关键指标

1. 我们通过以下方法计算 LTM 净留存率：将截至过去十二个月期间（“LTM 期间”）开始的前十二个月期间（“前 12 个月期间”）的客户总收入减去账单减少或客户流失导致的收入萎缩，再加上 LTM 期间相同客户账单增加所导致的收入增长，再除以前 12 个月期间的总收入。我们认为 LTM 净留存率是补充性的，因为它消除了基于使用量的商业模式中固有的某些波动性。

2. 我们计算基于美元的净扩张率，方法是将给定时段内截至给定时段（“当前” 期间）最后一天仍是客户的收入除以一年前同期（“基准” 期间）来自相同客户的收入。本期包含的收入不包括来自 (i) 在基准期结束后流失的客户和 (ii) 在基准期结束后签订客户协议的新客户的收入。

3. 根据我们的新方法，我们的客户数量是根据与我们有良好账单关系的独立可识别运营实体的数量计算的，我们在本季度从这些实体中确认了收入。根据我们之前的方法，我们的客户数量是根据与我们有良好账单关系的独立可识别运营实体的数量计算的，我们在本季度的最后一个月从这些实体中确认了收入。根据我们的新方法，我们的企业客户被定义为本季度年化收入超过100,000美元的客户。计算方法是将每位客户在本季度内的收入乘以四。根据我们之前的方法，我们的企业客户被定义为在过去 12 个月内收入超过 100,000 美元的客户。根据我们之前的方法，第二季度我们的客户总数为2965人，比2023年第一季度下降了36个；第二季度有520个是企业客户，比2023年第一季度增加了6个。

4. 有关非公认会计准则财务指标与相应的GAAP指标的对账，请参阅本信末尾的对账表。

5. 假设2023年第三季度加权平均已发行基本股为1.299亿股，2023年全年已发行1.286亿股。

6.Non-GAAP 每股净亏损计算方法为 non-GAAP 净亏损除以 2023 年的加权平均基本股。

7. 根据我们的新方法，我们的平均企业客户支出的计算方法是将截至本期的企业客户贡献的本季度年化收入除以截至本期的企业客户数量。根据我们之前的方法，我们的平均企业客户支出的计算方法是将截至本期的企业客户贡献的过去 12 个月收入之和，除以截至当期的企业客户数量。根据我们之前的方法，我们在第二季度的平均企业客户支出为80.9万美元，同比增长4％。

8.净留存率衡量该期间最后一个月（“当前” 期间月份）现有客户的月收入与上一年同期最后一个月（“上一期间” 月份）相比的净变化。当月包含的收入包括（i）账单减少或客户流失导致的收入萎缩以及（ii）账单增加导致的收入增长，但不包括来自新客户的收入。我们通过将当月的收入除以上一期间当月的收入来计算净留存率。

9. 年收入保留率的计算方法是从 100% 中减去我们所有流失客户的年收入流失率的商数除以我们在同一日历年的年收入。我们的 “年收入流失率” 的计算方法是将终止与我们合同的客户（“流失的客户”）的最后一个整月的收入乘以同一日历年度的剩余月数。

前瞻性陈述

本投资者补充文件包含经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述，内容涉及我们和我们的行业，涉及重大风险和不确定性。前瞻性陈述通常与未来事件或Fastly未来的财务或经营业绩有关。在某些情况下，你可以识别前瞻性陈述，因为它们包含诸如 “可能”、“将”、“应该”、“期望”、“计划”、“预期”、“去”、“可以”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“继续”、“将” 或负面之类的词语这些词语或其他与 Fastly 的期望、目标、战略、优先事项、计划、预测或意图有关的类似术语或表达。本投资者补充文件中的前瞻性陈述包括但不限于有关Fastly未来财务和经营业绩的陈述，包括其前景和指导；我们产品的业绩；Fastly合作伙伴计划的增长和成功；以及Fastly的战略、产品和商业计划。Fastly对这些问题的期望和信念可能无法实现，未来时期的实际业绩受到风险和不确定性的影响，这可能会导致实际业绩与预期的结果存在重大差异。这些风险包括：Fastly 无法吸引和留住客户；Fastly 的现有客户和合作伙伴不维护或增加 Fastly 平台的使用量；Fastly 的平台和产品功能不符合预期，包括缺陷、中断、安全漏洞、性能延迟或其他类似问题；Fastly 无法适应不断变化的市场和客户需求以及快速的技术变革；Fastly 无法遵守修改后的或新的要求行业标准、法律法规；Fastly 是无法产生足够的收入来实现或维持盈利能力；Fastly的运营历史有限，因此难以评估其前景和未来的经营业绩；Fastly无法有效管理其增长；Fastly无法有效竞争。本投资者补充文件中包含的前瞻性陈述还受其他风险和不确定性的影响，包括Fastly截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告和Fastly截至2023年6月30日的季度10-Q表季度报告以及我们可能不时向美国证券交易委员会提交的其他文件和报告中更全面描述的风险和不确定性。本投资者补充文件中的前瞻性陈述基于Fastly截至本文发布之日获得的信息，除非法律要求，否则Fastly不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。

非公认会计准则财务指标

为了补充根据美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制和列报的简明合并财务报表，公司使用以下非公认会计准则衡量财务业绩：Non-GAAP 毛利、non-GAAP 营业亏损、non-GAAP 净亏损、non-GAAP 基本和摊薄后每股普通股净亏损、non-GAAP 研发、non-GAAP 销售和营销、GAAP 一般和行政、自由现金流和调整后的息税折旧摊销前利润。这些额外财务信息的列报不应与根据公认会计原则编制和列报的财务信息分开考虑，也不得取代或优于根据公认会计原则编制和列报的财务信息。这些非公认会计准则指标存在局限性，因为它们不能反映根据公认会计原则确定的与我们的经营业绩相关的所有金额。此外，这些非公认会计准则财务指标可能与其他公司使用的非公认会计准则财务指标不同。这些非公认会计准则指标只能用于结合相应的公认会计原则指标来评估我们的经营业绩。管理层通过将这些非公认会计准则财务指标与我们的财报中最具可比性的GAAP财务指标进行协调来弥补这些限制。

Non-GAAP 毛利、non-GAAP 毛利率、non-GAAP 营业亏损、non-GAAP 净亏损和每股普通股基本和摊薄净亏损、non-GAAP 研发、Non-GAAP 销售和营销以及非公认会计准则一般和行政管理与 GAAP 的不同之处在于，它们不包括股票薪酬支出、收购无形资产摊销、收购相关费用、高管过渡成本、债务清偿的净收益和摊销债务折扣和发行成本的化。

调整后的息税折旧摊销前利润：不包括股票薪酬支出、折旧和其他摊销费用、收购无形资产的摊销、收购相关费用、高管过渡成本、利息收入、利息支出，包括债务折扣和发行成本的摊销、清偿债务的净收益、其他收入（支出）、净税和所得税。

收购相关费用：包括与持续运营无关的收购相关费用。管理层在评估其持续的非公认会计准则净亏损表现和调整后的息税折旧摊销前利润表现时会考虑其不进行此类活动的经营业绩，因为这些费用可能无法反映我们的核心业务、持续的经营业绩或未来前景。

收购的无形资产的摊销：由非现金费用组成，这些费用可能会受到资产购买和收购的时间和规模的影响。管理层在评估其持续的非公认会计准则业绩和调整后的息税折旧摊销前利润表现时会考虑其经营业绩，因为这些费用是非现金支出，可能会受到资产购买和收购的时间和规模的影响，可能无法反映我们的核心业务、持续的经营业绩或未来前景。

债务折扣和发行成本的摊销：主要包括与我们的债务相关的摊销费用。管理层在评估其持续的非公认会计准则净亏损表现和调整后的息税折旧摊销前利润表现时会考虑其不进行此类活动的经营业绩，因为管理层认为这并不能反映我们的核心业务、持续的经营业绩或未来前景。这些已包含在我们的总利息支出中。

资本支出：包括用于购买不动产和设备的现金、扣除出售不动产和设备的收益、资本化内部使用软件和融资租赁债务的付款，如我们的现金流量表所示。

折旧和其他摊销费用：包括可能受资产购买时间和规模影响的非现金费用。管理层在评估其持续调整后的息税折旧摊销前利润表现时会考虑其经营业绩，因为这些费用是非现金支出，可能会受到资产购买的时间和规模的影响，可能无法反映我们的核心业务、持续的经营业绩或未来前景。

高管过渡成本：包括因高管就业状况变化而确认的一次性现金和非现金费用。管理层在评估其持续的非公认会计准则净亏损表现和调整后的息税折旧摊销前利润表现时会考虑其不进行此类活动的经营业绩，因为管理层认为这并不能反映我们的核心业务、持续的经营业绩或未来前景。

自由现金流：计算方法为用于经营活动的净现金减去不动产和设备购买、出售财产和设备所得收益、融资租赁负债的本金付款、资本化内部使用软件成本和与资本支出相关的预付款。管理层在公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账中特别确定了调整项目。管理层认为，非公认会计准则自由现金流是一种盈利能力和流动性指标，可为管理层和投资者提供有关该业务产生的现金金额的有用信息，这些现金可能用于投资Fastly的业务和加强其资产负债表，但它无意代表可用于全权支出的剩余现金流。非公认会计准则自由现金流的列报也不意味着要单独考虑，也不能将其作为衡量流动性的经营活动现金流的替代方案。

所得税：主要由确认的与州和外国所得税相关的费用组成。管理层在评估其持续调整后的息税折旧摊销前利润业绩时会考虑其经营业绩，但不进行此项活动，因为管理层认为这并不能反映我们的核心业务、持续的经营业绩或未来前景。

利息支出：主要包括与我们的债务工具相关的利息支出，包括债务折扣的摊销和发行成本。管理层在评估其持续的非公认会计准则净亏损表现和调整后的息税折旧摊销前利润表现时会考虑其不进行此类活动的经营业绩，因为管理层认为这并不能反映我们的核心业务、持续的经营业绩或未来前景。

利息收入：主要由与我们的有价证券相关的利息收入组成。管理层在评估其持续的非公认会计准则净亏损表现和调整后的息税折旧摊销前利润表现时会考虑其不进行此类活动的经营业绩，因为管理层认为这并不能反映我们的核心业务、持续的经营业绩或未来前景。

债务清偿净收益：与部分回购我们未偿可转换债务的净收益有关。管理层在评估其持续的非公认会计准则净亏损表现和调整后的息税折旧摊销前利润表现时会考虑其不进行此类活动的经营业绩，因为管理层认为这并不能反映我们的核心业务、持续的经营业绩或未来前景。

其他收入（支出），净额：主要由外币交易收益和亏损组成。管理层在评估其持续调整后的息税折旧摊销前利润业绩时会考虑其经营业绩，但不进行此项活动，因为管理层认为这并不能反映我们的核心业务、持续的经营业绩或未来前景。

股票薪酬支出：包括我们的股权激励计划下的股票期权、限制性股票单位、绩效奖励、限制性股票奖励和员工股票购买计划（“ESPP”）的费用。尽管股票薪酬是公司的一项支出，被视为一种薪酬形式，但管理层在评估其持续的非公认会计准则净亏损表现和调整后的息税折旧摊销前利润表现时会考虑其不进行此类活动的经营业绩，这主要是因为管理层认为这是一项非现金支出，不能反映我们的核心业务、持续经营业绩或未来前景。此外，某些股票工具的价值是使用包含我们无法控制的变量（例如市场波动率）的公式确定的。

管理层认为，这些非公认会计准则财务指标和调整后的息税折旧摊销前利润对我们的管理层和投资者来说是有用的指标，因为它们可以更好地了解我们核心业务的长期业绩，便于比较我们多个时期的经营业绩以及与同行公司的经营业绩，再加上相应的公认会计准则财务指标和我们的对账，可以增强投资者对我们当前财务业绩的总体理解。

在下面的财务表中，公司提供了最具可比性的GAAP财务指标与本投资者补充文件中使用的历史非公认会计准则财务指标的对账情况。

合并运营报表—季度

（未经审计，以千计，每股金额除外）

__________

(1) 包括股票薪酬支出，如下所示：

公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账——季度

（未经审计，以千计，每股金额除外）

公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账——季度（续）

（未经审计，以千计，每股金额除外）

非公认会计准则合并运营报表——季度

（未经审计，以千计，每股金额除外）

(1) 不包括股票薪酬。参见 GAAP 与非 GAAP 对账。

(2) 不包括收购的无形资产的摊销。参见 GAAP 与非 GAAP 对账。

(3) 不包括与收购相关的费用和其他费用。参见 GAAP 与非 GAAP 对账。

(4) 不包括债务折扣和发行成本的摊销。参见 GAAP 与非 GAAP 对账。

(5) 不包括清偿债务的净收益。参见 GAAP 与非 GAAP 对账。

(6) 不包括与收购相关的税收优惠。参见 GAAP 与非 GAAP 对账。

(7) 不包括高管过渡成本。参见 GAAP 与非 GAAP 对账。

合并资产负债表-季度

（未经审计，以千计）

合并现金流量表—季度

（未经审计，以千计）

__________

(1) 2022年第一季度和2022年第二季度披露的金额已从我们之前的投资者补充文件中披露的金额进行了修订，以匹配适用的10-Q表季度报告中报告的金额。

自由现金流

（以千计，未经审计）

__________

(1) 资本支出定义为用于购买不动产和设备的现金，扣除出售不动产和设备的收益，以及资本化的内部使用软件和融资租赁债务付款，如我们的现金流量表所示。

(2) 如我们的现金流量表所示。在截至2023年6月30日的六个月中，我们收到了在本季度之前预付的160万美元资本设备。