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证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
(Mark One)
| | | | | |
x | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度中: 2023年6月30日
或者
| | | | | |
o | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在过渡期内 _______到 _______
委员会档案编号: 0-25092
INSIGHT 企业有限公司
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| | | | | |
特拉华 | 86-0766246 |
(州或其他司法管辖区 公司或组织) | (美国国税局雇主 识别码) |
2701 E. 洞察之路, 钱德勒, 亚利桑那州85286
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(480) 333-3000
(注册人的电话号码,包括区号)
__________________________________________________________________
不适用
_________________________________________________________________
(如果自上次报告以来发生了变化,则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度)
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.01美元 | NSIT | 纳斯达克全球精选市场 |
用勾号指明注册人是否:(1) 在过去 12 个月内(或注册人必须提交此类报告的较短期限)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去 90 天内是否符合此类申报要求。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | x | 加速过滤器 | o |
非加速过滤器 | o | 规模较小的申报公司 | o |
| | 新兴成长型公司 | o |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 o
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。
截至2023年7月28日,发行人普通股的已发行股票数量为 35,572,967.
INSIGHT 企业有限公司
10-Q 表季度报告
截至2023年6月30日的三个月
目录
| | | | | | | | |
| | 页面 |
第一部分- | 财务信息 | |
| | |
第 1 项 — | 财务报表: | |
| | |
| 合并资产负债表(未经审计)— 2023年6月30日和2022年12月31日 | 1 |
| | |
| 合并运营报表(未经审计)——截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月 | 2 |
| | |
| 综合收益表(未经审计)——截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月 | 3 |
| | |
| 合并股东权益表(未经审计)——截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月 | 4 |
| | |
| 合并现金流量表(未经审计)——截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月 | 5 |
| | |
| 合并财务报表附注(未经审计) | 6 |
| | |
第 2 项 — | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 23 |
| | |
第 3 项 — | 关于市场风险的定量和定性披露 | 38 |
| | |
第 4 项 — | 控制和程序 | 38 |
| | |
第二部分- | 其他信息 | 39 |
| | |
第 1 项 — | 法律诉讼 | 39 |
| | |
第 1A 项 — | 风险因素 | 39 |
| | |
第 2 项 — | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 39 |
| | |
第 3 项 — | 优先证券违约 | 40 |
| | |
第 4 项 — | 矿山安全披露 | 40 |
| | |
第 5 项 — | 其他信息 | 40 |
| | |
第 6 项 — | 展品 | 41 |
| | |
签名 | 42 |
前瞻性信息
除非上下文另有说明,否则提及 “公司”、“Insight”、“我们”、“我们的” 和其他类似词语是指Insight Enterprises, Inc.及其合并子公司。本10-Q表季度报告中的某些陈述,包括本报告第一部分第2项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中的陈述,是1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述可能包括:对净销售额、毛利、毛利率、运营支出、运营收益、营业外收入和支出、净收益或现金流、现金需求以及应计费用和负债支付的预测和影响事项;我们对当前供应限制的预期,包括网络和基础设施产品的供应限制和延长的交货时间可能会影响2023年下半年的业绩;我们对设备市场的预期,以及预期的预期季节性对我们业务的影响;对信息技术(“IT”)行业进一步整合的预期和趋势;我们的业务战略和战略举措,包括我们在当前环境中发展核心业务、发展和发展全球云业务以及构建可扩展解决方案的努力;对合作伙伴激励措施影响的预期;我们对收购未来收益的预期以及与之相关的计划,包括可能向更广泛的地区扩张;对大数据的需求不断增加解决方案;有竞争力的产品来源可供我们购买和转售;我们对支付股息的意图;我们的收购策略;我们对通货膨胀影响的预期,包括我们对2023年剩余时间将持续更高的利率和更高的利息支出的预期,以及我们抵消通货膨胀影响和管理利率增长的能力;资本支出预测;我们计划继续发展我们的IT系统;我们对毛利率的预期随着我们服务和解决方案组合的增加,我们的流动性和资本资源的充足性、融资的可用性以及与之相关的需求或计划;我们对可转换优先票据(“票据”)持有人在短期内不会转换票据的预期;新会计原则和预期采用日期的影响;赔偿义务的影响;对正在进行的税务审计结果的预测;我们对未来税率的预期;充足的条款支持和我们的立场以及针对正在进行和威胁的诉讼和预期结果的策略;我们扩大客户关系的能力;我们对IT行业定价压力的预期;我们计划将运营现金流用于营运资金、偿还债务、回购普通股、进行资本支出和为收购提供资金;我们相信我们的办公设施充足,能够延长目前的租约或以令人满意的条件寻找替代设施;我们的信念我们有的足够的损失准备金;我们对库存融资机制下不会产生利息支付的预期;我们对未来收入将足以完全收回递延所得税资产的预期;我们对资产负债表外安排的敞口;信心陈述;以及上述任何假设所依据的陈述。前瞻性陈述用 “相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“打算”、“计划”、“项目”、“将”、“可能” 等词语以及此类词语和类似表达方式的变体来识别,本质上会受到风险和不确定性的影响,其中一些风险和不确定性无法预测或量化。未来的事件和实际业绩可能与前瞻性陈述中列出、设想或所依据的事件和实际业绩存在重大差异。无法保证前瞻性陈述中描述的结果会实现,实际结果可能与前瞻性陈述所暗示的结果存在重大差异。可能导致我们的实际业绩与任何前瞻性陈述中预测的业绩存在重大差异的一些重要因素包括但不限于以下因素,这些因素在公司截至2022年12月31日的10-K表年度报告第一部分第1A项的 “风险因素” 和本报告第二部分第1A项的 “风险因素” 中讨论:
•我们的竞争对手的行为,包括我们销售产品的制造商和出版商;
•我们在产品供应情况、有竞争力的产品销售和营销资金以及购买激励措施方面依赖我们的合作伙伴,这些因素可能会在供应金额和要求上逐年发生重大变化;
•我们跟上快速发展的技术进步和不断变化的竞争市场的步伐的能力;
•总体经济状况、经济不确定性和地缘政治状况的变化,包括经济衰退的可能性或俄罗斯和乌克兰之间持续的战争所致;
•信息技术行业的变化和/或技术的快速变化;
•我们为客户提供高质量服务的能力;
•应收账款风险,包括增加信用损失经验或延长与客户的付款期限;
•我们对独立航运公司的依赖;
•与我们的国际业务相关的风险;
•产品的供应限制;
•冠状病毒菌株 COVID-19 疫情的持续时间和严重程度及其对我们业务的影响、运营结果和财务状况,以及任何其他疾病或传染病的广泛爆发;
•自然灾害或其他不利事件;
•我们的 IT 系统、语音和数据网络中断;
•网络攻击或违反数据隐私和安全法规;
•知识产权侵权索赔和对我们注册商标和商品名称的质疑;
•法律诉讼、客户审计和不遵守法律法规;
•未能遵守我们的商业和公共部门合同的条款和条件;
•接触与税收规则和法规相关的变化、解释或执法趋势;
•我们削减大量债务的潜力;
•已触发的票据的有条件转换功能可能会对公司的财务状况和经营业绩产生不利影响;
•公司因发行票据而达成的某些对冲和认股权证交易(“看涨价差交易”)承受交易对手风险;
•债务和利息支出增加,我们的融资机制下的资金可用性可能减少;
•我们未来的经营业绩可能出现重大波动,以及客户需求的季节性和变异性;
•我们对某些关键人员的依赖以及我们吸引、培训和留住熟练队友的能力;
•与收购业务整合和运营相关的风险,包括实现预期的协同效应和收益;以及
•未来在公开市场上出售公司普通股或股票挂钩证券可能会降低我们普通股的市场价格。
此外,我们向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的报告中可能会不时描述其他风险。本报告中的任何前瞻性陈述均自提交之日起作出,应根据各种重要因素进行考虑,包括上面列出的风险和不确定性以及其他因素。我们没有义务更新任何前瞻性陈述,除非法律要求,否则我们不打算更新任何前瞻性陈述。我们不认可第三方可能对未来业绩做出的任何预测。
第一部分-财务信息
第 1 项。财务报表。
INSIGHT 企业有限公司
合并资产负债表
(以千计,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 195,954 | | | $ | 163,637 | |
应收账款,扣除可疑账款备抵金美元13,567和 $15,161,分别地 | 3,666,077 | | | 3,272,371 | |
库存 | 248,188 | | | 265,154 | |
其他流动资产 | 229,556 | | | 199,506 | |
流动资产总额 | 4,339,775 | | | 3,900,668 | |
不动产和设备,扣除累计折旧和摊销后的美元218,300和 $214,981,分别地 | 201,646 | | | 204,260 | |
善意 | 494,979 | | | 493,033 | |
无形资产,扣除累计摊销额 $155,515和 $142,297,分别地 | 189,383 | | | 204,998 | |
其他资产 | 316,548 | | | 309,622 | |
| $ | 5,542,331 | | | $ | 5,112,581 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款——交易 | $ | 2,224,378 | | | $ | 1,785,076 | |
应付账款——库存融资机制 | 333,096 | | | 301,314 | |
应计费用和其他流动负债 | 408,645 | | | 433,789 | |
长期债务的当前部分 | 347,115 | | | 346,228 | |
流动负债总额 | 3,313,234 | | | 2,866,407 | |
长期债务 | 337,950 | | | 291,672 | |
递延所得税 | 32,194 | | | 32,844 | |
其他负债 | 289,998 | | | 283,590 | |
| 3,973,376 | | | 3,474,513 | |
承付款和意外开支 | | | |
股东权益: | | | |
优先股,$0.01面值, 3,000授权股份; 不已发行的股票 | — | | | — | |
普通股,$0.01面值, 100,000授权股份; 32,568截至 2023 年 6 月 30 日的股票以及 34,009截至2022年12月31日已发行和流通的股票 | 326 | | | 340 | |
额外的实收资本 | 318,078 | | | 327,872 | |
留存收益 | 1,297,558 | | | 1,368,658 | |
累计其他综合亏损——外币折算调整 | (47,007) | | | (58,802) | |
股东权益总额 | 1,568,955 | | | 1,638,068 | |
| $ | 5,542,331 | | | $ | 5,112,581 | |
见合并财务报表附注。
INSIGHT 企业有限公司
合并运营报表
(以千计,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
净销售额: | | | | | | | |
产品 | $ | 1,945,609 | | | $ | 2,349,242 | | | $ | 3,913,254 | | | $ | 4,659,529 | |
服务 | 403,987 | | | 394,135 | | | 760,289 | | | 734,698 | |
净销售总额 | 2,349,596 | | | 2,743,377 | | | 4,673,543 | | | 5,394,227 | |
销售商品的成本: | | | | | | | |
产品 | 1,749,448 | | | 2,135,895 | | | 3,522,177 | | | 4,243,104 | |
服务 | 166,958 | | | 169,593 | | | 326,861 | | | 334,373 | |
销售商品的总成本 | 1,916,406 | | | 2,305,488 | | | 3,849,038 | | | 4,577,477 | |
毛利: | | | | | | | |
产品 | 196,161 | | | 213,347 | | | 391,077 | | | 416,425 | |
服务 | 237,029 | | | 224,542 | | | 433,428 | | | 400,325 | |
毛利 | 433,190 | | | 437,889 | | | 824,505 | | | 816,750 | |
运营费用: | | | | | | | |
销售和管理费用 | 318,243 | | | 306,001 | | | 628,244 | | | 603,641 | |
遣散费和重组费用,净额 | (3,770) | | | 692 | | | 32 | | | 2,064 | |
收购和整合相关费用 | 106 | | | 1,640 | | | 157 | | | 1,640 | |
运营收益 | 118,611 | | | 129,556 | | | 196,072 | | | 209,405 | |
非营业(收入)支出: | | | | | | | |
利息支出,净额 | 9,405 | | | 9,383 | | | 19,753 | | | 17,451 | |
其他(收入)支出,净额 | (60) | | | 312 | | | 692 | | | (2,531) | |
所得税前收益 | 109,266 | | | 119,861 | | | 175,627 | | | 194,485 | |
所得税支出 | 28,784 | | | 30,677 | | | 45,173 | | | 48,670 | |
净收益 | $ | 80,482 | | | $ | 89,184 | | | $ | 130,454 | | | $ | 145,815 | |
每股净收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 2.43 | | | $ | 2.54 | | | $ | 3.91 | | | $ | 4.16 | |
稀释 | $ | 2.17 | | | $ | 2.42 | | | $ | 3.51 | | | $ | 3.95 | |
每股计算中使用的股份: | | | | | | | |
基本 | 33,101 | | | 35,083 | | | 33,403 | | | 35,028 | |
稀释 | 37,039 | | | 36,821 | | | 37,123 | | | 36,901 | |
| | | | | | | |
见合并财务报表附注。
INSIGHT 企业有限公司
综合收益合并报表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
净收益 | $ | 80,482 | | | $ | 89,184 | | | $ | 130,454 | | | $ | 145,815 | | | |
扣除税款的其他综合收益(亏损): | | | | | | | | | |
外币折算调整 | 7,189 | | | (20,601) | | | 11,795 | | | (18,736) | | | |
综合收入总额 | $ | 87,671 | | | $ | 68,583 | | | $ | 142,249 | | | $ | 127,079 | | | |
见合并财务报表附注。
INSIGHT 企业有限公司
股东权益合并报表
(以千计)
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 国库股 | | 额外 付费 资本 | | 累积的 其他 全面 损失 | | 已保留 收益 | | 总计 股东 公平 |
| 股份 | | 票面价值 | | 股份 | | 金额 | | | | |
截至2023年3月31日的余额 | 33,261 | | | $ | 333 | | | — | | | $ | — | | | $ | 317,283 | | | $ | (54,196) | | | $ | 1,310,178 | | | $ | 1,573,598 | |
根据员工股票计划发行普通股,扣除工资税预扣的股份 | 27 | | | — | | | — | | | — | | | (1,083) | | | — | | | — | | | (1,083) | |
股票薪酬支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,767 | | | — | | | — | | | 9,767 | |
回购库存股 | — | | | — | | | (720) | | | (99,980) | | | — | | | — | | | — | | | (99,980) | |
库存股的退休 | (720) | | | (7) | | | 720 | | | 99,980 | | | (6,870) | | | — | | | (93,102) | | | 1 | |
股票回购的消费税 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,019) | | | — | | | — | | | (1,019) | |
扣除税款的外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,189 | | | — | | | 7,189 | |
净收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 80,482 | | | 80,482 | |
截至2023年6月30日的余额 | 32,568 | | | $ | 326 | | | — | | | $ | — | | | $ | 318,078 | | | $ | (47,007) | | | $ | 1,297,558 | | | $ | 1,568,955 | |
截至2022年3月31日的余额 | 35,072 | | | $ | 351 | | | — | | | $ | — | | | $ | 321,959 | | | $ | (25,229) | | | $ | 1,242,110 | | | $ | 1,539,191 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
根据员工股票计划发行普通股,扣除工资税预扣的股份 | 21 | | | — | | | — | | | — | | | (104) | | | — | | | — | | | (104) | |
股票薪酬支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,427 | | | — | | | — | | | 5,427 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
扣除税款的外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (20,601) | | | — | | | (20,601) | |
净收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 89,184 | | | 89,184 | |
截至2022年6月30日的余额 | 35,093 | | | $ | 351 | | | — | | | $ | — | | | $ | 327,282 | | | $ | (45,830) | | | $ | 1,331,294 | | | $ | 1,613,097 | |
截至2022年12月31日的余额 | 34,009 | | | $ | 340 | | | — | | | $ | — | | | $ | 327,872 | | | $ | (58,802) | | | $ | 1,368,658 | | | $ | 1,638,068 | |
根据员工股票计划发行普通股,扣除工资税预扣的股份 | 193 | | | 2 | | | — | | | — | | | (9,007) | | | — | | | — | | | (9,005) | |
股票薪酬支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | 16,663 | | | — | | | — | | | 16,663 | |
回购库存股 | — | | | — | | | (1,634) | | | (217,108) | | | — | | | — | | | — | | | (217,108) | |
库存股的退休 | (1,634) | | | (16) | | | 1,634 | | | 217,108 | | | (15,537) | | | — | | | (201,554) | | | 1 | |
股票回购的消费税 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,913) | | | — | | | — | | | (1,913) | |
扣除税款的外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,795 | | | — | | | 11,795 | |
净收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | 130,454 | | | 130,454 | |
截至2023年6月30日的余额 | 32,568 | | | $ | 326 | | | — | | | $ | — | | | $ | 318,078 | | | $ | (47,007) | | | $ | 1,297,558 | | | $ | 1,568,955 | |
截至2021年12月31日的余额 | 34,897 | | | $ | 349 | | | — | | | $ | — | | | $ | 368,282 | | | $ | (27,094) | | | $ | 1,167,690 | | | $ | 1,509,227 | |
会计变更的累积影响 | — | | | — | | | — | | | — | | | (44,731) | | | — | | | 17,789 | | | (26,942) | |
根据员工股票计划发行普通股,扣除工资税预扣的股份 | 196 | | | 2 | | | — | | | — | | | (6,703) | | | — | | | — | | | (6,701) | |
股票薪酬支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,434 | | | — | | | — | | | 10,434 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
扣除税款的外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (18,736) | | | — | | | (18,736) | |
净收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 145,815 | | | 145,815 | |
截至2022年6月30日的余额 | 35,093 | | | $ | 351 | | | — | | | $ | — | | | $ | 327,282 | | | $ | (45,830) | | | $ | 1,331,294 | | | $ | 1,613,097 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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见合并财务报表附注。
INSIGHT 企业有限公司
合并现金流量表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 6月30日 |
| 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流: | | | |
净收益 | $ | 130,454 | | | $ | 145,815 | |
为使净收益与(用于)经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 29,148 | | | 26,769 | |
应收账款损失准备金 | 2,585 | | | 2,743 | |
基于股票的非现金薪酬 | 16,663 | | | 10,434 | |
递延所得税 | (1,231) | | | (575) | |
债务发行成本的摊销 | 2,430 | | | 3,268 | |
其他调整 | (2,801) | | | 1,810 | |
资产和负债的变化: | | | |
应收账款增加 | (368,612) | | | (734,971) | |
库存减少(增加) | 14,596 | | | (56,811) | |
其他资产的增加 | (34,877) | | | (53,802) | |
应付账款增加 | 420,349 | | | 223,198 | |
应计费用和其他负债减少 | (20,744) | | | (9,875) | |
经营活动提供的(用于)的净现金: | 187,960 | | | (441,997) | |
来自投资活动的现金流: | | | |
出售资产的收益 | 15,515 | | | 1,350 | |
购买财产和设备 | (13,202) | | | (47,256) | |
收购,扣除收购的现金和现金等价物 | — | | | (68,248) | |
(用于)投资活动提供的净现金: | 2,313 | | | (114,154) | |
来自融资活动的现金流: | | | |
ABL 循环信贷额度的借款 | 2,259,356 | | | 2,592,440 | |
ABL 循环信贷额度的还款额 | (2,214,246) | | | (1,924,965) | |
库存融资机制下的净借款(还款) | 30,848 | | | (62,119) | |
回购普通股 | (217,108) | | | — | |
赚取款项 | (10,748) | | | — | |
其他付款 | (9,161) | | | (6,938) | |
融资活动提供的净现金(用于): | (161,059) | | | 598,418 | |
外币兑换对现金、现金等价物和限制性现金余额的影响 | 3,050 | | | (8,606) | |
现金、现金等价物和限制性现金的增加 | 32,264 | | | 33,661 | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 165,718 | | | 105,977 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 197,982 | | | $ | 139,638 | |
| | | |
| | | |
见合并财务报表附注。
目录
INSIGHT 企业有限公司
合并财务报表附注
(未经审计)
1. 列报基础和最近发布的会计准则
我们帮助客户加快数字化之旅,实现业务现代化并最大限度地提高技术价值。我们为北美、欧洲、中东和非洲(“EMEA”)以及亚太地区(“亚太地区”)的客户提供服务。作为《财富》500强排名的解决方案集成商,我们通过全面的解决方案组合、影响深远的合作伙伴关系和35年的广泛IT专业知识,实现安全的端到端数字化转型,并满足客户的需求。我们凭借全球规模、本地专业知识和电子商务经验,扩大我们的解决方案和服务,使我们的客户能够抓住每一个机会实现他们的数字化抱负。我们公司的组织结构如下 三运营细分市场,主要由其相关地区定义:
| | | | | | | | |
运营板块 | | 地理 |
北美 | | 美国和加拿大 |
EMEA | | 欧洲、中东和非洲 |
亚太地区 | | 亚太地区 |
我们在北美以及欧洲、中东、非洲和亚太地区的某些国家/地区提供的产品包括硬件、软件和服务,包括云解决方案。我们在欧洲、中东和非洲以及亚太地区的其余部分提供的产品主要是软件、某些与软件相关的服务和云解决方案。
管理层认为,随附的未经审计的合并财务报表包含所有必要的调整,以公允列报我们截至2023年6月30日的财务状况以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的经营业绩以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的现金流。截至2022年12月31日的合并资产负债表源自该日经审计的合并资产负债表。随附的未经审计的合并财务报表和附注是根据美国证券交易委员会颁布的规章制度编制的,因此不包括美国公认会计原则(“GAAP”)通常要求的所有披露。
过渡期的经营业绩不一定代表全年的业绩,部分原因是我们业务的季节性质。这些未经审计的合并财务报表应与截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中经审计的合并财务报表(包括其相关附注)一起阅读。
合并财务报表包括Insight Enterprises, Inc.及其全资子公司的账目。在合并过程中,所有重要的公司间余额和交易均已清除。
根据公认会计原则编制合并财务报表要求管理层做出估算和假设,这些估计和假设会影响合并财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露。此外,这些估计和假设会影响报告期内报告的净销售额和支出金额。实际结果可能与这些估计值不同。我们会持续评估我们的估计,包括与销售确认、合作伙伴融资计划下的预期成就水平、与股票薪酬估值相关的假设、可疑账户备抵金、库存估值、诉讼相关债务、递延所得税资产的估值补贴以及包括购买的无形资产和商誉在内的长期资产减值(如果存在潜在减值指标)相关的估值。
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(未经审计)
最近发布的会计准则
2022年9月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了ASU第2022-04号,“负债——供应商融资计划(副主题405-50)”。该标准旨在满足利益相关者要求提供有关实体使用供应商融资计划及其对实体营运资金、流动性和现金流的影响的信息。该指南对2022年12月15日之后开始的财政年度有效,包括这些财政年度内的过渡期,但前滚信息要求修正案除外,该修正案对2023年12月15日之后开始的财政年度生效。公司自2023年1月1日起采用该标准,但向前滚动信息要求除外。此次收养并未对公司的披露产生重大影响。
正如我们之前在截至2022年12月31日的10-K表年度报告第二部分第8项的合并财务报表附注1中报告的那样,最近发布的会计准则没有其他影响或可能影响我们当前财务报表的重大变化或补充。
2. 应收账款、合同负债和履约义务
下表提供了截至2023年6月30日和2022年12月31日的应收账款和合同负债的信息(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
当前应收账款,列入 “应收账款,净额” | $ | 3,666,077 | | | $ | 3,272,371 | |
列入 “其他资产” 的非流动应收账款 | 163,567 | | | 161,837 | |
合同负债,包含在 “应计费用和其他流动负债” 和 “其他负债” 中 | 113,030 | | | 102,057 | |
截至2023年6月30日的六个月中,合同负债余额的变化如下(以千计):
| | | | | |
| 增加(减少) |
| 合同 负债 |
截至2022年12月31日的余额 | $ | 102,057 | |
由于履行了履约义务,将期初合同负债重新归类为收入 | (43,949) | |
预收但未确认为收入的现金 | 54,922 | |
截至2023年6月30日的余额 | $ | 113,030 | |
在截至2022年6月30日的六个月中,公司确认的收入为美元55,380,000与其合同负债有关。
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(未经审计)
下表包括与截至2023年6月30日未履行(或部分未履行)的履约义务相关的预计净销售额,预计将在未来确认(以千计):
| | | | | |
| 服务 |
2023 年的剩余时间 | $ | 65,593 | |
2024 | 42,352 | |
2025 | 18,051 | |
2026 年及以后 | 8,925 | |
剩余履约债务总额 | $ | 134,921 | |
除了与我们的 OneCall Support Services 合同相关的剩余履约义务(无论原始期限如何,都包含在上表中)外,上表中不包括最初预期期限为一年或更短的剩余履约义务。上表中未包含的金额的原始预计期限平均为九个月。此外,对于我们的时间和材料服务合同,我们有权向客户收取与迄今为止完成的业绩的价值直接对应的金额,我们确认了截至2023年6月30日我们有权开具发票的金额,并且不在上表中披露有关相关剩余履约义务的信息。我们的时间和材料合同的平均预期期限为 22月。
从历史上看,我们的大部分积压订单一直是未完成的可取消采购订单。我们认为,截至任何特定日期的积压都无法预测未来的业绩,因此,我们在上表中不包括未完成的可取消采购订单下的履约义务,这些订单不符合收入确认资格。
3. 持有待售资产
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们完成了加拿大蒙特利尔和英国谢菲尔德房产的出售,总净收益约为美元15,476,000。我们确认的销售净收益约为 $7,623,000,在遣散费和重组费用中列报,净额。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,我们没有待售资产。
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4. 每股净收益
每股基本收益(“EPS”)的计算方法是将普通股股东可获得的净收益除以每个时期已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股收益是根据普通股的加权平均数加上该期间使用库存股法流通的稀释性潜在普通股的影响计算得出的。稀释性潜在普通股包括已发行限制性股票单位(“RSU”)以及票据和与看涨价差交易相关的认股权证所依据的某些股份。 以下是基本每股收益和摊薄后每股收益计算的分母的对账(以千计,每股数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分子: | | | | | | | |
净收益 | $ | 80,482 | | | $ | 89,184 | | | $ | 130,454 | | | $ | 145,815 | |
分母: | | | | | | | |
用于计算基本每股收益的加权平均股数 | 33,101 | | | 35,083 | | | 33,403 | | | 35,028 | |
摊薄限制性股票单位产生的稀释性潜在普通股,扣除税收影响 | 234 | | | 199 | | | 275 | | | 265 | |
本票据到期的稀释性潜在普通股 | 2,516 | | | 1,539 | | | 2,413 | | | 1,608 | |
认股权证到期的稀释性潜在普通股 | 1,188 | | | — | | | 1,032 | | | — | |
用于计算摊薄后每股收益的加权平均股数 | 37,039 | | | 36,821 | | | 37,123 | | | 36,901 | |
每股净收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 2.43 | | | $ | 2.54 | | | $ | 3.91 | | | $ | 4.16 | |
稀释 | $ | 2.17 | | | $ | 2.42 | | | $ | 3.51 | | | $ | 3.95 | |
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中, 67,000和 76,000,我们的限制性股票分别被排除在摊薄后的每股收益计算之外,因为将其纳入本来是反稀释的。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中, 38,000和 26,000,我们的限制性股票分别被排除在摊薄后的每股收益计算之外,与看涨期权差交易相关的认股权证中某些潜在的已发行股票被排除在摊薄后的每股收益计算之外,因为纳入这些股票本来是反稀释的。
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5. 债务、存货融资工具、融资租赁和其他融资义务
债务
我们的长期债务包括以下各项(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
ABL 循环信贷额度 | $ | 337,913 | | | $ | 291,599 | |
2026年到期的可转换优先票据 | 347,094 | | | 346,199 | |
融资租赁和其他融资义务 | 58 | | | 102 | |
总计 | 685,065 | | | 637,900 | |
减去:长期债务的流动部分 | (347,115) | | | (346,228) | |
长期债务 | $ | 337,950 | | | $ | 291,672 | |
2022年7月22日,我们签订了信贷协议第三修正案(经修订的 “信贷协议”),以修改我们的优先担保循环信贷额度(“ABL 额度”),将最高借款额从美元提高到美元1,200,000,000到 $1,800,000,000, 包括可用于以某些外币借款的最大借贷能力为美元350,000,000并延长到期日。我们可能会不时要求将ABL融资机制下可供借款的总额增加至等于美元等值美元的总金额750,000,000, 但须符合惯例条件, 包括收到贷款人的承诺.ABL融资由我们的某些重要子公司担保,并由我们的某些资产以及彼此借款人和每个担保人的某些资产的留置权担保。ABL 设施现在提供未承诺的先入后出循环设施,总金额不超过 $100,000,000. 适用于ABL融资机制下借款的利率基于信贷协议定价网格中规定的ABL融资机制下的平均总超额可用性。 ABL 设施现已于 2027 年 7 月 22 日到期。截至2023年6月30日,符合条件的应收账款和库存允许全额供应1,800,000,000贷款金额,其中 $337,913,000非常出色。
ABL 融资机制包含惯常的肯定和否定契约以及违约事件。如果信贷协议下发生违约(受惯例宽限期和重要性门槛的约束),则可以采取某些行动,包括但不限于可能终止承诺,要求支付所有未偿本金以及根据信贷协议应付的应计利息和费用。
2025 年到期的可转换优先票据
2019 年 8 月,我们发行了 $350,000,0002025年2月15日到期的票据本金总额。这些票据的年利率为 0.75% 每半年支付一次,于2月15日拖欠一次第四和 8 月 15 日第四每年的。这些票据是Insight的一般无抵押债务,由Insight的全资子公司Insight Direct USA, Inc. 在优先无抵押基础上担保。
在以下情况下,票据持有人可以在2024年6月15日之前的工作日营业结束前的任何时间随意转换票据:(1)在截至2019年12月31日的日历季度之后(且仅限于该日历季度)开始的任何日历季度,前提是我们的普通股最后公布的销售价格至少为 20一段时间内的交易日(无论是否连续) 30结束于前一个日历季度的最后交易日(包括前一个日历季度的最后交易日)的连续交易日大于或等于 130每个适用交易日转换价格的百分比(“市场价格触发点”);(2) 交易期间 五之后的营业日期间
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任何 五天连续的交易日周期(“衡量期”),其中每美元的交易价格1,000计量期内每个交易日的票据本金少于 98上次报告的普通股销售价格的乘积百分比以及每个此类交易日的转换率;(3)如果我们在赎回日之前的第二个预定交易日营业结束前的任何时候召集任何或全部票据进行赎回;或(4)在发生特定的公司活动时。在2024年6月15日或之后,直到到期日之前的第二个预定交易日营业结束,无论上述情况如何,持有人都可以随时转换票据。
票据超过了市价触发的美元88.82因此,在2023年第二季度,票据可由持有人选择在2023年9月30日之前兑换。截至2023年6月30日,所有票据仍未偿还。票据可在2023年6月30日由持有人选择兑换,如果转换,我们需要以现金结算票据的本金。因此,扣除未摊销债务发行成本后的票据余额被归类为流动负债。如果票据在未来时期继续超过市场价格触发点,则它们仍将由持有人选择兑换,本金将继续归类为流动债券。
转换后,我们将支付等于票据本金的现金,再加上普通股以支付任何额外到期金额。转换率最初将为 14.6376每美元普通股的份额1,000票据的本金(相当于约美元的初始转换价格)68.32每股普通股)。在某些情况下,转换率可能会发生变化,不会根据任何应计和未付利息进行调整。此外,在到期日之前或我们发布赎回通知后发生某些事件之后,选择因这些事件或在某些情况下在相关赎回期内转换票据的持有人的转换率可能会提高。
如果我们发生根本性变化,持有人可能会要求我们以等于基本面变动回购价格回购全部或任何部分票据以换取现金 100待回购票据本金的百分比,加上基本变更回购日的应计和未付利息,但不包括基本变更回购日。截至2023年6月30日,根本变更或转换率调整的标准均未得到满足。
转换后可发行的最大股票数量,包括基本变动的影响以及其他转换率调整,将为 6,788,208.
本票据受某些惯常违约事件和加速条款的约束。截至2023年6月30日,尚未发生任何此类事件。
票据由合并资产负债表中报告的以下余额组成(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
责任: | | | |
校长 | $ | 350,000 | | | $ | 350,000 | |
减去:债务发行成本,扣除累计摊销 | (2,906) | | | (3,801) | |
净账面金额 | $ | 347,094 | | | $ | 346,199 | |
| | | |
| | | |
2022年1月,我们向票据持有人提交了一份不可撤销的和解选择通知,告知他们我们选择以现金结算票据的本金。由于这次选择,在满足市场价格或其他转换触发因素的期末时,这些票据将在我们的合并资产负债表中归类为流动票据。
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债务发行成本增加的剩余期限约为 1.62年份。票据本金的有效利率为 0.75%.
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月合并运营报表中报告的票据产生的利息支出由合同票面利息和债务发行成本摊销组成。
可转换票据对冲和认股权证交易
在发行票据的同时,我们就公司普通股进行了看涨价差交易。
可转换票据对冲包括购买期权,最高可购买 5,123,160普通股,价格为 $68.32每股。该套期保值将于2025年2月15日到期,只能在票据转换后同时执行。我们付了大约 $66,325,000用于可转换票据对冲交易。
此外,我们还出售了认股权证进行购买 5,123,160普通股,价格为 $103.12每股。认股权证将于2025年5月15日到期,只能在到期时行使。公司获得的总收益约为 $34,440,000用于出售认股权证。
看涨价差交易对票据的条款没有影响,并通过有效地将票据的初始转换价格提高到美元来减少潜在的稀释103.12每股公司普通股。
库存融资设施
我们与三菱日联银行有限公司(“MUFG”)有无抵押库存融资机制,价格为美元280,000,000。2022年,我们与北卡罗来纳州PNC银行(“PNC”)的无抵押库存融资机制下的最大可用性从美元提高了300,000,000到 $375,000,000,包括 $25,000,000加拿大工厂(“加拿大工厂”)。我们还将富国银行在欧洲、中东和非洲地区的无抵押库存融资机制(“欧洲、中东和非洲融资”)增加到 $50,000,000。存货融资机制将一直有效,直到任何一方终止为止。自2023年6月30日起,公司将根据PNC融资机制以美元开具的发票的参考利率从伦敦银行同业拆借利率过渡到定期担保隔夜融资利率(“Term SOFR”)基准条款。如果未在规定的供应商期限(通常为 60 天)内支付余额,则它们将累计 Prime plus 的利息 2.00三菱日联金融集团贷款的百分比,加元发放利率加上 4.50加拿大贷款和期限SOFR、EURIBOR或SONIA(如适用)的百分比,以及 4.50% 和 0.25PNC(加拿大设施除外)和欧洲、中东和非洲设施的百分比分别为。 在随附的合并资产负债表中,这些融资机制下的未偿还金额分别归类为应付账款——库存融资工具,在随附的合并现金流量表中归类为融资活动产生的现金流。
截至 2023 年 6 月 30 日,我们的合并库存融资机制的最大总容量为 $705,000,000,其中 $333,096,000太棒了。
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6. 所得税
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们的有效税率为 26.3% 和 25.7分别为%。我们的有效税率高于美国联邦法定税率 21.0% 主要归因于州所得税和外国司法管辖区收入税的增加,部分被员工股份薪酬结算的超额税收优惠和与研发活动相关的税收优惠所抵消。
截至2022年6月30日的三个月和六个月中,我们的有效税率为 25.6% 和 25.0分别为%。我们的有效税率高于美国联邦法定税率 21.0% 主要是由于州所得税和外国司法管辖区收入税的增加,部分被与研发活动相关的税收优惠所抵消。
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,我们的资金约为 $13,268,000和 $14,814,000,分别是未确认的税收优惠。在这些金额中,大约 $1,667,000和 $1,642,000, 分别与应计利息有关.在截至2023年6月30日的三个月中,我们将未确认的税收优惠减少了美元3,250,000这是最近结束的美国国税局审计的结果。审计没有对所得税支出或我们的有效税率产生净影响。但是,将来,如果得到确认,与不确定税收状况相关的剩余负债可能会影响我们的有效税率。我们认为,在接下来的12个月中,我们未被确认的税收优惠不会发生任何变化,这会对我们的有效税率产生重大影响。
我们目前正在多个司法管辖区接受2015至2020纳税年度的审计。尽管决议和/或结束审计的时间非常不确定,但这些审计的审查阶段有可能在未来12个月内结束,这可能会增加或减少我们未确认的税收优惠总额的余额。但是,根据多个司法管辖区各种考试的情况,目前无法估计合理可能的结果范围,但预计对我们的所得税支出和净收益的估计影响不会很大。
7. 股票回购计划
2022 年 9 月 19 日,我们宣布董事会已授权回购不超过 $300,000,000我们的普通股,包括 $50,000,000这在我们之前的授权中仍然可用。2023 年 5 月 18 日,我们宣布董事会授权回购不超过 $300,000,000我们的普通股,包括 $100,000,000这在我们之前的授权中仍然可用。截至 2023 年 6 月 30 日,大约 $200,020,373根据我们的股票回购计划,仍然可供回购。根据第10b-18条,我们的股票回购可以在公开市场上进行,也可以通过大宗交易、10b5-1计划或其他方式在私下谈判的交易中进行,由管理层自行决定。购买的股票数量和购买时间将取决于市场状况、营运资金需求、总体业务状况和其他因素。我们打算收回回的股票。
在截至2023年6月30日的三个月中,我们回购了 720,175我们在公开市场上的普通股,总成本为 $99,980,000(平均价格为 $138.83每股)。在截至2022年6月30日的三个月中,我们没有回购任何普通股。
在截至2023年6月30日的六个月中,我们回购了 1,633,620我们在公开市场上的普通股,总成本为 $217,108,000(平均价格为 $132.90每股)。在截至2022年6月30日的六个月中,我们没有回购任何普通股。
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8. 承付款和或有开支
合同的
在正常业务过程中,我们发行履约保证金,以保证我们在某些合同或州税收要求下的业绩。截至 2023 年 6 月 30 日,我们的资金约为 $27,984,413未偿还的履约保证金。这些债券由担保公司在无抵押基础上代表我们发行;但是,如果要求担保公司根据债券付款,我们已根据合同同意向担保公司偿还款项。
管理层认为,到2023年6月30日,不太可能支付与这些履约保证金相关的款项(如果有的话)。因此,我们在合并财务报表中未累计与此类履约保证金相关的任何负债。
雇佣合同和遣散费计划
我们与某些高级管理人员和管理团队签订了雇佣合同和遣散费计划,根据这些合同,如果发生特定的无故解雇或在控制权变更后在某些情况下解雇,则可以支付遣散费。此外,控制权变更后,未偿还的非归属限制性股票的归属将加速。如果要支付现行雇佣协议或计划款项下的遣散费,则遣散费通常为 三到 二十四个月的工资。
赔偿
在正常业务过程中,我们不时签订合同安排,根据合同安排,我们同意赔偿我们的客户或第三方服务提供商因代表我们提供的服务而蒙受的某些损失,或因特定事件(可能包括与过去业绩有关的诉讼或索赔)而蒙受的损失。这些安排包括但不限于向我们的客户赔偿因我们履行销售合同而产生的某些索赔,向房东赔偿因我们使用租赁设施而产生的某些索赔,以及向向我们提供信贷便利的贷款人赔偿因向我们提供信贷而产生的某些索赔。此类赔偿义务可能不受最高损失条款的约束。
管理层认为,到2023年6月30日,不太可能支付与这些赔偿相关的款项(如果有的话)。因此,我们在合并财务报表中没有累计与此类赔偿有关的任何负债。
我们已经与某些执行官和每位董事签订了单独的赔偿协议。除其他要求外,这些协议要求我们赔偿此类高管和董事因该个人作为我们的执行官或董事的身份或服务而产生的任何诉讼所产生的费用(包括律师费)、判决和和解(但有例外情况,例如个人未能本着诚意行事,或者以个人合理认为符合或不反对公司最大利益的方式行事),以及该个人产生的预付费用就此,该个人可能有权获得我们的赔偿。没有涉及对公司任何董事或高级管理人员进行赔偿的未决法律诉讼。
与第三方审查相关的突发事件
我们有时会受到第三方的潜在索赔和评估。我们还要接受各种政府、客户和合作伙伴的审计。我们会不断评估此类索赔是否有道理,并保证累计。在适当的情况下,我们
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在合并财务报表中累计预期负债的估计数。此类估计可能会发生变化,并可能影响我们的经营业绩和现金流。
法律诉讼
我们不时参与与业务相关的各种法律诉讼,包括客户破产程序中提出的优先付款索赔、赔偿索赔、涉嫌侵犯专利、商标、版权和其他知识产权的索赔、雇佣索赔、涉嫌不遵守合同条款的索赔以及与涉嫌违反法律法规有关的索赔。我们会定期评估我们参与的法律诉讼的状态,以评估损失是否可能发生,或者是否存在可能发生损失或额外损失的合理可能性,并确定是否需要应计费用。如果不需要应计费用,我们会进一步评估每项法律程序,以评估是否可以估算可能的损失或可能的损失范围。尽管诉讼本质上是不可预测的,但我们认为我们有足够的准备金来应对任何可能和可估计的损失。但是,在任何特定时期,任何法律诉讼或任何法律诉讼的解决都可能对我们的合并财务状况、经营业绩或流动性产生重大不利影响。与任何法律诉讼的辩护或与任何法律诉讼有关的外部法律顾问的谈判、和解、裁决和建议相关的法律费用均按所发生的费用计为支出。
在收购PCM方面,公司承担了与PCM在2015年收购En Pointe Technologies某些资产有关的各种诉讼事宜(“PCM Earnout诉讼”)。En Pointe Technologies的卖方和向PCM提供各种收盘后支持职能的相关实体声称PCM根据资产购买协议支付的收益是否充足,以及收盘后支持职能的结束。PCM拒绝并积极回应了这些主张,并提出了各种反诉。PCM Earnout诉讼由多个不同司法管辖区的多个法院和仲裁员审理,包括加利福尼亚州、特拉华州和巴基斯坦。2023年5月,公司解决了与PCM Earnout诉讼有关的所有索赔,双方开始在各个法院和司法管辖区驳回每项相关索赔和反诉。2023 年 7 月 14 日,公司为托管提供了资金,根据该托管协议 $10,550,000将在所有案件被驳回后开始的36个月内支付给原告。先前已预留了全部结算款项。公司没有参与任何悬而未决或受到威胁的法律诉讼,包括PCM Earnout诉讼,该公司认为这些诉讼会对其业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
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9. 细分信息
我们在... 运营 三应报告的地理运营细分市场:北美、欧洲、中东、非洲和亚太地区。我们在北美以及欧洲、中东、非洲和亚太地区的某些国家/地区提供的产品包括 IT 硬件、软件和服务,包括云解决方案。我们在欧洲、中东和非洲以及亚太地区的其余部分提供的产品主要是软件、某些与软件相关的服务和云解决方案。
在下表中,在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,收入按我们应申报的运营细分市场进行分类,这些部门主要由其相关地区、主要产品供应、主要客户群以及按毛额确认为安排中的委托人或代理人的净额来定义(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三个月 |
| 北美 | | EMEA | | 亚太地区 | | 合并 |
主要产品 | | | | | | | |
硬件 | $ | 1,165,127 | | | $ | 132,220 | | | $ | 12,926 | | | $ | 1,310,273 | |
软件 | 417,327 | | | 196,060 | | | 21,949 | | | 635,336 | |
服务 | 314,712 | | | 63,446 | | | 25,829 | | | 403,987 | |
| $ | 1,897,166 | | | $ | 391,726 | | | $ | 60,704 | | | $ | 2,349,596 | |
主要客户群体 | | | | | | | |
大型企业/企业 | $ | 1,321,876 | | | $ | 289,519 | | | $ | 26,849 | | | $ | 1,638,244 | |
商用 | 359,750 | | | 3,609 | | | 18,138 | | | 381,497 | |
公共部门 | 215,540 | | | 98,598 | | | 15,717 | | | 329,855 | |
| $ | 1,897,166 | | | $ | 391,726 | | | $ | 60,704 | | | $ | 2,349,596 | |
根据在交易中担任委托人或代理人的身份进行收入确认 | | | | | | | |
总收入确认(本金) | $ | 1,767,933 | | | $ | 352,085 | | | $ | 50,630 | | | $ | 2,170,648 | |
净收入确认(代理) | 129,233 | | | 39,641 | | | 10,074 | | | 178,948 | |
| $ | 1,897,166 | | | $ | 391,726 | | | $ | 60,704 | | | $ | 2,349,596 | |
目录
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合并财务报表附注(续)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三个月 |
| 北美 | | EMEA | | 亚太地区 | | 合并 |
主要产品 | | | | | | | |
硬件 | $ | 1,559,474 | | | $ | 155,384 | | | $ | 16,258 | | | $ | 1,731,116 | |
软件 | 377,007 | | | 212,997 | | | 28,122 | | | 618,126 | |
服务 | 310,963 | | | 57,950 | | | 25,222 | | | 394,135 | |
| $ | 2,247,444 | | | $ | 426,331 | | | $ | 69,602 | | | $ | 2,743,377 | |
主要客户群体 | | | | | | | |
大型企业/企业 | $ | 1,597,988 | | | $ | 306,389 | | | $ | 31,430 | | | $ | 1,935,807 | |
商用 | 448,974 | | | 19,312 | | | 17,452 | | | 485,738 | |
公共部门 | 200,482 | | | 100,630 | | | 20,720 | | | 321,832 | |
| $ | 2,247,444 | | | $ | 426,331 | | | $ | 69,602 | | | $ | 2,743,377 | |
根据在交易中担任委托人或代理人的身份进行收入确认 | | | | | | | |
总收入确认(本金) | $ | 2,126,656 | | | $ | 389,421 | | | $ | 58,927 | | | $ | 2,575,004 | |
净收入确认(代理) | 120,788 | | | 36,910 | | | 10,675 | | | 168,373 | |
| $ | 2,247,444 | | | $ | 426,331 | | | $ | 69,602 | | | $ | 2,743,377 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六个月 |
| 北美 | | EMEA | | 亚太地区 | | 合并 |
主要产品 | | | | | | | |
硬件 | $ | 2,320,766 | | | $ | 295,110 | | | $ | 23,242 | | | $ | 2,639,118 | |
软件 | 812,124 | | | 410,621 | | | 51,391 | | | 1,274,136 | |
服务 | 598,240 | | | 112,999 | | | 49,050 | | | 760,289 | |
| $ | 3,731,130 | | | $ | 818,730 | | | $ | 123,683 | | | $ | 4,673,543 | |
主要客户群体 | | | | | | | |
大型企业/企业 | $ | 2,615,409 | | | $ | 598,582 | | | $ | 48,251 | | | $ | 3,262,242 | |
商用 | 731,775 | | | 8,399 | | | 35,163 | | | 775,337 | |
公共部门 | 383,946 | | | 211,749 | | | 40,269 | | | 635,964 | |
| $ | 3,731,130 | | | $ | 818,730 | | | $ | 123,683 | | | $ | 4,673,543 | |
根据在交易中担任委托人或代理人的身份进行收入确认 | | | | | | | |
总收入确认(本金) | $ | 3,493,110 | | | $ | 753,428 | | | $ | 104,514 | | | $ | 4,351,052 | |
净收入确认(代理) | 238,020 | | | 65,302 | | | 19,169 | | | 322,491 | |
| $ | 3,731,130 | | | $ | 818,730 | | | $ | 123,683 | | | $ | 4,673,543 | |
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(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的六个月 |
| 北美 | | EMEA | | 亚太地区 | | 合并 |
主要产品 | | | | | | | |
硬件 | $ | 3,010,793 | | | $ | 366,007 | | | $ | 27,904 | | | $ | 3,404,704 | |
软件 | 718,554 | | | 485,399 | | | 50,872 | | | 1,254,825 | |
服务 | 582,602 | | | 106,358 | | | 45,738 | | | 734,698 | |
| $ | 4,311,949 | | | $ | 957,764 | | | $ | 124,514 | | | $ | 5,394,227 | |
主要客户群体 | | | | | | | |
大型企业/企业 | $ | 3,036,717 | | | $ | 660,293 | | | $ | 52,859 | | | $ | 3,749,869 | |
商用 | 890,133 | | | 37,733 | | | 32,111 | | | 959,977 | |
公共部门 | 385,099 | | | 259,738 | | | 39,544 | | | 684,381 | |
| $ | 4,311,949 | | | $ | 957,764 | | | $ | 124,514 | | | $ | 5,394,227 | |
根据在交易中担任委托人或代理人的身份进行收入确认 | | | | | | | |
总收入确认(本金) | $ | 4,097,577 | | | $ | 896,283 | | | $ | 105,945 | | | $ | 5,099,805 | |
净收入确认(代理) | 214,372 | | | 61,481 | | | 18,569 | | | 294,422 | |
| $ | 4,311,949 | | | $ | 957,764 | | | $ | 124,514 | | | $ | 5,394,227 | |
| | | | | | | |
合并后,所有重要的公司间交易都将消除,用于衡量分部损益的会计政策之间或合并后的会计政策之间没有差异。净销售额定义为对外部客户的净销售额。在截至2023年6月30日、2023年6月30日或2022年6月30日的三个月和六个月中,我们的客户均未超过合并净销售额的百分之十。
我们运营部门的部分销售和管理费用来自我们历来为实现规模经济和高效使用资源而向他们提供的共享服务和基础设施。这些费用统称为公司费用,包括高级管理费用、内部审计、法律、税务、保险服务、财务和其他公司基础设施费用。费用分配给我们的运营部门,分配是在我们认为合理反映向运营部门提供的服务或获得的收益的利用率的基础上确定的。
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合并财务报表附注(续)
(未经审计)
下表显示了我们在指定时期内按应申报经营部门分列的经营业绩(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三个月 |
| 北美 | | EMEA | | 亚太地区 | | 合并 |
净销售额: | | | | | | | |
产品 | $ | 1,582,454 | | | $ | 328,280 | | | $ | 34,875 | | | $ | 1,945,609 | |
服务 | 314,712 | | | 63,446 | | | 25,829 | | | 403,987 | |
净销售总额 | 1,897,166 | | | 391,726 | | | 60,704 | | | 2,349,596 | |
销售商品的成本: | | | | | | | |
产品 | 1,416,637 | | | 301,240 | | | 31,571 | | | 1,749,448 | |
服务 | 137,387 | | | 18,439 | | | 11,132 | | | 166,958 | |
销售商品的总成本 | 1,554,024 | | | 319,679 | | | 42,703 | | | 1,916,406 | |
毛利 | 343,142 | | | 72,047 | | | 18,001 | | | 433,190 | |
运营费用: | | | | | | | |
销售和管理费用 | 252,285 | | | 54,913 | | | 11,045 | | | 318,243 | |
遣散费和重组费用 | (4,685) | | | 867 | | | 48 | | | (3,770) | |
收购和整合相关费用 | 106 | | | — | | | — | | | 106 | |
运营收益 | $ | 95,436 | | | $ | 16,267 | | | $ | 6,908 | | | $ | 118,611 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三个月 |
| 北美 | | EMEA | | 亚太地区 | | 合并 |
净销售额: | | | | | | | |
产品 | $ | 1,936,481 | | | $ | 368,381 | | | $ | 44,380 | | | $ | 2,349,242 | |
服务 | 310,963 | | | 57,950 | | | 25,222 | | | 394,135 | |
净销售总额 | 2,247,444 | | | 426,331 | | | 69,602 | | | 2,743,377 | |
销售商品的成本: | | | | | | | |
产品 | 1,754,799 | | | 340,177 | | | 40,919 | | | 2,135,895 | |
服务 | 142,379 | | | 16,607 | | | 10,607 | | | 169,593 | |
销售商品的总成本 | 1,897,178 | | | 356,784 | | | 51,526 | | | 2,305,488 | |
毛利 | 350,266 | | | 69,547 | | | 18,076 | | | 437,889 | |
运营费用: | | | | | | | |
销售和管理费用 | 243,868 | | | 51,372 | | | 10,761 | | | 306,001 | |
遣散费和重组费用 | 485 | | | 207 | | | — | | | 692 | |
收购和整合相关费用 | $ | 1,640 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,640 | |
运营收益 | $ | 104,273 | | | $ | 17,968 | | | $ | 7,315 | | | $ | 129,556 | |
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合并财务报表附注(续)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六个月 |
| 北美 | | EMEA | | 亚太地区 | | 合并 |
净销售额: | | | | | | | |
产品 | $ | 3,132,890 | | | $ | 705,731 | | | $ | 74,633 | | | $ | 3,913,254 | |
服务 | 598,240 | | | 112,999 | | | 49,050 | | | 760,289 | |
净销售总额 | 3,731,130 | | | 818,730 | | | 123,683 | | | 4,673,543 | |
销售商品的成本: | | | | | | | |
产品 | 2,804,599 | | | 648,873 | | | 68,705 | | | 3,522,177 | |
服务 | 268,245 | | | 36,922 | | | 21,694 | | | 326,861 | |
销售商品的总成本 | 3,072,844 | | | 685,795 | | | 90,399 | | | 3,849,038 | |
毛利 | 658,286 | | | 132,935 | | | 33,284 | | | 824,505 | |
运营费用: | | | | | | | |
销售和管理费用 | 501,105 | | | 104,818 | | | 22,321 | | | 628,244 | |
遣散费和重组费用 | (1,598) | | | 1,569 | | | 61 | | | 32 | |
收购和整合相关费用 | 157 | | | — | | | — | | | 157 | |
运营收益 | $ | 158,622 | | | $ | 26,548 | | | $ | 10,902 | | | $ | 196,072 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的六个月 |
| 北美 | | EMEA | | 亚太地区 | | 合并 |
净销售额: | | | | | | | |
产品 | $ | 3,729,347 | | | $ | 851,406 | | | $ | 78,776 | | | $ | 4,659,529 | |
服务 | 582,602 | | | 106,358 | | | 45,738 | | | 734,698 | |
净销售总额 | 4,311,949 | | | 957,764 | | | 124,514 | | | 5,394,227 | |
销售商品的成本: | | | | | | | |
产品 | 3,380,574 | | | 789,809 | | | 72,721 | | | 4,243,104 | |
服务 | 281,025 | | | 33,638 | | | 19,710 | | | 334,373 | |
销售商品的总成本 | 3,661,599 | | | 823,447 | | | 92,431 | | | 4,577,477 | |
毛利 | 650,350 | | | 134,317 | | | 32,083 | | | 816,750 | |
运营费用: | | | | | | | |
销售和管理费用 | 479,088 | | | 103,698 | | | 20,855 | | | 603,641 | |
遣散费和重组费用 | 789 | | | 1,275 | | | — | | | 2,064 | |
收购和整合相关费用 | 1,640 | | | — | | | — | | | 1,640 | |
运营收益 | $ | 168,833 | | | $ | 29,344 | | | $ | 11,228 | | | $ | 209,405 | |
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合并财务报表附注(续)
(未经审计)
以下是我们按应申报运营部门划分的总资产摘要(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
北美 | $ | 5,418,822 | | | $ | 5,219,480 | |
EMEA | 1,216,362 | | | 939,327 | |
亚太地区 | 209,790 | | | 153,232 | |
公司资产和公司间冲销,净额 | (1,302,643) | | | (1,199,458) | |
总资产 | $ | 5,542,331 | | | $ | 5,112,581 | |
我们在随附的合并财务报表中按应申报的运营部门记录了以下税前折旧和摊销金额(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
财产和设备的折旧和摊销: | | | | | | | |
北美 | $ | 5,495 | | | $ | 4,729 | | | $ | 11,143 | | | $ | 9,149 | |
EMEA | 603 | | | 668 | | | 1,199 | | | 1,475 | |
亚太地区 | 102 | | | 154 | | | 211 | | | 316 | |
| 6,200 | | | 5,551 | | | 12,553 | | | 10,940 | |
无形资产的摊销: | | | | | | | |
北美 | 7,766 | | | 7,356 | | | 15,551 | | | 14,704 | |
EMEA | 408 | | | 430 | | | 820 | | | 887 | |
亚太地区 | 111 | | | 118 | | | 224 | | | 238 | |
| 8,285 | | | 7,904 | | | 16,595 | | | 15,829 | |
总计 | $ | 14,485 | | | $ | 13,455 | | | $ | 29,148 | | | $ | 26,769 | |
10. 收购
自 2022 年 6 月 1 日起,我们收购了 100Hanu Software Solutions, Inc.和Hanu Software Solutions(印度)私人有限公司(统称 “Hanu”)的已发行和流通股份的百分比,扣除收购的现金和现金等价物,现金购买价格约为美元90,106,000,包括 $15,307,000归因于收益协议,包括约$的陈述和担保的抵押金6,358,000将在未来各期支付。我们完成了赚钱并支付了 $10,748,000在 2023 年 4 月。Hanu是全球领先的云技术服务和解决方案提供商,为客户提供应用程序和基础架构、数据和人工智能以及云安全领域的云解决方案。Hanu 被公认为微软全球顶级公有云服务合作伙伴之一。我们相信,此次收购增强了我们作为云解决方案提供商的服务能力,也是扩大我们在印度业务的战略投资。
收购的净资产的公允价值约为 $20,183,000,包括 $24,750,000可识别的无形资产,主要由客户关系组成,这些资产将在估计的经济寿命内使用直线法摊销 十年。购买价格是根据现有信息分配的。获得的商誉约为 $69,923,000 这记录在我们的北美业务板块中。我们完成了
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合并财务报表附注(续)
(未经审计)
2023年5月与本次收购相关的收购价格分配。这项工作的完成并未对我们的初步收购价格分配产生重大影响。
从2022年6月1日(收购生效日)开始,我们合并了Hanu在北美运营板块的经营业绩。收购Hanu不会对我们的历史业绩产生重大影响,因此,我们没有提供初步信息,好像收购是在合并运营报表中列报的每个时期开始时完成的。
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管理层对财务状况的讨论和分析
和操作结果
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
以下讨论应与本10-Q表季度报告中其他地方出现的合并财务报表和相关附注一起阅读。我们将客户称为 “客户”,将供应商称为 “合作伙伴”,将员工称为 “队友”。
季度概览
如今,每家企业都需要成为一家科技企业。我们帮助客户加快数字化之旅,实现业务现代化并最大限度地提高技术价值。我们为北美、欧洲、中东和非洲(“EMEA”)以及亚太地区(“亚太地区”)的客户提供服务。作为《财富》500强排名的解决方案集成商,我们通过全面的解决方案组合、影响深远的合作伙伴关系和35年的广泛IT专业知识,实现安全的端到端数字化转型,并满足客户的需求。我们凭借全球规模、本地专业知识和电子商务经验,扩大我们的解决方案和服务,使我们的客户能够抓住每一个机会实现他们的数字化抱负。我们在北美以及欧洲、中东、非洲和亚太地区的某些国家/地区提供的产品包括硬件、软件和服务,包括云解决方案。我们在欧洲、中东和非洲以及亚太地区的其余部分提供的产品主要包括软件和某些与软件相关的服务和云解决方案。
合并而言,在截至2023年6月30日的三个月中:
•与截至2022年6月30日的三个月相比,净销售额为23亿美元,下降了14%。净销售额的减少反映了硬件净销售额的下降,但软件和服务净销售额的增长部分抵消了这一点。 不包括外汇汇率波动的影响,净销售额与2022年第二季度相比下降了14%。
•毛利为4.332亿美元,与截至2022年6月30日的三个月相比下降了1%。不包括外币汇率波动的影响,毛利与2022年第二季度相比下降了1%。
•与截至2022年6月30日的三个月相比,在截至2023年6月30日的三个月中,毛利率增长了约240个基点,达到净销售额的18.4%。这一扩张主要反映了与去年同期相比,利润率提高的服务净销售额。
•2023年第二季度的运营收益同比下降8%,至1.186亿美元,而2022年第二季度为1.296亿美元。下降的主要原因是销售和管理费用增加,但部分被遣散费和重组费用中报告的待售资产出售收益所抵消,净利润和本季度毛利的减少。不包括外汇汇率波动的影响,运营收益同比下降了8%。
•2023年第二季度的净收益和摊薄后每股收益分别为8,050万美元和2.17美元。相比之下,2022年第二季度的净收益为8,920万美元,摊薄后每股收益为2.42美元。摊薄后的每股收益同比下降了10%,不包括外币汇率波动的影响,也同比下降了10%。
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管理层对财务状况的讨论和分析
和业务成果(续)
在本本 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 的 “季度概览” 和 “经营业绩” 部分中,我们指的是合并后的净销售额、毛利、销售和管理费用以及运营收益的变化,不包括外币汇率波动的影响。在计算金额和百分比的变化时,我们使用本期的加权平均折算率,将根据适用会计准则折算为美元的本期金额与以当地货币折算成美元的上期金额进行比较。
有关分部经营业绩的详细信息见本报告第一部分第1项的合并财务报表附注9。
我们对财务状况和经营业绩的讨论和分析旨在帮助理解我们的合并财务报表,包括合并财务报表中某些关键项目的不同时期的变化以及导致这些变化的主要因素,以及某些关键会计估计如何影响我们的合并财务报表。
供应链限制和通货膨胀更新
自 COVID-19 疫情开始以来对整个行业产生影响的供应限制在截至 2023 年 6 月 30 日的三个月中继续缓解。但是,某些产品,特别是网络和基础设施产品的供应限制仍然存在,导致我们的积压仍高于历史正常水平。我们预计,这些产品的持续供应限制和交货时间的延长可能会影响2023年下半年的业绩。我们还看到客户的决策放缓,我们认为这种情况将持续到2023年。此外,与2022年第二季度相比,通货膨胀导致我们所有浮动利率机制的利率都有所提高,我们预计这些更高的利率和更高的利息支出将在2023年剩余时间内持续下去。我们正在积极监测全球宏观经济环境的变化,包括造成持续供应链限制和更高利率的变化,并评估这些挑战可能对我们当前业绩、财务状况和流动性产生的潜在影响。我们还注意到这些情况在2023年及以后可能对我们的客户、合作伙伴和潜在客户产生的潜在影响。
关键会计估计
我们的合并财务报表是根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的。有关重要会计政策的摘要,请参阅截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第8项的合并财务报表附注1。这些合并财务报表的编制要求我们做出影响报告的资产、负债、净销售额和支出的估算和假设。我们的估计基于历史经验以及我们认为在这种情况下合理的其他各种假设,其结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础,而这些判断从其他来源不容易看出。但是,实际结果可能与我们的估计有所不同。我们的高级管理层成员已与董事会审计委员会讨论了关键会计估算和相关披露。
截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析” 中作为关键会计估计披露的项目没有变化。
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管理层对财务状况的讨论和分析
和业务成果(续)
运营结果
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的某些财务数据占净销售额的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
净销售额 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | |
销售商品的成本 | 81.6 | | | 84.0 | | | 82.4 | | | 84.9 | | | |
毛利 | 18.4 | | | 16.0 | | | 17.6 | | | 15.1 | | | |
销售和管理费用 | 13.5 | | | 11.2 | | | 13.4 | | | 11.1 | | | |
遣散费和重组费用以及收购和整合相关费用 | (0.1) | | | 0.1 | | | — | | | 0.1 | | | |
运营收益 | 5.0 | | | 4.7 | | | 4.2 | | | 3.9 | | | |
非运营费用,净额 | 0.4 | | | 0.3 | | | 0.4 | | | 0.3 | | | |
所得税前收益 | 4.6 | | | 4.4 | | | 3.8 | | | 3.6 | | | |
所得税支出 | 1.2 | | | 1.1 | | | 1.0 | | | 0.9 | | | |
净收益 | 3.4 | % | | 3.3 | % | | 2.8 | % | | 2.7 | % | | |
我们的 IT 硬件、软件和服务的销售通常会出现一些季节性趋势。在我们的第二和第四季度,尤其是第二季度,软件销售通常呈季节性增长。商业客户,尤其是美国的大型企业客户,在我们的第四季度往往会增加支出,而在第一季度的支出更少。对美国联邦政府的销售是 第三季度通常表现强劲,而州和地方政府以及教育市场的销售在第二季度也更强劲。在我们第一季度,对英国公共部门客户的销售通常更强劲。这些趋势使我们的合并业绩具有整体季节性,因此预计今年第二和第四季度的净销售额和盈利能力将有所提高。
我们在整个业务中的毛利以及与产品与服务销售相关的毛利正在并将继续受到合作伙伴激励措施的影响,合作伙伴激励措施的可用金额以及合作伙伴激励的相关产品或服务销售可能会发生重大变化。来自我们最大的合作伙伴的激励措施意义重大,激励要求的变化经常发生,如果我们无法转移注意力并做出回应,可能会影响我们的运营业绩。 有关与依赖合作伙伴相关的风险的讨论,请参阅截至2022年12月31日的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素——与我们的业务、运营和行业相关的风险——我们依靠合作伙伴提供产品供应、有竞争力的产品来销售和营销资金以及购买激励措施,这些激励措施可能会逐年发生重大变化”。
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净销售额.与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月净销售额同比下降14%,至23亿美元,这反映了我们每个运营领域的下降。截至2023年6月30日的六个月中,净销售额同比下降13%,至47亿美元,与截至2022年6月30日的六个月相比,这也反映了我们每个运营领域的下降。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,我们按运营部门划分的净销售额如下(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | % 改变 | | 六个月已结束 6月30日 | | % 改变 |
| 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
北美 | $ | 1,897,166 | | | $ | 2,247,444 | | | (16) | % | | $ | 3,731,130 | | | $ | 4,311,949 | | | (13) | % |
EMEA | 391,726 | | | 426,331 | | | (8) | % | | 818,730 | | | 957,764 | | | (15) | % |
亚太地区 | 60,704 | | | 69,602 | | | (13) | % | | 123,683 | | | 124,514 | | | (1) | % |
合并 | $ | 2,349,596 | | | $ | 2,743,377 | | | (14) | % | | $ | 4,673,543 | | | $ | 5,394,227 | | | (13) | % |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,我们在北美按产品类别划分的净销售额如下(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 6月30日 | | % 改变 | | 六个月已结束 6月30日 | | % 改变 |
销售组合 | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
硬件 | | $ | 1,165,127 | | | $ | 1,559,474 | | | (25) | % | | $ | 2,320,766 | | | $ | 3,010,793 | | | (23) | % |
软件 | | 417,327 | | | 377,007 | | | 11 | % | | 812,124 | | | 718,554 | | | 13 | % |
服务 | | 314,712 | | | 310,963 | | | 1 | % | | 598,240 | | | 582,602 | | | 3 | % |
| | $ | 1,897,166 | | | $ | 2,247,444 | | | (16) | % | | $ | 3,731,130 | | | $ | 4,311,949 | | | (13) | % |
受硬件净销售额下降的推动,截至2023年6月30日的三个月中,北美的净销售额与截至2022年6月30日的三个月相比下降了16%,即3.503亿美元。硬件净销售额同比下降了25%。软件和服务净销售额分别同比增长11%和1%,部分抵消了这一下降。截至2023年6月30日的三个月中,净变动是以下原因造成的:
•硬件净销售额下降是由于对大型企业和企业客户的销售量减少。下降幅度主要归因于设备,并且高于我们之前的预期。我们认为设备市场已接近底部,预计下降速度将低于 2023 年上半年;但是,我们仍然预计,与 2022 年相比,2023 年的设备净销售总额将下降。
•软件净销售额的增长主要是由于软件许可量的增加,但部分被本地软件向云解决方案的持续迁移所抵消,服务净销售额为净销售额。
•服务净销售额的增长主要是由于云解决方案和Insight Delivered 服务的费用增加。
受硬件净销售额下降的推动,截至2023年6月30日的六个月中,北美的净销售额与截至2022年6月30日的六个月相比下降了13%,即5.808亿美元。硬件净销售额同比下降了23%。软件和服务净销售额同比分别增长13%和3%,部分抵消了这一下降
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超过一年。截至2023年6月30日的六个月中,净变动是以下原因造成的:
•硬件净销售额下降的原因是需求减少导致对大型企业和企业客户的销售量减少。这一下降主要归因于设备,并且高于我们先前在第二季度的预期。
•软件净销售额的增长主要是由于软件许可量的增加,但部分被本地软件向云解决方案的持续迁移所抵消,服务净销售额为净销售额。
•服务净销售额的增长主要是由于云解决方案费用的增加。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,我们按产品类别划分的欧洲、中东和非洲地区净销售额如下(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 6月30日 | | % 改变 | | 六个月已结束 6月30日 | | % 改变 |
销售组合 | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
硬件 | | $ | 132,220 | | | $ | 155,384 | | | (15) | % | | $ | 295,110 | | | $ | 366,007 | | | (19) | % |
软件 | | 196,060 | | | 212,997 | | | (8) | % | | 410,621 | | | 485,399 | | | (15) | % |
服务 | | 63,446 | | | 57,950 | | | 9 | % | | 112,999 | | | 106,358 | | | 6 | % |
| | $ | 391,726 | | | $ | 426,331 | | | (8) | % | | $ | 818,730 | | | $ | 957,764 | | | (15) | % |
截至2023年6月30日的三个月,欧洲、中东和非洲地区的净销售额与截至2022年6月30日的三个月相比下降了8%,即3,460万美元。不包括外汇汇率波动的影响,欧洲、中东和非洲地区的净销售额同比下降了8%。硬件和软件的净销售额同比分别下降了15%和8%,部分被服务净销售额同比增长9%所抵消。截至2023年6月30日的三个月中,净变动是以下原因造成的:
•硬件净销售额下降的主要原因是向公共部门、大型企业和企业客户的销售量减少。
•软件净销售额下降的主要原因是本地软件持续迁移到云解决方案,据报道,服务净销售额为净销售额。
•服务净销售额的增长主要是由于Insight Delivered 服务和云解决方案费用的增加。
截至2023年6月30日的六个月中,欧洲、中东和非洲地区的净销售额与截至2022年6月30日的六个月相比下降了15%,即1.39亿美元。不包括外汇汇率波动的影响,欧洲、中东和非洲地区的净销售额同比下降了11%。硬件和软件的净销售额同比分别下降了19%和15%,部分被服务净销售额同比增长6%所抵消。截至2023年6月30日的六个月中,净变动是以下原因造成的:
•软件净销售额下降的主要原因是本地软件持续迁移到云解决方案,据报道,服务净销售额为净销售额。
•硬件净销售额下降的主要原因是向公共部门、大型企业和企业客户的销售量减少。
•服务净销售额的增长主要是由于Insight交付服务的增加和云解决方案费用的增加。
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截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,我们在亚太地区按产品类别划分的净销售额如下(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 6月30日 | | % 改变 | | 六个月已结束 6月30日 | | % 改变 |
销售组合 | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
硬件 | | $ | 12,926 | | | $ | 16,258 | | | (20) | % | | $ | 23,242 | | | $ | 27,904 | | | (17) | % |
软件 | | 21,949 | | | 28,122 | | | (22 | %) | | 51,391 | | | 50,872 | | | 1 | % |
服务 | | 25,829 | | | 25,222 | | | 2 | % | | 49,050 | | | 45,738 | | | 7 | % |
| | $ | 60,704 | | | $ | 69,602 | | | (13) | % | | $ | 123,683 | | | $ | 124,514 | | | (1) | % |
与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月中,亚太地区的净销售额下降了13%,即890万美元。不包括外汇汇率波动的影响,亚太地区的净销售额同比下降了8%。硬件和软件的净销售额同比分别下降了20%和22%。服务净销售额同比增长2%,部分抵消了这些下降。截至2023年6月30日的三个月中,净变动是以下原因造成的:
•软件净销售额下降是由于对公共部门客户的销售量减少以及本地软件向云解决方案的持续迁移。
•硬件净销售额下降的主要原因是面向企业客户的销售量减少。
•服务净销售额的增长主要是由于Insight Delivered 服务的销量增加。
与截至2022年6月30日的六个月相比,截至2023年6月30日的六个月中,亚太地区的净销售额下降了1%,即80万美元。不包括外汇汇率波动的影响,亚太地区的净销售额同比增长了4%。硬件的净销售额同比下降了17%。软件和服务净销售额分别同比增长1%和7%,部分抵消了这一下降。截至2023年6月30日的六个月中,净变动是以下原因造成的:
•硬件净销售额下降的主要原因是面向企业和企业客户的销售量减少。
•服务净销售额的增长主要是由于Insight Delivered服务的销量增加以及云解决方案的费用增加。
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截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,北美、欧洲、中东和非洲地区按类别划分的净销售额百分比如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 北美 | | EMEA | | 亚太地区 |
| | 三个月已结束 6月30日 | | 三个月已结束 6月30日 | | 三个月已结束 6月30日 |
销售组合 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
硬件 | | 61 | % | | 69 | % | | 34 | % | | 36 | % | | 21 | % | | 23 | % |
软件 | | 22 | % | | 17 | % | | 50 | % | | 50 | % | | 36 | % | | 41 | % |
服务 | | 17 | % | | 14 | % | | 16 | % | | 14 | % | | 43 | % | | 36 | % |
| | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | ` | 100 | % | | 100 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | 北美 | | EMEA | | 亚太地区 |
| | 六个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
销售组合 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
硬件 | | 62 | % | | 69 | % | | 36 | % | | 38 | % | | 19 | % | | 22 | % |
软件 | | 22 | % | | 17 | % | | 50 | % | | 51 | % | | 41 | % | | 41 | % |
服务 | | 16 | % | | 14 | % | | 14 | % | | 11 | % | | 40 | % | | 37 | % |
| | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
毛利.与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月中,毛利下降了1%,即470万美元,截至2023年6月30日的三个月,毛利率增长了约240个基点至18.4%,而截至2022年6月30日的三个月为16.0%。与截至2022年6月30日的六个月相比,截至2023年6月30日的六个月中,毛利增长了1%,达到780万美元,截至2023年6月30日的六个月中,毛利率增长了约250个基点至17.6%,而截至2022年6月30日的六个月为15.1%。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,我们的毛利和毛利占运营部门净销售额的百分比如下(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 占净销售额的百分比 | | 2022 | | 占净销售额的百分比 | | 2023 | | 占净销售额的百分比 | | 2022 | | 占净销售额的百分比 |
北美 | $ | 343,142 | | | 18.1 | % | | $ | 350,266 | | | 15.6 | % | | $ | 658,286 | | | 17.6 | % | | $ | 650,350 | | | 15.1 | % |
EMEA | 72,047 | | | 18.4 | % | | 69,547 | | | 16.3 | % | | 132,935 | | | 16.2 | % | | 134,317 | | | 14.0 | % |
亚太地区 | 18,001 | | | 29.7 | % | | 18,076 | | | 26.0 | % | | 33,284 | | | 26.9 | % | | 32,083 | | | 25.8 | % |
合并 | $ | 433,190 | | | 18.4 | % | | $ | 437,889 | | | 16.0 | % | | $ | 824,505 | | | 17.6 | % | | $ | 816,750 | | | 15.1 | % |
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截至2023年6月30日的三个月中,北美的毛利与截至2022年6月30日的三个月相比下降了2%,即710万美元。按占净销售额的百分比计算,2023年第二季度的毛利率增长了约250个基点,达到18.1%。毛利率的同比净增长主要归因于以下方面:
•与去年同期相比,产品利润率同比净增长66个基点,服务利润率增加185个基点。
•服务利润率的增长反映了云解决方案费用的增加以及Insight Core服务(包括Insight Delivered 和托管服务)的利润贡献增加。
•产品利润率的增加部分是由于从利润率较低的设备转向利润率更高的基础设施销售,以及利润率更高的软件销售,部分原因是产品和客户组合的变化。
截至2023年6月30日的六个月中,北美的毛利与截至2022年6月30日的六个月相比增长了1%,达到790万美元。在截至2023年6月30日的六个月中,毛利率占净销售额的百分比增长了约250个基点,达到17.6%。毛利率的同比净增长主要归因于以下方面:
•与去年同期相比,产品利润率同比净增长69个基点,服务利润率增加182个基点。
•服务利润率的增长反映了云解决方案费用的增加以及Insight Core服务(包括Insight Delivered 和托管服务)的利润贡献增加。
•产品利润率的增加部分是由于从利润率较低的设备转向利润率更高的基础设施销售,以及利润率更高的软件销售,部分原因是产品和客户组合的变化。
与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月中,欧洲、中东和非洲的毛利同比增长4%,即250万美元(扣除外币汇率波动的影响,增长3%)。按占净销售额的百分比计算,毛利率同比增长了210个基点。毛利率同比净增长归因于以下方面:
•产品利润率净增长29个基点,服务利润率增加179个基点。
•产品利润率的提高主要是硬件销售利润率高于去年同期的结果。
•服务利润率的增加主要是由于云解决方案的费用以及Insight Core Services利润率的扩大.
与截至2022年6月30日的六个月相比,截至2023年6月30日的六个月中,欧洲、中东和非洲的毛利同比下降了1%,即140万美元(扣除外币汇率波动的影响,增长了2%)。按占净销售额的百分比计算,毛利率同比增长了约220个基点。毛利率同比净增长归因于以下方面:
•产品利润率净增长51个基点,服务利润率增加170个基点。
•产品利润率的提高主要是软件和硬件销售利润率高于去年同期的结果。
•服务利润率的增加主要是云解决方案费用的结果。
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截至2023年6月30日的三个月中,亚太地区的毛利持平,与截至2022年6月30日的三个月相比,同比下降不到10万美元(扣除外币汇率波动的影响后增长了5%)。按占净销售额的百分比计算,毛利率同比增长了约370个基点。毛利率的同比净增长主要归因于以下方面:
•产品利润率提高了47个基点,服务利润率增加了321个基点。
•产品利润率的增长是由于向企业和企业客户销售的利润率高于上年同期。
•服务利润率的增长是由Insight Core服务的利润率提高以及净认可的云解决方案比例的提高所推动的。
与截至2022年6月30日的六个月相比,截至2023年6月30日的六个月中,亚太地区的毛利同比增长4%,即120万美元(不包括外币汇率波动的影响,增长9%)。按占净销售额的百分比计算,毛利率同比增长了约110个基点。毛利率的同比净增长主要归因于以下方面:
•产品利润率下降7个基点被服务利润率的增长121个基点所抵消。
•服务利润率的增长是由Insight Core服务的利润率提高以及净认可的云解决方案比例的提高所推动的。
运营费用。
销售和管理费用。 与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月中,销售和管理费用增加了1,220万美元,增幅为4%(不包括波动的外币汇率也增长了4%)。与截至2022年6月30日的六个月相比,截至2023年6月30日的六个月中,销售和管理费用增加了2460万美元,增长了4%(不包括波动的外币汇率,增长了5%)。
与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月中,销售和管理费用占净销售额的百分比增加了约230个基点。销售和管理费用的总体净增长反映了其他费用增加了1,040万美元。其他支出的增加是由本季度为支持我们的战略计划而产生的服务协议费用和第三方转型成本增加所推动的。
与截至2022年6月30日的六个月相比,截至2023年6月30日的六个月中,销售和管理费用占净销售额的百分比增加了约230个基点。销售和管理费用的总体净增长反映了其他支出同比增加2,000万美元以及包括队友福利在内的人事成本增加了1,030万美元。其他支出的增加是由本年度为支持我们的战略计划而产生的服务协议费用和第三方转型成本增加所推动的。人事费用的增加反映了队友总人数的增加以及本年度绩效增加的影响。专业费用同比减少590万美元,部分抵消了这些增长。
遣散费和重组费用,净额在截至2023年6月30日的三个月中,由于重组,我们的房地产销售收益为760万美元。扣除调整后的遣散费约380万美元,部分抵消了这一收益。相比之下,在截至2022年6月30日的三个月中,我们记录了遣散费
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以及扣除调整后的重组费用约为70万美元.这些指控主要与调整某些角色和职责有关。
在截至2023年6月30日的六个月中,由于重组,我们记录的房地产销售收益为760万美元。扣除调整后的遣散费约760万美元,抵消了这一收益。相比之下,在截至2022年6月30日的六个月中,我们记录的遣散费和重组费用(扣除调整后)约为210万美元。这些指控主要与调整某些角色和职责有关。
运营收益. 与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月中,运营收益下降了8%,即1,090万美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,我们的运营收益和运营收益占运营部门净销售额的百分比如下(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | % 的 净销售额 | | 2022 | | % 的 净销售额 | | 2023 | | % 的 净销售额 | | 2022 | | % 的 净销售额 |
北美 | $ | 95,436 | | | 5.0 | % | | $ | 104,273 | | | 4.6 | % | | $ | 158,622 | | | 4.3 | % | | $ | 168,833 | | | 3.9 | % |
EMEA | 16,267 | | | 4.2 | % | | 17,968 | | | 4.2 | % | | 26,548 | | | 3.2 | % | | 29,344 | | | 3.1 | % |
亚太地区 | 6,908 | | | 11.4 | % | | 7,315 | | | 10.5 | % | | 10,902 | | | 8.8 | % | | 11,228 | | | 9.0 | % |
合并 | $ | 118,611 | | | 5.0 | % | | $ | 129,556 | | | 4.7 | % | | $ | 196,072 | | | 4.2 | % | | $ | 209,405 | | | 3.9 | % |
截至2023年6月30日的三个月中,北美的运营收益与截至2022年6月30日的三个月相比减少了880万美元,下降了8%。按占净销售额的百分比计算,运营收益增长了约40个基点,达到5.0%。运营收益下降的主要原因是毛利下降以及销售和管理费用的增加。与截至2022年6月30日的三个月相比,遣散费和重组费用的净变化部分抵消了这些费用。
截至2023年6月30日的六个月中,北美的运营收益与截至2022年6月30日的六个月相比减少了1,020万美元,下降了6%。按占净销售额的百分比计算,运营收益增长了约40个基点,达到4.3%。运营收益下降的主要原因是销售和管理费用的增加。与截至2022年6月30日的六个月相比,毛利增加、收购相关费用的减少以及遣散费和重组支出的净变动部分抵消了这一点。
与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月中,欧洲、中东和非洲的运营收益减少了170万美元,下降了9%(扣除外汇汇率波动的影响后下降了11%)。按占净销售额的百分比计算,运营收益持平至4.2%。运营收益的下降是由销售和管理费用以及遣散费和重组费用的增加所推动的,毛利的增加部分抵消了这一点 与截至2022年6月30日的三个月相比。
与截至2022年6月30日的六个月相比,截至2023年6月30日的六个月中,欧洲、中东和非洲地区的运营收益减少了280万美元,下降了10%(扣除外汇汇率波动的影响后下降了8%)。按占净销售额的百分比计算,运营收益增长了约10个基点,达到3.2%。与截至2022年6月30日的六个月相比,毛利下降以及销售和管理费用以及遣散费和重组费用增加,推动了运营收益的下降。
与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月中,亚太地区的运营收益减少了40万美元,下降了6%(扣除外汇汇率波动的影响,下降了2%)。按占净销售额的百分比计算,运营收益增长了约90个基点,达到11.4%。与截至2022年6月30日的三个月相比,销售和管理费用增加,推动了运营收益的下降。
与截至2022年6月30日的六个月相比,截至2023年6月30日的六个月中,亚太地区的运营收益减少了30万美元,下降了3%(扣除外汇汇率波动的影响,增长了1%)。按占净销售额的百分比计算,运营收益下降了约20个基点,至8.8%。与截至2022年6月30日的六个月相比,销售和管理费用的增加部分抵消了运营收益的下降,毛利的增长部分抵消了这一点。
营业外(收入)支出。
利息支出,净额净利息支出主要与我们的融资机制和票据下的借款以及库存融资机制下的估算利息有关,部分被现金和现金等价物银行余额所产生的利息收入所抵消。截至2023年6月30日的三个月,利息支出净额与截至2022年6月30日的三个月持平。这主要是由于我们的ABL融资机制下利率的提高被利息收入的增加所抵消。截至2023年6月30日的六个月中,利息支出净额与截至2022年6月30日的六个月相比增长了13%,达到230万美元。在截至2023年6月30日的六个月中,增长的原因是我们的ABL融资机制下的利率上升,部分被库存融资机制下的估算利息减少和利息收入的增加所抵消。
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们的库存融资机制下的估算利息分别为360万美元和760万美元,而截至2022年6月30日的三个月和六个月的估算利息分别为380万美元和820万美元。我们的库存融资机制下的估算利息减少是由于在此期间这些机制下的平均每日余额减少所致。有关我们各种融资机制的描述,请参阅本报告第一部分第1项的合并财务报表附注5。
其他(收入)支出,净额在截至2023年6月30日的三个月中,其他(收入)支出净变为40万美元,为其他收入,净额为10万美元,而在截至2022年6月30日的三个月中,其他支出净额为30万美元。在截至2023年6月30日的六个月中,其他(收入)支出净变为320万美元为其他支出,净额为70万美元,而截至2022年6月30日的六个月中,其他收入净额为250万美元。这些变化主要与外币交易产生的外币汇兑损益有关,包括外币衍生品合约和本质上不被视为长期的公司间余额。有关更多信息,请参阅截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第8项中的合并财务报表附注12。
所得税费用。在截至2023年6月30日的三个月中,我们的有效税率为26.3%,高于截至2022年6月30日的三个月中25.6%的有效税率。截至2023年6月30日的六个月中,我们的有效税率为25.7%,高于截至2022年6月30日的六个月中25.0%的有效税率。截至2023年6月30日的三个月和六个月中,有效税率的提高主要是由于外国司法管辖区的收入税提高以及研发和其他税收抵免的减少,但部分被本年度员工股份薪酬结算的超额税收优惠所抵消。
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流动性和资本资源
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的某些合并现金流信息(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 6月30日 |
| 2023 | | 2022 |
由(用于)经营活动提供的净现金 | $ | 187,960 | | | $ | (441,997) | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | 2,313 | | | (114,154) | |
融资活动提供的(用于)净现金 | (161,059) | | | 598,418 | |
外币兑换对现金、现金等价物的影响 和限制性现金余额 | 3,050 | | | (8,606) | |
现金、现金等价物和限制性现金的增加 | 32,264 | | | 33,661 | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 165,718 | | | 105,977 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 197,982 | | | $ | 139,638 | |
| | | |
| | | |
现金和现金流
•在截至2023年6月30日的六个月中,我们的现金主要用途是为普通股的回购提供资金。
•在截至2023年6月30日的六个月中,经营活动提供了1.88亿美元的现金,而截至2022年6月30日的六个月中,运营活动使用的现金为4.42亿美元。
•截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,资本支出分别为1,320万美元和4,730万美元。
•在截至2023年6月30日的六个月中,我们回购了2.171亿美元的普通股,而在截至2022年6月30日的六个月中,我们没有回购。
•在截至2023年6月30日的六个月中,我们的ABL融资机制下的净借款为4510万美元,而截至2022年6月30日的六个月中,净借款额为6.675亿美元。
•在截至2023年6月30日的六个月中,我们的库存融资机制下的净借款额为3,080万美元,而截至2022年6月30日的六个月中,净还款额为6,210万美元。
我们预计,运营产生的现金流以及融资机制下的可用资金将足以支持我们在未来12个月及以后的运营以及其他战略投资的预期现金和营运资金需求。我们预计,现有的运营现金和现金流将继续足以为我们的运营现金活动以及投资和融资活动的现金承诺提供资金,例如资本支出、战略收购、普通股回购、债务偿还和库存融资机制的偿还。我们目前预计将在未来12个月内通过运营现金活动或其他可用融资资源为已知的现金承诺提供资金。
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由(用于)经营活动提供的净现金
•我们的现金转换周期是倒置的,这意味着平均而言,我们向合作伙伴支付的期限比从客户那里收到的付款要短。这意味着在销售额,尤其是硬件净销售额连续下降的时期,我们的运营会产生更多的现金。
•2023年上半年经营活动提供的现金流为1.88亿美元,而2022年上半年用于经营活动的现金为4.42亿美元。
•经营活动现金流的增加主要是由本年度硬件净销售额的下降以及合作伙伴组合的变化所推动的。
我们的合并现金流运营指标如下:
| | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 |
| 2023 | | 2022 |
期末应收账款(“DSO”)的未偿销售天数 (a) | 141 | | | 120 | |
库存未清天数 (“DIO”) (b) | 12 | | | 15 | |
期末应付账款(“dPoS”)中未偿还的购买天数 (c) | (121) | | | (87) | |
现金转换周期(天) (d) | 32 | | | 48 | |
(a)计算方法为本季度末的应收账款净额除以每日净销售额。每日净销售额按该季度的净销售额除以 91 天计算。
(b)计算方法为季度末库存余额除以销售商品的每日成本。每日销售商品成本的计算方法是该季度销售的商品成本除以91天。
(c)计算方法为季度末应付账款(贸易和应付账款)库存融资机制余额之和除以销售商品的每日成本。每日销售商品成本的计算方法是该季度销售的商品成本除以91天。
(d)计算方法为 dsO 加上 DIO,减去 dPoS。
•2023年第二季度,我们的现金转换周期为32天,比2022年第二季度减少了16天。
•净变化是由于DPO增加了34天,DIO减少了3天,但部分被DSO的21天增长所抵消。DPO的增加主要是由于净额结算对某些交易流(代理净收入)的影响,这些交易流按总额流经应付账款,而按净额流入我们的损益表。增长也是由于合作伙伴组合的变化,包括我们的库存融资机制余额增加,这些融资机制的付款期限比折扣供应商长。DSO的增加主要是由于净额结算对某些收入来源(代理净收入)的影响,这些收入来源按总额流经应收账款,而按净额流入我们的损益表。DIO 的减少是由于库存恢复到正常水平。
•我们的现金转换周期受到净成本的影响,我们将其应用于服务净销售额,以适当地记录我们作为代理商获得的净销售额。这些净成本虽然不包括在销售净额和销售成本中,但已处理并应用于每个报告期的应收账款和应付账款。因此,我们的 DSO 和 DPO 是根据未经调整的净销售额计算得出的
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未经调整的商品销售成本本质上是夸大的。2023年第二季度和2022年第二季度的净成本分别为22亿美元和20亿美元。通过将净成本与每日净销售额和每日销售成本相加来调整我们的现金转换周期计算,使我们的现金转换周期从2023年第二季度的32天缩短到22天,从2022年第二季度的48天缩短到31天。
•我们预计,运营产生的现金流将至少部分用于为营运资金提供资金,因为我们向合作伙伴支付的平均条件通常低于我们授予客户的平均期限,以利用供应商折扣。
•我们打算使用2023年剩余时间产生的超过营运资金需求的现金来偿还我们的ABL设施和库存融资设施以及战略收购。
由(用于)投资活动提供的净现金
•截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,资本支出分别为1,320万美元和4,730万美元。2022 年前六个月的大部分资本支出用于我们的全球公司总部,在 2023 年前六个月没有可比的活动。
•在截至2023年6月30日的六个月中,我们从出售资产(包括待售房产)中获得了1,550万美元的收益。
•我们预计,2023年全年的资本支出将在4500万至5,000万美元之间。
融资活动提供的(用于)净现金
•在截至2023年6月30日的六个月中,我们的ABL融资机制下的净借款使我们的未偿长期债务余额增加了4,510万美元。
•在截至2022年6月30日的六个月中,我们的ABL融资机制下的净借款使我们的未偿长期债务余额增加了6.675亿美元。
•我们有净借款 在截至2023年6月30日的六个月中,我们的库存融资机制为3,080万美元,而截至2022年6月30日的六个月中,净还款额为6,210万美元。
•在截至2023年6月30日的六个月中,我们回购了2.171亿美元的普通股。
•在截至2022年6月30日的六个月中,我们没有回购任何普通股。
•在截至2023年6月30日的六个月中,我们支付了1,070万美元,占收购Hanu相关收益的大部分。
融资设施
截至2023年6月30日,我们的债务余额为6.851亿美元,包括我们对某些IT设备的融资租赁义务和其他融资债务。
•2022年7月,我们将ABL融资机制下的最大借贷能力从12亿美元扩大到18亿美元。
•我们的目标是偿还债务余额,同时保留足够的现金余额以实现总体业务目标。
•本票据受某些违约事件和某些加速条款的约束。截至2023年6月30日,尚未发生任何此类事件。
•我们的ABL融资机制包含此类交易惯用的各种契约,包括遵守最低应收账款和库存要求以及满足月度、季度和年度报告要求。功劳
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协议包含习惯上的肯定和否定契约以及违约事件。2023 年 6 月 30 日,我们遵守了所有此类盟约。
我们还与金融中介机构签订了协议,以促进在某些条款和条件下向不同供应商购买库存。
•在我们的合并资产负债表中,这些金额分别归类为应付账款——库存融资工具。
•我们的库存融资机制可供供应商购买的总可用性为7.05亿美元,其中3.331亿美元为截至2023年6月30日的未偿还资金。
未分配的国外收入
外国子公司持有的现金和现金等价物在汇回美国后通常需要缴纳美国所得税。截至2023年6月30日,我们的某些外国子公司拥有约1.688亿美元的现金及现金等价物,这些子公司主要位于加拿大、荷兰、新西兰和澳大利亚。其中某些现金余额将通过偿还正常业务过程中产生的公司间应付账款或通过实际股息分配汇往美国。
资产负债表外安排
我们已经达成了资产负债表外安排,其中包括赔偿。本报告第一部分第1项的合并财务报表附注8中讨论了这些赔偿,此类讨论以引用方式纳入此处。我们认为,我们的资产负债表外安排都没有或合理可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大当前或未来影响。
最近发布的会计准则
本报告第一部分第1项合并财务报表附注1中包含的信息以引用方式纳入了此处,这些准则涉及对最近发布的影响或可能影响我们财务报表的会计准则的描述,包括我们的预期采用日期以及对我们的经营业绩和财务状况的估计影响。
合同义务
正如我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——流动性和资本资源” 中的 “合同义务的现金需求” 中所述,我们报告的合同义务没有重大变化。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
除下文所述外,我们报告的市场风险没有发生重大变化,如截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第7A项 “市场风险的定量和定性披露” 中所述。
尽管我们的票据基于固定利率,但利率的变化可能会影响此类票据的公允市场价值。截至2023年6月30日,我们的票据的公允市场价值为7.27亿美元。有关我们票据的更多信息,请参阅本报告第一部分第1项的合并财务报表附注5。
第 4 项。控制和程序。
评估披露控制和程序
我们的首席执行官兼首席财务官评估了我们的披露控制和程序(该术语由经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)条和第15d-15(e)条定义)的有效性,并确定自2023年6月30日起,我们的披露控制和程序是有效的,可以确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息是在美国证券交易委员会规则规定的时间段内记录、处理、汇总和报告以及表格,并收集此类信息并酌情传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年6月30日的三个月中,公司对财务报告的内部控制(该术语在《交易法》第13a-15(f)条和第15d-15(f)条中定义)没有发生任何变化,对公司对财务报告的内部控制产生了重大影响,或者有理由可能产生重大影响。
财务报告内部控制的固有局限性
由于其固有的局限性,对财务报告的内部控制可能无法防止或发现错报。对未来时期的任何有效性评估的预测都存在风险,即由于条件的变化,控制措施可能变得不足,或者政策或程序的遵守程度可能恶化。
第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼。
我们没有参与任何有待处理的法律诉讼,也没有涉及我们的任何财产。我们不时参与与业务相关的各种例行法律诉讼,见本报告第一部分第1项合并财务报表附注8中的 “— 法律诉讼”。
第 1A 项。风险因素。
除了本报告中列出的其他信息外,您还应仔细考虑我们在截至年度的10-K表年度报告中第一部分第1A项 “风险因素” 中讨论的因素 2022年12月31日,这可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。我们在10-K表年度报告中描述的风险并不是公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
在截至2023年6月30日的三个月中,没有未注册的股票证券销售。
我们从未支付过普通股的现金分红,目前我们不打算在可预见的将来支付任何现金分红。我们的ABL融资机制包含某些契约,如果不满足,将限制现金分红的支付。
发行人购买股票证券
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
时期 | | (a) 总计 数字 的股份 已购买 | | (b) 平均值 价格 按每人支付 分享 | | (c) 总数 的股份 已购买 作为其中的一部分 公开 已宣布 计划或 程式 | | (d) 近似 美元价值 的股份 那年五月 然而是 已购买 在下面 计划或 程式 |
2023 年 4 月 1 日至 2023 年 4 月 30 日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 99,958,155 | |
2023 年 5 月 1 日至 2023 年 5 月 31 日 | | 200,380 | | | 131.40 | | | 200,380 | | | 273,669,120 | |
2023 年 6 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 | | 519,795 | | | 141.69 | | | 519,795 | | | 200,020,373 | |
总计 | | 720,175 | | | | | 720,175 | | | |
2022年9月19日,我们宣布董事会已授权回购高达3亿美元的普通股,其中包括事先授权后剩余的5,000万美元普通股。2023年5月18日,我们宣布董事会授权回购高达3亿美元的普通股,其中包括我们先前授权中剩余的1亿美元普通股。截至2023年6月30日,根据该股票回购计划,仍有约2亿美元可供回购。
根据股票回购计划,股票回购可以在公开市场上进行,但须遵守第10b-18条,也可以在私下谈判的交易中进行,也可以通过大宗交易、10b5-1计划或其他方式进行回购,由管理层自行决定。购买的股票数量和购买时间将取决于市场状况、营运资金需求、总体业务状况和其他因素。我们打算收回回的股票。
第 3 项。优先证券违约。
不适用。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
第 5 项。其他信息。
规则 10b5-1 交易计划
在截至2023年6月30日的三个月中,我们没有董事或执行官 采用,已修改或 终止a 规则 10b5-1 交易安排或非规则 10b5-1 交易安排(每种安排的定义见第 S-K 法规第 408 (a) 项)。
第 6 项。展品。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式纳入 | | | | | | | | | | | | |
展览 数字 | | 展品描述 | | 表单 | | 文件编号 | | 展览 数字 | | 备案 日期 | | 已归档 在此附上 | | | | | | | | | | |
3.1 | | Insight Enterprises, Inc. 经修订和重述的公司注册证书 | | 10-K | | 000-25092 | | 3.1 | | 2006年2月17日 | | | | | | | | | | | | |
3.2 | | Insight Enterprises, Inc. 经修订和重述的公司注册证书修正证书 | | 8-K | | 000-25092 | | 3.1 | | 2015年5月21日 | | | | | | | | | | | | |
3.3 | | Insight Enterprises, Inc. 的修订和重述章程 | | 8-K | | 000-25092 | | 3.2 | | 2015年5月21日 | | | | | | | | | | | | |
10.1 | | Insight 企业公司 2023 年员工股票购买计划 | | S-8 | | 333-272062 | | 99.1 | | 2023年5月19日 | | | | | | | | | | | | |
31.1 | | 根据《证券交易法》第13a-14条对首席执行官进行认证 | | | | | | | | | | X | | | | | | | | | | |
31.2 | | 根据《证券交易法》第13a-14条对首席财务官进行认证 | | | | | | | | | | X | | | | | | | | | | |
32.1* | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官和首席财务官进行认证 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
101.INS | | 行内 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中 | | | | | | | | | | X | | | | | | | | | | |
101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | | | | | | | | | | X | | | | | | | | | | |
101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | | | | | | | | | | X | | | | | | | | | | |
101.DEF | | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | | | | | | | | | | X | | | | | | | | | | |
101.LAB | | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | | | | | | | | | | X | | | | | | | | | | |
101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 | | | | | | | | | | X | | | | | | | | | | |
104 | | 封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,附件 101 中包含适用的分类扩展信息) | | | | | | | | | | X | | | | | | | | | | |
* 随函提供。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | | | | |
日期: | 2023年8月3日 | | INSIGHT 企业有限公司 |
| | | | |
| | | 来自: | /s/ Joyce A. Mullen |
| | | | Joyce A. Mullen |
| | | | 总裁兼首席执行官 |
| | | | (正式授权的官员) |
| | | | |
| | | 来自: | /s/ Glynis A. Bryan |
| | | | Glynis A. Bryan |
| | | | 首席财务官 |
| | | | (首席财务官) |
| | | | |
| | | 来自: | /s/ Rachael A. Crump |
| | | | Rachael A. Crump |
| | | | 全球公司财务总监 |
| | | | (首席会计官) |