高通公布2023财年第三季度业绩

GAAP 收入：85 亿美元

GAAP 每股收益：1.60 美元，非 GAAP 每股收益：1.87 美元

—每股收益超过了指导区间的中点—

—QCT Automotive：收入连续11个季度实现两位数的同比增长—

圣地亚哥——2023年8月2日——高通公司（纳斯达克股票代码：QCOM）今天公布了截至2023年6月25日的第三财季业绩。

高通公司总裁兼首席执行官克里斯蒂亚诺·阿蒙说：“我们对我们的技术领先地位、产品路线图和设计胜利执行感到满意，从长远来看，这使我们能够实现增长和多元化。“随着人工智能用例激增到边缘，设备端人工智能有可能推动我们所有产品的转折点。鉴于我们平台无与伦比的加速计算性能和能效，高通仍然最有能力领导这一转型。”

第三季度业绩1、2

			GAAP																		非公认会计准则
（以百万计，每股数据和百分比除外）			2023 财年第三季度						2022 财年第三季度						改变						2023 财年第三季度						2022 财年第三季度															改变
收入			$8,451						$10,936						(23%)						$8,442						$10,928															(23%)
税前收益 (EBT)			$1,757						$4,239						(59%)						$2,430						$3,894															(38%)
净收入			$1,803						$3,730						(52%)						$2,105						$3,356															(37%)
摊薄后的每股收益 (EPS)			$1.60						$3.29						(51%)						$1.87						$2.96															(37%)

(1) 关于我们使用非公认会计准则财务指标以及公认会计准则与非公认会计准则业绩对账的讨论载于本新闻稿末尾标有 “关于使用非公认会计准则财务指标的说明” 和 “GAAP业绩与非公认会计准则业绩的对账” 的部分。

(2) 2022财年第三季度GAAP业绩包括11亿美元的收益，合每股0.94美元，这是由于撤销了欧盟委员会在2018财年征收的应计罚款和相关的应计利息。

分部业绩

QCT 收入来源1、2

(1) 我们根据产品销售的行业和应用对QCT收入进行分类。

(2) 从2023财年第一季度开始，以前作为单独收入来源列报的QCT RFFE（射频前端）收入现在包含在我们的手机、汽车和物联网（IoT）收入流中（如适用）。为了反映这一变化，对前一时期的信息进行了重制。

向股东返还资本

在2023财年第三季度，我们向股东返还了13亿美元，其中包括8.93亿美元，合每股0.80美元的现金分红，以及通过回购400万股普通股获得的4亿美元。

商业展望

以下陈述是前瞻性的，实际结果可能存在重大差异。本新闻稿中的 “关于前瞻性陈述的说明” 描述了我们面临的某些风险，我们向美国证券交易委员会（SEC）提交的最新季度报告更全面地描述了我们的风险。

我们2023财年第四季度指引的中点包括宏观经济不利因素、全球手机销量疲软和渠道库存减少的持续影响。

下表总结了基于当前展望的GAAP和非GAAP指南。

当前指南 2013 财年第四季度估算值1

收入

81 亿美元-89 亿美元

补充收入信息

QCT 收入

69 亿美元-75 亿美元

QTL 收入

11.5 亿美元-135 亿美元

GAAP 摊薄后每股

$1.37 - $1.57

减去归属于QSI的摊薄后每股收益

$—

减去归因于股份薪酬的摊薄后每股收益

($0.45)

减去归属于其他项目的摊薄后每股收益2

$0.02

非公认会计准则摊薄每股收益

$1.80 - $2.00

(1) 我们的展望不包括拟议的税法变更、未来资产减值、额外重组行动产生的费用或未决法律事务的规定，但可能和可估算的未来法定金额除外。此外，由于其性质，某些收入和支出项目，例如某些投资、衍生品和外币交易的收益或损失，无法准确预测。因此，我们仅在合理确定的范围内将此类项目纳入我们的财务展望。我们的展望包括预计将在下个季度完成的任何待定业务合并的影响。实际结果可能与前景存在重大差异。

(2) 我们对2023财年第四季度归属于其他项目的摊薄后每股收益的指导主要与美国联邦所得税法要求将研发（R&D）支出资本化所产生的税收优惠有关，部分被收购相关项目和现有的重组计划费用所抵消。

电话会议

高通2023财年第三季度财报电话会议将于2023年8月2日太平洋时间（太平洋时间）下午 1:45 开始直播，网址为 http://investor.qualcomm.com/events.cfm。本次电话会议将包括对G条例所定义的 “非公认会计准则财务指标” 的讨论。最直接可比的GAAP财务指标和根据GAAP编制的将这些非公认会计准则财务指标与我们的财务业绩进行对账的信息，以及将在电话会议上讨论的其他财务和统计信息，将在电话会议开始前在 http://investor.qualcomm.com/ 上发布。音频重播将在 http://investor.qualcomm.com/events.cfm 上播出，此后将在 30 天内通过电话直播。要通过电话收听重播，美国来电者可以拨打 (877) 660-6853，国际来电者可以拨打 (201) 612-7415。来电者应使用预订号码 13739729。

关于高通

高通正在创造一个所有人和所有事物都可以智能连接的世界。我们的单一技术路线图使我们能够有效地将引发移动革命的技术（包括高级连接、高性能、低功耗计算、设备端智能等）扩展到各行各业的下一代联网智能设备。高通和我们的Snapdragon平台系列的创新将有助于实现云边融合，实现行业转型，加速数字经济，并彻底改变我们体验世界的方式，以实现更大的利益。

高通公司包括我们的许可业务、QTL 以及我们的绝大多数专利组合。高通公司的子公司Qualcomm Technologies, Inc. 及其子公司经营我们几乎所有的工程和研发职能以及几乎所有的产品和服务业务，包括我们的QCT半导体业务。Snapdragon和高通品牌的产品是高通科技公司和/或其子公司的产品。高通公司的专利技术由高通公司许可。

关于前瞻性陈述的说明

除了此处包含的历史信息外，本新闻稿还包含前瞻性陈述，这些陈述本质上存在风险和不确定性，包括但不限于以下陈述：我们的技术领先地位、产品路线图和设计胜利执行；我们在长期增长和多元化方面处于有利地位；我们对人工智能用例激增和向设备端人工智能过渡的预期、其对我们的业务和产品的潜在好处，以及我们最有能力领导这种过渡；我们的产品业绩；宏观经济的不利因素；我们的业务前景，包括我们对全球手机销量和渠道库存减少的展望；以及我们与收入和每股收益（EPS）相关的估计和指导。前瞻性陈述通常用 “估计”、“指导”、“期望”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、“寻求” 等词语来识别。由于许多重要因素，实际业绩可能与前瞻性陈述中提到的业绩存在重大差异，包括但不限于：我们对少数客户和被许可方的依赖，尤其是他们销售高端设备；我们的客户垂直整合；我们的很大一部分业务集中在中国，而中美贸易和国家安全紧张局势加剧了这种情况；我们有能力将我们的技术和产品扩展到新的和扩大的产品领域，以及行业和手机以外的应用程序；我们的战略收购、交易和投资，以及我们完成战略收购的能力；我们对有限数量的第三方供应商的依赖；与制造设施的运营和控制相关的风险；我们的信息技术系统的安全漏洞，或以其他方式盗用我们的技术、知识产权或其他专有或机密信息；我们吸引和留住合格员工的能力，以及我们混合工作模式的最新变化；我们的许可计划的持续和未来成功，这要求我们继续发展我们的专利组合，续订或重新谈判即将到期的许可协议；一些原始设备制造商努力避免为使用我们的知识产权支付公平合理的特许权使用费，以及对我们的许可业务模式的其他攻击；我们的专利许可做法可能发生变化，无论是由于政府调查、法律挑战还是其他原因；政府调查或诉讼或其他法律诉讼中的不利裁决；我们的客户和被许可方销售基于CDMA、OFDMA和其他通信技术（包括5G）的产品和服务，以及我们的客户对基于这些技术的产品的需求；快速技术变革环境中的竞争，以及我们适应这种变化和有效竞争的能力；我们的产品或客户或被许可人的产品故障，包括安全漏洞、缺陷或错误导致的故障；执法和保护我们的知识产权方面的困难；三分之一的索赔我们侵犯其知识产权的各方；我们对开源软件的使用；COVID-19 疫情或未来可能出现的任何类似健康危机的影响以及政府为此采取的政策和其他措施；半导体行业的周期性、全球、地区或地方经济状况的下滑，或者我们的股价和收益波动；我们遵守法律、法规、政策和标准的能力；我们的债务；以及潜在的纳税义务。这些风险和其他风险已在我们向美国证券交易委员会提交的截至2023年6月25日的财季的10-Q表季度报告中列出。我们向美国证券交易委员会提交的报告可在我们的网站www.qualcomm.com上查阅。我们没有义务更新或继续提供有关任何前瞻性陈述或风险因素的信息，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。

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高通公司

简明的合并资产负债表

（以百万计，面值金额除外）

（未经审计）

高通公司

简明合并运营报表

（以百万计，每股数据除外）

（未经审计）

高通公司

简明的合并现金流量表

（以百万计）

（未经审计）

关于使用非公认会计准则财务指标的说明

此处提出的非公认会计准则财务指标应被视为根据公认会计原则计算的财务指标的补充，而不是替代或优于根据公认会计原则计算的财务指标。此外，“非公认会计准则” 不是公认会计原则定义的术语，因此，我们的非公认会计准则财务指标可能与其他公司使用的标题相似的指标不同。此处列出了公认会计原则和非公认会计准则财务指标之间的对账情况。

我们使用非公认会计准则财务信息：（i）在一致和可比的基础上对我们的经营业绩进行评估、评估和基准测试；（ii）衡量我们正在进行的核心运营业务，包括我们的QCT（高通CDMA Technologies）和QTL（高通技术许可）细分市场的绩效和效率；（iii）将这些细分市场与竞争对手的表现和效率进行比较。我们使用的非公认会计准则衡量标准包括收入、收入成本、研发（R&D）支出、销售、一般和管理（SG&A）支出、其他收入或支出、营业收入、利息支出、净投资和其他收入、所得税前收入或收益、有效税率、净收益和摊薄后每股收益。通过使用非公认会计准则信息，我们能够评估我们认为有意义且可比的财务业绩指标。此外，董事会的人力资源和薪酬委员会使用某些非公认会计准则财务衡量标准，为我们的执行官制定了部分基于绩效的激励性薪酬计划。我们提供非公认会计准则财务信息，以提高投资者在财务和运营决策中使用此类信息的透明度。机构投资者和分析师还使用这些非公认会计准则财务信息来评估我们的业务以及评估趋势和未来预期。

此处提供的非公认会计准则信息不包括我们的QSI（高通战略计划）细分市场和某些基于股份的薪酬、收购相关项目、税收项目和其他项目。

•QSI被排除在外，因为我们通常预计将在可预见的将来退出战略投资，而此类投资价值波动和已实现收益或亏损的影响被视为与我们的运营业绩无关。

•基于股份的薪酬支出主要与限制性股票单位有关。我们认为，将基于股份的薪酬排除在非公认会计准则财务信息之外可以使我们和投资者对我们持续的核心业务在一段时间内的运营活动以及与其他公司的运营活动进行进一步比较。

•某些其他项目被排除在外，因为我们认为此类项目与我们正在进行的核心业务的运营活动无关，如下所示：

◦与收购相关的项目包括与收购相关的无形资产的摊销，基本上所有这些都与基于技术的无形资产的摊销有关，这些无形资产记入收入成本，将在未来一段时间内重复出现，直到相关无形资产全部摊销。我们将与收购相关的无形资产视为收购时确定的收购前活动产生的项目。与收购相关的无形资产有助于创收，我们的非公认会计准则财务信息并未将其排除在外。收购相关项目还包括确认存货和不动产、厂房和设备升至公允价值的情况，以及收购相关项目的相关税收影响，以及重组此类收购资产所有权所产生的任何影响。我们还不包括截至收盘时预计或需要出售的收购和/或合并业务的经营业绩。此外，我们不包括某些其他与收购相关的费用，例如第三方收购和整合服务成本以及与收购结束前签订的临时债务融资和信用证相关的成本。

◦我们不包括我们认为与正在进行的业务无关的某些其他项目，例如与重大重组和重组相关的成本、资产减值和奖励、和解和/或法律或监管事宜引起的损害赔偿。我们不包括运营费用中确认的递延补偿计划负债的重估所驱动的损益以及在投资和其他收益（支出）中确认的相关计划资产的抵消损益。

◦某些与记录会计年度无关的税收项目不包括在内，以便更清楚地了解我们持续的非公认会计准则税率和税后收益。从2023财年第一季度开始，在最初的五年中，出于美国联邦所得税的目的，我们需要对研发支出进行资本化和摊销，我们还排除了研发支出待遇的这种变化对我们的所得税准备金和经营业绩的有利影响。随着资本化研发支出的继续摊销，有利的税收准备影响将在未来几年减弱。

GAAP 业绩与非 GAAP 业绩的对账

（以百万计，每股数据和百分比除外）												GAAP 与非 GAAP 的对账																														非公认会计准则补充信息
												GAAP 业绩						更少 QSI						减少基于股份的薪酬						减去其他物品1						非公认会计准则业绩						QCT						QTL						非公认会计准则对账项目2
2023 财年第三季度
收入												$8,451						$9						$—						$—						$8,442						$7,174						$1,230						$38
营业收入（亏损）												1,823						2						(613)						(87)						2,521
EBT												1,757						(21)						(613)						(39)						2,430						1,744						811						(125)
EBT 占收入的百分比												21		%																						29		%
净收益（亏损）												1,803						(17)						(525)						240						2,105
摊薄后每股												$1.60						($0.01)						($0.47)						$0.21						$1.87
摊薄后的股票												1,124						1,124						1,124						1,124						1,124
2022 财年第三季度
收入												$10,936						$8						$—						$—						$10,928						$9,378						$1,519						$31
营业收入（亏损）												4,472						2						(544)						1,009						4,005
EBT												4,239						(101)						(544)						990						3,894						2,996						1,080						(182)
EBT 占收入的百分比												39		%																						36		%
净收益（亏损）												3,730						(80)						(421)						875						3,356
摊薄后每股												$3.29						($0.07)						($0.37)						$0.77						$2.96
摊薄后的股票												1,134						1,134						1,134						1,134						1,134

(1) 本新闻稿末尾标有 “补充信息和对账” 的部分中包含的本期 “其他项目” 列中包含的金额的更多详细信息。以前各期 “其他项目” 栏中包含的金额的详细信息包含在这些时期的新闻稿中。

(2) 与收入相关的非公认会计准则对账项目主要包括不可申报的分部收入减去分部间抵消。与EBT相关的非公认会计准则对账项目主要包括某些收入成本、研发费用、销售和收购费用、其他支出或收入、利息支出和某些投资收益（支出），这些收入未分配给各细分市场用于管理报告；不可报告的分部业绩；以及分部间利润的消除。

由于四舍五入，总和可能不等于总数。

(1) 未列入非公认会计准则业绩的其他项目包括3,900万美元的收购相关费用、递延薪酬计划负债重估导致的4,800万美元亏损，这增加了运营支出，但被关联计划资产重估所带来的相应的4,800万美元收益所抵消，这些资产包含在投资和其他收入（支出）净额中，以及扣除所得税后的6800万美元收入非入境者业务。

(2) 在财政年度结束时，每列的季度税收准备金等于根据公认会计原则计算的每列的年度税收准备金（福利）。在临时季度中，这些准备金（福利）的总和可能不等于公认会计原则税收准备金总额，这种差额包含在 “其他项目” 列的税收准备金（福利）中。“其他项目” 栏中的税收优惠包括与研发支出来源变更相关的2021和2022财年外国衍生无形收入（FDII）扣除的1.26亿美元收益、与国外税务审计相关的5700万美元福利、因要求将研发支出资本化和摊销而产生的3500万美元外国直接投资扣除额、收购相关费用的税收效应的1100万美元优惠以及7美元百万人受益于EBT中其他项目的综合效应，部分被1100万美元的国外资金所抵消与非流动应收账款相关的货币损失，这是由于我们申请退还前期缴纳的韩国预扣税、与前期相关的1100万美元费用以及将每列的税收准备金与本季度GAAP税收准备金总额进行核对而收取的300万美元费用。

由于四舍五入，总和可能不等于总数。