根据第 424 (b) (2) 条提交
注册号 333-259910
招股说明书补充文件
(至日期为2021年10月1日的招股说明书)
América Movil,S.A.B. de C.V.
Ps.1700,000,000 9.500% 优先票据 2031 年到期
我们将发行 1700,000,000比索本金总额,即2031年到期的9.500%优先票据(墨西哥比索票据)。
从2024年1月27日开始,我们将于每年1月27日和7月27日支付墨西哥比索票据的利息。墨西哥比索票据将于2031年1月27日到期。
MXN票据将是我们的无抵押债务 和非次级债务,其受付权将与我们所有其他无抵押和无次级债务同等地位。MXN票据实际上将从属于我们所有现有和未来的有担保债务,以及我们子公司的所有 现有和未来负债。我们的任何子公司均不担保MXN票据。
如下面所述 收益的使用在本招股说明书补充文件中,我们打算分配相当于墨西哥比索票据净收益的金额,为一个或多个符合条件的项目(定义见此处 )的全部或部分支出和投资提供资金或再融资。在进行此类分配之前,我们打算使用未分配的资金偿还2023年欧元票据(定义见此处),其余部分(如果有)用于一般公司用途。
在2030年10月27日(也就是墨西哥比索票据规定到期日前三个月)之前,我们可以选择随时全部或部分赎回墨西哥比索票据 ,方法是支付待赎回的墨西哥比索票据的本金和全部金额, 加应计和未付利息,以及赎回日(但不包括 )的任何额外利息。在该日期或之后,我们可以选择随时全部或部分赎回未偿还的墨西哥比索票据,金额为其本金的100%, 加截至赎回日(但不包括赎回日)的应计和未付利息以及 的额外利息。请参阅注释的描述可选兑换可选择全额兑换,或按面值兑换在本招股说明书 补充文件中以及墨西哥比索票据的描述可选兑换可选兑换在随附的招股说明书中。如果墨西哥利息预扣税的适用税率发生某些变化,我们 可以全部但不是部分赎回未偿还的墨西哥比索票据,价格等于其本金的100%, 加截至赎回日的应计和未付利息。请参阅注释的描述可选 兑换税款兑换在本招股说明书补充文件中以及墨西哥比索票据的描述出于税务原因的可选兑换/兑换在随附的招股说明书中。
根据墨西哥批准的招股说明书,MXN票据将同时在墨西哥发行 国家银行和证券委员会 ( 国家银行和证券委员会,CNBV)。墨西哥比索纸币将在墨西哥注册 国家价值登记处(国家证券登记处)由CNBV维护。
我们将申请将MXN票据列入卢森堡证券交易所的官方名单,以便在欧元MTF市场上交易. 墨西哥比索票据将在 上列出 Bolsa Mexicana de Valores,S.A.B. de C.V.(墨西哥证券交易所)。
投资墨西哥比索票据 涉及风险。请参阅风险因素从本招股说明书补充文件第 S-9 页和随附招股说明书第 5 页开始。
向公众公开的价格(1) | 承保 折扣 |
价格至 承销商 |
继续前进 América Movil(2) |
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2031年到期的优先票据为9.500% |
99.774% | 0.250% | 99.524% | ps.16,919,080,000 |
(1) | 外加2023年7月6日起的应计利息(如果有)。 |
(2) | 在扣除与本次产品相关的费用之前。 |
本招股说明书补充文件和随附的招股说明书完全由我们负责,未经CNBV的审查或授权。在国家证券管理局注册墨西哥比索票据的 并不意味着对墨西哥比索票据的投资价值、我们的偿付能力或其中包含的信息的准确性有任何认证,也不证实任何违反适用法律的行为。
CNBV、美国证券交易委员会(SEC)或任何美国州或其他 外国证券委员会均未批准或不批准这些证券,也没有确定本招股说明书补充文件或随附的招股说明书是否真实或完整。任何相反的陈述均为刑事犯罪。
墨西哥比索票据的交付将通过Clearstream Banking, S.A.(Clearstream)和Euroclear Bank S.A./N.V.(Euroclear)的直接和间接参与者的账户以账面记账形式交付,包括 S.D. Indeval Institción paro el Depósito de Valores,S.A. de C.V.,在 2023 年 7 月 6 日左右。
联席账簿管理人
BBVA | 花旗集团 | 高盛公司有限责任公司 | 汇丰银行 | 摩根大通 | 摩根士丹利 | 桑坦德 |
本招股说明书补充文件的发布日期为2023年6月27日。
目录
招股说明书补充文件
页面 | ||||
重要货币信息 |
S-1 | |||
招股说明书补充摘要 |
S-2 | |||
财务信息的列报 |
S-7 | |||
以引用方式纳入某些信息 |
S-8 | |||
风险因素 |
S-9 | |||
所得款项的用途 |
S-11 | |||
资本化 |
S-14 | |||
注释的描述 |
S-17 | |||
补充税收注意事项 |
S-22 | |||
承保 |
S-23 | |||
票据的有效性 |
S-29 | |||
专家 |
S-29 |
招股说明书
页面 | ||||
关于本招股说明书 |
1 | |||
重要货币信息 |
2 | |||
前瞻性陈述 |
3 | |||
América Movil |
4 | |||
风险因素 |
5 | |||
所得款项的用途 |
8 | |||
墨西哥比索票据的描述 |
9 | |||
墨西哥比索票据、结算和结算形式 |
23 | |||
税收 |
26 | |||
分配计划 |
31 | |||
专家 |
32 | |||
墨西哥比索票据的有效期 |
33 | |||
民事责任的可执行性 |
34 | |||
在哪里可以找到更多信息 |
35 | |||
以引用方式纳入某些信息 |
36 |
我们对本招股说明书补充文件、随附的招股说明书以及此处和其中以引用方式纳入的 文件中包含的信息负责。我们和任何承销商均未授权任何人向您提供任何其他信息,我们和任何承销商均不对他人可能向您提供的任何其他信息承担任何责任。本文件只能在合法出售墨西哥比索票据的情况下使用。您不应假设本招股说明书补充文件、随附的招股说明书和以引用方式纳入的文件中包含的信息在各自日期以外的任何日期都是准确的。自那时以来,我们的业务、财务状况、经营业绩和前景可能发生了变化。我们不是,承销商也没有,在任何不允许要约的司法管辖区 提出墨西哥比索票据的要约。本招股说明书补充文件用于在墨西哥境外发行墨西哥比索票据。
重要的货币信息
您需要用墨西哥比索支付购买墨西哥比索的MXN纸币。承销商可以根据您的要求自行决定安排将您以美元或其他货币支付的款项转换为墨西哥比索,以便于购买墨西哥比索。所有转换都将由承销商按其绝对酌情决定的 报价的适用汇率进行,并按照他们根据常规外汇惯例可能不时确定的条款进行。您将负责支付与 购买 MXN Notes 相关的任何货币兑换的所有佣金和费用。
我们将以墨西哥比索支付MXN票据的所有款项,包括利息支付和 到期时的本金支付。因此,账户无法接受墨西哥比索墨西哥比索MXN票据付款的投资者必须确定如何将这些付款转换为美元或其他货币。如果您不安排以墨西哥比索计价的账户便利,您的金融机构可以 自动将付款从墨西哥比索转换为美元或其他货币。您将负责支付与MXN票据上的任何付款相关的任何货币 兑换的所有佣金和费用。
S-1
招股说明书补充摘要
本摘要重点介绍了本招股说明书补充文件或随附的招股说明书中更详细地描述的关键信息,包括 此处和其中以引用方式纳入的文件。在做出投资决定之前,您应仔细阅读整个招股说明书补充文件、随附的招股说明书以及此处和其中以引用方式纳入的文件。
América Movil
我们在22个国家提供电信服务。我们是拉丁美洲领先的电信服务提供商,根据创收单位 (RGU) 的数量,我们在无线、固定电话、宽带和付费电视服务方面排名第一 。我们最大的业务在墨西哥和巴西,它们加起来占我们RGU总数的一半以上,根据RGU,我们 的市场份额最大。我们还在美洲其他13个国家以及中欧和东欧的7个国家开展业务。截至2023年3月31日,我们有3.01亿无线语音和数据用户, 7,340万固定RGU。
América Móvil,S.A.B. de C.V. 是一家上市的可变股票公司(sociedad anónima bursátil de 资本变量)根据墨西哥合众国(墨西哥)法律注册成立,其股票在墨西哥证券交易所上市,并在 国家证券登记处注册。我们的主要行政办公室位于苏黎世湖 245、Plaza Carso /Edificio Telcel、Colonia Ampliación Granada、Alcaldía Miguel Hidalgo、11529、墨西哥墨西哥城。我们的电话号码是 +52-55-2581-3700,分机 4449 或 3935。
除非上下文另有要求,否则本 招股说明书补充文件中提及 América Móvil、S.A.B. de C.V. 及其子公司,我们、我们和我们都提及 América Móvil、S.A.B. de C.V. 及其子公司。
S-2
本次发行摘要
以下摘要包含有关MXN Notes的基本信息,并不完整。它不包含所有对您很重要的 信息。有关MXN票据条款和条件的更完整描述,请参阅本招股说明书补充文件中的票据描述和随附的 招股说明书中对MXN票据的描述。
发行人 |
América Movil,S.A.B. de C.V. |
已发行的笔记 |
Ps.1700,000,000,000 本金总额为2031年到期的9.500%优先票据。 |
对公众的价格 |
自2023年7月6日起,本金的99.774%,外加应计利息(如果有)。 |
发行日期 |
墨西哥比索票据将于2023年7月6日发行。 |
到期日 |
墨西哥比索票据将于2031年1月27日到期。 |
利率 |
从2023年7月6日起,墨西哥比索票据的利息将按每年9.500%的利率累计。 |
利息支付日期 |
从2024年1月27日开始,墨西哥比索票据的利息将在每年的1月27日和7月27日支付。 |
付款货币 |
MXN票据的所有本金和溢价(如果有)以及利息的支付将以墨西哥比索支付。 |
利息的计算 |
利息将根据相关利息期内的实际天数和12个30天月的360天年度内的实际天数计算。 |
排名 |
MXN票据将是我们的无抵押和无次级债务,其受付权将与我们所有其他无抵押和无次级债务同等地位。MXN票据实际上将从属于我们所有现有的 和未来的有担保债务,以及我们子公司的所有现有和未来负债。我们在墨西哥和国际市场发行的一些未偿债务证券由我们的子公司Radiomóvil Dipsa, S.A. de C.V.(Telcel)担保。因此,在对Telcel资产的索赔方面,这些未偿债务证券的持有人将优先于MXN票据的持有人。此外,我们在墨西哥和国际市场发行的某些证券 规定了与Telcel有关的契约和违约事件(具体而言,与我们对Telcel的持续控制以及涉及Telcel的违约或破产事件有关),这些违约和事件未包含在此发行的 MXN票据中。MXN票据不限制我们或子公司将来承担额外债务的能力。 |
S-3
截至2022年12月31日,我们的未合并债务(仅限母公司)约为3,664亿比索(合189亿美元),不包括我们 子公司债务的担保。截至2022年12月31日,我们的子公司的债务(不包括我们和其他子公司的债务担保)约为1442亿比索(72亿美元)。 |
截至2023年3月31日,我们的未合并债务(仅限母公司)约为3,570亿比索(合197亿美元),不包括我们 子公司债务的担保。截至2023年3月31日,我们的子公司的债务(不包括我们和其他子公司的债务担保)约为1489亿比索(82亿美元)。 |
所得款项的用途 |
我们打算分配相当于出售墨西哥比索票据净收益的金额,为现有或新的支出以及对一个或多个新的或现有的符合条件的项目的投资提供全部或部分资金或再融资。 |
在向符合条件的项目全额分配相当于本次发行净收益的金额之前,我们打算使用未分配的资金偿还2023年到期的7.5亿美元3.259%的优先票据(2023年欧元票据),其余部分(如果有)用于一般公司用途。 |
MXN票据的任何本金和利息支付都不会与任何符合条件的项目的业绩挂钩。符合条件的项目包括我们或我们的任何子公司在 发行前 36 个月和 MXN 票据发行后的 36 个月内的支出。 |
参见所得款项的用途和风险因素与墨西哥比索票据相关的风险在本招股说明书补充文件中。 |
清单 |
我们将申请将MXN票据列入卢森堡证券交易所的官方名单,以便在欧元MTF市场上交易。MXN票据将在墨西哥证券交易所上市。但是,我们无需维护这样的 清单。 |
进一步发行 |
未经墨西哥比索票据持有人同意,我们可能会不时按照与墨西哥比索票据相同的条款和条件发行额外票据(发行日期、发行价格和利息起计日期以及如果适用的话,还包括首次支付利息的日期),这些额外票据将增加墨西哥比索票据的本金总额,并将与墨西哥比索票据合并并形成单一系列。 |
支付额外利息 |
如果您不是墨西哥的税务居民,则向您支付墨西哥比索票据的利息通常需支付 |
S-4
墨西哥预扣税率为 4.9%。请参阅税收墨西哥税收注意事项在随附的招股说明书中。我们将为这些 的利息支付额外利息,使您在缴纳墨西哥预扣税后收到的金额等于不适用此类墨西哥预扣税时您本应收到的金额,但某些例外情况除外,如 所述Notes/Payment of 额外利息的描述在本招股说明书补充文件中以及MXN NotesPayment of 额外利息的描述在随附的招股说明书中。 |
可选兑换 |
在2030年10月27日(即墨西哥比索票据规定到期日前三个月)之前,我们可以选择随时全部或部分赎回墨西哥比索票据,方法是支付待赎回的墨西哥比索票据的 本金和全部金额,加上应计和未付利息以及其任何额外利息,但不包括该票据兑换日期。在该日期或之后,我们可以选择随时全部或部分赎回未偿还的墨西哥比索票据,金额为其本金的100%,外加赎回至赎回日(但不包括赎回日)的应计和未付利息以及额外利息。 |
参见票据描述可选兑换可选兑换 Make-Hole金额或面值在本招股说明书补充文件中以及 墨西哥比索票据描述可选兑换可选兑换在随附的招股说明书中。 |
税收兑换 |
如果由于墨西哥与墨西哥预扣税有关的法律的变化,我们有义务为MXN票据支付超过墨西哥预扣税率4.9%的额外利息,则我们 可以随时以等于其本金100%的价格全部但不是部分赎回未偿还的墨西哥比索票据,加上截至赎回日的应计和未付利息。 |
ISIN |
MXN Notes 的 ISIN 是 XS2645737003。 |
形式和面值 |
墨西哥比索票据只能以注册形式发行,不带息票,最低面额为200万比索本金,超过该金额的整数倍数为10,000比索。 |
除有限情况外,墨西哥比索票据将以全球票据的形式发行。请参阅墨西哥比索票据、结算和结算形式在随附的招股说明书中。 |
受托人和书记官长 |
花旗银行,北卡罗来纳州 |
付款代理、身份验证代理和转账代理 |
花旗银行,北卡罗来纳州,伦敦分行。 |
适用法律 |
与墨西哥比索票据(合称契约)和墨西哥比索票据有关的基本契约和补充契约将受纽约州法律管辖。 |
S-5
税收 |
参见税收在随附的招股说明书中,以及补充税收注意事项在本招股说明书补充文件中,汇总了墨西哥联邦和美国联邦所得税的某些注意事项。 |
谎言 |
5493000FNR3UCEAONM59。 |
风险因素 |
在做出投资决定之前,MXN票据的潜在购买者应仔细考虑本招股说明书补充文件中包含的所有信息、随附的招股说明书以及此处以引用 方式纳入的文件,特别包括以下信息风险因素在本招股说明书补充文件和随附的招股说明书中,以及第三部分风险因素在我们的 2022 年表格 20-F(定义见此处)中,此处以引用方式纳入。 |
S-6
财务信息的列报
本招股说明书补充文件以引用方式纳入了我们截至2021年12月31日和2022年12月31日的经审计的合并财务报表,以及截至2020年12月31日、2021年和2022年12月31日止年度的 ,这些报表包含在我们的2022年20-F表格中。它还以引用方式纳入了截至2023年3月31日以及截至2022年3月31日和2023年3月31日的三个月的某些未经审计的合并财务信息,这些信息包含在我们于2023年6月6日向美国证券交易委员会提交的6-K表报告(美国证券交易委员会档案 号001-16269)(我们的2023年第一季度表格6-K)中。请参阅以引用方式纳入某些信息在本招股说明书补充文件中。截至2023年3月31日以及截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月, 财务信息包含在2023年第一季度表格6-K中,尚未经过审计师的审计、有限审查或商定的 程序。
截至2022年12月31日,我们经审计的合并财务报表是根据国际会计准则委员会发布的《国际金融 报告准则》编制的。我们经审计的合并财务报表以墨西哥比索列报。我们 非墨西哥子公司的财务报表已转换为墨西哥比索。我们经审计的合并财务报表附注2 (a) (iii) 描述了我们如何折算非墨西哥子公司的财务报表。
此处提及的墨西哥比索或比索指墨西哥的 合法货币。此处提及的美元或美元指的是美国的合法货币。
本招股说明书补充文件包含将各种墨西哥比索金额按指定汇率转换为美元,仅为方便起见 。您不应将这些翻译解释为我们表示墨西哥比索的金额实际上代表美元金额,或者可以按所示汇率兑换成美元。除非另有说明,否则我们 已按18.1052比索的汇率将美元金额从墨西哥比索折算为1.00美元,这是报告的汇率 墨西哥银行2023 年 3 月 30 日,用于结算 2023 年 3 月 31 日到期的外币债务,如墨西哥公布 联邦官方日报(官方公报).
S-7
以引用方式纳入某些信息
本招股说明书补充文件包含有关我们的重要信息,这些信息未包含在本招股说明书补充文件中或随附于本招股说明书补充文件中。 美国证券交易委员会允许我们以引用方式纳入我们向其提交的信息,这意味着我们可以通过向您推荐这些文件来向您披露重要信息。以引用方式纳入的信息被视为 是本招股说明书补充文件的一部分,我们稍后向美国证券交易委员会提交的某些信息将自动更新并取代这些信息。我们以引用方式纳入以下文件:
| 我们于2023年5月1日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的 20-F表年度报告(美国证券交易委员会文件编号001-16269)(我们的2022年20-F表格); |
| 我们的2023年第一季度表格6-K,于2023年6月6日向美国证券交易委员会提交(美国证券交易委员会文件编号001-16269),其中载有关于我们业务的最新发展以及 截至2023年3月31日以及截至2022年3月31日和2023年3月31日的三个月的经营业绩的讨论; |
| 在本招股说明书补充文件发布之日之后和终止墨西哥比索票据发行之前,我们根据 经修订的1934年《美国证券交易法》(《交易法》)向美国证券交易委员会提交的未来20-F表年度报告;以及 |
| 在本招股说明书补充文件发布之日之后,在本招股说明书补充文件发行的MXN票据终止发行之前,我们向美国证券交易委员会 提交或提交给美国证券交易委员会 表格的未来任何报告,这些报告被确定为以引用方式纳入我们的 F-3表格(美国证券交易委员会文件编号333-259910)的注册声明。 |
就本招股说明书 补充文件而言,上述任何文件中包含的任何声明均应被视为已修改或取代,前提是本招股说明书补充文件或随后提交的任何文件中也以引用方式纳入此处的声明修改或取代了该声明。除非经过修改或取代,否则任何经过如此修改或 取代的此类声明均不应被视为本招股说明书补充文件的一部分。
您可以通过写信或致电苏黎世湖 245、Colonia Ampliacion Granada、Alcaldía Miguel Hidalgo、11529、墨西哥墨西哥城 Alcaldía Miguel Hidalgo 245、Colonia Ampliacion Granada、Alcaldía Miguel Hidalgo,11529,来索取 的副本,本招股说明书补充文件中尚未随本招股说明书补充文件一起提供,注意:投资者关系,电话 +52-55-2581-3700,分机 4449 或 3935。
根据美国证券交易委员会适用于外国私人发行人的规章制度,我们向美国证券交易委员会提交报告, 包括20-F表上的年度报告,以及其他信息。我们以电子方式提交的任何申报都将通过互联网在美国证券交易委员会的网站上向公众公开,网址为 www.sec.gov.
S-8
风险因素
您应该参考下文中讨论的风险因素风险因素在随附的招股说明书中,以及第 第三部分风险因素在我们的 2022 年 20-F 表格中,以引用方式纳入本招股说明书补充文件中。
与墨西哥比索票据相关的风险
对于什么构成绿色、社会、可持续或其他同等标签的项目, 没有法律、监管或市场定义或标准化标准,第三方 对墨西哥比索票据做出的任何此类指定都可能不适合投资者的投资标准
对于将特定项目定义为绿色、社会或可持续性需要哪些确切属性,目前市场尚无共识 ,因此无法向投资者保证我们 可持续金融框架(可持续金融框架)中描述的项目符合投资者对社会、环境或可持续发展表现的所有期望。尽管符合条件的项目是根据国际资本市场协会发布的绿色债券原则(GBP)(绿色债券原则)、2021年6月的社会债券原则(SBP)(社会债券原则)和2021年6月的可持续发展债券指南(SBG)(可持续发展指南,以及绿色债券原则和社会债券原则,原则)认可的 类别进行选择,并且是根据国际资本市场协会发布的有 相关标准,就不可能有保证项目将如预期的那样带来环境、社会和/或可持续性效益,或者在这些项目运营期间 不会发生不利的环境、社会和/或可持续性影响。
此外,我们无法向您保证,我们分配本次 发行的净收益的合格项目将继续满足原则框架认可的类别。特别是,不能保证将此类收益用于任何符合条件的项目将全部或部分满足任何 当前或未来的投资者期望或要求、自愿或强制性分类法或标准,无论是现行还是 未来的适用法律或法规、自己的章程或其他管理规则或投资组合规定,要求此类投资者或其投资遵守的任何投资标准或指导方针,评级标准,自愿或管理分类法、标准或其他独立期望(特别是关于任何符合条件的项目或用途的任何 直接或间接的环境、可持续性或社会影响,相关合格项目的主题或相关项目)。
一位外部顾问就我们 可持续金融框架的环境和社会效益发表了意见(第二方意见),该框架包含了将MXN票据视为可持续融资工具的某些标准,以及我们的可持续金融框架与这些原则保持一致。第二方意见未纳入本招股说明书补充文件中,也不构成本招股说明书补充文件的一部分。第二方意见可能无法反映与结构、市场、上述其他风险因素以及其他可能 影响墨西哥比索票据价值的因素有关的所有风险的潜在影响。第二方意见不是,也不应被视为我们或任何承销商关于购买、卖出或持有证券的建议,并且仅在第二方意见最初发布之日才有效。
此外,尽管我们已经同意与某些社会、 环境和可持续发展标准相关的某些申报和收益使用义务,但发行MXN票据所依据的契约或协议将不包括要求我们向符合条件的项目发行墨西哥比索票据的净收益分配相当于向符合条件的项目发行墨西哥比索票据的净收益的契约或协议,或者履行下文所述的报告和其他承诺所得款项的用途,根据契约或墨西哥比索票据,我们未能遵守此类义务并不构成违约事件。 撤回第二方意见或我们未能使用等于符合条件的项目墨西哥比索票据净收益的金额,或者未能满足或继续满足某些以环境为重点的投资者 对此类墨西哥比索票据的投资要求,可能会影响墨西哥比索票据的价值和/或可能对某些有投资组合授权投资绿色资产的投资者产生影响。
S-9
我们或承销商均未就第二方意见或任何其他与我们的可持续金融 框架有关的任何第三方(无论是否由我们征求意见)的适用性或可靠性提供任何保证或陈述,也不保证MXN票据将符合社会、环境和可持续发展标准,有资格成为绿色、社会或可持续债券。MXN票据的每个潜在购买者都应根据其认为必要的调查,自行确定本招股说明书补充文件中包含的有关收益使用的信息的相关性,并应根据其认为必要的调查。目前,此类意见或 验证的提供者不受任何特定的监管或其他制度或监督。撤回任何此类意见或核查或任何其他意见、核查或声明我们未全部或部分遵守此类意见或核查所认为的任何 事项,都可能对墨西哥比索票据的价值产生重大不利影响和/或对某些有权投资用于特定 目的的证券的投资者造成不利后果。
我们可能会以您可能不同意的方式使用或分配本次发行的净收益
我们打算分配相当于墨西哥比索票据发行净收益的金额,为一个 个或多个新的或现有的符合条件的项目提供全部或部分融资或再融资。请参阅收益的使用/收益的管理在本招股说明书补充文件中。但是,我们将对墨西哥比索票据净收益的使用或分配保留广泛的自由裁量权, 并且您可能不同意这些净收益的最终使用或分配。
此外,我们分配本次发行 净收益的合格项目具有复杂的直接或间接环境、可持续发展或社会影响,此类符合条件的项目可能会受到注重环境的投资者或其他利益相关者的争议或批评。
我们打算报告我们对本次发行净收益的分配情况,如下所述 proceedsReporting并且不得报告此类拨款对环境, 可持续性或社会造成的任何影响.
S-10
所得款项的使用
在支付承保折扣后但在扣除与本次 发行相关的费用之前,出售墨西哥比索票据的净收益预计约为16,919,080,000比索(约合934,487,330美元),使用18.1052比索兑1.00美元的汇率计算,该汇率为 墨西哥银行2023年3月30日,用于 结算2023年3月31日到期的外币债务,如官方公报所示)。
我们打算分配 相当于出售墨西哥比索票据所得净收益的金额,全部或部分为现有或新的或新的或现有的符合条件的绿色项目或符合条件的社会项目 (合称合格项目)的现有或新支出和投资提供资金或再融资。请参阅风险因素与墨西哥比索票据相关的风险在本招股说明书补充文件中。
在将本次发行的净收益全部分配给符合条件的项目之前,我们打算使用未分配的资金偿还2023年到期的 750,000,000 3.259% 优先票据,其余部分(如果有)用于一般公司用途。
符合条件的 Green 项目是指我们预计将满足以下一项或多项资格标准的投资和/或支出:
| 可再生能源:(i) 开发、建造、安装、 运营和改善产生可再生能源的设施、设备或系统和基础设施,以及 (ii) 开发、建造、安装、运营和改善与 可再生能源发电投资相关的储能设施的投资和/或支出。 |
| 能源效率:为提高能源效率而对网络设备和网络技术进行现代化、更换和 改进相关的投资和/或支出,以及投资于开发、建造、安装、运营和改善减少能源消耗的设施、设备或系统和基础设施 。 |
| 可持续水管理:对我们的企业设施、产品或 供应链的投资和/或支出,旨在提高用水效率、节水或水质。 |
| 污染预防和控制:在开发、建造、安装、运营和改进设施、设备或系统方面的投资和/或支出,以减少和管理我们的运营产生的排放和废物。 |
| 清洁交通:(i) 通过车队电气化开发和运营 可持续交通解决方案的投资和/或支出,包括部署二氧化碳直接排放为零的车辆和插电式混合动力电动汽车,以及 (ii) 开发、建造、安装、运营和改善电动汽车设施、设备或系统和基础设施,包括充电站和配套电气基础设施。 |
| 绿色建筑:与收购、融资、建造或 改造建筑物相关的投资和/或支出,这些标准符合绿色建筑认证标准,包括LEED金牌或白金级认证标准或BREEAM、BOMA Best/360和能源之星等同等认证标准。 |
| 生物多样性: 在物种保护中整合移动技术对环境产生积极影响的投资和/或支出。 |
符合条件的社会项目是指我们预计将满足以下一项或多项资格标准的投资和/或 支出:
| 数字包容和减少不平等:与在面临数字排斥风险的地区部署 移动网络相关的投资和/或支出,包括覆盖范围扩大、性能优化、网络现代化以及教育和技能增强计划。 |
S-11
| 社会经济进步和赋权:与数字技能发展和 培训相关的投资和/或支出,包括(i)使用户能够交流和访问在线服务,(ii)提高不同领域人员的就业能力,(iii)增加数字技术专业和 高级能力方面的培训,以及(iv)网络安全。 |
在MXN票据发行前36个月和发行后36个月内由我们或我们的任何子公司进行的符合相关 标准的投资和支出被视为符合条件的项目。
本文讨论的符合条件的项目类别中的支出示例仅用于说明目的。我们无法向您保证 出售墨西哥比索票据的净收益将分配给具有这些特定特征的项目。
项目 评估和选择流程
我们已经成立了一个可持续金融工作组(工作组),负责根据我们的可持续金融框架中描述的标准确定、评估和选择符合条件的项目。该工作组由我们的投资者关系部门和可持续发展委员会 的代表主持,包括来自我们财政部和能源与排放工作组的代表。
该工作组每半年举行一次会议,审查新的符合条件的项目的提案,并监测现有符合条件的项目是否符合我们的可持续融资框架。工作组还审查资金分配情况,并确定是否需要作出任何修改 。如果某个项目不再符合我们的可持续金融框架的资格标准,工作组将寻求将资金从不符合条件的项目重新分配给其他符合条件的项目。
工作组遵守我们现有的公司政策和程序。工作组对法规、政策 和程序的遵守情况由我们的合规办公室监督,该办公室直接向我们的首席执行官和董事会审计和公司惯例委员会报告。
收益管理
工作组 将监测和追踪出售用于符合条件的项目的墨西哥比索票据的净收益。在将净收益全部分配给一个或多个符合条件的项目之前,根据我们的投资政策,我们可以投资等于余额的金额,等同于 净收益的现金、现金等价物或流动证券。由于收益用于符合条件的项目,根据我们的投资政策 投资于现金、现金等价物或流动证券的收益金额将相应减少。
如果符合条件的项目被取消或不再符合我们的可持续金融框架中的 资格标准,则资金将重新分配给其他符合条件的项目。墨西哥比索票据的本金和利息的支付将与任何符合条件的项目的表现无关。
报告
每年,在 之前,在 (i) 出售墨西哥比索票据的所有净收益全部分配之日和 (ii) 墨西哥比索票据到期日之间,如果出现重大进展,我们将及时发布一份报告( 可持续金融报告),其中将包括:
(i) | 出售已分配给一个或多个符合条件的 项目的墨西哥比索票据的净收益金额; |
S-12
(ii) | 向每类符合条件的项目分配净收益; |
(iii) | 按地理区域划分的净收益分配; |
(iv) | 将净收益分配给融资或再融资; |
(v) | 预期影响指标(如果可行)以及符合条件的项目的环境和/或社会影响; |
(六) | 选择简短的项目描述;以及 |
(七) | 报告期结束时将分配给符合条件的项目的未偿还净收益金额。 |
我们已经任命了一位具有公认的环境和社会专业知识的独立顾问,以第二方意见的形式对我们的可持续金融框架进行外部审查 。第二方意见为投资者提供了对我们的可持续金融框架 的预期环境和社会效益的独立评估,以及与《原则》的一致性。第二方意见可在我们的网站上查阅。
我们和承销商均未就 (i) 墨西哥比索票据是否符合投资者在环境影响和可持续发展表现方面的标准和期望,(ii) 出售墨西哥比索票据的净收益(或同等金额 )是否将用于符合条件的项目,或 (iii) 符合条件的项目的特征做出任何 保证。请参阅风险因素与墨西哥比索票据相关的风险因素对于什么构成绿色、社会、可持续或其他同等标签的项目,没有法律、监管或市场定义或标准化 标准,第三方对墨西哥比索票据做出的任何此类指定都可能不适合投资者的 投资标准在本招股说明书补充文件中。
我们的网站 以及我们的可持续金融报告和可持续金融框架中包含或可通过这些信息访问的信息未包含在本招股说明书补充文件、随附的招股说明书或我们向美国证券交易委员会提交的任何其他报告或文件中,也不是其组成部分。如上所述,契约和 MXN票据的条款不要求我们使用出售墨西哥比索票据的净收益,我们任何不遵守上述规定均不构成违反契约或墨西哥比索票据的违约或违约。
上述对出售墨西哥比索票据所得收益用途的描述无意修改或增加我们在契约或墨西哥比索票据下承担的任何契约或其他 合同义务。
S-13
大写
下表列出了我们截至2023年3月31日的合并资本额,并进行了调整,以反映 MXN票据的发行和出售,但不反映本次发行净收益的使用。
表中的美元金额仅为方便起见 使用 18.1052 比索兑1.00 美元的汇率,即报告的汇率 墨西哥银行2023年3月30日,用于结算2023年3月31日到期的外币债务,详见官方公报 。
截至2023年3月31日 | ||||||||||||||||
实际的 | 调整后 | |||||||||||||||
(百万 墨西哥比索) |
(百万 美元) |
(百万 墨西哥比索) |
(百万 美元) |
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(未经审计) | ||||||||||||||||
债务: |
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以美元计价: |
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3.625% 2029年到期的优先票据 |
附言。 | 18,105 | 美元 | 1,000 | 附言。 | 18,105 | 美元 | 1,000 | ||||||||
2030 年到期的优先票据为 2.875% |
18,105 | 1,000 | 18,105 | 1,000 | ||||||||||||
2032年到期的优先票据为4.700% |
13,579 | 750 | 13,579 | 750 | ||||||||||||
6.375% 于2035年到期的优先票据 |
17,767 | 981 | 17,767 | 981 | ||||||||||||
6.125% 2037 年到期的优先票据 |
6,685 | 369 | 6,685 | 369 | ||||||||||||
6.125% 2040 年到期的优先票据 |
36,129 | 1,996 | 36,129 | 1,996 | ||||||||||||
4.375% 2042年到期的优先票据 |
20,822 | 1,150 | 20,822 | 1,150 | ||||||||||||
4.375% 2049年到期的优先票据 |
22,632 | 1,250 | 22,632 | 1,250 | ||||||||||||
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总计 |
附言。 | 153,824 | 美元 | 8,496 | 附言。 | 153,824 | 美元 | 8,496 | ||||||||
以墨西哥比索计价: |
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TIIE + 0.020% 2024年到期的国内优先票据 |
附言。 | 1,357 | 美元 | 75 | 附言。 | 1,357 | 美元 | 75 | ||||||||
TIIE + 0.050% 2024年到期的国内优先票据 |
1,920 | 106 | 1,920 | 106 | ||||||||||||
2024年到期的优先票据为7.125% |
11,000 | 608 | 11,000 | 608 | ||||||||||||
0.000% 2025年到期的国内优先票据 |
5,781 | 319 | 5,781 | 319 | ||||||||||||
TIIE + 2025 年到期的 0.300% 国内优先票据 |
409 | 23 | 409 | 23 | ||||||||||||
9.350% 2028年到期的国内优先票据 |
11,016 | 608 | 11,016 | 608 | ||||||||||||
9.520% 2032年到期的国内优先票据 |
14,679 | 811 | 14,679 | 811 | ||||||||||||
2036 年到期的 8.460% 优先票据 |
7,872 | 435 | 7,872 | 435 | ||||||||||||
Telmex 8.360% 国内优先票据 2037 年到期 |
4,964 | 274 | 4,964 | 274 | ||||||||||||
4.840% 2037年到期的国内优先票据 |
7,220 | 399 | 7,220 | 399 | ||||||||||||
特此发行2031年到期的9.500%优先票据 |
| | 17,000 | 939 | ||||||||||||
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总计 |
附言。 | 66,218 | 美元 | 3,658 | 附言。 | 83,218 | 美元 | 4,597 | ||||||||
以欧元计价: |
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2023年到期的商业票据 2.770% |
附言。 | 98 | 美元 | 5 | 附言。 | 98 | 美元 | 5 | ||||||||
2023年到期的商业票据 2.730% |
785 | 43 | 785 | 43 | ||||||||||||
2023年到期的商业票据 3.120% |
491 | 27 | 491 | 27 | ||||||||||||
2023年到期的商业票据 3.110% |
491 | 27 | 491 | 27 | ||||||||||||
2023年到期的商业票据 3.130% |
981 | 54 | 981 | 54 | ||||||||||||
2023年到期的商业票据 3.130% |
491 | 27 | 491 | 27 | ||||||||||||
2023年到期的商业票据 2.810% |
491 | 27 | 491 | 27 | ||||||||||||
商业票据 3.050% 将于2023年到期 |
491 | 27 | 491 | 27 | ||||||||||||
2023年到期的商业票据 3.150% |
491 | 27 | 491 | 27 |
(表格继续 下一页)
S-14
截至2023年3月31日 | ||||||||||||||||
实际的 | 调整后 | |||||||||||||||
(百万 墨西哥比索) |
(百万 美元) |
(百万 墨西哥比索) |
(百万 美元) |
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(未经审计) | ||||||||||||||||
2023年到期的商业票据 3.180% |
491 | 27 | 491 | 27 | ||||||||||||
2023年到期的商业票据 3.180% |
294 | 16 | 294 | 16 | ||||||||||||
2023年到期的商业票据 3.110% |
491 | 27 | 491 | 27 | ||||||||||||
2023年到期的商业票据 3.200% |
491 | 27 | 491 | 27 | ||||||||||||
2023年到期的商业票据 3.200% |
491 | 27 | 491 | 27 | ||||||||||||
2023年到期的商业票据 3.200% |
981 | 54 | 981 | 54 | ||||||||||||
2023年到期的商业票据 3.200% |
981 | 54 | 981 | 54 | ||||||||||||
2023年到期的商业票据 3.200% |
491 | 27 | 491 | 27 | ||||||||||||
2023年到期的商业票据 3.310% |
196 | 11 | 196 | 11 | ||||||||||||
2023年到期的商业票据 3.140% |
981 | 54 | 981 | 54 | ||||||||||||
2023年到期的商业票据 3.140% |
294 | 16 | 294 | 16 | ||||||||||||
2023年到期的商业票据 3.160% |
687 | 38 | 687 | 38 | ||||||||||||
2023年到期的TKA 3.500% 优先票据 |
5,887 | 325 | 5,887 | 325 | ||||||||||||
3.259% 2023年到期的优先票据 |
14,715 | 817 | 14,715 | 817 | ||||||||||||
2024年到期的优先票据为1.500% |
16,681 | 921 | 16,681 | 921 | ||||||||||||
2024年到期的可交换债券 0.00% |
41,152 | 2,273 | 41,152 | 2,273 | ||||||||||||
2026年到期的TKA 1.500% 优先票据 |
14,718 | 813 | 14,718 | 813 | ||||||||||||
0.750% 2027 年到期的优先票据 |
14,833 | 819 | 14,833 | 819 | ||||||||||||
2.125% 2028年到期的优先票据 |
11,704 | 646 | 11,704 | 646 | ||||||||||||
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总计 |
附言。 | 131,369 | 美元 | 7,256 | 附言。 | 131,369 | 美元 | 7,256 | ||||||||
以巴西雷亚尔计价: |
||||||||||||||||
Claro Brasil CDI + 1.000% 2023年到期的国内优先票据 |
附言。 | 2,851 | 美元 | 157 | 附言。 | 2,851 | 美元 | 157 | ||||||||
Claro Brasil CDI + 1.400% 2024年到期的国内优先票据 |
15,145 | 838 | 15,145 | 838 | ||||||||||||
Claro Brasil CDI + 2025 年到期的 1.370% 国内优先票据 |
5,346 | 295 | 5,346 | 295 | ||||||||||||
Claro Brasil CDI + 1.350% 2026年到期的国内优先票据 |
5,346 | 295 | 5,346 | 295 | ||||||||||||
|
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总计 |
附言。 | 28,688 | 美元 | 1,585 | 附言。 | 28,688 | 美元 | 1,585 | ||||||||
以英镑计价: |
||||||||||||||||
5.000% 2026 年到期的优先票据 |
附言。 | 11,168 | 美元 | 617 | 附言。 | 11,168 | 美元 | 617 | ||||||||
2030 年到期的 5.750% 优先票据 |
14,519 | 802 | 14,519 | 802 | ||||||||||||
2033 年到期的优先票据为 4.948% |
6,701 | 370 | 6,701 | 370 | ||||||||||||
2041年到期的优先票据为4.375% |
16,752 | 925 | 16,752 | 925 | ||||||||||||
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总计 |
附言。 | 49,140 | 美元 | 2,714 | 附言。 | 49,140 | 美元 | 2,714 | ||||||||
以日元计价: |
||||||||||||||||
2.950% 2039年到期的优先票据 |
附言。 | 1,772 | 美元 | 98 | 附言。 | 1,772 | 美元 | 98 | ||||||||
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总计 |
附言。 | 1,772 | 美元 | 98 | 附言。 | 1,772 | 美元 | 98 | ||||||||
以智利比索计价: |
||||||||||||||||
3.961% 于2035年到期的优先票据 |
附言。 | 4,074 | 美元 | 225 | 附言。 | 4,074 | 美元 | 225 | ||||||||
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总计 |
附言。 | 4,074 | 美元 | 225 | 附言。 | 4,074 | 美元 | 225 |
(表格继续 下一页)
S-15
截至2023年3月31日 | ||||||||||||||||
实际的 | 调整后 | |||||||||||||||
(百万 墨西哥比索) |
(百万 美元) |
(百万 墨西哥比索) |
(百万 美元) |
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(未经审计) | ||||||||||||||||
银行债务及其他: |
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以墨西哥比索计价 |
附言。 | 39,080 | 美元 | 2,158 | 附言。 | 39,080 | 美元 | 2,158 | ||||||||
以欧元计价 |
14,188 | 784 | 14,188 | 784 | ||||||||||||
以秘鲁索尔计价 |
11,678 | 644 | 11,678 | 644 | ||||||||||||
以巴西雷亚尔计价 |
5,847 | 323 | 5,847 | 323 | ||||||||||||
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总计 |
附言。 | 70,793 | 美元 | 3,909 | 附言。 | 70,793 | 美元 | 3,909 | ||||||||
债务总额 |
附言。 | 505,878 | 美元 | 27,941 | 附言。 | 522,878 | 美元 | 28,880 | ||||||||
减去短期债务和长期债务的流动部分 |
附言。 | 173,017 | 美元 | 9,556 | 附言。 | 173,017 | 美元 | 9,556 | ||||||||
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长期债务总额 |
附言。 | 332,861 | 美元 | 18,385 | 附言。 | 349,861 | 美元 | 19,324 | ||||||||
股权: |
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资本存量 |
附言。 | 95,365 | 美元 | 5,267 | 附言。 | 95,365 | 美元 | 5,267 | ||||||||
留存收益总额 |
509,788 | 28,154 | 509,788 | 28,154 | ||||||||||||
其他综合收益(亏损)项目 |
(259,202 | ) | (14,316 | ) | (259,202 | ) | (14,316 | ) | ||||||||
非控股权益 |
63,320 | 3,497 | 63,320 | 3,497 | ||||||||||||
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权益总额 |
附言。 | 409,271 | 美元 | 22,602 | 附言。 | 409,271 | 美元 | 22,602 | ||||||||
资本总额(长期债务总额加上总权益) |
附言。 | 742,132 | 美元 | 40,987 | 附言。 | 759,132 | 美元 | 41,926 | ||||||||
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截至2022年12月31日,在未合并的基础上(仅限母公司),我们的无抵押和 非次级债务约为3,664亿比索(合189亿美元),不包括对子公司债务的担保。截至2022年12月31日,我们的子公司的债务(不包括我们和其他子公司的负债担保 )约为1442亿比索(74亿美元)。
截至2023年3月31日,按未合并计算(仅限母公司),我们的无抵押和无次级债务约为3,570亿比索(197亿美元),不包括对子公司债务的担保。截至2023年3月31日,我们的子公司 的债务(不包括我们和其他子公司的债务担保)约为1489亿比索(82亿美元)。
S-16
笔记的描述
以下对MXN票据具体条款和条件的描述补充了对一般条款和 条件的描述墨西哥比索票据的描述在随附的招股说明书中。在对墨西哥比索票据进行投资 之前,请务必考虑随附的招股说明书和本招股说明书补充文件中包含的信息。如果本招股说明书补充文件中有关MXN票据的任何具体信息与随附招股说明书中描述的MXN票据的更笼统的条款和条件不一致,则应依赖本招股说明书补充文件中包含的信息 。
在本招股说明书补充文件的这一部分中,提及我们、 我们和我们仅指América Móvil、S.A.B. de C.V.,不包括我们的子公司或关联公司。提及持有人是指那些在 我们或受托人为此目的保存的账簿上以自己的名义注册了墨西哥比索票据的人,而不是那些在通过Clearstream和Euroclear以账面记账形式发行的墨西哥比索票据或以街道名称注册的MXN票据中拥有实益权益的人。MXN 票据的实益权益所有者应参考墨西哥比索票据、结算和结算形式在随附的招股说明书中。
普通的
基本契约和补充契约
墨西哥比索票据将根据截至2018年10月1日的基本契约和与MXN 票据相关的补充契约发行。对契约的提法是指基础契约,再加上与墨西哥比索票据有关的补充契约。契约是我们、北卡罗来纳州花旗银行(作为受托人、注册商和过户代理人)与 花旗银行(北卡罗来纳州)伦敦分行作为MXN票据的付款代理人、认证代理人和过户代理人之间的协议。
本金和利息
特此发行的墨西哥比索票据的本金总额为1700,000,000比索。墨西哥比索票据将于 2031 年 1 月 27 日到期。从2023年7月6日起,MXN票据将按每年9.500%的利率计息。
从2024年1月27日开始,墨西哥比索票据的利息将在每年1月27日和7月27日支付给在Clearstream和Euroclear在相关利息支付日(无论是否为工作日)前的最后一天营业结束时以其名义注册MXN票据的持有人。
我们将在上述利息 支付日期和到期日支付墨西哥比索票据的利息。在利息支付日或到期时到期的每笔利息支付将包括自支付利息或可供支付的最后利息之日起计的利息,或者从 发行日(如果尚未支付或可供支付)到相关还款日(但不包括利息)的应计利息。墨西哥比索票据的利息将根据相关利息期内的实际天数和12个30天月的360天年度的实际天数计算。
工作日 是指每个星期一、星期二、星期三、星期四和星期五,即 (a) 不是法律、法规或行政命令通常授权或要求纽约市、伦敦或墨西哥城的银行机构关闭的日子,也是 (b) 墨西哥银行和金融机构向公众开放业务的日子。
如果在非工作日的某一天到期 MXN Notes,我们将在下一个工作日付款。在这种情况下,根据契约,推迟到下一个工作日的付款将被视为在原始付款 日期支付。此类推迟不会导致墨西哥比索票据或契约的违约,从最初的付款日期到下一个工作日,推迟的金额也不会产生任何利息。
S-17
受托人和付款代理人均无责任计算利息, 也没有义务审查或核实我们对利息的计算。
付款货币
MXN票据的所有本金和溢价(如果有)以及利息的支付将以墨西哥比索支付。
规定的到期日和到期日
墨西哥比索票据的本金预定到期日被称为 墨西哥比索票据本金的规定到期日。在规定的墨西哥比索票据本金到期日时,墨西哥比索票据的全部本金将到期并应付。本金可能在规定的到期日之前到期,原因是赎回或在 违约后加速。本金实际到期日,无论是在规定的到期日还是更早,都称为本金到期日。
我们还使用规定的到期日和到期日来指代利息支付到期的日期。例如 ,我们可以将定期的利息支付日期称为该分期付款的规定到期日。当我们提及票据的规定到期日或到期日 而不具体说明具体付款时,我们指的是本金的规定到期日或到期日(视情况而定)。
形式和面值
墨西哥比索票据只能以注册形式发行,不带息票,最低面额为200万比索,超过该面额的整数倍数为 10,000比索。
除有限情况外,墨西哥比索票据将以全球票据的形式发行。请参阅墨西哥比索票据、结算和结算表格 在随附的招股说明书中。
其他问题
未经MXN票据持有人同意,我们保留不时发行与MXN票据相同的条款和条件额外票据的权利 (发行日期、发行价格和利息起计日期以及首次支付利息的日期除外),这些额外票据将增加本金总额 ,并将合并形成单一系列再加上墨西哥比索票据。
支付额外利息
墨西哥法律要求我们从向不是 墨西哥居民的 MXN 票据持有人支付的利息中扣除墨西哥预扣税,如下所述税收墨西哥税收注意事项在随附的招股说明书中。
遵守中描述的限制和例外情况MXN NotesPayment of 额外利息的描述在随附的 招股说明书中,我们将向MXN票据的持有人支付所有必要的额外利息,这样向持有人支付的每笔利息或本金或溢价(如果有)的净额将不低于墨西哥比索 票据中规定的金额。我们所说的净付款,是指我们或我们的付款代理人在扣除或预扣墨西哥税务机关对该付款征收或征收的任何当前或未来税款、关税、摊款或其他政府费用后将向持有人支付的金额。受托人和付款代理人均无责任计算额外利息,也没有义务审查或核实我们对额外利息的计算。请参阅MXN NotesPayment of 额外利息的描述在随附的招股说明书中。
S-18
本招股说明书补充文件中任何提及我们为墨西哥比索票据支付的本金、溢价(如果有)、利息或任何 其他应付金额的内容都将被视为也指根据下述条款可能支付的任何额外利息MXN NotesPayment 的描述支付额外 利息在随附的招股说明书中。
可选兑换
除非下文另有规定,否则我们不允许在规定的到期日之前按我们的选择赎回墨西哥比索票据。墨西哥比索票据 无权从任何沉没资金中受益,这意味着我们不会定期将资金存入任何单独的账户来偿还墨西哥比索票据。此外,持有人无权要求我们在规定的到期日之前从他们那里回购他们的墨西哥比索票据 。
可选择全额兑换,或按面值兑换
在2030年10月27日(即墨西哥比索票据规定到期日前三个月的日期)(面值赎回日)之前,我们 可以随时随地选择全部或部分赎回墨西哥比索票据,赎回价格(以本金的百分比表示,四舍五入到小数点后三位)等于以下两者中较高者:
(1) | (a) 按M Bono利率计算,每半年(假设MXN票据在面值赎回日到期)折现至赎回日(假设墨西哥比索票据在面值赎回日到期)的剩余计划本金及其利息的现值之和,再加上15个基点减去赎回日应计的利息,以及 |
(2) | 待赎回的墨西哥比索票据本金的100%,再加上截至赎回日的应计和未付利息 。 |
在面值看涨日或之后,我们可以随时不时地全部或部分赎回墨西哥比索票据,赎回价格等于正在赎回的墨西哥比索票据本金的100%加上截至赎回日的应计和未付利息。
M Bono Rate是指就任何赎回日而言,假设可比M债券发行的价格(以其本金的百分比表示)等于该赎回日的可比M债券发行的价格(以其本金的百分比表示)等于该赎回日的可比M债券价格,等于可比M债券发行的半年度等值到期收益率 或内插到期收益率(按日计算)。
类似的 M Bono Issue 意味着墨西哥人联邦政府发展奖金与利息率 Fija独立投资银行家选择的证券或证券,其实际到期日或插值到期日与待赎回的墨西哥比索票据的剩余期限相当,这些证券或证券将在选择时和 根据惯例财务惯例,用于对新发行的公司债务证券进行定价,其到期日与此类墨西哥比索票据的剩余期限相当(为此目的,假设墨西哥比索票据在面值看涨日到期)。
独立投资银行家是指我们任命的Reference M Bono交易商之一。
就任何赎回日期而言,可比M Bono价格是指 (1) 该赎回日期的参考M Bono Dealer报价 的平均值,不包括此类参考M Bono交易商报价的最高和最低值,或 (2) 如果我们获得的此类参考M Bono交易商报价少于四个,则为所有此类报价的平均值。
参考 M Bono Dealer 表示 (i) Casa de Bolsa BBVA Mexico、S.A. de C.V.、Grupo Financiero BBVA Mexico; (ii) Citibanamex Casa de Bolsa、Casa de Bolsa、Cisa de Bolsa、Cisa de Grupo Financiero Citibanamex;(iii) 高盛墨西哥、Casa de Bolsa、S.A. de C.V.;(iv) HSBC Casa de Bolsa、S.A. de C.V.、Grupo Financiero HSBOLSA、S.A. de C.V.、摩根大通金融集团;(vi) 墨西哥摩根士丹利、Casa de Bolsa、S.A. de C.V. 和 (vii) 墨西哥桑坦德银行,S.A. Institucion
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Multiple、Grupo Financiero Mexico Santander Mexico 或其关联公司,它们是墨西哥政府的主要证券交易商;但是,前提是,如果上述任何一个 不再是墨西哥城的主要墨西哥政府证券交易商(主要的M Bono交易商),我们将用另一家主要的M Bono交易商取而代之。
Reference M Bono Dealer报价是指该参考M Bono Dealer在兑现日期前的第三个工作日墨西哥城时间下午 2:30 以书面形式向我们报价的可比M Bono 发行的买入价和卖出价格(在每种情况下均以其本金的百分比表示),就每位参考M Bono交易商和任何赎回日期而言,我们确定的平均买入价和卖出价格(在每种情况下均以其本金的百分比表示)。
一般规定
我们将负责计算赎回价格。我们在确定赎回价格方面的行动和决定应是 的决定性的,对所有目的都具有约束力,没有明显的错误。受托人和付款代理人均无责任计算赎回价格,也没有任何责任审查或核实我们对赎回价格的计算, 包括但不限于对全部金额的计算。
任何赎回通知将在赎回日期前至少 10 天但不超过 60 天邮寄或以电子方式发送 交付(或按照存管人的程序以其他方式传输),以待赎回的每位MXN票据持有人。
如果是部分赎回,则选择 用于赎回的墨西哥比索票据将按比例、抽签或 受托人认为适当和公平的其他方法发行,并以其他方式符合存管机构的适用政策和程序。没有本金不超过200万比索的墨西哥比索的墨西哥比索票据将部分兑换。如果有的话MXN Note 只能部分兑换,即与之相关的兑换通知墨西哥比索票据将说明本金的部分墨西哥比索纸币待兑换。一个新的注明本金等于 的未赎回部分墨西哥比索票据将以持有人的名义发行因取消原始墨西哥比索纸币而交出墨西哥比索纸币后,墨西哥比索纸币。只要墨西哥比索票据由存管人持有,墨西哥比索票据的赎回 就应按照存管人的政策和程序进行。
除非我们拖欠支付 赎回价格,否则在赎回日及之后,利息将停止计入墨西哥比索票据或其部分票据需要兑换。
税收兑换
如果墨西哥税法发生某些变化,我们 将有权赎回墨西哥比索票据,因此我们有义务以超过 4.9% 的税率为墨西哥比索票据支付预扣税的额外利息,在这种情况下,我们可以以等于墨西哥比索本金100%的赎回价格全部但不部分赎回未偿还的墨西哥比索票据待赎回的票据,加上截至赎回日的应计和未付利息。请参阅 墨西哥比索票据描述出于税收原因可选兑换/兑换在随附的招股说明书中。
盟约
MXN票据的持有人将受益于契约中包含的某些契约,这些契约会影响我们为担保 债务而获得留置权、进行出售和回租交易、与其他实体合并或合并以及采取其他特定行动的能力,以及要求我们向MXN票据的持有人提供某些报告或信息。请参阅MXN NotesCovenants 的描述和MXN NotesMerger、合并或出售资产的描述在随附的招股说明书中。
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违约、补救措施和违约豁免
如果墨西哥比索票据的违约事件发生且未得到解决,则MXN票据的持有人将拥有特殊权利。请参阅 MXN NotesDefaultes、补救措施和违约豁免的描述在随附的招股说明书中。
通告
只要MXN票据由存放在Clearstream和Euroclear的共同存管机构的全球证券为代表,就将根据Clearstream和Euroclear不时生效的适用政策,向持有人发出通知 。如果我们以认证形式发行墨西哥比索票据,则向持有人发出的通知将通过邮寄方式发送到受托人记录中显示的持有人各自的地址,并在邮寄时视为已送达。
墨西哥法律或法规要求向MXN票据持有人发出的所有通知 将由我们通过墨西哥证券交易所的设施以西班牙语发出。
通知将被视为在上述邮寄或出版之日发出,或者,如果在不同的日期发布,则视为在首次此类出版物的 日期发出。如果上述规定不切实可行,则将以其他方式发出通知,并应被视为在受托人可能批准的日期发出。
未向特定持有人发出任何通知,或向特定持有人发出的通知中的任何缺陷,都不会影响 向另一持有人发出任何通知的充分性。
我们与受托人的关系
北卡罗来纳州花旗银行担任受托人和注册商。花旗银行北卡罗来纳州伦敦分行是MXN票据的付款代理人、认证代理人和 转账代理。北卡罗来纳州花旗银行或其附属公司可能不时与我们有其他业务关系。
Notes 的排名
MXN票据将是我们的无抵押和无次级债务,其受付权将与我们所有 其他无抵押和无次级债务同等地位。MXN票据实际上将从属于我们所有现有和未来的有担保债务,以及我们子公司的所有现有和未来负债。我们在墨西哥和国际市场发行的一些未偿债务证券 由Telcel担保。因此,在对Telcel资产的索赔方面,这些未偿债务证券的持有人将优先于MXN票据的持有人。 此外,我们在墨西哥和国际市场发行的一些证券规定了与Telcel有关的契约和违约事件(具体而言,与我们对Telcel的持续控制以及涉及Telcel的违约或破产事件 有关),这些事件未包含在此发行的MXN票据中。MXN票据不限制我们或子公司将来承担额外债务的能力。
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补充税收注意事项
美国补充税务注意事项
有关投资墨西哥比索票据时可能与您相关的某些美国联邦所得税注意事项的讨论,请参阅 税收美国联邦所得税注意事项在随附的招股说明书中。以下讨论补充了该部分中的讨论,并在与之不一致的范围内取代了该部分中的讨论,并受其中规定的相同限制和限制的约束。就下文讨论而言,该部分讨论中定义的术语应具有相同的含义。
第二和第三段如下支付利息和额外利息 在此部分中应删除 并替换为以下内容:
根据普遍适用的限制和条件,按适用于美国持有人的适当税率缴纳的墨西哥利息 预扣税可能有资格针对此类美国持有人的美国联邦所得税负债获得抵免。这些普遍适用的限制和条件包括美国国税局最近通过的新要求 ,任何墨西哥税都需要满足这些要求才有资格成为美国持有人的抵免税。如果美国持有人有资格获得并正确选择美国和墨西哥之间的 所得税协定(该条约)的好处,则墨西哥的利息税将被视为符合新要求,因此被视为一种可抵免的税。就所有其他美国持有人而言, 这些要求对墨西哥利息税的适用尚不确定,我们尚未确定这些要求是否得到满足。如果墨西哥的利息预扣税对美国持有人来说不是可抵扣的税款或者美国持有人不选择为在同一应纳税年度缴纳或应计的任何外国所得税申请外国税收抵免,则美国持有人可以在 为美国联邦所得税目的计算此类美国持有人应纳税所得额时扣除墨西哥税。为墨西哥比索票据支付的利息和额外利息将构成来自美国以外来源的收入,对于选择申请 外国税收抵免的美国持有人来说,通常将构成用于外国税收抵免目的的被动类别收入。
外国税收抵免和外国税收扣除的可用性和计算取决于美国持有人 的特定情况,并涉及对这些情况适用复杂的规则。美国持有人应就这些规则适用于其特定情况咨询自己的税务顾问。
下方的第五段 墨西哥比索票据的出售或其他应纳税处置 在此部分中应删除 并替换为以下内容:
出于美国国外税收抵免的目的,美国持有人在出售或以其他应纳税方式处置MXN票据时确认的资本收益或损失通常为美国来源收益或亏损(除非美国持有人根据该条约规定有权将任何收益视为国外来源收入)。根据美国国税局最近通过的新的 外国税收抵免要求,出于美国国外税收抵免的目的,对墨西哥比索票据的出售或其他应纳税处置征收的任何墨西哥税通常不会被视为可抵免税,除非美国持有人有资格获得并正确选择申请该条约的好处。如果墨西哥税不是可抵免的税,也不是美国持有人根据该条约申请抵免税,则即使美国持有人选择在同年申请其他税收的外国税收抵免,该税也将减少墨西哥比索票据出售或其他应纳税处置所实现的金额 。美国持有人应就外国 税收抵免规则适用于墨西哥比索票据的出售或其他处置以及墨西哥对此类出售或处置征收的任何税收征收的任何税收事宜咨询自己的税务顾问。
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承保
根据我们与承销商之间的承销协议中的条款和条件,我们已同意向承销商出售 ,承销商已同意单独而不是共同向我们购买下文所述的墨西哥比索票据的本金。
承销商 |
的本金墨西哥比索纸币 | |||
BBVA 证券公司 |
3,4亿比索 | |||
花旗集团环球市场公司 |
ps.1,133,340,000 | |||
高盛公司有限责任公司 |
3,4亿比索 | |||
汇丰证券(美国)有限公司 |
ps.1,133,330,000 | |||
摩根大通证券有限责任公司 |
3,4亿比索 | |||
摩根士丹利公司有限责任公司 |
ps.1,133,330,000 | |||
桑坦德银行美国资本市场有限责任公司 |
3,4亿比索 | |||
|
|
|||
总计 |
Ps.1700,000,000,000 |
摩根大通证券有限责任公司可能通过摩根大通证券有限公司作为其代理行事。
承销商发行MXN票据,但须事先出售,但须经其律师批准 法律事务,包括墨西哥比索票据的有效性,以及承销协议中包含的其他条件,例如承销商收到某些高级管理人员证书和法律意见书。 承销协议规定,承销商有义务购买所有墨西哥比索票据(如果已购买)。承销商保留撤回、取消或修改向公众提出的报价以及全部或部分拒绝订单的权利。
承销商提议以本招股说明书补充文件封面上规定的价格向公众发行墨西哥比索票据。 承销商也可以以减去惯常卖出优惠的价格向证券交易商提供墨西哥比索票据。墨西哥比索票据首次发行后,承销商可能会不时更改发行价格和其他销售条款 。承销商可以通过其某些关联公司发行和出售墨西哥比索票据。
我们估计我们的 自掏腰包本次发行的费用约为1700万比索。
墨西哥比索票据是新发行的证券,没有成熟的交易市场。我们将申请在墨西哥证券 交易所上市 MXN 票据。我们还将申请将MXN票据列入卢森堡证券交易所的官方名单,以便在欧元MTF市场上交易。但是,我们无需保留此类清单。
我们选择了上述承销商作为本次发行以及未来发行的墨西哥 比索计价票据的承销商。我们预计,每家承销商都将为MXN票据开设二级市场,并随之发布买入和卖出报价。如果任何承销商没有在这些墨西哥比索票据 中进入市场,令我们有理由满意,我们目前不打算聘请该承销商参与未来发行的墨西哥比索计价票据。
每位承销商都将独立于我们参与这些墨西哥比索计价票据的任何做市活动, 要么作为自己账户的本金,要么作为客户账户的代理人。我们计划要求承销商提供有关其各自与墨西哥比索票据有关的做市活动的报告或信息。承销商可随时停止与墨西哥比索票据相关的做市活动。尽管我们无法就实际的未来交易市场提供保证,但我们认为做市活动将增加 MXN Notes 交易市场的流动性。
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我们已同意补偿承销商根据《证券法》承担的责任,或者 为承销商可能需要在这方面支付的款项缴款。
某些承销商和/或其 关联公司可能持有债务,这些债务可以用本次发行的收益来偿还。此类承销商可能被视为与我们存在利益冲突。
稳定和空头头寸
在 发行墨西哥比索票据方面,承销商可以在遵守适用法律的前提下进行超额配股、稳定交易和银团担保交易。超额配售涉及超过发行规模的销售, 为承销商创造了空头头寸。稳定交易涉及在公开市场上出价购买墨西哥比索票据,目的是挂钩、固定或维持墨西哥比索票据的价格。银团承保交易涉及 在发行完成后在公开市场上购买墨西哥比索票据以弥补空头寸。稳定交易和银团覆盖交易可能会导致墨西哥比索票据的价格高于没有这些交易时的价格 。如果承销商参与稳定交易或银团承保交易,他们可以随时终止这些交易。
销售限制
墨西哥比索票据 仅在合法提出此类要约的司法管辖区发售。
欧洲经济区
禁止向欧洲经济区散户投资者出售MXN票据不打算向 发行、出售或以其他方式提供,也不应向欧洲经济区(EEA)的任何散户投资者发行、出售或以其他方式提供。出于这些目的,散户投资者是指属于:(i) 第 2014/65/EU 号指令(经修订,MiFID II)第 4 (1) 条第 (11) 点所定义的零售客户;(ii) 第 (EU) 2016/97 号指令(经修订的,《保险分销指令》)所指的客户,该客户 没有资格成为专业客户在 MiFID II 第 4 (1) 条第 (10) 点中定义;或 (iii) 不是(欧盟)第 2017/1129 号法规(经修订的《招股说明书条例》)中定义的合格投资者。因此,尚未准备好(欧盟)第1286/2014号法规(经修订的PRIIPs条例)要求的用于发行或出售票据或以其他方式向欧洲经济区的散户投资者提供票据的关键 信息文件,因此 发行或出售墨西哥比索票据或以其他方式向欧洲经济区的任何散户投资者提供这些票据可能是非法的。
英国
禁止向英国散户投资者出售MXN票据不打算向英国(英国)的任何散户投资者发行、出售或以其他方式提供, 也不得向英国(英国)的任何散户投资者发行、出售或以其他方式提供。出于这些目的,散户投资者是指属于:(i) 零售客户,定义见(欧盟)第 2017/565 号法规第 2 条 (8) 点,因为根据2018年《欧盟(退出)法》(EUWA),散户投资者构成国内法的一部分;(ii)2000 年《金融服务和 市场法》条款所指的客户(经修订的FSMA)以及根据FSMA为实施第2016/97号指令(欧盟)而制定的任何规则或条例,其中该客户没有资格成为专业客户,如上所述(8) 条例(欧盟)第 600/2014 号第 2 (1) 条,因为根据EUWA,它构成了国内法的一部分;或 (iii) 不是(欧盟)第 2017/1129 号法规第 2 条所定义的合格投资者,因为根据EUWA(英国 招股说明书条例),它构成了国内法的一部分。因此,(欧盟)第1286/2014号法规要求的关键信息文件,因为根据EUWA(英国PRIIPs法规),该文件构成了国内法的一部分,用于发行或出售MXN票据或 以其他方式向英国散户投资者提供这些票据,因此根据英国PRIIPs条例,发行或出售MXN票据或以其他方式向英国任何散户投资者提供这些文件可能是非法的。
在英国,本招股说明书补充文件和与本文所述的MXN票据有关的任何其他材料仅分发给合格投资者,而且 仅分发给合格投资者(定义见
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《英国招股说明书条例》)(i)在 2005 年《2000年金融服务和市场法(金融促进)令》(经修订的该命令)第 19 (5) 条范围内的投资方面具有专业经验的人,或 (ii) 属于该命令第 49 (2) (a) 至 (d) 条范围内的高净值实体,或 (iii) 本来可以合法向其分配这些经验的人,所有 这些人合称为相关人员。在英国,MXN Notes 仅适用于以及任何邀请、要约或协议订阅、购买或以其他方式收购墨西哥比索票据只能与 相关人员进行。本招股说明书补充文件及其内容是机密的,任何收件人不应向英国任何其他人分发、出版或复制(全部或部分)或披露。在英国 的任何非相关人士,都不应采取行动或依赖本招股说明书补充文件或其内容。
香港
本招股说明书补充文件尚未获得香港证券及期货事务监察委员会或 香港公司注册处的批准或注册。除非 (a) 向香港《证券及期货条例》(第 571 章)和根据该 条例制定的任何规则所定义的专业投资者;或 (b) 在其他不导致该文件成为香港《公司条例》(第 32 章)所定义的招股章程或不构成公众要约的情况下,MXN 票据不会在香港发行或出售 那个法令。除了仅向香港以外的人或仅向香港以外的人或仅向所定义的专业投资者出售的证券外,没有在香港或其他地方发布或将要发布任何与MXN票据有关的广告、邀请或文件,这些广告或邀请函或文件是针对香港公众或其内容可能被香港公众查阅或阅读的(香港证券法 允许这样做) 在《证券及期货条例》以及根据该条例制定的任何规则中。
日本
根据 日本《金融工具和交易法》(经修订的FIEL)第4条第1款,MXN票据过去和将来都不会进行登记。因此,不得在日本直接或间接向任何日本居民(此处使用的术语 是指居住在日本的任何人,包括根据日本法律组建的任何公司或其他实体),也不得直接或间接向在日本或为居民 的利益而向他人发行或出售 MXN 票据及其任何权益日本的,除非根据FIEL和任何其他方面的注册要求豁免或以其他方式遵守这些要求日本在 相关时间生效的适用法律、法规和部级指导方针。
新加坡
本招股说明书补充文件过去和将来都不会在新加坡金融管理局(MAS) SFA 04-N12 通知中注册为招股说明书。因此,本招股说明书补充文件以及与要约或出售、订阅或购买MXN票据有关的任何其他文件或材料 不得分发或分发,也不得向新加坡任何人发行或出售 MXN 票据,也不得直接或间接向新加坡任何人发出认购或购买邀请的主题 (定义见第 4A 节 SFA),根据 SFA 第 274 条,(ii) 向相关人士(定义见 SFA 第 275 (2) 条)) 根据《证券及期货(投资者类别)条例》第 275 (1) 条,或根据证券及金融管理局 第 275 (1A) 条规定的任何人,并符合《证券和期货(投资者类别)条例》第 275 条和(如适用)第 3 条规定的条件,或 (iii) 根据任何其他适用条款和条件 。
如果墨西哥比索票据是由相关人员根据 SFA 第 275 条订阅或 购买的,该相关人员是:
(a) | 一家公司(不是合格投资者(定义见 SFA 第 4A 节),其唯一 业务是持有投资,其全部股本由一个或多个个人拥有,每个人都是合格投资者;或 |
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(b) | 信托基金(如果受托人不是合格投资者),其唯一目的是持有投资,而信托的每个 受益人是该公司的认可投资者、证券或证券衍生品合约(每个术语定义见SFA 第 2 (1) 节)或该信托中受益人的权利和权益 (无论如何描述)不得在该公司或该信托发生后的六个月内转让根据SFA第275条提出的要约收购票据,但以下情况除外: |
(i) | 向机构投资者或相关人士(定义见证券及期货管理局第 275 (2) 条),或因证券及期货管理局第 275 (1A) 条或第 276 (4) (c) (ii) 条所述要约而产生的任何 个人; |
(ii) | 对于转让不予考虑或将不予考虑; |
(iii) | 如果转让是依法进行的; |
(iv) | 如 SFA 第 276 (7) 条所规定;或 |
(v) | 如《2018年证券和期货(投资要约)(证券和 基于证券的衍生品合约)条例》第37A条所规定。 |
对SFA的任何提及均指新加坡2001年《证券和 期货法》,提及SFA或SFA中任何条款中定义的任何术语均指不时修改或修订的该术语或条款,包括相关时间可能适用的附属立法 。
根据SFA第309B条发出的通知:我们已确定并特此通知所有相关人员 (定义见SFA第309A条),MXN票据是规定的资本市场产品(定义见2018年《证券和期货(资本市场产品)条例》)和排除投资产品(定义见金融管理局通知 SFA 04-N12:投资产品销售通知和金管局通知 FAA-N16:建议通知关于投资产品)。
瑞士
本 招股说明书补充文件无意构成购买或投资本文所述的墨西哥比索票据的要约或邀请。根据《瑞士金融服务法》(FinSA) 的含义,不得直接或间接在瑞士公开发行MXN票据,也不得申请允许MXN票据在瑞士的任何交易场所(交易所或多边交易设施)进行交易。根据FinSA,本招股说明书补充文件或 与MXN票据有关的任何其他发行或营销材料均不构成招股说明书,本招股说明书补充文件或与票据有关的任何其他发行或营销材料均不得在瑞士公开发行或 以其他方式公开发布。
本招股说明书补充文件或与本次发行有关的任何其他发行或营销材料 以及MXN票据都没有或将要向任何瑞士监管机构提交或批准。MXN票据不受任何瑞士监管机构(例如瑞士金融市场 监管局FINMA)的监督,MXN票据的投资者不会受益于任何此类机构的保护或监督。
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秘鲁
MXN票据和本招股说明书补充文件中包含的信息未在秘鲁公开销售或发售,也不会在秘鲁向公众分发或分发 。秘鲁关于公开发行的证券法律法规将不适用于墨西哥比索票据的发行,因此,其中规定的披露义务 不适用于我们或潜在投资者收购MXN票据之前或之后的卖方。MXN 票据和本招股说明书补充文件中包含的信息尚未也不会经过审查、确认、 批准或以任何方式提交给 证券市场监管局 (秘鲁资本市场监管机构SMV)也未在中小型企业注册 Publico del Mercado de Valores (证券市场公共登记处)。因此,不得在秘鲁境内发行或出售MXN票据,除非根据秘鲁法律法规,任何此类发行或出售符合私募发行的资格,并且 符合其中关于私募的规定。
智利
根据《证券市场法》,发行的墨西哥比索票据将不予登记(Ley de Mercado de Valores) 在证券 注册处 (价值登记册)或在外国证券登记处 (外来价值登记册)智利金融市场委员会(金融市场委员会,或CMF), 因此,墨西哥比索票据不受CMF的监督。由于这些票据是智利的未注册证券,因此我们无需披露有关智利MXN票据的公开信息。因此,除非在相应的证券登记处注册,否则MXN票据不能也不会向智利个人公开发行 。只有在智利法律不构成公开发行或符合 一般规则的情况下,才能在智利发行 MXN 票据 (普通角色标准) CMF 第 336 号,日期为 2012 年 6 月 27 日(CMF 规则 336)。根据《证券市场法》,证券的公开发行是指向 公众或其某些特定类别或群体的发行。考虑到公开发行的定义相当宽泛,即使是针对一小部分投资者的发行,也可能被视为针对特定的 类别或公众群体,因此根据适用法律被视为公开发行。但是,根据第336条,MXN票据可以在智利私下发行给某些合格投资者(合格的投资者) 在其中标明了这一点(反过来又在 2008 年 6 月 12 日的 CMF 第 216 号一般规则中对此进行了进一步描述)。
CMF Rule 336 要求向智利的潜在投资者提供以下信息:
1. | 要约开始日期:2023年6月26日。墨西哥比索票据的发行受CMF规则336的约束; |
2. | 由于MXN票据不受CMF的监督,本次要约的标的是未在CMF证券注册处注册的证券,也未在CMF的外国证券登记处注册的证券 ; |
3. | 由于墨西哥比索票据未在智利注册,因此发行人没有义务在智利公开有关墨西哥比索票据的 信息;以及 |
4. | 除非在CMF相应的 证券注册处注册,否则MXN票据不得在智利公开发行。 |
加拿大
按照 National Instrument 45-106 中的定义,MXN 票据只能出售给作为合格投资者的本金购买者或被视为购买者 招股说明书豁免 或者第 73.3 (1) 小节 《证券法》 (安大略省),并且是允许的客户,定义见国家仪器 31-103 注册要求、豁免和持续的注册人义务。MXN票据的任何转售都必须根据适用证券法的 招股说明书要求的豁免或不受其约束的交易中进行。
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如果本招股说明书补充文件(包括此处的任何修正案)包含虚假陈述,加拿大某些省份或地区的证券立法可能会为买方 提供撤销或损害赔偿的补救措施; 提供的 撤销或损害赔偿的补救措施由购买者在购买者省份或地区的证券立法规定的时限 内行使。有关这些 权利的详细信息,买方应参阅购买者省份或地区的证券立法的任何适用条款,或咨询法律顾问。
根据国家文书 33-105 第 3A.3 节 承保冲突 (NI 33-105),承销商无需遵守NI 33-105关于承销商 与本次发行有关的利益冲突的披露要求。
T + 6 结算
我们预计,墨西哥比索票据的交付将在本 招股说明书补充文件封面上规定的截止日期或前后付款,也就是本说明书发布之日之后的第六个工作日(该结算周期称为T + 6)。根据《交易法》第15c6-1条,除非交易各方另有明确协议,否则二级 市场的交易通常需要在两个工作日内结算。因此,由于墨西哥比索票据最初将在T + 6结算,因此希望在下文所述的 MXN票据交付前两个工作日之前交易墨西哥比索票据的买方将被要求在进行任何此类交易时指定替代结算周期,以防止结算失败,并应咨询自己的 顾问。
其他事项
承销商及其各自的关联公司在正常业务过程中与我们和我们的 关联公司从事了投资银行、商业银行、财务咨询和其他交易和事务,包括作为我们某些信贷额度的贷款人。他们收到了这些交易的惯常费用和佣金。
在各种业务活动的正常过程中,承销商及其各自的关联公司可以为自己的账户和客户的账户进行或持有各种各样的投资,积极交易债务和股权证券(或相关的衍生证券)以及金融工具(包括银行贷款)。此类投资和证券 活动可能涉及我们公司或我们关联公司的证券和/或工具。如果任何承销商或其关联公司与我们有贷款关系,则其中某些承销商或其关联公司经常进行套期保值,而其中某些 其他承销商或其关联公司可能会根据其惯常的风险管理政策对冲他们对我们的信用敞口。通常,这些承销商及其关联公司会通过进行 交易来对冲此类风险敞口,这些交易包括购买信用违约掉期或在我们的证券(可能包括特此发行的票据)中创建空头头寸。任何此类信用违约掉期或空头头寸都可能对特此提供的墨西哥比索票据的 未来交易价格产生不利影响。承销商及其各自的关联公司还可以就此类证券或工具提出投资建议和/或发表或发表独立研究观点, 可以随时持有或建议客户收购此类证券和工具的多头或空头头寸。
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票据的有效性
本次发行中发行和出售的MXN票据的有效性将由我们的美国法律顾问Cleary Gottlieb Steen & Hamilton LLP转交给我们,承销商的美国法律顾问Simpson Thacher & Bartlett LLP将移交给承销商。与MXN票据有关的墨西哥法律的某些问题将由我们的墨西哥法律顾问Bufete Robles Miaja, S.C. 转交给我们,承销商的墨西哥法律顾问里奇、穆勒和南卡罗来纳州尼古拉将转交给承销商。
专家
我们的合并财务报表出现在2022年20-F表格中,以及截至2022年12月31日我们对财务报告的内部控制的有效性 已由独立注册会计师事务所安永环球有限公司的成员事务所南卡罗来纳州曼塞拉审计,如其报告所述,已包含在报告中,并以引用方式纳入此处。此类合并财务报表以引用方式纳入此处,依据 会计和审计专家等公司的授权提供的此类报告。
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招股说明书
América Movil,S.A.B. de C.V.
债务证券
以墨西哥比索计价和支付
根据本招股说明书,我们可能会不时发行以墨西哥比索计价和应付的债务证券(墨西哥比索票据)。本招股说明书描述了可能适用于墨西哥比索票据的一些一般条款以及 发行这些票据的一般方式。每个系列的MXN票据的具体条款将在本招股说明书的招股说明书补充文件中描述。
我们 可以连续或延迟向或通过一个或多个承销商、交易商或代理人提供和出售这些证券,或者直接向买方提供和出售这些证券。本招股说明书的补充文件将提供 分配计划的具体条款。除非附有招股说明书补充文件,否则本招股说明书不得用于发行和出售证券。
我们还可以 根据招股说明书同时在墨西哥发行墨西哥比索票据,该招股说明书尚待墨西哥国家银行和证券委员会批准(国家银行和价值委员会,或 CNBV)。MXN 票据将在墨西哥国家证券登记处登记 (国家价值登记处)由 CNBV 维护。
对墨西哥比索票据的投资 涉及风险。有关在决定购买我们的证券之前应仔细考虑的因素 ,请参阅本招股说明书第5页开头的风险因素和任何适用的招股说明书补充文件中的 “风险因素” 部分。
美国证券交易委员会( SEC)和任何州证券委员会均未批准或不批准这些证券,也没有确定本招股说明书或任何随附的招股说明书补充文件是否真实或完整。任何相反的陈述均属刑事犯罪 。
本招股说明书完全由我们负责,未经CNBV的审查或授权。墨西哥境外的 MXN 票据的任何要约的条款和条件将通知CNBV,仅供参考,此类通知并不构成对墨西哥比索票据投资价值或我们偿付能力的认证。在 墨西哥国家证券注册局注册墨西哥比索票据并不意味着对墨西哥比索票据的投资价值、我们的偿付能力或其中包含的信息的准确性有任何认证,也不确认任何违反适用法律的行为。
2021年10月1日
目录
页面 | ||||
关于本招股说明书 |
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重要货币信息 |
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前瞻性陈述 |
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América Movil |
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风险因素 |
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所得款项的用途 |
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墨西哥比索票据的描述 |
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墨西哥比索票据、结算和结算形式 |
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税收 |
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分配计划 |
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专家 |
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墨西哥比索票据的有效期 |
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民事责任的可执行性 |
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在哪里可以找到更多信息 |
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以引用方式纳入某些信息 |
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我们对本招股说明书、任何随附的招股说明书补充文件 以及此处和其中以引用方式纳入的文件中包含的信息负责。我们未授权任何人向您提供任何其他信息,对于他人可能向您提供的任何其他信息,我们不承担任何责任。本文件只能在合法出售墨西哥比索纸币的情况下使用 。您不应假设本招股说明书、任何随附的招股说明书补充文件以及以引用方式纳入的文件中包含的信息在 相应日期以外的任何日期都是准确的。自那时以来,我们的业务、财务状况、经营业绩和前景可能发生了变化。我们不会在任何不允许要约的司法管辖区对墨西哥比索票据进行要约。
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关于这份招股说明书
本招股说明书是我们使用上架注册程序向美国证券交易委员会提交的注册声明的一部分。根据这个 流程,América Móvil,S.A.B. de C.V. 可能会不时在一次或多次发行中发行和出售债务证券。根据 本招股说明书所属的注册声明,我们可以出售的证券总额没有限制。
在本招股说明书中使用的América Móvil、我们、我们和 我们指的是 América Móvil、S.A.B. de C.V. 及其合并子公司,除非上下文另有要求或另有说明。
本招股说明书仅提供对墨西哥比索票据的一般描述。每次我们发行墨西哥比索票据时,我们都会准备一份招股说明书补充文件 ,其中包含有关特定发行的具体信息以及墨西哥比索票据的具体条款。如果招股说明书补充文件中的任何信息,包括MXN票据条款的任何变更,与本招股说明书不一致,则您 应依赖招股说明书补充文件中的信息。我们还可能通过招股说明书补充文件或通过纳入我们向美国证券交易委员会提交的参考信息来添加、更新或更改本招股说明书中包含的其他信息。我们向美国证券交易委员会提交的 注册声明(包括本招股说明书)还包括证物,这些证物提供了有关本招股说明书中讨论的事项的更多细节。
在投资墨西哥比索票据之前,您应该阅读本招股说明书、任何随附的招股说明书补充文件和向美国证券交易委员会提交的相关附录 ,以及 “在哪里可以找到更多信息和通过引用纳入某些文件” 标题下描述的其他信息。
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重要的货币信息
您需要用墨西哥比索支付购买墨西哥比索的墨西哥比索纸币。代理商或承销商可以自行决定并应您的要求,安排将您以美元或其他货币支付的款项转换为墨西哥比索,以便于购买墨西哥比索。所有转换都将由代理商或承销商按其绝对酌情决定报价的适用 汇率进行,并按照他们根据常规外汇惯例可能不时确定的条款进行。您将负责支付与购买墨西哥比索纸币相关的任何 货币兑换的所有佣金和费用。
我们将以墨西哥比索支付MXN票据的所有款项,包括利息 和到期时本金的支付。因此,账户无法接受墨西哥比索墨西哥比索MXN纸币付款的投资者必须确定如何将这些付款转换为美元或其他货币。如果您不安排以墨西哥比索计价的账户便利,您的 金融机构可能会自动将来自墨西哥比索的付款转换为美元或其他货币。您将负责支付与墨西哥比索纸币的任何付款相关的任何货币兑换的所有佣金和费用 。
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前瞻性陈述
本招股说明书中包含或以引用方式纳入的某些信息可能构成1995年《私人证券诉讼改革法》安全港条款所指的前瞻性陈述。尽管我们根据对未来事件的预期和预测制定了这些前瞻性陈述,但实际事件可能与我们的预期存在重大差异。在许多情况下,除了前瞻性陈述本身,我们还讨论了可能导致实际事件与我们的前瞻性陈述不同的因素。 前瞻性陈述的示例包括:
| 对我们的商业、运营或财务业绩、我们的融资、资本结构或 其他财务项目或比率的预测; |
| 我们的计划、目标或目标陈述,包括与收购、竞争和费率有关的计划、目标或目标; |
| 关于监管或监管发展的声明; |
| COVID-19 的影响; |
| 关于我们或墨西哥或我们经营业务的其他国家的未来经济表现的声明; |
| 关于电信部门竞争发展的声明; |
| 对影响电信行业,尤其是我们的财务状况的因素和趋势的其他描述;以及 |
| 上述陈述所依据的假设陈述。 |
我们使用诸如相信、预测、计划、期望、打算、 目标、估计、项目、预测、预测、指导方针等词语来识别前瞻性陈述,但它们不是 我们识别此类陈述的唯一方式。
前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。我们提醒您,许多 重要因素可能导致实际业绩与此类前瞻性陈述中表达的计划、目标、预期、估计和意图存在重大差异。其中一些因素在 我们最新的20-F年度报告中的风险因素下进行了讨论,该报告以引用方式纳入本招股说明书,任何可能以引用方式纳入本 招股说明书或招股说明书补充文件中的6-K表报告。它们包括 COVID-19 疫情的影响、我们运营所在国家的经济和政治状况以及政府政策、通货膨胀率、 汇率、监管发展、技术改进、客户需求和竞争。有关如何获取这些文档副本的信息,请参阅在哪里可以找到更多信息。我们提醒您, 上述因素清单并不是排他性的,其他风险和不确定性可能会导致实际业绩与前瞻性陈述中的业绩存在重大差异。您应根据这些重要的 因素评估我们的任何陈述。
前瞻性陈述仅代表其发表之日。我们没有义务公开更新或修改任何 前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是出于任何其他原因。
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AMÉRICA MOVIL
América Móvil 在 25 个国家提供电信服务。我们是 拉丁美洲领先的电信服务提供商。我们最大的业务位于墨西哥和巴西,还在美洲其他16个国家以及中欧和东欧的7个国家开展业务。截至 2021 年 6 月 30 日,我们拥有大约 2.977 亿 无线用户和 8,050 万固定创收单元。
América Móvil,S.A.B. de C.V. 是sociedad anónima bursátil de capital 变量根据墨西哥法律组织,其主要行政办公室位于苏黎世湖 245、Plaza Carso /Edificio Telcel、Colonia Ampliación Granada、Alcaldía Miguel Hidalgo,11529,墨西哥墨西哥城。我们在这个地点的电话号码是 (5255) 2581-4449。
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风险因素
我们在最新的20-F表年度报告中列出了风险因素,该报告以引用方式纳入了本招股说明书中 。我们还在下面列出了与墨西哥比索票据特别相关的某些其他风险因素。我们可能会在本招股说明书或招股说明书补充文件中以引用方式纳入的6-K 表格的最新报告中,包括进一步的风险因素。除了本招股说明书中以引用方式提供或纳入的其他信息外,您还应仔细考虑所有这些风险因素。
与墨西哥比索票据相关的风险
可能没有 流动性交易市场
如果我们的墨西哥比索票据没有活跃的市场,则墨西哥比索票据的价格以及墨西哥比索票据持有人 找到现成买家的能力将受到不利影响。因此,我们无法向您保证MXN票据的任何交易市场的流动性。
在对我们子公司资产的索赔中,我们子公司的债权人将优先于墨西哥比索票据的持有人
我们的墨西哥比索票据将是América Móvil的债务,而不是我们的任何子公司的债务。我们经营几乎所有的业务 ,并通过子公司持有几乎所有的资产。我们子公司的债权人,包括贸易债权人、银行和其他贷款人,在对我们 子公司资产的债权中,其债权将优先于墨西哥比索票据的持有人。我们履行义务的能力,包括墨西哥比索票据下的义务,将在很大程度上取决于我们从子公司收到的现金分红、预付款和其他付款。
我们在墨西哥和国际市场发行的一些未偿债务证券由我们的子公司 Radiomóvil Dipsa, S.A. de C.V.(Telcel)担保。因此,对于Telcel 资产的索赔,这些未偿债务证券的持有人将优先于本招股说明书发行的无担保墨西哥比索票据的持有人。此外,我们在墨西哥和国际市场发行的一些证券规定了与Telcel有关的契约和违约事件(特别是与我们对Telcel的持续控制以及涉及Telcel的违约或 破产事件有关),这些事件未包含在本招股说明书提供的MXN票据中。
如果破产,我们在墨西哥比索票据下的债务将转换
根据墨西哥的《商业重组法》(商业竞赛法),如果我们 被宣布破产或处于破产重组状态(商业竞赛),我们在墨西哥比索票据下的义务:
| 将从墨西哥比索转换为经通货膨胀调整后的单位,称为 反转单位; |
| 将在我们所有债权人的债权得到满足时得到满足; |
| 将视相关程序的结果和确认的优先顺序而定; |
| 将停止累计利息;以及 |
| 将不进行调整以考虑到申报后墨西哥比索兑美元或其他 货币的任何贬值。 |
与墨西哥比索作为支付货币相关的风险
对于本国货币不是墨西哥比索的投资者,投资以墨西哥比索计价和应付的证券存在固有的风险
您应咨询您的财务、法律和税务顾问,了解投资以您居住国货币以外的货币计价和 应付的证券的具体风险
5
或您在其中开展业务。我们将您所在国家的货币称为您的本土货币。对于美国投资者来说,美元将是本土货币。对于不了解外币兑换风险的投资者来说,MXN 票据不适合投资。
墨西哥比索 兑本国货币的任何贬值都将降低墨西哥比索纸币以本国货币计算的有效收益率,到期时的应付金额可能低于按本国计算的投资,从而导致您蒙受损失
不同时期墨西哥比索与其他货币之间的汇率差异很大。历史汇率 不一定表示未来汇率的变化,也不应将其用作未来趋势的指标。
汇率可能波动不定且不可预测。如果墨西哥比索兑本国货币贬值,则以本国货币衡量的墨西哥比索票据的有效收益率将低于墨西哥比索票据的名义收益率,到期时墨西哥比索 票据的应付金额可能低于您以本币计算的投资,从而导致您蒙受损失。墨西哥比索对其他货币的贬值也可能对墨西哥比索纸币的市场价值产生不利影响。
墨西哥政府的政策和其他因素可能会对墨西哥比索与您的本国货币之间的汇率产生不利影响,这可能 对您对墨西哥比索纸币的投资产生不利影响
墨西哥政府的政策或行动可能会对墨西哥比索与其他货币之间的汇率 产生不利影响,这反过来又可能对墨西哥比索纸币的市场价值产生负面影响,以及以本币计算的墨西哥比索票据的收益率和墨西哥比索到期时的应付金额。因此,购买墨西哥比索票据的一个特殊风险是,它们的流动性、交易价值和应付金额可能会受到主权政府行为的影响,这些行为可能会改变或干扰先前自由确定的货币估值、 因其他市场力量而产生的波动以及货币的跨境流动。如果墨西哥比索与任何 其他货币之间的汇率保持不变,则在墨西哥比索纸币的期限内不会进行任何抵消调整或更改。如果出现任何贬值、升值或实施外汇或其他监管控制或税收,或者发生其他影响 墨西哥比索的事态发展,也不会进行任何抵消性调整或变动。
汇率变动还不时受到政治或经济发展以及 宏观经济因素和与墨西哥比索或其他货币相关的投机行为的重大影响。随着时间的推移,汇率的变化是由许多直接或间接影响墨西哥和其他地方经济和政治状况的因素相互作用造成的,包括:(i) 现有和预期的通货膨胀率;(ii) 现有和预期的利率水平;(iii) 影响货币买入/卖出价差的利率和汇率波动水平; (iv) 国际收支;以及 (v) 政府盈余或赤字的程度在墨西哥和美国。所有这些因素反过来又对墨西哥 、美国和其他对国际贸易和金融很重要的国家的政府推行的货币、财政和贸易政策很敏感。墨西哥比索与本国货币之间的汇率波动可能会影响以 本土货币计量的利息和本金支付的价值,以及二级市场上墨西哥比索纸币的价值。
外汇管制可能会削弱我们的付款能力或 对墨西哥比索票据的付款产生负面影响
墨西哥政府目前不限制 墨西哥或外国个人或实体将墨西哥比索兑换成另一种货币或将其他货币转移出墨西哥的权利或能力,多年来也没有限制。但是,政府可能会制定限制性的汇率政策或法规 ,这可能会导致墨西哥比索兑本国货币贬值,从而导致墨西哥比索票据持有人的收益率降低,对墨西哥比索票据的投资可能蒙受损失,MXN 票据的市值可能下降。如果任何此类交易政策或条例生效,
6
墨西哥比索纸币的持有人可能无法将墨西哥比索出售墨西哥比索纸币的收益兑换成外币进行汇回,这可能会对 他们的投资和墨西哥比索纸币的价值以及他们在墨西哥比索上使用墨西哥比索支付墨西哥比索产生重大不利影响。
7
所得款项的使用
除非适用的招股说明书补充文件中另有规定,否则我们打算将出售墨西哥比索票据的净收益用于 一般公司用途。
8
墨西哥比索纸币的描述
除非适用的招股说明书补充文件中另有规定,否则MXN票据将根据截至2018年10月1日的基本契约(基本契约)和与特定系列的MXN票据(统称契约)相关的补充契约发行。契约是我们、作为受托人、注册商 和过户代理人的北卡罗来纳州花旗银行、作为付款代理人的北卡罗来纳州花旗银行伦敦分行及其任何其他适用方之间的协议。
我们在墨西哥和国际市场发行的一些未偿还的 债务证券由Telcel担保。此外,我们在墨西哥和国际市场发行的一些证券规定了与Telcel 有关的契约和违约事件(特别是与我们对Telcel的持续控制以及涉及Telcel的违约或破产事件有关),这些违约和事件未包含在本招股说明书提供的MXN票据中。
本节总结了América Móvil根据 契约发行的所有系列墨西哥比索票据的共同重要条款,除非本节或与特定系列的墨西哥比索票据有关的招股说明书补充文件中另有说明。我们将在本招股说明书的补充中描述每个系列的MXN票据的特定条款。
由于本节是摘要,因此它并未描述墨西哥比索票据和契约的各个方面。本摘要受契约所有条款的约束和 全部限定,包括契约中使用的各种术语的定义。例如,我们仅描述契约中被赋予特殊 含义的更重要的术语的含义。我们还在括号中加入了对基本契约某些部分的引用。
与每个系列墨西哥比索票据相关的契约和 文件将共同包含本节中总结的事项的完整法律文本。我们以引用方式将基本契约作为附录4.1纳入了注册声明, 招股说明书是其中的一部分。我们将向美国证券交易委员会提交与每个系列墨西哥比索票据相关的补充契约副本。根据要求,我们将为您提供契约和补充契约的副本。有关如何获取副本的信息,请参阅在哪里可以找到 更多信息。
在本节中,提及我们、我们和 我们仅指América Móvil、S.A.B. de C.V.,不指我们的子公司或关联公司。提及持有人是指那些在我们或受托人为此目的维护的账簿上以自己的名义注册了墨西哥比索票据的人,而不是那些在以账面记账形式发行的墨西哥比索票据或以街道名称注册的墨西哥比索票据中拥有实益权益的人。墨西哥比索票据实益权益的所有者应参阅墨西哥比索票据、结算和 结算表格。
墨西哥比索纸币将分一个或多个系列发行。以下对墨西哥比索票据条款的讨论,包括 等对可选兑换、违约、补救措施和违约豁免、修改和豁免以及失效中描述的条款的讨论,分别适用于每个单独的墨西哥比索票据系列 。
普通的
受托人
受托人有以下两个 个主要角色:
| 首先,如果我们违约了墨西哥比索票据,受托人可以对我们强制执行持有人的权利。 受托人代表持有人行事的范围有一些限制,我们在违约、补救措施和违约豁免下对此进行了描述。 |
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| 其次,受托人为我们履行管理职责,例如支付利息和向MXN票据的持有人发送通知 。 |
墨西哥比索票据的排名
我们是一家控股公司,我们的主要资产是我们在子公司持有的股份。我们的墨西哥比索票据不会受到我们任何 资产或财产的担保。因此,通过拥有MXN票据,持有人将成为我们的无担保债权人之一。墨西哥比索票据不会从属于我们的任何其他无抵押债务。如果对我们提起破产或清算程序 ,MXN票据的受付权将与我们所有其他无抵押和无次级债务同等地位。
我们的任何子公司都不会为墨西哥比索票据提供担保。我们子公司的债权人,包括贸易债权人、银行和其他贷款人,在对我们子公司资产的债权中,其债权将优先于MXN票据的持有人。我们在墨西哥和国际市场发行的一些未偿债务证券由Telcel担保。因此,在对Telcel资产的索赔 方面,这些未偿债务证券的持有人将优先于墨西哥比索票据的持有人。此外,我们在墨西哥和国际市场发行的一些证券规定了与Telcel有关的契约和违约事件(具体而言,与我们对Telcel的持续控制以及涉及Telcel的违约 或破产事件有关),这些违约和事件未包含在本招股说明书提供的MXN票据中。
规定的到期日和到期日
墨西哥比索票据的本金预定到期日称为本金的规定到期日。 由于违约后的赎回或加速,本金可能会在规定的到期日之前到期。本金实际到期日,无论是在规定的到期日还是更早,都被称为本金 的到期日。
我们还使用规定的到期日和到期日来指代利息支付的日期 。例如,我们可以将定期的利息支付日期称为该分期付款的规定到期日。当我们提及墨西哥比索票据的规定到期日或 到期日,但没有具体说明特定的还款额时,我们指的是本金的规定到期日或到期日(视情况而定)。
支付利息
墨西哥比索票据将按固定利率或浮动利率计息 。如果墨西哥比索票据以浮动利率计息,则浮动利率公式将基于一个或多个基本利率加上或减去固定金额或乘以指定百分比。
形式和面值
除非适用的招股说明书补充文件中另有规定,否则MXN票据 只能以注册形式发行,不带息票,最低面额为200万比索的本金,超过该金额的整数倍数为10,000比索。
除有限情况外,墨西哥比索票据将以全球债务证券的形式发行。参见墨西哥比索票据、清算和 结算表格。
其他问题
除非适用的招股说明书补充文件中另有规定,否则我们保留在未经 MXN 票据持有人同意的情况下根据条款和条件不时发行额外墨西哥比索票据的权利
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与先前发行的系列墨西哥比索票据相同(发行日期、发行价格和利息起计日期以及首次支付利息的日期除外),这些 额外的 MXN 票据将增加该系列的墨西哥比索票据的本金总额,并将与该系列的墨西哥比索票据合并并形成单一系列。 (第 203 条)
付款条款
购买价格的支付
持有人需要用墨西哥比索支付购买墨西哥比索的墨西哥比索纸币的费用。代理人或承销商可以自行决定并应持有人的要求,安排将以美元或其他货币支付的款项转换为墨西哥比索,以便于购买墨西哥比索。所有转换都将由代理商或承销商按其绝对酌情决定报价的适用 汇率进行,并按照他们根据常规外汇惯例可能不时确定的条款进行。持有人将负责支付与购买墨西哥比索纸币相关的任何 货币兑换的所有佣金和费用。
付款货币
我们将支付墨西哥比索MXN票据的本金、利息、额外利息和任何其他到期金额。拥有 账户的持有人无法接受墨西哥比索墨西哥比索的墨西哥比索纸币付款,则必须确定如何将这些付款转换为美元或其他货币。如果任何持有人的金融机构不安排以墨西哥比索计价的账户便利,则该持有人的金融机构可以自动将来自墨西哥比索 的付款转换为美元或其他货币。持有人将负责支付与 墨西哥比索票据的任何付款有关的任何货币兑换相关的所有佣金和费用。
使用墨西哥比索纸币付款
我们将在适用的招股说明书补充文件中规定的利息支付日期和到期日支付墨西哥比索票据的利息。在利息支付日或到期日到期的每笔 利息支付将包括自利息支付或可供支付的最后日期起计的利息,或者,如果尚未支付或可供还款, 自发行之日起至相关还款日(但不包括相关还款日)的应计利息。
对于在利息支付日墨西哥比索票据的到期利息,我们将在与利息支付日相关的正常记录日营业结束时向以其名义注册MXN票据的持有人支付 的利息。对于到期时但不是利息支付日的利息,我们将 向有权获得墨西哥比索票据本金的个人或实体支付利息。对于墨西哥比索票据到期时到期的本金,我们将向墨西哥比索票据的持有人支付在适当的 付款地点交出墨西哥比索票据的金额。 (第 306 条)
除非适用的招股说明书补充文件中另有规定,否则我们将按固定利率计算墨西哥比索票据 的利息,每年为十二个30天。 (第 309 条)
与任何系列墨西哥比索票据的利息支付日期相关的常规记录日期将在适用的招股说明书 补充文件中列出。
使用全球墨西哥比索纸币付款。对于以全球形式发行的墨西哥比索票据,我们将根据存管人不时生效的适用程序在 中支付墨西哥比索票据。 (第 1002 节) 根据这些程序,我们将直接向存管人或其被提名人付款,而不是向拥有 全球墨西哥比索票据实益权益的任何间接持有人付款。间接持有人获得这些款项的权利将受保存人及其参与者的规则和惯例管辖。
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使用经过认证的墨西哥比索纸币付款。对于以认证形式发行的墨西哥比索票据, 我们将通过在利息支付日将利息支付日到期的利息支付日到期的利息支付给持有人,寄给受托人记录上显示的持有人地址,我们 将在交出墨西哥比索票据后通过支票向下述付款代理人支付所有其他款项。所有支票付款均可使用次日资金支付,即支票兑现后的 天可用的资金。如果我们以认证形式发行墨西哥比索票据,则认证形式的墨西哥比索票据的持有人将能够在我们设在伦敦 的付款代理人的办公室领取墨西哥比索票据的本金和利息。 (第 202 条和第 306 条)
办公室关闭时付款
如果墨西哥比索纸币在非工作日的当天到期付款,我们将在下一个工作日的当天付款。 在这种情况下,推迟到下一个工作日的付款将根据契约处理,就像在原始到期日支付一样。这种推迟不会导致墨西哥比索票据或契约的违约,从原始到期日到期日到下一个工作日,推迟的金额也不会累积 利息。 (第 114 条)
工作日是指每个星期一、星期二、星期三、星期四和星期五,即 (a) 不是法律、法规或行政命令通常授权或要求纽约市、伦敦或墨西哥城的银行机构 关闭的日子,以及 (b) 墨西哥银行和金融机构向公众开放业务的那一天。 (第 101 节)
付款代理
如果我们以认证形式发行墨西哥比索票据,我们可能会指定一家或多家金融机构作为我们的付款代理人,MXN票据可以在其指定的 办公室交出到期时付款。我们可能会不时添加、更换或终止付款代理; 提供的 如果有任何墨西哥比索票据以认证形式发行,只要此类墨西哥比索票据是 未偿还的,我们就将在伦敦设有付款代理人。我们也可以选择充当自己的付款代理。最初,我们已任命花旗银行(北卡罗来纳州)伦敦分行在伦敦的公司信托办公室为付款代理人。我们必须将付款代理人的变更通知持有人 ,如通知中所述。
无人认领的付款
我们向受托人或任何付款代理人支付的所有款项,如果在款项到期后两年内仍无人认领,则将 偿还给我们。在这两年之后,持有人只能向我们寻求付款,而不能向受托人、任何付款代理人或其他任何人寻求付款。 (第 1003 节)
支付额外利息
墨西哥法律要求我们 出于税收目的,从向非墨西哥居民的墨西哥比索票据持有人支付的利息中扣留墨西哥所得税,如TaxationMexican 税收注意事项所述。
我们将向墨西哥比索票据的持有人支付所有必要的额外利息,这样向持有人支付的每笔利息或本金或 溢价的净额将不低于墨西哥比索票据中规定的金额。我们所说的净付款,是指我们或我们的付款代理人在预扣墨西哥税务机关就该付款征收或征收的任何当前或未来税款、 关税、摊款或其他政府费用后将向持有人支付的金额。
12
但是,我们支付额外利息的义务受几个重要的 例外情况约束。我们不会因以下任何原因向任何持有人或受益所有人或受益所有人或受托人支付额外利息:
| 仅仅因为持有人与墨西哥之间存在或曾经有 联系(仅仅是收到付款或拥有或持有墨西哥比索票据)而征收的任何税款、关税、评估或其他政府费用; |
| 仅仅因为持有人或任何其他 个人未能遵守与墨西哥票据持有人或任何受益所有人的国籍、居住地、身份或与墨西哥的关系有关的任何认证、身份或其他申报要求而征收的任何税款、关税、评估或其他政府费用,前提是 法律、法规或墨西哥加入的适用所得税协定要求遵守该税率的先决条件其中,税收、评估或其他政府收费,我们有在要求持有人提供此类认证、身份或报告要求的第一个付款日期之前至少提前30个日历日发出通知,要求持有人提供此类信息和身份; |
| 在付款到期和应付之日或正式支付款项并向持有人发出通知(以较晚者为准)超过15天后,与提交付款的墨西哥比索票据有关的任何税款、关税、评估或其他政府费用,除非该墨西哥比索 票据的持有人在此期间的任何日期出示此类墨西哥比索票据进行付款时有权获得此类额外利息这样的15天期限; |
| 对墨西哥比索票据 征收的任何遗产、遗产、赠与或其他类似的税、评估或其他政府费用; |
| 除墨西哥比索票据的 付款中扣除或预扣以外的任何税款、关税、摊款或其他政府费用; |
| 以墨西哥比索票据向信托人或合伙企业持有人或任何此类付款的唯一 受益所有人以外的人支付的任何款项,前提是该信托的受益人或委托人、此类合伙企业的成员或付款的受益所有人是该受益人 受益人、委托人、成员或受益所有人无权获得额外利息墨西哥比索纸币;以及 |
| 以上要点中项目的任意组合。 (第 1009 节) |
考虑到美国和墨西哥法律、法规或行政惯例之间的任何 相关差异,向墨西哥比索票据的持有人或受益所有人提供 要点中描述的 信息、文件或其他证据,在形式、程序或实质内容上,向墨西哥比索票据的持有人或受益所有人提供更繁琐的信息,则上述第二个要点中描述的对我们支付额外利息的义务的限制将不适用美国税收规定的申报要求法律(包括《美国/墨西哥所得税条约》)、法规 (包括拟议法规)和行政惯例。 (第 1009 (a) 条)
适用的墨西哥法律和法规 (包括《墨西哥所得税法》第166条第二节(a)小节或任何基本相似的后续条款,无论是否包含在任何法律或法规中)目前允许我们以较低的税率预扣税,前提是我们 遵守某些信息报告要求。因此,除非 (a) 适用的墨西哥法律和法规(包括《墨西哥所得税法》第 166 条第二节 (a) 或任何基本相似的 后续条款,无论是否包含在任何法律或法规中)明确要求提供该要点中描述的信息、 文件或其他证据,(b) 我们无法获得信息、文件或其他证据遵守我们 上适用的墨西哥法律和法规所必需的
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通过合理的努力拥有,(c) 否则我们将满足适用的墨西哥法律和法规(包括《墨西哥所得税法》第166条第二节 (a) 小节或任何基本相似的后续条款,无论是否包含在任何法律或法规中)的适用要求。
此外,上文第二要点所述的限制并不要求任何人,包括任何非墨西哥养老基金、退休基金或金融机构,在墨西哥财政部登记 金融和公共信贷 (Hacienda 和 Crédito Publico 秘书处) 以 确定免征或减少墨西哥预扣税的资格。
我们将根据适用法律将预扣的任何 墨西哥税款的全部金额汇给适用的墨西哥税务机关。我们还将向受托人提供令受托人满意的文件,证明我们 已支付任何额外利息的墨西哥税款。我们将应要求向MXN票据的持有人或相关的付款代理人提供此类文件的副本。 (部分 1009(a))
如果根据前几段实际为墨西哥比索票据支付的额外利息基于 扣除或预扣的预扣税率,超过适用于此类墨西哥比索票据持有人的适当税率,因此该持有人有权向征收此类预扣税的当局 申请退还或抵免此类超额部分,则该持有人应通过接受此类墨西哥比索票据来获得退款或抵免视为已转让和转让任何此类索赔的所有权利、所有权和权益向我们退款或抵免超出部分的款项。但是,通过进行这种 转让,持有人不作任何陈述或保证我们将有权收到此类退款或抵免额度索赔,也不会对此承担任何其他义务。 (第 1009 (d) 条)
本招股说明书、基本契约、任何适用的补充契约或墨西哥比索票据中提及本金、溢价(如果有)、 利息或我们为墨西哥比索票据支付的任何其他金额,也将被视为指根据本小节所述义务可能就该金额支付的任何额外利息。 (第 1009 (e) 节)
可选兑换
除非下文另有规定,否则我们 不得在规定的到期日之前赎回墨西哥比索票据。墨西哥比索票据无权从任何偿债基金中受益,这意味着我们不会定期将资金存入任何单独的 账户来偿还墨西哥比索票据。此外,持有人无权要求我们在规定的到期日之前从他们那里回购其墨西哥比索票据。 (第 1101 (a) 条)
可选兑换
如果 适用的招股说明书补充文件中有此说明,我们将有权选择不时按适用的招股说明书补充文件中规定的赎回价格赎回任何系列的部分或全部未偿还的墨西哥比索票据。如果系列的MXN票据 只能在指定日期或之后兑换,或者在满足其他条件后才能兑换,则招股说明书补充文件将指定日期或描述条件。在每种情况下,我们还将在赎回日之前向持有人支付应计和未付的 利息(如果有)。即使持有人没有收款,MXN票据也将在赎回日停止计息。 (第 301、1101 和 1104 条)
出于税收原因进行兑换
如果 对墨西哥或其任何政治分区或税务机关或其中影响税收的法律(或其下的任何规章或条例)进行任何修正或变更,或者对此类法律、规章或法规的官方解释 或适用的任何修正或变更,则此类法律、规则或法规的修正或变更在墨西哥比索注意到任何此类法律、规则或法规之日或之后生效
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系列发行后,我们有义务在采取我们认为合理的措施来避免这一要求之后,为该系列的墨西哥比索票据支付超过墨西哥预扣税率为4.9%的额外利息 的额外利息 (参见支付额外利息和税收墨西哥税收注意事项),然后,我们可以选择支付所有墨西哥比索的利息,但不少于 该系列的票据可以在赎回时随时兑换,前提是发出不少于30天或不超过60天的通知价格等于正在兑换的墨西哥比索票据未偿还本金的100%,再加上 应计和 未付利息、适用于到期前赎回的任何溢价,以及截至但不包括赎回之日到期的任何额外利息; 提供的, 然而,(1) 出于税收原因,不得在我们有义务付款的最早日期前 90 天之前发出赎回通知
如果该系列的墨西哥比索票据到期还款,则该额外利息 ,而且 (2) 在发出此类赎回通知时,支付此类额外利息的义务仍然有效。 (第 1101 (c) 条)
在因税收原因发布任何赎回通知之前,我们将向受托人交付:
| 由我们的正式授权代表签署的证书,声明我们有权进行 兑换,并列出事实陈述,表明我们出于税收原因赎回权的先决条件已经发生;以及 |
| 墨西哥法律顾问(可能是我们的律师)发表的具有公认地位的意见,大意是由于此类变更或修改,我们有 或将有义务支付此类额外利息。 (第 1101 (d) 条) |
该通知在交付给持有人后,将不可撤销。 (第 1102 节)
盟约
只要任何墨西哥比索票据仍未偿还,以下契约将 适用于我们和我们的某些子公司。这些契约限制了我们以及这些子公司进行某些交易的能力。但是,这些契约并不限制我们 承担债务的能力,也不要求我们遵守财务比率或维持规定的净资产或流动性水平。
对 留置权的限制
除非我们担保墨西哥比索票据,否则我们不得,也可能不允许我们的任何受限子公司创建、产生、发行或承担我们的 限制性财产的任何留置权来担保债务,前提是此类留置权担保的债务,加上我们和受限制子公司在出售和回租交易方面的应占债务总额,将超过合并有形资产净额的15% 与此类留置权担保的债务同等或在此之前。但是,此限制不适用于以下情况:
| 根据收购前签订的合同承诺,在收购财产之日或收购后产生的限制性财产的留置权; |
| 对任何限制性财产的留置权,为其购买 价格或建造、装修或维修成本融资而产生或承担的债务提供担保; 提供的此类留置权在受限制财产收购或建造、改善或维修完毕后的12个月内附属于该受限制财产,并且不附属于任何其他受限制财产; |
| 在受限制的 子公司成为我们的子公司之前,任何受限制子公司的任何限制性财产上存在的留置权,或者在此之后根据在该事件发生之前和未考虑的合同承诺而产生的留置权; |
| 对任何限制性财产的留置权,以担保我们的子公司欠我们或我们 另一家子公司的债务;以及 |
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| 因上述任何债务的再融资、延期、续订或退还而产生的留置权,前提是 此类债务的本金总额不增加,并且该留置权不延伸到任何其他限制性财产。 (第 1006 节) |
合并有形资产净值是指合并资产总额减去 (1) 所有流动负债,(2) 所有商誉, (3) 所有商品名称、商标、专利和其他知识产权资产,以及 (4) 所有许可证,每种资产 如我们最新的合并资产负债表所示,并根据国际财务报告准则 (IFRS) 计算。 (第 101 节)
受限制财产指 (1) 用于在墨西哥提供电信服务 的任何交换和传输设备、交换机、蜂窝基站、微蜂窝基站、微蜂窝基站、本地链路、中继器和相关设施,无论是在契约签订之日拥有还是在该日期之后收购,包括我们或我们的受限子公司拥有的任何土地、建筑物、结构和其他设备或固定装置,以及 (2) 任何任何受限制子公司的股本份额 (第 101 节)
受限子公司是指我们拥有受限制财产的子公司。 (第 101 节)
销售和回租限制
如果没有有效规定 MXN 票据将在出售和回租 交易中或之前获得同等和可比的担保,我们 不得,也可能不允许我们的任何受限子公司进行任何售后回租交易,除非:
| 当时所有未偿还债务的本金总额不超过当时未偿还的出售和回租交易(不包括留置权限制下允许的任何有担保债务)的任何受限 财产的留置权(不包括留置权限制允许的任何有担保债务),再加上我们的应占债务和受限 子公司当时未偿还的出售和回租交易的应占债务总额相当于我们合并净额的15%有形资产; 或 |
| 我们或我们的限制性子公司在出售和回租交易后的12个月内,偿还了我们不从属于墨西哥比索票据的 的有担保债务,其金额等于 (1) 出售或转让作为出售和回租交易标的的财产或其他资产的净收益 以及 (2) 租赁的受限制财产的公允市场价值中的较高者。 (第 1008 节) |
Sale and leaseback 交易是指我们或我们的受限子公司与银行、保险公司或其他贷款机构或投资者之间的安排,在这种安排中,我们或我们的受限子公司以100万美元(或其等值的其他货币)或以上的销售价格向该贷款人或投资者出售的受限财产,初始期限为三年 或更长时间。 (第 101 节)
就任何出售和回租交易而言,应占债务是指 (1) 受该交易约束的 资产的公允市场价值和 (2) 承租人支付净租金的债务(不包括 维护和维修、保险、税款、评估和类似费用产生的金额)的现值(按等于适用租赁固有的折扣率进行贴现)中较小者租赁期内的或有租金)(由我们根据国际财务报告准则真诚确定)。 (部分 101)
提供信息
我们将向 受托人提供我们的年度报告以及根据美国证券交易所第 13 或 15 (d) 条要求我们向美国证券交易委员会提交的信息、文件和其他报告的副本 经修订的1934年法案( 交易法),包括我们在20-F表上的年度报告和6-K表的报告,在我们向美国证券交易委员会提交后的15天内。此外,我们将向以书面形式提出要求的持有人提供 相同的信息、文件和其他报告,费用由我们承担。 (第 1005 节)
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如果将来我们无需根据《交易法》第13或15(d)条提交此类信息、文件或 其他报告,我们将合理迅速地向书面要求的受托人和持有人提供与 要求我们在20-F表年度报告和6-K表报告中包含和提交的财务和其他信息基本相同。 (第 1005 节)
如果我们意识到违约或违约事件,或者有通知或时间推移将成为违约事件的事件已经发生并且仍在继续(视情况而定),我们将向受托人提供一份证书,说明其细节以及我们正在采取或计划采取的行动。 (第 1004 节)
合并、合并或出售资产
除非满足以下所有条件,否则我们不得与任何其他人合并或合并,也不得直接或间接转让、转让、出售、租赁或以其他方式处置 全部或几乎全部资产和财产,也不得允许任何人与我们合并或合并:
| 如果我们不是交易的继承人,则继任者是根据墨西哥或美国的 法律或其任何政治分支组织并有效存在的,并明确承担我们在墨西哥比索票据或契约下的义务; |
| 交易完成后,墨西哥比索票据没有违约,并且仍在继续。为此 目的,墨西哥比索票据下的违约事件是指违约事件,或者如果忽略了向我们发出违约通知的要求以及必须在 特定时间段内持续违约的要求,则墨西哥比索票据的违约事件。参见违约、补救措施和违约豁免;以及 |
| 我们已经向受托人交付了一份高级管理人员证书和律师意见,除其他外 ,每份证明该交易符合契约。 (第 801 条) |
如果满足上述条件 ,则我们无需获得持有人的批准即可合并或合并、出售或以其他方式处置我们的财产和资产。此外,只有当我们希望 与他人合并或合并,或者出售或以其他方式处置我们的全部或几乎所有资产和财产时,这些条件才适用。如果我们进行其他类型的交易,包括我们收购他人股票或资产的任何交易 、任何涉及公司控制权变更但我们不合并或合并的交易,或者我们出售或以其他方式处置少于 的几乎所有资产的交易,我们无需满足这些条件。
违约、补救措施和违约豁免
如果持有者持有的墨西哥比索票据发生违约事件但未得到解决,则持有人将拥有特殊权利,如下所述。
违约事件
对于任何系列的墨西哥比索纸币,以下每个 都将是默认事件:
| 我们未能在该系列的任何墨西哥比索票据到期日后的30天内支付利息; |
| 我们未能在到期日支付该系列任何墨西哥比索票据的本金或溢价(如果有); |
| 在我们收到违约通知(由受托人或该系列墨西哥比索票据本金不少于25%的持有人发出),说明我们违约后的60天内,我们仍然违反了契约中为该系列MXN票据持有人的利益 的契约中的任何契约; |
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| 我们遇到任何与本金总额超过5000万美元(或等值的其他货币)的债务有关的违约或违约事件,这构成未能在到期时支付本金或利息,或者导致债务在到期前加速; |
| 对我们作出的最终判决,总金额超过5000万美元(或其等值的其他货币 ),但未在30天内全额清偿或抵税;或 |
| 我们申请破产,或发生与我们有关的其他破产、破产或重组事件或类似程序 。 |
违约事件后的补救措施
如果任何系列的墨西哥比索票据发生违约事件但未得到纠正或免除,则应该系列墨西哥比索票据本金不少于25%的 持有人的书面要求,受托人可以宣布该系列所有墨西哥比索票据的全部本金立即到期和支付,在作出任何此类声明后,本金、任何应计利息和任何额外利息均应变为到期和应付款。但是,如果由于与我们有关的破产、破产或重组而发生违约事件,则该系列所有墨西哥比索票据的全部本金以及任何 应计利息和任何额外利息将自动加快,受托人或任何持有人无需采取任何行动,任何本金、利息或额外利息将立即到期和支付。 (第 502 条)
前一段中描述的每种情况都称为墨西哥比索票据到期的加速。如果任何系列的 墨西哥比索票据的到期日加快,并且尚未获得支付判决,则该系列墨西哥比索票据本金总额占多数的持有人可以取消该系列所有墨西哥比索票据的加速, 前提是当时到期的所有金额(仅仅因为这种加速而到期的金额除外)已经支付,并且该系列墨西哥比索票据的所有其他违约都已支付已经治愈或被免除。 (第 502 条)
如果发生任何违约事件,受托人将承担特殊职责。在这种情况下,受托人将有义务使用契约规定的其 权利和权力,并在这样做时使用与谨慎的人在处理自己的事务时所使用的相同程度的谨慎和技巧。
除非前一段所述,否则受托人无需应任何持有人的要求根据契约采取任何行动 ,除非持有人向受托人提供合理的保护,即赔偿和/或担保,使其免受费用和责任的侵害。如果受托人获得令其满意的赔偿和/或担保,则任何系列的墨西哥比索票据本金 的持有人可以指示提起任何诉讼或其他正式法律诉讼的时间、方法和地点,寻求受托人可用的任何补救措施。这些多数股东还可以指示受托人根据契约就该系列的墨西哥比索票据采取任何 其他行动。 (第 512 和 603 (e) 条)
在持有人绕过 受托人提起自己的诉讼或其他正式法律诉讼,或者采取其他措施来行使与任何系列的墨西哥比索票据相关的权利或保护其利益之前,必须发生以下情况:
| 此类持有人必须向受托人发出书面通知,说明违约事件已经发生,违约事件 尚未得到纠正或免除; |
| 该系列墨西哥比索票据本金不少于25%的持有人必须书面请求 要求受托人就该系列的墨西哥比索票据采取行动,他们或其他持有人必须向受托人提供令受托人满意的赔偿和/或担保,以抵消 采取该行动的成本和其他责任; |
| 在采取上述措施后,受托人必须在 60 天内没有采取行动;以及 |
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| 在这60天内,持有该系列墨西哥比索票据本金多数的持有人 不得向受托人发出的与该系列墨西哥比索票据本金不少于25%的持有人提出的书面要求不一致的指示。 (第 507 条) |
但是,持有人将有权随时提起诉讼,要求支付MXN票据在到期日当天或之后到期的款项。 (第 508 条)
账面记账和其他间接持有人应咨询其银行或经纪人,以获取有关如何向受托人发出通知 或指示或向受托人提出请求以及如何宣布或取消加速到期的信息。
豁免违约
任何系列的墨西哥比索票据本金不少于多数的持有人可以免除该系列 所有墨西哥比索票据的过去违约。如果发生这种情况,默认值将被视为已修复。但是,未经该墨西哥比索票据的特定持有人的批准,任何人都无法免除任何墨西哥比索纸币的付款违约。 (第 513 条)
修改和豁免
我们可以对契约和契约下未偿还的墨西哥比索票据进行三种 类型的更改。
需要每位持有人批准的变更
未经受变更影响的未偿还墨西哥比索票据的每位持有人的批准,不得进行以下更改:
| 墨西哥比索票据的任何本金或利息支付的规定到期日发生变化; |
| 墨西哥比索票据的本金、利率或赎回价格的降低; |
| 支付额外利息的义务发生变化; |
| 墨西哥比索纸币允许的以外的任何墨西哥比索纸币付款的币种变动; |
| 墨西哥比索纸币上任何付款地点的变更; |
| 削弱了持有人提起诉讼,要求支付其墨西哥比索票据中任何到期金额的权利; |
| 根据契约 更改契约 或该系列未偿还的墨西哥比索票据所需的任何系列的墨西哥比索票据的本金百分比降低;以及 |
| 降低任何系列的墨西哥比索票据的本金百分比,以放弃我们对契约的合规 或免除违约。 (第 902 条) |
无需批准的更改
有些变更不需要债务证券持有人的批准。这些变更仅限于纠正任何模棱两可、缺陷或 不一致之处,进行修改以使契约中包含的条款符合本招股说明书或适用的招股说明书补充文件中对债务证券的描述,并进行不会对债务证券持有人在任何重大方面的权利 产生不利影响的修改,例如增加契约、其他违约事件、抵押品或继任受托人。 (第 901 节)
需要多数人批准的变更
任何系列的契约或墨西哥比索票据的任何其他变更都必须得到受变更或豁免影响的该系列墨西哥比索票据本金过半数的持有人的批准。所需的批准必须由 书面同意作出。 (第 902 节)
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我们需要同样的多数批准才能获得契约中任何 契约的豁免。我们的契约包括我们做出的关于合并和建立利益留置权的承诺, 我们在合并、合并或出售资产和契约下进行了描述。如果 持有人批准豁免契约,我们将不必遵守契约。但是,持有人无法批准对特定墨西哥比索票据或契约中的任何条款的豁免,因为这会影响该墨西哥比索票据,除非该持有人批准豁免,否则未经该墨西哥比索票据持有人批准 的批准,我们就无法更改这些条款。 (第 1011 条)
如果我们 寻求更改契约或墨西哥比索票据或申请豁免,账面记账和其他间接持有人应咨询其银行或经纪人,以了解如何批准或拒绝批准。
防御
我们可以选择终止 (1) 我们对任何系列的墨西哥比索票据(合法 deasance)的所有义务,但某些义务除外,包括与为失效而设立的任何信托有关的义务以及与墨西哥比索票据的转让和交换、替换被残缺、销毁、丢失或被盗的墨西哥比索 票据以及维护与墨西哥比索有关的机构的义务笔记 (第 1201 和 1202 条)或 (2) 我们在契约中根据契约承担的义务,因此任何不遵守此类义务的行为都不会构成该系列墨西哥比索票据的 违约(盟约失效)事件 (第 1201 和 1203 条)。为了行使法律抗辩或契约违约,我们必须不可撤销地向受托人存入墨西哥比索、墨西哥政府、墨西哥政府机构或墨西哥中央银行的 政府债务或其任何组合,其金额足以支付受影响系列未偿还的墨西哥比索在到期日未偿还的墨西哥比索的本金、溢价(如果有)和利息(包括额外的 利息),并遵守规定附带某些其他条件,包括但不限于发表意见就特定税务和其他事项提供法律顾问。 (第 1201、1204 和 1205 条)
如果我们对任何 系列的任何 MXN 票据选择法律抗辩或盟约失效,则必须对该系列的所有墨西哥比索票据进行选择。 (第 1201 条)
持有人行动特别规则
当持有人根据契约采取任何行动时,例如发出违约通知、宣布加速、批准任何变更或豁免 或向受托人发出指示,我们将适用以下规则。
只有未偿还的墨西哥比索票据才有资格由持有人提起诉讼
只有未偿还的墨西哥比索票据的持有人才有资格投票或参与持有人的任何行动。此外,在确定是否满足投票或采取行动的各种百分比要求时,我们将只计算 未偿还的墨西哥比索票据。出于这些目的,如果墨西哥比索票据已被交出以供取消,或者我们 以信托形式存入受托人或付款代理人,或者为其持有人(如果我们充当自己的付款代理人),则该票据将不会未偿还。 (第 101 节)
确定持有人采取行动的记录日期
我们通常有权将任何一天定为记录日期,以确定有权根据 契约采取行动的持有人。在某些有限的情况下,只有受托人才有权设定持有人采取行动的记录日期。如果我们或受托人为持有人采取的批准或其他行动设定了记录日期,则该投票或行动只能由在记录日期持有人的个人或实体进行,并且必须在我们为此目的指定的期限内进行,或者受托人指定的是否设定记录日期。我们或受托人(如适用)可能会不时缩短或 延长该期限。这段时间,
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但是,不得超过该操作记录日期后的第 180 天。此外,记录日期 任何全球墨西哥比索票据均可根据存管人 不时制定的程序设定。 (第 104 条)
转账代理
我们可以指定一个或多个过户代理人,任何认证形式的墨西哥比索票据都可以在其指定办公室进行转让或兑换, 也可以在到期付款之前交出。最初,我们已在其位于纽约市的公司信托办公室任命受托人为过户代理人。我们也可以选择充当我们自己的过户代理人。我们必须按照通知中的说明将过户代理变更 通知持有人。如果我们以认证形式发行墨西哥比索票据,则认证形式的墨西哥比索票据的持有人将能够通过交出带有正式填写的转账表的墨西哥比索票据 在我们位于纽约市的过户代理办公室进行转账登记,全部或部分转移其墨西哥比索票据。我们不会对注册、转让或交换收取任何费用,除非我们可能需要支付一笔足以支付与转让相关的任何适用税款或其他政府费用 的款项。 (第 304 节和 1002)
通告
只要我们以 全球形式发行墨西哥比索票据,就会根据不时生效的适用政策,向Euroclear Bank S.A./N.V.(Euroclear)和Clearstream Banking、société anonyme(Clearstream)发出通知。如果我们以认证形式发行墨西哥比索票据,则发给持有人的通知将通过邮寄方式发送到受托人记录中显示的持有人的相应地址,并在邮寄时视为已送达。 (第 106 条)
未向特定持有人发出任何通知,或向特定 持有人发出的通知中的任何缺陷,都不会影响向另一持有人发出的任何通知的充分性。 (第 106 条)
适用法律
契约和墨西哥比索票据将受 America 美国纽约州法律管辖,并根据这些法律进行解释。 (第 113 条)
向司法机关提交
对于因墨西哥比索票据或契约而引起或与之相关的任何法律诉讼或诉讼(下文所述的例外情况 除外),我们有:
| 受曼哈顿自治市镇的任何美国联邦法院或纽约州法院、纽约市 及其任何上诉法院的管辖; |
| 同意,与此类法律诉讼或诉讼有关的所有索赔均可在美国 联邦或纽约州法院进行审理和裁决,并在法律允许的最大范围内放弃不便的诉讼地为维持此类诉讼或程序而提出的辩护,以及因我们 居住地或住所而对此类诉讼或诉讼的任何管辖权;以及 |
| 任命位于美国 美国纽约自由街 28 号的 CT Corporation System 为加工代理人,该公司位于美国纽约自由街 28 号 10005。 |
程序代理人将代表我们收到传票和 投诉的副本,以及可能在纽约市开庭的纽约州或美国联邦法院提起的任何此类法律诉讼或诉讼中送达的任何其他程序。服务可以通过邮寄或将此类流程的副本发送到上面为处理代理人指定的地址 来提供服务。 (第 115 条)
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上述任何法律诉讼或诉讼的最终判决将是决定性的,并且可以在其他司法管辖区的适用法律允许的范围内 在每种情况下在其他司法管辖区执行。
除上述 外,持有人还可以以适用法律允许的任何其他方式提起法律程序。上述条款不限制任何持有人在独立确立 管辖权的其他法院对我们或我们的财产提起任何诉讼或诉讼的权利。 (第 115 条)
如果我们已经或将来可能根据任何法律获得或已将 的任何主权豁免权或其他豁免权归于我们,我们已同意在法律允许的最大范围内,放弃因契约或墨西哥比索票据而产生的任何法律诉讼、诉讼或程序的管辖豁免或送达程序的豁免。 (第 115 条)
货币赔偿
只有相关持有人能够使用根据任何判决或命令(判决货币)支付给该持有人的任何 其他货币购买墨西哥比索,我们对墨西哥比索的义务才会被解除。如果持有人无法按最初支付的金额购买墨西哥比索,我们已同意支付差额。但是,持有人 同意,如果购买的墨西哥比索金额超过最初支付给该持有人的金额,则持有人将向我们偿还多余的金额。 (部分 1010)
我们与受托人的关系
北卡罗来纳州花旗银行最初担任墨西哥比索票据的受托人。北卡罗来纳州花旗银行或其附属公司可能不时与我们有其他业务关系 。
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墨西哥比索票据、清算和结算形式
除非适用的招股说明书补充文件中另有规定,否则以下信息与 MXN票据的形式、结算和结算有关。
我们将以Clearstream 和Euroclear的共同存管机构的名义注册的一种或多种全球证券发行墨西哥比索票据。投资者可以通过直接或间接参与Clearstream和/或Euroclear的组织持有全球证券的账面记账权益。墨西哥比索票据的账面记账利息以及与 墨西哥比索票据有关的所有转账将反映在Clearstream和Euroclear的账面记账记录中。
墨西哥比索票据的持有人可以通过以下设施拥有 全球证券的实益权益 S.D. Indeval Institción paro el Depósito de Valores,S.A. de C.V. (Indeval),它是Clearstream和Euroclear的参与者。Indeval是一家私人拥有的 证券存管机构,获得授权,充当墨西哥证券的清算所、存管机构和中央托管人。因此,Indeval提供结算和转账服务,并且是墨西哥证券 交易的注册代理,无需进行证券的实物转移。通过Indeval拥有MXN票据实益权益的持有人可能需要根据Indeval的程序证明其居留权。
墨西哥比索票据的发行将通过Clearstream和Euroclear进行。墨西哥比索票据中账面入场权益 的任何二级市场交易都将通过Clearstream和Euroclear的参与者进行,并将以当日资金结算。墨西哥比索纸币账面记账权益的所有者将获得与其墨西哥比索的MXN 票据相关的付款。Clearstream和Euroclear已直接或通过托管人和存管人建立了电子证券和付款转账、处理、存管和托管联系。这些 链接允许在清算系统之间发行、持有和转移证券,而无需实际转移证书。在这些清算系统中建立了便利清算和结算的特别程序,以便在二级市场上跨境交易 证券。
Clearstream和Euroclear的政策将适用于支付、转账、兑换 以及与投资者对他们持有的证券的权益有关的其他事项。我们对Clearstream或Euroclear或其任何直接或间接参与者保存的记录的任何方面概不负责。我们不以任何方式监督 这些系统。
Clearstream 和 Euroclear 及其参与者根据彼此之间或与客户签订的 协议履行这些清算和结算职能。您应该知道,他们没有义务执行或继续执行这些程序,并且可以随时对其进行修改或终止。
除非下文另有规定,否则墨西哥比索票据的实益权益所有者将无权以自己的名义注册墨西哥比索票据, 将无权收到或有权以最终形式收到墨西哥比索票据的实物交割,也不会被视为管理墨西哥比索票据的契约下墨西哥比索票据的所有者或持有人,包括为了接收我们或受托人根据该协议提交的任何 报告假牙。因此,每个拥有墨西哥比索票据实益权益的人都必须依靠Clearstream和Euroclear的程序,如果该人不是参与者,则必须依赖参与者拥有其权益的 程序,才能行使墨西哥比索票据持有人的任何权利。
这个 对清算系统的描述反映了我们对Clearstream和Euroclear目前生效的规则和程序的理解。这些系统可以随时更改其规则和程序。我们已经从我们认为可靠的来源获得了本节中有关 Clearstream 和 Euroclear 及其账面录入系统和程序的 信息,但我们对这些信息的准确性不承担任何责任。
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明讯和欧洲结算
Clearstream 表示:它是一家获得正式许可的银行,组织为 societé anonyme根据 卢森堡法律注册成立,并受卢森堡金融部门监督委员会的监管(金融部门监督委员会);它为客户持有证券,为客户之间的证券交易的清算和 结算提供便利,并通过客户账户之间的电子账面记账转账来实现这一点,从而无需实际转移证书;它为 客户提供其他服务,包括国际交易证券的保管、管理、清算和结算以及证券的借贷和借款;它通过既定的存管机构与30多个国家的国内市场建立联系以及 托管关系;其客户包括全球证券经纪人和交易商、银行、信托公司和清算公司,可能包括某些其他专业金融中介机构;其美国客户仅限于 证券经纪商、交易商和银行;通过Clearstream客户清算或与其客户有托管关系的其他人,例如银行、经纪商、交易商和 信托公司,也可以间接访问Clearstream系统。
Euroclear表示:它是根据比利时法律作为银行注册成立的,受 比利时银行和金融委员会的监管(银行和金融委员会) 和比利时国家银行 (比利时国家银行);它为参与者持有证券,为参与者之间的 证券交易的清算和结算提供便利;它通过同步电子账面记账交付付款来实现这一点,从而消除了证书的实物流动;它为参与者提供其他服务,包括 信贷、证券托管、贷款和借款以及三方抵押品管理;它与多个国家的国内市场互动;其客户包括银行,包括中央银行, 证券经纪人以及交易商、银行、信托公司和清算公司以及某些其他专业金融中介机构;通过Euroclear客户或与Euroclear客户有托管关系的其他人也可以间接进入Euroclear系统;Euroclear中的所有证券都是在可替代的基础上持有的,这意味着特定证书与特定的证券清算账户不匹配。
清关和结算程序
我们 了解,通过Clearstream或Euroclear账户持有墨西哥比索票据的投资者将遵循适用于注册形式证券的结算程序。墨西哥比索票据将在结算日的下一个工作日存入Clearstream和Euroclear参与者的证券托管账户 ,按结算日的价值计入。它们将在结算日免费存入或按价值付款存入贷方。
我们知道,Clearstream和/或Euroclear参与者之间的二级市场交易将按照Clearstream和Euroclear的适用规则和操作程序以普通方式进行。二手市场交易将使用适用于注册形式证券的程序进行结算。
您应该注意,投资者只能在工作日通过Clearstream和Euroclear进行和接收涉及墨西哥比索票据 的交付、付款和其他通信。在银行、经纪商和其他机构在美国或墨西哥开放营业的日子里,这些系统可能无法营业。
此外,由于时区差异,在美国或墨西哥在 同一个工作日完成涉及 Clearstream 和 Euroclear 的交易可能会出现问题。希望转让其在墨西哥比索票据中的权益,或者希望在特定日期支付或接收墨西哥比索票据的付款或交割的美国和墨西哥投资者可能会发现,交易 要等到下一个工作日才能在卢森堡或布鲁塞尔进行,具体取决于使用的是Clearstream还是Euroclear。
Clearstream或Euroclear将根据相关的 系统规则和程序,在存管人收到的范围内,将款项存入Clearstream或Euroclear参与者的现金账户。
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Clearstream或Euroclear(视情况而定)将仅根据其相关规则和程序,代表Clearstream或Euroclear参与者采取契约允许持有人采取的任何其他行动。
Clearstream和Euroclear已同意上述程序,以便利 Clearstream和Euroclear的参与者之间转移墨西哥比索票据。但是,他们没有义务执行或继续执行这些程序,他们可以随时终止这些程序。
当日结算和付款
承销商将以即时可用的资金结算墨西哥比索票据。我们将用立即可用的资金支付墨西哥比索票据 的所有本金和利息。Clearstream和Euroclear参与者之间的二级市场交易将根据Clearstream和Euroclear的适用规则和操作程序进行,并将使用适用于即时可用资金证券的 程序进行结算。见Clearstream和Euroclear
经过认证的墨西哥比索纸币
只有在以下情况下,我们才会以认证的注册形式向持有人发行墨西哥比索票据:
| Clearstream 或 Euroclear 不再愿意或无法适当地履行其职责, 受托人和我们都没有在 90 天内任命合格的继任者;或 |
| 我们可以选择通知受托人我们选择发行认证的墨西哥比索票据;或 |
| 契约中提供的某些其他事件会发生,包括与墨西哥比索票据有关的 违约事件的发生和继续。 |
如果发生这三个事件中的任何一个,受托人将以 完全认证的注册表格重新发行墨西哥比索票据,并将承认经过认证的墨西哥比索票据的注册持有人是契约下的持有人。
如果我们在上述有限情况下发行认证证券,则认证证券 的持有人可以在纽约 市的过户代理人办公室交出待转让的证书以及最终墨西哥比索票据上背书的完整和已执行的转让表后,全部或部分转让其墨西哥比索票据。此转让表的副本可以在纽约市的过户代理办公室获得。每次我们以认证形式将新的墨西哥比索纸币转移或交换为另一张经过认证的墨西哥比索纸币,并且在转账 代理收到填写好的转让表后,我们都将在纽约市的转账代理办公室提供新的最终墨西哥比索纸币以供交付。或者,根据申请转账或交换的人的选择,我们 会将新的最终墨西哥比索票据邮寄到转让表中指定的该人的地址,风险由该人承担。此外,如果我们以认证形式发行墨西哥比索票据,那么我们将向持有人支付墨西哥比索票据的本金、利息 以及根据墨西哥比索票据应付的任何其他金额,这些持有人在这些付款的记录日期营业结束时以认证形式登记了墨西哥比索票据。如果MXN票据以认证形式发行,我们 将在伦敦付款代理人的办公室支付本金和任何赎回款项,以抵消这些经过认证的墨西哥比索票据的交出。
除非我们以经过全面认证的注册形式发行墨西哥比索纸币,
| 持有人将无权获得代表我们在墨西哥比索票据中的权益的证书; |
| 本招股说明书或任何招股说明书补充文件中提及持有人行动的所有内容均指存管人根据其直接参与者的指示采取的行动 ;以及 |
| 本招股说明书或任何招股说明书补充文件中所有提及向持有人付款和通知的内容都将提及 向作为MXN票据注册持有人的存管人支付的款项和通知,以便根据其政策和程序进行分配。 |
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税收
以下对某些墨西哥联邦和美国联邦所得税注意事项的摘要描述了购买、拥有和处置MXN票据对墨西哥 联邦和美国联邦所得税的主要影响,但并不打算全面描述可能与购买MXN 票据的决定有关的所有税收注意事项。本摘要未描述除美国和墨西哥以外的任何州、地方或税务司法管辖区的法律或所得税以外的美国联邦税收产生的任何税收后果。
本摘要基于本招股说明书发布之日生效的墨西哥和美国的税法(包括下文所述的税收协定 ),以及墨西哥的规章制度以及该日期或之前可用且现已生效的美国法规、裁决和决定。上述所有内容都可能发生变化,这些变更可能会追溯适用 ,并可能影响本摘要的持续有效性。
墨西哥比索票据的潜在购买者应咨询自己的税务 顾问,了解购买、所有权和处置墨西哥比索票据对墨西哥、美国或其他税收后果的影响,特别包括下文讨论的税收注意事项,如 以及州、地方、外国或其他税法的适用情况。
墨西哥税收注意事项
以下是《墨西哥所得税法》规定的主要后果的总体摘要(关于租赁的税收法)以及 目前生效的关于非墨西哥居民、不会持有墨西哥比索票据或与通过墨西哥常设机构(外国持有人)开展贸易或业务有关的墨西哥比索票据或实益权益的持有人购买、所有权和处置墨西哥比索票据的规则和条例。
就 墨西哥税收而言,税收居留权是一个技术性很强的定义,涉及多种因素的应用。通常,如果个人在墨西哥建立了住所,则他或她是墨西哥居民;如果公司在墨西哥设立了主要业务管理地点或有效的业务管理所在地,则该公司 被视为居民。但是,任何居留决定都应考虑到每个人 或法律实体的特殊情况。
美国/墨西哥和其他税收协定
美国和墨西哥签订了《避免双重征税公约》(连同其后续议定书 ,统称为税收协定)。税收协定中可能影响某些美国持有人税收的条款总结如下。美国和墨西哥还签订了一项协议,内容涉及 交换有关税务问题的信息。墨西哥还签订并正在谈判其他几项税收协定,这些协定可能会减少墨西哥比索票据利息可能需要缴纳的墨西哥预扣税金额。 墨西哥比索票据的潜在购买者应就此类条约的税收后果(如果有)咨询自己的税务顾问。
墨西哥比索票据的利息、 本金和溢价的支付
根据墨西哥所得税法,如果 (1) 墨西哥比索票据是通过银行或经纪行发行的,则我们向外国持有人支付的MXN 票据的利息(包括超过此类墨西哥比索票据发行价格的本金,根据墨西哥法律,这些票据被视为利息)通常需要缴纳墨西哥预扣税,税率为4.9%(casas de bolsa) 在墨西哥已与之签订避免双重征税的税收协定并已生效的国家,(2) CNBV 已收到通知 根据《墨西哥所得税法》和《墨西哥所得税法》第 7 条发行墨西哥比索票据
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墨西哥证券市场法 (价值市场法) 及其法规,以及 (3) 财政部一般规则和 公共信贷中规定的信息要求 (Hacienda 和 Crédito Publico 秘书处)很满意。如果不符合此类要求,适用的预扣税率将为 10%。我们认为,由于上述 (1) 至 (3) 中描述的条件将得到满足,因此适用的预扣税率将为 4.9%。
根据《墨西哥所得税 税法》的规定,当与我们有关的一方,无论是共同或个人、直接或间接地,是MXN票据利息的付款总额的5%以上的有效受益人时,将适用更高的所得税预扣税率 。
我们为非墨西哥养老金或退休基金的墨西哥比索票据支付的利息通常免征墨西哥预扣税 ; 提供的(1) 该基金是此类利息收入的有效受益人,(2) 该基金是根据其来源国的法律正式设立的,(3) 相关利息收入在该国免税 。
我们已同意就上述墨西哥预扣税向MXN票据的持有人 支付额外利息,但须遵守特定的例外情况和限制。如果我们为此类墨西哥预扣税支付额外利息,则此类额外利息的任何退款将记入我们的账户。请参阅 MXN NotesPayment of 额外利息的描述。
可能要求MXN票据的持有人或受益所有人提供某些 信息或文件,使我们能够确定适用于此类持有人或受益所有人的适当墨西哥预扣税率。如果未按要求及时提供有关持有人或 受益所有人的特定信息或文件,则我们支付额外利息的义务可能会受到MXN NotesPayment额外利息描述中所述的限制。
根据墨西哥所得税法,我们向墨西哥比索票据的外国持有人支付的本金无需缴纳任何墨西哥 预扣税或类似税。
墨西哥比索票据处置的税收
墨西哥税法条款对外国持有人处置墨西哥比索票据时实现的资本收益的适用情况尚不清楚。我们 预计,在墨西哥境外进行的外国持有人之间转让墨西哥比索纸币不会征收墨西哥税。
其他墨西哥税收
外国持有人对其持有的墨西哥比索票据不承担遗产税、赠与税、遗产税或类似税收责任。对于墨西哥比索纸币,外国持有人无需缴纳 墨西哥邮票、发行、注册税或类似税。
美国联邦所得税注意事项
以下是可能与MXN 票据的受益所有人(合伙企业除外)相关的美国联邦所得税主要注意事项摘要,这些注意事项可能与MXN 票据受益所有人(合伙企业除外)的美国公民或居民、国内公司或在净收入基础上缴纳美国联邦所得税 注意事项有关其他非美国的实体(出于美国联邦所得税目的被视为合伙企业)持有人( 非美国持有人)。它无意全面描述可能与特定投资者投资墨西哥比索票据的决定有关的所有税收注意事项。
本摘要基于经修订的1986年《美国国税法》(该法)的规定,以及截至本文发布之日的法规、裁决和 司法裁决。这些权限可能会被改变,也许是追溯性的,从而导致美国联邦所得税后果与下文总结的不同。在
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另外,除非另有说明,否则本摘要仅涉及在美国以该系列发行价格收购墨西哥比索票据的美国持有者,这些投资者将以该系列的发行价格在美国收购墨西哥比索票据,其本位货币为美元。它没有涉及适用于可能受 特殊税收规则约束的投资者的美国联邦所得税注意事项,例如银行、金融机构、受监管的投资公司、合伙企业(或出于美国联邦所得税目的被视为合伙企业的实体)或其中的合伙人、 免税实体、保险公司、选择使用 按市值计价 其证券的会计方法、缴纳替代性最低税的人、美国侨民、在应纳税年度在美国居住超过182天的非居民外国人、证券或货币交易商、墨西哥比索票据的某些短期持有人 ,或者在跨界或转换交易中将墨西哥比索票据作为头寸或合成证券或其他证券的一部分持有墨西哥比索票据的人综合金融交易。 美国持有人应该意识到,持有MXN票据的美国联邦所得税后果对于前一句中描述的投资者来说可能有重大不同。本摘要未涉及美国各州和 地方法律、对净投资收入征收的医疗保险税或《守则》第451 (b) 条规定的特殊时机规则所产生的后果。本次讨论也没有涉及可能与特定墨西哥比索 票据发行有关的所有税收注意事项,例如以低于或高于规定本金的价格发行的墨西哥比索票据。有关与特定发行有关的任何此类特殊税收注意事项的信息,您应阅读适用的招股说明书补充文件。
支付利息和额外利息
支付墨西哥比索票据的利息总额和额外利息(定义见墨西哥比索票据的描述支付额外 利息), 即, 根据美国持有人的常规税务会计方法,包括墨西哥预扣税的预扣金额,在累计或收到此类款项时,将作为普通利息收入向美国持有人征税。因此,现金法美国持有人将在收到墨西哥比索票据或无条件可供接收时报告其利息,而应计法美国持有人将 在应计利息时报告申报的利息。美国持有人通过现金方式实现的利息收入金额将是根据收款当日的有效汇率计算的墨西哥比索付款的美元价值,而不管 款项实际上是否转换为美元。现金法美国持有人不会确认收到此类付款的外币收益或损失,但外币收益或损失可能归因于所收到的墨西哥比索的实际 处置。应计法美国持有人将以墨西哥比索累计墨西哥比索的墨西哥比索纸币的利息收入,并根据 应计利息期(或美国持有人应纳税年度内的部分利息)的有效平均汇率,或者按照美国持有人选择的应计方法,按应计期最后一天(或应纳税年度的最后一天)的即期汇率将应计金额折算成美元 在此应计期内(如果应计期跨越多个应纳税年度),或者按当日的即期汇率计算收据,前提是该日期在应计期最后一天的五个工作日内。作出 此类选择的美国持有人必须每年一致地将其应用于所有债务工具,未经美国国税局(IRS)同意,不得更改选择。如果收到付款之日的有效汇率与之前应计的 利息收入所适用的汇率不同,则应计方法美国持有人将在收到墨西哥比索票据的利息支付时确认外国 货币收益或损失(视情况而定)。该外币收益或亏损将被视为普通收入或亏损,不会被视为对墨西哥比索票据收到的利息收入的调整。美国持有人确认的外币收益或亏损 将是源于美国的收益或亏损。
根据该守则普遍适用的限制和条件,对利息征收的墨西哥预扣税将被视为外国所得税 ,符合美国持有人联邦所得税义务的抵免,或者在美国持有人选择在计算持有人应纳税 收入时扣除而不是抵免(前提是美国持有人选择扣除而不是抵免相关应纳税年度缴纳或应计的所有外国所得税)。墨西哥比索票据支付的利息和额外利息通常将构成国外来源 被动类别收入。
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外国税收抵免的计算和可用性,以及选择扣除外国税款的美国持有人 ,扣除的可用性,都涉及复杂的规则(就外国税收抵免而言,包括与最低持有期有关的规则),这些规则取决于美国持有人的特定 情况。美国持有人应就外国税收抵免的可用性和额外利息的处理咨询自己的税务顾问。
墨西哥比索票据的出售或其他应纳税处置
美国持有人通常会确认出售墨西哥比索票据或其他应纳税处置的收益或亏损,其金额等于 (i) 此类出售或其他应纳税处置所实现的金额(可归于应计但未付利息的金额除外,包括任何额外利息,在 的范围内,这些利息将作为普通收入纳税,但以前未包含在收入中)和 (ii) 美国持有人调整后的税基之间的差额墨西哥比索纸币。
美国持有人 的变现金额通常是收到的任何墨西哥比索的美元价值,按出售或以其他方式处置墨西哥比索的现行汇率计算,墨西哥比索票据中其调整后的税基将是该墨西哥比索在购买之日该墨西哥比索购买价格的美元 美元价值。但是,如果一个系列的墨西哥比索票据是在成熟的证券市场上交易的,则现金法美国持有人(如果选择的话,还有应计法美国持有人)将 通过分别折算购买或处置墨西哥比索票据结算日按即期汇率支付或收到的金额,来确定其在该系列墨西哥比索票据中的调整基准或实现金额。应计法美国持有人在购买和处置在既定证券市场上交易的墨西哥比索票据时可以选择的 选择必须逐年适用于所有债务工具,未经美国国税局同意,不得更改。
除非下文所述的外币收益或亏损,否则美国持有人 在出售或以其他应纳税方式处置墨西哥比索票据时所实现的收益或亏损通常为资本收益或亏损,如果在处置时墨西哥比索票据的持有时间超过一年,则为长期资本收益或亏损。某些非公司美国持有人(包括个人)可能有资格获得长期资本收益的优惠税率。资本损失的可扣除性受到限制。
美国持有人在出售或以其他应纳税方式处置墨西哥比索票据时实现的收益或亏损通常将被视为该墨西哥比索票据本金的外币 损益,该损益将作为普通收入或亏损应纳税,前提是收益或亏损归因于持有人持有此 墨西哥比索票据期间汇率的变化。外币收益或亏损将不被视为对墨西哥比索票据收到的利息收入的调整。此外,在出售墨西哥比索票据或其他应纳税处置后,应计法美国持有人可以实现归因于应计和未付利息所收到金额的外币 货币收益或损失。但是,与本金和应计利息相关的外币收益或亏损金额将仅限于出售墨西哥比索票据或其他应纳税处置所实现的总收益或亏损金额。
美国持有人在出售或以其他应纳税方式处置墨西哥比索票据时确认的资本收益或亏损以及外币收益或亏损 通常将是源于美国的收益或亏损。因此,如果任何此类收益需要缴纳墨西哥所得税,则美国持有人可能无法将该税 抵减其美国联邦所得税负债,除非此类抵免(受适用的条件和限制约束)应用于被视为来自外国来源的其他收入的应缴税款。美国持有人应咨询自己的税务 顾问,了解处置墨西哥比索票据对外国税收抵免的影响。
应申报的交易
参与应申报交易的美国持有人将被要求向美国国税局披露其参与情况。这些规则的范围 和应用尚不完全清楚。如果在 中损失超过 50,000 美元,则美国持有人可能需要将墨西哥比索票据的外币汇兑损失视为应申报的交易
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如果美国持有人是个人或信托,则为单一纳税年度,对于其他美国持有人,则为更高的金额。如果对MXN票据的收购、所有权或处置构成 参与本规则所指的应申报交易,则美国持有人必须通过向美国国税局提交8886表格来披露其投资。潜在买家应就这些规则对MXN票据的收购、所有权或处置的适用情况咨询其税务顾问。
特定外国金融资产
拥有特定外国金融资产的美国个人持有人,如果在应纳税年度的最后一天总价值超过50,000美元,或者在应纳税年度的任何时候拥有超过75,000美元,则通常需要提交有关此类资产的信息报表以及纳税申报表(目前在8938表格上)。特定外国金融资产 包括在非美国金融机构持有的任何金融账户,以及非美国发行人发行的证券(可能包括以认证形式发行的墨西哥比索票据),这些证券不在金融 机构开设的账户中。更高的申报门槛适用于居住在国外的某些个人和某些已婚个人。根据某些客观标准,法规将这一申报要求扩大到某些被视为在特定外国金融资产中持有直接或 间接权益的实体。未报告所需信息的美国持有人可能会受到严厉处罚。此外,全部或部分暂停征税 的时效规定。潜在买家应就这些规则对墨西哥比索票据投资的适用性咨询自己的税务顾问,包括这些规则对他们的特定 情况的适用情况。
非美国持有者
非美国持有人通常无需为墨西哥比索票据的利息 或出售墨西哥比索票据或其他应纳税处置所实现的收益缴纳美国联邦所得税或预扣税。
信息报告和备用预扣税
在美国境内或 通过某些与美国相关的金融中介机构向美国持有人支付的墨西哥比索票据的付款以及出售或以其他方式处置墨西哥比索票据的收益通常需要进行信息报告和备用预扣税,除非 (i) 美国持有人是公司或其他豁免收款人,并在 有此要求时证明这一事实,或 (ii) 在备用预扣税的情况下,美国持有人提供准确的纳税人识别号,证明它不受备用预扣税的约束,以及否则符合备份 预扣规则的适用要求。
备用预扣税不是一项额外税。允许根据备用预扣税规则预扣的任何金额作为退款或抵免美国持有人的美国联邦所得税义务,前提是及时向美国国税局提供所需信息。
尽管非美国持有人通常免于信息报告和备用预扣税,但在某些情况下,非美国持有人可能需要遵守认证程序以证明有权获得这种豁免。
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分配计划
在发行任何墨西哥比索票据时,我们将在与这些墨西哥比索票据相关的招股说明书补充文件中规定的 发行的描述,包括其特定条款和条件,以补充以下分配计划摘要。
我们可以 以三种方式中的任何一种出售墨西哥比索票据:(1)通过承销商或交易商;(2)直接出售给一个或有限数量的机构购买者;或(3)通过代理商。我们还可能通过墨西哥 承销商、交易商或代理商同时在墨西哥发行墨西哥比索票据。关于一系列墨西哥比索票据的每份招股说明书补充文件都将规定此类墨西哥比索票据的发行条款,包括任何承销商或代理人的姓名、发行价格和我们 的净收益、任何承保折扣、佣金或其他构成承销商或代理人补偿的项目、允许或重新允许或支付给交易商的任何折扣或优惠,以及任何可能存在此类墨西哥比索 票据的证券交易所列出。
如果在出售中使用承销商,则承销商将以自己的账户收购墨西哥比索票据, 可能会不时在一次或多笔交易(包括谈判交易)中以固定的公开募股价格或出售时确定的不同价格转售。我们可以通过由管理承销商代表的投资银行公司承销团体 向公众提供墨西哥比索票据,也可以直接通过一家或多家此类投资银行公司或其他指定的投资银行公司向公众提供墨西哥比索票据。除非适用的招股说明书补充文件中另有规定,否则承销商购买墨西哥比索票据的 义务将受某些先决条件的约束,承销商有义务购买由此发行的所有墨西哥比索票据(如果已购买)。任何首次公开募股价格 以及允许或重新允许或支付给经销商的任何折扣或优惠都可能不时更改。
我们可以直接向一个或多个机构购买者出售墨西哥比索票据 ,也可以通过我们不时指定的代理商出售。任何参与要约或出售墨西哥比索票据的代理人都将被点名,我们向该代理人支付的任何佣金将在 适用的招股说明书补充文件中列出。除非该招股说明书补充文件中另有说明,否则任何此类代理人将在其任命期间尽最大努力行事。
如果适用的招股说明书补充文件中有说明,我们将授权代理人、承销商或交易商向某些特定的 机构征求以招股说明书补充文件中规定的公开发行价格向我们购买墨西哥比索票据的报价,外加应计利息(如果有),根据延迟交割合同,规定在未来一个或多个指定 日期付款和交割。可能与之签订此类合同的机构包括商业和储蓄银行、保险公司、养老基金、投资公司、教育和慈善机构等,但在所有这些情况下,我们都必须 批准此类机构。此类合同将仅受此类招股说明书补充文件中规定的条件的约束,招股说明书补充文件将规定招标这些合同应支付的佣金。
根据与我们签订的协议,代理人和承销商可能有权获得我们对某些民事责任的赔偿, 包括经修订的1933年《美国证券法》规定的责任,或者就代理人或承销商可能被要求为此支付的款项而获得摊款。
代理商和承销商可能会与我们进行交易或在正常业务过程中为我们提供服务。
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专家们
截至2020年12月31日止年度的América Móvil、S.A.B. de C.V. 及其子公司的合并财务报表 20-F 表的年度报告中,以及截至2020年12月31日的América Móvil、S.A.B. de C.v.对财务报告的内部控制的有效性 已由安永会计师事务所成员事务所 Mancera, S.C. Global Limited是一家独立的注册会计师事务所,如其报告所述,已包含在其报告中,并以引用方式纳入此处。这种 合并财务报表以引用方式纳入此处,依据会计和审计专家等公司的授权提供的此类报告。
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墨西哥比索纸币的有效性
除非适用的招股说明书补充文件中另有规定,否则Cleary Gottlieb Steen & Hamilton LLP将就纽约法律下MXN票据的有效性提供意见 ,而Bufete Robles Miaja, S.C. 将就墨西哥法律下MXN票据的授权发表意见。
我们的公司副秘书拉斐尔·罗伯斯·米亚哈先生是南卡罗来纳州 Bufete Robles Miaja 公司的合伙人
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民事责任的可执行性
América Móvil 是一家根据墨西哥法律组建的公司,其主要营业地点(domicilio social)在墨西哥城。此外,我们的大多数董事、高级管理人员和控股人以及本招股说明书中提到的某些专家都居住在美国境外,他们的全部或大部分资产和我们的资产 位于美国境外。因此,投资者可能很难在美国境内向这些人送达法律程序,也很难在美国境内或境外对他们执行在美国法院对这些人作出的判决 ,也很难在美国法院执行在美国以外司法管辖区的法院对这些人作出的判决,在任何基于美国 联邦证券法规定的民事责任的诉讼中。根据我们的墨西哥法律顾问Bufete Robles Miaja, S.C. 的观点,无论是在最初的诉讼中还是在执行美国 法院判决的诉讼中,对这些人在墨西哥的可执行性存在疑问,这些人仅以美国联邦证券法为前提。
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在这里你可以找到更多信息
本招股说明书是注册声明的一部分,包括证物,我们根据经修订的1933年《证券法》以F-3表格向美国证券交易委员会提交了该声明。本招股说明书不包含注册声明中规定的所有信息。本招股说明书中关于任何 合同、协议或其他文件内容的陈述不一定完整。我们已将其中某些文件作为证物提交给我们的注册声明,并请您参阅这些文件。本招股说明书中与作为附录提交的文件 有关的每份陈述在各个方面都受提交的附录的限制。
根据美国证券交易委员会适用于外国私人发行人的规章制度,我们向美国证券交易委员会提交报告,包括20-F表上的年度报告和其他信息。您可以阅读和复制向美国证券交易委员会提交的任何材料,该参考室位于 100 F Street,华盛顿特区,20549。您可以致电美国证券交易委员会 获取有关公共参考室运作的信息1-800-SEC-0330。我们以电子方式提交的任何文件都将通过互联网在美国证券交易委员会网站 www.sec.gov 和我们的网站 www.americamovil.com 上向公众公开。此 URL 仅供非活动文本参考。它不打算成为指向我们网站的有效超链接。我们网站上的信息,即使可以通过此网址产生的超链接 进行访问,也不会被视为已纳入本招股说明书。
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以引用方式纳入某些信息
美国证券交易委员会允许我们以引用方式纳入我们向其提交的信息,这意味着我们可以通过向您推荐这些文件来向您披露重要的 信息。以引用方式纳入的信息被视为本招股说明书的一部分,我们稍后向美国证券交易委员会提交的某些信息将自动更新并取代早些时候向美国证券交易委员会提交或包含在本招股说明书或招股说明书补充文件中的 信息。我们以引用方式纳入以下文件:
| 我们于2021年4月29日向美国证券交易委员会提交的截至2020年12月31日止年度的 20-F表年度报告(美国证券交易委员会文件编号001-16269); |
| 我们于2021年9月30日向美国证券交易委员会提交的6-K表报告(美国证券交易委员会文件编号001-16269); |
| 在本招股说明书发布之日之后和墨西哥比索票据发行终止之前,根据 交易法向美国证券交易委员会提交的未来20-F表年度报告;以及 |
| 在本招股说明书发布日期 之后和终止发行本招股说明书发行的墨西哥比索票据之前,我们向美国证券交易委员会提供的有关6-K表的任何未来报告,这些报告在我们的 F-3表格注册声明中以引用方式纳入了这些报告。 |
您可以通过写信或致电苏黎世湖 245、Plaza Carso /Edificio Telcel、Colonia Ampliación Granada、Alcaldía Miguel Hidalgo,11529,墨西哥墨西哥城,11529,Miguel Hidalgo,来索取 中以引用方式纳入本招股说明书的任何和所有信息的副本,注意:投资者关系,电话 (5255) 2581-4449。
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