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美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549

表单10-Q
（Mark One）
☑根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023年6月30日
要么
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在从到的过渡期内，
委员会档案编号： 001-34723
AMERICOLD 房地产信托公司

（注册人的确切姓名如其章程所示）
马里兰州93-0295215
（公司或组织所在的国家或其他司法管辖区）（美国国税局雇主识别号）
格伦莱克公园大道 10 号南塔楼 600 号套房
亚特兰大格鲁吉亚30328
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
(678) 441-1400
（注册人的电话号码，包括区号）
_________________________

根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元冷纽约证券交易所（纽约证券交易所）
注明截至最新可行日期，每类发行人普通股的已发行股票数量。
班级截至 2023 年 8 月 1 日的未付款
普通股，每股面值0.01美元270,254,951


用勾号指明注册人是否：(1) 在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否符合此类申报要求。
是的x没有 ¨
用复选标记表明注册人在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类文件的较短时间内）是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
是的x没有 ¨
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义（选中）：
x大型加速过滤器☐加速过滤器
☐非加速过滤器 ☐规模较小的申报公司
☐新兴成长型公司
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。
是的¨没有 ¨
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见1934年《证券交易法》第12b-2条）
是的☐没有 x



目录

页面
第一部分-财务信息 
第 1 项。财务报表
5
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
30
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
67
第 4 项。控制和程序
67
第二部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼
69
第 1A 项。风险因素
69
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
70
第 3 项。优先证券违约
71
第 4 项。矿山安全披露
71
第 5 项。其他信息
71
第 6 项。展品
72
签名
73
1


第一部分-财务信息

关于前瞻性陈述的警示性声明

这份10-Q表季度报告包含构成前瞻性陈述的有关未来事件和预期的陈述。前瞻性陈述基于我们对未来财务和运营业绩及增长计划的信念、假设和预期，同时考虑了我们目前掌握的信息。这些陈述不是对历史事实的陈述。前瞻性陈述涉及风险和不确定性，可能导致我们的实际业绩与我们在任何前瞻性陈述中表达或暗示的对未来业绩的预期存在重大差异，您不应过度依赖此类陈述。可能导致这些差异的因素包括：

•通货膨胀压力增加，利率和运营成本上升；
•劳动力和电力成本；
•劳动力短缺；
•我们与员工的关系、根据我们的集体谈判协议发生的任何停工或任何争议以及与雇佣相关的诉讼；
•供应链中断的影响，包括对劳动力供应、原材料供应、制造业和粮食生产和运输的影响；
•与施工成本上涨相关的风险；
•与扩建现有物业和开发新物业有关的风险，包括未能在预期时间范围内达到预算或稳定的回报，或根本无法实现与之相关的回报；
•考虑到我们客户合同的性质，收入的不确定性；
•收购风险，包括未能确定或完成有吸引力的收购，或者收购未能按照预测进行，也未能实现预期的成本节约和收入增加；
•我们未能从最近的收购中实现预期收益，包括协同效应，或者我们的计划和运营中断，或者与我们最近的收购相关的未知或或有负债；
•难以将我们的业务扩展到新市场，包括国际市场；
•与 COVID-19 疫情等公共卫生危机相关的不确定性和风险；
•我们的信息技术系统故障、系统转换和集成、网络安全攻击或对我们的信息安全系统、网络或流程的破坏，可能导致业务中断、关键和机密信息丢失、对我们的业绩和声誉造成不利影响，应对任何恶意攻击产生额外和巨额成本，包括补救和实施针对网络漏洞（包括与2023年4月26日发生的网络问题有关的漏洞）的主动预防措施的成本。另见第 4 部分 “控制和程序”；
•由于实施新的企业资源规划系统（定义见此处）和新的人力资本管理系统、潜在的成本超支、时机和控制风险，以及未能确认实施新系统所带来的预期成本节约和提高的生产率而造成的干扰；
•重要客户合同的违约或不续期；
•与隐私和数据安全问题相关的风险，以及数据收集和传输限制以及相关的外国法规；
•适用的政府法规和税收立法的变化，包括国际市场的变化；
•与当前和潜在的国际业务和财产相关的风险；
•竞争对手的行为以及他们与我们竞争的能力不断增强；
•外币汇率的变化；
2


•与我们的内部卡车运输服务相关的潜在责任、成本和监管影响，以及与我们使用第三方卡车运输服务提供商为客户提供运输服务相关的潜在中断；
•由于我们参与多雇主养老金计划而产生的负债；
•与房产部分所有权相关的风险，包括由于我们对此类投资缺乏控制、合资伙伴的财务状况、与合资伙伴的纠纷、监管风险、品牌知名度风险以及此类实体未能按照预测表现而产生的风险；
•与火灾、洪水、龙卷风、飓风和地震等自然灾害相关的风险；
•我们的地理市场或温控仓库行业的不利经济或房地产发展；
•房地产和分区法的变化以及不动产税率的提高；
•一般经济状况；
•与房地产所有权相关的风险，尤其是与温控仓库相关的风险；
•可能的环境责任，包括因对我们目前或以前拥有的财产进行必要的污染补救而可能产生的成本、罚款或处罚；
•未投保的损失或超过我们保险范围的损失；
•金融市场波动；
•我们未能获得必要的外部融资；
•与我们的债务融资相关的风险或其中包含的限制；
•仓储率下降或空置率增加；
•我们的组成文件和马里兰州法律规定的反收购条款的影响可能会使收购我们变得更加困难，限制了股东更换董事的企图，并影响了我们普通股的价格，即每股面值0.01美元；
•我们普通股发行的潜在稀释效应；
•我们作为公开交易的房地产投资信托基金运营所产生的成本和时间要求；以及
•我们未能维持我们作为房地产投资信托基金的地位。
    
此处包含的风险并不详尽，其他因素可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响，包括本10-Q表季度报告其他部分中包含的因素和风险。诸如 “预期”、“相信”、“继续”、“估计”、“预期”、“目标”、“打算”、“可能”、“机会”、“计划”、“潜力”、“近期”、“长期”、“预测”、“项目”、“指导”、“预测”、“展望”、“目标”、“趋势”、“趋势”、“”” 应该”、“可以”、“将”、“将” 和类似的表达方式旨在识别此类前瞻性陈述。本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述示例包括关于我们预期的扩张和开发渠道以及扩张和发展机会的目标投资资本回报率的声明；与网络安全事件造成的业务损失和运营中断对我们的仓库和运输领域的影响相关的估计，以及网络安全恢复成本的估计；与网络和业务中断保险的预期回收有关的声明，以及关于保险范围和收到任何保险收益的时间的潜在争议；与潜在的额外追回费用有关的声明；与旨在加强我们的信息安全基础设施而继续投资信息技术有关的声明；以及与我们为回应法医调查结果和提高信息安全基础设施弹性而采取的行动有关的声明。我们完全根据这些警示因素来限定任何前瞻性陈述。其他风险、不确定性和因素，包括我们在截至2022年12月31日的10-K表年度报告和截至2023年3月31日的季度10-Q表季度报告中在 “风险因素” 下讨论的风险、不确定性和因素，可能会导致我们的实际业绩与我们发表的任何前瞻性陈述中的预测存在重大差异。我们没有义务更新或修改这些前瞻性报告
3


出于任何原因的陈述，或者更新实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异的原因，即使将来有新的信息。

在本报告中，除非上下文另有要求，否则提及 “我们”、“我们的” 和 “公司” 是指马里兰州的一家公司 Americold Realty Trust, Inc. 及其合并子公司，包括特拉华州有限合伙企业Americold Realty Opertnership, L.P.，以及我们开展业务的子公司，我们称之为 “我们的运营合伙企业” 或 “运营合伙企业”，并指的是 “普通股” 是指我们的普通股，每股面值0.01美元。

此外，除非本文另有说明，否则当我们在其中一个温度控制设施中提及 “立方英尺” 时，我们指的是其中冷藏的立方英尺（而不是冷藏和其他设施的总立方英尺）。

4


第 1 项。财务报表
Americold 房地产信托公司及其子公司
简明合并资产负债表（未经审计）
（以千计，股票和每股金额除外）
2023年6月30日2022年12月31日
资产
财产、建筑物和设备：
土地$797,381 $786,975 
建筑物和装修4,373,257 4,245,607 
机械和设备1,438,824 1,407,874 
在建资产494,617 526,811 
7,104,079 6,967,267 
累计折旧(2,042,566)(1,901,450)
财产、建筑物和设备——净额5,061,513 5,065,817 
经营租赁使用权资产356,636 352,553 
累计折旧-经营租赁(91,095)(76,334)
经营租赁 — 净额265,541 276,219 
融资租赁：
建筑物和装修13,544 13,546 
机械和设备139,629 127,009 
153,173 140,555 
累计折旧 — 融资租赁(67,163)(57,626)
融资租赁 — 净额86,010 82,929 
现金、现金等价物和限制性现金48,873 53,063 
应收账款——扣除备抵金15,891和 $15,951分别在 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日
465,571 430,042 
可识别的无形资产——净额914,173 925,223 
善意1,036,332 1,033,637 
投资于部分拥有的实体及其他36,957 78,926 
其他资产194,421 158,705 
持有待售资产106,368 — 
总资产$8,215,759 $8,104,561 
负债和权益
负债：
循环信贷额度下的借款$723,436 $500,052 
应付账款和应计费用527,073 557,540 
优先无抵押票据和定期贷款 — 扣除递延融资成本 $11,848 和 $13,044，总体而言，分别为2023年6月30日和2022年12月31日
2,590,127 2,569,281 
售后回租融资义务166,654 171,089 
融资租赁债务76,502 77,561 
经营租赁义务255,819 264,634 
未赚取的收入31,180 32,046 
养老金和退休后福利1,580 1,531 
递延所得税负债——净额133,236 135,098 
多雇主养老金计划提款责任7,641 7,851 
待售负债112,752 — 
负债总额4,626,000 4,316,683 
承付款和或有开支（注8）
公平
股东权益：
普通股，$0.01每股面值 — 500,000,000授权股票； 270,186,276 和 269,814,956分别于2023年6月30日和2022年12月31日发行和流通的股票
2,702 2,698 
实收资本5,203,891 5,191,969 
累计赤字和超过净收益的分配(1,641,872)(1,415,198)
累计其他综合收益（亏损）10,377 (6,050)
股东权益总额3,575,098 3,773,419 
非控股权益：
经营合伙企业中的非控股权益14,661 14,459 
权益总额3,589,759 3,787,878 
负债和权益总额$8,215,759 $8,104,561 
参见简明合并财务报表附注。
5


Americold 房地产信托公司及其子公司
简明合并运营报表（未经审计）
（以千计，每股金额除外）
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2023202220232022
收入：
租金、仓储和仓库服务$581,170 $564,379 $1,176,222 $1,105,304 
运输服务58,072 81,891 126,150 160,801 
第三方托管服务10,368 83,486 23,727 169,346 
总收入649,610 729,756 1,326,099 1,435,451 
运营费用：
租金、仓储和仓库服务运营成本408,328 413,394 828,553 808,061 
运输服务运营成本48,263 68,306 104,681 138,687 
第三方托管服务运营成本8,968 79,765 21,248 162,124 
折旧和摊销84,892 82,690 169,916 165,310 
销售、一般和管理53,785 56,273 116,640 113,875 
收购、网络事件及其他、网络27,235 5,663 34,382 15,738 
出售房地产所得收益(2,528)— (2,337)— 
运营费用总额628,943 706,091 1,273,083 1,403,795 
营业收入20,667 23,665 53,016 31,656 
其他（支出）收入：
利息支出(36,431)(26,545)(70,854)(52,318)
债务清除、修改和终止衍生工具造成的损失(627)(627)(1,172)(1,244)
对部分拥有的实体的投资损失(709)(359)(1,357)(823)
关联方应收贷款减值(21,972)— (21,972)— 
看跌期权亏损(56,576)— (56,576)— 
其他，净额(415)(962)1,018 1,396 
所得税前持续经营的亏损(96,063)(4,828)(97,897)(21,333)
所得税（支出）福利：
当前(1,923)(817)(3,900)(1,998)
已推迟1,459 12,886 5,080 14,775 
所得税（支出）补助金总额(464)12,069 1,180 12,777 
净（亏损）收入：
来自持续经营业务的净（亏损）收入(96,527)7,241 (96,717)(8,556)
已终止业务的亏损，扣除税款(8,275)(3,288)(10,656)(4,936)
净（亏损）收入$(104,802)$3,953 $(107,373)$(13,492)
归属于非控股权益的净（亏损）收益(78)18 (87)(20)
归属于Americold Realty Trust, Inc.的净（亏损）收益$(104,724)$3,935 $(107,286)$(13,472)
加权平均已发行普通股——基本270,462 269,497 270,387 269,464 
已发行普通股的加权平均值——摊薄270,462 270,384 270,387 269,464 
来自持续经营业务的每股普通股净（亏损）收入——基本$(0.36)$0.03 $(0.36)$(0.03)
已终止业务造成的每股普通股净亏损——基本(0.03)(0.02)(0.04)(0.02)
每股基本（亏损）收益(1)
$(0.39)$0.01 $(0.40)$(0.05)
来自持续经营业务的每股普通股净（亏损）收益——摊薄$(0.36)$0.03 $(0.36)$(0.03)
已终止业务产生的每股普通股净亏损——摊薄(0.03)(0.02)(0.04)(0.02)
摊薄（亏损）每股收益(1)
$(0.39)$0.01 $(0.40)$(0.05)
参见简明合并财务报表附注。
6


Americold 房地产信托公司及其子公司
简明合并综合亏损表（未经审计）
（以千计）
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2023202220232022
净（亏损）收入$(104,802)$3,953 $(107,373)$(13,492)
其他综合（亏损）收入——扣除税款：
对应计养恤金负债的调整(388)(113)310 (46)
未实现的外币净收益（亏损）变动6,143 (23,867)6,322 (12,681)
现金流套期保值的未实现收益22,359 1,558 9,795 1,709 
其他综合收益（亏损）——扣除归属于Americold Realty Trust, Inc.的税款28,114 (22,422)16,427 (11,018)
归属于非控股权益的其他综合收益（亏损）112 (73)77 (50)
综合损失总额$(76,576)$(18,542)$(90,869)$(24,560)
参见简明合并财务报表附注。


7


Americold 房地产信托公司及其子公司
简明合并权益表（未经审计）
（以千计，股票和每股金额除外）
普通股累计赤字和超过净收益的分配累计其他综合（亏损）收益运营合伙企业中的非控股权益
股票数量面值实收资本
总计
余额——2022 年 12 月 31 日269,814,956 $2,698 $5,191,969 $(1,415,198)$(6,050)$14,459 $3,787,878 
净亏损— — — (2,562)— (9)(2,571)
其他综合损失— — — — (11,687)(35)(11,722)
普通股、限制性股票和 OP 单位的分配— — — (59,692)— (240)(59,932)
股票薪酬支出 — — 5,273 — — 1,697 6,970 
与股票支付计划相关的普通股发行，扣除预扣员工税的股票221,084 2 (801)— — — (799)
与员工股票购买计划相关的普通股发行60,393 1 1,452 — — — 1,453 
余额——2023 年 3 月 31 日270,096,433 $2,701 $5,197,893 $(1,477,452)$(17,737)$15,872 $3,721,277 
净亏损— — — (104,724)— (78)(104,802)
其他综合收入— — — — 28,114 112 28,226 
普通股、限制性股票和 OP 单位的分配— — — (59,696)— (225)(59,921)
股票薪酬支出— — 3,476 — — 1,163 4,639 
与股票支付计划相关的普通股发行，扣除预扣员工税的股票15,035 — 340 — — — 340 
将 OP 单位转换为普通股74,808 1 2,182 — — (2,183)— 
余额——2023 年 6 月 30 日270,186,276 $2,702 $5,203,891 $(1,641,872)$10,377 $14,661 $3,589,759 
8


普通股累计赤字和超过净收益的分配累计其他综合（亏损）收益运营合伙企业中的非控股权益
股票数量面值实收资本
总计
余额——2021 年 12 月 31 日268,282,592 $2,683 $5,171,690 $(1,157,888)$4,522 $8,069 $4,029,076 
净亏损— — — (17,407)— (38)(17,445)
其他综合收入— — — — 11,404 23 11,427 
普通股、限制性股票和 OP 单位的分配— — — (59,580)— (180)(59,760)
股票薪酬支出— — 6,108 — — 1,985 8,093 
与股票支付计划相关的普通股发行，扣除预扣员工税的股票318,729 3 (2,140)— — — (2,137)
与员工股票购买计划相关的普通股发行
71,144 1 1,984 — — — 1,985 
余额——2022 年 3 月 31 日268,672,465 $2,687 $5,177,642 $(1,234,875)$15,926 $9,859 $3,971,239 
净收入— — — 3,935 — 18 3,953 
其他综合损失— — — — (27,392)(73)(27,465)
普通股、限制性股票和OP单位的分配— — — (59,571)— (188)(59,759)
股票薪酬支出— — 5,115 — — 2,173 7,288 
与股票支付计划相关的普通股发行，扣除预扣员工税的股票618,176 6 (448)— — — (442)
分拆先前合并的实体— — — — 4,970 (204)4,766 
余额——2022年6月30日269,290,641 $2,693 $5,182,309 $(1,290,511)$(6,496)$11,585 $3,899,580 

参见简明合并财务报表的附注。
9


Americold 房地产信托公司及其子公司
简明合并现金流量表（未经审计）
（以千计，参见简明合并财务报表附注）
截至6月30日的六个月
20232022
经营活动：
净亏损$(107,373)$(13,492)
为使净亏损与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧和摊销169,916 165,310 
债务清除、修改和终止衍生工具造成的损失1,172 1,244 
对部分拥有的实体的投资损失5,468 5,759 
取消新市场税收抵免结构所带来的收益— (3,410)
子公司分拆造成的亏损促成了拉美合资企业— 4,148 
股票薪酬支出 11,609 15,381 
递延所得税优惠(5,080)(14,775)
出售房地产所得收益(2,337)— 
可疑应收账款准备金2,255 1,966 
关联方应收贷款减值21,972 — 
看跌期权亏损56,576 — 
归类为待售损失4,000 — 
其他对账项目4,098 4,232 
运营资产和负债的变化：
应收账款(37,877)(40,414)
应付账款和应计费用(38,961)6,809 
其他(2,670)484 
经营活动提供的净现金82,768 133,242 
投资活动：
增建的财产、建筑物和设备(127,974)(181,709)
业务合并(40,743)812 
购置财产、建筑物和设备(20,081)(6,876)
投资于部分拥有的实体及其他(18,487)(4,427)
出售财产、建筑物和设备所得收益7,715 240 
出售部分拥有的实体的投资所得收益36,896 — 
用于投资活动的净现金(162,674)(191,960)
筹资活动：
为OP中的普通股、限制性股票单位和非控股权益支付的分配(119,806)(119,525)
行使股票期权的收益1,565 651 
员工股票购买计划的收益1,453 1,985 
汇出与员工股票交易相关的预扣税(2,024)(3,746)
循环信贷额度的收益439,665 253,340 
循环信贷额度的还款(219,941)(55,000)
偿还售后回租融资债务(4,435)(3,584)
偿还融资租赁债务(19,964)(17,189)
支付债务发行和清偿费用— (1,084)
偿还定期贷款和抵押贷款票据 — (3,629)
融资活动提供的净现金76,513 52,219 
现金、现金等价物和限制性现金净减少(3,393)(6,499)
外币折算对现金、现金等价物和限制性现金的影响(797)(1,843)
现金、现金等价物和限制性现金：
期初53,063 82,958 
期末$48,873 $74,616 
10


Americold 房地产信托公司及其子公司
简明合并现金流量表，续（未经审计）
（以千计）
截至6月30日的六个月
20232022
非现金投资和融资活动的补充披露：
在应计时增加财产、建筑物和设备54,891 44,559 
增加融资租赁义务下的财产、建筑物和设备18,601 15,760 
增加经营租赁义务下的财产、建筑物和设备5,622 6,025 
补充现金流信息：
已付利息——扣除资本化金额68,12850,987 
已缴所得税-扣除退款3,582 4,026 
截至6月30日，
20232022
将不动产、建筑物和设备的购买价格分配给：
土地$7,887 1,322 
建筑物和装修7,605 4,082 
机械和设备4,589 1,472 
为购置财产、建筑物和设备支付的现金
$20,081$6,876
截至6月30日，
20232022
向拉美合资公司捐款后，智利将分拆出去：
土地$—$(19,574)
建筑物和装修—(10,118)
机械和设备—(8,395)
在建资产—(20)
累计折旧—1,959
现金、现金等价物和限制性现金—(2,483)
应收账款—(1,422)
善意—(6,653)
其他资产—(309)
应付账款和应计费用—1,105
优先无抵押票据和定期贷款 — 扣除递延融资成本—9,633
累计其他综合亏损—(4,766)
智利资产和负债的账面净值已拆除$—$(41,043)
确认对未合并的拉美合资企业的投资$—$36,896

参见简明合并财务报表附注。
11

目录
Americold 房地产信托公司及其子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）





1. 普通的
该公司
Americold Realty Trust, Inc. 及其子公司（“ART”、“Americold”、“公司”、“我们” 或 “我们”）是一家马里兰州公司，出于美国联邦所得税的目的，作为房地产投资信托基金（“REIT”）运营。该公司是温控物流房地产和增值服务领域的全球领导者，专注于温控仓库的所有权、运营、收购和开发。公司以自我管理和自我管理的房地产投资信托基金的形式组织，具有丰富的运营、收购和开发经验。
列报基础和合并原则
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美国普遍接受的中期财务信息会计原则（“U.S. GAAP”）以及美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度编制的。 这些未经审计的简明合并财务报表不包括向美国证券交易委员会提交的2022年10-K表年度报告中包含的与公司合并年度财务报表相关的所有披露，因此，应与参考的年度报告一起阅读。管理层认为，简明合并财务报表反映了公允列报所必需的所有调整（所有这些调整本质上都是正常和经常性的）。随附的简明合并财务报表包括公司及其行使控制权的全资子公司的账目。公司间余额和交易已被清除。所列中期的经营业绩不一定代表全年可能出现的业绩。如果公司没有控制权，也不是可变权益实体（“VIE”）的主要受益人，但公司对被投资者的运营和财务政策具有重大影响力的投资，则使用权益会计法进行核算。
估算值的使用
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响 (1) 截至财务报表发布之日的资产和负债以及或有资产和负债的披露，以及 (2) 报告期内的收入和支出。实际结果可能与这些估计值不同。
改叙
正如简明合并财务报表附注2所进一步描述的那样，Comfrio业务在收购时符合持有的待售标准，因此列为已终止的业务。符合持有待售标准的新收购企业被归类为已终止业务。该公司已将与Comfrio业务相关的财务业绩重新归类为所有报告期的已终止业务。在收购之前的时期，Comfrio业务被记为权益法投资。
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Americold 房地产信托公司及其子公司
简明合并财务报表附注-（未经审计）
网络安全事件
2023 年 4 月 26 日，公司得知一起网络安全事件影响了我们一定数量的系统，并在有限的时间内部分影响了运营（“网络事件”）。该公司聘请了一名外部网络安全专家来启动应对措施，以遏制、补救和开始法医调查。采取的行动包括预防措施，例如关闭某些操作系统，并通过额外的扫描和其他保护措施来补充现有的安全监控。公司还通知了执法部门及其客户，向他们通报了该事件以及管理层为最大限度地减少其对公司日常运营的影响所做的努力。技术信息系统以受控的分阶段方法重新引入，截至2023年6月30日，所有地点均已成功恢复到网络攻击前的水平。

该公司继续投资信息技术，以加强其信息安全基础设施。我们聘请了一家领先的网络安全防御公司，该公司正在完成对该事件的法医调查，并已开始根据调查结果提供建议的行动，该公司已在本季度开始实施这些行动。例如，该公司重置了整个企业的所有证书，并加强了其服务器和工作站的安全工具。该公司还加强了进一步加强其信息安全基础设施弹性的战略，该基础设施旨在加快安全和技术事件的检测、响应和恢复。该公司还聘请了网络安全专家来管理恢复和补救措施。该公司将在今年剩余时间内继续进行补救工作。与网络事件相关的补救和应对工作相关的增量费用为 $19.0在截至2023年6月30日的三个月中，为百万美元，已记录在简明合并财务报表的 “收购、网络事件和其他净额” 中。该金额主要包括增加的内部劳动力成本、专业费用、客户索赔和相关的保险免赔额。
终止某些员工福利计划
2023年2月28日，公司董事会批准了一项终止Americold退休收入计划（“ARIP”）的计划。此外，2023年2月28日，公司修订了ARIP计划协议，为符合条件的参与者提供有限的一次性支付窗口。公司于2023年7月向美国国税局提交了终止协议的决定申请。公司选择在不等待最终的有利决定信的情况下继续进行分配。公司计划在2023年第三季度向养老金福利担保公司和任何其他有关方面提交与终止ARIP有关的适当文件。

当发生不可撤销的终止ARIP的行动，公司被解除ARIP的主要责任，与计划义务和用于达成和解的资产相关的重大风险被消除时，公司将在结算时确认损益。

该公司预计将在2023年缴纳现金，以便在清算的基础上为ARIP提供全额资金，而ARIP将在完成一次性分配和购买年金合同后解散。这笔现金捐款要求的实际金额将取决于参与者结算的性质和时间、利率以及当前的市场状况。此外，公司预计将在结清ARIP债务后，确认与简明合并资产负债表中累计其他综合收益（亏损）中目前与精算损失相关的税前非现金养老金结算费用。这些费用目前预计将在2023年支付，具体时间和最终金额取决于上述活动的完成情况。

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Americold 房地产信托公司及其子公司
简明合并财务报表附注-（未经审计）
计划的终止将在清算会计基础下入账。清算产生的收益或亏损预计不会很大，将在简明合并财务报表中记入 “其他（收入）支出，净额”。
近期资本市场活动
At the Market (ATM) 股票计划
2023年3月17日，公司签订了股权分配协议，根据该协议，我们可以不时以总销售价格不超过$的总销售价格出售900.0通过自动柜员机股票计划（“2023年自动柜员机股票计划”）获得的百万股普通股。根据2023年自动柜员机股票计划出售公司普通股，可以通过谈判交易或交易进行，这些交易或交易被视为《证券法》第415条所定义的 “在市场上” 发行，包括直接在纽约证券交易所进行的销售，或在交易所以外的做市商或通过做市商进行的销售，或者其中指定的适用代理人与我们之间另行商定的其他协议。也可以根据单独的远期销售协议在远期基础上进行出售。在截至2023年6月30日的六个月中，2023年自动柜员机股票计划下没有任何活动。
通用书架注册声明
在2023年3月17日制定2023年自动柜员机股票计划时，公司和运营合伙企业在S-3表格（注册号333-270664和333-270664-01）（“注册声明”）上向美国证券交易委员会提交了自动上架登记声明，登记的金额不确定（i）公司的普通股，美元0.01每股面值，(ii) 公司的优先股，美元0.01每股面值，（iii）代表有权获得公司特定系列优先股的一部分的所有权利和优先权的存托股份，以存托凭证为代表，（iv）购买公司普通股或优先股或存托股的认股权证，以及（v）运营合伙企业的债务证券，这些证券将由公司全额无条件担保。

最近采用的会计准则
企业合并中获得的收入合同的会计处理

2021年，财务会计准则委员会发布了ASU 2021-08，《合同资产和客户合同产生的合同负债的会计处理》（主题805）。这些变更要求各实体适用会计准则编纂法（ASC）606来确认和衡量企业合并中与客户签订的合同资产和合同负债，而不是收购日期的公允价值。本指南对2022年12月15日之后开始的财政年度以及这些财政年度内的过渡期有效。采用亚利桑那州立大学2021-08并未对公司的简明合并财务报表产生重大影响。

重大风险和不确定性
截至2022年6月30日的三个月和六个月受到 COVID-19 疫情的促成效应以及由此产生的中断的负面影响：(i) 食品供应链；(ii) 我们客户的商品生产；(iii) 影响员工流失率、可用性和成本的劳动力市场；以及 (iv) 通货膨胀对我们提供服务成本的影响。在过去的十二个月中，粮食产量逐渐改善，食品供应链已开始恢复储存水平，达到Covid-19疫情前的水平。尽管我们的业务继续受到不断上升的通货膨胀压力的影响，但由于我们强劲的财务状况以及将价格上涨转嫁给客户的能力，我们处于有利地位。
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Americold 房地产信托公司及其子公司
简明合并财务报表附注-（未经审计）
2. 收购、持有待出售、已终止业务和处置
收购 Comfrio 合资企业
在2020年对Agro的收购中，该公司收购了 22Agrofundo Brazil II Fundode Investimento em Particaçöes 或 “Comfrio” 合资企业（“合资企业”）的股权所有权百分比。其余权益由普通合伙人持有 二少数股东。合资协议包括公允价值看涨/看跌期权，该期权将允许剩余期权 78公司通过行使公司的看涨期权或行使普通合伙人的看跌期权购买或出售给Comfrio的百分比权益。一旦认为行使看跌期权是可能的，公司就重新衡量了其被视为名义权益的股权和看跌期权的公允价值，这导致亏损了美元56.6百万。看跌期权的公允价值是使用公允价值层次结构中归类为3级的投入确定的。2023 年 4 月， 二各方获得了巴西政府的监管部门批准，收购于2023年5月30日（“收购日期”）完成。支付的对价总额为 $56.6百万，其中 $40.7在截至2023年6月30日的三个月中，支付了100万美元。在收购日期之前，公司的 22股本权益百分比计为权益法投资。鉴于被收购方的财务状况，公司重新衡量了其利息，并确定收购完成时不应确认任何损益。

与初步收购会计相关的估计公允价值主要包括 $32.8百万财产、建筑物和设备，美元38.0百万美元的经营租赁使用权资产，美元17.1应收账款百万美元，负债美元14.8百万美元和其他负债56.0百万。

收购的资产和承担的负债的公允价值以及相关的初步收购会计基于管理层的估计和假设，以及管理层汇编的其他信息，包括来自类似实体先前估值的信息以及Comfrio的账簿和记录。在衡量期内，公司的估计和假设可能会发生变化，自收购之日起不超过一年。由于初始收购核算以初步评估为基础，因此在获得最终信息时，实际价值可能会有重大差异。公司认为，迄今为止收集的信息为估算收购的资产和承担的负债的初步公允价值提供了合理的依据。

收购后，公司承诺计划以目前的状态出售Comfrio，并已启动一项寻找买家并完成处置的计划。由于Comfrio是一家新收购的企业，在收购时符合持有待售标准，因此公司已将收购的相关资产和假设的负债归类为待售业务，将业务归类为已终止业务。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，已终止业务净亏损的主要组成部分包含在下表中。

截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
（以千计）2023202220232022
已终止业务的业绩
收入 $14,237 $— $14,237 $— 
运营费用 16,541 — 16,541 — 
估计的处置成本 4,000 — 4,000 — 
收购前部分投资造成的损失1,730 3,288 4,111 4,936 
税前亏损 (8,034)(3,288)(10,415)(4,936)
所得税支出 (241)— (241)— 
已终止业务的亏损，扣除税款$(8,275)$(3,288)$(10,656)$(4,936)
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Americold 房地产信托公司及其子公司
简明合并财务报表附注-（未经审计）
2022年第四季度，公司与Comfrio签订了贷款协议，Comfrio在协议中借了美元25.0来自 Americold 的百万美元（其中 $152023 年第一季度借入了 100 万美元） 10% 年固定利率。在截至2023年6月30日的三个月中，公司对未偿余额进行了全额减值。
出售拉美合资公司未偿还的少数股权
2023年5月30日，该公司出售了剩余的股份 15LATAM 合资伙伴的股权百分比，总收益为 $36.9百万，并确认相应的收益为 $0.3简明合并运营报表中的 “其他（收入）支出净额” 百万美元。
3. 收购、网络事件及其他、网络
我们的简明合并运营报表中 “收购、网络事件和其他净额” 中包含的费用和抵免额的组成部分如下（以千计）：
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
收购、网络事件及其他、网络2023202220232022
与收购和整合相关的成本$2,402 $3,786 $4,188 $10,071 
网络事件相关成本，扣除保险赔偿18,998 (819)18,998 (793)
遣散费2,793 910 6,209 3,474 
猎户座计划开支2,543 — 4,488 — 
诉讼499 1,179 499 2,379 
终止的站点运营成本— 767 — 767 
其他，净额— (160)— (160)
总收购、网络事件和其他净收购$27,235 $5,663 $34,382 $15,738 

Project Orion 支出是我们 Project Orion 成本中不可资本化的部分，即对我们的技术系统、业务流程和客户解决方案的投资和改造。该项目包括实施一个新的、最先进的、基于云的企业资源规划 (“ERP”) 软件系统。

扣除保险追回款后的网络事件相关成本是与本简明合并财务报表附注1中进一步描述的网络事件相关的成本，部分被2020年收到的与网络事件相关的追回款所抵消。
4. 债务
下表汇总了截至2023年6月30日和2022年12月31日的未偿债务（以千计）：
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Americold 房地产信托公司及其子公司
简明合并财务报表附注-（未经审计）
2023年6月30日2022年12月31日
加权平均有效利率 账面金额加权平均有效利率账面金额
高级无抵押票据3.25%$1,768,175 3.27%$1,752,875 
优先无抵押定期贷款4.66%833,800 4.67%829,450 
高级无抵押循环信贷额度6.03%723,436 5.12%500,052 
负债本金总额$3,325,411 $3,082,377 
减去：未摊销的递延融资费用
(11,848)(13,044)
负债总额，扣除递延融资成本
$3,313,563 $3,069,333 
显示的加权平均利率代表未偿债务期末的利率，包括指定利率互换的影响，指定利率互换实际上锁定了我们的优先无抵押定期贷款下某些浮动利率债务的利率。
下表提供了我们的优先无抵押票据（余额以千计）的详细信息：
2023年6月30日2022年12月31日
规定的到期日合同利率借款货币账面金额 (美元)借款货币账面金额 (美元)
A 系列笔记
01/20264.68%$200,000 $200,000 $200,000 $200,000 
B 系列笔记
01/20294.86%$400,000 400,000 $400,000 400,000 
C 系列笔记
01/20304.10%$350,000 350,000 $350,000 350,000 
D 系列笔记01/20311.62%€400,000 436,360 €400,000 428,200 
E 系列笔记01/20331.65%€350,000 381,815 €350,000 374,675 
优先无抵押票据总额
$1,768,175 $1,752,875 
下表提供了我们的优先无抵押定期贷款（余额以千计）的详细信息：
2023年6月30日2022年12月31日
合同利率(1)
借款货币账面金额 (美元)
合同利率(1)
借款货币账面金额 (美元)
A-1 档次
SOFR+ 0.94%
$375,000 $375,000 
SOFR + 0.95%
$375,000 $375,000 
A-2 档次
CDOR+ 0.94%
C$250,000 188,800 
CDOR+0.95%
C$250,000 184,450 
延迟抽奖 A-3
SOFR+ 0.94%
$270,000 270,000 
SOFR + 0.95%
$270,000 270,000 
优先无抵押定期贷款额度总额
$833,800 $829,450 
(1) S = 一个月调整后的期限 SOFR；C = 一个月的 CDOR。A-1 和 Tranche A-3 SOFR 包括调整 0.10%，除保证金外。虽然上述内容反映了合同利率，但请参阅下文对优先无抵押信贷额度的描述，详细了解这些定期贷款中因而在相应互换协议有效期内按固定利率进行套期保值的部分。有关利率互换的详情，请参阅附注5。
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Americold 房地产信托公司及其子公司
简明合并财务报表附注-（未经审计）
下表提供了我们的优先无抵押循环信贷额度（余额以千计）的详细信息：
2023年6月30日2022年12月31日
抽奖面额
合同利率 (1)
借款货币账面金额 (美元)
合同利率(1)
借款货币账面金额 (美元)
美元
SOFR + 0.84%
$432,000 $432,000 
SOFR + 0.85%
$225,000 $225,000 
澳元
BBSW + 0.84%
A$156,000 103,958 
BBSW+0.85%
A$146,000 99,470 
英镑
索尼娅 + 0.84%
£78,000 99,083 
索尼娅+0.85%
£76,500 92,435 
加元
CDOR + 0.84%
C$35,000 26,432 
CDOR+0.85%
C$50,000 36,890 
欧元
欧元银行同业拆借利率 + 0.84%
€49,500 54,000 
EURIBOR+0.85%
€35,500 38,003 
新西兰元
BKBM + 0.84%
新西兰元13,000 7,963 
BKBM+0.85%
新西兰元12,998 8,254 
优先无抵押循环信贷额度总额
$723,436 $500,052 
(1)S = 一个月调整后的SOFR；C = 一个月的CDOR；E = 欧元银行同业拆借利率（EURIBOR）；SONIA = 调整后的英镑隔夜银行间平均利率；BBSW = 银行票据掉期利率；BKBM = 银行票据参考利率。我们为上面显示的全部以美元计价的借款选择了Daily SOFR，其中包括调整 0.10%，除保证金外。我们的英镑借款利息与调整后的SONIA挂钩，其中包括调整 0.03除我们的利润外，还有%。
有关其未偿债务的更多详情，请参阅公司向美国证券交易委员会提交的2022年10-K表年度报告中合并财务报表附注9。截至2023年6月30日，我们遵守了所有债务契约。
5. 衍生金融工具
指定非衍生金融工具
截至 2023 年 6 月 30 日，公司设计已收费 £78.0百万，澳元156.0百万和欧元799.5百万美元债务和应计利息，作为对冲我们在各自国际子公司的净投资的对冲。截至2022年12月31日，该公司指定了英镑76.5百万，澳元146.0百万和欧元785.5百万美元债务和应计利息，作为对冲我们在各自国际子公司的净投资的对冲。这些工具的调整记录在随附的C简明合并报表的 “未实现的外币净亏损的变化” 中综合损失。
衍生金融工具
由于浮动利率债务，公司受到利率波动的影响。为了管理这种风险，公司定期签订利率互换协议。 这些协议涉及收取浮动利率金额，以换取相应互换协议有效期内的固定利率利息支付，而无需交换标的名义金额。公司使用这些衍生工具的目标是减少因利率变化而受到现金流波动的影响。 这个下表包括截至2023年6月30日未偿还的利率互换的关键准备金，以及 2022年12月31日（以千计的公允价值）：
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Americold 房地产信托公司及其子公司
简明合并财务报表附注-（未经审计）
名义上的固定基准利率互换生效日期到期日期债务工具
截至2023年6月30日的公允价值
截至的公允价值 2022年12月31日
$200.0百万美元
3.65%9/23/202212/29/2023A-1 档次$1,627 $2,240 
$200.0百万美元
3.05%12/29/20237/30/2027A-1 档次4,924 2,328 
$175.0百万美元
3.47%11/30/20227/30/2027A-1 档次3,548 2,020 
$270.0百万美元
3.05%11/01/202212/31/2027延迟抽奖 A-39,772 8,034 
$250.0百万加元
3.59%9/23/202212/31/2027A-2 档次4,253 950 
总计$24,124 $15,572 
此外，由于以外币计价的公司间贷款，公司受到外汇汇率波动的影响。公司实施了跨币种互换，以管理某些公司间贷款的外币汇率风险。这些协议有效地减轻了公司因外汇汇率风险而承受的现金流波动的风险。这些协议涉及收取固定的美元金额，以换取在相应的公司间贷款有效期内支付固定的澳元和新西兰元金额。公司全部未偿还的公司间贷款应收账款余额，美元153.5百万澳元和 $37.52023年6月30日，根据跨货币互换协议对冲了百万新西兰元， 2022年12月31日.
与我们在2022年10-K表年度报告中披露的内容相比，我们的政策或战略没有重大变化。该公司估计，在接下来的十二个月中，再增加 $2.0百万美元将被重新归类为 “债务清偿、修改和终止衍生工具造成的损失”。此外，该公司估计，在接下来的十二个月中，再增加 $0.3百万美元将重新归类为外汇损益增加额（“其他收入（支出），净额” 的一部分），再加一美元15.9百万美元将重新归类为 “利息支出” 的减少。
公司使用现值计算来确定其衍生工具的公允价值，将大量可观察的投入归类为公允价值层次结构的第二级。衍生资产余额记录在随附的简明合并资产负债表的 “其他资产” 中，衍生品负债余额记录在随附的简明合并资产负债表的 “应付账款和应计费用” 中。 下表显示了截至2023年6月30日和2022年12月31日 “其他资产” 和 “应付账款和应计费用” 中衍生金融工具的公允价值（以千计）：
衍生资产衍生负债
2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日
指定衍生品
外汇合约$10,882 $7,948 $— $— 
利率合约24,124 15,572 — — 
衍生品的公允价值总额$35,006 $23,520 $— $— 
下表显示了公司衍生金融工具对随附的截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明合并运营报表的影响，包括对累计其他综合（亏损）收益（AOCI）（以千计）的影响：
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Americold 房地产信托公司及其子公司
简明合并财务报表附注-（未经审计）
衍生品其他综合收益中确认的收益或（亏损）金额收益或（亏损）的地点从 AOCI 重新归类为收入从累计其他综合收益重新归类为收益的收益或（亏损）金额
截至6月30日的三个月截至6月30日的三个月
2023202220232022
利率合约$24,542 $— 利息支出$3,311 $— 
利率合约— 
债务清除、修改和终止衍生工具造成的损失(1)
(627)(626)
外汇合约1,478 12,666 外币汇兑损失，净额842 11,533 
外汇合约— 利息支出135 201 
指定现金流对冲总额$26,020 $12,666 $3,661 $11,108 
(1) 在2020年终止利率互换的同时，公司在其他综合收益中记录了金额，这些金额将重新归类为对原始套期保值和相应借款期限内的收益的调整。截至2023年6月30日，公司记录了与本次交易相关的 “债务清偿、修改和终止衍生工具损失” 的增加。
衍生品其他综合收益中确认的收益或（亏损）金额收益或（亏损）的地点从 AOCI 重新归类为收入从累计其他综合收益重新归类为收益的收益或（亏损）金额
截至6月30日的六个月截至6月30日的六个月
2023202220232022
利率合约$14,295 $— 利息支出$5,743 $— 
利率合约— — 
债务清除、修改和终止衍生工具造成的损失(1)
(1,247)(1,253)
外汇合约3,161 8,341 外币汇兑损失，净额2,938 7,682 
外汇合约— — 利息支出227 203 
指定现金流对冲总额$17,456 $8,341 $7,661 $6,632 
(1) 在2020年终止利率互换的同时，公司在其他综合收益中记录了金额，这些金额将重新归类为对原始套期保值和相应借款期限内的收益的调整。在截至2023年6月30日的六个月中，公司记录了与本次交易相关的 “债务清偿、修改和终止衍生工具亏损” 的增加。
下表显示了公司衍生品的总列报、抵消的影响和净列报方式 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日。衍生资产或负债的净额可以与公允价值的表格披露进行核对。 禁忌lar 公允价值披露提供了衍生资产和负债在随附的简明合并资产负债表上的列报地点（以千计）：
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Americold 房地产信托公司及其子公司
简明合并财务报表附注-（未经审计）
2023年6月30日
衍生资产的抵消
合并资产负债表中未抵消的总金额
已确认资产总额合并资产负债表中抵消的总金额合并资产负债表中列报的资产净额金融工具收到的现金抵押品净额
衍生品$35,006 $— $35,006 $— $— $35,006 
2022年12月31日
衍生资产的抵消
合并资产负债表中未抵消的总金额
已确认资产总额合并资产负债表中抵消的总金额合并资产负债表中列报的资产净额金融工具收到的现金抵押品净额
衍生品$23,520 $— $23,520 $— $— $23,520 
截至 2023 年 6 月 30 日以及 2022年12月31日，有 不净额结算安排的影响，公司做到了 不t 没有任何未偿还的衍生品处于净负债头寸。截至2023年6月30日，公司尚未公布与这些协议相关的任何抵押品。公司与每个衍生品交易对手签订了协议，其中包含一项条款，即如果贷款人因公司违约债务而加速偿还基础债务，则可以宣布公司违约其衍生债务。有关公司衍生品分别在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月内对AOCI的影响的更多详情，请参阅附注9。
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6. 公允价值测量
截至2023年6月30日和2022年12月31日，由于工具的短期到期，现金及现金等价物、限制性现金、应收账款、应付账款、应计费用和循环信贷额度的账面金额接近其公允价值。
公司按公允价值计量或披露的资产和负债如下（以千计）：
公允价值
公允价值层次结构2023年6月30日2022年12月31日
在本报告期内按公允价值计量：
利率互换资产第 2 级$24,124 $15,572 
跨货币互换资产第 2 级$10,882 $7,948 
按公允价值披露：
优先无抵押票据、定期贷款和循环信贷额度第 3 级$3,069,105 $2,829,574 
如附注2所述，公司在截至2023年6月30日的三个月内收购了Comfrio的剩余权益。公司利用多个三级输入和假设来估算与收购Comfrio相关的资产和负债的价值、分阶段完成收购所需的先前拥有的股权估值以及相关的看跌期权负债。这些输入包括看跌期权协议的条款、Comfrio的未来现金流估计值、类似实体先前估值的信息以及Comfrio的账簿和记录。
7. 所得税
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，公司的有效税率与美国法定联邦所得税税率有所不同，这主要是由于公司被指定为房地产投资信托基金，通常被视为非纳税实体。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，有效税率受到税前账面收入和各司法管辖区同比产生的亏损的有利影响。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，非经常性美元6.5由于我们在智利的业务分离，确认了百万个离散的净税收优惠。
8. 承付款和或有开支
法律诉讼
在评估与针对公司的未决法律诉讼或可能导致此类诉讼的未主张索赔相关的意外损失时，公司及其法律顾问评估了任何法律诉讼或未主张的索赔的是非曲直，以及所寻求或预期寻求的救济金额的看法是非曲直。如果对意外开支的评估表明可能发生损失，并且可以合理估计金额，则记录损失。

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除了下文讨论的事项外，公司还可能因正常业务过程而受到诉讼和索赔。管理层认为，在与法律顾问协商后，此类事项的结果预计不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。

首选冷冻服务有限责任公司诉讼

2019年2月11日，Preferred Freezer Services, LLC（“PFS”）在纽约州纽约州最高法院向纽约县最高法院提出动议，声称违反了合同和其他针对公司的索赔，并试图初步禁止公司采取行动收购PFS租赁的某些房产。在投诉和初步禁令救济请求中，PFS指控该公司联系了PFS的房东，并在竞标PFS租赁的房产时使用了PFS的机密信息（“PFS行动”），违反了与公司参与出售PFS的竞标程序有关的保密协议。

2019年2月26日口头辩论后，PFS的初步禁令请求被驳回。2019年3月1日，PFS向最高法院第一司法部（“第一部”）上诉庭提交了临时禁令救济申请。

2019年4月2日，在向第一部提出的申请尚待审理期间，PFS自愿驳回了其州法院的诉讼和第一部的申请，并在美国纽约南区地方法院重新对公司提起了基本相同的索赔。除了命令禁止Americold提出购买PFS租赁的房产的要约外，PFS还寻求补偿、间接和/或惩罚性赔偿。该公司提出动议，要求PFS向公司偿还其在州法院诉讼中产生的律师费，然后才允许PFS提起联邦法院诉讼。2020年2月18日，法院批准了Americold关于向PFS支付律师费的请求，但拒绝在支付该裁决之前暂停审理此案。至于奖励金额，公司和PFS已达成协议，规定PFS将向Americold $支付0.6一百万美元，用于在案件结案后向公司偿还其律师费。此后，PFS修改了申诉，Americold已提出动议，要求驳回修改后的申诉。

该公司否认这些指控，并认为PFS的说法毫无根据，并打算大力为自己辩护，免受这些指控。鉴于迄今为止的诉讼情况，无法合理估计负债。公司认为，此事的最终结果不会对其合并财务报表产生重大不利影响。

环境问题
公司在公司运营的每个地点都受各种环境法律和法规的约束。遵守这些要求可能涉及大量的资本和运营成本。不遵守这些要求可能会导致民事或刑事罚款或制裁、环境损害索赔、补救义务、撤销环境许可证或限制公司的运营。
如果可能已产生负债，并且可以根据现行法律和现有技术合理估算负债金额，公司会记录环境事项的应计费用。随着评估和补救工作的进展或获得其他技术或法律信息，公司会定期调整这些应计额。截至2023年6月30日和2022年12月31日，该公司的应付账款和应计费用中有名义环境负债。公司的大部分仓库都使用氨作为制冷剂。氨被归类为受环境监管的危险化学品
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保护机构，以及仓库中发生的事故或大量释放氨气可能会导致人身伤亡、生命损失和财产损失。未来适用的环境法律或法规的变化，或对此类法律和法规的解释，可能会对公司产生负面影响。公司认为，它在所有重大方面都符合适用的环境法规。根据美国联邦、州和地方的各种环境法，房地产的现任或前任所有者或经营者可能承担调查、清除和/或补救此类财产上的危险或有毒物质的全部费用。无论所有者或经营者是否知道污染或应对污染负责，此类法律通常都规定了责任。即使可能有不止一个人对污染负责，也可能要求环境法所涵盖的每个人承担全部清理费用。截至2023年6月30日，没有重大未记录的或有负债。
《职业安全与健康法》(OSHA)
公司位于美国的仓库受职业安全与健康管理局的监管，该法规要求雇主为员工提供一个没有危害的环境，例如接触有毒化学物质、噪音水平过高、机械危险、高温或冷应激以及不卫生的条件。遵守职业安全与健康管理局以及我们运营所在的州和其他司法管辖区颁布的类似法律的成本可能很高，任何不遵守这些法规都可能使我们面临巨额处罚，并可能对可能在仓库受伤的员工承担责任。当可能产生了负债并且可以合理估计负债金额时，公司会记录职业安全与健康管理局事务的应计费用。公司认为，它基本遵守了职业安全与健康管理局的所有法规，截至2023年6月30日和2022年12月31日，不存在未记录的重大或有负债。
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9. 累计其他综合（亏损）收益
该公司报告了AOCI的外币折算调整活动，包括对部分拥有实体的投资的折算调整、指定衍生品的未实现损益以及最低养老金负债调整（扣除税款）。 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，AOCI的活动如下（以千计）：
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2023202220232022
养老金和其他退休后福利：
期内产生的（亏损）收益
$(388)$(118)$310 $(57)
先前服务成本的摊销 (1)
— 5 0 11 
扣除税款后的养老金和其他退休后福利总额$(388)$(113)$310 $(46)
外币折算调整：
累积翻译调整$14,427 $(84,167)$25,228 $(96,674)
合资企业解散后的累计外币折算被取消确认$— 4,970 $— 4,970 
衍生品净投资对冲(8,284)55,330 (18,906)79,023 
外币折算调整总额$6,143 $(23,867)$6,322 $(12,681)
指定衍生产品：
现金流对冲衍生品$26,020 12,666 $17,456 $8,341 
净额从AOCI重新归类为净（亏损）收入(3,661)(11,108)(7,661)(6,632)
衍生品合约未实现收益总额$22,359 $1,558 $9,795 $1,709 
其他综合收益（亏损）的总变动$28,114 $(22,422)$16,427 $(11,018)
(1)从AOCI重新分类的养老金负债金额在随附的简明合并运营报表的 “销售、一般和管理” 中确认。

10. 细分信息
我们的主要业务分为 三可报告的细分市场：仓库、运输和第三方管理。我们的应报告细分市场是按服务产品分隔的战略业务部门。每个应报告的细分市场都是单独管理的，需要不同的运营和营销策略。
我们的首席运营决策者使用收入和分部贡献来评估细分市场的业绩。我们将分部贡献计算为扣除利息支出、税款、折旧和摊销前的收益，不包括公司出售、一般和管理费用、收购、网络事件和其他费用、长期资产减值、房地产出售损益以及营业外其他收入和支出的所有组成部分。销售、一般和管理职能为所有业务领域提供支持。因此，由于首席运营决策者不使用相关费用来评估细分市场的业绩，因此不会将相关费用分配给细分市场。
根据美国公认会计原则，分部贡献不是衡量财务业绩的指标，也可能无法与其他公司的类似标题指标相提并论。因此，不应将分部缴款视为根据美国公认会计原则确定的营业收入的替代方案。
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下表显示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的分部收入和缴款以及与所得税前亏损的对账（以千计）：
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2023202220232022
分部收入：
仓库$581,170 $564,379 $1,176,222 $1,105,304 
运输58,072 81,891 126,150 160,801 
第三方托管10,368 83,486 23,727 169,346 
总收入649,610 729,756 1,326,099 1,435,451 
分部贡献：
仓库172,842 150,985 347,669 297,243 
运输9,809 13,585 21,469 22,114 
第三方托管1,400 3,721 2,479 7,222 
分部捐款总额184,051 168,291 371,617 326,579 
对账项目：
折旧和摊销(84,892)(82,690)(169,916)(165,310)
销售、一般和管理(53,785)(56,273)(116,640)(113,875)
收购、网络事件及其他、网络(27,235)(5,663)(34,382)(15,738)
出售房地产所得收益2,528 — 2,337 — 
利息支出(36,431)(26,545)(70,854)(52,318)
债务清除、修改和终止衍生工具造成的损失(627)(627)(1,172)(1,244)
其他，净额(415)(962)1,018 1,396 
对部分拥有的实体的投资损失(709)(359)(1,357)(823)
关联方应收账款减值(21,972)— (21,972)— 
看跌期权亏损
(56,576)— (56,576)— 
所得税前持续经营的亏损$(96,063)$(4,828)$(97,897)$(21,333)

11. 普通股每股亏损/收益
基本和摊薄（亏损）/普通股每股收益的计算方法是使用两类方法规定的分配方法，将归属于普通股股东的净收益或亏损分别除以该期间已发行普通股的基本和摊薄后的加权平均数。公司采用这种方法来计算每股收益，因为它向某些有权在限制性股票单位和OP单位未归属的情况下参与普通股股息分配的员工和非雇员董事分配限制性股票单位和运营合伙单位（“OP单位”）的不可没收的股息等价物。
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截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，已发行普通股的基本数量和摊薄后的加权平均数对账如下（以千计）：
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2023202220232022
已发行普通股的加权平均值—基本270,462 269,497 270,387 269,464 
股票奖励的稀释效应— 887 — — 
已发行普通股的加权平均值——摊薄270,462 270,384 270,387 269,464 
在截至2023年6月30日的三个月和六个月以及截至2022年6月30日的六个月中，库存股法和if转换法下的潜在普通股具有反稀释作用，因为该公司报告了这些时期的净亏损。因此，公司在这些时期与股票奖励相关的基本每股亏损和摊薄后每股亏损之间没有任何调整。
下表列出了在计算摊薄后每股亏损时未考虑的反稀释潜在普通股数量（以千计）：
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2023202220232022
员工股票期权— — — 182 
限制性库存单位103 76 65 1,777 
操作单元178 — 113 719 
281 76 178 2,678 

12. 与客户签订合同的收入
分类收入
下表按细分市场和地理区域分列了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月与客户签订合同的收入（以千计）：
截至2023年6月30日的三个月
北美欧洲亚太地区南美洲总计
仓库租金和仓储
$222,990 $21,164 $17,489 $1,874 $263,517 
仓库服务(1)
246,268 24,338 34,078 1,303 305,987 
运输
28,680 20,477 8,260 655 58,072 
第三方托管
4,778 — 5,590 — 10,368 
总收入 (2)
502,716 65,979 65,417 3,832 637,944 
租赁收入 (3)
10,265 1,401 — — 11,666 
与所有客户签订合同产生的总收入
$512,981 $67,380 $65,417 $3,832 $649,610 
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截至2022年6月30日的三个月
北美欧洲亚太地区南美洲总计
仓库租金和仓储
$192,127 $19,070 $17,844 $2,522 $231,563 
仓库服务(1)
255,829 30,425 34,139 1,635 322,028 
运输
39,741 34,038 7,562 550 81,891 
第三方托管
78,250 — 5,236 — 83,486 
总收入 (2)
565,947 83,533 64,781 4,707 718,968 
租赁收入 (3)
9,395 1,393 — — 10,788 
与所有客户签订合同产生的总收入
$575,342 $84,926 $64,781 $4,707 $729,756 
(1)仓库服务收入包括Americold在现货市场上购买的产品的销售、重新包装和出售给客户。此类收入总额低于 $0.1百万和美元4.2截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，分别为百万美元。
(2)收入在 ASC 606 的范围内， 与客户签订合同产生的收入。 属于其他标准（例如租赁）范围的合同或安排要素是分开的，并根据这些标准进行核算。
(3)收入在主题842的范围内， 租赁.
截至2023年6月30日的六个月
北美欧洲亚太地区南美洲总计
仓库租金和仓储
$442,072 $41,709 $35,154 $3,576 $522,511 
仓库服务(1)
507,899 50,694 68,450 2,588 629,631 
运输
64,061 43,883 16,932 1,274 126,150 
第三方托管
12,341 — 11,386 — 23,727 
总收入 (2)
1,026,373 136,286 131,922 7,438 1,302,019 
租赁收入 (3)
21,315 2,765 — — 24,080 
与所有客户签订合同产生的总收入
$1,047,688 $139,051 $131,922 $7,438 $1,326,099 
截至2022年6月30日的六个月
北美欧洲亚太地区南美洲总计
仓库租金和仓储
$374,066 $36,425 $34,565 $5,472 $450,528 
仓库服务(1)
493,998 62,622 73,341 3,235 633,196 
运输
77,234 68,144 14,422 1,001 160,801 
第三方托管
159,070 — 10,276 — 169,346 
总收入 (2)
1,104,368 167,191 132,604 9,708 1,413,871 
租赁收入 (3)
18,708 2,872 — — 21,580 
与所有客户签订合同产生的总收入
$1,123,076 $170,063 $132,604 $9,708 $1,435,451 
(1)仓库服务收入包括Americold在现货市场上购买的产品的销售、重新包装和出售给客户。此类收入总额低于 $0.1百万和美元7.4截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，分别为百万美元。
(2)收入在 ASC 606 的范围内， 与客户签订合同产生的收入。 属于其他标准（例如租赁）范围的合同或安排要素是分开的，并根据这些标准进行核算。
(3)收入在主题842的范围内， 租赁.
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简明合并财务报表附注-（未经审计）
履约义务
实际上，我们在仓库存储和装卸服务以及第三方管理合同和其他合同下获得的管理和激励费的所有收入都将随着时间的推移而确认，因为在合同期限到期之前，客户将获得平等的收益。通常，使用产出衡量标准（例如时间流逝）随着时间的推移确认收入。对于大多数辅助服务、运输服务和报销成本，收入在交付后的某个时间点进行确认，那时客户通常会获得控制权。
对于包含不可取消合同条款的安排，与存储续订或超出规定最低限额的增量手续费相关的任何可变对价均为 100考虑到估算的难度，百分比受到限制，未包括在分配给下文披露的未履行履约义务的交易价格总额中。付款条件一般为 0-30计费后的天数，通常是按月计费，可以是提前或服务履行之后。同样的付款条件通常适用于包含可变对价的安排。
公司对津贴、退款或其他类似义务没有实质性担保或义务。
截至2023年6月30日，该公司的资金为美元652.0与客户签订的合同中剩余未履行的履约义务为百万美元，这些合同的期限不可取消，且合同原预计期限超过一年。这些债务也不包括不可撤销期限之外的可变对价，由于无法通过估计数进行量化，不可撤销期限受到充分限制。该公司预计将确认大约 17这些剩余履约义务的百分比为 2023 年的收入，其余部分 83在加权平均周期内确认的百分比 12.3直到 2038 年的岁月。
合约余额
收入确认、账单和现金收取的时间会导致随附的简明合并资产负债表上的应收账款（合同资产）和未赚取的收入（合同负债）。通常，在收入确认之后，按月计费，从而产生合同资产。但是，在确认收入之前，公司可能会向客户开具账单和收取预付款或存款，尤其是存储和处理服务的预付款或存款，从而产生合同负债。这些资产和负债在每个报告期结束时在随附的简明合并资产负债表中逐份报告。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，合同资产和负债余额的变化没有受到任何其他因素的重大影响。
根据ASC 606核算的与客户签订的合同相关的应收账款余额为美元446.0百万和美元421.1截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别为百万人。所有其他贸易应收账款余额均与根据ASC 842入账的合约有关。
与客户签订的合同相关的未实现收入余额为 $31.2百万和美元32.0截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别为百万人。截至2023年6月30日，2022年初包含在合同负债余额中的几乎所有收入均已确认，代表月度仓储和装卸服务所得的收入，平均库存周转率约为30天。

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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表一起阅读。此外，以下讨论还包含前瞻性陈述，例如关于我们对未来业绩、流动性和资本资源的预期的陈述，这些陈述涉及风险、不确定性和假设，可能导致实际业绩与我们的预期存在重大差异。我们的实际业绩可能与任何前瞻性陈述中包含或暗示的业绩存在重大差异。可能导致此类差异的因素包括下文确定的因素以及截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第一部分第1A项中描述的因素。
管理层概述
我们是温控物流、房地产和增值服务领域的全球领导者，专注于温控仓库的所有权、运营、收购和开发。我们是一个自我管理和自我管理的房地产投资信托基金，拥有久经考验的运营、开发和收购专业知识。截至 2023 年 6 月 30 日，我们运营着一个由 242 个温控仓库组成的全球网络，总面积约 15 亿立方英尺，195 个仓库位于北美，27 个在欧洲，18 个仓库位于亚太地区，2 个仓库位于南美。我们通过三个主要业务领域来查看和管理我们的业务：仓库、运输和第三方管理。此外，我们在合资企业中持有两个少数股权，一个是SuperFrio在巴西拥有或经营35个温控仓库，另一个是RSA合资企业，后者在迪拜拥有一个温控仓库。最后，我们在巴西拥有26个仓库，这些仓库被归类为待售仓库，相关业务被归类为已终止业务。
我们的经营业绩的组成部分
仓库。我们的主要收入来源包括租金、仓储和仓库服务费。我们的租金、仓储和仓库服务收入是我们财务表现的关键驱动力。租金和仓储收入包括与客户在我们的仓库中储存冷冻、易腐产品或其他产品相关的经常性定期费用。我们还为这些客户提供各种搬运和其他仓库服务，例如 (1) 收货、处理产品并将其放入我们的仓库进行储存和保存；(2) 应客户要求从仓库中取回产品；(3) 快速冷冻，包括农产品和海鲜的单独快速冷冻；(4) 个案挑选，包括选择产品箱来制作定制托盘，(5) 套件装配和重新包装，包括组装定制产品运送给零售商和消费者的包裹以及标签服务，（6）订单组装和装载整合，（7）进出口支持服务，（8）集装箱搬运，（9）越库配送，包括使用我们的仓库码头将入境产品运送到出境卡车上，（10）政府批准的温控存储和检验服务，（11）熏蒸，（12）预冷和冷处理服务，（13）农产品分级和装袋、(14) 蛋白质装箱、(15) 电子商务配送，以及(16) 成熟。我们将这些搬运和其他仓库服务称为我们的增值服务。
我们仓库部门的运营成本包括电力、其他设施成本、劳动力和其他服务成本。劳动力是我们仓库部门运营成本的最大组成部分，主要包括员工工资、福利和工伤补偿。我们的劳动力支出趋势受员工人数变化、薪酬水平和相关绩效激励措施的变化、使用第三方劳动力来支持我们的运营的影响s，集体谈判协议条款的变化， 客户需求和相关工作内容的变化、劳动生产率、劳动力可用性、政府政策和法规、与医疗保险相关的成本变化以及工作场所安全计划的影响，包括
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工伤补偿索赔的数量和严重程度。可自由支配的奖金也可能影响劳动力开支。为了应对 COVID-19 疫情，我们纳入了某些活动，例如错开休息时间表、保持社交距离以及其他可能导致效率低下的流程变更。我们仓库领域的第二大运营成本是温控仓库运营中的电力消耗。因此，我们运营所在地区的电价波动可能会对我们的财务业绩产生重大影响。我们可能会不时通过固定费率协议来对冲电价变化的风险，或者在可能和适当的情况下，通过客户合同中的费率上涨或电力附加费条款来对冲电价变化的风险。此外，业务组合会影响电力开支，具体取决于所需的温度区域或冻结类型。其他设施成本包括电力以外的公用事业、财产保险、财产税、卫生、房地产维修和维护、不动产经营租赁下的租金（如适用）、安保和其他相关设施费用。其他服务成本包括设备成本、仓库消耗品（例如收缩包装和制服）、个人防护设备维护我们员工的健康和安全， 仓库管理和其他相关服务费用。
运输。我们向为其安排产品运输的客户收取运输费，其中可能还包括燃油和容量附加费。我们运输领域的运营成本主要包括第三方承运人的费用，这些费用受影响这些承运人的因素的影响，包括某些市场的司机和设备可用性。此外，在某些市场，我们雇用司机和资产为客户提供服务。运营这些资产的成本包括工资、燃料、通行费、保险和维护。
第三方托管。我们代表第三方所有者管理的仓库的几乎所有费用都将获得报销，根据相关的会计指导，所有报销均被确认为收入。我们还赚取管理费、实现谈判绩效和成本节约结果后的激励费，或适用的成本加价。我们的第三方托管细分市场的运营成本以直通方式报销。在 2022 年第四季度，我们战略性地将最大的第三方管理客户仓库的管理权移交给了新的第三方提供商，这些运营停止了。作为过渡的一部分，我们同意继续为该客户处理相关员工福利的某些费用，并将获得所有此类费用的报销。
其他合并运营支出。我们还承担折旧和摊销费用、公司层面的销售、一般和管理费用以及公司层面的收购、网络事件和其他净支出。
我们的折旧和摊销费用主要源于我们业务的资本密集型性质。折旧的主要组成部分与我们的仓库有关，包括建筑物和装修、制冷设备、货架、租赁权改进、物料搬运设备、家具和固定装置，以及我们的计算机硬件和软件。摊销主要涉及用于客户关系的无形资产。
我们的公司层面的销售、一般和管理费用主要包括管理、行政、业务发展、客户管理、项目管理、营销、工程、供应链解决方案、人力资源和信息技术人员的工资和福利，以及与股权激励计划、通信和数据处理、差旅、专业费用、坏账、培训、办公设备和用品相关的费用。公司层面的销售、一般和管理费用的趋势受员工人数和薪酬水平的变化以及激励性薪酬目标的实现情况的影响。为了使自己能够应对当前商业环境的挑战，我们实施了共享服务支持结构，以更好地管理成本并提高运营效率。
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我们的企业层面收购、网络事件和其他净额包括我们在销售之外看到的成本、一般和管理费用，各时期差异很大，包括以下内容：收购和整合相关成本、猎户座项目成本、为保护自己免受正常业务过程之外的诉讼费用和相关和解成本而产生的诉讼费用、某些遣散费、终止的现场运营成本、网络事件相关费用和其他与之相关的成本保险索赔，包括免赔额，以及相关的追回款项。

影响我们业务和财务业绩的关键因素

网络安全事件
2023 年 4 月 26 日，公司得知一起网络安全事件影响了我们一定数量的系统，并在有限的时间内部分影响了运营（“网络事件”）。该公司聘请了一名外部网络安全专家来启动应对措施，以遏制、补救和开始法医调查。采取的行动包括预防措施，例如关闭某些操作系统，并通过额外的扫描和其他保护措施来补充现有的安全监控。公司还通知了执法部门及其客户，向他们通报了该事件以及管理层为最大限度地减少其对公司日常运营的影响所做的努力。技术信息系统以受控的分阶段方法重新引入，截至2023年6月30日，所有地点均已成功恢复到网络攻击前的水平。

该公司继续投资信息技术，以加强其信息安全基础设施。我们聘请了一家领先的网络安全防御公司，该公司正在完成对该事件的法医调查，并已开始根据调查结果提供建议的行动，该公司已在本季度开始实施这些行动。例如，该公司重置了整个企业的所有证书，并加强了其服务器和工作站的安全工具。该公司还加强了进一步加强其信息安全基础设施弹性的战略，该基础设施旨在加快安全和技术事件的检测、响应和恢复。该公司还聘请了网络安全专家来管理恢复和补救措施。该公司将在今年剩余时间内继续进行补救工作。在截至2023年6月30日的三个月中，与网络事件相关的补救和应对工作相关的增量费用为1,900万美元，已记录在简明合并财务报表的 “收购、网络事件和其他净额” 中。该金额主要包括增加的内部劳动力成本、专业费用、客户索赔和相关的保险免赔额。

该公司估计，在截至2023年6月30日的三个月中，该事件对仓库领域收入损失和净营业收入的影响分别约为1,500万美元和900万美元。公司为网络安全事件和业务中断提供保险，并将根据其保单条款寻求偿还与网络事件相关的费用和业务中断的影响。关于索赔保险范围的争议并不少见，从最初发生费用到收到任何保险收益之间会有一段时间间隔。该公司预计将在2023年下半年承担与网络事件相关的额外成本，尽管速度有所下降。

出售拉美合资公司未偿还的少数股权
2022年5月31日，我们与Cold LATAM LIMITED（我们的 “合资合作伙伴”）成立了合资企业Americold Latam Holdings Ltd（“拉美合资企业”）。合资企业成立后，我们为智利业务做出了贡献
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并保留了合资企业剩余的 15% 股权。公司在简明合并资产负债表上的 “对部分拥有的实体和其他的投资” 中记录的初始公允价值为3,700万美元。2023年5月30日，我们未偿还的少数股权被出售，收益为3,690万美元，收益为30万美元。
重大风险和不确定性
截至2022年6月30日的三个月和六个月受到 COVID-19 疫情的促成效应以及由此产生的中断的负面影响：（i）食品供应链；（ii）我们客户的商品生产；（iii）劳动力市场，这影响了员工的营业额、可用性和成本；以及（iv）我们提供服务成本的通货膨胀水平。在过去的十二个月中，粮食产量逐渐改善，食品供应链已开始恢复储存水平，达到Covid-19疫情前的水平。尽管我们的业务继续受到通货膨胀压力上升的影响，但我们认为，由于我们强劲的财务状况、合同利率的上升，以及我们能够将通货膨胀压力和成本的影响转嫁给我们的客户，因此我们处于有利地位。
请参阅我们向美国证券交易委员会提交的2022年10-K表年度报告中的 “项目1A——风险因素”。
季节性
我们参与为食品生产商、分销商、零售商和电子零售商提供服务，这些零售商的业务在某些情况下是季节性或周期性的。为了缓解季节性业务造成的收入和收益波动，我们与某些客户签订了固定承诺合同。我们签订了固定承诺合同的客户为保证的仓库空间付费，以维持所需的库存水平，这在实际占用高峰期对他们特别有帮助。复活节的时机在今年第一季度和第二季度之间波动，但是，平均而言，第一和第二季度的收入和NOI相对稳定。就整个投资组合而言，5月和6月的实际入住率通常是最低的。实际入住率通常在5月和6月之后逐渐增加，这是由于每年的收成以及我们的客户在年终假期期间积累库存，因此通常在9月中旬至12月初达到峰值。今年第三季度，我们大部分投资组合的外部温度达到年度峰值，导致电力开支增加，对NOI产生负面影响，并在第四季度有所放缓。通常，我们在 10 月或 11 月的实际入住率高于平均水平，这也往往会带来更高的收入。随着我们越来越多的仓库运营部门过渡到固定承诺商业协议，我们预计租金和仓储收入的季节性将减少。
此外，我们的客户参与食品行业的各个领域在一定程度上缓解了季节性的影响，因为对各种产品的需求峰值发生在一年中的不同时间（例如，对冰淇淋的需求通常在夏季最高，而对冷冻火鸡的需求通常在秋末达到峰值）。我们在澳大利亚、新西兰和南美的南半球业务也有助于平衡季节性对我们全球业务的影响，因为它们的生长和收获周期与北美和欧洲是互补的。我们的每个仓库都根据需求设定自己的营业时间，这在很大程度上是由生长季节和季节性消费者对某些产品的需求推动的。
外币折算对我们运营的影响
我们的合并收入和支出会因外币折算对我们在美国境外的业务产生的收入和支出的净影响而发生变化。未来外币汇率的波动及其对我们的简明合并运营报表的影响是
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本质上是不确定的。由于我们的国际业务规模相对较大，这些波动可能会对我们的运营业绩产生重大影响。我们的国际业务收入和支出通常以其产生或产生所在国家的当地货币计价。因此，外汇波动对我们经营业绩和利润率的影响得到了部分缓解。
下表显示了在本报告所述期间影响我们美元报告的收入和支出的外币基础平均汇率的比较，以及与本文所述适用期末此类货币的汇率的比较。以下汇率代表一个单位相应外币的美元等值。我们的经营业绩中以固定货币列报的金额是通过将去年同期的平均外汇汇率应用于本期的实际当地货币业绩来计算的，而不是相应时期的实际汇率。虽然固定货币指标是非公认会计准则的计算，并不代表实际结果，但这种比较使读者能够了解基础业务的影响以及外汇汇率变化的影响。
 
外汇
截至的费率
2023年6月30日
用于折算截至2023年6月30日的三个月实际经营业绩的平均外汇汇率
用于折算截至2023年6月30日的六个月实际经营业绩的平均外汇汇率
外汇
截至的费率
2022年6月30日
前一时期的平均值
外汇汇率用于调整截至2023年6月30日的三个月的实际经营业绩(1)
前一时期的平均值
外汇汇率用于调整截至2023年6月30日的六个月的实际经营业绩(1)
阿根廷比索0.004 0.004 0.004 0.008 0.005 0.009 
澳元0.666 0.672 0.668 0.690 0.676 0.715 
巴西雷亚尔0.209 0.206 0.202 0.190 0.197 0.204 
英镑1.270 1.264 1.252 1.218 1.233 1.257 
加元0.755 0.753 0.745 0.777 0.742 0.784 
智利比索0.001 0.001 0.001 0.001 0.001 0.001 
欧元1.091 1.084 1.089 1.048 1.081 1.065 
新西兰元0.613 0.614 0.618 0.624 0.624 0.651 
波兰兹罗提0.246 0.243 0.240 0.223 0.234 0.229 
(1)表示适用于本期活动的前一可比时期的相关平均汇率。我们对经营业绩适用的平均外币汇率来自指定时期的第三方报告来源。
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关注我们的运营效率和成本结构
2022 年，我们启动了 Project Orion，以进一步提高我们的运营效率，整合过去几年中完成的收购以及未来的收购。有关猎户座计划的更多信息，请参阅我们向美国证券交易委员会提交的2022年10-K表年度报告中包含的合并财务报表。我们不断寻求执行各种旨在简化业务流程和降低成本结构的举措，包括：重新调整和集中关键业务流程，全面整合收购的资产和业务；实施标准化运营流程；整合和推出新的信息技术工具和平台；制定关键的健康、安全、领导力和培训计划；以及利用我们网络的购买力。通过调整业务流程，我们获得了新的人才并加强了我们的服务范围。为了降低设施的成本，我们投资了能源效率项目，包括LED照明、热能储存、运动传感器技术、风扇和压缩机的变频驱动器、第三方效率审查和能耗实时监控、快速开关门以及替代发电技术，以提高仓库的能源效率。我们还对制冷系统进行了微调，部署了高效的能源管理实践，例如使用时间和意识，并与一些电力供应商一起增加了对电力需求响应计划的参与。这些举措使我们能够减少千瓦时的消耗和能源支出。
此外，温度控制的仓库使用制冷冷凝器来维护其环境，而环境依赖于稳定的水供应。作为减少城市用水需求的可持续方法，我们在某些地方实施了雨水收集。雨水收集还可以降低废水处理成本和雨水径流。
作为我们简化业务流程和降低成本结构的举措的一部分，我们评估并退出了战略性和利润较低的市场或业务线，包括出售某些仓库资产、退出某些租赁设施、退出某些托管仓库协议。通过我们的主动投资组合管理流程，我们将继续评估我们的市场和产品。
我们交通领域的战略转变
几年前，我们启动了运输领域服务和解决方案的战略转变。这一战略转变的目的是更好地将我们的业务重点放在温控仓库的运营上。具体而言，我们已逐步退出过去向客户提供的某些商品化、不可扩展或低利润的服务，转而采用利润更高、增值更高的计划，例如区域、国家、卡车和零售商特定的多供应商整合服务。我们设计每项增值计划都是为了提高效率并降低仓库客户的运输和物流成本，他们的运输支出通常占其供应链成本的大部分。我们相信，这种效率和成本的降低有助于提高客户留存率，并保持我们温控仓库的高占用率。在过去的几年中，我们在实施战略计划方面取得了重大进展，该计划旨在以补充我们的温控仓库业务的方式增加我们的运输服务产品，例如通过收购增加专门的车队服务。我们打算在未来继续执行这一战略。
具有历史意义的客户
在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，一位客户占我们总收入的10％以上。该客户的绝大多数业务都与我们的第三方管理部门有关。那个
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2022年第四季度，公司和该客户将该客户仓库的管理权移交给了新的第三方提供商，我们不再在第三方管理领域为该客户提供服务。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，归属于该客户的收入分别为7,520万美元和1.532亿美元。在该客户那里获得的收入中，分别为7300万美元和1.478亿美元是我们在截至2022年6月30日的三个月和六个月中产生的某些费用的报销，但被第三方管理运营成本中包含的相应费用所抵消。
我们仓库的经济占用率
我们将平均经济占用率定义为在给定时期内实际占用的托盘和任何其他通过合同承诺的额外托盘的总数，不重复。我们通过考虑每位客户合同中规定的实际托盘承诺量并减去实际托盘位置来估算合同承诺的托盘位置数量。我们将经济占用率视为财务业绩的重要驱动力。过去，温控仓库空间的提供商一直按使用情况按需向客户提供存储服务。我们积极寻求签订合同，以实施我们的商业业务规则，除其他外，这些规则考虑了与建立新客户关系相关的固定存储承诺。此外，在续订现有协议或客户预期状况发生变化时，我们会积极寻找机会，让现有客户过渡到具有固定存储承诺的合同。该策略减轻了全年因季节性因素以及其他可能影响实际占用率的因素而导致的实际占用率变化的影响，同时确保我们的客户拥有支持其业务所需的必要空间。
我们仓库的吞吐量
我们仓库的吞吐量水平和性质是影响我们在仓库领域仓库服务收入的重要因素。吞吐量是指进出我们仓库的托盘数量。更高的吞吐量水平推动了我们仓库领域的仓库服务收入，因为客户的计费标准通常是考虑到他们在我们仓库中存储的货物的吞吐量水平。吞吐量的性质可能由标的产品或大宗商品的预期转向驱动。吞吐量托盘既可能受到食品制造商的影响，也可能受到需求偏好变化的影响。食品制造商的生产水平会对市场状况、劳动力供应、供应链动态和消费者偏好做出反应，可能会影响入境托盘。同样，消费者需求变化导致的库存周转率变化可能会影响出库托盘。
我们如何评估业务绩效
分部贡献（净营业收入或 “NOI”）
我们根据主要业务部门对我们整体经营业绩的贡献（NOI）来评估主要业务部门的业绩。我们使用 “分部贡献（NOI）” 一词来表示一个细分市场的收入减去其运营成本（不包括任何折旧和摊销、减值费用、公司层面的销售、一般和管理费用以及公司层面的收购、网络事件和其他净额）。我们使用细分市场贡献（NOI）来评估我们的细分市场，以便根据FASB ASC主题280做出运营决策和评估业绩， 分部报告.
我们还分析了每个业务领域的 “分部贡献 (NOI) 利润率”，计算方法是分部贡献 (NOI) 除以分部收入。
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除了我们的分部贡献（NOI）和分部贡献（NOI）利润率外，我们还分析了仓库租金和仓储业务以及仓库领域仓库服务业务的贡献（NOI）。我们将仓库租金和仓储业务的贡献 (NOI) 计算为租金和仓储收入减去电力和其他设施成本。我们将仓库服务运营的贡献 (NOI) 计算为仓库服务收入减去劳动力和其他服务成本。我们将每项业务的缴款 (NOI) 利润率计算为适用的缴款 (NOI) 指标除以适用的收入衡量标准。我们认为，这些出资（NOI）和出资（NOI）保证金衡量标准的列报有助于投资者了解我们向客户提供的每种不同类型的服务所产生的相对收入、成本和收益，就像我们的管理层在业务运营中审查的那样。我们的仓库板块中的这些贡献（NOI）指标不是衡量美国公认会计原则下财务业绩的指标，这些指标应被视为根据美国公认会计原则计算的业绩的补充，而不是替代方案。我们在下文对运营业绩的比较讨论中提供了这些衡量标准的对账情况。
同店分析
我们每年在当前日历年初定义一次 “同店” 人群。我们相同的门店总数包括在整个两个可比时期内拥有或租赁的房产，这些房产在上一个日历年的1月1日之前报告了至少连续十二个月的正常运营。我们将 “正常运营” 定义为在开发或重大改造后已开放运营或租赁的房产，包括扩大仓库占地面积或在事件发生后进行仓库修复，例如 自然灾害或导致运营中断的类似事件。此外，我们对 “正常化运营” 的定义考虑了所有权结构的变化（例如，购买以前租赁的仓库会导致比较时期的支出性质发生变化），这将影响我们仓库分部贡献（NOI）的可比性。
如果收购的房产在上一个日历年（例如2022年1月1日）的第一个工作日归我们所有，并且在本报告期结束时仍归我们所有，除非该物业正在开发中，否则收购的房产将包含在 “同店” 人口中。还对 “同店” 池进行了调整，以删除在本日历年开始后出售或进入开发阶段的房产。因此，截至2023年6月30日期间，“同店” 人口包括我们在2023年1月2日拥有或租赁的所有房产，这些房产既是自有的，也是租赁的，到2023年1月2日已达到 “正常运营”。
我们将 “同店出资（NOI）” 计算为同一门店人口的收入减去其运营成本（不包括任何折旧和摊销、减值费用、公司层面的销售、一般和管理费用、公司层面的收购、网络事件等、房地产销售的净收益或亏损）。为了得出衡量同期经营业绩的适当衡量标准，我们还在固定货币基础上计算同店贡献（NOI），通过使用前一时期的可比汇率将两个时期的当地货币转换为美元，从而消除外币汇率变动的影响。我们使用 “同门店” 分析来评估我们拥有或租赁的仓库的业绩，我们认为，同店贡献（NOI）作为补充绩效衡量标准对投资者有帮助，因为它包括不同时期和固定货币基础上一致的房产群的经营业绩，从而消除了仓库投资组合构成变化和货币波动对绩效衡量标准的影响。
下表显示了截至2023年6月30日我们投资组合中同店仓库的数量。截至2023年6月30日，截至2023年6月30日期间拥有或运营的仓库数量不包括为同店仓库，如下所示。虽然不包含在表中非同一个商店的仓库数量中
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下文，非同一商店仓库的运营结果包括在报告所述期间退出的场地的部分时期影响。
仓库总数242 
同店仓库220
非同店仓库 (1)
17
第三方管理仓库5
其他待售仓库 (2)
26
(1)非相同的商店设施数量为17个，包括通过2022年7月1日收购De Bruyn Cold Storage收购的设施、我们之前在2022年第三季度租赁的设施、一个最近在澳大利亚租赁的仓库、一个我们之前在2022年第二季度购买的设施、一个我们在准备出租给第三方时停止运营的仓库、我们预计在2022年第四季度停止运营的租赁设施即将到期的租约，a我们之前在2023年第二季度购买的租赁设施，还有10个仓库正在扩建或重建。
(2)其他待售仓库包括通过收购Comfrio收购的26个仓库。该投资组合正在积极推销以供出售。该投资组合的业绩在截至2023年6月30日的三个月简明合并运营报表中以已终止业务的形式反映。
截至 2023 年 6 月 30 日，我们的投资组合共有 242 个仓库，其中 237 个仓库位于仓库板块，5 个位于第三方管理板块，26 个位于其他板块。此外，我们还持有两家合资企业的少数股权，一家是与Superfrio合资企业，该公司在巴西拥有或经营35个温控仓库，另一家是RSA合资企业，后者在迪拜拥有一个温控仓库。这些合资企业未包括在上表中。最后，我们在巴西拥有26个待售仓库。
根据美国公认会计原则，同店出资 (NOI) 不是衡量财务业绩的指标。此外，其他提供温控仓库存储和搬运以及其他仓库服务的公司可能无法以与我们的定义或计算一致的方式定义同一门店或计算相同的门店贡献 (NOI)。同店捐款 (NOI) 应被视为我们根据美国公认会计原则计算的业绩的补充，但不能作为替代方案。我们在下文对运营业绩的比较讨论中提供了这些衡量标准的对账情况。
固定货币指标
如上文 “影响我们业务和财务业绩的关键因素” 中所述—外币折算对我们运营的影响，” 我们的合并收入和支出会受到我们无法控制的变化的影响，这些变化是由外币折算对我们在美国境外的业务产生的收入和支出的净影响造成的。因此，为了提供一个框架来评估我们的标的业务表现（不包括外币波动的影响），我们根据某些固定货币报告来分析我们的业务业绩，这些报告代表了按前一同期适用的相关平均外汇汇率折算成美元的本期业绩。我们认为，固定货币业绩的列报可以衡量我们正在进行的业务，这对投资者来说是有意义的，因为它排除了我们无法控制的这些外汇变动的影响。固定货币业绩不是衡量美国公认会计原则下财务业绩的指标，我们的固定货币业绩应被视为根据美国公认会计原则计算的业绩的补充，而不是替代方案。固定货币表现指标不应被视为替代或优于根据美国公认会计原则编制的财务业绩衡量标准。我们在下文对运营业绩的比较讨论中提供了这些衡量标准的对账情况。我们在下文对业绩驱动因素的讨论以美国公认会计原则为依据。
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操作结果
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月业绩比较
仓库部分
下表显示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月我们仓库板块的经营业绩。
截至6月30日的三个月改变
2023 年实际
2023 年固定货币(1)
2022 年实际值实际的固定货币
（千美元）
租金和仓储$275,183 $278,327 $242,351 13.5 %14.8 %
仓库服务305,987 309,388 322,028 (5.0)%(3.9)%
仓库分部总收入581,170 587,715 564,379 3.0 %4.1 %
权力35,992 36,482 36,070 (0.2)%1.1 %
其他设施费用 (2)
61,172 61,831 57,676 6.1 %7.2 %
劳动253,802 256,872 250,711 1.2 %2.5 %
其他服务费用 (3)
57,362 57,854 68,937 (16.8)%(16.1)%
仓库分部运营成本总额$408,328 $413,039 $413,394 (1.2)%(0.1)%
仓库分部贡献 (NOI)172,842 174,676 150,985 14.5 %15.7 %
仓库租金和仓储费 (NOI) (4)
178,019 180,014 148,605 19.8 %21.1 %
仓库服务缴款 (NOI) (5)
(5,177)(5,338)2,380 (317.5)%(324.3)%
仓库分部毛利总额29.7 %29.7 %26.8 %299 bps297 bps
租金和仓储利润(6)
64.7 %64.7 %61.3 %337 bps336 bps
仓库服务利润(7)
(1.7)%(1.7)%0.7 %-243 bps-246 bps
(1)根据我们的美国公认会计准则经营业绩进行调整，以固定货币计算我们的经营业绩，是外币汇率与前一同期相比变动的影响。
(2)包括2023年第二季度和2022年第二季度的实际房地产租金支出分别为950万美元和1,070万美元。
(3)包括2023年第二季度和2022年第二季度按实际计算的340万美元和260万美元的非房地产租金支出（设备租赁和租金）。
(4)计算方法是租金和仓储收入减去电力和其他设施成本。
(5)计算方法是仓库服务收入减去劳动力和其他服务成本。
(6)计算方法为仓库租金和仓储贡献 (NOI) 除以仓库租金和仓储收入。
(7)计算方法为仓库服务贡献 (NOI) 除以仓库服务收入。
截至2023年6月30日的三个月，仓库板块的收入为5.812亿美元，与截至2022年6月30日的三个月的5.644亿美元相比，增长了1,680万美元，增长了3.0％。按固定货币计算，截至2023年6月30日的三个月，我们的仓库板块收入为5.877亿美元，比截至2022年6月30日的三个月增加了2330万美元，增长了4.1％。这一增长是由按固定货币计算的同一个门店池增长2,100万美元推动的，这主要是由于我们的定价举措、利率上涨和经济占用率的提高，但由于网络事件期间某些仓库无法运送产品，吞吐量略有下降所抵消。按固定货币计算，非同一门店的收入增加了230万美元，这要归因于最近完成的扩张和开发、入住率的增加以及对De Bruyn的收购，部分被我们的智利工厂在2022年向合资企业捐款以及租赁设施的退出所抵消。我们的外币赚取的收入的外币折算
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在截至2023年6月30日的三个月中，运营产生了650万美元的不利影响，这主要是由于美元兑外国子公司货币的走强。
截至2023年6月30日的三个月，仓库板块的运营成本为4.083亿美元，与截至2022年6月30日的三个月相比减少了510万美元，下降了1.2％。按固定货币计算，截至2023年6月30日的三个月，我们的仓库板块运营成本为4.13亿美元，比截至2022年6月30日的三个月减少了40万美元，下降了0.1％。按固定货币计算，我们同一个门店池的运营成本持平，其增长是由与财产税和财产保险相关的设施成本上涨推动的，但由于网络事件和消费者购买习惯导致吞吐量降低，仓库供应和托盘成本降低导致的其他服务成本降低，抵消了这一点。按固定货币计算，其中约30万美元的增长与我们最近完成的扩张和开发项目的增长以及对De Bruyn的收购我们非同一个门店池有关。这些增长被我们对外业务产生的费用的外币折算所抵消，在截至2023年6月30日的三个月中，这些费用产生了470万美元的有利影响。
在截至2023年6月30日的三个月中，仓库板块的捐款（NOI）增加了2190万美元，增长了14.5％，至2023年第二季度的1.728亿美元，而2022年第二季度为1.51亿美元。按固定货币计算，仓库板块的NOI比截至2022年6月30日的三个月增长了15.7％。按固定货币计算，我们同一个门店池的净收入增加了2100万美元，这要归因于前面描述的收入和运营成本因素。仓库板块的NOI受到我们在非同一个门店池中的扩张和开发项目所产生的启动成本的负面影响，因为这些项目会产生启动前的成本或在趋于稳定时的成本，但被德布鲁因收购和租赁收购的NOI部分抵消。由于美元走强，我们经营业绩的外币折算对仓库板块的NOI同期产生了180万美元的不利影响。
同店和非同店结果
在截至2023年6月30日的三个月中，我们有220家同样的门店。请参阅上面的 “我们如何评估业务表现——同店分析”，了解同店投资组合的不同时期变化的对账情况。与我们最近完成的扩建和开发项目相关的金额尚未稳定，收购De Bruyn Cold Storage，一个临时租赁的仓库，先前在2022年和2023年购买的租赁设施以及闲置的设施都反映在非同一门店的业绩中。
下表显示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月我们同门店和非相同门店的收入、运营成本、贡献（NOI）和利润率，并与仓库板块的总财务指标进行了对账。


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截至6月30日的三个月改变
2023 年实际
2023 年固定货币(1)
2022 年实际值实际的固定货币
相同商店站点的数量220220不适用
同店收入：（千美元）
租金和仓储$256,892 $259,801 $229,696 11.8 %13.1 %
仓库服务296,205 299,473 308,574 (4.0)%(2.9)%
同店总收入553,097 559,274 538,270 2.8 %3.9 %
相同的商店运营成本：
权力32,795 33,265 32,722 0.2 %1.7 %
其他设施费用56,114 56,724 51,778 8.4 %9.6 %
劳动238,303 241,212 237,535 0.3 %1.5 %
其他服务费用54,021 54,489 63,692 (15.2)%(14.4)%
同店运营成本总额$381,233 $385,690 $385,727 (1.2)%— %
同店捐款 (NOI)$171,864 $173,584 $152,543 12.7 %13.8 %
同店租金和仓储费 (NOI)(2)
$167,983 $169,812 $145,196 15.7 %17.0 %
同店服务贡献 (NOI)(3)
$3,881 $3,772 $7,347 (47.2)%(48.7)%
同店总利润31.1 %31.0 %28.3 %273 bps270 bps
相同的商店租金和仓储利润(4)
65.4 %65.4 %63.2 %218 bps215 bps
同店服务利润(5)
1.3 %1.3 %2.4 %-107 bps-112 bps
截至6月30日的三个月改变
2023 年实际
2023 年固定货币(1)
2022 年实际值实际的固定货币
非同一商店站点的数量(6)
1720不适用不适用
非同店收入：（千美元）
租金和仓储$18,291 $18,526 $12,655 n/rn/r
仓库服务9,782 9,915 13,454 n/rn/r
非同店总收入28,073 28,441 26,109 n/rn/r
非相同商店的运营成本：
权力3,197 3,217 3,348 n/rn/r
其他设施费用5,058 5,107 5,898 n/rn/r
劳动15,499 15,660 13,176 n/rn/r
其他服务费用3,341 3,365 5,245 n/rn/r
非同店运营成本总额$27,095 $27,349 $27,667 n/rn/r
非同店捐款 (NOI)$978 $1,092 $(1,558)n/rn/r
非同店租金和仓储费 (NOI)(2)
$10,036 $10,202 $3,409 n/rn/r
非同店服务贡献 (NOI)(3)
$(9,058)$(9,110)$(4,967)n/rn/r
非同店铺毛利总额3.5 %3.8 %(6.0)%n/rn/r
非同店铺租金和仓储利润(4)
54.9 %55.1 %26.9 %n/rn/r
非同店服务利润率(5)
(92.6)%(91.9)%(36.9)%n/rn/r
41


截至6月30日的三个月改变
2023 年实际
2023 年固定货币(1)
2022 年实际值实际的固定货币
仓库分部总收入$581,170 $587,715 $564,379 3.0 %4.1 %
仓库运营总成本$408,328 $413,039 $413,394 (1.2)%(0.1)%
仓库部门贡献总额$172,842 $174,676 $150,985 14.5 %15.7 %
(1)根据我们的美国公认会计准则经营业绩进行调整，以固定货币计算我们的经营业绩，是外币汇率与前一同期相比变动的影响。
(2)计算方法是租金和仓储收入减去电力和其他设施成本。
(3)计算方法是仓库服务收入减去劳动力和其他服务成本。
(4)计算方法是租金和仓储费 (NOI) 除以租金和仓储收入。
(5)计算方法为仓库服务贡献 (NOI) 除以仓库服务收入。
(6)请参阅我们之前披露的同店分析，其中包括我们非同店仓库池的构成。
n/a-不适用，实际和固定货币指标的变化不适用于网站数量。
n/r-不相关

下表提供了某些运营指标，以解释我们同店业绩的驱动因素。

42


截至6月30日的三个月改变
除每个托盘和工地编号数据外，单位以千计-未经审计20232022
相同商店站点的数量220220不适用
同店租金和存储空间：
经济占用率(1)
经济型托盘的平均占用量4,335 4,018 7.9 %
经济占用率84.8 %78.0 %687 bps
每个经济占用的托盘的商店租金和仓储收入相同$59.26 $57.17 3.6 %
固定货币同店租金和每个经济占用托盘的仓储收入$59.93 $57.17 4.8 %
实际占用(2)
托盘的平均实际占用量3,983 3,707 7.4 %
托盘的平均物理位置5,110 5,153 (0.8)%
实际占用百分比77.9 %71.9 %599 bps
每个实际占用的托盘的商店租金和仓储收入相同$64.50 $61.96 4.1 %
固定货币同店租金和每个实际占用托盘的仓储收入$65.23 $61.96 5.3 %
同店仓库服务：
吞吐量托盘（以千计）8,678 9,571 (9.3)%
每个吞吐量托盘的同店仓库服务收入$34.13 $32.24 5.9 %
固定货币同店仓库服务每个吞吐量托盘的收入$34.51 $32.24 7.0 %
非同一商店站点的数量(3)
1720不适用
非同一商店的租金和存储空间：
经济占用率(1)
平均经济占用的托盘245 187 n/r
经济占用率78.0 %66.7 %n/r
每个经济占用的托盘不同商店的租金和仓储收入$74.61 $67.77 n/r
固定货币非同类商店每个经济占用的托盘的租金和仓储收入$75.57 $67.77 n/r
实际占用(2)
托盘的平均实际占用量204 181 n/r
托盘的平均物理位置314 280 n/r
实际占用百分比65.0 %64.6 %n/r
每个实际占用托盘的不同商店租金和仓储收入$89.57 $70.04 n/r
固定货币非同类商店每个实际占用托盘的租金和仓储收入$90.72 $70.04 n/r
非同店仓库服务：
吞吐量托盘（以千计）440 485 n/r
每个吞吐量托盘的非同店仓库服务收入$22.21 $27.72 n/r
固定货币非同店仓库服务每个吞吐量托盘的收入$22.52 $27.72 n/r
(1)我们将平均经济占用率定义为在给定时期内实际占用的托盘和任何其他通过合同承诺的额外托盘的总数，不重复。我们通过考虑每个客户合同中规定的实际托盘承诺量并减去实际托盘位置来估算合同承诺的托盘位置数量。
43


(2)我们将平均实际占用率定义为使用托盘的平均数量除以适用时期内仓库中平均实际托盘位置的估计数量。我们通过考虑实际的机架空间和在假设机架的基础上估算空置空间来估算实际托盘位置的数量。我们的估算值基于一个公式，该公式使用仓库内每个房间的总立方英尺除以与相关仓库特征一致的假设机架空间的体积。在逐个仓库的基础上，货架空间通常在三到四英尺之间，具体取决于设施的类型和存储在其中的客户货物的性质。考虑到货架配置和房间利用率的变化，每季度对我们的托盘位置数量进行审查和更新。
(3)请参阅我们之前披露的同店分析，其中包括我们非同店仓库池的构成。
n/a-不适用
n/r-不相关
在截至2023年6月30日的三个月中，我们同一门店池的经济占用率为84.8％，与截至2022年6月30日的季度78.0％相比增长了687个基点。与去年相比，经济占用率的增长是由于我们的客户的食品产量持续提高，这得益于劳动力市场的改善，再加上当前的经济环境导致的最终消费者篮子规模缩小和储藏室库存减少。同店租金和仓储收入同比增长了3.6％，这主要是由我们的定价计划、合同费率上涨和业务组合推动的。按固定货币计算，我们同店每个占用托盘的租金和仓储收入同比增长了4.8％。在截至2023年6月30日的三个月中，我们同一门店池的经济占用率比相应的77.9％的平均实际入住率高出690个基点。
截至2023年6月30日的三个月，我们同一门店池的吞吐量为870万个托盘，较截至2022年6月30日的三个月的960万个托盘减少了9.3％。这一下降与网络事件有关，此外由于更广泛的经济放缓，最终消费者需求略有下降。与上年相比，每个吞吐量托盘的同店仓库服务收入增长了5.9％，这主要是由于以下原因 我们的定价计划和合同费率上涨, 如前所述, 被不利的外币折算所抵消.按固定货币计算，我们每个吞吐量托盘的同店服务收入与去年同期相比增长了7.0％。
运输板块
下表显示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月我们交通部门的经营业绩。
截至6月30日的三个月改变
2023 年实际
2023 年固定货币(1)
2022 年实际值实际的固定货币
（千美元）
运输收入$58,072 $59,198 $81,891 (29.1)%(27.7)%
运营的运输成本48,263 49,256 68,306 (29.3)%(27.9)%
交通部门贡献 (NOI)$9,809 $9,942 $13,585 (27.8)%(26.8)%
运输利润16.9 %16.8 %16.6 %30 bps21 bps
(1)根据我们的美国公认会计准则经营业绩进行调整，以固定货币计算我们的经营业绩，是外币汇率与前一同期相比变动的影响。
截至2023年6月30日的三个月，运输收入为5,810万美元，与截至2022年6月30日的三个月的8190万美元相比，减少了2380万美元，下降了29.1％。下降的主要原因是英国运输业务向第三方物流模式的战略过渡，总体宏观环境中运输需求的疲软以及外币折算的不利影响，部分被我们的合并业务、收购和扩张的利率提高所抵消
44


澳大利亚。此外，由于系统中断，网络事件导致客户运输订单被取消。
截至2023年6月30日的三个月，运输运营成本为4,830万美元，与截至2022年6月30日的三个月的6,830万美元相比，减少了2,000万美元，下降了29.3％。减少的原因与上述收入下降的因素相同。
截至2023年6月30日的三个月，交通板块的捐款（NOI）为980万美元，与截至2022年6月30日的三个月相比下降了27.8％。与截至2022年6月30日的三个月相比，运输板块的利润率增长了30个基点，达到16.9％。利润率的增加主要是由于利率上涨，但部分被我们造成的业务损失所抵消
第三方托管分段
下表显示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月我们的第三方管理分部的经营业绩：
截至6月30日的三个月改变
2023 年实际
2023 年固定货币(1)
2022 年实际值实际的固定货币
托管站点的数量5 9 不适用不适用
（千美元）
第三方管理的收入$10,368 $10,814 $83,486 (87.6)%(87.0)%
第三方管理的运营成本8,968 9,324 79,765 (88.8)%(88.3)%
第三方管理的细分市场贡献$1,400 $1,490 $3,721 (62.4)%(60.0)%
第三方管理的保证金13.5 %13.8 %4.5 %905 bps932 bps
(1)根据我们的美国公认会计准则经营业绩进行调整，以固定货币计算我们的经营业绩，是外币汇率与前一同期相比变动的影响。
截至2023年6月30日的三个月，第三方管理的收入为1,040万美元，与截至2022年6月30日的三个月的8,350万美元相比减少了7,310万美元，下降了87.6％。按固定货币计算，截至2023年6月30日的三个月中，第三方管理的收入为1,080万美元，比截至2022年6月30日的三个月减少了7,270万美元，下降了87.0％。
截至2023年6月30日的三个月，第三方管理的运营成本为900万美元，与截至2022年6月30日的三个月的7,980万美元减少了7,080万美元，下降了88.8％。
截至2023年6月30日的三个月，第三方管理分部出资（NOI）为140万美元，与截至2022年6月30日的三个月的370万美元相比，减少了230万美元，下降了62.4％。收入、成本和NOI的下降主要是由于我们在该细分市场历史上最大的国内客户战略退出运营。
其他合并运营支出
折旧和摊销。截至2023年6月30日的三个月，折旧和摊销费用为8,490万美元，与截至2022年6月30日的三个月的8,270万美元相比，增加了220万美元，增长了2.7％。这一增长主要是由于我们最近完成的扩张和开发的影响，部分被外币折算的有利影响所抵消。
销售、一般和管理。截至2023年6月30日的三个月，企业层面的销售、一般和管理费用为5,380万美元，与截至2022年6月30日的三个月的5,630万美元相比，减少了250万美元，下降了4.4％。这些金额中包括业务发展费用
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这要归功于新的业务追求、供应链解决方案和承保、设施开发、客户入职以及为冷链客户提供支持的工程和咨询服务。我们认为，这些成本与其他上市房地产投资信托基金的租赁成本相当。这一增长是由2023年恢复的差旅和会议费用增加以及专业费的时机推动的，但与2021年11月留存补助金相关的股票薪酬减少部分抵消了这一增长，其中很大一部分归于2022年11月。
收购、网络事件及其他、网络。截至2023年6月30日的三个月，企业层面的收购、网络事件和其他净支出为2720万美元，与截至2022年6月30日的三个月相比增加了2160万美元。在截至2023年6月30日的三个月中，我们承担了1,900万美元的网络事件成本，包括增加的劳动力成本、专业费用、客户索赔和相关的保险免赔额、主要由于调整某些国际业务而产生的280万美元遣散费、与猎户座计划相关的250万美元实施成本以及240万美元的收购和整合相关成本。详情请参阅简明合并财务报表附注3。在截至2022年6月30日的三个月中，我们承担了380万美元的收购和整合相关费用，由于调整某些国际业务和领导层变动，共计90万美元的遣散费相关费用，以及120万美元的诉讼费。
出售房地产的收益。在截至2023年6月30日的三个月中，我们记录了出售与出售加拿大设施相关的房地产的收益为250万美元。出售所得款项用于偿还以加拿大计价的Revolver短期借款。
其他支出和收入
下表显示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的其他支出和收入项目。
截至6月30日的三个月改变
20232022%
其他（支出）收入：（千美元）
利息支出$(36,431)$(26,545)37.2 %
债务清除、修改和终止衍生工具造成的损失$(627)$(627)— %
其他，净额$(415)$(962)(56.9)%
对部分拥有的实体的投资损失$(709)$(359)97.5 %
关联方应收贷款减值$(21,972)$— n/r
看跌期权亏损$(56,576)$— n/r
利息支出。截至2023年6月30日的三个月，利息支出为3,640万美元，与截至2022年6月30日的三个月的2650万美元相比，增加了990万美元，增长了37.2％。我们未偿债务的有效利率从2022年第二季度的3.39％提高到2023年第二季度的4.21％，这主要是由于我们的优先无抵押信贷额度下的浮动利率借款相关的利率上升，以及未偿借款的增加，部分被我们的利率对冲工具的影响所抵消。
关联方应收贷款减值。 截至2023年6月30日的三个月，关联方应收贷款减值为2,200万美元。2022年第四季度，公司与Comfrio签订了贷款协议，根据该协议，Comfrio以10％的年固定利率向Americold借入了2500万美元。在截至2023年6月30日的三个月中，公司对剩余余额进行了全额减值。


46


看跌期权亏损。 截至2023年6月30日的三个月中，看跌期权亏损为5,660万美元，这是我们在认为可能行使Comfrio看跌期权时确认的估计亏损。
所得税优惠（费用）
截至2023年6月30日的三个月中，所得税支出为50万美元，比截至2022年6月30日的三个月的1,210万美元的所得税优惠增加了1,260万美元。这一变化主要源于经营业绩的改善，以及由于我们在智利业务的分离，2022年6月30日确认了650万美元的非经常性离散税收优惠。
截至2023年6月30日止的六个月和2022年6月30日的六个月业绩比较
仓库部分
下表显示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月我们仓库板块的经营业绩。
截至6月30日的六个月改变
2023 年实际
2023 年固定货币(1)
2022 年实际值实际的固定货币
（千美元）
租金和仓储$546,591 $554,239 $472,108 15.8 %17.4 %
仓库服务629,631 637,989 633,196 (0.6)%0.8 %
仓库分部总收入1,176,222 1,192,228 1,105,304 6.4 %7.9 %
权力72,040 73,580 69,105 4.2 %6.5 %
其他设施费用 (2)
121,972 123,604 114,247 6.8 %8.2 %
劳动512,343 519,396 494,872 3.5 %5.0 %
其他服务费用 (3)
122,198 123,608 129,837 (5.9)%(4.8)%
仓库分部运营成本总额$828,553 $840,188 $808,061 2.5 %4.0 %
仓库分部贡献 (NOI)$347,669 $352,040 $297,243 17.0 %18.4 %
仓库租金和仓储费 (NOI) (4)
$352,579 $357,055 $288,756 22.1 %23.7 %
仓库服务缴款 (NOI) (5)
$(4,910)$(5,015)$8,487 (157.9)%(159.1)%
仓库分部毛利总额29.6 %29.5 %26.9 %267 bps264 bps
租金和仓储利润(6)
64.5 %64.4 %61.2 %334 bps326 bps
仓库服务利润(7)
(0.8)%(0.8)%1.3 %-212 bps-213 bps
根据我们的美国公认会计准则经营业绩进行调整，以固定货币计算我们的经营业绩，是外币汇率与前一同期相比变动的影响。
(1)包括截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的房地产租金支出，按实际计算，分别为1,890万美元和2,130万美元。
(2)包括截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的实际非房地产租金支出（设备租赁和租金）分别为710万美元和570万美元。
(3)计算方法是租金和仓储收入减去电力和其他设施成本。
(4)计算方法是仓库服务收入减去劳动力和其他服务成本。
(5)计算方法为仓库租金和仓储贡献 (NOI) 除以仓库租金和仓储收入。
(6)计算方法为仓库服务贡献 (NOI) 除以仓库服务收入。
截至2023年6月30日的六个月中，仓库板块的收入为12亿美元，与截至2022年6月30日的六个月的11亿美元相比，增长了7,090万美元，增长了6.4％。按固定货币计算，截至2023年6月30日的六个月中，我们的仓库板块收入为12亿美元，比截至2022年6月30日的六个月增加了8,690万美元，增长了7.9％。这一增长是由8,490万美元的增长推动的
47


按固定货币计算，我们的同一个门店池主要是由于我们的定价举措、费率上涨和经济占用率的改善，但由于网络事件期间某些仓库无法运送产品而导致的吞吐量略有下降，部分抵消了这一点。按固定货币计算，非同一门店的收入增加了200万美元，这要归因于最近完成的扩张和开发、经济占用率的改善以及对De Bruyn的收购，但2022年租赁设施的退出部分抵消了这一点。在截至2023年6月30日的六个月中，我们的国外业务收入的外币折算产生了1,600万美元的不利影响，这主要是由于美元兑外国子公司货币的走强。
截至2023年6月30日的六个月中，仓库板块的运营成本为8.286亿美元，与截至2022年6月30日的六个月相比增加了2,050万美元，增长了2.5％。按固定货币计算，截至2023年6月30日的六个月中，我们的仓库板块运营成本为8.402亿美元，比截至2022年6月30日的六个月增加了3,210万美元，增长了4.0％。按固定货币计算，我们同一个门店池的运营成本增加了2560万美元，这主要是由于其他设施成本和电力开支的增加，以支持入住率的提高，但由于我们的网络事件和消费者购买习惯导致吞吐量下降，其他服务成本的减少部分抵消了这一点。按固定货币计算，其中约650万美元的增长与我们最近完成的扩张和开发项目的增长以及对De Bruyn的收购我们非同一个门店池有关。在截至2023年6月30日的六个月中，我们对外业务产生的支出的外币折算部分抵消了这些增长，这些费用产生了1160万美元的有利影响。
在截至2023年6月30日的六个月中，截至2023年6月30日的六个月中，仓库板块的捐款（NOI）增加了5,040万美元，增长了17.0％，达到3.477亿美元，而截至2022年6月30日的六个月为2.972亿美元。按固定货币计算，仓库板块的NOI比截至2022年6月30日的六个月增长了18.4％。按固定货币计算，我们同一个门店池的净收入增加了5,920万美元，这要归因于前面描述的收入和运营成本因素。仓库板块的NOI受到我们在非同一个门店池中的扩张和开发项目所产生的启动成本的负面影响，因为这些项目会产生启动前的成本或在趋于稳定时的成本，但被德布鲁因收购和租赁收购的NOI部分抵消。由于美元走强，我们经营业绩的外币折算对仓库板块的NOI同期产生了440万美元的不利影响。
同店和非同店分析
在截至2023年6月30日的六个月中，我们有220家同样的门店。请参阅上面的 “我们如何评估业务表现——同店分析”，了解同店投资组合的不同时期变化的对账情况。与我们最近完成的扩建和开发项目相关的金额尚未稳定，收购De Bruyn Cold Storage、一个临时租赁的仓库、先前在2022年购买的租赁设施以及闲置的设施都反映在非同一个门店的业绩中。
下表显示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月我们同门店和非相同门店的收入、运营成本、贡献（NOI）和利润率，并与仓库板块的总财务指标进行了对账。
48


截至6月30日的六个月改变
2023 年实际
2023 年固定货币(1)
2022 年实际值实际的固定货币
相同商店站点的数量220220不适用不适用
同店收入：（千美元）
租金和仓储$514,283 $521,233 $447,781 14.9 %16.4 %
仓库服务610,220 618,034 606,598 0.6 %1.9 %
同店总收入1,124,503 1,139,267 1,054,379 6.7 %8.1 %
相同的商店运营成本：
权力65,860 67,262 62,784 4.9 %7.1 %
其他设施费用111,916 113,385 102,983 8.7 %10.1 %
劳动482,760 489,308 469,706 2.8 %4.2 %
其他服务费用111,095 112,400 121,242 (8.4)%(7.3)%
同店运营成本总额$771,631 $782,355 $756,715 2.0 %3.4 %
同店捐款 (NOI)$352,872 $356,912 $297,664 18.5 %19.9 %
同店租金和仓储费 (NOI)(2)
$336,507 $340,586 $282,014 19.3 %20.8 %
同店服务贡献 (NOI)(3)
$16,365 $16,326 $15,650 4.6 %4.3 %
同店总利润31.4 %31.3 %28.2 %315 bps310 bps
相同的商店租金和仓储利润(4)
65.4 %65.3 %63.0 %245 bps236 bps
同店服务利润(5)
2.7 %2.6 %2.6 %10 bps6 bps
截至6月30日的六个月改变
2023 年实际
2023 年固定货币(1)
2022 年实际值实际的固定货币
非同一商店站点的数量1720不适用不适用
非同店收入：（千美元）
租金和仓储$32,308 $33,007 $24,326 n/rn/r
仓库服务19,412 19,955 26,599 n/rn/r
非同店总收入51,720 52,962 50,925 n/rn/r
非相同商店的运营成本：
权力6,180 6,318 6,321 n/rn/r
其他设施费用10,056 10,219 11,265 n/rn/r
劳动29,583 30,087 25,166 n/rn/r
其他服务费用11,106 11,208 8,595 n/rn/r
非同店运营成本总额$56,925 $57,832 $51,347 n/rn/r
非同店捐款 (NOI)$(5,205)$(4,870)$(422)n/rn/r
非同店租金和仓储费 (NOI)(2)
$16,072 $16,470 $6,740 n/rn/r
非同店服务贡献 (NOI)(3)
$(21,277)$(21,340)$(7,162)n/rn/r
非同店铺毛利总额(10.1)%(9.2)%(0.8)%n/rn/r
非同店铺租金和仓储利润(4)
49.7 %49.9 %27.7 %n/rn/r
非同店服务利润率(5)
(109.6)%(106.9)%(26.9)%n/rn/r
49


截至6月30日的六个月改变
2023 年实际
2023 年固定货币(1)
2022 年实际值实际的固定货币
仓库分部总收入$1,176,222 $1,192,228 $1,105,304 6.4 %7.9 %
仓库运营总成本$828,553 $840,188 $808,061 2.5 %4.0 %
仓库部门贡献总额$347,669 $352,040 $297,243 17.0 %18.4 %
(1)根据我们的美国公认会计准则经营业绩进行调整，以固定货币计算我们的经营业绩，是外币汇率与前一同期相比变动的影响。
(2)计算方法是租金和仓储收入减去电力和其他设施成本。
(3)计算方法是仓库服务收入减去劳动力和其他服务成本。
(4)计算方法是租金和仓储费 (NOI) 除以租金和仓储收入。
(5)计算方法为仓库服务贡献 (NOI) 除以仓库服务收入。
(6)请参阅我们之前披露的同店分析，其中包括我们非同店仓库池的构成。
n/a-不适用，实际和固定货币指标的变化不适用于网站数量
n/r-不相关

下表提供了某些运营指标，以解释我们同店业绩的驱动因素。
50


截至6月30日的六个月
除每个托盘和工地编号数据外，单位以千计-未经审计20232022改变
相同商店站点的数量220 220 不适用
同店租金和存储空间：
经济占用率(1)
经济型托盘的平均占用量4,330 3,998 8.3 %
经济占用率84.7 %77.5 %722 bps
每个经济占用的托盘的商店租金和仓储收入相同$118.77 $112.01 6.0 %
固定货币同店租金和每个经济占用托盘的仓储收入$120.37 $112.01 7.5 %
实际占用(2)
托盘的平均实际占用量3,984 3,663 8.7 %
托盘的平均物理位置5,110 5,157 (0.9)%
实际占用百分比78.0 %71.0 %692 bps
每个实际占用的托盘的商店租金和仓储收入相同$129.10 $122.23 5.6 %
固定货币同店租金和每个实际占用托盘的仓储收入$130.84 $122.23 7.0 %
同店仓库服务：
吞吐量托盘（以千计）17,868 18,902 (5.5)%
每个吞吐量托盘的同店仓库服务收入$34.15 $32.09 6.4 %
固定货币同店仓库服务每个吞吐量托盘的收入$34.59 $32.09 7.8 %
非同一商店站点的数量(3)
17 20 不适用
非同一商店的租金和存储空间：
经济占用率(1)
平均经济占用的托盘236 192 n/r
经济占用率76.1 %69.0 %n/r
每个经济占用的托盘不同商店的租金和仓储收入$136.76 $126.92 n/r
固定货币非同类商店每个经济占用的托盘的租金和仓储收入$139.71 $126.92 n/r
实际占用(2)
托盘的平均实际占用量205 183 n/r
托盘的平均物理位置310 278 n/r
实际占用百分比65.9 %65.8 %n/r
每个实际占用托盘的不同商店租金和仓储收入$157.84 $133.18 n/r
固定货币非同类商店每个实际占用托盘的租金和仓储收入$161.25 $133.18 n/r
非同店仓库服务：
吞吐量托盘（以千计）902 1,011 n/r
每个吞吐量托盘的非同店仓库服务收入$21.52 $26.31 n/r
固定货币非同店仓库服务每个吞吐量托盘的收入$22.13 $26.31 n/r
(1)我们将平均经济占用率定义为在给定时期内实际占用的托盘和任何其他通过合同承诺的额外托盘的总数，不重复。我们通过考虑每个客户合同中规定的实际托盘承诺量并减去实际托盘位置来估算合同承诺的托盘位置数量。
51


(2)我们将平均实际占用率定义为使用托盘的平均数量除以适用时期内仓库中平均实际托盘位置的估计数量。我们通过考虑实际的机架空间和在假设机架的基础上估算空置空间来估算实际托盘位置的数量。我们的估算值基于一个公式，该公式使用仓库内每个房间的总立方英尺除以与相关仓库特征一致的假设机架空间的体积。在逐个仓库的基础上，货架空间通常在三到四英尺之间，具体取决于设施的类型和存储在其中的客户货物的性质。考虑到货架配置和房间利用率的变化，每季度对我们的托盘位置数量进行审查和更新。
(3)请参阅我们之前披露的同店分析，其中包括我们非同店仓库池的构成。
n/a-不适用
n/r-不相关

在截至2023年6月30日的六个月中，我们同一门店池的经济占用率为84.7％，与截至2022年6月30日的六个月的77.5％相比增长了722个基点。 与去年相比，经济占用率的增长主要是由于客户服务计划的改善，以及我们的客户食品产量水平的提高，这得益于劳动力市场的改善。每个经济占用的托盘的商店租金和仓储收入相同同比增长6.0％，这主要是由我们的定价计划、合同利率上涨和业务组合推动的。按固定货币计算，我们同店每个占用托盘的租金和仓储收入同比增长了7.5％。 我们同一个商店池的经济占用率 截至2023年6月30日的六个月比我们相应的平均身体占用者高出678个基点cy 为 78.0%。
截至2023年6月30日的六个月中，我们同一门店池的吞吐量为1790万个托盘，较截至2022年6月30日的六个月的1,890万个托盘减少了5.5％。下降的主要原因是网络事件和由此产生的系统中断，此外由于更广泛的经济放缓导致篮子规模缩小，最终消费者需求略有下降。S与上年相比，ame store 仓库服务每个吞吐量托盘的收入增长了6.4％，这主要是由于我们的定价举措和合同费率的上涨，但前面讨论的不利外币折算抵消了这一点。按固定货币计算，我们每个吞吐量托盘的同店服务收入与去年同期相比增长了7.8％。
52


运输板块

下表显示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月我们交通部门的经营业绩。
截至6月30日的六个月改变
2023 年实际
2023 年固定货币(1)
2022 年实际值实际的固定货币
（千美元）
运输收入$126,150 $130,453 $160,801 (21.5)%(18.9)%
运营总运输成本104,681 108,561 138,687 (24.5)%(21.7)%
交通部门贡献 (NOI)$21,469 $21,892 $22,114 (2.9)%(1.0)%
运输利润17.0 %16.8 %13.8 %327 bps303 bps
(1)根据我们的美国公认会计准则经营业绩进行调整，以固定货币计算我们的经营业绩，是外币汇率与前一同期相比变动的影响。
截至2023年6月30日的六个月中，运输收入为1.262亿美元，与截至2022年6月30日的六个月的1.608亿美元相比，减少了3,470万美元，下降了21.5％。下降的主要原因是英国运输业务向第三方物流模式的战略过渡，总体宏观环境中运输需求的疲软以及外币折算的不利影响，部分被我们在澳大利亚的合并业务、收购和扩张的利率提高所抵消。此外，由于系统中断，网络事件导致客户运输订单被取消。
截至2023年6月30日的六个月中，运输运营成本为1.047亿美元，与截至2022年6月30日的六个月的1.387亿美元相比，减少了3,400万美元，下降了24.5％。减少的原因与上述收入下降的因素相同。
截至2023年6月30日的六个月中，交通板块的捐款（NOI）为2150万美元，与截至2022年6月30日的六个月相比下降了2.9％。与截至2022年6月30日的六个月相比，运输板块的利润率增长了327个基点，达到17.0％。利润率的增加主要是由于利率上涨，但网络事件造成的业务损失在一定程度上抵消了这一点。

第三方托管分段
下表显示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月我们的第三方管理分部的经营业绩。
截至6月30日的六个月改变
2023 年实际
2023 年固定货币(1)
2022 年实际值实际的固定货币
托管站点的数量9 9 不适用不适用
（千美元）
第三方管理的收入$23,727 $24,583 $169,346 (86.0)%(85.5)%
第三方管理的运营成本21,248 21,944 162,124 (86.9)%(86.5)%
第三方管理的细分市场贡献$2,479 $2,639 $7,222 (65.7)%(63.5)%
第三方管理的保证金10.4 %10.7 %4.3 %618 bps647 bps
(1)根据我们的美国公认会计准则经营业绩进行调整，以固定货币计算我们的经营业绩，是外币汇率与前一同期相比变动的影响。

截至2023年6月30日的六个月中，第三方管理的收入为2370万美元，与截至2022年6月30日的六个月的1.693亿美元相比，减少了1.456亿美元，下降了86.0％。在常量上
53


按货币计算，截至2023年6月30日的六个月中，第三方管理的收入为2460万美元，比截至2022年6月30日的六个月减少了1.448亿美元，下降了85.5％。

截至2023年6月30日的六个月中，第三方管理的运营成本为2,120万美元，与截至2022年6月30日的六个月的1.621亿美元相比，减少了1.409亿美元，下降了86.9％。

截至2023年6月30日的六个月中，第三方管理分部出资（NOI）为250万美元，与截至2022年6月30日的六个月的720万美元相比减少了470万美元，下降了65.7％。收入、成本和NOI的下降主要是由于我们在该细分市场历史上最大的国内客户战略退出运营。

其他合并运营支出
折旧和摊销。截至2023年6月30日的六个月中，折旧和摊销费用为1.699亿美元，与截至2022年6月30日的六个月的1.653亿美元相比增加了460万美元，增长了2.8％。这一增长主要是由于我们最近完成的扩建和开发项目的影响，但外汇折算的有利影响部分抵消了这一增长。
销售、一般和管理。截至2023年6月30日的六个月中，企业层面的销售、一般和管理费用为1.166亿美元，与截至2022年6月30日的六个月的1.139亿美元相比，增加了280万美元，增长了2.4％。这些金额中包括业务发展费用，这些费用归因于新的业务追求、供应链解决方案和承保、设施开发、客户入职以及为冷链客户提供支持的工程和咨询服务。我们认为，这些成本与其他上市房地产投资信托基金的租赁成本相当。这一增长是由我们对IT托管和应用程序成本的投资以及2023年恢复的差旅和会议费用增加所推动的，这部分被与2021年11月留存补助金相关的股票薪酬减少所抵消，其中很大一部分归于2022年11月。
收购、网络事件及其他、网络。截至2023年6月30日的六个月中，企业层面的收购、网络事件和其他净支出为3,440万美元，与截至2022年6月30日的六个月相比增加了1,860万美元。在截至2023年6月30日的六个月中，我们承担了1,900万美元的网络事件成本，包括增加的劳动力成本、专业费用、客户索赔和相关的保险免赔额、主要由于调整某些国际业务而产生的620万美元遣散费、与猎户座计划相关的450万美元实施成本以及420万美元的收购和整合相关成本。详情请参阅简明合并财务报表附注3。在截至2022年6月30日的六个月中，我们承担了1,010万美元的收购和整合相关费用，由于某些国际业务的调整和高级领导层的变动，总共产生了350万美元的遣散费相关费用，以及240万美元的诉讼费。
出售房地产的收益。在截至2023年6月30日的六个月中，我们记录了与出售加拿大设施相关的房地产的230万美元收益。出售所得款项用于偿还以加拿大计价的Revolver短期借款。
54


其他支出和收入
下表显示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的其他收入和支出项目。
截至6月30日的六个月改变
20232022%
其他（支出）收入：（千美元）
利息支出$(70,854)$(52,318)35.4 %
债务清除、修改和终止衍生工具造成的损失$(1,172)$(1,244)(5.8)%
其他，净额$1,018 $1,396 n/r
对部分拥有的实体的投资损失$(1,357)$(823)n/r
关联方应收贷款减值$(21,972)$— n/r
看跌期权亏损$(56,576)$— n/r

利息支出。截至2023年6月30日的六个月中，利息支出为7,090万美元，与截至2022年6月30日的六个月的5,230万美元相比，增加了1,850万美元，增长了35.4％。我们未偿债务的有效利率从截至2022年6月30日的六个月的3.23％提高到截至2023年6月30日的六个月的4.15％，这主要是由于优先无抵押信贷额度下的浮动利率借款相关的利率上升，以及未偿借款的增加，部分被我们的利率互换的影响所抵消。
关联方应收贷款减值。 截至2023年6月30日的三个月，关联方应收贷款减值为2,200万美元。2022年第四季度，公司与Comfrio签订了贷款协议，根据该协议，Comfrio以10％的年固定利率向Americold借入了2500万美元。在截至2023年6月30日的三个月中，公司对剩余余额进行了全额减值。
看跌期权亏损。 截至2023年6月30日的六个月中，看跌期权亏损为5,660万美元，这是我们在认为可能行使Comfrio看跌期权时确认的估计亏损。
所得税优惠
截至2023年6月30日的六个月中，所得税优惠为120万美元，比截至2022年6月30日的六个月的1,280万美元的所得税优惠减少了1160万美元。这主要是由于某些司法管辖区产生的亏损，2022年6月30日确认了650万美元的非经常性离散税收优惠，这归因于我们在智利的业务的分离。
55


非公认会计准则财务指标
我们使用以下非公认会计准则财务指标作为我们业务的补充业绩指标：NAREIT FFO、Core FFO、调整后的FFO、息税折旧摊销前利润、核心息税折旧摊销前利润和净负债与预估的核心息税折旧摊销前利润。
我们根据全国房地产投资信托基金协会（NAREIT）理事会制定的标准计算运营资金（FFO）。NAREIT将FFO定义为根据美国公认会计原则确定的净收入或亏损，不包括根据美国公认会计原则确定的特殊项目和出售先前折旧的运营房地产资产的收益或亏损，以及特定的非现金项目，例如房地产资产折旧和摊销以及我们在部分拥有的实体的对账项目中所占份额. 我们认为，作为补充绩效衡量标准，FFO对投资者有帮助，因为它不包括折旧、摊销和房地产销售损益的影响，所有这些都基于历史成本，历史成本隐含地假设房地产的价值会随着时间的推移而下降是可以预见的。相反，由于房地产价值历来会随着市场状况而上涨或下跌，因此FFO可以促进比较不同时期之间以及其他股票房地产投资信托基金的经营业绩。
我们根据出售非房地产资产、收购、网络事件及其他、净额、商誉和其他非核心减值（如适用）、债务清偿损失、衍生工具的修改和终止、外币汇兑损益、待售资产的已终止业务、关联方应收贷款减值、看跌期权公允价值损失、收益的影响来计算运营或核心FFO 关于新的市场税收抵免结构的消失，亏损子公司的分拆促成了拉美的合资企业，以及处置部分拥有的实体的收益。我们还会根据归属于部分所有实体的核心FFO的影响进行调整。我们认为，Core FFO作为补充业绩衡量标准对投资者有帮助，因为它排除了某些项目的影响，这些项目可能会造成巨大的收益波动，但与我们的核心业务运营没有直接关系。我们认为，Core FFO可以促进对不同时期的经营业绩进行比较，同时还可以为未来收益潜力提供更有意义的预测指标。
但是，由于NAREIT FFO和Core FFO加上了房地产折旧和摊销，没有达到维持房产运营业绩所必需的维护资本支出水平，这两者都对我们的运营业绩产生了重大经济影响，因此我们认为NAREIT FFO和Core FFO作为衡量我们业绩的效用可能有限。
我们将调整后的运营资金或调整后的FFO计算为根据递延融资成本和养老金提取负债摊销、高于或低于市场租约的摊销、非房地产资产减值、直线净租金、递延所得税收益或支出、股票薪酬支出、非房地产折旧和摊销以及维护资本支出的影响调整后的核心FFO。我们还对AFFO进行了调整，这归因于我们在部分拥有的实体和已终止业务的对账项目中所占的份额。我们认为，调整后的FFO对投资者很有帮助，可以作为衡量我们在业务中进行增量资本投资和评估我们从运营活动中为分配需求提供资金的能力的有意义的补充比较绩效衡量标准。
管理层、投资者和行业分析师使用FFO、Core FFO和调整后的FFO作为衡量股票房地产投资信托基金经营业绩的补充指标。在评估我们的经营业绩时，应评估FFO、核心FFO和调整后的FFO，以及美国公认会计准则净收入和摊薄后每股净收益（最直接可比的美国公认会计原则指标）。根据美国公认会计原则，FFO、Core FFO和调整后的FFO不代表经营活动的净收入或现金流，也不代表我们在本10-Q表季度报告中其他地方包含的合并运营报表中披露的经营业绩或经营活动现金流。FFO、Core FFO和调整后的FFO应被视为我们净收入或经营活动现金流的补充而不是替代品，以此作为我们经营业绩的指标。此外，其他房地产投资信托基金可能无法根据NAREIT的定义计算FFO，或者对NAREIT定义的解释可能与我们不同。因此，我们的FFO可能无法与其他房地产投资信托基金计算的FFO相提并论。此外，业界对核心FFO或调整后的FFO没有定义，因此，其他房地产投资信托基金也可能以与我们不同的方式计算核心FFO或调整后的FFO或其他标题相似的指标。下表将FFO、Core FFO和调整后的FFO与净（亏损）收入进行了对账，这是根据美国公认会计原则计算的最直接可比的财务指标。
56


净（亏损）收入与 NAREIT FFO、Core FFO 和调整后的 FFO 的对账
（以千计）
 截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2023202220232022
净（亏损）收入$(104,802)$3,953 $(107,373)$(13,492)
调整：
与房地产相关的折旧54,740 51,738 109,281 103,938 
出售房地产的收益(2,528)— (2,337)— 
资产处置净亏损— 4 — 67 
我们在与部分拥有的实体相关的对账项目中所占的份额232 1,346 1,135 2,379 
NAREIT FFO(b)
(52,358)57,041 706 92,892 
调整：
出售非房地产资产的净亏损（收益）289 72 709 (163)
收购、网络事件及其他、网络27,235 5,663 34,382 15,738 
债务清除、修改和终止衍生工具造成的损失627 627 1,172 1,244 
外币汇兑损失（收益）212 1,290 (246)965 
取消新市场税收抵免结构所带来的收益— (3,410)— (3,410)
子公司分拆造成的亏损促成了拉美合资企业— 4,148 — 4,148 
我们在与部分拥有的实体相关的对账项目中所占的份额(27)(36)101 311 
已终止业务的亏损，扣除税款 8,275 — 8,275 — 
关联方应收账款减值21,972 — 21,972 — 
看跌期权亏损56,576 — 56,576 — 
出售拉美合资企业的收益(304)— (304)— 
适用于普通股股东的核心 FFO(b)
62,497 65,395 123,343 111,725 
调整：
递延融资成本和养老金提取负债的摊销1,279 1,160 2,519 2,306 
低于/高于市价的租约摊销375 549777 1,057 
直线净租金361 77 (130)281 
递延所得税优惠(1,459)(12,886)(5,080)(14,775)
股票薪酬支出4,639 7,032 11,609 15,381 
非房地产折旧和摊销30,152 30,952 60,635 61,372 
维护资本支出 (a)
(22,590)(20,118)(38,834)(36,224)
我们在与部分拥有的实体相关的对账项目中所占的份额303 1,713 607 1,606 
调整后的 FFO 适用于普通股股东(b)
$75,557 $73,874 $155,446 $142,729 
(a)维护资本支出包括为延长我们现有的温控仓库网络及其现有的辅助个人财产和信息技术的使用寿命并从中提供未来经济利益而进行的资本支出。
(b)在截至2023年6月30日的三个月中，管理层 不包括适用于普通股股东的核心FFO中已终止业务造成的损失，以及适用于普通股股东的调整后FFO NAREIT FFO因已终止业务而蒙受的某些损失。为了便于比较，使用同样的方法对以下调整后的历史结果进行了重算，如下所示：
重播截至6月30日的三个月，重述了截至6月30日的六个月
（以千计）202220232022
NAREIT FFO$56,018$74$91,165
适用于普通股股东的核心 FFO$67,810$125,044$114,917
调整后的 FFO 适用于普通股股东$74,489$157,063$144,083
57


我们根据NAREIT董事会制定的标准计算房地产的NAREIT息税折旧摊销前利润（ebitdare），定义为扣除利息支出、税项、折旧和摊销前的收益、房地产出售收益以及为反映部分拥有的实体的息税折旧摊销前利润份额而进行的调整。eBitDare是我们行业常用的衡量标准，我们提供ebitDare是为了增强投资者对我们经营业绩的理解。我们认为，ebitDare为投资者和分析师提供了一种衡量经营业绩的指标，不受其他可比公司之间资本结构、资本投资周期和相关资产使用寿命差异的影响。
我们还将核心息税折旧摊销前利润计算为息税折旧摊销前利润，根据收购、网络事件和其他、净额、投资于部分拥有的实体的亏损、无限期和长期资产的减值（如适用）、外币汇兑损失或收益、股票薪酬支出、债务清偿损失、衍生工具的修改和终止、其他资产处置的净收益或亏损、部分拥有的实体的息税折旧摊销前利润减少、关联方贷款减值应收账款、看跌期权公允价值亏损、收益新的市场税收抵免结构的消失以及子公司分拆造成的损失促成了拉美合资企业和业务的终止。我们认为，核心息税折旧摊销前利润的列报可以衡量我们的运营情况，这对投资者来说是有意义的，因为它排除了某些项目的影响，这些项目原本包含在息税折旧摊销前利润中，但我们认为这些项目并不代表我们的核心业务运营。根据美国公认会计原则，息税折旧摊销前利润和核心息税折旧摊销前利润不是衡量财务业绩的指标，我们的息税折旧摊销前利润和核心息税折旧摊销前利润可能无法与其他公司的类似指标相提并论。您不应将我们的息税折旧摊销前利润和核心息税折旧摊销前利润视为根据美国公认会计原则确定的经营活动产生的净收入或现金流的替代方案。作为分析工具，我们对息税折旧摊销前利润和核心息税折旧摊销前利润的计算存在局限性，包括：
•这些衡量标准并不能反映我们历史或未来的维护资本支出或增长和扩张资本支出的现金需求；
•这些措施不反映我们营运资金需求的变化或现金需求；
•这些衡量标准并未反映我们债务的利息支出或偿还利息或本金所必需的现金需求；
•这些措施并不能反映我们的税收支出或纳税所需的现金；以及
•尽管折旧和摊销是非现金费用, 但折旧和摊销的资产将来往往必须更换, 而这些衡量标准并不能反映此类置换的任何现金需求。
我们使用息税折旧摊销前利润和核心息税折旧摊销前利润作为衡量我们经营业绩的指标，而不是流动性的衡量标准。下表将息税折旧摊销前利润和核心息税折旧摊销前利润与净（亏损）收入进行了对账，后者是根据美国公认会计原则计算的最直接可比的财务指标。
58


净亏损与 NAREIT 息税折旧摊销前利润和核心息税折旧摊销前利润的对账
（以千计）
 截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2023202220232022
净（亏损）收入$(104,802)$3,953 $(107,373)$(13,492)
调整：
折旧和摊销84,892 82,690 169,916 165,310 
利息支出36,431 26,545 70,854 52,318 
所得税支出（福利）464 (12,069)(1,180)(12,777)
出售房地产的收益(2,528)— (2,337)— 
调整以反映部分持股实体在息税折旧摊销前利润中所占的份额3,085 6,215 5,968 9,413 
NAREIT ebitDare(a)
$17,542 $107,334 $135,848 $200,772 
调整：
收购、网络事件和其他网络27,235 5,663 34,382 15,738 
部分拥有的实体的损失709 3,647 3,738 5,759 
外币汇兑损失（收益）212 1,290 (246)965 
股票薪酬支出4,639 7,032 11,609 15,381 
债务清除、修改和终止衍生工具造成的损失627 627 1,172 1,244 
其他资产处置的损失（收益）289 76 709 (96)
取消新市场税收抵免结构所带来的收益— (3,410)— (3,410)
子公司分拆造成的亏损促成了拉美合资企业— 4,148 — 4,148 
部分持股实体的息税折旧摊销前利润减少(3,085)(6,215)(5,968)(9,413)
已终止业务的亏损，扣除税款8,275 — 8,275 — 
关联方应收账款减值21,972 — 21,972 — 
看跌期权亏损56,576 — 56,576 — 
出售拉美合资企业的收益(304)— (304)— 
核心 EBITDA$134,687 $120,192 $267,763 $231,088 

(a)在截至2023年6月30日的三个月中，管理层 包括在内 NAREIT ebitDare已终止业务造成的某些损失。为了便于比较，使用同样的方法对以下经过调整的历史结果进行了重新整理：
重播截至6月30日的三个月，重制的
截至6月30日的六个月
（以千计）202220232022
NAREIT ebitDare$102,460$134,414$193,702
59


流动性和资本资源
公司和运营合伙企业已在S-3表格上向美国证券交易委员会提交了注册声明，除其他证券外，还注册了运营合伙企业的债务证券，这些债务证券将由公司全额无条件担保。尚未根据S-X条例第3-10条的修正案单独列报运营合伙企业的合并财务报表。此外，根据第13-01 (a) (4) (vi) 条的允许，公司排除了运营合伙企业的汇总财务信息，因为公司和运营合伙企业的资产、负债和经营业绩与公司合并财务报表中列报的相应金额没有重大差异，管理层认为此类汇总财务信息将是重复的，不会为投资者提供增量价值。
我们目前预计，我们用于营运资金、设施收购、业务合并、扩建、维护和翻新房产、开发项目、还本付息和向股东分配的主要资金来源将包括：
 
•当期现金余额；
•运营产生的现金流；
•我们的优先无抵押循环信贷额度；
•我们的自动柜员机股票计划；以及
•其他形式的债务融资和股权发行，包括通过合资企业筹集资金。
我们预计，如上所述，我们的资金来源充足，并将继续足以满足我们的短期流动性需求和资本承诺。这些流动性要求和资本承诺包括：
 
•经营活动和总营运资金；
•资本支出；
•资本出资和对合资企业的投资；
•还本付息义务；以及
•季度股东分配。
我们预计将使用与满足短期流动性需求相同的资本来源，以满足我们的长期流动性需求，包括为我们的运营活动、偿债义务和股东分配以及未来的开发和收购活动提供资金。
我们是一家经验丰富的知名发行人，于2023年3月17日提交了有效的上架注册声明，其中注册了数量不确定的普通股、优先股、存托股和认股权证以及运营合伙企业的债务证券，这些证券将由我们全额无条件担保。在情况允许的情况下，我们可能会不时在机会主义的基础上发行股票证券，具体取决于市场状况和可用定价。我们可以将所得款项用于一般公司用途，其中可能包括偿还未偿债务、为开发、扩张和收购机会提供资金以及增加营运资金。

2023年3月17日，我们签订了股权分配协议，根据该协议，我们可以不时通过自动柜员机股票计划出售总销售价格不超过9亿美元的普通股。根据2023年自动柜员机股票计划出售我们的普通股，可以通过谈判交易或交易进行，这些交易或交易被视为《证券法》第415条所定义的 “在市场上” 发行，包括直接在纽约证券交易所进行的销售，或者向做市商或通过做市商以外的做市商进行的销售
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在交易所中，或根据适用的代理商与我们之间的其他协议。也可以根据单独的远期销售协议在远期基础上进行出售。我们打算将根据2023年自动柜员机股票计划出售普通股的净收益用于一般公司用途，其中可能包括为收购和开发项目提供资金。在截至2023年6月30日的六个月中，2023年自动柜员机股票计划下没有任何活动。
根据法律的实施并根据我们的客户合同（租赁除外），我们通常会收到仓库管理员对仓库中存放的产品的留置权，以确保客户付款。此类留置权使我们能够控制产品并将其出售给第三方，以收回拖欠账户上的任何应收款项，但此类产品可能易腐烂或不容易被我们出售。从历史上看，在我们有仓库管理人留置权而客户寻求破产保护的情况下，我们成功获得了 “关键供应商” 身份，这使我们能够在破产程序悬而未决期间全额收回应收账款。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，我们的坏账支出分别为130万美元和250万美元，在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，我们的坏账支出分别为200万美元和380万美元。截至2023年6月30日，我们维持了约1,590万美元的坏账准备金，我们认为这已经足够了。
股息和分配
出于联邦所得税目的，我们必须每年分配90％的应纳税所得额（不包括资本收益），才能继续获得房地产投资信托基金的资格。因此，我们打算从运营活动的现金流中定期向股东进行季度分配，但没有合同约束这样做。尽管从历史上看，我们通过向股东进行现金分配来满足这一分配要求，但我们可以选择通过分配现金或其他财产来满足这一要求。所有此类分配均由我们的董事会自行决定。在确定分销水平时，除了房地产投资信托基金的要求外，我们还会考虑市场因素和我们的表现。自成立以来，我们每年至少分配100％的应纳税所得额，以最大限度地减少公司层面的联邦所得税。分配给股东的累积金额主要投资于计息账户，这符合我们维持房地产投资信托基金地位的意图。
由于这种分配要求，我们不能像其他非房地产投资信托基金的公司那样依靠留存收益为我们的持续运营提供资金。我们可能需要继续在债务和股票市场筹集资金，以满足我们的营运资金需求，以及新建或现有房产的潜在开发、对现有或新成立的合资企业的收购或投资。此外，如有必要，我们可能需要使用循环信贷额度下的借款，以满足房地产投资信托基金的分配要求并维持我们的房地产投资信托基金地位。
有关股息和分配的更多信息，请参阅我们向美国证券交易委员会提交的2022年10-K表年度报告中包含的合并财务报表。
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未偿债务
下表汇总了我们截至2023年6月30日的未偿债务（以千计）：
债务摘要：
固定利率(1)
$2,601,975 
浮动利率-未对冲723,436 
抵押贷款票据、优先无抵押票据、定期贷款和循环信贷额度下的借款总额3,325,411 
售后回租融资义务166,654 
融资租赁债务76,502 
债务总额和类似债务的债务$3,568,567 
占总债务和类似债务的百分比：
固定利率80 %
可变费率20 %
截至2023年6月30日的有效利率
4.21 %
(1)总额包括通过利率互换有效套期保值的浮动利率借款。
上面显示的浮动利率债务的利率基于不同的一个月SOFR、CDOR、SONIA、BBSW、EURIBOR和BKBM的利率，具体取决于管理债务的相应协议，包括我们的全球循环信贷额度。假设行使延期期权，截至2023年6月30日，我们的债务的加权平均到期期限约为5.6年。
有关未偿债务的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注4和附注5，以及我们向美国证券交易委员会提交的2022年10-K表年度报告中包含的合并财务报表附注9。
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未来债务偿还总额
截至2023年6月30日，未来五年及以后每年的债务总到期日如下（以千计）：
截至 6 月 30 日的十二个月：
2024$—
2025—
2026200,000
20271,098,436 
2028458,800
此后
1,568,175
负债本金总额
3,325,411
减去：未摊销的递延融资费用
(11,848)
负债总额，扣除递延融资成本
$3,313,563
信用 收视率
我们的资本结构和财务实践为我们赢得了三家全国认可的信用评级机构的投资级信用评级。我们的投资等级评级为BBB，惠誉的前景为负面，星展晨星对BBB的稳定趋势展望为BBB，穆迪的投资等级评级为Baa3，前景稳定。这些信用评级对于我们以优惠利率发行债务的能力非常重要。请参阅我们的风险因素”我们信用评级的不利变化可能会对我们的融资活动产生负面影响”在我们的 10-K 表年度报告中。
维护资本支出和维修和维护费用
我们采用战略性和预防性的方法来处理维护资本支出以及维修和维护费用，以保持仓库的高质量和运营效率，并确保我们的仓库履行其在冷链中扮演的 “关键任务” 角色。
维护资本支出
维护资本支出是资本化投资，旨在延长我们现有的温控仓库网络及其现有的辅助个人财产和信息技术系统的使用寿命，并从中获得未来的经济收益。与我们现有的温控仓库网络相关的维护资本支出示例包括更换屋顶和制冷设备，以及升级我们的货架系统。与个人财产相关的维护资本支出的例子包括物料搬运设备的支出（例如, 叉车和托盘千斤顶) 和相关电池.与信息技术相关的维护资本支出的例子包括现有服务器、网络设备和现有软件的支出。维护资本支出不包括承保购买建筑物时考虑的购置成本，也不包括为使建筑物达到Americold的运营标准而产生的成本。下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的维护资本支出。
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截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2023202220232022
（以千计，每立方英尺的数量除外）
房地产$20,430 $17,825 $35,329 $31,689 
个人财产1,367 1,457 1,692 2,431 
信息技术793 836 1,813 2,104 
维护资本支出(1)
$22,590 $20,118 $38,834 $36,224 
每立方英尺的维护资本支出$0.015 $0.014 $0.026 $0.025 
(1)不包括截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月分别产生的30万美元和920万美元的递延收购维护资本支出。不包括截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月分别产生的60万美元和1,100万美元的递延收购维护资本支出。
维修和保养费用

我们承担的维修和维护费用包括正常的维护和维修费用以及不会实质性延长房产寿命或提供未来经济利益的小规模更换费用。维修和维护费用包括与我们现有的温控仓库网络及其现有的辅助个人财产相关的费用，在我们的简明合并运营报表中反映为运营费用。与我们的仓库产品组合相关的维修和维护费用示例包括屋顶、货架、墙壁、门、停车场和冷藏设备的普通维修和维护。与个人财产相关的维修和保养费用的例子包括物料搬运设备的普通维修和保养费用（例如, 叉车和托盘千斤顶) 和相关电池.成本增加是由于通货膨胀压力增加。下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的维修和维护费用。 
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2023202220232022
（以千计，每立方英尺的数量除外）
房地产$12,304 $10,288 $21,106 $19,131 
个人财产17,096 13,809 37,061 28,255 
维修和保养费用$29,400 $24,097 $58,167 $47,386 
每立方英尺的维修和维护费用$0.020 $0.016 $0.039 $0.032 
外部增长、扩张和发展资本支出
外部增长支出代表资产收购或业务合并。扩张和开发资本支出是为支持我们的客户和仓库扩建和开发计划而进行的资本化投资。它还包括对加强我们的信息技术平台的投资。与扩张和开发计划相关的资本支出示例包括为施工成本提供资金、增加仓库容量和托盘位置、收购可重复使用的增量物料搬运设备，以及实施能源效率项目，例如热能储存、LED照明、运动传感器技术、风扇和压缩机的变频驱动器、快速关闭门和替代发电技术。增强我们的信息技术平台的资本支出示例包括交付新系统和软件以及客户界面功能。
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收购
有关2022年期间完成的收购的信息，请参阅我们的2022年10-K表年度报告，其中包含每次收购的收购价格分配的详细信息。
扩张和发展
截至2023年6月30日的六个月中，扩张和开发支出主要来自与我们在康涅狄格州和宾夕法尼亚州的两个全自动、量身定制的开发基地相关的560万美元、澳大利亚斯皮尔伍德扩建项目的950万美元、与阿肯色州拉塞尔维尔扩建相关的770万美元以及与亚特兰大主要市场战略第二阶段相关的550万美元。在截至2023年6月30日的六个月中，我们还产生了710万美元的资本化利息以及与正在进行的扩张和开发项目相关的资本化保险、财产税以及薪酬和差旅费用，总额为350万美元。
扩张和发展计划还包括480万美元的企业计划和以客户为导向的小型增长项目，这些项目旨在随着时间的推移减少未来的支出。该类别反映了投资项目的回报率、将租赁转换为自有资产以及其他节省成本的举措。最后，在截至2023年6月30日的六个月中，我们为计划中的未来扩建或开发项目支付了约500万美元。
2,010万美元的资产收购包括购买先前租赁的某个设施的成本。
成本从截至2022年6月30日的六个月减少到截至2023年6月30日的六个月，是由于未完成的扩建和开发项目与去年相比减少了。
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的收购、扩张和开发资本支出。 
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2023202220232022
（以千计）
业务合并$40,743 $(209)$40,743 $(812)
资产收购20,081 6,876 20,081 6,876 
扩张和发展举措19,567 46,770 48,290 105,291 
信息技术1,721 1,020 3,334 1,761 
增长和扩张资本支出$82,112 $54,457 $112,448 $113,116 

历史现金流
 截至6月30日的六个月
 20232022
（以千计）
经营活动提供的净现金$82,768 $133,242 
用于投资活动的净现金$(162,674)$(191,960)
融资活动提供的净现金$76,513 52,219 
65


经营活动
在截至2023年6月30日的六个月中，我们的经营活动提供的净现金为8,280万美元，减少了5,050万美元，而截至2022年6月30日的六个月为1.332亿美元。减少的主要原因是2023年支付了应计的年度奖金，而在2022年没有支付这种情况。此外，网络事件限制了我们收取账单的能力。这在一定程度上被利率提高和经济占用率提高导致的净收入改善所抵消。
投资活动

截至2023年6月30日的六个月中，我们用于投资活动的净现金为1.627亿美元，而截至2022年6月30日的六个月为1.920亿美元。新增的财产、建筑物和设备为1.28亿美元，反映了维护资本支出和对我们各种扩建和开发项目的投资。此外，我们以4,070万美元的价格购买了Comfrio合资企业剩余的未偿还股权，并以2,010万美元的价格完成了对设施的租赁收购。最后，我们向Comfrio合资企业投资了1,850万美元的贷款，该贷款随后被减值，并投资了RSA合资企业的少数股权。出售我们在拉美合资企业的3,690万美元股份所得的收益部分抵消了这一点。
截至2022年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金为1.920亿美元，用于增建不动产、建筑物和设备的现金为1.817亿美元，这反映了维护资本支出以及对我们各种扩建和开发项目的投资。此外，我们还投资了690万美元收购不动产、建筑物和设备，以收购先前租赁的设施。最后，我们投资了440万美元组建了拉美合资企业，并向SuperFrio合资企业出资。
融资活动
截至2023年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金为7,650万美元，而截至2022年6月30日的六个月为5,220万美元。本期融资活动提供的现金主要包括我们的优先无抵押循环信贷额度的2.197亿美元净收益，扣除还款额，被已支付的1.198亿美元季度股息分配和2440万美元的租赁还款总额所抵消。
截至2022年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金为5,220万美元。融资活动提供的现金主要包括我们的高级无抵押循环信贷额度的1.983亿美元净收益，被已支付的1.195亿美元季度股息分配所抵消。
重要会计政策更新
参见第二部分，“第7项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”，位于我们的10-K表中，用于讨论我们的关键会计估算和假设。
新的会计公告
 
请参阅本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注1。
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第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

利率风险
我们与金融工具相关的未来收入和现金流取决于现行市场利率。市场风险是指因市场价格和利率的不利变化而蒙受损失的风险。
截至2023年6月30日，我们在优先无抵押定期贷款机制下有6.45亿美元计价的未偿浮动利率债务和2.5亿加元计价的未偿浮动利率债务。这包括我们的高级无抵押定期贷款A贷款，美元部分的利息为一个月的SOFR，加元部分的利息为一个月的CDOR，外加高达0.94％的保证金。我们已经签订了利率互换，以有效锁定所有以美元计价的定期贷款的浮动利率，加权平均利率为4.39％，以加权平均利率为4.53％的2.5亿美元未偿还的加元计价定期贷款。在纳入利率互换的影响后，我们没有未偿还的浮动利率定期贷款债务。
此外，我们还有3500万加元、7,800万英镑、1.56亿澳元、4.320亿美元、4,950万欧元和1,300万新西兰元的未偿还优先无抵押循环信贷额度。截至2023年6月30日，一个月期和每日SOFR约为5.05％，一个月的CDOR约为5.25％，一个月的SONIA为4.93％，一个月的澳元BBSW约为4.16％，一个月的欧元银行同业拆借利率约为3.42％，一个月的BKBM约为5.66％。尽管相关的基准利率确实如此，但为借款支付的利率永远不能降至0％以下。因此，市场利率提高100个基点将导致偿还浮动利率债务的年度利息支出增加约720万美元，而市场利率下降100个基点将导致年利息支出减少720万美元。
外币风险
由于涉及我们拥有和运营仓库设施并提供物流服务的国家的货币，我们在2023年6月30日的外汇风险敞口与我们在向美国证券交易委员会提交的2022年10-K表年度报告中披露的风险敞口没有重大区别。特此将我们2022年10-K表年度报告 “市场风险的定量和定性披露” 标题下的第7A项中有关市场风险的信息以引用方式纳入本10-Q表季度报告。

第 4 项控制和程序
控制和程序评估
正如本10-Q表简明合并财务报表附注1所述，以及此前于2023年4月26日披露的那样，我们开始收到证据，表明我们的计算机网络受到网络安全事件的影响。目前，我们正在调查导致这起事件的情况及其对财务报告内部控制（ICFR）的影响。作为公司应对网络安全事件总体计划的一部分，我们在2023年第二季度采取了行动，并在2023年第三季度继续采取行动，以改善我们的IT总体控制环境。

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该公司正在对网络安全事件进行全面审查。我们将在完成评估时考虑这项工作的结果。根据《交易法》第13a-15（b）条，公司管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，对截至本10-Q表季度报告所涵盖期末的《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条所定义的公司 “披露控制和程序” 的有效性进行了评估。根据该评估，公司首席执行官兼首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序自2023年6月30日起生效。

财务报告内部控制的变化
由于网络安全事件，我们对控制和手动补偿控制进行了额外的测试。在《交易法》第13a-15条或第15d-15条第 (d) 段所要求的评估中，我们对财务报告的内部控制没有变化，这些评估是在我们上一个财政季度进行的，对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或者有理由有可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响
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第二部分-其他信息

第 1 项。法律诉讼
有时候，我们可能成为正常业务过程中出现的各种法律诉讼的当事方。我们不是任何重大诉讼或法律诉讼的当事方，也不是我们的任何财产的主体，据我们所知，管理层认为这些诉讼或法律诉讼将对我们的业务、财务状况、流动性、经营业绩和前景产生重大影响。
参见注释 8-本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表的承诺和意外开支，以获取有关我们参与的重大法律诉讼的信息。

第 1A 项。风险因素
投资我们的普通股涉及风险和不确定性。您应该考虑并阅读我们的2022年10-K表年度报告中包含的信息，包括其第一部分第1A项（风险因素）中确定的风险因素以及下文确定的风险因素。我们在2022年10-K表年度报告、10-Q表季度报告以及我们向美国证券交易委员会提交的其他报告中讨论的任何风险，以及我们没有预料到或讨论过的其他风险，都可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
以下风险因素对公司截至2022年12月31日的10-K表年度报告中描述的风险因素进行了补充和更新，以回应此类10-K表格第一部分第1A项，以提供有关最近发生的网络安全事件的信息。

•我们的信息技术系统故障、网络安全攻击或我们的信息安全系统、网络或流程遭到破坏都可能导致业务中断和机密信息丢失，并可能对我们的业务产生重大不利影响。

我们广泛依赖我们的计算机系统来处理交易、运营和管理我们的业务。尽管为避免或降低此类风险做出了努力，但外部和内部风险，例如恶意软件、勒索软件、不安全的编码、数据泄露和人为错误，对我们信息技术系统的稳定性和有效性构成了直接威胁。我们的信息技术系统无法按预期运行，未能有效整合不同的系统或准确收集数据并以可用的方式有效地整合数据，都可能通过交易错误、账单和发票错误、处理效率低下或错误以及销售、应收账款、收款和客户损失对我们的业务产生不利影响，每种情况都可能导致声誉受损，并对我们的业务、运营业绩和财务状况产生持续的不利影响。
我们还可能受到网络安全攻击和其他故意黑客攻击。这些攻击可能包括企图未经授权访问我们的数据和计算机系统。特别是，正如下文进一步讨论的那样，我们的运营已经而且将来可能会受到勒索软件或网络勒索攻击，这可能会严重干扰我们的运营。通常，此类攻击涉及限制对计算机系统或重要数据的访问。我们采取了多种措施来预防、检测和缓解这些威胁，包括密码保护、频繁更改密码、防火墙检测系统、频繁备份、核心应用程序的冗余数据系统和年度渗透测试；但是，无法保证这些努力能够成功防止网络安全攻击。网络安全攻击或漏洞可能会泄露我们的员工、客户和供应商的机密信息。成功的攻击可能导致服务中断，
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运营困难、收入或市场份额损失、对客户或其他人的责任、公司资源转移和声誉受损以及成本增加。在这种情况下，我们可能需要手动操作，这可能会导致我们处理易腐产品的严重延误和损坏，或者其他关键业务流程中断。事实证明，解决这些问题可能困难或不可能，而且代价非常高。对索赔或赔偿责任作出回应同样会涉及巨额费用。此外，我们的客户广泛依赖计算机系统来处理交易和管理业务，因此他们的业务也面临网络安全攻击的风险，也可能受到网络安全攻击的影响。网络安全攻击导致客户业务运营中断或声誉恶化可能会间接影响我们的业务运营。

我们的计算机网络不时受到网络攻击。我们之前曾在 2020 年 11 月遭受过网络攻击，最近在 2023 年 4 月发现了另一起网络事件。2023 年 4 月下旬，我们确定我们的信息技术系统发生了网络安全事件。我们立即实施了遏制措施并下线运营，以保护我们的系统并减少对业务和客户的干扰。我们已经启动了对事件性质和范围的审查，正在与网络安全专家和法律顾问密切合作，并已向执法部门报告了此事。

由于 2023 年 4 月的网络事件，我们的运营受到了影响。特别是，该事件导致我们的许多设施在一段时间内无法接收或交付产品。这种运营影响导致我们的产品交付给客户的严重延迟，或者其他关键业务流程中断。

虽然我们对 2023 年 4 月网络事件的全面调查仍在进行中，但我们的初步审查显示个人信息未经授权访问。我们目前正在努力识别受影响的人群，以便根据适用法律向受影响的个人和监管机构发出通知。由于这种未经授权的访问，除了与受影响数据相关的其他费用、罚款、处罚或其他义务外，我们还可能受到后续调查、索赔或诉讼。此外，滥用或被认为滥用有关我们业务的敏感或机密信息可能会损害我们的声誉，并导致与现有或潜在客户的业务损失，这可能会对我们的业务、运营业绩和财务状况产生不利影响。

根据目前已知的信息，我们还无法确定2023年4月的网络安全攻击是否会对我们的业务、运营业绩或财务状况产生重大影响，在我们继续评估该事件的全部影响时，也无法做出任何保证。我们未来还可能发生事故，这些事件可能会对我们的业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响，或者可能导致运营减值和财务损失，并对我们的声誉造成重大损害。
根据《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条的定义，我们的管理层负责建立和维持适当的 “财务报告内部控制”。我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，并不期望我们的内部控制能够防止所有错误和所有欺诈行为。控制系统，无论构思和操作多么良好，都只能为实现控制系统的目标提供合理而非绝对的保证。此外，控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，控制的好处必须与成本相比加以考虑。由于所有控制系统固有的局限性，任何控制评估都无法绝对保证公司内部的所有控制问题和欺诈事件（如果有）都被发现。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
没有。
70



第 3 项优先证券违约
没有。

第 4 项矿山安全披露 
没有。

第 5 项其他信息
在截至2023年6月30日的三个月中， 本公司的董事或高级管理人员均未被采纳要么 终止任何旨在满足第 10b5-1 (c) 条或任何 “非规则 10b5-1 交易安排” 中肯定性辩护条件的购买或出售公司证券的合同、指示或书面计划。


第 6 项。展品 
展品索引
展品编号描述
31.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证——Americold Realty Trust
31.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条认证首席财务官——Americold Realty Trust
32.1
根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 篇第 1350 条对首席执行官进行认证——Americold Realty Trust
32.2
根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 篇第 1350 条对首席财务官进行认证——Americold Realty Trust
101 Americold Realty Trust截至2023年6月30日的季度10-Q表的以下财务报表，格式为XBRL交互式数据文件：（i）截至2023年6月30日和2022年12月31日的简明合并资产负债表；（ii）截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明合并收益表；（iii）截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明综合收益表；(iv) 截至2023年6月30日的三个月和六个月的简明合并权益表以及2022年；(v) 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的简明合并现金流量表；以及 (vi) 简明合并财务报表附注。
104 封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。
72


签名
 
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。


AMERICOLD 房地产信托公司
（注册人） 
日期：2023年8月3日来自：/s/ Marc J. Smernoff
姓名：Marc J. Smernoff
标题：首席财务官、财务主管兼执行副总裁
（代表注册人和首席财务官）