经营活动现金流的主要用途和来源的说明，请参阅我们的2022年10-K报告。

我们的经营活动的现金流(按经营活动和经营资产及负债的变化细分)如下(以千计)：

 

 

 

 

 

 

 

 

净现金

 

 

 

 

 

 

中的更改

 

 

提供者：

 

 

 

 

 

 

运营中

 

 

(用于)操作

 

 

 

 

 

 

资产和

 

 

活动-

 

 

 

运营

 

 

负债

 

 

总计

 

经营活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日(1)

 

$

50,158

 

 

$

(34,761

)

 

$

15,397

 

6月30日

 

 

26,539

 

 

 

(14,153

)

 

 

12,386

 

总计

 

$

76,697

 

 

$

(48,914

)

 

$

27,783

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日(1)

 

$

49,687

 

 

$

(55,236

)

 

$

(5,549

)

6月30日(2)

 

 

36,881

 

 

 

(44,597

)

 

 

(7,716

)

总计

 

$

86,568

 

 

$

(99,833

)

 

$

(13,265

)
(1)
2023年和2022年第一季度业务活动的现金流反映了在对这些项目进行年终应计后的第一季度支付2022年和2021年年终应计员工激励薪酬的影响。
(2)
2022年第二季度经营活动的现金流受到营运资金不利变化的负面影响，这主要可归因于时机的变化。

我们由经营活动提供/(用于)经营活动的净现金的变化通常与我们经营资产和负债的变化有关(主要与季度末客户付款时间的波动和应计费用的变化有关)，而且通常从较长的时间段来看，不会对我们的运营现金流产生重大影响。

21

 

2023年至2022年期间影响我们经营活动现金流的主要经营资产和负债的重大波动如下：

应收开票贸易账款

对应收帐款的管理是维持来自经营活动的强劲现金流的主要因素之一。我们的贸易应收帐单余额包括几个非收入项目(主要是邮资、销售税和递延收入项目)的大量账单。因此，我们通过计算未付天数账单(“DBO”)而不是计算典型的未付销售天数(“DSO”)来评估我们在收回应收账款方面的表现。

截至所示季度末，我们的应收账款应收账款总额和净额以及相关的可疑应收账款准备(“拨备”)，以及截至该季度末的相关DBO如下(单位：千，DBO除外)：

 

截至的季度

 

毛收入

 

 

津贴

 

 

净开票

 

 

DBO

 

2023:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

$

261,028

 

 

$

(5,254

)

 

$

255,774

 

 

 

68

 

6月30日

 

 

260,928

 

 

$

(4,618

)

 

 

256,310

 

 

 

65

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

$

243,292

 

 

$

(4,924

)

 

$

238,368

 

 

 

70

 

6月30日

 

 

241,682

 

 

 

(5,105

)

 

 

236,577

 

 

 

66

 

截至2023年6月30日和2022年6月30日，我们的应收账款余额中分别约有93%和94%的逾期不到60天。

如果发生客户付款延迟，我们可能会对我们的DBO产生不利影响。然而，这些跨越报告期末的经常性每月付款不会引起任何收款问题，因为付款通常是在季度末之后收到的。我们应收账款总额和净额的所有其他变化反映了客户在季度末付款时间的正常波动，我们相对一致的DBO指标证明了这一点。

作为一家全球解决方案和服务提供商，我们的应收账款余额中有一部分与国际客户有关。我们客户群地理构成的这种多样性可能会对我们的DBO产生不利影响，因为较长的账单周期(即，账单条款和现金收取周期)是国际交易的固有特征。例如，我们开具发票和收取安排费用的能力可能取决于但不限于：(I)完成各种客户行政事务、当地国家/地区的帐单协议和流程(包括当地文化差异)和非客户行政事务；(Ii)满足某些合同开具发票的里程碑；(Iii)在某些情况下，我们作为另一家项目供应商的分包商，项目的整体状况；或(Iv)由于某些外国司法管辖区的货币管制。

未开票贸易应收账款

截至2022年6月30日，未开单贸易应收账款增加了2570万美元，从截至2022年12月31日的5280万美元增加到7850万美元，这主要是由于各种里程碑和合同开单日期尚未达到或推迟的大型实施项目。未开票应收账款是某些软件和服务交易的固有特征，可能会在不同季度之间波动，因为这些类型的交易通常有几个季度的预定开票期限，以及某些里程碑式的开单事件。

投资活动产生的现金流。我们典型的投资活动包括购买/出售短期投资以及购买软件、财产和设备，下文将对此进行讨论。

短期投资的买入/卖出

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月里，我们分别出售了10万美元和2680万美元的短期投资。我们不断评估现金等价物和短期投资之间的超额现金余额的适当投资组合，以最大化我们的投资回报和流动性。

购买软件、财产和设备

截至2023年6月30日及2022年6月30日止六个月，我们在软件、物业及设备方面的资本开支分别为1,640万美元及1,960万美元，主要投资于：(I)通讯设计及交付中心设备及基础设施；(Ii)软件及相关设备；及(Iii)电脑硬件。

22

 

融资活动产生的现金流。我们的融资活动通常包括与我们的普通股、长期债务以及结算和商业储备活动相关的活动，如下所述。此外，在截至2023年6月30日的六个月内，我们支付了与DGIT收益和托管付款相关的120万美元的递延收购付款。

普通股支付的现金股利

于截至2023年及2022年6月30日止六个月内，董事会批准的股息总额分别为1,770万美元及1,710万美元，并分别支付1,770万美元及1,720万美元的股息，批准及支付的金额之间的差额归因于归属时及之前批准的应计未归属奖励股份股息。

普通股回购

在截至2023年6月30日的六个月内，我们没有根据我们的股票回购计划的指导方针进行任何股票回购。在截至2022年6月30日的六个月内，我们根据股票回购计划的指导方针，以3760万美元的价格回购了约626,000股普通股。

在我们的股票回购计划之外，在截至2023年和2022年6月30日的六个月内，我们从员工手中回购了约16.8万股和12.5万股普通股，分别以940万美元和790万美元的价格注销了约16.8万股和12.5万股普通股，这与根据我们的股票激励计划归属受限普通股所产生的最低预扣税要求有关。

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月里，我们分别支付了940万美元和4510万美元的普通股回购总额，与购买的金额相比，差异归因于和解的时机。

长期债务

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月里，我们分别偿还了2021年定期贷款的本金380万美元。此外，在截至2023年6月30日的六个月中，我们从2021年Revolver借款3000万美元用于一般企业用途，并偿还了1500万美元。在截至2022年6月30日的六个月里，我们从2021年的Revolver借了2.45亿美元，以2.423亿美元结算2016年的可转换票据。

2023年7月，我们在2021年Revolver上又借了1500万美元，目前我们还有1.45亿美元可用。

有关我们长期债务的额外讨论，请参阅我们财务报表的附注4。

结算和商人储备活动

于截至2023年及2022年6月30日止六个月内，吾等的净结算及商户储备活动分别为(6,310万美元)及2,680万美元，涉及代我们的支付处理服务收取、持有及支付予我们的商户的现金，以及代表我们的商户持有的按金的净变动。由于期末和期末当天的活动，这些余额在各期间之间可能会有很大波动。

有关结算和商户储备的额外讨论，请参阅我们的财务报表附注2。

表外安排

我们的表外安排主要限于货币传递债券、投标债券和履约债券。这些安排不会对我们的财务状况、经营结果、流动性、资本支出或资本资源产生重大影响，也不太可能对我们的财务状况、经营结果、流动性、资本支出或资本资源产生重大影响。有关这些担保的更多信息，请参见我们的财务报表附注7。

23

 

资本资源

在评估资本资源的来源和用途时，以下是需要考虑的主要事项：

当前资本资源的来源。以下是在评估我们目前的资本资源来源时需要考虑的主要项目：

•
现金、现金等价物和短期投资。截至2023年6月30日，我们拥有1.462亿美元的现金、现金等价物和短期投资，其中约63%是美元，在美国持有。现金和现金等价物中包括90万美元的限制性现金。对于其余以外币计价和/或位于美国境外的资金，我们预计不会有任何重大金额无法用于为我们的业务提供资金，但由于货币管制和潜在的负面经济后果，可能会在将现金转移到某些外国司法管辖区之外时面临限制。
•
营运现金流。正如上文流动资金部分所述，我们相信我们有能力产生强劲的现金流，为我们的经营活动提供资金，并作为我们资本资源需求的资金来源，尽管我们可能会因经营资产和负债的变化而导致运营的现金流出现季度变化。
•
循环贷款安排。作为我们2021年信贷协议的一部分，我们有4.5亿美元的循环贷款安排，我们的2021年革命者。截至2023年6月30日，我们的2021年Revolver有2.9亿美元的未偿还款项。2023年7月，我们又借了1,500万美元，目前有1.45亿美元可用。我们的长期债务在我们的财务报表附注4中有更详细的讨论。

资本资源的用途/潜在用途。以下是在评估资本资源的用途/潜在用途时需要考虑的主要项目：

•
普通股回购。我们过去曾根据我们的股票回购计划回购我们的普通股。截至2023年6月30日，根据我们的股票回购计划，我们有210万股授权回购。我们的2021年信贷协议对我们回购普通股的能力施加了一定的限制。

根据我们的股票回购计划，我们可以在公开市场或私下协商的交易中回购股票，包括通过加速股票回购计划或根据美国证券交易委员会规则10b5-1计划。回购股份的实际时间和金额取决于当前的市场状况和其他与业务相关的因素。2023年8月，我们宣布打算在2024年底之前实施一项约1亿美元的股票回购计划。我们的普通股回购在我们的财务报表附注9中有更详细的讨论。

在截至2023年6月30日的六个月内，我们没有根据我们的股票回购计划回购任何普通股。

在我们的股票回购计划之外，在截至2023年6月30日的六个月内，我们从员工手中回购了约168,000股普通股，然后取消了约168,000股普通股，金额为940万美元，这与根据我们的股票激励计划归属受限普通股所产生的最低预扣税金要求有关。

•
现金分红。在截至2023年6月30日的六个月里，董事会宣布的股息总额为1,770万美元。展望未来，我们预计每年3月、6月、9月和12月派发现金股息，金额和时间有待董事会批准。

24

 

•
收购。作为我们收购活动的结果，我们有以下潜在的未来义务：
o
2021年的Kiteheel，LLC采购收购协议包括延期支付的收购价格，其余400万美元将在2023年7月1日和2024年7月1日以相同的年度金额支付。
o
2021年DGIT收购收购价格包括将在2025年第一季度支付的约200万美元的代管资金，但须视情况进行某些削减。截至2023年6月30日，我们总共支付了130万美元的代管付款。

此外，还为2025年9月30日之前高达约1300万美元的潜在未来盈利付款预留了资金。截至2023年6月30日，我们支付了30万美元的收益。

作为我们增长战略的一部分，我们不断评估潜在的业务和/或资产收购，以及与现有和潜在的新客户在扩大市场份额方面的投资S和向全球通信市场以外的垂直市场扩张。

•
退出经销商协议。2023年第二季度，我们退出了2018年收购Forte Payment Systems，Inc.时获得的经销商协议。因此，我们产生了360万美元的费用，其中180万美元在2023年第二季度支付，其余180万美元将在2024年支付。
•
资本支出。在截至2023年6月30日的6个月中，我们在资本支出上花费了1640万美元。
•
认股权证。2014年，我们向康卡斯特发行了认股权证，每份认股权证的行使价为26.68美元，以激励康卡斯特将新客户账户转换为我们的解决方案。一旦获得授权，康卡斯特可以行使认股权证，并选择实物交付普通股或股票净额结算(无现金行使)。或者，如果康卡斯特将实益拥有或控制超过19.99%的公司普通股或投票权，则行使认股权证可以完全基于我们的批准以现金结算。截至2023年6月30日，仍有100万份认股权证发行，其中没有一份是既得的。

认股权证在我们的财务报表附注9中有更详细的讨论。

•
长期债务。截至2023年6月30日，我们的长期债务由我们的2021年信贷协议组成，其中包括：(I)未偿还的2021年定期贷款借款1.369亿美元；(Ii)未偿还的2021年Revolver借款2.9亿美元。2023年7月，我们在2021年的Revolver上又借了1500万美元。

根据我们的2021年信贷协议，未来12个月的强制性偿还金额为750万美元，2021年定期贷款和2021年Revolver的现金利息支出(根据当时的利率)分别为950万美元和2130万美元(假设当前金额未偿还，没有进一步借款，金额也不是自愿偿还的)。我们有能力根据我们的2021年信贷协议提前还款，而不会受到惩罚。

我们的长期债务在我们的财务报表附注4中有更详细的讨论。

总而言之，如上所述，我们预计未来将继续有对资本资源的物质需求。我们相信，我们目前的现金和现金等价物余额以及我们的2021年Revolver，加上我们目前的经营活动预计将在未来产生的现金，将足以满足我们至少未来12个月的预期资本资源需求。我们还相信，我们可以通过其他债务来源获得更多资本，如果我们认为合适的话，这些债务来源可能会提供给我们。

 

25

 

第三项。数量和质量关于市场风险的权威披露

市场风险是指由于市场利率和价格的不利变化而产生的潜在损失。截至2023年6月30日，我们面临各种市场风险，包括利率变化、我们的现金等价物市值的波动和变化、短期投资和结算以及商家储备资产，以及外币汇率的变化。从历史上看，我们从未以交易或投机为目的进行衍生品或其他金融工具的交易。

利率风险

长期债务。 我们2021年信贷协议的当前利率是基于调整后的SOFR利率(包括0.10%的利差调整)加适用保证金，或ABR加适用保证金。于2023年4月，我们修订了2021年信贷协议，在修订生效日期后生效的期间内，以SOFR利率取代伦敦银行同业拆息利率。有关长期债务的进一步详情，请参阅我们的财务报表附注4。

假设2023年6月30日调整后的SOFR比率出现10%的不利变化，不会对我们的运营业绩产生实质性影响。

市场风险

现金等价物和短期投资。 截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们的现金和现金等价物分别为1.462亿美元和1.504亿美元。我们的某些现金余额每天都会进入隔夜货币市场账户，有时，任何多余的资金都会投资于低风险、较长期的现金等值工具和短期投资。我们的现金等价物主要投资于主要银行持有的机构货币市场基金。由于这些工具的到期日相对较短，我们的现金和现金等价物的市场风险最小。

截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们的短期投资分别为零和10万美元。目前，我们将短期投资作为一种手段，仅将我们多余的现金投资于美国。我们的短期投资的日常管理由美国的一家大型金融机构执行，使用我们董事会批准的严格和正式的投资指导方针。根据这些指导方针，短期投资限于某些可接受的投资，具有以下条件：(1)最大期限；(2)最大程度的集中度和多样化；以及(3)最低可接受的信用质量。目前，我们认为，与我们投资组合中包括的短期投资相关的流动性风险最小。

结算和商人储备资产。 我们面临与我们的支付处理服务相关的代表我们的商家持有的现金相关的市场风险。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们分别代表商家收取了1.764亿美元和2.387亿美元的现金。现金存放在美国和加拿大各大金融机构的账户中，金额至少相当于欠我们商家的总金额的100%。由于期末和期末当天的活动，这些余额在各期间之间可能会有很大波动。

外币汇率风险

由于我们在世界各地的业务，我们的资产负债表和损益表面临外汇兑换风险，因为我们开展业务的货币价值波动。虽然我们试图通过产生与我们签订收入合同时使用的相同货币的费用来最大化自然对冲，但与收入相关的费用可能使用与收入流不同的一种或多种不同的货币。

在.期间 截至2023年6月30日的六个月，我们约88%的收入来自美元。我们预计，在可预见的未来，我们将继续以美元收入占我们收入的很大比例。

截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们在非美国子公司账面上的货币资产和货币负债账面上以非美国子公司功能货币计价的货币的账面价值如下(以千元为单位，等值美元)：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

货币

 

 

货币

 

 

货币

 

 

货币

 

 

 

负债

 

 

资产

 

 

负债

 

 

资产

 

英镑，英镑

 

$

(54

)

 

$

1,418

 

 

$

(119

)

 

$

601

 

欧元

 

 

(398

)

 

 

3,398

 

 

 

(425

)

 

 

1,992

 

美元

 

 

(257

)

 

 

29,324

 

 

 

(597

)

 

 

31,646

 

其他

 

 

(24

)

 

 

1,194

 

 

 

(72

)

 

 

503

 

总计

 

$

(733

)

 

$

35,334

 

 

$

(1,213

)

 

$

34,742

 

假设2023年6月30日汇率出现10%的不利变化，不会对我们的运营业绩产生实质性影响。

26

 

第四项。控制和D程序

(A)披露控制和程序

根据规则13a-15(B)的要求，我们的管理层，包括首席执行官(“CEO”)和首席财务官(“CFO”)，在本报告所述期间结束时对规则13a-15(E)所界定的我们的披露控制和程序的有效性进行了评估。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序是有效的。

(B)财务报告的内部控制

根据规则13a-15(D)的要求，我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，也根据规则13a-15(F)的定义对我们的财务报告内部控制进行了评估，以确定在本报告涵盖的季度内是否发生了任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理地可能产生重大影响的变化。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，在本报告涵盖的季度内没有发生这样的变化。

 

 

27

 

CSG系统国际公司。

第二部分：其他信息

我们不时会涉及与正常业务运作有关的索偿诉讼。在我们管理层看来，我们目前不是任何重大待决或威胁的法律程序的一方。

第1A项。风险因素

关于我们的风险因素的讨论可以在第1A项中找到。2022年表格10-K中的风险因素在2023年第二季度，我们的2022 Form 10-K中披露的风险因素没有实质性变化。

ITEm 2. 未登记的股权证券销售和收益的使用

下表列出了CSG Systems International，Inc.或CSG Systems International，Inc.的任何“关联买家”在2023年第二季度购买我们的普通股的信息，这符合《交易法》第10b-18(A)(3)条的规定。

 

期间

 

总计
股份数量
已购买(1)(2)

 

 

平均值
支付的价格
每股

 

 

总人数
购买的股份作为
公开的一部分
已宣布的计划或
节目(2)

 

 

最大数量
(或近似
美元价值)的
那年5月的股票
但仍将被购买
根据该计划或
节目(2)

 

4月1日-4月30日

 

 

563

 

 

$

54.17

 

 

 

-

 

 

 

2,107,047

 

5月1日-5月31日

 

 

888

 

 

 

49.75

 

 

 

-

 

 

 

2,107,047

 

6月1日-6月30日

 

 

738

 

 

 

50.70

 

 

 

-

 

 

 

2,107,047

 

总计

 

 

2,189

 

 

$

51.21

 

 

 

-

 

 

 

 
(1)
购买的股票总数不属于股票回购计划的一部分，是指与股票激励计划相关的购买和注销的股票。
(2)
有关股票回购的更多信息，请参阅我们的财务报表附注9。

第三项。高级证券违约

无

第四项。煤矿安全信息披露

无

第五项。其他信息

无

ITEM 6.陈列品

通过引用的方式在此存档或合并的展品如展品索引中所指定。

28

 

CSG系统国际公司。

展品索引

展品
数

 

描述

 

 

 

3.04

CSG系统国际公司重新注册证书修订证书。

4.60A (1)

修改和重新签署的信贷协议的第一修正案

10.04 (2)

CSG Systems International，Inc.修订并重新实施了于2023年5月17日修订的2005年股票激励计划

10.25**

修订和重新签署CSG系统公司和Charge Communications Operating，LLC之间的CSG主用户管理系统协议

10.27U*

CSG Systems，Inc.与Comcast Cable Communications Management，LLC之间的CSG主用户管理系统协议第二十条修正案

10.27V*

CSG系统公司与康卡斯特有线通信管理公司之间的CSG主用户管理系统协议第二十一修正案

10.27W*

CSG系统公司和康卡斯特有线通信管理公司之间的CSG主用户管理系统协议的第二十二次修正案

31.01

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行的认证

31.02

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行的认证

32.01

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条的认证

101.INS

内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中

101.SCH

内联XBRL分类扩展架构文档

101.CAL

内联XBRL分类扩展计算链接库文档

101.DEF

内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档

101.LAB

内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档

101.PRE

内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档

104

封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中)

 

 

 

(1)在注册人就日期为2023年4月12日的活动以表格8-K作出的现行报告中，参照相同编号的证物而成立为法团。

(2)在注册人就日期为2023年5月17日的活动以表格8-K作出的现行报告中，参照相同编号的证物而成立为法团。

 

*根据美国证券交易委员会关于保密信息的规定，展品的部分内容已被省略。

**根据证券法下S-K法规第601(A)(5)项的规定，本附件的某些附表(或类似的附件)已被省略，因为它们不包含对投资或投票决策至关重要的信息，并且该信息未在附件或披露文件中以其他方式披露。注册人在此同意应美国证券交易委员会的要求提供一份所有遗漏的时间表(或类似附件)的副本。

 

29

 

标牌缝隙

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。

日期：2023年8月3日

 

CSG系统国际公司。

 

/S/布莱恩·A·谢泼德

布莱恩·A·谢泼德

总裁与首席执行官

(首席行政主任)

 

/S/海澜

海川

常务副总裁兼首席财务官

(首席财务官)

 

/S/David N.Schaaf

David·N·沙夫

首席会计官

(首席会计主任)

 

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