附录 10.1

GUARDANT HEALTH, IN

高管遣散计划

经修订和重述于
2023年5月2日

特拉华州的一家公司Guardant Health, Inc.（以下简称 “公司”）已根据下文所述的条款和条件采用了本高管遣散费计划，包括所附附的附录（“计划”），以使参与者（定义见下文）受益。该计划最初于2018年9月15日通过，并于2019年3月11日和2023年5月2日进行了修订，旨在为与符合条件的终止雇佣有关的特定管理层或高薪员工（定义见下文）提供遣散费保护。

1.已定义的术语。此处使用但未另行定义的大写术语应具有以下含义：

1.1 “基本薪酬” 是指参与者在符合条件的终止前夕生效的年基本工资率，不考虑任何导致正当理由的扣减。

1.2 “董事会” 是指公司的董事会。

1.3 “现金工资遣散费” 是指参与者的现金遣散费中根据附录A或附录B（如适用）确定的参与者的基本薪酬部分。

1.4 “现金遣散费” 是指现金工资遣散费，以及目标激励性薪酬遣散费（如果适用）。

1.5 “原因” 是指以下任何一个或多个事件的发生，除非参与者在收到书面通知后的 15 天内在能够更正的范围内完全纠正构成原因的情况：

(a) 在委员会向参与者提交书面履约要求后，参与者故意未能切实履行其在公司的职责（但由于参与者因身体或精神疾病而丧失工作能力或因正当理由发出终止通知后的任何此类实际或预期失误而导致的任何此类失误除外），该要求具体说明了委员会认为参与者没有履行职责的方式职责；

(b) 参与者实施欺诈或重大不诚实行为，对公司造成声誉、经济或经济损害；

(c) 参与者对公司或其任何关联公司财产的重大侵占或侵占；

(d) 参与者犯下的任何罪行，包括参与者对重罪（交通违规行为除外）或其他涉及道德败坏的罪行，或参与者犯下的非法骚扰或歧视行为，包括参与者对有罪或无异议认罪的任何条目；

(e) 参与者在公司业务的任何重大方面的故意不当行为或重大过失，或者参与者严重违反其对公司的信托义务，故意的不当行为、重大过失或重大违规行为对公司产生了重大和明显的不利影响；或者参与者严重违反了参与者在公司与参与者之间的书面协议或公司政策下的义务。

1.6 “控制权变更” 应具有公司2018年激励奖励计划中规定的含义，该计划可能会不时修订。

1.7 “CIC 保护期” 是指从控制权变更之日之前的三个月开始（含三个月内）到控制权变更之日一周年（含在内）结束的期限。

1.8 “CIC 终止” 是指在 CIC 保护期内发生的符合条件的终止。

1.9 “索赔人” 应具有本协议第 11.1 节规定的含义。

1.10 “COBRA” 是指1985年《合并综合预算调节法》。

1.11 “COBRA 期限” 是指参与者有权领取 COBRA 保费的月数，根据附录 A 或附录 B（如适用）确定。

1.12 “COBRA 保费付款” 应具有本协议第 4.2 (b) 节规定的含义。

1.13 “守则” 是指不时修订的1986年《美国国税法》或其任何继承者。

1.14 “委员会” 是指董事会薪酬委员会或董事会可能任命的其他委员会来管理本计划。

1.15 “终止日期” 是指参与者终止雇佣关系的生效日期。

1.16 “员工” 是指公司或其任何子公司的员工（在《守则》第 3401 (c) 条的含义范围内）的个人。

1.17 “股权奖励待遇” 应具有本协议第4.3节规定的含义。

1.18 “ERISA” 是指经修订的1974年《雇员退休收入保障法》以及根据该法颁布的法规。

1.19 “消费税” 应具有本协议第7.1节规定的含义。

1.20 “正当理由” 是指未经参与者事先书面同意而发生以下任何一个或多个事件，除非公司按照以下规定完全纠正构成正当理由的情况（前提是此类情况能够纠正）：

(a) 参与者的职位（包括身份、职务、头衔和报告要求）、权力、职责或责任的重大削弱，为此不包括任何不是出于恶意而采取的、公司在收到参与者通知后立即予以补救的孤立、微不足道或无意的行动；

(b) 公司大幅削减参与者的基本薪酬，可能不时增加，除非是按比例全面减少应付给参与者处境相似的员工的基本薪酬；或

(c) 自参与者首次成为本计划参与者之日起，参与者履行公司主要职责的地理位置发生重大变化，该地点距离参与者在公司履行主要职责的地点超过30英里。

尽管有上述规定，但参与者不得被视为出于正当理由辞职，除非 (1) 参与者在任何事件发生之日起 90 天内向公司提供书面通知，详细说明参与者声称构成正当理由的事实和情况；(2) 公司未能在收到此类通知后的 30 天内纠正此类作为或不作为，以及 (3) 生效日期参与者因正当理由解雇不迟于公司补救期到期后的60天。

1.21 “独立顾问” 应具有本协议第 7.2 节规定的含义。

1.22 “参与者” 是指由管理员（或根据本协议第 4 节的指定人员）选中参与本计划并获得（以及会签（如果适用）的每位员工

根据本协议第 13.2 节发出的参与通知，但任何在终止雇佣关系时受公司或子公司签订的另一项计划或协议所涵盖的员工除外，该计划或协议规定了现金遣散费或解雇补助金。为避免疑问，就本定义而言，留存奖金、控制权变更奖金支付和其他类似付款不构成 “现金遣散费”。

1.23 “参与通知” 应具有本协议第 13.2 节规定的含义。

1.24 “基于绩效的股票奖励” 是指基于公司股票的奖励，其全部或部分根据绩效目标的实现情况授予。

1.25 “符合条件的终止” 是指公司或子公司（如适用）无故终止参与者在公司或子公司的雇佣关系（如适用），或参与者出于正当理由终止其在公司或子公司的雇佣关系。不管此处包含任何内容，在任何情况下，如果参与者被提供和/或接受公司或任何子公司的类似雇佣职位，或 (b) 如果与控制权变更或涉及公司或任何子公司的任何其他公司交易或资产出售有关，则该参与者被提供并接受与继任者或购买实体（或其关联公司）类似的雇佣职位（如适用）。符合条件的终止不包括因参与者死亡或残疾而导致的终止。

1.26 “释放” 应具有本协议第 4.4 节规定的含义。

1.27 “遣散费” 统指现金遣散费、COBRA 保费补助金，以及参与者根据本计划可能有权获得的股权奖励待遇（如果适用）。

1.28 “目标激励薪酬” 是指参与者在终止日期当年的目标现金绩效奖金（如果有）。

1.29 “目标激励薪酬遣散费” 是指参与者现金遣散费中基于参与者目标激励薪酬的部分，根据本协议所附附录B确定。

1.30 “基于时间的股票奖励” 是指仅根据参与者在公司或任何子公司的持续服务而授予的公司股票奖励（包括任何基于绩效的股权奖励，前提是适用的绩效目标已实现，奖励只能根据持续服务进行归属）。

1.31 “总付款” 应具有本协议第 7.1 节规定的含义。

2.通知。根据参与通知，管理员应通知每位参与者，该参与者已被选中参与本计划。

3.管理。在不违反本协议第13.4节的前提下，本计划应由委员会（“管理人”）解释、管理和运作，委员会应完全有权解释本计划，规定、修改和撤销与计划有关的规章制度，并作出管理本计划所必需或可取的所有其他决定，但须遵守本计划的明确规定。署长可将其在本协议下的任何职责委托给小组委员会或其可能不时指定的一个或多个人，但不包括本计划的任何参与者。署长的所有决定、解释和其他行动（包括与是否发生合格终止有关的决定、解释和其他行动）均为最终决定、决定性，并对与本计划有关的所有各方具有约束力。

4.遣散费。

4.1 参赛资格。每位有资格成为参与者并经历符合条件的解雇的员工都有资格根据本计划领取遣散费。

4.2 符合条件的解雇补助金。如果参与者经历了符合条件的终止（CIC终止除外），则公司应向参与者支付或提供以下遣散费，前提是参与者必须执行本协议第4.4节，并且在适用范围内，不得撤销根据本计划中规定的任何其他要求，公司应向参与者支付或提供以下遣散费：

(a) 现金工资遣散费。公司应向参与者一次性支付现金，金额等于根据本协议所附附录A确定的金额。根据本协议第6.2节，现金工资遣散费（如附录A所述）应在终止之日后的60天内支付给参与者。

(b) 眼镜蛇。根据守则的要求，如果参与者根据COBRA正确选择了公司团体健康计划下的医疗保健延续保险，前提是参与者有资格这样做，则公司应直接向参与者支付或根据其选择向参与者偿还参与者及其受保受抚养人的COBRA保费（金额根据参与者就业时适用的福利水平相同的福利水平确定）已根据参与者的选择而被终止自终止之日起生效），直至参与者的COBRA期限（根据本协议所附附录A确定）结束的当月底或参与者有资格获得后续雇主健康计划（“COBRA保费付款”）下的医疗保险之日，以较早者为准。尽管如此，(i) 如果根据财政部条例第1.409A-1 (a) (5) 条，提供此类福利的任何计划没有或在延续保险期到期之前停止，则不受适用法律第409A条第 409A 条的适用，或 (ii) 根据适用法律（包括但不限于第 2716 条），公司无法继续为其团体健康计划中的参与者提供保险，而不会受到处罚《公共卫生服务法》），那么无论哪种情况，其金额等于剩余的每家公司此后，应在COBRA期间（或其剩余部分）内按月分期向参与者支付报销。

4.3 CIC 解雇补助金。如果参与者经历CIC终止，则在参与者执行并在适用范围内，根据本协议第4.4节不可撤销释放，并遵守本计划中规定的任何其他要求，(a) 公司应向参与者支付或提供本协议第4.2 (a) 和 (b) 节规定的遣散费；但是，前提是现金金额工资遣散费和 COBRA 期限应根据本文所附附附录 B 确定（取而代之的是根据附录 A) 和附录 B 中规定的任何超过参与者根据附录 A 将获得的现金工资遣散费的现金工资遣散费将在终止日期和控制权变更之日后的第 60 天晚些时候一次性支付，(b) 公司应一次性向参与者支付目标激励薪酬遣散费（如附录 B 所述）在终止日期和控制权变更之日后的第 60 天中较晚的那一天，以及 (c)参与者在终止之日持有的未偿还的基于时间的股权奖励应全部归属，如果适用，在发行生效后和控制权变更完成之前（“股权奖励待遇”）即可行使。参与者在终止之日持有的每项未偿还的公司股票奖励，即基于绩效的股权奖励，均应根据适用的奖励协议进行处理。

4.4 版本发布。尽管本协议中有任何相反的规定，但任何参与者都没有资格或有权根据本计划领取或保留任何遣散费，除非他或她在终止之日后的21天（或为遵守适用法律而必要时为45天）内以公司规定的形式（“解除协议”）执行全面解除索赔，并且如果他或她根据适用法律有权在签署后七天的撤销期，则不撤销此类解除协议这样的七天期限。

4.5 减少其他遣散费或通知期。参与者根据本计划有权获得的遣散费金额应减去根据公司自行决定提供代替通知的任何其他公司计划、计划、协议、法定遣散费或法律要求的通知期应向参与者支付的任何其他遣散费。

5.局限性。尽管本计划有任何相反的规定，但如果参与者的员工身份因符合条件的终止以外的任何原因被终止，则参与者无权根据本计划领取任何遣散费，根据本计划，公司对此类参与者不承担任何义务。

6.第 409A 节。

6.1 一般信息。在适用范围内，本计划的解释和适用应保持一致，符合《守则》第409A条和财政部法规以及根据该条款发布的其他解释性指导方针。尽管本计划有任何相反的规定，但如果署长认为本计划下的任何付款或福利可能不符合《守则》第409A条和财政部的相关指导方针，则署长可以自行决定采纳此类补助金或福利

修改本计划或采取署长认为必要或适当的其他行动，以便 (a) 将根据本计划应支付的薪酬和福利免受《守则》第 409A 条的约束，和/或保留此类薪酬和福利的预期税收待遇，或 (b) 遵守《守则》第 409A 条和财政部相关指导方针的要求；但是，本第 6.1 节不得规定署长有义务通过任何此类修正案或采取任何其他行动，公司也不得采取任何其他行动不这样做的任何责任。

6.2 可能延迟六个月。尽管本计划中有任何相反的规定，但如果署长认为在计划规定的时间或时间支付此类款项将导致禁止分配，则不得在该参与者 “离职” 后的六个月内（根据《守则》第 409A (a) (2) (A) (i) 条和《财政条例》第 1.409A-1 (h) 条的含义）向该计划下的任何参与者支付任何款项根据《守则》第 409A (a) (2) (B) (i) 条。如果由于前一句话而延迟支付任何此类款项，则在该六个月期限结束后的第一个工作日（或根据《守则》第 409A 条可以支付此类款项的较早日期，而不会导致禁止分配，包括参与者死亡），参与者应获得一笔一次性付款，金额等于本应在此期间向参与者支付的累计金额为期六个月，不计利息。

6.3 离职。就本计划中规定在解雇时或解雇后支付构成《守则》第 409A 条规定的 “不合格递延薪酬” 的任何金额或福利的任何条款而言，不得视为终止雇佣关系，除非这种解雇也是《守则》第 409A 条所指的 “离职”，就本计划的任何此类条款而言，提及 “终止雇用” 等术语应指 “离职”。

6.4 补偿款项。如果根据本计划向参与者提供的任何款项或报销被视为构成对参与者的补偿，《财政部条例》第1.409A-3 (i) (1) (iv) 条将适用，则应合理地迅速支付或偿还此类款项，但不得迟于支出年度的次年12月31日。一年内有资格获得报销的任何此类款项的金额均不影响在任何其他应纳税年度有资格获得付款或报销的付款或费用，参与者获得此类付款或任何此类费用的报销的权利不受清算或交换任何其他福利的约束。

6.5 次分期付款。为了将《守则》第409A条的规定应用于本计划，参与者根据本计划有权获得的每笔单独确定的金额应视为单独的付款。此外，在《守则》第409A条允许的范围内，根据本计划获得任何分期付款的权利应被视为获得一系列单独付款的权利，因此，在《财政部条例》第1.409A-2 (b) (2) (iii) 条允许的范围内，每笔此类分期付款应始终被视为单独和不同的付款。每当本计划下的付款规定了以天数为参考的付款期限时，公司应自行决定在规定期限内的实际付款日期。

7。付款限制。

7.1 最佳工资上限。尽管本计划有任何其他规定，但如果参与者收到或将要收到的任何款项或福利（包括与终止参与者雇用有关的任何款项或福利，无论是根据本计划还是任何其他计划、安排或协议的条款）（所有此类付款和福利，包括遣散费，以下简称 “总付款”）都将受ex的约束（全部或部分）然后，根据《守则》第 4999 条（“消费税”）征收的消费税考虑到其他计划、安排或协议中根据《守则》第 280G 条规定的总付款额的任何减少，应首先减少本计划下的现金遣散费，此后应在必要范围内减少本计划下的任何非现金遣散费，这样总付款中的任何部分都无需缴纳消费税，但前提是 (a) 此类总付款的净金减少了（减去此类减少的总付款额及之后的联邦、州和地方所得税净额考虑到逐步取消逐项扣除额和可归因于此类总付款总额的个人豁免）大于或等于 (b) 未扣减的此类总付款的净额（但在减去此类总付款的联邦、州和地方所得税净额以及参与者因此类未减少的总付款额而需缴纳的消费税金额之后），并考虑到逐步取消逐项扣除额之后可归因于此类未减少的个人豁免总额付款）。

7.2 某些例外情况。为了确定总付款是否以及在多大程度上需要缴纳消费税，(a) 参与者在当时以不构成《守则》第 280G (b) 条所指的 “付款” 的方式放弃的收款或保留款项中的任何部分都不会被考虑在内；(b) 总付款中的任何部分都不会被考虑在内，公司选出的独立的、全国认可的会计师事务所（“独立顾问”）的书面意见不是构成《守则》第 280G (b) (2) 条（包括《守则》第 280G (b) (4) (A) 条所指的 “降落伞付款”）所指的 “降落伞付款”，而且，在计算消费税时，独立顾问认为这些部分构成《守则》第 280G (b) (4) 条所指的对实际提供的服务的合理补偿) (B)，超过可分配给此类合理薪酬的 “基本金额”（定义见《守则》第 280G (b) (3) 条）；以及 (c) 任何非现金福利或任何递延补助金的价值总补助金中包含的付款或福利应由独立顾问根据《守则》第280G (d) (3) 和 (4) 条的原则确定。

8.没有缓解措施。任何参与者均不得寻求其他工作或试图以任何方式减少或减少根据本计划应支付的任何遣散费，任何此类遣散费的金额不得减去该参与者终止服务后向任何参与者支付或提供的任何其他补偿。

9。继任者。

9.1 公司继任者。本计划应保障公司及其继承人和受让人的利益，并对公司及其继承人和受让人具有约束力。公司全部或几乎全部业务和/或资产的任何继任者（无论是直接的还是间接的，无论是通过收购、租赁、合并、清算还是其他方式）都应承担并同意履行公司在本计划下的义务。

9.2 参与者继任者。本计划应保障每位参与者的个人或法定代表、遗嘱执行人、管理人、继承人、继承人、受分配人、受托人、受赠人、受赠人、受赠人或其他受益人的利益，并可由其执行。如果参与者在根据本协议仍向该参与者支付任何款项时死亡，则应根据本计划的条款向该参与者遗产的遗嘱执行人、个人代表或管理人支付所有此类款项。

10。通知。与本计划产生的事项有关的所有通信均应采用书面形式，并应被视为已通过信誉良好的隔夜承运人或美国挂号信亲自交付、传真、电子邮件或邮寄时正式发出，要求退回收据，如果寄给参与者，则寄往公司存档的地址或参与者可能根据本协议以书面形式向公司提供的其他地址，如果是送给公司，则应被视为已正式发出署长不时指定，但该通知除外地址变更仅在实际收到时生效。

11。索赔程序；仲裁。

11.1 索赔。通常，参与者无需提出正式索赔即可领取本计划下的福利。但是，如果任何人认为福利被不当拒绝，计划运作不当，或者他们在该计划方面的合法权利受到侵犯（“索赔人”），则索赔人必须以书面形式向管理人提出正式索赔。该要求适用于任何索赔人就本计划提出的所有索赔，除非署长自行决定无权批准索赔人合理寻求的所有救济。除非署长另有书面同意，否则正式索赔必须在索赔人首次知道或应该知道索赔所依据的事实之日起90天内提出，但附录C所述的最后期限暂时延长。署长应根据要求向索赔人提供本协议第11.2节规定的索赔程序的副本。

11.2 索赔程序。署长已经采用了考虑索赔的程序（载于本文件所附附录C），署长可以根据需要不时对其进行修改或修改。这些程序应符合所有适用的法律要求。这些程序可以规定，最终和具有约束力的仲裁应是对被驳回的索赔提出异议的最终手段（即使署长或其代表未能就索赔遵循规定的程序）。根据本计划领取补助金的权利取决于索赔人使用规定的索赔和仲裁程序来解决任何索赔。

12。盟约。

12.1 限制性契约。参与者领取和/或保留根据本计划应支付的遣散费的权利取决于参与者继续遵守参与者与公司之间任何其他书面协议中包含的任何限制性契约（例如保密、不招标、不竞争、不贬低），这些契约自参与者资格终止之日起生效。

12.2 归还财产。参与者领取和/或保留根据本计划应支付的遣散费的权利取决于参与者向公司归还参与者拥有或控制的所有公司文件（及其所有副本）和其他公司财产（在每种情况下，无论是实物、电子或其他财产）。

13。杂项。

13.1 整个计划；与其他协议的关系。本计划以及与本计划相关的任何参与通知包含了各方对本计划标的的全部理解，取代了任何参与者与公司和/或任何子公司之间先前就本计划标的达成的任何协议、安排和谅解。根据本计划应支付的遣散费不得与公司向参与者支付的任何其他遣散费重复。参与本计划并接受本协议规定的遣散费，即表示参与者承认并同意，任何参与者与公司和/或任何子公司之间先前就本协议标的达成的任何协议、安排和谅解均被撤销，对参与者无效。

13.2 参与通知。管理员有权自行决定选择员工参与本计划，并在其终止雇佣关系之前的任何时候向任何此类员工提供书面通知，说明他或她是该计划的参与者并有资格领取该计划的遣散费（“参与通知”）。

13.3 无权继续提供服务。本计划中的任何内容均不得 (a) 赋予任何参与者继续担任公司或任何子公司雇员的权利，(b) 构成任何雇佣合同或在任何特定时期内继续雇佣的协议，或 (c) 以任何方式干涉公司终止与任何参与者的服务关系的权利，无论有无原因。

13.4 计划的终止和修改。在控制权变更完成之前，管理员可以自行决定随时不时修改或终止本计划。在控制权变更完成后的一年内，不得修改、修改、暂停或终止本计划，除非获得每位参与者的明确书面同意，他们将受到任何此类修改、修改、暂停或终止的不利影响。在这一年期限到期后，在不违反本协议第2节的前提下，署长可以自行决定随时不时再次修改或终止本计划（前提是，此类修改或终止不得对任何在该修正或终止之日或之前经历过符合条件的终止的参与者的权利产生不利影响）。

13.5 生存。本协议第7条（付款限制）、第11节（索赔程序；仲裁）和第12条（契约）应在本计划终止或到期后继续有效。

13.6 遣散费义务。无论此处包含任何内容，根据本计划支付或提供的遣散费均可由公司或任何子公司雇主（如适用）支付或提供。

13.7 预扣税。公司有权和权利扣除和预扣足以支付根据本计划应支付的任何遣散费的法律要求预扣的联邦、州、地方和外国税款。

13.8 福利不可分配。除非本协议或法律另有规定，否则本计划下任何参与者的任何权利或利益均不得直接或通过法律或其他方式全部或部分转让或转让，包括但不限于执行、征收、扣押、扣押、质押或任何方式；任何企图转让或转让均无效；本计划下任何参与者的权利或利益均不承担任何义务或受其约束或该参与者的责任。根据以下规定应付款项时

对于无法处理自己事务的参与者，可以直接向其法定监护人或个人代表付款。

13.9 适用法律。该计划旨在成为美国劳工部法规第2520.104-23条所指的无准备金的 “礼帽” 养老金计划，应根据ERISA进行解释、管理和执行。在州法律适用的范围内，将适用特拉华州的法规和普通法，不包括任何强制使用其他司法管辖区法律的法规。

13.10 有效期。本计划任何条款的无效或不可执行性不应影响本计划任何其他条款的有效性或可执行性，这些条款将保持完全的效力和效力。

13.11 字幕。本计划中包含的标题仅为方便起见，与计划条款的含义、构造或解释无关。

13.12 开支。管理本计划的费用应由公司或其继任者（如适用）承担。

13.13 没有资金的计划。就ERISA而言，该计划的维持方式应被视为 “没有资金”。只有在福利到期并应付时，公司才需要付款。除无担保普通债权人对公司的权利外，任何人均无权获得根据本协议向任何参与者、尚存配偶或受益人支付的福利或根据本协议可能支付的福利。如果公司自行决定设立与本计划相关的储备金或其他基金，则任何人均不得因根据本计划可能向该人支付的金额而获得该储备金或基金的任何特定金额或资产的任何权利或权益，除非本计划明确规定，否则该人也无权根据本计划获得任何付款。任何此类储备金或基金中的资产应是公司一般资产的一部分，受公司控制。

* * * * *

附录 A

控制权不变的遣散费金额的计算

Exh。A-1

附录 B

控制权变更遣散费金额的计算

Exh。B-1

附录 C

详细的索赔程序

第 1.1 节。索赔程序。本计划下的福利申请应根据ERISA第503条及其下的《劳工部条例》进行管理。署长有权根据本附录委托其职责，所有提及署长的内容也应指任何此类委托人。管理员应就任何索赔人的权利作出所有决定。索赔人可以授权代表他或她就本计划下的任何索赔采取行动。如果索赔人声称有权获得本计划规定的任何福利，无论是全部还是部分，都必须向署长提出书面索赔。所有书面索赔均应提交给人力资源部副总裁，地址为 ghtotalrewards@guardanthealth.com 或加利福尼亚州帕洛阿尔托汉诺威街 3100 号 94304。

(a) 常规索赔程序。本第 1.1 (a) 节中的索赔程序应适用于所有计划福利申请。

(1) 拒绝的时机。如果署长全部或部分拒绝索赔（“不利福利决定”），则署长将在合理的时间内，不超过署长收到索赔后的90天，将决定通知申请人，除非署长确定需要延长处理时间。如果署长确定需要延期，则将在最初的90天审查期结束之前向索赔人发出书面延期通知。自最初的90天期限结束后，延期将不超过90天，延期通知将说明需要延长时间的特殊情况以及署长预计做出福利决定的日期。

(2) 拒绝通知。署长应向每位被拒绝补助金申请的申请人提供其决定的书面或电子通知。该通知将以索赔人理解的方式列出：

i. 作出不利收益裁定的一个或多个具体原因；

ii. 提及该决定所依据的具体计划条款；

iii.a 说明索赔人完善索赔所必需的任何其他材料或信息，并解释为什么需要此类信息；以及

iv. 对本计划上诉程序和适用于此类程序的时限的解释，包括声明索赔人在收到上诉后收到最终不利福利裁决后有权根据ERISA第502（a）条提起诉讼。

(3) 驳回上诉。申请人可以在收到申请被驳回通知后的60天内向署长提交书面上诉，对最初的不利福利决定提出上诉，但须暂时延长下文第1.1 (a) (8) 节所述的最后期限。索赔人：

i. 可以提交与补助金申请有关的书面意见、文件、记录和其他信息；

ii. 应要求免费提供与索赔人补助金申请有关的所有文件、记录和其他信息的合理访问权限和副本；以及

iii. 将收到一份考虑到索赔人提交的与上诉有关的所有评论、文件、记录和其他信息的审查，无论这些信息是在最初的福利决定中提交还是考虑的。

(4) 上诉决定。署长将对索赔和最初的不利福利决定进行全面和公平的审查。署长定期举行会议，至少每季度举行一次。署长应不迟于署长收到上诉申请后的定期会议之日作出福利决定，除非上诉申请是在该会议举行之日前30天内提出的。在这种情况下，可以在署长收到申诉申请后的第二次定期会议之日之前作出补助金决定。如果特殊情况需要进一步延长处理时间，则不得在以后作出补助金决定

而不是署长收到申诉请求后第三次定期举行的署长会议.如果需要延长审查时间，署长应在延期开始之前向索赔人发出书面延期通知，说明特殊情况和确定补助金的日期。除非索赔人自愿同意更长的延期，否则署长通常无法进一步延长审查期。署长应尽快将补助金决定通知申请人，但不得迟于作出补助金决定后的五天。

(5) 上诉裁决通知。署长应在审查时向申请人提供其补助金决定的书面或电子通知。在确定不利利益的情况下，通知应以索赔人意图理解的方式载明：

i. 作出不利收益裁定的一个或多个具体原因；

ii. 提及不利福利决定所依据的具体计划条款；

iii.a 声明索赔人有权根据要求免费获得与补助金索赔有关的所有文件、记录和其他信息的合理查阅和副本；

iv.a 声明，描述本计划提供的任何自愿上诉程序以及索赔人获得有关此类程序的信息的权利；以及

v.a 关于索赔人有权根据 ERISA 第 502 (a) 条提起诉讼的声明。

(b) 用尽；司法程序。在本计划中描述的索赔和上诉权得到行使并且该上诉中要求的计划福利被全部或部分拒绝之前，不得提起法律或衡平法诉讼来追回本计划下的福利。如果采取任何司法程序对索赔被驳回提出上诉或根据ERISA提起任何其他诉讼，则所提供的证据可能严格限于及时向署长提供的证据。任何此类司法程序必须在以下两者中较早者提出：(a) 署长就索赔上诉作出最终决定一年后，或 (b) 参与者或其他索赔人在司法程序中开始支付有争议的计划福利一年后。

(c) 署长的决定具有约束力。只有当署长自行决定索赔人有权领取本计划下的福利时，才应支付这些福利。在确定补助金申请时，署长有权解释该计划，解决模棱两可之处，作出事实决定，并解决与领取福利的资格和金额有关的问题。在不违反适用法律的前提下，根据上述索赔程序做出的任何决定均为最终决定，对各方均具有约束力，并应得到法律允许的最大尊重。错误陈述或其他事实错误应在得知后予以纠正，署长应据此作出其认为公平和切实可行的调整。

(d) 暂时延长截止日期。署长应将根据本计划提交索赔或上诉的最后期限延长到ERISA或劳工部指导方针所要求的范围。索赔人可以联系管理员，以确认提出索赔的90天截止日期或60天提出申诉的最后期限是否已延长。由于 COVID-19 疫情，在计算索赔人提出索赔或上诉的最后期限时，将不考虑从 2020 年 3 月 1 日到国家紧急状态结束后 60 天（或劳工部宣布的其他日期）的时期；但是，前提是给定的截止日期不会延长超过一年。