mchp-2023063000008270543 月 31 日2024Q1假的00008270542023-04-012023-06-3000008270542023-07-26xbrli: 股票00008270542023-06-30iso421:USD00008270542023-03-31iso421:USDxbrli: 股票00008270542022-04-012022-06-300000827054US-GAAP：循环信贷机制成员2023-04-012023-06-300000827054US-GAAP：循环信贷机制成员2022-04-012022-06-3000008270542022-03-3100008270542022-06-300000827054US-GAAP：普通股，包括额外实收资本成员2022-03-310000827054US-GAAP：美国国债普通股会员2022-03-310000827054US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-03-310000827054US-GAAP：留存收益会员2022-03-310000827054US-GAAP：普通股，包括额外实收资本成员美国公认会计准则：2020/2006 年会计准则更新会员SRT：收养调整成员的累积影响期2022-03-310000827054美国公认会计准则：2020/2006 年会计准则更新会员SRT：收养调整成员的累积影响期US-GAAP：留存收益会员2022-03-310000827054美国公认会计准则：2020/2006 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A2020 高级次级可转换债务会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2023-06-300000827054US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住mchp: A2020 高级次级可转换债务会员2023-06-300000827054mchp: A2020 高级次级可转换债务会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2023-03-310000827054US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住mchp: A2020 高级次级可转换债务会员2023-03-310000827054US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住mchp: 2017 年初级次级可转换债务会员2023-06-300000827054US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住mchp: 2017 年初级次级可转换债务会员2023-06-300000827054US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住mchp: 2017 年初级次级可转换债务会员2023-03-310000827054US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住mchp: 2017 年初级次级可转换债务会员2023-03-310000827054US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2023-06-300000827054US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-06-300000827054US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2023-03-310000827054US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-03-310000827054US-GAAP：发达技术权利会员2023-06-300000827054US-GAAP：客户相关无形资产会员2023-06-300000827054US-GAAP：许可协议成员2023-06-300000827054US-GAAP：发达技术权利会员2023-03-310000827054US-GAAP：客户相关无形资产会员2023-03-310000827054US-GAAP：在研研究与开发成员2023-03-310000827054US-GAAP：许可协议成员2023-03-310000827054US-GAAP：分销权会员2023-03-310000827054SRT: 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其他应收账款会员2023-03-310000827054US-GAAP：贸易账户应收账款会员2023-04-012023-06-300000827054US-GAAP：贸易账户应收账款会员2022-04-012022-06-300000827054美国通用会计准则：Landmember2023-06-300000827054美国通用会计准则：Landmember2023-03-310000827054US-GAAP：建筑和建筑改善成员2023-06-300000827054US-GAAP：建筑和建筑改善成员2023-03-310000827054US-GAAP：机械和设备成员2023-06-300000827054US-GAAP：机械和设备成员2023-03-310000827054US-GAAP：在建会员2023-06-300000827054US-GAAP：在建会员2023-03-310000827054US-GAAP：赔偿担保成员2023-06-300000827054MCHP: 衍生品诉讼会员2023-03-292023-03-290000827054mchp: 前 lfremployees.member 的个人劳动行为2010-06-012010-06-30mchp: 原告0000827054US-GAAP：研发费用会员2023-04-012023-06-300000827054US-GAAP：研发费用会员2022-04-012022-06-300000827054US-GAAP：出售一般和管理费用会员2023-04-012023-06-300000827054US-GAAP：出售一般和管理费用会员2022-04-012022-06-300000827054US-GAAP：库存会员2023-04-012023-06-300000827054US-GAAP：库存会员2022-04-012022-06-3000008270542021-11-300000827054US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-03-310000827054US-GAAP：累积翻译调整成员2023-03-310000827054US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-04-012023-06-300000827054US-GAAP：累积翻译调整成员2023-04-012023-06-300000827054US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-06-300000827054US-GAAP：累积翻译调整成员2023-06-3000008270542023-06-052023-06-050000827054US-GAAP：后续活动成员2023-08-032023-08-030000827054SRT: 场景预测成员2023-09-052023-09-05 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
(Mark One)
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年6月30日
或者
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
在从 ________ 到 __________ 的过渡时期
委员会档案编号：0-21184
采用了微芯片技术
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
| | | | | | | | |
| 特拉华 | | 86-0629024 |
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | | （国税局雇主识别号） |
2355 W. Chandler Blvd., 钱德勒, AZ 85224-6199
（注册人主要行政办公室地址）
(480) 792-7200
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
| | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值0.001美元 | MCHP | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
| | （纳斯达克全球精选市场） |
用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了申报要求。
是的 ☒ 没有 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
是的 ☒ 没有 ☐
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速过滤器 | ☒ | | | | | 加速过滤器 | ☐ | | |
| 非加速过滤器 | ☐ | | | | | 规模较小的申报公司 | ☐ | | |
| | | | | | 新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。
是的 ☐ 没有 ☒
截至2023年7月26日，注册人普通股的已发行股票数量，面值为0.001美元 544,334,286.
微芯科技股份有限公司及其子公司
索引
| | | | | | | | |
| | |
| | |
| 第一部分：财务信息 |
第 1 项。 | 财务报表（未经审计） | |
| 简明合并资产负债表 — 2023年6月30日和2023年3月31日 | 4 |
| 简明合并损益表——截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月 | 5 |
| 简明合并综合收益表——截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月 | 6 |
| 简明合并现金流量表——截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月 | 7 |
| 简明合并权益变动表——截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月 | 8 |
| 简明合并财务报表附注 | 9 |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 22 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 33 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 33 |
| 第二部分。其他信息 |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 34 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 34 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 56 |
第 3 项。 | 优先证券违约 | 56 |
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 56 |
第 5 项。 | 其他信息 | 56 |
第 6 项。 | 展品 | 57 |
| 签名 | |
| | |
| | |
微芯科技股份有限公司及其子公司
已定义的术语(1)
| | | | | | | | |
| 任期 | | 定义 |
| | |
| 4.333% 2023 票据 | | 2023 年优先无抵押票据，于 2023 年 6 月 1 日到期 |
| 2.670% 2023 票据 | | 2023年优先无抵押票据，将于2023年9月1日到期 |
| 0.972% 2024 票据 | | 2024年优先无抵押票据，将于2024年2月15日到期 |
| 0.983% 2024 票据 | | 2024年优先无抵押票据，将于2024年9月1日到期 |
| 4.250% 2025 票据 | | 2025 年优先无抵押票据，将于 2025 年 9 月 1 日到期 |
| 2015 年优先可转换债务 | | 2015 年优先可转换债券，将于 2025 年 2 月 15 日到期 |
| 2017 年优先可转换债务 | | 2017 年优先可转换债券，将于 2027 年 2 月 15 日到期 |
| 2020 年优先可转换债务 | | 2020 年优先可转换债券，将于 2024 年 11 月 15 日到期 |
| 2017 年初级可转换债券 | | 2017 年初级可转换债券已于 2023 年 5 月全额结算 |
| ASU | | 会计准则更新 |
| | |
| 华硕2020-06 | | ASU 2020-06-带有转换和其他期权的债务（副主题 470-20）以及衍生品和套期保值——实体自有股权合约 |
| 首席执行官 | | 客户参与经理 |
| CHIPS 法 | | 2022 年《芯片与科学法案》 |
| 可转换债务 | | 2023 年 5 月和解协议之前的 2015 年优先可转换债务、2017 年优先可转换债务、2020 年优先可转换债务和 2017 年初级可转换债务 |
| 信贷协议 | | 截至2021年12月16日，公司作为借款人、贷款人与作为管理代理人的北卡罗来纳州摩根大通银行之间的经修订和重述的信贷协议 |
| 耳朵 | | 《出口管理条例》 |
| | |
| | |
| ESE | | 嵌入式解决方案工程师 |
| ESG | | 环境、社会和治理 |
| | |
| 《交易法》 | | 经修订的 1934 年《证券交易法》 |
| FASB | | 财务会计准则委员会 |
| FPGA | | 现场可编程门阵列 |
| | |
| LTSA | | 长期供应协议 |
| 原始设备制造商 | | 原始设备制造商 |
| | |
| 研发 | | 研究和开发 |
| 循环信贷额度 | | 根据信贷协议设立的27.5亿美元循环信贷额度 |
| | |
| | |
| RSU | | 限制性库存单位 |
| | |
| 秒 | | 美国证券交易委员会 |
| | |
| 优先债务 | | 循环信贷额度、2023 年票据 4.333%、2023 年票据 2.670%、2024 年票据 0.972%、2024 年票据 0.983% 和 2025 年票据 4.250% |
| 高级票据 | | 2023 年票据 4.333%、2023 年票据 2.670%、2024 年票据 0.972%、2024 年票据 0.983% 和 2025 年票据 4.250% |
| | |
| | |
| | |
| TCJA | | 2017 年减税和就业法案 |
| | |
| 美国公认会计原则 | | 美国公认会计原则 |
(1) 本表格 10-Q 中使用的某些术语在上表中定义。
第一部分：财务信息
第 1 项.财务报表
微芯科技股份有限公司及其子公司
简明的合并资产负债表
（以百万计，股票和每股金额除外；未经审计）
| | | | | | | | | | | |
| 资产 |
| 6月30日 | | 3月31日 |
| | 2023 | | 2023 |
| 现金和现金等价物 | $ | 271.2 | | | $ | 234.0 | |
| | | |
| 应收账款，净额 | 1,465.0 | | | 1,305.3 | |
| 库存 | 1,336.4 | | | 1,324.9 | |
| 其他流动资产 | 197.0 | | | 205.1 | |
| 流动资产总额 | 3,269.6 | | | 3,069.3 | |
| 不动产、厂房和设备，净额 | 1,185.7 | | | 1,177.9 | |
| | | |
| 善意 | 6,675.4 | | | 6,673.6 | |
| 无形资产，净额 | 3,252.8 | | | 3,369.0 | |
| 长期递延所得税资产 | 1,603.7 | | | 1,623.3 | |
| 其他资产 | 507.4 | | | 457.2 | |
| 总资产 | $ | 16,494.6 | | | $ | 16,370.3 | |
| 负债和股东权益 |
| 应付账款 | $ | 281.3 | | | $ | 396.9 | |
| 应计负债 | 1,539.6 | | | 1,323.5 | |
| 长期债务的当前部分 | 1,398.7 | | | 1,398.2 | |
| 流动负债总额 | 3,219.6 | | | 3,118.6 | |
| 长期债务 | 4,632.2 | | | 5,041.7 | |
| 应缴长期所得税 | 718.9 | | | 705.7 | |
| 长期递延所得税负债 | 42.3 | | | 42.7 | |
| 其他长期负债 | 1,050.3 | | | 948.0 | |
| 股东权益： | | | |
优先股，$0.001面值；授权 5,000,000股份； 不已发行或流通的股份 | — | | | — | |
普通股，$0.001面值；授权 900,000,000股份； 577,805,756已发行的股票和 544,333,965截至2023年6月30日的已发行股份； 577,805,623已发行的股票和 545,459,814截至2023年3月31日的已发行股份 | 0.5 | | | 0.5 | |
| 额外的实收资本 | 2,400.3 | | | 2,413.3 | |
国库中持有的普通股： 33,471,791截至2023年6月30日的股票； 32,345,809截至2023年3月31日的股票 | (1,786.7) | | | (1,660.2) | |
| 累计其他综合亏损 | (4.4) | | | (4.1) | |
| 留存收益 | 6,221.6 | | | 5,764.1 | |
| 股东权益总额 | 6,831.3 | | | 6,513.6 | |
| 负债和股东权益总额 | $ | 16,494.6 | | | $ | 16,370.3 | |
见简明合并财务报表的附注
微芯科技股份有限公司及其子公司
简明合并收益表
（以百万计，每股金额除外；未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | | | | |
| 净销售额 | | | | | | $ | 2,288.6 | | | $ | 1,963.6 | | | | | |
| 销售成本 | | | | | | 730.2 | | | 653.7 | | | | | |
| 毛利 | | | | | | 1,558.4 | | | 1,309.9 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 研究和开发 | | | | | | 298.5 | | | 269.0 | | | | | |
| 销售、一般和管理 | | | | | | 203.6 | | | 188.9 | | | | | |
| 收购的无形资产的摊销 | | | | | | 151.5 | | | 167.6 | | | | | |
| 特别费用（收入）及其他，净额 | | | | | | 1.7 | | | (16.9) | | | | | |
| 运营费用 | | | | | | 655.3 | | | 608.6 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 营业收入 | | | | | | 903.1 | | | 701.3 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 利息收入 | | | | | | 1.5 | | | 0.1 | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | (47.2) | | | (50.3) | | | | | |
| 清偿债务的损失 | | | | | | (9.1) | | | (6.2) | | | | | |
| 其他收入，净额 | | | | | | — | | | 1.7 | | | | | |
| 所得税前收入 | | | | | | 848.3 | | | 646.6 | | | | | |
| 所得税准备金 | | | | | | 181.9 | | | 139.4 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 净收入 | | | | | | $ | 666.4 | | | $ | 507.2 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 普通股每股基本净收益 | | | | | | $ | 1.22 | | | $ | 0.92 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 摊薄后的每股普通股净收益 | | | | | | $ | 1.21 | | | $ | 0.90 | | | | | |
| 每股普通股申报的股息 | | | | | | $ | 0.3830 | | | $ | 0.2760 | | | | | |
| 已发行基本普通股 | | | | | | 545.1 | | | 553.8 | | | | | |
| 摊薄后已发行普通股 | | | | | | 551.4 | | | 561.5 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
见简明合并财务报表的附注
微芯科技股份有限公司及其子公司
综合收益的简明合并报表
（单位：百万；未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | | | |
| 净收入 | $ | 666.4 | | | $ | 507.2 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 其他综合（亏损）收益的组成部分： | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 与固定福利养老金计划相关的精算（亏损）收益，扣除税收影响 | (0.3) | | | 4.0 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 其他综合（亏损）收益，扣除税收影响 | (0.3) | | | 4.0 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 综合收入 | $ | 666.1 | | | $ | 511.2 | | | | | | | |
见简明合并财务报表的附注
微芯科技股份有限公司及其子公司
简明的合并现金流量表
（单位：百万；未经审计）
| | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 |
| | 2023 | | 2022 | | |
| 来自经营活动的现金流： | | | | | |
| 净收入 | $ | 666.4 | | | $ | 507.2 | | | |
| 为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | | | | | |
| 折旧和摊销 | 222.9 | | | 259.4 | | | |
| 递延所得税 | 23.9 | | | 74.7 | | | |
| 与股权激励计划相关的基于股份的薪酬支出 | 44.5 | | | 41.2 | | | |
| 清偿债务的损失 | 9.1 | | | 6.2 | | | |
| 债务折扣的摊销 | 1.7 | | | 1.8 | | | |
| 债务发行成本的摊销 | 2.2 | | | 2.3 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 无形资产减值 | 0.5 | | | — | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他非现金调整 | (0.1) | | | (0.2) | | | |
| 运营资产和负债的变化，不包括收购的影响： | | | | | |
| 应收账款增加 | (159.7) | | | (72.4) | | | |
| 库存增加 | (10.6) | | | (65.0) | | | |
| 应付账款和应计负债的增加 | 34.9 | | | 152.4 | | | |
| 其他资产和负债的变化 | 50.5 | | | (42.8) | | | |
| 应缴所得税的变化 | 107.0 | | | (24.4) | | | |
| | | | | |
| 经营活动提供的净现金 | 993.2 | | | 840.4 | | | |
| 来自投资活动的现金流： | | | | | |
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| 出售资产的收益 | 0.3 | | | 0.4 | | | |
| 对其他资产的投资 | (30.1) | | | (32.3) | | | |
| 资本支出 | (111.1) | | | (121.9) | | | |
| 用于投资活动的净现金 | (140.9) | | | (153.8) | | | |
| 来自融资活动的现金流： | | | | | |
| 循环信贷额度借款所得收益 | 2,585.0 | | | 1,306.0 | | | |
| 循环信贷额度的还款 | (1,960.0) | | | (1,505.0) | | | |
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| 偿还优先票据 | (1,000.0) | | | — | | | |
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| 结算可转换债务时的付款 | (90.1) | | | (73.5) | | | |
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| 出售普通股的收益 | 15.3 | | | 13.4 | | | |
| 与既得限制性股票单位预扣的股份相关的纳税 | (15.7) | | | (19.4) | | | |
| 回购普通股 | (140.3) | | | (195.2) | | | |
| 现金分红的支付 | (208.9) | | | (153.0) | | | |
| 资本租赁付款 | (0.4) | | | (0.2) | | | |
| 用于融资活动的净现金 | (815.1) | | | (626.9) | | | |
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| 现金和现金等价物的净增长 | 37.2 | | | 59.7 | | | |
| 现金和现金等价物，以及期初的限制性现金 | 234.0 | | | 317.4 | | | |
| 现金和现金等价物以及期末限制性现金 | $ | 271.2 | | | $ | 377.1 | | | |
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见简明合并财务报表的附注
微芯科技股份有限公司及其子公司
简明合并权益变动表
（单位：百万；未经审计）
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| 普通股和额外实收资本 | | 国库持有的普通股 | | 累计其他综合亏损 | | 留存收益 | | 权益总额 | | | | |
| 股份 | | 金额 | | 股份 | | 金额 | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的余额 | 577.8 | | | $ | 2,536.5 | | | 23.3 | | | $ | (796.3) | | | $ | (20.6) | | | $ | 4,175.2 | | | $ | 5,894.8 | | | | | |
| 采用 ASU 2020-06，累积调整 | — | | | (128.3) | | | — | | | — | | | — | | | 46.5 | | | (81.8) | | | | | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 507.2 | | | 507.2 | | | | | |
| 其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 4.0 | | | — | | | 4.0 | | | | | |
| 通过员工股权激励计划出售普通股的收益 | 1.2 | | | 13.4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13.4 | | | | | |
| RSU 的预扣款 | (0.3) | | | (19.4) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (19.4) | | | | | |
| 用于新发行的库存股 | (0.9) | | | (16.5) | | | (0.9) | | | 16.5 | | | — | | | — | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 回购普通股 | — | | | — | | | 2.9 | | | (195.2) | | | — | | | — | | | (195.2) | | | | | |
| 可转换债务的清算 | — | | | (32.9) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (32.9) | | | | | |
| 基于股份的薪酬 | — | | | 40.8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 40.8 | | | | | |
| 现金分红 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (153.0) | | | (153.0) | | | | | |
| 截至2022年6月30日的余额 | 577.8 | | | $ | 2,393.6 | | | 25.3 | | | $ | (975.0) | | | $ | (16.6) | | | $ | 4,575.9 | | | $ | 5,977.9 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的余额 | 577.8 | | | $ | 2,413.8 | | | 32.3 | | | $ | (1,660.2) | | | $ | (4.1) | | | $ | 5,764.1 | | | $ | 6,513.6 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 666.4 | | | 666.4 | | | | | |
| 其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.3) | | | — | | | (0.3) | | | | | |
| 通过员工股权激励计划出售普通股的收益 | 0.9 | | | 15.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 15.3 | | | | | |
| RSU 的预扣款 | (0.3) | | | (15.7) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (15.7) | | | | | |
| 用于新发行的库存股 | (0.6) | | | (14.7) | | | (0.6) | | | 14.7 | | | — | | | — | | | — | | | | | |
| 回购普通股 | — | | | — | | | 1.8 | | | (141.2) | | | — | | | — | | | (141.2) | | | | | |
| 可转换债务的清算 | — | | | (43.3) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (43.3) | | | | | |
| 基于股份的薪酬 | — | | | 45.4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 45.4 | | | | | |
| 现金分红 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (208.9) | | | (208.9) | | | | | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | 577.8 | | | $ | 2,400.8 | | | 33.5 | | | $ | (1,786.7) | | | $ | (4.4) | | | $ | 6,221.6 | | | $ | 6,831.3 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
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见简明合并财务报表的附注
微芯科技股份有限公司及其子公司
简明合并财务报表附注
注意事项 1。 演示基础
随附的未经审计的简明合并财务报表包括Microchip Technology Incorporated 及其控股子公司（以下简称 “公司”）的账目。在合并过程中，所有重要的公司间账户和交易均已清除。除非另有说明，否则财务报表和附注表格中的所有美元金额，除每股金额外，均以百万美元列报。
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美国公认会计原则和美国证券交易委员会的规章制度编制的。此处提供的信息反映了管理层认为属于正常经常性质的所有调整，是公允列报所报告的中期业绩所必需的。根据美国证券交易委员会的此类规章制度，通常包含在经审计的合并财务报表中的某些信息和脚注披露已被精简或省略。建议将这些简明合并财务报表与公司截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。截至2023年6月30日的三个月的经营业绩不一定代表截至2024年3月31日的财年或任何其他时期的预期业绩。
注意事项 2。 细分信息
该公司应报告的领域是半导体产品和技术许可。出于内部报告的目的，公司不将运营费用、利息收入、利息支出、其他收入或支出、所得税准备金或收益分配给这些细分市场，因为公司认为分配这些费用对评估细分市场的业绩没有好处。此外，公司不会出于内部报告目的向各细分市场分配资产，因为它不按此类指标管理其细分市场。
下表显示了所列期间每个细分市场的净销售额和毛利（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | 截至2023年6月30日的三个月 | | |
| | | | | | | | | | | | | 净销售额 | | 毛利 | | | | |
| 半导体产品 | | | | | | | | | | | | | $ | 2,254.8 | | | $ | 1,524.6 | | | | | |
| 技术许可 | | | | | | | | | | | | | 33.8 | | | 33.8 | | | | | |
| 总计 | | | | | | | | | | | | | $ | 2,288.6 | | | $ | 1,558.4 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| 截至2022年6月30日的三个月 | | |
| 净销售额 | | 毛利 | | | | |
| 半导体产品 | $ | 1,925.7 | | | $ | 1,272.0 | | | | | |
| 技术许可 | 37.9 | | | 37.9 | | | | | |
| 总计 | $ | 1,963.6 | | | $ | 1,309.9 | | | | | |
注意事项 3。 净销售额
下表显示了公司按产品线划分的净销售额（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三个月 | | |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | | | | |
| 混合信号微控制器 | | | | | | | $ | 1,301.7 | | | $ | 1,063.0 | | | | | |
| 模拟 | | | | | | | 633.6 | | | 580.0 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 其他 | | | | | | | 353.3 | | | 320.6 | | | | | |
| 净销售总额 | | | | | | | $ | 2,288.6 | | | $ | 1,963.6 | | | | | |
上面列出的产品线完全包含在公司的半导体产品领域，但其他产品线除外，该产品线包括来自半导体产品和技术许可领域的产品。
下表显示了按客户类型划分的公司净销售额（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三个月 | | |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | | | | |
| 分销商 | | | | | | | $ | 1,107.9 | | | $ | 913.1 | | | | | |
| 直接客户 | | | | | | | 1,146.9 | | | 1,012.6 | | | | | |
| 被许可人 | | | | | | | 33.8 | | | 37.9 | | | | | |
| 净销售总额 | | | | | | | $ | 2,288.6 | | | $ | 1,963.6 | | | | | |
分销商是指以转售为目的购买产品的客户。分销商通常与公司签订分销商协议，以管理关系条款。直接客户是非分销商客户，通常与公司没有主销售协议。该公司的直接客户主要包括原始设备制造商，在较小程度上包括合同制造商。被许可方是公司技术许可领域的客户，其中包括知识产权购买者和签订使用公司SuperFlash® 嵌入式闪存技术的许可协议的客户。上表中列出的所有客户类型均包含在公司的半导体产品领域，但被许可方除外，后者属于技术许可领域。
公司为与客户签订的某些合同预先收取款项。这些金额将延期到产品或服务的控制权移交给客户，届时将其确认为收入。截至2023年6月30日，该公司的持股量约为美元863.1百万美元递延收入，其中 $151.9百万美元包含在应计负债中，剩余的美元711.2百万美元包含在公司简明合并资产负债表的其他长期负债中。截至2023年3月31日，该公司的持股量约为美元757.7半导体产品领域的递延收入百万美元，其中 $121.4百万美元包含在应计负债中，剩余的美元636.3百万美元包含在公司简明合并资产负债表的其他长期负债中。递延收入是指已预先开具发票的金额，预计将在未来期间确认为收入。大约 $52.6截至2023年3月31日，公司合并资产负债表上记录的百万递延收入在截至2023年6月30日的三个月中被确认为收入。在截至2022年6月30日的三个月中，这笔金额并不重要。
在 $ 中863.1截至2023年6月30日的递延收入百万美元778.3百万美元是根据长期协议向客户收取的现金，其中 $97.4百万美元包含在应计负债中，美元680.9百万计入其他长期负债。根据这些长期协议，公司从客户那里获得预付定金，以换取合同期内的有保障的供应，合同期通常为三到五年。如果客户未达到合同中定义的最低购买承诺，公司可以保留全部或部分存款作为收入。如果公司未能保证合同中规定的供应，则押金或其中的一部分将退还给客户。长期协议的剩余履约义务约为 $4.20截至 2023 年 6 月 30 日，十亿美元，其中大约 18预计在下一年将计入净销售额的百分比 12月。此类净销售额的金额和时间尚不确定，因为它取决于长期协议中承诺的履行情况，这可能会受到客户下订单的时间和数量、合同修改、可变对价、销售渠道以及制造和供应链条件的影响。因此，该金额可能不代表未来时期的净销售额。剩下的 $84.8截至2023年6月30日，递延收入的百万美元与公司履行履约义务之前从客户那里收到的其他现金支付有关。大部分的 $84.8百万美元将在未来12个月内被确认为净销售额。
除长期协议外，公司的部分非LTSA客户合同包含订购时超过12个月的坚定承诺订单。截至2023年6月30日，这些具有剩余履约义务的订单，初始期限超过12个月的订单的交易价格约为 40占2023财年净销售额的百分比，其中约为 85% 有望在下次被识别 12月。此类净销售额的金额和时间本质上是不确定的，因为最终的交易价格将受到可变对价的影响，可变对价可能会根据销售时的市场状况、合同修改以及制造和供应链状况而变化。因此，该金额可能不代表未来时期的净销售额。
注意事项 4. 普通股每股净收益
下表列出了每股普通股基本和摊薄后净收益（以百万计，每股金额除外）的计算：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三个月 | | |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | | | | |
| 净收入 | | | | | | | $ | 666.4 | | | $ | 507.2 | | | | | |
| 基本加权平均已发行普通股 | | | | | | | 545.1 | | | 553.8 | | | | | |
| 股票期权和限制性股票的摊薄效应 | | | | | | | 5.1 | | | 5.5 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2015年优先可转换债务的稀释效应 | | | | | | | 0.3 | | | 1.0 | | | | | |
| 2017年优先可转换债务的稀释效应 | | | | | | | 0.9 | | | 1.1 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2017年初级可转换债务的稀释效应 | | | | | | | — | | | 0.1 | | | | | |
| 摊薄后的加权平均已发行普通股 | | | | | | | 551.4 | | | 561.5 | | | | | |
| 普通股每股基本净收益 | | | | | | | $ | 1.22 | | | $ | 0.92 | | | | | |
| 摊薄后的每股普通股净收益 | | | | | | | $ | 1.21 | | | $ | 0.90 | | | | | |
公司根据同期已发行普通股的加权平均数计算了每股普通股的基本净收益。公司根据该期间已发行普通股的加权平均数加上可能具有稀释性的已发行普通股来计算摊薄后的每股普通股净收益。
员工股权激励计划中可能具有稀释性的普通股是通过将库存股法应用于未偿还股票期权的假设行使和未偿还的限制性股票单位的假设归属来确定的。在转换其可转换债务之前，公司将在摊薄后的每股普通股净收益计算中包括使用if转换方法计算公司普通股价格超过转换价格时可能发行的额外股票的影响。公司的可转换债务对摊薄后的每股普通股净收益没有影响，除非公司普通股的平均价格超过转换价格，因为公司必须在转换时以现金结算可转换债务的本金。
以下是计算稀释效应时使用的每股加权平均转换价格（有关可转换债务的详细信息，请参阅附注5）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三个月 | | |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2015 年优先可转换债务 | | | | | | | $ | 29.25 | | | $ | 29.77 | | | | | |
| 2017 年优先可转换债务 | | | | | | | $ | 45.61 | | | $ | 46.43 | | | | | |
| 2020 年优先可转换债务 | | | | | | | $ | 92.32 | | | $ | 93.07 | | | | | |
2017 年初级可转换债券(1) | | | | | | | $ | 44.81 | | | $ | 45.62 | | | | | |
(1) 2017年初级可转换债务的加权平均每股转换价格是在2023年5月未偿还本金结算之前。
注意事项 5. 债务
简明合并资产负债表中包含的债务包括以下内容（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 息票利率 | | 有效利率 | | | | | |
| | | 6月30日 | | 3月31日 |
| | | 2023 | | 2023 |
| 循环信贷额度 | | | | | | $ | 725.0 | | | $ | 100.0 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 4.333% 2023 票据 | 4.333% | | 4.7% | | | — | | | 1,000.0 | |
| 2.670% 2023 票据 | 2.670% | | 2.8% | | | 1,000.0 | | | 1,000.0 | |
| 0.972% 2024 票据 | 0.972% | | 1.1% | | | 1,400.0 | | | 1,400.0 | |
| 0.983% 2024 票据 | 0.983% | | 1.1% | | | 1,000.0 | | | 1,000.0 | |
| 4.250% 2025 票据 | 4.250% | | 4.6% | | | 1,200.0 | | | 1,200.0 | |
| 优先负债总额 | | | | | | 5,325.0 | | | 5,700.0 | |
| 优先次级可转换债务-未偿还本金 | | | |
| 2015 年优先可转换债务 | 1.625% | | 1.8% | | | 6.8 | | | 12.4 | |
| 2017 年优先可转换债务 | 1.625% | | 1.8% | | | 56.3 | | | 82.2 | |
| 2020 年优先可转换债务 | 0.125% | | 0.5% | | | 665.5 | | | 665.5 | |
| 次级次级可转换债务-未偿还本金 | | | |
| 2017 年初级可转换债券 | 2.250% | | 2.3% | | | — | | | 6.5 | |
| | | | | | | | |
| 可转换债务总额 | | | | | | 728.6 | | | 766.6 | |
| | | | | | | | |
| 包括当前到期日在内的长期债务总额 | | | | | | 6,053.6 | | | 6,466.6 | |
减去：债务折扣(1) | | | | | | (8.7) | | | (10.4) | |
减去：债务发行成本(2) | | | | | | (14.0) | | | (16.3) | |
| 包括当前到期日在内的长期债务净额 | | | | | | 6,030.9 | | | 6,439.9 | |
减去：当前到期日(3) | | | | | | (1,398.7) | | | (1,398.2) | |
| 长期负债净额 | | | | | | $ | 4,632.2 | | | $ | 5,041.7 | |
(1) 未摊销折扣包括以下内容（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 6月30日 | | 3月31日 |
| | | | | 2023 | | 2023 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 4.333% 2023 票据 | | | | | $ | — | | | $ | (0.2) | |
| 2.670% 2023 票据 | | | | | (0.2) | | | (0.4) | |
| 0.972% 2024 票据 | | | | | (0.8) | | | (1.2) | |
| 0.983% 2024 票据 | | | | | (1.1) | | | (1.3) | |
| 4.250% 2025 票据 | | | | | (6.6) | | | (7.3) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 未摊销折扣总额 | | | | | $ | (8.7) | | | $ | (10.4) | |
(2) 债务发行成本包括以下内容（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日 | | 3月31日 | | | | |
| 2023 | | 2023 | | | | |
| 循环信贷额度 | $ | (7.7) | | | $ | (8.6) | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 4.333% 2023 票据 | — | | | (0.4) | | | | | |
| 2.670% 2023 票据 | (0.1) | | | (0.2) | | | | | |
| 0.972% 2024 票据 | (0.5) | | | (0.6) | | | | | |
| 0.983% 2024 票据 | (0.7) | | | (0.8) | | | | | |
| 4.250% 2025 票据 | (0.9) | | | (0.9) | | | | | |
| | | | | | | |
| 2017 年优先可转换债务 | (0.3) | | | (0.4) | | | | | |
| 2020 年优先可转换债务 | (3.8) | | | (4.4) | | | | | |
| | | | | | | |
| 总债务发行成本 | $ | (14.0) | | | $ | (16.3) | | | | | |
(3) 截至2023年6月30日和2023年3月31日，当前到期日包括2024年2月15日到期的0.972％的2024年票据。截至2023年6月30日，不包括2023年9月1日到期的2.670％的2023年票据
从当前到期日开始，因为公司有意图和能力利用其循环信贷额度的收益为此类票据进行长期再融资。截至2023年6月30日，2015年的优先可转换债务和2017年的优先可转换债务是可转换的，不包括在当前到期日之外，因为公司有意图也有能力在转换后利用其循环信贷额度的收益来结算其可转换债务的本金部分。截至2023年3月31日，2023年9月1日到期的2.670％的2023年票据和2023年6月1日到期的4.333％的2023年票据被排除在当前到期日之外，因为该公司有意和能力利用其循环信贷额度的收益为此类票据进行长期再融资。截至2023年3月31日，2015年优先可转换债务、2017年优先可转换债务和2017年次级可转换债务被排除在当前到期日之外，因为该公司有意且有能力在转换后利用其循环信贷额度的收益来结算其可转换债务的本金部分。
截至2023年6月30日，与公司债务相关的预期到期日如下（以百万计）：
| | | | | | | | |
| 截至3月31日的财政年度 | | 金额 |
| 2024 | | $ | 2,400.0 | |
| 2025 | | 1,672.3 | |
| 2026 | | 1,200.0 | |
| 2027 | | 781.3 | |
| | |
| | |
| 总计 | | $ | 6,053.6 | |
可转换债务排名-每个系列的可转换债务均为无抵押债务，其偿付权从属于公司优先债务下的未偿金额。优先次级可转换债务从属于优先债务；排名高于公司在偿付权上明确从属的债务；在偿还权上与公司任何未规定优先于优先次级可转换债务的非次级债务的偿付权相等；对公司任何有担保和无抵押无次级债务的偿付权排名靠后以为此类债务提供担保的资产的价值为限；并且在结构上从属于所有债务公司子公司的负债和其他负债。
转换功能摘要-在某些条件下，每个系列的可转换债务均可根据公司的选择，按规定的转换率（见下表）转换为现金、公司普通股或其组合，并根据包括现金分红申报在内的某些事件进行调整。除非在适用系列可转换债务到期日之前的三个月内，否则每个系列的可转换债务只有在 (i) 公司普通股的收盘价超过适用的转换价格（见下表）时才能兑换 130% 为 20一段时间内的交易日（无论是否连续） 30截至上一财季最后一个交易日的连续交易日，(ii) 在 5任何一个工作日之后的营业日期 10连续的交易日周期或衡量周期，其中每美元的交易价格1,000计量期内每个交易日给定系列票据的本金金额低于 98公司上次公布的普通股销售价格和每个此类交易日的适用转换率的乘积百分比，或 (iii) 该系列可转换债务契约中规定的某些公司事件发生后。此外，对于每个系列，除2020年优先可转换债务外，如果在转换时公司普通股的适用价格超过当时适用的转换价格，则适用的转换率将增加最多额外的最大增量股票利率，该利率根据适用系列可转换债务契约中规定的公式确定，并根据该系列可转换债务发行以来支付的现金分红进行了调整。但是，在任何情况下，适用的转换率都不会超过契约中为适用系列可转换债务规定的适用最大转换率（见下表）。2022年4月1日，公司不可撤销地选择了可转换债务本金的现金结算。
下表列出了自发行该系列可转换债务以来根据申报的股息调整后的适用转换率，以及根据自适用发行之日起支付的股息调整后的适用的增量股票系数和最大转换率：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的股息调整后利率 |
| 转换率 | | 近似转换价格 | | 增量份额因子 | | 最大转换率 |
2015 年优先可转换债务(1) | 34.1893 | | | $ | 29.25 | | | 17.0964 | | | 47.8641 | |
2017 年优先可转换债务(1) | 21.9235 | | | $ | 45.61 | | | 10.9625 | | | 31.2412 | |
2020 年优先可转换债务(1) | 10.8324 | | | $ | 92.32 | | | — | | | 15.1653 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1) 截至2023年6月30日，2020年优先可转换债务不可兑换。自2023年6月30日起，每笔2015年优先可转换债务和2017年优先可转换债务的持有人有权在2023年7月1日至2023年9月30日期间转换票据，因为公司的普通股价格已超过该系列的适用转换价格 130截至2023年6月30日的季度中指定时间段内的百分比。自2023年6月30日起，2015年优先可转换债务和2017年优先可转换债务的调整后转换率将提高至 45.7041普通股和 27.3046按每1,000美元票据本金金额计算的普通股分别为每1,000美元的收盘价89.59根据适用契约的条款，每股普通股包括额外的最高增股率。截至2023年6月30日，2015年的优先可转换债务和2017年优先可转换债务的转换价值均超过面值20.9百万和美元81.4分别是百万。
除公司在2022年11月20日之后可赎回的2020年优先可转换债务外，公司不得在相关到期日之前赎回任何系列的可转换债务，也不为任何系列的可转换债务提供偿债资金。根据适用契约的条款，公司可以在公开市场上或通过私下谈判的交易所要约回购任何系列的可转换债务。根据该系列可转换债务的适用契约的定义，发生根本性变化后，该系列的持有人可能会要求公司以等于的价格购买全部或部分可转换债务以换取现金 100本金的百分比加上任何应计和未付利息。
利息支出包括以下各项（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三个月 | | |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | | | | |
| 债务发行成本摊销 | | | | | | | $ | 1.5 | | | $ | 1.7 | | | | | |
| 债务折扣摊销 | | | | | | | 1.7 | | | 1.8 | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | | 41.5 | | | 43.8 | | | | | |
| 优先负债的利息支出总额 | | | | | | | 44.7 | | | 47.3 | | | | | |
| 债务发行成本摊销 | | | | | | | 0.7 | | | 0.6 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 息票利息支出 | | | | | | | 0.5 | | | 1.0 | | | | | |
| 可转换债务的利息支出总额 | | | | | | | 1.2 | | | 1.6 | | | | | |
| 其他利息支出 | | | | | | | 1.3 | | | 1.4 | | | | | |
| 利息支出总额 | | | | | | | $ | 47.2 | | | $ | 50.3 | | | | | |
公司的债务清算交易包括以下内容（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 本金已结算 | | | | | | | | 现金对价总额 | | | | | | | 激励和结算的净亏损 |
| | | | | | | | | |
2023 年 5 月(1) | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2015 年优先可转换债务 | $ | 5.6 | | | | | | | | | $ | 18.9 | | | | | | | | $ | 0.4 | |
| 2017 年优先可转换债务 | $ | 25.9 | | | | | | | | | $ | 56.3 | | | | | | | | $ | 6.6 | |
| 2017 年初级可转换债券 | $ | 6.5 | | | | | | | | | $ | 14.9 | | | | | | | | $ | 2.1 | |
2023 年 6 月(2) | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4.333% 2023 票据 | $ | 1,000.0 | | | | | | | | | $ | 1,000.0 | | | | | | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(1) 该公司通过私下谈判的交易结算了其2015年优先可转换债务和2017年优先可转换债务的部分本金，以及其2017年初级可转换债务的未偿本金，这些交易被视为诱导转换。
(2) 该公司使用其循环信贷额度下的借款为此类和解的一部分融资。
注意事项 6. 金融工具的公允价值
公允价值是退出价格，表示在市场参与者之间的有序交易中出售资产或为转移负债而支付的金额。因此，公允价值是一种基于市场的衡量标准，应根据市场参与者在对资产或负债进行定价时使用的假设来确定。作为考虑此类假设的基础，公司采用三级公允价值层次结构，优先考虑衡量公允价值时使用的投入，如下所示：
第 1 级-可观察的投入，例如活跃市场的报价；
第 2 级-除活跃市场的报价外，可直接或间接观察到的投入；以及
第 3 级-不可观察的投入，其中市场数据很少或根本没有，这需要报告实体做出自己的假设。
现金等价物的账面金额接近公允价值，因为它们的到期日少于三个月。管理层认为，根据不可观察的投入，股票投资的账面金额基本接近于2023年6月30日的公允价值。这些投资的公允价值已确定为三级公允价值衡量标准。由于金额的短期到期，应收账款、应付账款和应计负债的账面金额接近公允价值，在公允价值层次结构中被视为二级。
公司循环信贷额度的公允价值是根据公司目前对类似借款安排的增量借款利率使用贴现现金流分析估算的。根据公司目前可获得的期限和平均期限相似的银行贷款的借款利率，截至2023年6月30日，公司循环信贷额度的公允价值近似于不包括债务折扣和债务发行成本的账面价值，在公允价值层次结构中被视为二级。为了披露目的，公司衡量其可转换债务和优先票据的公允价值。这些公允价值基于该债务的可观察市场价格，该债务在不太活跃的市场上交易，因此被归类为二级公允价值衡量标准。
下表显示了公司债务的账面金额和公允价值（百万美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| 2023年6月30日 | | 2023年3月31日 |
| 账面金额(1) | | 公允价值 | | 账面金额(1) | | 公允价值 |
| 循环信贷额度 | $ | 717.3 | | | $ | 725.0 | | | $ | 91.4 | | | $ | 100.0 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 4.333% 2023 票据 | — | | | — | | | 999.4 | | | 997.1 | |
| 2.670% 2023 票据 | 999.7 | | | 994.6 | | | 999.4 | | | 985.4 | |
| 0.972% 2024 票据 | 1,398.7 | | | 1,355.2 | | | 1,398.2 | | | 1,337.6 | |
| 0.983% 2024 票据 | 998.2 | | | 944.5 | | | 997.9 | | | 941.9 | |
| 4.250% 2025 票据 | 1,192.5 | | | 1,159.7 | | | 1,191.8 | | | 1,176.0 | |
| 2015 年优先可转换债务 | 6.8 | | | 17.9 | | | 12.4 | | | 41.8 | |
| 2017 年优先可转换债务 | 56.0 | | | 138.2 | | | 81.8 | | | 189.6 | |
| 2020 年优先可转换债务 | 661.7 | | | 752.7 | | | 661.1 | | | 732.1 | |
| 2017 年初级可转换债券 | — | | | — | | | 6.5 | | | 14.5 | |
| 总计 | $ | 6,030.9 | | | $ | 6,087.8 | | | $ | 6,439.9 | | | $ | 6,516.0 | |
| | | | | | | |
(1) 列报的账面金额扣除债务折扣和债务发行成本（更多信息见附注5）。
注意事项 7. 无形资产和商誉
不包括全部摊销的无形资产的净额包括以下各项（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 |
| | 总金额 | | 累计摊销 | | 净额 |
| 核心和已开发技术 | | $ | 7,310.0 | | | $ | (4,253.4) | | | $ | 3,056.6 | |
| 与客户相关 | | 199.8 | | | (131.9) | | | 67.9 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 软件许可 | | 220.8 | | | (92.5) | | | 128.3 | |
| | | | | | |
| 总计 | | $ | 7,730.6 | | | $ | (4,477.8) | | | $ | 3,252.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 |
| | 总金额 | | 累计摊销 | | 净额 |
| 核心和已开发技术 | | $ | 7,296.2 | | | $ | (4,103.4) | | | $ | 3,192.8 | |
| 与客户相关 | | 199.8 | | | (128.0) | | | 71.8 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 正在进行的研究和开发 | | 5.7 | | | — | | | 5.7 | |
| 软件许可 | | 211.7 | | | (113.0) | | | 98.7 | |
| 发行权及其他 | | 0.3 | | | (0.3) | | | — | |
| 总计 | | $ | 7,713.7 | | | $ | (4,344.7) | | | $ | 3,369.0 | |
以下是2024财年剩余时间至2028财年无形资产的预期摊销时间表，未来没有任何收购或减值费用（以百万计）：
| | | | | | | | |
| 截至3月31日的财政年度 | | 摊销费用 |
| 2024 | | $ | 517.0 | |
| 2025 | | $ | 555.6 | |
| 2026 | | $ | 485.0 | |
| 2027 | | $ | 383.0 | |
| 2028 | | $ | 297.1 | |
公司在无形资产的预期使用寿命内摊销无形资产，其使用寿命介于 1和 15年份。 归因于无形资产的摊销费用分配给销售成本和运营费用，如下所示（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三个月 | | |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | | | | |
| 计入销售成本的摊销费用 | | | | | | | $ | 3.0 | | | $ | 3.3 | | | | | |
| 从运营费用中扣除的摊销费用 | | | | | | | 169.4 | | | 184.4 | | | | | |
| 摊销费用总额 | | | | | | | $ | 172.4 | | | $ | 187.7 | | | | | |
在截至2023年6月30日或2022年6月30日的三个月中，没有重大减值费用。
按细分市场划分的商誉活动如下（单位：百万）：
| | | | | | | | | | | |
| | 半导体产品报告组 | | 技术许可报告股 |
| | | |
| | | |
| 截至2023年3月31日的余额 | $ | 6,654.4 | | | $ | 19.2 | |
| 增补 | 1.8 | | | — | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | 6,656.2 | | | $ | 19.2 | |
2023年3月31日，公司对其进行了定性商誉减值测试 二报告单位得出结论, 商誉受损的可能性不大.截至2023年6月30日，公司从未记录过商誉减值费用。
注意事项 8. 其他财务报表详情
应收账款
应收账款包括以下各项（以百万计）：
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 3月31日 |
| 2023 | | 2023 |
| 贸易应收账款 | $ | 1,460.3 | | | $ | 1,300.4 | |
| 其他 | 13.3 | | | 13.5 | |
| 应收账款总额，毛额 | 1,473.6 | | | 1,313.9 | |
| 减去：预期信用损失备抵金 | 8.6 | | | 8.6 | |
| 应收账款总额，净额 | $ | 1,465.0 | | | $ | 1,305.3 | |
根据保理安排，公司将其某些贸易应收账款以无追索权方式出售给第三方金融机构。公司将这些交易记为应收账款的销售，并在合并现金流量表中将现金收益列为经营活动提供的现金。根据保理安排出售的应收贸易账款总额为美元64.9百万和美元168.7在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，分别为百万人。出售应收账款的保理费记入其他净收入，在所列的任何时期都不重要。出售其应收贸易账款后，公司将向客户收取款项并将其汇给第三方金融机构。截至2023年6月30日和2022年6月30日，尚未向客户收取现金的已售贸易应收账款金额并不重要。
库存
库存组成部分包括以下内容（以百万计）：
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 3月31日 |
| 2023 | | 2023 |
| 原材料 | $ | 195.0 | | | $ | 192.6 | |
| 工作正在进行中 | 854.7 | | | 809.8 | |
| 成品 | 286.7 | | | 322.5 | |
| 库存总额 | $ | 1,336.4 | | | $ | 1,324.9 | |
不动产、厂房和设备
不动产、厂房和设备包括以下内容（以百万计）：
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 3月31日 |
| 2023 | | 2023 |
| 土地 | $ | 89.3 | | | $ | 89.3 | |
| 建筑和建筑物改进 | 720.0 | | | 716.4 | |
| 机械和设备 | 2,715.4 | | | 2,669.1 | |
| 正在进行的项目 | 359.9 | | | 354.3 | |
| 不动产、厂场和设备总额，毛额 | 3,884.6 | | | 3,829.1 | |
| 减去：累计折旧和摊销 | 2,698.9 | | | 2,651.2 | |
| 不动产、厂房和设备总额，净额 | $ | 1,185.7 | | | $ | 1,177.9 | |
归因于不动产、厂房和设备的折旧费用为 $50.5截至2023年6月30日的三个月为百万美元71.7截至2022年6月30日的三个月中，为百万美元。截至2022年6月30日的三个月中，折旧支出包括产量提高、制造扩张活动以及搬迁和再利用占地面积和设备的影响。
当事件或情况变化表明其长期资产的相关账面金额可能无法收回时，公司会对其长期资产进行减值审查和评估。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，公司对其财产、厂房和设备的评估均未导致任何重大减值。
应计负债
应计负债包括以下各项（以百万计）：
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 3月31日 |
| 2023 | | 2023 |
| 应计薪酬和福利 | $ | 214.9 | | | $ | 193.5 | |
| 应缴所得税 | 200.8 | | | 106.2 | |
| 递延收入 | 151.9 | | | 121.4 | |
| 与销售相关的储备 | 634.7 | | | 536.1 | |
| 租赁负债的流动部分 | 31.7 | | | 31.5 | |
| 应计费用和其他负债 | 305.6 | | | 334.8 | |
| 应计负债总额 | $ | 1,539.6 | | | $ | 1,323.5 | |
注意事项 9. 承付款和或有开支
购买承诺
公司的购买承诺主要包括购买不动产、厂房和设备以及其他商品和服务的协议，包括与公司晶圆代工厂的晶圆购买义务以及制造供应能力保留承诺。
截至2023年6月30日，购买承诺总额如下（以百万计）：
| | | | | | | | |
| 截至3月31日的财政年度 | | 购买承诺 |
| 2024 | | $ | 724.0 | |
| 2025 | | 201.6 | |
| 2026 | | 217.4 | |
| 2027 | | 195.6 | |
| 2028 | | 171.0 | |
| 此后 | | 196.3 | |
| 总计 | | $ | 1,705.9 | |
意外赔偿
公司的技术许可协议通常包括赔偿条款，该条款对被许可方免受因公司专有技术侵犯专利、版权、商标或商业秘密的任何索赔而产生的责任和损失（包括法律辩护费用）。这些赔偿条款的条款与即将到期的技术许可协议的条款相似，除非任何一方因违约而终止，否则这些协议通常是永久性的。如果所有这些协议都要求提供此类赔偿，则根据规定赔偿限额的协议，公司未来可能需支付的款项约为美元187.0百万。有些许可协议并未规定赔偿限额。截至2023年6月30日，公司尚未记录与这些赔偿义务相关的任何负债，公司认为，未来根据这些协议可能要求其支付的任何金额都不会对其财务状况、现金流或经营业绩产生重大不利影响。
保修成本和产品负债
如果可能发生损失并且可以合理估计，公司将累积已知的产品相关索赔。在本报告所述期间，没有与产品保修或产品责任有关的重大应计费用或付款。从历史上看，公司的产品索赔付款率一直很低。尽管公司无法预测未来出现任何索赔的可能性或金额，但公司认为这些索赔不会对其财务状况、经营业绩或流动性产生重大不利影响。
法律事务
在公司的正常业务过程中，由于合同、产品责任、客户索赔、与客户和被许可人的定价或特许权使用费纠纷、政府调查和其他事项，它面临各种法律诉讼。公司作为原告和被告，参与的此类法律诉讼数量有限，涉及上述类型的事项。因此，在任何这些法律诉讼中，公司都可能承担未保险的责任。公司还定期收到来自各种第三方的通知，指控其专利或其他知识产权受到侵犯，或者客户要求偿还各种费用。关于公司参与的未决法律诉讼和其他索赔，尽管结果通常无法确定，但公司认为，这些问题的最终解决不会对其财务状况、现金流或经营业绩产生重大不利影响。与半导体行业有关的诉讼、政府调查和争议并不少见，公司不时受到此类诉讼、政府调查和争议的影响。因此，无法对今后任何此类诉讼、政府调查或争端的程度或结果作出保证。
在2018年5月29日完成对Microsemi的收购中，该公司参与了以下法律事务：
衍生诉讼。2019年1月22日，亚利桑那州马里科帕县高等法院对公司的某些高管和董事提起了股东衍生品诉讼，标题是 Reid 诉 Sanghi，等人，案例编号CV2019-002389。2021年8月5日，亚利桑那州马里科帕县高等法院对公司的某些高管和董事提起了第二起股东衍生品诉讼，标题是 杜特里萨克诉桑吉案，等人，案例编号CV2021-012459。在这两起案件中，该公司都被指定为名义被告。双方签订了协议，以解决问题 瑞德 和杜特里萨克行动。2023年3月29日，法院批准了和解协议的初步批准。和解协议的条款包括公司政府改善、支付 $4.0公司董事和高级管理人员保险承运人向公司支付的百万美元（其中一部分是原告要求支付的律师费），并支付了美元1.8百万英镑
公司向原告支付的律师费。2023年6月，法院批准了和解协议的最终批准，案件现已结案。
由于收购爱特梅尔（Atmel）于2016年4月4日结束，该公司卷入了以下法律事务：
前LFR雇员的个人劳工诉讼。2010年6月，爱特梅尔·罗赛将其在法国罗塞的晶圆制造业务出售给了LFoundry Rousset（LFR）的德国母公司LFoundry GmbH（LF）。然后，LFR租赁了Atmel Rousset的工厂来制造晶圆。三年多以后，LFR 破产，后来被清算。在LFR破产和清算之后，结束了 500LFR的前雇员在法国劳资法庭对爱特梅尔·罗塞提起了个人劳动诉讼，2019年，法国劳资争议法庭驳回了所有员工对爱特梅尔·罗塞特的索赔。2020年，原告向上诉法院提起上诉，要求对先前的解雇进行复议。2022年12月，上诉法院驳回了这些上诉，并认为爱特梅尔·罗塞特和LFoundry Rousset没有共同雇用原告。但是，2017年，同一批员工在法国地区法院对Microchip Technology Incorporation和Atmel Corporation提起了同样的索赔。该公司, 以及其他被告实体认为，这些诉讼中的每一项都完全没有法律依据，而且，任何索赔人关于与任何这些实体存在共同雇佣关系的说法在很大程度上都是基于巴黎商事法院在2014年相关诉讼中即决驳回的相同似是而非的论点。被告实体 因此, 打算对每一项索赔进行有力的辩护.此外，有人代表同一批员工向法国地区法院提起诉讼，指控Microchip Technology Rousset、Atmel Switzers Sarl、Atmel Corporation和Microchip Technology Incorporated，指控将爱特梅尔·罗塞特生产部门出售给LF是欺诈性的，应予撤销。这些主张似是而非的，因此被告实体打算对这些索赔进行有力的辩护。
当损失可能发生且可以合理估算时，公司会累积索赔和意外开支。在每个适用的报告期结束时，公司会审查其每项事项，如果可能已经或将要产生负债，则公司应计所有可能和合理可估计的损失。如果公司能够合理地估计其可能因此类问题而蒙受的损失范围，则公司会在构成其最佳估计值的范围内记录该金额的应计金额。如果公司能够合理地估计一个区间，但该区间内的任何金额似乎都不比其他任何金额都更好，则公司使用该区间的低端金额。截至2023年6月30日，公司对可能但不可能发生的法律事务的潜在责任总额估计约为美元150.0超过应计金额的百万美元。
注意事项 10。 所得税
公司根据ASC 740核算所得税。所得税准备金归因于美国联邦、州和国外所得税。公司在过渡期间使用的有效税率基于估计的年度有效税率，包括需要在这些项目发生的过渡期内单独记录的项目的税收影响。由于前一时期记录的税前收入和所得税支出，比较公司截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的有效税率没有意义。
该公司的有效税率与美国的法定税率不同，原因是外国所得税税率与美国不同，税收优惠状况不确定，估值补贴的变化，税收抵免的产生，以及全球无形低税收入（GILTI）对美国的影响。此外，公司根据其在泰国的房地产、厂房和设备的投资，有许多与泰国制造业务相关的免税期。公司在泰国的免税期将在未来的不同时间到期，但是，公司正在积极寻求获得新的免税期。按低于美国的税率征税的国外收入的重要组成部分是泰国、马耳他和爱尔兰的应计收入。
公司提交美国联邦、美国州和国外所得税申报表。对于美国联邦和一般的美国州纳税申报表，2007财年及以后的纳税年度仍然开放供税务机关审查。对于外国纳税申报表，公司在2007财年之前的几年中通常不再需要接受所得税审查。
注意 11。 基于股份的薪酬
下表详细列出了公司基于股份的薪酬支出（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三个月 | | |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | | | | |
销售成本(1) | | | | | | | $ | 6.8 | | | $ | 7.7 | | | | | |
| 研究和开发 | | | | | | | 22.9 | | | 20.1 | | | | | |
| 销售、一般和管理 | | | | | | | 14.8 | | | 13.4 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 基于股份的薪酬的税前影响 | | | | | | | 44.5 | | | 41.2 | | | | | |
| 所得税优惠 | | | | | | | 9.4 | | | 8.8 | | | | | |
| 基于股份的薪酬的净收入影响 | | | | | | | $ | 35.1 | | | $ | 32.4 | | | | | |
(1) 在截至2023年6月30日的三个月中，$5.2百万股薪酬支出资本化为库存，美元6.8出售了库存中先前资本化的基于股份的薪酬支出中的百万美元。在截至2022年6月30日的三个月中，$4.8百万股薪酬支出资本化为库存，美元7.7出售了库存中先前资本化的基于股份的薪酬支出中的百万美元。
注意事项 12. 股票回购活动
2021年11月，公司董事会批准了一项新的股票回购计划，回购金额不超过美元4.00公司普通股的数十亿股在公开市场或私下谈判的交易中。回购计划没有到期日。在截至2023年6月30日的三个月中，公司购买了大约 1.8百万股普通股，总成本为 $141.2百万，包括2022年《降低通货膨胀法》（《降低通货膨胀法》）颁布的1％股票回购消费税。截至 2023 年 6 月 30 日，大约 $2.49根据该计划，仍有数十亿美元可供回购。回购的股票记为库存股，用于为公司股权激励计划下的股票发行要求提供资金。截至2023年6月30日，该公司约有33.5百万股库存股。
注意事项 13. 累计其他综合亏损
下表显示了扣除税后累计其他综合亏损组成部分的变化（单位：百万）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 最低养老金负债 | | 外币 | | 总计 |
| 截至2023年3月31日的余额 | | | $ | 11.0 | | | $ | (15.1) | | | $ | (4.1) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他综合亏损净额 | | | (0.3) | | | — | | | (0.3) | |
| | | | | | | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | | | $ | 10.7 | | | $ | (15.1) | | | $ | (4.4) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
注意 14。 分红
季度现金分红为美元0.383每股于 2023 年 6 月 5 日支付，总金额为 $208.9百万。季度现金分红为 $0.410每股于2023年8月3日申报，并将于2023年9月5日支付给截至2023年8月22日的登记股东。该公司预计 2023 年 9 月支付的季度现金股息约为 $223.0百万。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
关于前瞻性陈述的说明
这份报告，包括 “第一部分——项目 2。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 和 “第二部分——第1A项。风险因素” 包含某些涉及风险和不确定性的前瞻性陈述，包括有关我们的战略、财务业绩和收入来源的陈述。我们使用 “预期”、“相信”、“可以”、“继续”、“可以”、“期望”、“未来”、“打算”、“计划” 等词语来识别前瞻性陈述。我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期结果存在重大差异，这是由于某些因素，包括从第34页开始的 “风险因素” 下以及本10-Q表格其他地方列出的因素。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们无法保证未来的业绩、活动水平、业绩或成就。您不应过分依赖这些前瞻性陈述。我们不承担任何更新任何前瞻性陈述中包含的信息的义务。这些前瞻性陈述包括但不限于有关以下内容的陈述：
•因应 COVID-19 疫情或其他公共卫生问题而对我们业务的未来影响；
•我们预计经营业绩、毛利率、产品组合和平均单位毛利将出现逐期波动；
•不确定的全球经济状况以及全球信贷和股票市场的波动可能对我们的财务状况和经营业绩产生的影响；
•竞争性定价压力对我们的产品线的影响和程度，以及我们某些更成熟的专有产品线的适度降价；
•我们有能力缓和未来平均销售价格的下跌；
•对我们和客户产品的需求量和变化；
•国家安全保护、贸易限制和关税变动的影响，包括影响中国的那些影响；
•我们打算大力捍卫我们的法律立场；
•我们的目标是继续提高销售、一般和管理开支的效率；
•我们相信客户认可我们的产品和品牌名称，以及我们使用分销商作为有效的供应渠道；
•我们相信，熟悉和采用我们和第三方开发工具合作伙伴提供的开发工具将是我们未来选择嵌入式控制产品的重要因素；
•我们对财产、资产和其他负债的使用寿命和价值的估计的准确性；
•我们的模拟产品线波动；
•我们可能遇到的任何供应中断的影响；
•我们能够在适当的容量水平上有效利用我们的设施；
•我们维持制造产量的能力；
•基于我们对新产品和增强产品的投资，保持我们的竞争地位；
•使用我们自己的装配和测试操作的成本效益；
•我们计划继续将某些外包组装和测试能力转移到我们的内部设施；
•我们对制造能力投资的期望；
•基于我们强大的技术服务影响力，嵌入式控制市场的持续发展；
•我们预期的资本支出水平；
•我们一家或多家分销商的损失或运营中断可能会减少我们未来的净销售额和/或增加我们的库存回报；
•我们对 LTSA 和优先供应计划的期望；
•季度现金分红的延续和金额；
•我们现有的流动性来源是否足以为预期的资本支出提供资金并以其他方式满足我们的预期现金需求，以及我们的合同义务预计会对这些需求产生的影响；
•我们相信，未来12个月将产生的资本支出将提供足够的制造能力，以支持我们新产品和技术生产能力的增长，并将目前外包的更多生产要求引入内部；
•我们相信，我们的 IT 系统漏洞并未对我们的业务产生重大不利影响，也没有对我们造成任何重大损失；
•我们期望我们将继续成为网络攻击、计算机病毒、未经授权的访问以及其他企图破坏或以其他方式危害我们IT系统和数据安全的目标；
•法律诉讼的解决对我们业务的影响，以及我们对损失概率和潜在损失范围的评估的准确性；
•金额和时机，以及我们与法定亏损通知和马来西亚税务局提议的收入调整相关的计划和预期；
•我们对2023日历年未确认的税收优惠待遇的期望；
•我们相信，任何免税期的到期都不会对我们的有效税率产生重大影响；
•我们对税收支出、现金税和有效税率的期望；
•我们认为，编制简明合并财务报表时使用的估计是合理的；
•我们在全球范围内大力而积极地捍卫和保护我们的知识产权的行动；
•我们有能力获得和维护专利和知识产权许可，并最大限度地减少诉讼或其他争议的影响或专利保护的丧失；
•我们因产品责任索赔或赔偿索赔而承受的风险水平；
•市场利率波动对我们的收入和/或现金流的影响；
•汇率波动的影响；
•通货膨胀对我们业务的影响；
•我们是否有能力增加借款或寻求额外的股权或债务融资，以维持或扩大我们的设施，或为现金分红、股票回购、收购或其他公司活动提供资金，而此类融资要求的时间和金额将取决于多种因素；
•我们对股票回购计划下回购金额和时间的预期；
•我们预计，随着业务的增长，我们对第三方承包商的依赖可能会随着时间的推移而增加；
•我们收取应收账款的能力；
•现任政府实施或可能实施的立法和政策变更对我们的业务和股票交易价格的影响；
•我们相信，我们的文化、价值观、组织发展和培训计划提供了一个包容性的工作环境，使我们的员工能够获得能力和参与度，以提供最佳的嵌入式控制解决方案；
•我们相信，我们的持续成功取决于我们员工的技能、知识和创新能力、强大的技术服务能力以及我们快速将新产品和增强产品商业化的能力；
•监管变更或执行方面的潜在影响，包括资本支出或其他成本或开支方面的影响；
•任何未能充分控制受管制物质的储存、使用、排放和处置的使用所产生的影响；
•关于养老金负债的估算和计划，以及预计为所赚取的福利支付的款项；以及
•俄罗斯入侵乌克兰对我们业务的影响。
由于某些因素，包括 “第 1A 项” 中规定的因素，我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期结果存在重大差异。风险因素”，以及此表10-Q中的其他地方。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们无法保证未来的业绩、活动水平、业绩或成就。您不应过分依赖这些前瞻性陈述。我们不承担任何更新任何前瞻性陈述中包含的信息的义务。
导言
以下讨论应与本文件其他地方出现的简明合并财务报表和相关附注一起阅读。
我们的管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析首先总结了业务和宏观经济发展，然后总结了我们的整体业务战略，以概述我们的业务目标和总体方向。接下来是讨论关键会计政策和估计，我们认为这些政策和估算对于理解我们报告的财务业绩中包含的假设和判断很重要。然后，我们将讨论截至2023年6月30日的三个月与截至2022年6月30日的三个月的经营业绩，然后分析资产负债表和现金流的变化，并在标题为 “流动性和资本资源” 的部分中讨论我们的财务承诺。
商业和宏观经济环境
尽管客户对我们产品的强劲需求在2023财年超过了产能，但我们的许多客户都感受到了经济活动放缓、业务不确定性增加、通货膨胀持续以及2023年6月季度利率上升的影响。从2023年6月初开始，我们在中国市场的分销渠道经历了不利的商业状况，我们开始看到汽车和工业市场疲软和不确定性的迹象，以及欧洲的经济疲软。因此，客户要求推迟或取消积压订单的请求在2024财年第一季度有所增加，我们预计此类请求将持续到2023财年。随着宏观经济环境放缓，我们暂停了大部分工厂扩建活动，并减少了计划中的资本投资，直到2025财年。
为了向客户提供优先容量，我们于 2021 年 2 月启动了首选供应计划，该计划从客户下单后六个月开始为客户提供优先容量，持续的、不可取消且不可重新安排的积压。尽管买家无法取消或重新安排我们原始计划下的订单，但最近一段时间，我们满足了买家的请求，要求他们下架某些订单，以帮助他们管理库存水平，在某些情况下，还可以帮助其他出现供应短缺的客户。为了应对行业产能状况的改善和产品交货时间的缩短，我们于 2023 年 8 月修改了我们的首选供应计划，允许客户连续下单六个月，而不是原计划中的 12 个月。如果我们的计划配送日期自申请日期起超过六个月，则在 2023 年 8 月或之后下达的首选供应计划订单可以取消或重新安排。自 2022 年 3 月季度以来，我们一直在与某些客户就未来发货的产品签订长期供应协议 (LTSA)。我们还与主要供应商签订了某些长期协议。
策略
我们开发、制造和销售智能、互联和安全的嵌入式控制解决方案，供我们的客户用于各种应用。我们的战略重点包括通用和专用 8 位、16 位和 32 位混合信号微控制器、微处理器、模拟、FPGA 和存储器产品。凭借30多年的技术领先地位，我们广泛的产品组合是为客户提供的整体系统解决方案 (TSS)，可以满足其应用中的大部分硅需求。与其他解决方案相比，TSS 是硬件、软件和服务的组合，可帮助我们的客户增加收入、降低成本和管理风险。我们的协同产品组合推动了颠覆性的增长趋势，包括汽车、航空航天和国防、通信、消费类电器、数据中心和计算以及工业等关键终端市场的5G、数据中心、可持续发展、物联网 (IoT) 和边缘计算、高级驾驶辅助系统 (ADAS) 和自动驾驶以及电动汽车。
我们的制造业务包括晶圆制造、晶圆探针、组装和测试。在2023财年，我们宣布打算扩大在美国的产能。特别是，我们继续在俄勒冈州格雷舍姆的4号晶圆厂实施为期多年的8亿美元产能扩张计划，并计划投资8.8亿美元扩大碳化硅（SiC）和硅的产能，包括在科罗拉多州科罗拉多斯普林斯的Fab 5生产8英寸晶圆。我们很大一部分制造资源的所有权是我们业务战略的重要组成部分，这使我们能够保持高水平的制造控制，从而使我们成为嵌入式控制行业中成本最低的生产商之一。通过拥有晶圆制造设施以及我们的装配和测试业务，并采用统计技术（统计过程控制、设计实验和晶圆水平监控），我们得以实现并保持高产量。直接控制制造资源使我们能够缩短设计和生产周期。这种控制还使我们能够获得晶圆制造、组装和测试的部分利润率。我们将很大一部分制造需求外包给第三方，外包量也外包给了第三方
近年来，由于我们收购了Microsemi和其他将全部或大部分制造外包的公司，制造业有所增加。
我们在开发嵌入式控制产品时采用专有设计和制造工艺。我们相信，我们的工艺既为我们提供了现有产品和衍生产品中具有成本效益的设计，又为新产品设计提供了更大的功能。虽然我们的许多竞争对手为其逻辑和存储器产品线开发和优化了单独的工艺，但我们对混合信号微控制器和非易失性存储器产品都使用了通用的工艺技术。这使我们能够更充分地利用我们的工艺研发成本，更快地将新产品推向市场。我们的工程师利用先进的计算机辅助设计工具和软件来进行电路设计、仿真和布局，而我们的内部光掩模和晶圆制造设施使我们能够通过快速高效地处理测试晶圆来快速验证设计技术。
我们致力于继续投资于新的和增强的产品，包括开发系统，以及我们的设计和制造工艺技术。我们认为，这些投资是维持我们竞争地位的重要因素。我们目前的研发活动侧重于设计新的混合信号微控制器、数字信号控制器、存储器、模拟和混合信号产品、FPGA、定时系统、Flash-IP、开发系统、软件和特定应用的软件库。我们还在开发新的设计和工艺技术，以进一步降低成本并提高产品性能。
我们主要通过直销人员和分销商网络在全球范围内推广和销售我们的产品。我们的直销团队专注于三个地理市场的各种战略客户：美洲、欧洲和亚洲。目前，我们在所有三个地理市场的主要大都市地区都设有销售和技术支持中心。我们认为，强大的技术服务能力对于嵌入式控制市场的持续发展至关重要。我们的许多 CEM、ESE 和销售经理都具有技术学位或背景，以前曾在高科技环境中工作。我们相信，销售队伍的技术和业务知识是我们产品销售的关键竞争优势。我们的 ESE 团队的主要任务是为客户提供技术支持，并为我们的销售团队定期举办培训课程。ESE 还经常在世界主要城市或通过在线网络广播举办技术研讨会和研讨会。我们的许可部门有专门的销售、技术、设计、产品、测试和可靠性人员，以支持被许可方的要求。
参见标题中的风险因素”我们的经营业绩受到季节性和行业供需大幅波动的影响“在第41页上讨论季节性对我们业务的影响。
关键会计政策与估计
在截至2024年3月31日的财年的前三个月中，我们的关键会计政策和估算与我们的 “关键会计政策和估算” 相比没有变化，如我们之前在截至2023年3月31日的财年10-K表年度报告第二部分第7项中所述。
运营结果
下表列出了本报告所涉期间某些运营数据占净销售额的百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至6月30日的三个月 |
| | | | | | | | | | | 2023 | | 2022 |
| 净销售额 | | | | | | | | | | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| 销售成本 | | | | | | | | | | | 31.9 | | | 33.3 | |
| 毛利 | | | | | | | | | | | 68.1 | | | 66.7 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 研究和开发 | | | | | | | | | | | 13.0 | | | 13.7 | |
| 销售、一般和管理 | | | | | | | | | | | 8.9 | | | 9.6 | |
| 收购的无形资产的摊销 | | | | | | | | | | | 6.6 | | | 8.6 | |
| 特别费用（收入）及其他，净额 | | | | | | | | | | | 0.1 | | | (0.9) | |
| 营业收入 | | | | | | | | | | | 39.5 | % | | 35.7 | % |
净销售额
我们在两个行业领域开展业务，主要从事半导体产品的设计、开发、制造和销售，以及我们的SuperFlash和其他技术的许可。我们将产品出售给广泛市场的分销商和原始设备制造商，对客户进行持续的信用评估，通常不需要抵押品。在某些情况下，客户的财务状况可能需要抵押品，在这种情况下，抵押品通常以信用证的形式提供。
下表汇总了我们在本报告所涉期间的净销售额（百万美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | 截至6月30日的三个月 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 改变 |
| 净销售额 | | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 2,288.6 | | | $ | 1,963.6 | | | 16.6 | % |
与截至2022年6月30日的三个月相比，截至2023年6月30日的三个月中，净销售额有所增加，这主要是由于随着产能的增加，我们有能力满足积压的客户订单。在2023财年下半年，由于利率上升和高通货膨胀，全球经济未来方向的不确定性开始增加。此外，半导体行业的状况导致我们整个供应链的成本增加，我们通常以价格上涨的形式将其转嫁给客户。在整个2023财年，我们针对非常广泛的客户和产品实施了不同时间和不同金额的涨价。与截至2022年6月30日的三个月相比，这些价格上涨也促成了截至2023年6月30日的三个月的净销售额增加。由于涨价实施的复杂性以及产品、地域和客户组合的变化，我们无法量化价格上涨对净销售额的影响。此外，净销售额的增长受到我们所有产品线强劲的积极影响。由于客户群的规模、复杂性和多样性，除了我们所服务的最终市场的净需求波动外，我们无法量化任何导致变化的重大因素。有关我们业务前景的更多信息，请参阅上面的 “商业和宏观经济环境” 讨论。
我们认为，在截至2023年6月30日的三个月中，我们报告的净销售额与截至2022年6月30日的三个月相比发生了变化的其他因素，这些因素是我们净销售额长期趋势的驱动因素，但我们无法量化的因素包括：
•半导体行业状况；
•我们提供的各种新产品增加了我们服务的可用市场；
•客户对我们的可编程解决方案提供的灵活性的需求不断增加；以及
•通过我们的整体系统解决方案，增加客户产品中的半导体含量。
我们向庞大而多元化的客户群销售大量产品，在截至2023年6月30日的三个月或截至2022年6月30日的三个月中，没有任何单一产品或客户占我们净销售额变化的重要部分。
本报告所涉期间按产品系列划分的净销售额如下（百万美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至6月30日的三个月 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 2023 | | % | | 2022 | | % |
| 混合信号微控制器 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 1,301.7 | | | 56.9 | | | $ | 1,063.0 | | | 54.2 | |
| 模拟 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 633.6 | | | 27.7 | | | 580.0 | | | 29.5 | |
| 其他 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 353.3 | | | 15.4 | | | 320.6 | | | 16.3 | |
| 净销售总额 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 2,288.6 | | | 100.0 | | | $ | 1,963.6 | | | 100.0 | |
混合信号微控制器
我们的混合信号微控制器产品线占我们总净销售额的最大组成部分。在截至2023年6月30日的三个月中，混合信号微控制器和相关的应用程序开发系统约占我们净销售额的56.9％，而在截至2022年6月30日的三个月中，这一比例约为净销售额的54.2％。
在截至2023年6月30日的三个月中，我们的混合信号微控制器产品的净销售额与截至2022年6月30日的三个月相比增长了22.5％，这主要是由于我们所服务的终端市场对混合信号微控制器产品的需求强劲以及我们的价格上涨。
从历史上看，半导体行业的平均销售价格在任何特定产品的生命周期内都会下降。但是，由于这些产品的专有性质，我们的混合信号微控制器产品的总体平均售价在最近一段时间内有所上涨，并且随着时间的推移一直保持相对稳定。过去，通过推出功能更多、价格更高的新产品，我们能够并预计将来能够缓和混合信号微控制器产品线的平均售价下降。
模拟
我们的模拟产品线包括模拟、接口、混合信号和定时产品。在截至2023年6月30日的三个月中，我们的模拟产品线约占我们净销售额的27.7％，而在截至2022年6月30日的三个月中，我们的模拟产品线约占净销售额的29.5％。
在截至2023年6月30日的三个月中，我们模拟产品线的净销售额与截至2022年6月30日的三个月相比增长了9.2％，这主要是由于我们所服务的终端市场对模拟产品的需求强劲以及价格上涨。
我们认为模拟产品线中的大多数产品本质上都是专有的，价格相对稳定，类似于我们的混合信号微控制器产品的定价稳定性。我们的模拟产品线的非专有部分将经历价格波动，这主要是由这些产品的当前供求关系所致。
其他
我们的其他产品线包括FPGA产品、与使用我们的SuperFlash和其他技术的许可证相关的特许权使用费、我们的知识产权的销售、工程服务费用、存储器产品、计时系统、制造服务（晶圆代工以及组装和测试分包）、传统应用特定集成电路以及某些航空航天应用产品。在截至2023年6月30日的三个月中，这些服务和产品的收入约占我们净销售额的15.4％，而在截至2022年6月30日的三个月中，这一比例约为净销售额的16.3％。
与截至2022年6月30日的三个月相比，截至2023年6月30日的三个月中，与这些服务和产品相关的净销售额增长了10.2％。净销售额的增长主要是由于我们所服务的终端市场对我们产品的需求强劲以及我们的价格上涨。我们其他产品线的净销售额可能会随着时间的推移而波动，具体取决于总体经济和半导体行业状况，以及对我们的FPGA产品、许可证、工程服务、存储器产品、计时系统和制造服务（晶圆代工以及组装和测试分包）的需求变化。
分布
在截至2023年6月30日的三个月中，分销商约占我们净销售额的48％，在截至2022年6月30日的三个月中，分销商约占净销售额的47％。除了占我们净销售额11％的我们最大的分销商Arrow Electronics之外，在截至2023年6月30日的三个月或截至2022年6月30日的三个月中，没有其他分销商或直接客户占我们净销售额的10％以上。我们的分销商主要专注于满足广大不同客户的产品需求。我们相信，分销商是接触这种广泛而多样的客户群的有效途径。我们相信，客户认可Microchip的产品和品牌名称，并使用分销商作为有效的供应渠道。
通常，我们与分销商没有长期协议，我们或我们的分销商可能会在很少或根本没有事先通知的情况下终止彼此之间的关系，但根据我们最初的优先供应计划下达的某些订单或以其他方式被指定为不可取消的订单除外。我们一家或多家分销商的流失或运营中断可能会减少我们在给定季度的未来净销售额，并可能导致库存回报增加。
截至 2023 年 6 月 30 日，我们的分销商将我们的产品库存维持在 29 天，而截至 2023 年 3 月 31 日为 24 天。在过去的十个财政年度中，我们的分销商维护的库存天数在两者之间波动
大约 17 天零 40 天。我们的分销商的库存持有模式可能会对我们的净销售额产生重大影响。
按地区划分的销售额
本报告所涉期间按地域划分的销售额如下（百万美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至6月30日的三个月 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 2023 | | % | | 2022 | | % |
| 美洲 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 642.8 | | | 28.1 | | | $ | 496.2 | | | 25.3 | |
| 欧洲 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 558.5 | | | 24.4 | | | 397.6 | | | 20.2 | |
| 亚洲 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 1,087.3 | | | 47.5 | | | 1,069.8 | | | 54.5 | |
| 净销售总额 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 2,288.6 | | | 100.0 | | | $ | 1,963.6 | | | 100.0 | |
美洲销售额包括对美国、加拿大、中美洲和南美洲客户的销售。在截至2023年6月30日的三个月中，对外国客户的销售约占我们总净销售额的76％，而在截至2022年6月30日的三个月中，这一比例约占我们总净销售额的78％。尽管在截至2023年6月30日的三个月中，我们在所有地区的净销售额与截至2022年6月30日的三个月相比均有所增长，但亚洲的净销售额占净销售总额的百分比有所下降，这主要是由于不确定的经济状况、增长放缓以及 COVID-19 相关封锁的影响，中国市场出现了经济疲软。我们所有的国外销售额基本上都是以美元计价的。我们在美洲和欧洲的销售人员为最终运往亚洲的产品设计活动的很大一部分提供支持。
毛利
在截至2023年6月30日的三个月中，我们的毛利为15.6亿美元，占净销售额的68.1％，而截至2022年6月30日的三个月中，我们的毛利润为13.1亿美元，占净销售额的66.7％。与截至2022年6月30日的三个月相比，截至2023年6月30日的三个月中，毛利增长的主要原因是，在截至2023年6月30日的三个月中，产品组合的净影响和平均单位毛利为2.661亿美元。由于利润率较低或较高的产品的销售量、销售价格的变化以及产品成本的波动，产品组合的净影响和每单位的平均毛利可能会随着时间的推移而波动。我们无法单独量化这些对毛利的影响。在截至2023年6月30日的三个月中，库存储备费用对我们毛利的净影响为2180万美元，与截至2022年6月30日的三个月相比，这对我们在截至2023年6月30日的三个月中的毛利产生了不利影响。与截至2022年6月30日的三个月相比，截至2023年6月30日的三个月中，许可收入变化对毛利率的影响（没有相关的销售成本）以及未吸收的容量费用的影响并不大。
截至2023年6月30日，我们的总库存水平为13.4亿美元，而截至2023年3月31日为13.2亿美元。截至2023年6月30日，我们在资产负债表上维持了167天的库存，而截至2023年3月31日，我们的库存为169天。由于我们努力平衡制造产量、客户需求和库存水平，包括满足某些客户对推销订单的要求，我们的库存相对持平。我们的库存水平受到收到原材料、铸造晶圆的时间以及战略上次购买材料和完成成品的时间的影响。
我们在泰国、菲律宾和世界各地设有装配和测试设施。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，我们每年约有58％的装配要求是在我们的内部装配设施完成的。在截至2023年6月30日的三个月中，我们约有69％的测试要求是在我们的内部设施中执行的，而在截至2022年6月30日的三个月中，这一比例为62％。根据半导体行业的供需状况、我们的内部产能能力和我们的收购活动，我们在内部进行的装配和测试业务的百分比会随着时间的推移而波动。我们相信，与第三方承包商的组装和测试成本相比，在我们的内部设施进行的装配和测试操作为我们节省了大量成本，并增强了对制造过程这些部分的控制。我们计划继续投资于装配和测试设备，以提高我们的内部产能，并将某些外包的装配和测试能力转移到我们的内部设施。
我们依靠外部晶圆代工厂来满足我们晶圆制造要求的很大一部分。在截至6月30日的三个月中，我们的净销售额中约有66％来自外部晶圆代工厂生产的产品，
2023年，而截至2022年6月30日的三个月中，这一比例为63％。根据市场的供需状况，这些百分比可能因季度而异。
我们预计，我们的毛利率将随着时间的推移而波动，这主要是由产能利用率水平、混合信号微控制器、模拟、FPGA产品、存储器产品和技术许可收入的整体产品组合、每种产品在特定季度净销售额的百分比，以及制造业收益率、固定成本吸收以及我们所服务市场的竞争和经济状况所推动的。我们继续将产品过渡到更先进的工艺技术，以降低未来的制造成本。
研究和开发
截至2023年6月30日的三个月，研发费用为2.985亿美元，占净销售额的13.0％，而截至2022年6月30日的三个月，研发费用为2.690亿美元，占净销售额的13.7％。我们致力于投资新的和增强的产品，包括开发系统软件，以及我们的设计和制造工艺技术。我们认为，这些投资是维持我们竞争地位的重要因素。研发费用在发生时记入支出。为支持我们正在进行的研发活动而购买的资产，如果与已实现技术可行性或未来有其他用途的产品相关，并在其预期使用寿命内摊销，则将其资本化。研发费用包括人工、折旧、掩膜、原型晶圆以及用于开发支持新产品和设计环境的工艺技术、新封装和软件的费用。
截至2023年6月30日的三个月中，研发费用比去年同期增加了2950万美元，增长了11.0％。研发费用增加的主要原因是员工人数和员工薪酬的增加以及产品开发成本的增加。
研发费用会随着时间的推移而波动，这主要是由于收入和运营费用投资水平造成的。
销售、一般和管理
截至2023年6月30日的三个月，销售、一般和管理费用为2.036亿美元，占净销售额的8.9％，而截至2022年6月30日的三个月为1.889亿美元，占净销售额的9.6％。我们的目标是继续提高销售、一般和管理费用的效率。销售、一般和管理费用包括与现场销售、营销和管理人员相关的工资支出、广告和促销支出以及法律费用，以及与我们的直销队伍、CEM和ESE相关的费用，他们在全球销售办公室远程工作，通过协助客户选择和使用我们的产品来刺激需求。
截至2023年6月30日的三个月中，销售、一般和管理费用比去年同期增加了1,470万美元，增长了7.8％。销售、一般和管理费用的增加主要是由于员工人数和员工薪酬的增加。
销售、一般和管理费用会随着时间的推移而波动，这主要是由于收入和运营费用投资水平所致。
收购的无形资产的摊销
截至2023年6月30日的三个月中，收购的无形资产摊销额为1.515亿美元，而截至2022年6月30日的三个月为1.676亿美元。收购的无形资产摊销减少的主要原因是对前一财年投入使用的资产使用了加速摊销方法。
特别费用（收入）及其他，净额
在截至2023年6月30日的三个月中，我们产生了特别费用和其他费用，净额为170万美元，主要与重组收购和现有晶圆制造业务有关，以提高运营效率。在截至2022年6月30日的三个月中，我们获得了特别收益和其他收入，净额为1,690万美元，主要与先前应计的法律事项的有利解决有关。
其他收入（费用）
截至2023年6月30日的三个月中，利息支出为4,720万美元，而截至2022年6月30日的三个月为5,030万美元。在截至6月30日的三个月中，利息支出减少的主要原因是
与去年同期相比，2023年我们的债务累计偿还额被未偿浮动利率债务的更高利率所部分抵消。
在截至2023年6月30日的三个月中，我们确认了910万美元的亏损，这与结算2015年优先可转换债务的本金约560万美元、2017年优先可转换债务的本金约为2590万美元以及2017年初级可转换债务的650万美元未偿本金有关。在截至2022年6月30日的三个月中，我们确认了620万美元的亏损，这与结算2017年优先可转换债务的约3,100万美元本金和约360万美元的2017年初级可转换债务本金有关。
所得税准备金
我们的所得税准备金归因于美国联邦、州和国外所得税。由于前一时期记录的税前收入和所得税支出，比较截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的税率没有意义。
在我们开展业务的许多司法管辖区，我们都需要纳税。我们在这些司法管辖区缴纳的有效税率差异很大，但通常低于我们的美国联邦和州有效税率之和。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，我们的国内混合法定税率均约为22％。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，我们的非美国混合法定税率低于这一数额。外国司法管辖区适用的税率差异是由多种因素造成的，包括较低的法定税率、免税期、融资安排和其他因素。我们的有效税率已经并将继续受到收益和亏损地理分散的影响。
我们的国外税率差异优惠主要涉及我们在马耳他的业务，按5.0％的法定税率征税，爱尔兰的业务按12.5％的法定税率征税。此外，根据我们在泰国的房地产、厂房和设备的投资，我们在泰国的制造业务目前享有许多免税期。我们在泰国的免税期将在未来的不同时间到期；但是，我们正在积极寻求新的免税期，否则我们将按20.0％的法定税率纳税。我们预计泰国任何免税期的到期都不会对我们的有效税率产生重大影响。
2021 年 9 月，我们收到了美国国税局 (IRS) 发布的 2007 财年至 2012 财年的法定缺陷通知（通知）。有争议的金额主要与转让定价问题有关。2021 年 12 月，我们向美国税务法院提交了一份请愿书，对该通知提出质疑。
2023年5月，我们收到了马来西亚税务局（IRB）提出的2020财年收入调整提案，如果得到马来西亚对此事拥有管辖权的最高法院的支持，则可能导致所得税高达4.2亿美元，不包括利息和罚款。有争议的金额主要与某些资产的定性有关。根据IRB审计的结果，我们可能需要将此事提交马来西亚法庭，如果我们这样做，我们可能需要支付摊款，然后根据一系列有利的裁决要求法院退款。裁决此事的时机尚不确定，但可能在未来12个月内开始。
我们坚信，上述评估毫无根据，并计划采取一切必要的行政和司法补救措施来解决这些问题。我们打算大力捍卫自己的立场，我们相信我们有能力在案情上获胜。我们会定期评估此类检查可能产生不利结果的可能性，以确定我们的税收储备是否充足。我们认为，这些事项的最终裁决不会对我们的合并财务状况和经营业绩或现金流产生重大影响。但是，这种性质的争议的最终结果尚不确定，如果美国国税局和IRB的说法胜诉，评估的税款、罚款和亏损利息可能会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
美国和我们开展业务的其他国家的各种税务机关正在加强对企业采用的税收结构的审查。像我们这样规模和复杂性的公司定期接受其开展重大业务的司法管辖区的税务机关的审计。对于美国联邦和一般的美国州纳税申报表，我们的2007财年及以后的纳税申报表实际上仍然开放供税务机关审查。我们目前正在接受美国和各个外国司法管辖区的税务机关的审计。目前，我们不知道这些审计的结果如何。根据目前颁布的法律，根据税收状况的技术优点，我们根据税收状况是否更有可能维持不确定的税收状况的评估，记录不确定的税收状况的好处。如果这个阈值
未满足，不确定税收状况的税收优惠不予承认。如果达到门槛，我们将确认最大金额的税收优惠，即在最终结算时可能实现的税收优惠超过50％。
2022年8月，美国政府将《降低通货膨胀法》颁布为法律。《降低通货膨胀法》包括对三年内平均AFSI超过10亿美元的公司的调整后财务报表收入（AFSI）征收15.0％的新公司替代性最低税（Corporate AMT），以及对2022年12月31日之后股票回购的净公允市场价值征收1％的消费税。企业AMT将于2024财年生效。根据目前颁布的税法，我们预计《降低通货膨胀法》不会对我们的税收支出、现金税和有效税率产生重大影响。
流动性和资本资源
截至2023年6月30日，我们的现金及现金等价物为2.712亿美元，比2023年3月31日的余额增加了3,720万美元。
经营活动
在截至2023年6月30日的三个月中，经营活动提供的净现金为9.932亿美元，这主要是由于净收入增加到6.664亿美元，经调整后的非现金和营业外费用为3.047亿美元，以及运营资产和负债变动产生的净现金流入量为2,210万美元。在截至2023年6月30日的三个月中，运营资产和负债变化的主要驱动因素包括贸易应收账款的增加，主要是由于净销售额的增加，以及与原材料、铸造晶圆片、制成品增加相关的库存增加、收到战略性最后一次购买的材料以及满足某些客户推销订单的请求，但被递延收入和销售相关储备金（包括从客户那里收取的现金）增加所推动的应计负债和其他负债的增加所抵消根据我们的 LTSA，以及应缴所得税的增加。当客户履行购买承诺时，从这些 LTSA 中收取的现金可以退还。在未来几个时期，我们预计这些长期协议下的现金流入将减少，随着向客户退还款项，现金流出量将增加（见 “注3”。净销售额” 改为我们的简明合并财务报表）。在截至2022年6月30日的三个月中，经营活动提供的净现金为8.404亿美元，这主要是由于净收入为5.072亿美元，经调整后的3.854亿美元非现金和营业外费用以及运营资产和负债变动产生的净现金流出5,220万美元。
投资活动
截至2023年6月30日的三个月，用于投资活动的净现金为1.409亿美元，而截至2022年6月30日的三个月为1.538亿美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，净投资活动主要与资本购买和其他资产的投资有关。
由于实际和预期的业务状况，我们的资本支出水平会不时变化。截至2023年6月30日的三个月中，资本支出为1.111亿美元，而截至2022年6月30日的三个月为1.219亿美元。资本支出主要用于扩大生产能力和增加研发设备。随着2023年6月季度宏观经济环境放缓，我们暂停了大部分工厂扩建行动，并减少了到2025财年的计划资本投资。我们目前打算在未来12个月内在设备和设施上投资3亿至3.5亿美元。我们认为，预计在未来12个月内产生的资本支出将提供足够的制造能力，以支持我们新产品和技术生产能力的增长，并将更多目前外包的组装和测试业务引入内部。我们预计将通过现有的现金余额和运营现金流为我们的资本支出提供资金。 2023年2月，我们宣布计划在未来几年内投资8.8亿美元，以扩大我们在Fab 5工厂的碳化硅和硅产能，包括8英寸晶圆的生产。2022年8月，美国政府颁布了《CHIPS法案》，该法案旨在提供数十亿美元的现金激励措施和新的投资税收抵免，以提高我们行业的国内制造能力。我们预计在未来一段时间内将获得与符合条件的资本支出投资税收抵免相关的现金收益，并预计将申请立法规定的其他激励措施；但是，无法保证我们会获得任何其他激励措施，我们获得的任何激励措施的金额和时间是多少，哪些其他公司将获得激励措施，以及该立法会对我们的竞争地位产生积极还是负面影响。如果我们确实获得了CHIPS法案的拨款，那么对CHIPS法案补助金接受者施加的限制和运营要求可能会增加我们的运营复杂性并增加我们的成本。
融资活动
截至2023年6月30日的三个月，用于融资活动的净现金为8.151亿美元，而截至2022年6月30日的三个月为6.269亿美元。影响我们净融资现金流的重大交易包括：
•在2024财年的前三个月，4.651亿美元的现金用于偿还债务的某些本金，包括我们的2015年优先可转换债务、2017年优先可转换债务、2017年初级可转换债务、2023年4.333％的票据和循环信贷额度，以及
•在2023财年的前三个月，有2.725亿美元的现金用于偿还债务的某些本金，包括我们的2017年优先可转换债务、2017年初级可转换债务和循环信贷额度，以及
•在2024财年和2023财年的前三个月，我们分别向股东支付了2.089亿美元和1.53亿美元的现金分红，以及
•在2024财年和2023财年的前三个月，我们分别以1.403亿美元和1.952亿美元的价格回购了普通股。
2021 年 12 月，我们修订并全面重申了我们的信用协议。经修订和重述的信贷协议规定了高达27.5亿美元的无抵押循环贷款额度，该额度将于2026年12月16日终止。信贷协议还允许我们在某些条件下增加一项或多项增量定期贷款额度，或将循环贷款承诺增加到7.5亿美元。截至2023年6月30日，我们未偿债务的本金为60.5亿美元。截至2023年6月30日，我们在循环信贷额度下有7.25亿美元的未偿借款，而截至2023年3月31日为1亿美元。我们的2023年2.670％票据将于2023年9月1日到期，我们打算使用循环信贷额度下的可用借款为此类票据的偿还提供资金。
资本回报
2021年11月，我们的董事会授权在公开市场或私下谈判交易中回购高达40亿美元的普通股。在2024财年的前三个月，根据这项授权，我们以1.403亿美元的价格回购了约180万股普通股。在2023财年的前三个月，根据该授权，我们以1.952亿美元的价格回购了约290万股普通股。截至2023年6月30日，根据该计划，仍有大约24.9亿美元可供回购。截至2023年6月30日，我们持有约3,350万股库存股。我们目前的意图是根据我们的现金产生、杠杆指标和市场状况，随着时间的推移定期回购普通股。
2002年10月，我们宣布董事会已批准并设立了普通股的季度现金分红。迄今为止，我们的累计股息支付总额约为59.5亿美元。2023年6月5日支付了每股0.383美元的季度现金股息，总额为2.089亿美元。2023年8月3日宣布了每股0.410美元的季度股息，并将于2023年9月5日支付给截至2023年8月22日的登记股东。我们预计，2023年9月季度的现金分红总额约为2.23亿美元。根据我们的经营业绩、财务状况、现金需求和未来前景以及董事会认为相关的其他因素，我们的董事会可以随时更改我们的股息做法，增加或减少已支付的股息，或者不支付普通股股息。我们目前的意图是根据市场状况、经营业绩和税法的潜在变化增加季度现金分红。
我们认为，我们现有的流动性来源，加上循环信贷额度下的运营和借款产生的现金，将足以满足我们目前预期的至少未来12个月的现金需求。我们的长期流动性需求主要来自营运资金需求、与未偿债务相关的利息和本金还款、资本支出、现金分红、股票回购和所得税缴纳。有关我们现金需求的更多信息，请参阅 “附注9”。承付款和意外开支”，“附注5。债务” 和 “附注10。所得税” 改为我们的简明合并财务报表。半导体行业是资本密集型的，为了保持竞争力，我们必须不断评估对生产和研发的资本设备进行大量投资的必要性，以及扩建现有设施或可能建造新设施的必要性。我们可能会增加循环信贷额度下的借款，或者不时寻求额外的股权或债务融资，为现有债务再融资，维护或扩大我们的晶圆制造和产品组装和测试设施，以获得现金分红，用于股票回购或收购或其他目的。任何此类融资要求的时间和金额将取决于许多因素，包括我们现有债务的到期日、我们的股息支付水平、与离岸现金汇回有关的税法和法规的变化、对我们产品的需求、行业状况的变化、产品组合、竞争因素以及我们寻找合适的收购候选人的能力。我们计划在某些现有票据到期时对其进行再融资，我们可能会不时寻求通过发行新票据或可转换债务为某些其他未偿债务或可转换债务进行再融资，期限
贷款, 商业票据, 要约, 交易所交易或公开市场回购.此类发行、要约或交易所或购买（如果有）将取决于当前的市场状况、我们谈判可接受条款的能力、我们的流动性状况和其他因素。由于利率上升、通货膨胀率上升、经济不确定性、银行业不稳定、COVID-19 疫情或其他因素带来的不确定性，以及任何额外的股权融资都将导致我们现有股东的所有权逐渐稀释，因此无法保证任何融资都能以可接受的条件提供。我们还计划根据《CHIPS法案》寻求激励措施，以提高我们的国内制造能力；但是，无法保证我们会获得任何此类激励措施，也无法保证我们获得的任何激励措施的金额和时间会是多少。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
利率风险
截至2023年6月30日，我们的流动和长期债务总额为60.5亿美元。截至2023年6月30日，我们的固定利率债务总额为53.2亿美元，没有利率变动的利率风险。截至2023年6月30日，我们在循环信贷额度下未偿还的7.25亿美元浮动利率债务有利率敞口。利率提高50个基点将使我们在未来12个月的预期年度利息支出增加约360万美元。我们打算使用循环信贷额度、新的固定利率票据、定期贷款、商业票据或其他工具为未来12个月内到期的部分固定利率债务的偿还提供资金，届时，如果我们用浮动利率债务为此类固定利率债务再融资，利率变化将对我们的利息支出产生更重大的影响。有关其他信息，请参阅 “注5。债务”，用于按到期日列出的我们债务义务的摘要。
通货膨胀风险
最近一段时间，通货膨胀并未对我们的经营业绩产生重大不利影响。但是，如果我们的成本继续受到巨大的通货膨胀压力的影响，我们可能无法继续通过价格上涨来抵消如此高的成本，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
根据《交易法》第13a-15条 (b) 段或《交易法》第15d-15条的要求，截至本10-Q表季度报告所涵盖的期限结束时，我们在首席执行官和首席财务官的监督下评估了披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条或第15d-15（e）条）的有效性。根据这项评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序是有效的，可以确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中必须披露的信息 (i) 在证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告；(ii) 收集并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官允许及时作出有关必要披露的决定。我们的披露控制和程序旨在为收集此类信息并传达给我们的管理层提供合理的保证。我们的披露控制和程序包括财务报告内部控制的组成部分。管理层对我们财务报告内部控制有效性的评估是在合理保证的水平上表达的，因为控制系统，无论设计和运作多么良好，都只能为控制系统的目标得到实现提供合理但不能绝对的保证。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年6月30日的三个月中，我们对财务报告的内部控制没有变化，这些变化与第13a-15条或第15d-15条 (d) 段所要求的评估有关，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
请参阅 “注9”。我们的简明合并财务报表中的承诺和意外开支”，以获取有关法律诉讼的信息。
第 1A 项。风险因素
在评估Microchip及其业务时，您应仔细考虑以下因素，以及本10-Q表格和其他我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中提供的信息。
风险因素摘要
与我们的业务、运营和行业相关的风险
•全球经济状况对我们的经营业绩、净销售额和盈利能力的影响；
•经济状况对我们的被许可人、客户、分销商或供应商的财务可行性和绩效的影响；
•价格上涨、关税上涨、原材料供应或其他影响我们供应商的因素的影响；
•我们的被许可方和我们自己对晶圆代工厂和其他承包商的依赖；
•对国外销售、供应商和业务的依赖，这使我们面临国外的政治和经济风险；
•依赖于同一季度收到和发货的订单，除了通过我们的首选供应计划或 LTSA 配送的商品外，产品发货的可见性有限；
•我们所服务的市场竞争激烈，导致定价压力、销售额或市场份额减少；
•我们的制造能力未得到有效利用或未能维持制造产量；
•无法实现产能扩张的预期回报；
•季节性影响以及该行业供需的巨大波动；
•对分销商的依赖;
•能够及时推出新产品；
•影响我们或主要供应商、被许可方或客户运营的业务中断；
•技术许可业务使我们面临各种风险；
•依赖对政府项目的销售，并遵守相关法规；
•与政府、机构和研究组织提供的补助金或与之达成的税收安排相关的风险；
•能够从已完成或未来的收购或资产剥离中实现预期收益；
•商誉或无形资产的未来减值；
•我们未能维持适当和有效的内部控制并纠正未来的控制缺陷；
•客户要求实施比法律要求更严格的商业惯例；
•吸引和留住合格人员的能力；以及
•我们自行投保的事件或超出我们的保险限额的事件的发生。
与网络安全、隐私、知识产权和诉讼相关的风险
•对我们的 IT 系统的攻击、我们的 IT 系统、产品中断或我们对数据的处理不当；
•与遵守隐私和数据保护法律法规相关的风险；
•与法律诉讼、调查或索赔相关的风险；
•与客户的合同关系相关的风险；以及
•保护和执行我们的知识产权。
与税收、法律法规相关的风险
•新的会计公告或现有会计准则和惯例的变更对我们报告的财务业绩的影响；
•颁布新的出口管制或贸易制裁、罚款、限制或延迟我们出口或进口产品的能力，或者增加与产品制造或转让有关的成本；
•未来对我们所得税申报表的审查结果；
•所得税负债超过预期，包括TCJA在内的税收规则和法规的变化或解释，或者税务审计的不利评估；
•现任或未来政府在全球范围内实施的立法和政策变革的影响；
•严格的环境、气候变化、无冲突矿产和其他法规或客户要求的影响；
•ESG 注意事项；以及
•为我们的外国养老金计划提供资金的要求。
与资本化和金融市场相关的风险
•各种因素对我们未来普通股交易价格的影响；
•普通股回购金额和时间的波动；
•我们有效管理当前或未来债务的能力；
•我们产生足够的现金流或获得外部融资的能力；
•转换我们的可转换债务对现有股东所有权权益的影响；以及
•外币汇率的波动。
与我们的业务、运营和行业相关的风险
我们的经营业绩受到全球经济状况的影响，未来可能会因多种因素而波动，这些因素可能会降低我们的净销售额和盈利能力。
我们的经营业绩受到各种因素的影响，这些因素可能会降低我们的净销售额和盈利能力，其中许多因素是我们无法控制的。可能影响我们经营业绩的一些因素包括：
•美国或国际上的总体经济、工业、公共卫生或政治状况，包括美国、中国和欧洲不确定的经济状况、利率上升、高通胀或银行业的不稳定；
•由于不确定的经济状况或其他因素导致的订单取消或推出的程度；
•由于公共卫生问题（包括 COVID-19 等病毒疫情）、网络安全事件、恐怖活动、武装冲突、战争（包括俄罗斯入侵乌克兰）、全球油价和供应、火灾、自然灾害或交通系统中断，我们的业务、供应链或客户的业务中断；
•供应链限制或其他因素导致的原材料供应情况，包括稀土矿物、用品和设备；
•其他电子供应商的供应受到限制，影响了我们的客户运送产品的能力，这反过来又可能对我们对这些客户的销售产生不利影响；
•我们有能力根据需要继续增加工厂产能，以应对客户需求的变化；
•我们有能力确保足够的晶圆代工、组装和测试能力；
•我们的产品和客户产品的需求或市场接受度的变化，以及销售此类产品的行业的市场波动；
•贸易限制和提高关税，包括在中国开展业务的限制或针对特定公司的关税；
•晶圆、组装和测试的原材料、用品、设备、公用事业、劳动力和/或分包服务的成本和可用性增加；
•我们持有的库存组合以及我们从库存中满足订单的能力；
•我们制造能力利用率的变化和制造产量的波动；
•客户订单模式和季节性的变化或波动；
•我们开展业务的国家/地区的税收法规的变化；
•新的会计公告或现行会计准则和惯例的变化；
•我们的客户和分销商的客户持有的库存水平；
•库存过剩和过时的风险；
•竞争发展，包括定价压力；
•未经授权复制我们的产品导致定价压力和销售损失；
•我们成功过渡到更先进的工艺技术以降低制造成本的能力；
•一个季度内收到和可以发货的订单数量，包括产品交货时间的影响；
•通过分销或转售我们产品的销售水平；
•我们有能力继续实现过去或未来收购的预期收益；
•我们的产品销售组合波动；
•我们或竞争对手宣布其他重大收购；
•当前或未来的任何税务审计的成本和结果，或者任何涉及知识产权、我们的Microsemi收购、客户或其他问题的诉讼、调查或索赔；以及
•财产损失或其他损失，不论是否在保险范围内。
对我们的经营业绩进行逐期比较不一定有意义，您不应将任何此类比较作为我们未来业绩的指标。在未来，我们的经营业绩可能会低于我们的公开指导或公开市场分析师和投资者的预期，这可能会对我们的普通股价格产生负面影响。不确定的全球经济和公共卫生状况，例如 COVID-19 疫情，已经导致
而且将来可能会导致我们的经营业绩大幅波动，使不同时期之间的比较变得不那么有意义。
我们的经营业绩可能会受到我们的被许可方、客户、分销商或供应商的财务可行性和业绩的不利影响。
我们会定期审查被许可方、客户、分销商和供应商的财务可行性和业绩。由于利率上升、高通货膨胀、银行业不稳定、美国或其他国家对俄罗斯或中国实施的广泛制裁、COVID-19 疫情或其他因素，全球或地区经济状况的任何下滑，都可能对其财务生存能力产生不利影响。大型被许可方、客户、经销商或分销商、重要供应商或其集团的财务失败可能会对我们的经营业绩产生不利影响，并可能导致我们无法收取应收账款余额、信贷损失准备金增加以及运营成本占净销售额的百分比增加。此外，这些各方可能不遵守其合同承诺，或者对合同承诺的解释可能与我们不同，这可能会导致他们在很少或根本不通知我们的情况下终止履约，这可能会限制我们减轻风险的能力。如果我们的交易对手之一破产、申请破产、拥有商业杠杆作用或优惠的合同条款，那么我们弥补因该交易对手停止履约而遭受的任何损失的能力可能会受到其流动性、适用法律或他们谈判解决方案的意愿的限制。如果发生此类违约或停止履约，我们可能会蒙受重大损失，这可能会对我们的业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响。
我们与金融机构就我们的现金存款和其他银行活动有各种安排，如果这些机构遇到财务或监管困难，这些安排会使我们面临风险。因此，由于金融机构或其他关联方的倒闭，我们持有的现金和现金等价物可能会蒙受损失。
如果原材料、部件或设备的供应商未能满足我们或客户的需求，价格上涨，受到关税上涨的影响，或者此类原材料、部件或设备受到限制或不可用，我们可能会损失销售。
我们的制造业务需要符合严格标准的原材料和加工材料和设备。我们通常有多种供应来源，但能够满足我们标准的供应商数量可能有限。过去，我们经常遇到供应短缺的情况，有时我们的供应商会告诉我们，他们需要更多时间来完成我们的订单，他们无法完成某些订单，他们将不再为某些设备提供更新或零件，或者价格正在上涨。特别是，在2023财年和2022财年，我们经历了某些供应商生产所需某些材料的价格上涨。但是，最近几个月，我们认为定价环境可能正在稳定。任何材料或设备来源的中断，或者特定设备缺乏供应商支持，都可能损害我们的业务。随着全球半导体使用量的增加，或者由于供应链中断、贸易限制或政治不稳定，我们业务所需的供应可能变得更加难以获得。此外，由于合并和收购而导致的供应链整合可能会减少供应商数量或改变我们与供应商的关系。此外，必要劳动力供应的减少、美国或其他国家实施的制裁、贸易限制或关税以及 COVID-19 疫情的影响，都可能对行业供应链产生不利影响。例如，2019年，美国政府提高了对以中国为原产国的美国进口商品的关税。同样，中国政府提高了对以美国为原产国的中国进口商品的关税。我们已采取措施试图降低这些关税对我们业务造成的成本。尽管这些关税的提高并没有显著增加我们业务的运营成本，但它们确实对2020财年和2019财年对我们产品的需求产生了不利影响。对我们或我们的供应商从中国采购的零部件或设备征收的额外关税将增加我们的成本，并可能对我们未来的经营业绩产生不利影响。为了减轻关税对我们运营的影响，我们还可能增加制造成本。这也可能削弱我们的采购灵活性。
同样的问题也可能对我们的客户产生不利影响。由于各种原因，他们的业务所需的劳动力、物资和设备可能变得更加难以获得，这些原因不仅限于供应商的业务中断、劳动力可用性减少、供应链整合、制裁、贸易限制或关税或 COVID-19 疫情的影响会损害采购灵活性或增加成本。如果我们的客户无法生产他们的产品，那么他们对我们产品的需求就会减少。客户业务的这种中断可能会损害我们的业务。
我们没有，历史上也从未从俄罗斯、白俄罗斯或乌克兰购买过大量设备。但是，半导体行业和半导体购买者使用来自这些地区的原材料，例如霓虹灯、钯金、镉、铷和镍。如果我们或我们的直接或间接客户无法获得制造产品所需的必要原材料或组件、我们制造产品的能力或需求
对于我们的产品，可能会受到不利影响。这可能会对我们的业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响。尽管对世界的钯金、霓虹灯、铯和铷供应链产生了不利影响，但目前，我们的供应链已经能够满足我们的需求。尽管我们的产品在俄罗斯、白俄罗斯和乌克兰的销售以及向这些国家销售产品的客户受到俄罗斯入侵乌克兰的负面影响，但目前，我们的业务、经营业绩或财务状况尚未受到重大影响。
此外，某些材料主要在少数几个国家提供，包括稀土元素、矿物和金属。贸易争端、地缘政治紧张局势、经济环境、政治状况或公共卫生问题，例如 COVID-19，可能会限制我们获得材料或设备的能力。尽管稀土和其他材料通常可以从多个供应商处获得，但中国是其中某些材料的主要生产国。如果中国限制或停止出口这些材料，我们的供应商获得此类供应的能力可能会受到限制，我们可能无法获得足够的数量，也无法及时或以商业上合理的成本获得供应。稀土元素、矿物和金属的供应有限可能会限制我们制造某些产品的能力，并使我们难以或不可能与其他能够从中国或其他国家获得足够数量的这些材料的半导体存储器制造商竞争。
我们依赖晶圆代工厂和其他承包商，我们的SuperFlash和其他被许可方也是如此。
我们依靠外部晶圆代工厂来满足我们晶圆制造需求的很大一部分。具体而言，在2024财年的前三个月，我们的净销售额中约有66％来自外部晶圆代工厂生产的产品，而2023财年净销售额的这一比例为63％。我们还聘请了多家承包商来组装和测试我们产品的部分工作。具体而言，在2024财年的前三个月，我们约有42％的组装要求和31％的测试要求是由第三方承包商执行的，而在2023财年，这一比例分别约为41％和33％。由于对我们产品的需求增加，我们在2023财年和2022财年采取了行动，增加晶圆制造、组装和测试分包商的产能配置。无法保证我们能够从晶圆代工厂和其他承包商那里获得必要的产能分配，也无法保证任何此类额外产能都有能力制造我们需要的工艺技术，也无法保证这种产能将以可接受的条件提供。尽管我们正在继续扩大内部晶圆制造、组装和测试能力，但我们预计，随着业务的增长，我们对第三方承包商的依赖可能会增加，而任何无法获得必要的外部产能都可能对我们的经营业绩产生不利影响。
随着时间的推移，我们的制造分包商转向更先进的工艺技术，我们可能会发现他们没有投资一些后沿工艺技术，而我们的大部分产品都是基于这些技术制造的。如果发生这种情况，可能会限制我们可以实现的净销售额，或者要求我们进行大量投资，以便能够在我们自己的现有设施、新工厂或其他铸造厂以及组装和测试承包商生产这些产品。2022年8月，美国政府通过了《CHIPS法案》，提供数十亿美元的现金激励措施和新的投资税收抵免，以提高我们行业的国内制造能力。我们预计在未来一段时间内将获得与符合条件的资本支出投资税收抵免相关的现金收益，并已申请了立法规定的其他激励措施；但是，无法保证我们会获得任何其他激励措施，我们获得的任何激励措施的金额和时间是多少，哪些其他公司将获得激励措施，以及该立法会对我们的竞争地位产生积极还是负面影响。如果我们确实获得了CHIPS法案的拨款，那么对CHIPS法案补助金接受者施加的限制和运营要求可能会增加我们的运营复杂性并增加我们的成本。
我们对第三方的使用削弱了我们对业务分包部分的控制。如果大型承包商因政治动荡、基础设施中断或疫情等中断而出现生产困难、产能不足、制造减少、劳动力可用性、装配和测试产量减少或成本增加，我们未来的经营业绩可能会受到影响。此外，如果我们的晶圆代工厂和其他承包商提高向我们提供的产品和服务的价格，我们未来的经营业绩可能会受到影响。如果第三方没有按照我们的质量标准及时提供产品或服务，我们可能无法及时或以优惠条件获得替代制造来源的资格，或者根本无法获得资格。此外，这些分包商可能会放弃我们需要的流程，或者无法采用我们希望控制成本的技术。在这种情况下，我们可能会遇到生产中断、制造成本增加或产品可靠性下降的情况，我们的业务和经营业绩可能会受到不利影响。此外，使用分包商会增加盗用我们知识产权的风险。
我们的某些SuperFlash和其他技术被许可方依赖晶圆代工厂。如果我们的被许可方在这些铸造厂的供应中断，这将减少我们技术许可业务的收入，并损害我们的经营业绩。
我们高度依赖国外销售、供应商和运营，这使我们面临国外的政治和经济风险。
对外国客户的销售占我们净销售额的很大一部分。在2024财年的前三个月，我们的净销售额中约有76％来自外国客户，其中18％在中国，13％在台湾。在 2023 财年，我们约 78% 的净销售额来自国外客户，其中 21% 在中国，14% 在台湾。
在中国市场的强势地位是我们全球增长战略的关键组成部分。尽管我们在中国市场的销售在2021年非常强劲，但中国的竞争非常激烈，中国的经济增长在2022年和2023年上半年放缓。在2024财年第一季度，中国市场的经济疲软对我们在中国的销量产生了不利影响。如上所述，中美之间的贸易关系仍然充满挑战，中国的经济状况仍然不确定，我们无法预测这种不确定性在未来会持续还是恶化。此外，在过去的几年中，不可预测的 COVID-19 相关封锁的影响以及中国解除封锁后的 COVID-19 快速传播的不利影响，对中国客户和供应链产生了不利影响。此外，中国政府和各种国有或关联实体增加对半导体行业的投资旨在推进中国既定的国家政策目标。中国政府可能会限制我们参与中国市场，或者可能阻止我们与中国公司进行有效竞争。国外市场的疲软可能会导致对我们产品的需求减少，这可能会对我们的业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响。
我们从外国供应商那里购买了很大一部分原材料和设备。请参阅第 36 页上与获取原材料、部件或设备相关的风险。此外，我们在泰国曼谷附近拥有产品组装和测试设施以及成品仓库，那里过去曾经历过政治动荡和严重洪水时期。无法保证泰国未来的任何洪水或政治动荡不会对我们的业务产生重大不利影响。我们在菲律宾的卡兰巴有一个测试设施。我们使用铸造厂和其他外国承包商来满足我们装配和测试以及晶圆制造要求的很大一部分。
我们依赖国外业务、外国供应商、在国外维持几乎所有的制成品库存以及大量的国外销售，使我们面临外国政治和经济风险，包括但不限于：
•我们所服务的全球市场的经济不确定性；
•政治不稳定，包括中国和台湾之间关系的变化，这可能会扰乱我们在台湾的第三方晶圆代工厂和分包商的运营；
•公共卫生问题、战争或其他因素导致的社会和经济不稳定；
•贸易限制和关税变化；
•供应链中断或延误；
•潜在的不利税收后果；
•进出口许可证要求和限制；
•与税收、贸易、环境、健康和安全、技术标准和消费者保护有关的法律的变化；
•对资金转移的限制，包括中国的货币管制，这可能会对某些客户付款的金额和时间产生负面影响，从而对我们的现金流产生负面影响；
•货币波动和外汇管制;
•在人员配置和管理国际业务方面遇到困难;
•就业法规；
•网络安全事件造成的中断；
•国际运输或交货中断；
•公共卫生状况（包括 COVID-19 等病毒疫情）；以及
•收取应收账款困难和付款周期较长。
如果这些风险发生或比我们预期的要严重，我们的销售额可能会下降，我们的经营业绩可能会受到影响，我们可能会面临零部件成本的增加、生产延迟、业务中断、延迟获得出口许可证或拒绝获得此类许可证、关税和其他限制、更长的付款周期、增加税收、限制资金汇回以及遵守各种外国法律的负担，所有这些最终都可能产生重大不利影响关于我们的生意。贸易政策、关税、额外税收或对包括稀土矿物在内的供应、设备和原材料的限制的进一步变化可能会限制我们生产产品的能力，增加我们的销售和/或制造成本，降低利润率，降低产品的竞争力，或者抑制我们销售产品或购买必要设备和用品的能力，这可能会对我们的业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响。
我们依赖于同一季度收到和发货的订单，除了根据我们的首选供应计划和 LTSA 下达的订单外，对产品发货的可见性有限。
我们在任何给定季度的净销售额都取决于积压的出货量以及同一季度收到和发货的订单（我们称之为转为订单）的组合。我们根据实现我们设定的进入该季度发货目标所需的订单量来衡量季度初的周转订单。从历史上看，我们快速响应客户订单的能力一直是我们竞争策略的一部分，因此客户下单的交货时间相对较短。较短的交货时间通常意味着在任何特定季度，订单周转率占我们业务的百分比都相对较高，这会降低我们对未来出货的知名度。周转订单与半导体行业的整体状况和产品交货时间相关。尽管由于我们的优先供应计划和长期协议的影响，我们近期的积压量一直很大，但我们预计未来周转订单对我们实现业务目标的能力仍然很重要。由于周转订单可能很难预测，尤其是在经济波动时期，客户可能会在本季度内更改订单水平，因此不同的周转订单水平使预测净销售额变得更加困难。在客户持有我们产品库存过剩的情况下，未来一段时间的周转率也可能会降低。我们的客户可能在最近一段时间提高了订单量，以帮助确保他们有足够的产品库存来满足他们的需求，或者他们可能无法在预测的水平上销售产品，这将降低我们的订单周转率。由于我们的产品中有很大一部分是在铸造厂制造的，因此铸造厂的交货时间可能会影响我们满足某些周转订单的能力。如果我们在特定季度没有达到与收入目标相比的足够周转订单水平，或者根据订单预测的变化有效管理生产，我们的收入和经营业绩可能会受到影响。
2021 年 2 月，我们宣布了我们的首选供应计划，从 2022 年第一季度开始，我们开始签订 LTSA，这使我们的客户能够获得优先容量。要参与最初的首选供应计划，客户应下达12个月的订单，除非价格上涨，否则客户无法取消或重新安排订单。优先供应计划下的运力优先顺序于 2021 年 7 月开始发货。为了应对行业产能状况的改善和产品交货时间的缩短，我们于 2023 年 8 月修改了我们的首选供应计划，允许客户连续下单六个月，而不是原计划中的 12 个月。如果我们的计划配送日期自申请日期起超过六个月，则在 2023 年 8 月或之后下达的首选供应计划订单可以取消或重新安排。优先供应计划和 LTSA 并不能保证供应；但是，它们将为这些计划下的订单提供最高优先级，在预订可用容量之前，容量优先级将按先到先得的原则进行。我们的很大一部分容量是在这些计划下预订的。我们相信，这些计划将使我们能够更有能力向供应商做出产能和原材料承诺，充满信心地购买资本设备，雇用员工，更有效地提高产品的制造和制造水平。由于这些计划相对较新，因此无法保证这些计划会取得成功，也无法保证它们会为我们的业务带来我们所期望的好处。例如，最近一段时间，我们满足了买家提出的下达某些订单的请求，以帮助他们管理库存水平，在某些情况下，还会帮助其他出现供应短缺的客户。但是，如果这些计划下的客户试图取消或重新安排订单，或者拒绝发货，我们可能需要采取法律或其他行动来执行计划的条款，任何此类行为都可能导致我们的客户关系受损或导致我们承担巨额费用。我们可能无法向在这些计划下违约的客户追回损失。此外，由于除非价格上涨，否则无法取消或退回这些计划下的订单，因此这些计划可能会导致客户持有我们产品的过剩库存，从而减少他们在以后下新订单（包括周转订单）的需求。
我们所服务市场的激烈竞争可能会导致定价压力、销售减少或市场份额减少。
半导体行业竞争激烈，面临着价格侵蚀和快速的技术变革。我们与国内外主要的半导体公司竞争，其中许多公司比我们拥有更高的市场知名度和更多的财务、技术、营销、分销和其他资源。此外，一些政府，例如中国，可能会向我们的某些竞争对手或新进入者提供或已经提供或可能继续提供大量的财政或其他援助，并可能进行干预以支持国家行业和/或竞争对手。近年来，半导体行业经历了重大整合，这使我们的几个竞争对手在收入、产品供应和规模方面变得更大。将来我们可能无法成功竞争，这可能会损害我们的业务。我们的成功竞争能力取决于多种因素，包括但不限于：
•我们所服务市场的需求变化以及这些市场的总体增长或收缩率，包括但不限于汽车、个人计算机和消费电子市场；
•我们有能力以可接受的价格获得足够的铸造和装配和测试能力和供应；
•我们有能力在晶圆制造、组装和测试设施根据需要提高产量并增加产能；
•我们产品的质量、性能、可靠性、功能、易用性、定价和多样性；
•我们在设计和制造新产品方面取得的成功，包括采用新技术的产品；
•客户将我们的产品融入其应用的速度以及此类应用的成功；
•我们所服务的市场重新设计和更改自己的产品的速度；
•竞争对手的产品介绍；
•我们在特定市场中竞争对手的数量、性质和成功程度；
•我们通过有效利用知识产权来保护我们的产品和流程的能力；
•我们满足客户需求的能力；以及
•一般市场和经济状况。
从历史上看，半导体行业的平均销售价格在产品的使用寿命期间会下降。随着时间的推移，我们的混合信号微控制器、FPGA 产品和模拟产品线中的专有产品的平均销售价格一直保持相对稳定，而我们的模拟产品线中的存储器和非专有产品的平均销售价格随着时间的推移而下降。我们产品的总体平均销售价格受到这些趋势的影响；但是，我们的产品和销售的地理组合的变化可能会导致我们在任何给定时期的总体平均销售价格波动更大。
我们已经经历了某些专有产品线的价格略有下降，将来也可能出现小幅下跌，这主要是由于竞争条件所致。过去，我们通过推出具有更多功能和更高价格的新产品，缓和了许多专有产品系列的平均售价下降。但是，将来我们可能无法做到这一点。我们的内存和模拟产品线中的非专有产品过去曾经历过竞争性定价压力，将来也可能面临竞争激烈的定价压力。在 2023 财年和 2022 财年，我们经历了成本增加，我们得以将其转嫁给客户。但是，将来，由于定价压力增加，我们可能无法维持平均销售价格，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
我们和我们的竞争对手都在寻求扩大产能，增加晶圆产量，提高产量，缩小芯片尺寸，这可能会导致全球供应的大幅增加和价格的下行压力。全球半导体产品供应的增加，如果没有相应的需求增加，可能会导致我们产品的平均销售价格下降，并可能对我们的业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响。
如果我们未能有效利用我们的制造能力或未能维持制造产量，我们的经营业绩将受到影响。
集成电路制造过程很复杂，对许多因素很敏感，包括制造环境中的污染物或所用材料、我们的人员和设备的性能以及其他质量问题。与业内典型的情况一样，我们的制造业收益率不时低于预期。如果我们无法将收益率维持在或高于目前的水平，我们的经营业绩将受到影响。这可能包括延迟确认收入、收入损失以及因未能在最后期限之前完成发货而受到处罚。当我们的运营能力低于正常水平时，我们的经营业绩将受到不利影响。在2024财年的前三个月和2023财年，我们的运营量达到或超过正常水平。
我们可能无法从计划中的产能扩张中获得预期的回报。
在2023财年，我们宣布打算扩大在美国的产能。特别是，我们继续在俄勒冈州格雷舍姆的Fab 4进行为期多年的8亿美元产能扩张计划，并计划投资8.8亿美元扩大碳化硅和硅的产能，包括在科罗拉多州科罗拉多斯普林斯的Fab 5生产8英寸晶圆。
这些扩建项目使我们面临许多风险，包括：
•必要的资金的可得性，其中可能包括外部来源；
•实现预期补助金、投资税收抵免和其他政府激励措施的能力，包括通过CHIPS法案以及外国、州和地方补助金；
•增加我们的成本结构，直到新产量达到足够的规模；
•有足够的客户需求来利用我们增加的产能；
•宏观经济状况放缓；
•我们的库存增长；
•能够以具有成本效益的方式及时提高产量；
•法律或补助金、投资税收抵免和其他政府激励措施条款的潜在变化；
•劳动力、服务、设备和建筑材料的可用性；
•能够在预算范围内按计划完成施工；以及
•提供必要的劳动力来支持扩大的产能。
对我们产能扩张项目的资本支出投资可能不会产生预期的回报或现金流。要确定哪些资本投资将带来最佳回报，需要做出重大判断，我们可以投资那些最终利润低于我们未选择的项目的项目。延迟扩建的生产设施的启动、完工和扩建，或者未能优化我们的投资选择，或者成本增加，可能会对我们实现资本支出预期回报的能力产生重大不利影响。我们计划扩张的司法管辖区法律或规则制定的变化可能会导致我们重新考虑此类扩张计划的地点。例如，科罗拉多州的拟议规则制定将要求公司在比我们能够实现的更短的时间内大幅减少温室气体排放。由于我们对某些客户负有合同义务，要求他们评估制造工艺变更可能对我们向此类客户提供的产品产生的影响，即使安装了昂贵的设备，我们也无法在科罗拉多州提议的温室气体减排时间表之前完成。如果以目前的拟议形式通过此类规则制定，那将 要求我们限制（如果不是完全削减的话）我们在科罗拉多州的扩张计划。 此外，对我们建筑项目的不利影响可能会对我们降低成本或满足客户需求的能力产生负面影响。如果我们确实通过《CHIPS法案》或国外、州和地方补助金获得政府激励措施，那么与此类补助金相关的限制和运营要求可能会增加我们的运营复杂性并增加我们的成本。上述任何因素都可能对我们的业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响。
我们的经营业绩受到季节性和行业供需大幅波动的影响。
半导体行业的特点是季节性和供需波动大。从历史上看，由于我们的收入中有很大一部分来自国际销售和消费市场，因此我们的业务在上半年创造了更强的收入，而在本财年的下半年创造了相对较弱的收入。但是，我们业务的巨大波动、半导体行业和全球经济状况的变化（包括该行业强劲需求、公共卫生状况或贸易紧张局势的影响）以及我们的收购活动（包括我们对Microsemi的收购）已经而且可能对我们的业绩产生比季节性更重大的影响。在出现大幅波动、业务状况变化或收购的时期，很难评估季节性对我们业务的影响。半导体行业经历了严重的经济衰退，其特点是产品需求减少和产能过剩。我们试图通过向广泛细分市场的地理多元化客户群出售无法快速替代的专有产品来减少我们对这种行业周期性的敞口。但是，我们的经营业绩经历了严重的逐期波动，预计未来由于一般行业或经济状况，经营业绩将出现逐期波动。在这方面，最近几个月，我们的许多客户感受到，经济活动放缓、业务不确定性增加以及客户推销或取消积压的请求在2023财年第四季度和2024财年第一季度有所增加。随着宏观经济环境放缓和库存增长，我们暂停了大部分工厂扩建行动，并减少了到2025财年的计划资本投资。我们无法预测任何此类放缓的时机或对我们业务的影响。
我们的业务依赖分销商为我们的最终客户提供服务。
在2024财年前三个月，对分销商的销售额约占我们净销售额的48％，约占2023财年净销售额的47％。除了根据我们最初的优先供应计划和 LTSA 下达的某些订单外，我们与分销商没有长期购买协议，我们和我们的分销商都可能在很少或根本没有提前通知的情况下终止我们的关系。
美国或全球经济以及劳动力市场或信贷市场未来的不利条件可能会对分销商的运营产生重大影响。财务状况的任何恶化或分销商的运营中断，都可能对我们的产品流向最终客户产生不利影响，并对我们的经营业绩产生不利影响。此外，在行业或经济低迷时期，我们的产品可能会出现供过于求和需求减少，这可能会减少我们在给定时期内的净销售额，增加订单推出，增加库存回报，并导致我们的库存水平增加。例如，最近一段时间，我们满足了买家提出的下达某些订单的请求，以帮助他们管理库存水平，在某些情况下，还会帮助其他出现供应短缺的客户。由于上述原因，我们可能会因库存过时或过剩而产生费用，或者我们可能无法完全收回成本，这将降低我们的毛利率。我们的分销商违反《反海外腐败法》、出口管制和制裁法或类似法律可能会对我们的业务产生重大不利影响。
我们的成功取决于我们能否及时推出新产品。
我们未来的经营业绩取决于我们开发和及时推出新产品的能力，这些产品在价格和性能的基础上进行有效竞争，并满足客户需求。我们新产品的成功推出取决于多种因素，包括但不限于：
•有效的新产品选择；
•及时完成和推出新产品设计；
•熟练员工的可用性；
•根据商业上合理的条款向第三方采购知识产权许可证，包括为提供我们的产品与第三方产品之间的互操作性而可能需要的许可证；
•执行标准制定组织制定的适当技术标准;
•及时申请和保护新产品设计的知识产权；
•开发和支持工具以及辅助文献的可用性，使复杂的新产品易于工程师理解和使用；以及
•市场对客户最终产品的接受程度。
由于我们的产品很复杂，我们在完成新产品开发时不时会遇到延迟。新产品可能无法获得或保持市场的高度认可。我们可能无法及时设计、开发和推出有竞争力的产品，这可能会对我们未来的经营业绩产生不利影响。
我们的成功还取决于我们开发和实施新的设计和工艺技术的能力。半导体设计和工艺技术受到快速技术变革的影响，需要大量的研发支出。我们和业内其他人不时在向先进工艺技术过渡时遇到困难，制造产量下降或产品交付延迟。如果向未来工艺技术的任何过渡被严重延迟或实施效率低下，我们未来的经营业绩可能会受到不利影响。
我们的运营或我们的主要供应商、被许可方或客户的业务中断可能会损害我们的业务。
由于公共卫生问题（包括 COVID-19 等疫情）、停工或可用劳动力减少、停工或可用劳动力减少、停电、水不足、网络攻击、计算机网络入侵、恐怖主义事件或安全风险、政治不稳定、政府行动、电信、交通或其他基础设施故障，我们的任何设施、我们的任何晶圆制造或组装和测试分包商的设施的运营都可能中断，放射性污染, 火灾, 地震, 洪水, 干旱, 火山爆发或其他自然灾害.我们已采取措施减轻其中一些事件发生时的影响；但是，我们无法确定在业务中断时是否会避免对我们的业务造成重大影响。例如，在 2023 财年的前三个月和 2022 财年，与 COVID-19 相关的限制措施对我们在美国、菲律宾和泰国的制造业务以及分包商在马来西亚、台湾和中国的制造业务产生了不利影响。我们的物流服务提供商也遇到了类似的挑战，这对他们向客户运送产品的能力产生了不利影响。如果 COVID-19 在我们的一个或多个关键市场（例如中国）或我们的供应商或制造业务所在地区再次受到严重影响，疫情可能会在未来时期对我们的业务产生不利影响。将来，地方政府可能会要求我们减少产量，停止任何工厂的运营，或者实施强制性疫苗要求，我们可能会在履行客户订单方面遇到限制。
此外，我们的客户和被许可方的运营可能会因多种原因而中断。2020 年 4 月和 5 月，我们收到了更多订单取消以及客户要求将配送时间重新安排到未来日期的请求。由于 COVID-19 的影响，一些客户要求在我们的固定订单窗口内取消订单，并声称适用不可抗力条款。同样，如果我们的被许可方无法制造和运送采用我们技术的产品，或者由于业务中断而导致产品需求减少，我们的特许权使用费收入可能会下降。
此外，泰国近年来经历了严重的洪水时期。尽管我们在泰国的设施继续正常运营，但无法保证泰国的未来洪水不会对我们的运营产生重大不利影响。如果我们的任何设施或分包商的设施的运营中断，我们可能无法及时将生产转移到其他设施，我们可能需要花费大量资金来维修或更换我们的设施和设备。业务中断可能会导致向客户交付产品的延迟，并且在可接受的条件下，可能无法获得其他生产来源。这可能导致收入减少, 订单取消,
或客户流失。尽管我们有业务中断保险，但此类保险可能无法补偿我们的任何损失或损害，业务中断可能会严重损害我们的业务。
我们的技术许可业务使我们面临各种风险.
我们的技术许可业务基于我们的 SuperFlash 和其他技术。我们的许可业务的成功取决于市场对这些技术的持续接受程度，以及我们进一步开发此类技术、引入新技术和执行许可条款的能力。要取得成功，任何此类技术都必须能够由被许可方重复实施，提供令人满意的良率，满足被许可方和客户的要求，并具有竞争力。我们的技术许可业务的成功取决于其他各种因素，包括但不限于：
•正确识别被许可人的要求；
•及时开发和引进新的或增强的技术；
•我们有能力保护和执行我们许可技术的知识产权，并执行我们的许可条款；
•我们限制我们对被许可人的责任和赔偿义务的能力；
•提供开发和支持服务，以协助被许可人设计和制造产品；
•是否有足够的能力支持 OEM 生产的铸造厂许可证持有人；以及
•市场对客户最终产品的接受程度。
由于我们的许可技术很复杂，因此在开发和增强此类技术方面可能会不时出现延迟。无法保证我们的现有技术或任何增强技术或新技术能够获得或保持市场的广泛认可。我们的被许可方可能会遇到生产中断或生产水平下降的情况，这将对我们获得的收入产生不利影响。我们的技术许可协议通常包括一项条款，要求被许可方免受因某些知识产权问题而产生的责任和损失（包括法律辩护费用）。对于与知识产权事宜或赔偿索赔相关的索赔或损害，我们可能会承担巨额责任。我们有一项计划来审计被许可人支付的特许权使用费，以帮助确保付款符合适用的许可协议的条款。我们或我们的被许可人不时对特许权使用费和相关索赔的金额提出异议，这可能会导致巨额的律师费，需要我们的管理层给予高度关注。这些问题可能会对我们的许可业务的成功产生不利影响，并对我们未来的经营业绩产生不利影响。
依赖对政府项目的销售以及对相关法规的遵守可能会对我们的经营业绩产生重大不利影响。
由于我们于2018年5月收购了Microsemi，我们的销售额中有很大一部分来自或来自向美国政府机构销售产品的政府机构或客户。此类销售受到政府支出水平、支出优先事项、监管和政策变化的不确定性的影响。未来对美国政府项目的销售受不确定的政府拨款、国防政策和优先事项的影响，包括预算流程、时机和支出优先事项的变化、过去或未来任何政府关闭的影响、合同终止或重新谈判、未来的封存、我们必须遵守的法规变更才有资格接受新合同，例如网络安全成熟度模型认证要求和强制性疫苗要求，或 COVID-19 疫情的影响。例如，在 2022 财年，由于 COVID-19 疫情，我们的部分分包合同出现了暂停和停工订单。此外，《美国国防授权法》(NDAA) 修正案已于 2022 年 12 月 23 日签署成为法律，其条款于 2027 年 12 月生效。NDAA修正案禁止美国政府机构购买由中芯国际、YMTC、CXMT以及美国政府认定为涉外国家政府拥有、控制或与之有关联的任何其他实体（违禁公司）生产的半导体产品或服务。我们的一些产品是在中芯国际制造的，而我们的一些供应商则购买在YMTC制造的产品。如果在 NDAA 修正案于 2027 年 12 月生效时，我们无法交替采购或制造某些产品，或者停止使用违禁公司的产品（如果有），这可能会对我们向美国政府机构及其主要客户的销售产生不利影响。尽管此类行动尚未对我们的业务产生重大不利影响，但无法保证此类行动的未来成本或影响。政府项目的销售还受到现任或未来政府或美国国会实施的货币、监管、税收和贸易政策的不确定性的影响。
过去，Microsemi经历了包括其产品在内的计划的拨款延迟和削减。例如，在2018年，联邦政府曾两次停工。政府合同或分包合同的进一步延迟、减少或终止，包括由于美国联邦政府过去或将来的任何关闭而造成的延误、减少或终止，
可能会对我们的经营业绩产生重大不利影响。如果将来美国政府未能完成其年度预算流程，未能提供持续的解决方案为政府运作提供资金或提高联邦债务限额，那么联邦政府可能会再次关闭，在此期间，我们可能会遇到政府合同或分包合同的进一步延迟、减少或终止，这可能会对我们的经营业绩产生重大不利影响。虽然我们通常是此类交易的分包商，但美国政府采购法规和惯例的进一步变化，特别是围绕降低成本或增加合规义务的举措（例如网络安全成熟度模型认证和强制性疫苗要求），可能会对合同环境、我们雇用和留住员工的能力以及我们的经营业绩产生不利影响。
美国政府及其承包商可以随时终止与我们的合同。例如，2014年，美国政府终止了与Microsemi签订的7500万美元合同。政府支出的不确定性以及政府相关项目合同的终止可能会对我们的政府相关业务收入产生重大不利影响。我们与美国政府机构或主要客户签订的合同要求我们遵守合同条款和政府法规，特别是针对我们为此类客户提供服务的设施、系统和人员。要获得新合同，我们可能需要满足网络安全成熟度模型认证的某些级别，而我们可能无法达到或选择满足这些级别。遵守这些法规，包括审计要求，需要我们在培训、人员、信息技术和设施方面为此类事项投入大量资源。任何不遵守这些要求的行为都可能导致罚款和处罚，或者当前或未来的业务损失，这可能会对我们的经营业绩产生重大和不利影响。
我们不时从政府、机构和研究组织获得资助，或者签订税收安排。如果我们无法遵守这些补助金或安排的条款，我们可能无法获得或确认福利，或者我们可能需要偿还福利，确认相关费用，或者可能被要求对我们的业务实施某些限制，这将对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们不时收到国家、州和地方政府、机构和研究组织提供的经济激励补助金、税收优惠和津贴，这些补助金旨在增加特定地点的就业、生产或投资。税收安排和补贴补助金协议通常包含经济激励、员工人数、资本和研发支出以及其他获得和保留福利必须遵守的契约，这些计划可以接受相关政府的定期审查。例如，《CHIPS法》及其相关条例载有对补助金接受者的技术许可活动和扩大某些设施的某些限制。遵守这些限制可能会增加我们的运营复杂性并增加我们的成本。此外，不遵守补助金或安排的条件可能会导致我们没收未来收到的任何款项的全部或一部分，并偿还迄今收到的全部或部分款项。我们可能无法获得未来的激励措施来继续为部分资本支出和运营成本提供资金，没有这些激励措施，我们的成本结构将受到不利影响。此外，收到的金额的任何减少都可能对我们的业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响。
我们可能无法完全实现已完成或未来的收购或资产剥离的预期收益。
我们已经收购并预计将来还会收购其他业务，我们认为这些业务将补充或增强我们的现有业务。2018 年 5 月，我们收购了 Microsemi，这是我们有史以来规模最大、最复杂的收购。我们的收购整合非常复杂，可能既昂贵又耗时，包括意想不到的问题、费用和负债。我们可能无法成功整合、运营、维护和管理任何新收购的业务或员工，或从中获利。我们可能无法维持统一的标准、程序和政策。我们可能无法实现整合带来的预期协同效应和成本节约。由于整合财务报告和内部控制系统，风险可能会增加。可能很难开发、制造和销售新收购公司的产品，或者以我们预期的速度发展业务。收购后，我们可能无法达到收购合理的收入或净收入水平。我们可能会失去被收购公司的关键员工、客户和战略合作伙伴，并且可能很难在被收购的公司中实施我们的企业文化。我们过去和将来都可能受到被解雇的员工、Microchip或被收购公司的股东以及与交易有关的其他第三方的索赔。特别是，在收购Microsemi和Atmel的过程中，我们参与了与此类业务和交易相关的第三方索赔、诉讼、政府调查和争议。请参阅 “注释9”。承付款和意外开支"请参阅我们的简明合并财务报表，以获取有关此类仍待处理的事项的信息。收购还可能导致费用（例如与收购相关的费用、注销、重组费用或未来的商誉减值）、或有负债、不利的税收后果、额外的基于股份的薪酬支出和其他对我们的经营业绩产生不利影响的费用。为了为收购Microsemi提供资金，我们使用了很大一部分现金余额，并承担了约81.0亿美元的额外债务。我们可能会利用现金，为未来收购新业务或战略联盟提供资金，
根据我们的循环信贷额度借款、筹集债务、发行普通股或其他机制。
此外，如果我们决定剥离资产或企业，可能很难找到或完成剥离机会或替代退出策略，其中可能包括及时或以可接受的条件关闭场地。这些情况可能会推迟我们战略目标的实现，或者导致我们在预期的资产剥离方面承担额外费用，或者剥离的价格或条款可能不如我们预期的那么优惠。即使遵循资产剥离或其他退出策略，我们也可能对前员工、客户、供应商、房东或其他第三方承担某些持续义务。我们还可能有与前雇员、资产或业务相关的持续负债。此类义务可能会对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
除了收购外，我们过去和将来都会与其他公司签订联合开发协议或其他战略关系。这些交易面临许多风险，类似于我们在收购中面临的风险，包括我们实现任何此类交易的预期收益、成功推销和销售此类交易产生的产品或成功整合通过此类交易开发的任何技术的能力。
由于我们的收购活动，包括我们在2018年5月对Microsemi的收购，我们的商誉和无形资产大幅增加，将来我们可能会对商誉或无形资产产生减值。
当我们收购一家企业时，收购价格的很大一部分将分配给商誉和其他可识别的无形资产。分配给商誉的收购价格金额由购买价格超过收购的可识别净资产的金额确定。截至2023年6月30日，我们的商誉为66.8亿美元，无形资产净额为32.5亿美元。随着我们于2018年5月完成对Microsemi的收购，我们的商誉和无形资产大幅增加。我们每年在第四财季审查包括商誉在内的无限期无形资产的减值，或者每当事件或情况变化表明这些资产的账面金额很可能减值时。在评估商誉或无形资产是否可能减值时可以考虑的因素包括我们的股价或市值下跌、对未来现金流的估计减少以及我们行业的增长率放缓。我们评估减值的估值方法要求管理层根据经验做出判断和假设，并严重依赖对未来经营业绩的预测。由于我们在竞争激烈的环境中运营，因此对未来经营业绩和现金流的预测可能与实际业绩有很大差异。在2024财年的前三个月或2023财年没有记录任何商誉减值费用。在2024财年的前三个月，无形资产没有重大减值费用。如果在未来时期，我们确定我们的商誉或无形资产减值，我们将被要求减记这些资产，这将对我们的简明合并财务报表产生负面影响。
如果我们未能保持适当有效的内部控制并纠正未来的任何控制缺陷，我们编制准确、及时的财务报表的能力可能会受到损害，这可能会损害我们的经营业绩、经营业务的能力以及我们在投资者中的声誉。
我们过去曾发现与所得税会计有关的内部控制存在重大弱点，我们还发现了与IT系统访问相关的内部控制存在重大缺陷。尽管这些重大缺陷已在2020财年得到纠正，但无法保证将来不会发现类似的控制问题。如果我们无法及时纠正未来的重大弱点或重大缺陷，或者如果我们发现其他控制缺陷单独或共同构成重大缺陷或重大缺陷，那么我们准确记录、处理和报告财务信息的能力以及在规定的时间内编制财务报表的能力可能会受到不利影响。未能维持有效的内部控制可能会导致违反适用的证券法、证券交易所上市要求和债务协议下的契约，使我们受到诉讼和调查，对投资者对我们财务报表的信心产生负面影响，并对我们的股价和进入资本市场的能力产生不利影响。
确保我们有足够的内部财务和会计控制和程序，以便我们能够及时编制准确的财务报表，是一项昂贵而耗时的工作，需要经常重新评估。我们对财务报告的内部控制旨在为财务报告的可靠性提供合理的保证，以及根据美国公认会计原则编制财务报表。我们必须遵守2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条，该条要求管理层对财务报告内部控制的有效性进行年度评估，并由我们的独立审计师提交报告。除了已发现的与所得税会计和IT系统访问相关的重大缺陷（截至2020年3月31日已得到修复）外，我们还不时发现其他重大缺陷。如果我们未能纠正未来的任何重大弱点或重大缺陷，或者未能在未来对财务报告保持适当有效的内部控制，我们有能力
编制准确、及时的财务报表可能会受到损害，这可能会损害我们的经营业绩，损害我们经营业务的能力并降低股票的交易价格。
客户要求我们实施比法律要求更严格的商业惯例，这可能会减少我们的收入机会或导致我们承担更高的成本。
我们的一些客户要求我们在劳动力要求、产品中所含材料、能源效率、环境问题或其他项目方面采取比适用法律要求更严格的做法。为了遵守此类要求，我们还要求我们的供应商采取此类做法。我们的供应商将来可能会拒绝实施这些做法，或者可能会因为遵守这些做法而向我们收取更多费用。如果我们的某些供应商拒绝实施这些做法，我们可能会被迫从其他供应商那里采购。实施此类做法的成本可能会导致我们承担更高的成本并降低我们的盈利能力，如果我们不实施此类做法，这些客户可能会取消我们作为供应商的资格，从而减少收入机会。在我们自己的工厂和供应链中制定、执行和审计客户要求的做法将增加我们的成本，并可能需要更多的人员。
我们必须吸引和留住合格人员才能取得成功，对合格人员的竞争加剧。
我们必须吸引和留住合格的人才才能取得成功，由于对熟练员工的高需求，我们行业对合格人才的竞争最近加剧。由于我们所在行业的劳动力市场紧张且竞争激烈，目前在我们运营的某些地理市场中，劳动力的可用性受到限制。由于各种原因，对可用劳动力的竞争加剧，包括 COVID-19 带来的在家办公安排的增加，以及我们行业的工资上涨。我们预计，由于铸造厂和第三方预计将在我们现有设施附近建造新的晶圆制造设施，劳动条件可能会进一步加剧。
我们吸引和留住熟练员工（例如管理、技术、营销、销售、研发、制造和运营人员）的能力对我们的业务至关重要。我们的制造工厂依靠直接的劳动力。任何无法在我们的工厂维持劳动力都可能干扰我们的运营，延迟生产、发货和收入，导致我们无法及时满足客户需求，最终可能对我们的业务、财务状况和运营业绩产生重大和不利影响。我们无法吸引和留住硬件和软件工程师以及销售和营销人员，可能会延迟产品的开发和推出，并损害我们的销售能力。我们与高级管理团队的任何成员都没有雇佣协议，他们有可能在很少或根本没有通知的情况下离开，这可能会使我们更难执行计划的业务战略。我们无法留住、吸引或激励员工，可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们自行投保或超出保险限额的事件的发生可能会对我们的盈利能力和流动性产生不利影响。
我们有与许多不同类型的风险相关的保险；但是，我们为一些潜在的重大风险和义务进行自我保险，因为我们认为，自我保险比支付高昂的保费成本更具成本效益。我们自保的风险和风险敞口包括但不限于员工健康问题、某些财产问题、产品缺陷、网络安全问题、就业风险、环境问题、政治风险和知识产权问题。如果在我们自保的领域出现损失或不利判断，那么我们的财务状况、经营业绩和流动性可能会受到重大不利影响。
与网络安全、隐私、知识产权和诉讼相关的风险
我们仍然是我们的 IT 系统攻击的目标。中断和未经授权访问我们的 IT 系统、我们的产品，或者我们对数据的处理不当，可能会对我们的业务产生不利影响。
我们依靠复杂 IT 系统和网络的不间断运行来运营我们的业务。对机密数据的任何不当处理，或对我们的系统或网络造成重大干扰，包括但不限于新系统的实施、计算机病毒、安全漏洞、设施问题、自然灾害、恐怖主义、战争、电信故障或能源停电，都可能对我们的业务、运营、供应链、销售和经营业绩产生重大不利影响。此类机密数据处理不当或系统或网络中断，可能会导致我们、我们的供应商或客户的知识产权或机密、专有或敏感信息被未经授权泄露，或者导致个人数据泄露。此类信息或数据的任何发布都可能损害我们的业务或竞争地位，导致客户信心丧失，并导致我们承担巨额费用来弥补损失。此外，此类信息或数据的任何发布或未能妥善管理此类信息的收集、处理、转移或处置都可能导致监管部门调查或处罚、执法行动、补救义务、损害索赔、诉讼和其他制裁。
我们经历了针对我们的 IT 系统和数据的可验证攻击，包括网络入侵、企图违反我们的安全措施以及企图将恶意软件引入我们的 IT 系统。例如，在2019财年，我们了解到据信是老练的黑客正在入侵我们的计算机网络。我们聘请了外部法律顾问和一家在这些问题上有经验的领先法医调查公司。我们采取措施识别网络上的恶意活动，包括网络入侵，并于 2019 年 5 月开始实施遏制计划。我们会定期评估已实施的遏制机制的有效性，并继续实施其他措施。我们已经分析了泄露的信息。我们认为，这种 IT 系统漏洞并未对我们的业务产生重大不利影响，也不会对我们造成任何重大损失。由于IT系统受损，我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，得出结论，我们与IT系统访问相关的内部控制措施无效，导致我们在2019财年的内部控制存在重大弱点。尽管我们内部控制中的这一重大缺陷已在2020财年得到纠正，但无法保证未来不会发现类似的控制问题。
由于我们销售的产品种类繁多，而且我们向政府机构或主要销售给美国政府机构的客户进行了大量销售，因此我们经历了并预计将来还会继续经历对我们的 IT 系统和数据的攻击，包括企图破坏我们的安全、网络入侵以及企图将恶意软件引入我们的 IT 系统。如果未来的任何攻击成功了，在造成重大伤害之前，我们可能没有意识到这起事件、其规模或影响。近年来，我们定期对保护措施进行改进，包括但不限于实施以下措施：防火墙、端点入侵检测和响应软件、常规补丁、日志监视器、事件关联工具、网络分段、异地保留存储介质的例行备份、系统审计、双因素识别、数据分区、特权帐户隔离和监控、例行密码修改，以及包括培训课程在内的增强信息安全计划以及为拥有系统访问权限的员工和承包商进行网络钓鱼演习, 以及由信息安全人员进行的桌面演习.由于2019财年IT系统受损导致我们的内部控制存在重大弱点，我们已经采取了补救措施并实施了额外的控制措施，并将继续采取行动来应对不断变化的威胁。但是，我们的系统改进在防止对我们的 IT 系统和数据的攻击（包括违反我们的安全措施）方面并未完全有效，也无法保证未来的任何系统改进都能有效防止未来的网络攻击或中断，也无法保证未来任何网络攻击或中断造成的损害。此类系统改进导致我们的成本增加，未来的任何改进、攻击或中断都可能导致与重建我们的内部系统、为诉讼、投诉或其他索赔辩护、向监管机构或其他第三方提供通知、回应监管行动或支付赔偿金相关的额外成本。此类攻击或干扰可能会对我们的业务、运营和财务业绩产生重大不利影响。
我们的产品、我们从第三方购买或许可用于我们产品的 IP，以及我们在产品中实施的行业标准规范，都可能存在安全漏洞。而且，尽管我们的某些产品包含加密或安全算法，以保护存储在我们产品上的第三方内容或用户生成的数据，但这些产品仍可能遭到黑客攻击，或者加密方案可能会受到动机和老练的攻击者的破坏、破解或规避。我们的产品用于带来新的或增加的网络安全、隐私或安全风险的应用领域，包括收集和处理数据的应用程序，例如云或物联网，以及汽车应用程序。我们、我们的客户和我们产品的用户可能无法立即了解或有能力
全面评估漏洞的严重程度或影响，包括漏洞被利用的程度（如果有）。安全漏洞以及缓解技术的任何限制或由此产生的不利影响可能会以多种方式对我们的运营业绩、财务状况、销售、客户关系、股价、潜在客户和声誉产生不利影响，其中任何一个都可能是重大的。有关安全漏洞或缓解措施的负面宣传可能会损害我们在客户或用户中的声誉，并减少对我们产品和服务的需求。如果竞争产品不容易受到同样漏洞的影响，或者竞争产品中的漏洞可以得到更有效的缓解，那么这些影响可能会更大。此外，第三方可以在缓解措施出台之前发布有关我们产品潜在漏洞的信息。这反过来又可能导致企图或成功利用漏洞，对我们引入缓解措施的能力产生不利影响，或者以其他方式损害我们的业务和声誉。
第三方服务提供商，例如晶圆代工厂、装配和测试承包商、分销商、信用卡处理商和其他供应商，可以访问我们和客户的部分数据。如果这些服务提供商未能妥善保护其持有的数据，则可能会导致安全漏洞和数据丢失。我们的第三方服务提供商的任何此类数据泄露或丢失都可能对我们的业务、运营和财务业绩以及我们与客户的关系产生负面影响。
我们未能遵守联邦、州或国际隐私和数据保护法律法规，可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
我们受美国和国际上有关隐私和数据保护的众多法律和法规的约束，例如欧盟 (EU) 的《通用数据保护条例》(GDPR)、相当于 GDPR 的英国、《加州消费者隐私法》和《加州隐私权法》。这些法律和法规的范围正在迅速变化，但解释各不相同，而且各司法管辖区之间可能不一致。其中一些法律对个人信息进行了宽泛的定义，确立了数据隐私权，规定了数据泄露通知要求，并针对某些数据泄露制定了可能严厉的法定损害赔偿框架和私人诉讼权。一些法律和法规还限制了我们在整个业务范围内收集、存储、使用、传输和处理个人信息和其他数据的能力。例如，GDPR 限制了公司将个人数据从欧洲经济区 (EEA) 传输到美国和其他国家的能力。此外，此类法律法规已经并将继续给像我们这样在欧洲经济区拥有员工、客户和业务的公司带来更大的合规负担和成本。
为了遵守 GDPR，我们主要依靠欧盟委员会的标准合同条款 (SCC) 将个人信息从欧洲经济区传输到美国或其他国家。但是，欧盟法院在2020年7月的一项裁决（Schrems II）中宣布欧盟-美国无效。Privacy Shield Framework，还呼吁在使用 SCC 时设定更严格的条件。根据Schrems II的决定，欧盟的某些数据保护机构已发布声明，建议其管辖范围内的公司不要根据SCC向美国传输个人数据。目前，除了短链氯化碳之外，几乎没有其他可行的替代方案。如果我们无法实施足够的保障措施来确保我们从欧洲经济区传输的个人信息是合法的，那么我们可能会面临越来越多的监管行动以及对处理来自欧洲经济区的个人信息的巨额罚款和禁令。我们失去将个人数据合法转移出欧洲经济区的能力可能会导致欧洲客户不愿或拒绝像目前一样与我们沟通，我们可能需要花费巨额费用提高我们在欧洲经济区的数据处理能力。此外，欧洲经济区以外的其他国家已经通过或正在考虑通过要求本地数据驻留的法律，这可能会增加我们在这些司法管辖区提供产品的成本和复杂性。
此外，GDPR和相当于GDPR的英国规定使我们面临欧洲的两种平行数据保护制度，每种制度都可能授权对某些违规行为处以罚款和执法行动。违反数据保护要求的行为可能会被处以巨额罚款，最高可达公司全球收入的4％或2000万欧元，以金额较高者为准。尽管英国的数据保护制度目前允许将数据从英国传输到欧洲经济区和其他第三国，但欧盟委员会通过继续使用SCC和具有约束力的公司规则进行 “充分性决定”，但这些法律和法规可能会发生变化，任何此类变化都可能对我们从英国向欧洲经济区和其他第三国传输个人数据产生不利影响。
尽管我们计划继续努力遵守当前的监管义务和不断演变的最佳实践，但这些努力可能不成功或导致高昂的成本。由于个人数据传输的潜在风险暴露以及适用的数据保护法律或某些数据保护机构对他们规定的当前数据保护义务，我们也可能会遇到欧洲或跨国客户不愿或拒绝继续向我们提供个人数据的情况。这些法律以及任何其他数据隐私法律及其解释继续发展，其不确定性和不一致性可能会增加合规成本，造成合规挑战，限制我们像以前一样在某些地区提供产品的能力，并可能对某些第三方服务产生不利影响
提供商，或使我们受到数据保护监管机构的制裁，所有这些都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们面临与法律诉讼、调查或索赔相关的各种风险。
我们目前正在参与法律诉讼、调查或索赔，涉及知识产权、产品故障、合同、出口管制和制裁以及其他事项。与半导体行业的典型情况一样，我们会不时收到第三方的通知，他们认为我们欠他们赔偿或其他与针对我们、我们的直接或间接客户或我们的被许可人的索赔相关的义务。这些法律诉讼和索赔，即使毫无根据，过去和将来都可能给我们带来意想不到的巨额费用。如果我们无法解决或解决问题，无法以合理的条件获得必要的许可，无法重新设计产品或流程以避免侵权，无法提供具有成本效益的补救措施，或者无法成功起诉或捍卫我们的立场，我们可能会对其中任何一个承担未保险的责任，被要求承担运营费用，被禁止销售我们产品的很大一部分或使用某些工艺，库存价值减少或消失，声誉受损，以及我们的声誉损失，以及我们的声誉损失，以及我们的声誉受损业务、财务状况或业绩操作可能会受到损害。
我们也可能不时受到与产品的制造、性能或使用有关的索赔。这些索赔可能是由于与制造相关的伤害、经济损失或环境暴露、产品不符合我们或客户的规格、制造流程的变化，或者由于我们的产品集成或客户的设计或测试不足而导致的意外客户系统问题。我们可能会承担与此类事项相关的巨额费用，包括但不限于：
•与注销我们不合格产品库存价值有关的成本；
•召回不合格产品；
•提供支持服务、产品更换或产品修改以及此类索赔的抗辩；
•从其他项目转移资源;
•由于取消订单、未付应收账款或偿还费用或损害赔偿而造成的收入损失或收入确认延迟；
•客户因未能满足合同要求而处以罚款或处罚；以及
•要求支付损害赔偿、罚款或召回费用。
由于集成我们产品的系统的商品成本高于我们销售的产品，因此要求我们支付的费用和损害赔偿可能大大高于我们获得的收入和利润。虽然我们在标准条款和条件中不包括间接损失，但我们的某些合同可能不排除此类责任。此外，我们避免此类责任的能力可能会受到法律的限制。我们有责任保险，涵盖因产品缺陷而产生的某些损失，但我们预计该保险无法完全抵御此类索赔。我们可能就这些客户索赔支付的款项可能会对我们的运营业绩产生不利影响。
此外，我们还向汽车、航空航天、国防、安全、安保和医疗等行业的客户销售产品，在这些行业中，应用程序失败可能会对财产或人员造成损失。如果我们的产品或产品的集成导致系统故障，我们可能会受到索赔。如果我们在这些应用程序中的销售量大幅增加，或者集成我们产品的系统故障频率增加，我们将面临更多的索赔风险。
我们与客户的合同关系使我们面临风险和责任。
除了根据我们的优先供应计划和 LTSA 下达的订单外，我们通常不会与非分销商客户签订长期合同，因此我们无法确定客户未来的订单水平。当我们签订客户合同（我们最初的优先供应计划和长期协议除外）时，合同通常可以根据标准条款和条件取消。根据我们最初的优先供应计划和 LTSA，如果价格上涨，客户可以取消合同。如果我们的计划配送日期自申请日期起超过六个月，则在 2023 年 8 月或之后下达的首选供应计划订单可以取消或重新安排。虽然我们有大约12.5万名客户，我们的十大直接客户约占2024财年前三个月总收入的12％，而且我们的前十大直接客户中有四个是为许多客户提供制造服务的合同制造商，但取消客户合同可能会对我们的收入和利润产生不利影响。例如，由于与 COVID-19 疫情相关的不确定性，在 2021 财年第一季度，我们的订单取消量和将配送时间重新安排到未来日期的请求有所增加。此外，近几个月来，我们的许多客户感受到了经济活动放缓和业务不确定性增加的影响，在2023财年第四季度和2024财年第一季度，客户推销或取消积压的请求有所增加。
某些客户合同不同于我们的标准销售条款。对于我们销售的某些市场，例如汽车和个人计算机市场，由于我们的市场规模，我们的客户可能对我们有谈判杠杆作用。例如，根据某些合同，我们承诺在预定的交货日期提供产品，或者延长我们的责任义务，例如质量问题或知识产权侵权行为的保证或赔偿。如果我们无法按照合同要求向客户供货，则客户可能会产生额外的生产成本、因制造计划延迟而造成的收入损失或质量相关问题。我们可能对与客户索赔相关的费用和损害承担责任，我们可能有义务为客户辩护，使其免受知识产权侵权索赔，并支付相关的律师费。尽管我们努力尽量减少包含此类条款的合同数量，管理此类负债的风险，并设定责任敞口的上限，但有时我们做不到。为了赢得重要的设计，避免将业务输给竞争对手，维持现有业务或被允许竞标新业务，我们已经而且将来可能必须同意对知识产权侵权或产品故障等项目承担无上限的责任，或者必须同意违约损害条款。这使我们面临责任风险，远远超过根据此类合同出售的产品的购买价格、我们在此类合同下获得的终身收入或潜在的间接损失。此外，如果我们没有就客户合同进行谈判，则客户的订单条款可能会约束交易，并包含对我们不利的条款。这些风险可能会对我们的经营业绩和财务状况造成重大不利影响。
未能充分保护我们的知识产权可能会导致收入损失或市场机会损失。
我们能否获得涵盖我们的产品和制造过程的专利、许可证和其他知识产权，对我们的成功至关重要。为此，我们已经获得了某些专利和许可，并打算继续为我们的技术和制造工艺寻求专利。寻求专利保护的过程可能很昂贵，而且可能无法从当前待审或未来的申请中颁发专利。此外，我们颁发的现有和新的专利、商标和版权可能没有足够的范围或力量，无法为我们提供有意义的保护或商业优势。我们可能会受到或可能在美国专利商标局、外国专利局或美国或外国法院提起干涉诉讼，这可能需要大量的财政资源。此外，某些国家的法律对我们的知识产权的保护程度与美国法律的保护程度不同。第三方侵犯我们的知识产权可能会导致我们失去无法补偿的市场和收入机会。尽管我们继续在全球范围内积极捍卫和保护我们的知识产权，但无法保证我们会取得成功。
与税收、法律法规相关的风险
我们公布的财务业绩可能会受到新的会计公告或现有会计准则和惯例变化的不利影响。
我们按照美国公认会计原则编制财务报表。这些会计原则可由财务会计准则委员会和美国证券交易委员会解释或修改。过去曾发表过新的会计声明和对会计准则和惯例的解释，预计将来也会出现。新的会计公告或会计准则或惯例解释的变更可能会对我们报告的财务业绩产生重大影响，并可能影响我们对变更生效前完成的交易的报告。
我们向其运送产品或进口供应品的司法管辖区的监管机构可能会发布新的出口管制或贸易制裁，征收罚款，限制或推迟我们出口产品或进口供应品的能力，或者增加与产品制造或转让相关的成本。
我们的销售中有很大一部分需要进出口活动。我们在美国制造的产品或基于美国技术或美国软件的产品受管理国际贸易的法律和法规的约束，包括但不限于《反海外腐败法》、《出口管理条例》(EAR)、《国际武器贸易条例》以及针对禁运国家和受限制方（包括美国国务院、商务部和财政部管理的制裁措施）的贸易制裁。向某些国家/地区运送我们的产品通常需要许可证或许可例外情况。无论出于何种原因，我们都无法及时获得许可证，包括由于像2018年这样的联邦政府关闭而导致的许可证处理延迟，或者政府批准或拒绝许可证的政策发生变化，都可能导致定期发货延迟，这可能会对我们在停工后的季度内以及接下来的几个季度的收入产生重大不利影响，具体取决于许可证处理的延迟程度。此外，政府认定我们未能遵守贸易法规或反贿赂法规可能会导致处罚，其中可能包括拒绝出口特权、罚款、处罚和扣押产品或声誉损失，其中任何一项都可能对我们的业务、销售和收益产生重大不利影响。法律法规的变更可能会限制我们向以前允许的国家/地区、客户、分销商或其他人转移产品的能力。
例如，2022年10月，美国商务部发布了一项临时最终规则，标题为 “实施额外出口管制：某些先进计算和半导体制造项目；超级计算机和半导体最终用途；实体清单修改”。该法规对先进计算集成电路（IC）、包含此类集成电路的计算机商品以及某些半导体制造物品施加了限制，并扩大了对涉及超级计算机和半导体制造最终用途物品的交易的控制。例如，该规则扩大了位于中国的实体清单上28个现有实体的外国生产的受许可要求的物品的范围。另一个例子发生在2018年4月，当时美国商务部禁止美国公司向中兴通讯、一家中国公司和某些子公司销售产品或转让技术。该禁令已于 2018 年 7 月解除。在2020财年，美国商务部实际上禁止美国公司向包括华为及其全球关联公司在内的某些中国公司销售产品或转让技术。在2020财年，《美国联邦采购条例》禁止美国政府机构购买包含受保电信设备作为重要组成部分或关键技术的设备，而这些设备来自某些中国公司。2020年7月，该规定扩大到禁止美国政府机构与任何使用受保电信设备的公司签订合同，无论中国技术是否与采购有关。EAR还有效禁止向某些国家（例如白俄罗斯、缅甸、柬埔寨、古巴、中国、伊朗、朝鲜、俄罗斯、叙利亚和委内瑞拉）出售用于 “军事最终用途”、“军事情报” 终端用户或最终用途的物品。由于遵守这些法规的管理影响，上述任何变化都可能对我们的运营成本产生不利影响，并可能限制与我们开展业务的人。其中任何一项或多项制裁、未来的制裁、法律或法规的变更，或禁止向重要客户运送我们的产品或转让我们的技术，都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
美国和其他国家对某些商品征收了关税和税收，实施了贸易限制，并出台了国家安全保护政策。中美之间的贸易紧张局势在2018年升级，仍在继续，包括美国提高对中国原产商品的关税，以及中国提高对美国原产商品的关税。我们采取措施通过调整运营和供应来降低这些关税对我们的业务造成的成本。尽管这些关税上调并未对我们在2019财年或2020财年的运营成本产生重大不利影响，但它们确实减少了2019财年和2020财年对我们产品的需求。提高客户产品的关税可能会对他们的销售产生不利影响，而与竞争对手相比，我们产品的关税提高可能会导致对我们产品的需求减少。
贸易或国家安全保护政策、关税、额外税收、出口限制或其他贸易壁垒，包括为报复美国政策而对美国采取的贸易壁垒，可能会限制我们获得设备、部件或原材料（包括稀土矿物）的能力，限制我们的产品生产能力，增加销售和/或制造成本，降低利润率，降低产品的竞争力，降低我们销售产品的能力，或者降低我们获得并购批准的能力由政府机构执行，其中任何一项都可能对我们的业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响。
未来对我们所得税申报表和现有税收纠纷的审查结果可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
我们需要对2007财年及以后的美国和某些国外所得税申报表进行审查。我们会定期评估这些考试出现不利结果的可能性，以确定我们的所得税准备金是否充足，并已为当前或未来考试可能导致的潜在调整做好了准备。无法保证其中任何一项或未来的任何审查的最终决定不会对我们的有效税率、财务状况和经营业绩产生不利影响。
2021 年 9 月，我们收到了美国国税局 (IRS) 发布的 2007 财年至 2012 财年的法定缺陷通知（通知）。有争议的金额主要与转让定价问题有关。2021 年 12 月，我们向美国税务法院提交了一份请愿书，对该通知提出质疑。2023年5月，我们收到了马来西亚税务局（IRB）提出的2020财年收入调整提案，如果得到马来西亚对此事拥有管辖权的最高法院的支持，则可能导致所得税高达4.2亿美元，不包括利息和罚款。有争议的金额主要与某些资产的定性有关。根据IRB审计的结果，我们可能需要将此事提交马来西亚法庭，如果我们这样做，我们可能需要支付摊款，然后根据一系列有利的裁决要求法院退款。裁决此事的时机尚不确定，但可能在未来12个月内开始。我们认为，这些事项的最终裁决不会对我们的合并财务状况和经营业绩或现金流产生重大影响。但是，这种性质的争议的最终结果尚不确定，如果美国国税局和IRB的说法胜诉，评估的税款、罚款和亏损利息可能会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
所得税负债超过预期、税收规章制度的变化、对税收规章制度的解释的变化或税务审计的不利评估可能会影响我们的有效税率、财务状况和经营业绩。
我们是一家总部位于美国的跨国公司，在美国和外国许多司法管辖区都需要纳税。我们的所得税义务可能会受到许多因素的影响，包括运营结构的变化、公司间安排和税收筹划策略。
我们的所得税支出是根据相应财政期间的税率计算的。我们未来的有效税率、财务状况和运营业绩可能会受到我们收入所在司法管辖区税率的变化、税收规章制度的变化或我们开展业务的司法管辖区对税收规章制度的解释或递延所得税资产估值的变化的不利影响。例如，经济合作与发展组织一直在制定税基侵蚀和利润转移项目，并于2022年12月发布了一揽子实施计划，该计划提供了一个协调的系统，以确保跨国企业缴纳全球最低税。这些指导方针和提案可能会改变我们开展业务的许多国家确定纳税义务的现有框架的各个方面。同样，欧盟委员会和一些国家已经发布了提案，这些提案将改变我们征税所依据的当前税收框架的各个方面。这些提案包括对现有所得税框架的修改、全球最低税的可能性，以及修改或征收新类型的非所得税（包括基于收入百分比的税收）的提案。2022年8月，美国政府颁布了2022年的《降低通货膨胀法》。《降低通货膨胀法》包括对三年内平均AFSI超过10亿美元的公司的AFSI征收15.0％的新公司AMT。企业AMT将于2024财年生效。根据目前颁布的税法，我们预计《降低通货膨胀法》不会对我们的税收支出、现金税和有效税率产生重大影响。
我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到现任或未来政府在全球范围内实施的政策的不利影响。
美国现任政府和我们开展业务的其他全球司法管辖区的政府已表示支持税收、贸易、劳工和环境等领域的重大立法和政策变革。如果实施，这些变化可能会提高我们的有效税率，增加我们的销售和/或制造成本，这可能会对我们的业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响。税收政策、贸易法规或其他事项的变化，以及围绕此类变更范围或时间的任何不确定性，都可能对股票市场产生负面影响，并降低我们股票的交易价格。例如，2022年2月，由于俄罗斯入侵乌克兰，美国开始对俄罗斯实施大规模制裁。后来对白俄罗斯和乌克兰某些地区实施了制裁。由于俄罗斯对乌克兰的行动与我们的指导价值观相冲突，Microchip 选择停止向俄罗斯和白俄罗斯发货，我们将继续遵守美国对乌克兰的适用制裁。尽管我们的产品在这些地区的销售以及向这些地区销售产品的客户销售受到了负面影响，但目前，我们的收入尚未受到重大不利影响。俄罗斯为应对制裁而采取的报复行动可能包括网络攻击、制裁或其他可能扰乱经济的行动。由于上述风险或类似风险，实施制裁可能会对我们的业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响。
我们受到严格的环境和其他法规的约束，这可能会迫使我们承担巨额费用。
我们必须遵守联邦、州、地方和外国政府有关使用、储存、排放、排放和处置我们的产品和制造过程中使用的有害物质（例如温室气体）的法规。我们未能遵守法规，或者随着时间的推移收购的实体未能遵守法规，可能会导致监管机构或其他机构处以巨额罚款、诉讼或行政行动、清理、减少或暂停生产、停止运营或未来负债。过去，此类法规要求我们，将来也可能要求我们花费大量费用来遵守此类法规。我们未能控制危险物质的使用或适当限制其排放，可能会影响员工和其他人的健康，并可能影响我们的运营能力。这种失败还可能限制我们向某些国家运送某些产品的能力，要求我们修改产品、运输材料或物流，或者要求我们承担其他重大成本和开支。环境法继续扩大，重点是减少或消除电子产品和运输材料中的有害物质。未来的环境法规可能会要求我们重新设计某些现有产品，这可能会使我们制造、销售和运输产品的成本更高。例如，科罗拉多州的拟议规则制定将要求公司大幅减少温室气体排放
时间比我们在计划产能扩张的风险因素中所述的要短。如果以目前的拟议形式通过这样的规则制定，这将要求我们限制（如果不是完全削减的话）我们在科罗拉多州的扩张计划，以大幅削减我们的现有业务，否则就有可能立即不遵守该规则。目前尚不清楚对违规行为可能施加的处罚幅度，但可能包括罚款和减少或停止生产的命令。
此外，侧重于电子产品的能源效率、电子产品的回收以及包装材料数量的减少和回收的法律的数量和复杂性已显著增加。我们可能很难及时遵守这些法律，而且我们的合规产品数量可能不足以满足客户的需求，从而对我们的销售和盈利能力产生不利影响。如果我们因法规变更而持有无法销售的库存，我们可能不得不注销库存。我们预计这些风险将继续存在。这些要求可能会增加我们自己的成本，以及我们的供应链转嫁给我们的成本。
气候变化法规和持续的不利气候变化带来的风险可能会损害我们的运营业绩。
作为ESG计划的一部分，我们可能采取的气候变化法规或自愿行动可能要求我们限制排放，改变制造工艺，替代可能成本或多或少的材料，为抵消项目提供资金，获得新的许可证或开展其他昂贵的活动。未能获得所需的许可证可能会导致罚款、暂停或停止生产。限制排放可能会导致高昂的成本，例如更高的能源成本、碳税以及排放上限和贸易计划。遵守此类法规的成本可能会限制我们的制造业务，增加我们的成本，并对我们的经营业绩产生不利影响。
2022年3月，美国证券交易委员会提出了一项名为 “加强和标准化投资者气候相关披露” 的规则。尽管拟议的规则尚未生效，并且可能会因美国证券交易委员会的意见征询程序而发生变化，但如果该规则以目前的形式生效，由于需要扩大数据收集、分析和认证，我们将承担大量的额外合规成本。此外，拟议规则的某些内容，例如强制性的第三方排放核查，可能难以在拟议的规定时限内得到遵守，因为合格的第三方核查实体数量可能不足以满足需求。
持续的不利气候变化可能会对我们产生直接的不利经济影响，例如公用事业短缺和公用事业成本上涨。我们的某些业务位于干旱或热带地区，一些专家认为，这些地区可能容易受到火灾、风暴、严重洪水和干旱的影响。虽然我们的业务恢复计划旨在使我们能够从自然灾害或其他破坏性事件中恢复过来，但我们的计划可能无法保护我们免受所有事件的影响。
与无冲突矿产相关的客户要求和法规可能会迫使我们承担额外费用。
根据多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法，美国证券交易委员会于2012年8月发布了对使用从刚果民主共和国和邻国开采的 “冲突” 矿产的调查和披露要求。我们于2023年5月26日就此类事项向美国证券交易委员会提交了SD表格。其他国家正在考虑类似的法规。如果我们无法证明我们的供应链没有不负责任的采购风险，即使合规材料的成本显著增加或可用性有限，客户也可能会要求我们更改产品制造所用材料的采购。如果我们更换材料或供应商，可能会产生与合格的新供应商相关的成本，产能和质量可能会受到负面影响。如果我们无法证明我们的产品没有不负责任的采购风险，我们与客户和供应商的关系可能会受到不利影响。我们已经产生并预计将来会产生与遵守这些披露要求相关的额外成本，例如与确定我们产品中使用的任何冲突矿产的来源相关的成本。我们可能无法满足那些要求以与负责任矿产倡议或《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》所倡导的方式截然不同的方式对我们产品的所有组件进行无冲突认证的客户。如果我们无法满足客户的要求，客户可能会取消我们作为供应商的资格，从而导致该客户的销售永久或暂时损失或减少从我们这里购买的商品，如果库存无法出售，我们可能不得不注销库存。
除了担心从刚果民主共和国开采的 “冲突” 矿物外，我们的客户还可能要求对供应链中使用的其他矿物和物质进行评估和报告。报告义务的增加将增加相关的运营成本。这可能会对我们的整体营业利润产生负面影响。
未能达到ESG的预期或标准，或未能实现我们的ESG目标，可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况或股票价格产生不利影响。
近年来，人们越来越关注ESG问题，包括温室气体排放和与气候相关的风险、可再生能源、水资源管理、废物管理、多元化、平等和包容性、负责任的采购和供应链、人权和社会责任。我们致力于ESG并积极管理这些问题。我们已经公开宣布了某些目标，将来我们可能会进一步完善或扩大这些目标。这些目标反映了我们目前的计划和愿望，并不能保证我们能够实现这些计划和愿望。不断变化的利益相关者期望，以及我们为管理这些问题、报告这些问题和实现目标所做的努力，带来了许多运营、监管、声誉、财务、法律和其他风险，其中任何风险都可能对我们的声誉和股价产生重大不利影响。
此类风险和不确定性包括：
•声誉损害，包括损害我们与客户、供应商、投资者、政府或其他利益相关者的关系；
•对我们销售和制造产品的能力产生不利影响；
•诉讼、调查或监管执法行动的风险增加；
•不利的ESG评级或投资者情绪；
•将资源转用于控制、评估和报告 ESG 指标；
•我们在宣布的时间范围内实现目标的能力；
•为实现我们的目标而增加的成本；
•不可预见的操作和技术困难;
•获得资本的机会和增加的资本成本；以及
•对我们股价的不利影响。
未能达到不断变化的预期和行业标准，或未能实现我们的ESG目标，或未能实现我们的ESG目标，都可能对我们的业务、经营业绩、财务状况或股价产生不利影响。
要求为我们的外国养老金计划提供资金可能会对我们的现金状况和运营资本产生负面影响。
在收购Microsemi和Atmel时，我们假设的养老金计划涵盖了某些法国和德国员工。根据法定要求，这些计划中的大多数都没有资金，我们也无意立即为这些计划提供资金。截至2023年3月31日，预计福利义务总额为5,390万美元。补助金在到期时支付。我们预计将在2024财年为获得的福利支付约180万美元。如果监管要求将来为这些计划提供资金，可能会对我们的现金状况和运营资本产生负面影响。
与资本化和金融市场相关的风险
由于各种因素，我们普通股的未来交易价格可能会受到大幅波动的影响。
最近，我们普通股的市场价格波动很大，未来可能会波动。由于各种因素，我们普通股的未来交易价格可能会出现大幅波动，其中许多因素是我们无法控制的，包括但不限于：
•利率上升、通货膨胀率上升、银行业不稳定、公共卫生问题或其他因素导致的全球经济和金融不确定性；
•我们的经营业绩或其他科技公司的经营业绩的季度差异；
•我们的财务指导方针变更或我们未能遵守该指引；
•分析师对我们财务业绩的估计或买入/卖出建议的变化；
•半导体行业的一般情况；
•回购我们普通股的金额和时间；
•我们实现已完成或未来收购的预期收益的能力；以及
•我们或竞争对手发布的技术创新或新产品的实际或预期公告。
此外，股票市场最近和过去都经历了巨大的价格和交易量波动，这影响了许多公司的市场价格，而且往往与它们的经营业绩无关。这些广泛的市场波动和其他因素已经损害并可能损害我们普通股的市场价格。上述因素也可能导致我们的可转换债务的市场价格大幅下跌或波动。
我们的股票回购金额和时间可能会因各种因素而波动。
回购普通股的金额、时机和执行可能会根据普通股的股价、一般业务和市场状况、影响股票回购的税收法规以及包括我们的经营业绩、现金流水平、资本支出和股息支付在内的其他因素而波动。尽管我们的董事会已授权回购高达40亿美元的股票，其中24.9亿美元仍有待回购，但该授权并未规定我们有义务收购任何特定数量的股票。我们不能保证我们的股票回购授权将完全完成，也不能保证它会提高长期股东价值。我们可以随时自行决定暂停或终止回购授权，这可能会影响我们普通股的交易价格并增加波动性。
如果我们不能有效管理当前或未来的债务或为其再融资，我们的财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
截至2023年6月30日，我们未偿债务的本金为60.5亿美元。由于我们收购了Microsemi，我们的债务比2018年5月之前多得多。截至2023年6月30日，我们的循环信贷额度下有7.25亿美元的未偿借款，该机制提供了高达27.5亿美元的循环贷款承诺，将于2026年终止。截至2023年6月30日，我们的优先票据本金总额为46.0亿美元，未偿还的可转换债务本金总额为7.286亿美元。
关于优先票据的余额，我们本金为10亿美元的2.670％的2023年票据将于2023年9月1日到期，本金为14.0亿美元的2024年0.972％的票据将于2024年2月15日到期，我们打算使用循环信贷额度、新的固定利率票据、定期贷款、商业票据或其他工具下的可用借款为此类票据的偿还提供资金。由于自我们发行2.670％的2023年票据和0.972％的2024年票据以来，利率已大幅上升，因此我们预计，由于此类票据的再融资，我们的利息支出将增加。此外，如果我们用浮动利率债务为此类固定利率票据再融资，利率的变化将对我们未来时期的利息支出产生更重大的影响。如果有的话，也无法保证我们能够以合理的条件为当前或未来的债务再融资。
偿还债务需要大量现金，我们可能没有足够的现金来支付还款，信用评级的不利变化可能会增加我们的借贷成本，对我们进入债务市场的能力产生不利影响。
我们定期偿还本金、利息或为债务再融资（包括未偿还的优先票据和可转换债务）的能力取决于我们的未来表现，而未来的表现受经济、竞争和其他因素的影响。我们的业务可能无法继续产生足够的现金流来偿还债务，也无法为资本支出、股息支付、股票回购或收购提供资金。如果我们无法产生这样的现金流，我们可能会被要求采取替代方案，例如出售资产、重组债务或以繁琐或高度稀释的条件获得额外的股权资本。我们为债务再融资的能力将取决于资本市场和当时的财务状况。我们的优先票据由某些主要信用评级机构评级。这些信用评级会影响我们的借贷成本和进入资本市场的能力，并基于我们的财务业绩和财务指标，包括债务水平。无法保证我们会维持目前的信用评级。一家大型信用评级机构下调我们的信用评级可能会导致借贷成本增加，并可能对我们进入债务市场为现有债务再融资或为未来债务融资的能力产生不利影响。我们维持巨额债务水平可能会对我们利用机会的能力产生不利影响，并可能对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
转换我们的可转换债务将稀释我们现有股东的所有权权益。
转换部分或全部未偿还的可转换债务将稀释我们现有股东的所有权权益，前提是我们在转换此类债务时交付普通股。继我们于2022年4月1日做出不可撤销的和解选择之后，在转换后，我们需要履行对此类转换后的可转换债务的转换义务，即交付等于此类转换后的可转换债务本金的现金，以及现金和普通股或任何组合，根据我们的选择，兑现超过该转换价值的任何转换价值（即转换利差）。在计算可转换债务现金结算部分的每股普通股净收益时，不会调整分子，因为债务工具的该部分将始终以现金结算。转换利差将包含在计算摊薄后每股普通股净收益的分母中。转换我们的可转换债务后在公开市场上出售任何可发行的普通股都可能对我们普通股的现行市场价格产生不利影响。此外，可转换债务的存在可能会鼓励市场参与者卖空，因为可转换债务的转换可用于满足空头头寸或预期
将可转换债务转换为我们的普通股可能会压低我们普通股的价格。
外币汇率的波动可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
我们使用远期货币兑换合约来减少汇率波动对非美元净资产负债表敞口的影响所产生的不利收益影响。尽管如此，在美元相对于我们进行业务的非美元货币大幅波动的时期，我们的非美元交易的价值可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。特别是，在非美元货币的价值相对于美元大幅下降的时期，以该货币进行交易的客户可能无法履行其合同义务或承担新的付款或购买产品的义务。在美元兑英镑、欧元、泰铢和台币大幅下跌的时期，我们的欧洲和泰国子公司的运营成本会受到不利影响。尽管我们的业务没有受到最近美元价值变化的重大不利影响，但无法保证美元的任何疲软或走强会对我们的业务或经营业绩产生未来的影响。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
下表列出了我们在截至2023年6月30日的三个月中购买普通股的情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 时期 | | 购买的股票总数 | | 每股支付的平均价格(1) | | 作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数 | | 根据该计划可能购买的股票的大致美元价值(1)(2) （单位：百万） |
| 2023 年 4 月 1 日-2023 年 4 月 30 日 | | — | | | $ | — | | | — | | | |
| 2023 年 5 月 1 日-2023 年 5 月 31 日 | | 1,091,456 | | | $ | 75.33 | | | 1,091,456 | | | |
| 2023 年 6 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 | | 718,861 | | | $ | 80.81 | | | 718,861 | | | |
| | 1,810,317 | | | | | 1,810,317 | | | $ | 2,488.3 | |
(1) 上述金额不包括《降低通货膨胀法》颁布的1％股票回购消费税。
(2) 2021年11月，我们的董事会授权在公开市场或私下谈判交易中回购高达40亿美元的普通股。此授权没有过期日期。
第 3 项。优先证券违约
不适用。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
董事和执行官的证券交易计划
在我们的上一财季中，没有董事或高级管理人员，如第16a-1（f）条所定义， 采用要么 终止a “规则 10b5-1 交易安排” 或 “非规则 10b5-1 交易安排”，每种安排的定义见法规 S-K 第 408 项。
第 6 项。展品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 以引用方式纳入 | |
| 展品编号 | 展品描述 | 表单 | 文件号 | 展览 | 申报日期 | 随函提交或提供 |
| 3.1 | 经修订和重述的微芯科技股份有限公司注册证书 | 8-K | 000-21184 | 3.1 | 2021年8月26日 | |
| | | | | | |
| 3.2 | 经修订和重述的《注册人章程》，2023 年 6 月 23 日生效 | 8-K | 000-21184 | 3.1 | 2023年6月26日 | |
| | | | | | |
| 10.1* | 2004 年股权激励计划，修订至 2023 年 4 月 6 日 | | | | | X |
| | | | | | |
| 10.2 | 1994 年国际员工股票购买计划，修订至 2023 年 6 月 22 日 | | | | | X |
| | | | | | |
| 31.1 | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条对首席执行官进行认证 | | | | | X |
| | | | | | |
| 31.2 | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条对首席财务官进行认证 | | | | | X |
| | | | | | |
| 32** | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 篇第 1350 条的认证 | | | | | X |
| | | | | | |
| 101.INS | Inline XBRL 实例文档-实例文档不出现在交互文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中 | | | | | X |
| | | | | | |
| 101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | | | | | X |
| | | | | | |
| 101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | | | | | X |
| | | | | | |
| 101.DEF | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | | | | | X |
| | | | | | |
| 101.LAB | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | | | | | X |
| | | | | | |
| 101.PRE | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 | | | | | X |
| | | | | | |
| 104 | 封面交互式数据文件——封面 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中或包含在附录 101 附件中 | | | | | X |
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| | | | | | |
*董事或执行官有资格参与的薪酬计划或安排。
** 根据《美国法典》第 18 条第 1350 条，本证明仅作为本第 10-Q 表季度报告的附带提供，不是为了经修订的 1934 年《证券交易法》第 18 条的目的提交的，也不受该节的责任约束，也不得被视为以提及方式纳入注册人根据经修订的 1933 年《证券法》或经修订的 1934 年《证券交易法》提交的任何文件，无论是在本协议发布之日之前还是之后制定，无论其中有任何一般性的合并措辞备案。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
| | | 采用了微芯片技术 |
| | | |
| 日期： | | 2023年8月3日 | 来自： /s/ J. Eric Bjornholt |
| | | J. Eric Bjornholt |
| | | 高级副总裁兼首席财务官 |
| | | （正式授权官员兼首席财务和会计官）
|
