美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
| | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
或者
| | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
| 对于从... 开始的过渡期 | 到 |
委员会文件编号：
康宁公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| | | |||
| （公司或组织所在的国家或其他司法管辖区） | （美国国税局雇主识别号） | |||
| | | |||
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| | | | ||
用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。
| | ☒ | 没有 | ☐ |
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
| | ☒ | 没有 | ☐ |
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ | |||
| 非加速文件管理器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | | |||
| 新兴成长型公司 | |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守交易法第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。
|
| 是的 | ☐ | 没有 | ☐ |
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。
| 是的 | | 没有 | ☒ |
注明截至最新可行日期，每类发行人普通股的已发行股票数量。
| 班级 | 截至 2023 年 7 月 24 日的未偿还款项 | |||
| 康宁普通股，每股面值0.50美元 | |
索引
| 第一部分 — 财务信息 |
|
| 页面 |
|
| 第 1 项。财务报表 |
|
| 合并收益表 |
3 |
| 综合（亏损）收益合并报表 |
4 |
| 合并资产负债表 |
5 |
| 合并现金流量表 |
6 |
| 合并股东权益变动表 |
7 |
| 合并财务报表附注 |
8 |
| 第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
22 |
| 第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 |
39 |
| 第 4 项。控制和程序 |
39 |
| 第二部分 — 其他信息 |
|
| 第 1 项。法律诉讼 |
40 |
| 第 1A 项。风险因素 |
40 |
| 第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
41 |
| 第 5 项。其他信息 | 41 |
| 第 6 项。展品 |
42 |
| 签名 |
43 |
| 合并收益表 | 康宁公司和子公司 |
| （未经审计；以百万计，每股金额除外） |
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 净销售额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售成本 | ||||||||||||||||
| 毛利率 | ||||||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | ||||||||||||||||
| 研究、开发和工程费用 | ||||||||||||||||
| 已购无形资产的摊销 | ||||||||||||||||
| 营业收入 | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 折算收益合约收益，净额（附注10） | ||||||||||||||||
| 其他收入，净额 | ||||||||||||||||
| 所得税前收入 | ||||||||||||||||
| 所得税准备金（附注3） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||
| 归属于非控股权益的净收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 归属于康宁公司的净收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 普通股股东可获得的每股普通股收益： | ||||||||||||||||
| 基本（注4） | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 摊薄（注4） | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
| 综合（亏损）收益合并报表 | 康宁公司和子公司 |
| （未经审计；以百万计） |
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 外币折算调整及其他 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 退休后福利计划的未摊销损失和先前服务成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 衍生品的已实现和未实现收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 扣除税款的其他综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 综合收益（亏损） | ( | ) | ||||||||||||||
| 归属于非控股权益的综合收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 归属于康宁公司的综合（亏损）收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
| 合并资产负债表 | 康宁公司和子公司 |
| （未经审计；以百万计，每股和每股金额除外） |
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 交易应收账款，扣除可疑账款-$和 $ | ||||||||
| 存货（注5） | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 不动产、厂房和设备，扣除累计折旧-$和 $ | ||||||||
| 商誉，净额 | ||||||||
| 其他无形资产，净额 | ||||||||
| 递延所得税（注3） | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 长期债务和短期借款的流动部分 | $ | $ | ||||||
| 应付账款 | ||||||||
| 其他应计负债（附注6和9） | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期债务（注7） | ||||||||
| 退休金以外的退休后福利（注8） | ||||||||
| 其他负债（附注6和9） | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和或有开支（注9） | ||||||||
| 股东权益（注12）： | ||||||||
| 普通股—面值 $每股；授权股份 十亿；已发行股数： 十亿和 十亿 | ||||||||
| 额外实收资本——普通股 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 按成本计算的国库股票；持有的股票： 百万和 百万 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计其他综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 康宁公司股东权益总额 | ||||||||
| 非控股权益 | ||||||||
| 权益总额 | ||||||||
| 负债和权益总额 | $ | $ | ||||||
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
| 合并现金流量表 | 康宁公司和子公司 |
| （未经审计；单位：百万） |
| 六个月已结束 |
||||||||
| 6月30日 |
||||||||
| 2023 |
2022 |
|||||||
| 来自经营活动的现金流： |
||||||||
| 净收入 |
$ | $ | ||||||
| 为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： |
||||||||
| 折旧 |
||||||||
| 已购无形资产的摊销 |
||||||||
| 资产处置亏损，净额 |
||||||||
| 遣散费 |
||||||||
| 遣散费 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 出售业务的收益 |
( |
) | ||||||
| 基于股份的薪酬支出 |
||||||||
| 日元计价债务的折算收益 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 递延税（福利）条款 |
( |
) | ||||||
| 折算后的收益合约收益，净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 交易中未实现的翻译损失 |
||||||||
| 退还押金 |
||||||||
| 资产和负债的变化： |
||||||||
| 贸易应收账款 |
( |
) | ||||||
| 库存 |
( |
) | ||||||
| 其他流动资产 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 应付账款和其他流动负债 |
( |
) | ||||||
| 客户存款和政府激励措施 |
( |
) | ||||||
| 递延收益 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 其他，净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 经营活动提供的净现金 |
||||||||
| 来自投资活动的现金流： |
||||||||
| 资本支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 向关联方出售设备的收益 |
||||||||
| 出售业务的收益 |
||||||||
| 折算后的收益合约和其他已实现收益 |
||||||||
| 其他，净额 |
( |
) | ||||||
| 用于投资活动的净现金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 来自融资活动的现金流： |
||||||||
| 短期借款的偿还 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 发行欧元债券的收益 |
||||||||
| 发行其他长期债务的收益 |
||||||||
| 其他融资安排的收益 |
||||||||
| 优先股赎回款项 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 员工为股票奖励支付预扣税 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 行使股票期权的收益 |
||||||||
| 购买普通股作为国库 |
( |
) | ||||||
| 已支付的股息 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 其他，净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 用于融资活动的净现金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 汇率对现金的影响 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 现金和现金等价物的净减少 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 期初的现金和现金等价物 |
||||||||
| 期末的现金和现金等价物 |
$ | $ | ||||||
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
| 股东权益变动综合报表 | 康宁公司和子公司 |
| （未经审计；以百万计，每股金额除外） |
| 普通股 | 其他实收资本普通股 | 留存收益 | 库存股 | 累计其他综合亏损 | 康宁公司股东权益总额 | 非控股权益 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 为福利计划和行使期权而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股股息 ($)每股） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他，净额 (1) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 为福利计划和行使期权而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股股息 ($)每股） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他，净额 (1) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | 其他实收资本普通股 | 留存收益 | 库存股 | 累计其他综合亏损 | 康宁公司股东权益总额 | 非控股权益 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 购买普通股作为国库 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 为福利计划和行使期权而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股股息 ($)每股） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他，净额 (1) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2022 年 3 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 购买普通股作为国库 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 为福利计划和行使期权而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股股息 ($)每股） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他，净额 (1) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| (1) | 国库股包括为履行员工预扣税义务而向公司视同交出的普通股。 |
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
康宁公司和子公司
合并财务报表附注
（未经审计）
1.重要会计政策摘要
列报基础和合并原则
在这些注释中，“康宁”、“公司”、“我们” 或 “我们的” 等术语是指康宁公司及其子公司。
合并财务报表包括根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）合并的康宁公司及其子公司的合并账目。管理层认为，所附未经审计的合并财务报表包含所有必要的调整，其中包括正常的经常性调整，以公允地列报所列期间的财务状况、经营业绩和现金流。所有公司间账户、交易和利润均已取消。根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度，通常在根据公认会计原则编制的财务报表中包含的某些信息和脚注披露已被省略。这些合并财务报表应与公司年度表格报告中包含的经审计的财务报表及其附注一起阅读 10-K 表示截至的年份 2022年12月31日 (“2022表单 10-K”）。过渡期间的运营结果是 不必然表明了哪些结果 可能 预计将在任何其他过渡期或全年使用。
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估算和假设，这些估计和假设会影响合并财务报表和相关附注中报告的资产、负债、收入、支出以及或有资产和负债的披露。这些合并财务报表中的重要估计和假设需要作出判断。由于估算涉及固有的不确定性，实际结果将在未来各期公布 可能 与这些估计值不同。
合并财务报表中记录的非控股权益代表归属于Hemlock Semiconductor Group（“Hemlock”）和其他非全资合并子公司的少数股东的金额。
前一年的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。这些重新分类有 不对经营业绩、财务状况或股东权益变动的重大影响。
2.收入
分类收入
下表按产品类别列出了收入（以百万计）：
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 电信产品 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 显示产品 | ||||||||||||||||
| 特种玻璃制品 | ||||||||||||||||
| 环境基材和过滤产品 | ||||||||||||||||
| 生命科学产品 | ||||||||||||||||
| 多晶硅产品 | ||||||||||||||||
| 所有其他产品 | ||||||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
客户存款
截至 2023年6月30日和 2022年12月31日，康宁的客户存款约为美元
对于 三几个月结束了2023年6月30日 和 2022，确认的客户存款为美元
请参阅注释 6（其他责任）以获取更多信息。
递延收入
截至 2023年6月30日和 2022年12月31日，康宁的递延收入约为美元
递延收入以每个客户的合同单位为基础进行跟踪。当客户根据合同条款提取承诺数量时，当承诺货物的控制权移交给客户时，将根据交付的单位与剩余合同单位的比较来确认每单位的递延收入。对于 三和六几个月结束了2023年6月30日和 2022，合并收益表中确认的递延收入金额为 不材料。
请参阅注释 6（其他责任）以获取更多信息。
3.所得税
下表列出了所得税准备金和相关的有效税率（以百万计，百分比除外）：
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 所得税准备金 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 有效税率 | | % | % | % | % | |||||||||||
对于 三和 六几个月已结束 2023年6月30日，有效税率不同于美国（“美国”）的法定税率
对于 三和 六几个月已结束 2022年6月30日，有效税率不同于美国的法定税率
韩国子公司康宁精密材料目前正在对纳税年度的某些税收评估和退税申请提出上诉 2010通过 2019.该公司必须将有争议的税款存入韩国政府，以此作为其对任何税收评估提出上诉的条件。在此期间 第二四分之一 2023, $
4.每股普通股收益
下表列出了用于计算普通股基本收益和摊薄后每股收益的金额的对账情况（以百万计，每股金额除外）：
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 归属于康宁公司的净收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 已发行普通股的加权平均值——基本 | ||||||||||||||||
| 稀释性证券的影响： | ||||||||||||||||
| 股票期权和其他奖励 | ||||||||||||||||
| 已发行普通股的加权平均值——摊薄 | ||||||||||||||||
| 普通股每股基本收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 摊薄后的每股普通股收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 摊薄后每股普通股收益中不包括的反稀释潜在股票： | ||||||||||||||||
| 股票期权和其他奖励 | ||||||||||||||||
5.库存
库存包括以下内容（以百万计）：
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 成品 | $ | $ | ||||||
| 工作正在进行中 | ||||||||
| 原材料和配件 | ||||||||
| 用品和包装材料 | ||||||||
| 库存 | $ | $ | ||||||
6.其他负债
其他负债包括以下各项（单位：百万）：
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 工资和员工福利 | $ | $ | ||||||
| 所得税 | ||||||||
| 衍生工具（注 10） | ||||||||
| 递延收入（注2） | ||||||||
| 客户存款（注2） | ||||||||
| 股份回购负债（附注12） | ||||||||
| 短期运营租赁 | ||||||||
| 其他流动负债 | ||||||||
| 其他应计负债 | $ | $ | ||||||
| 非流动负债： | ||||||||
| 固定福利养老金计划负债 | $ | $ | ||||||
| 衍生工具（注 10） | ||||||||
| 递延收入（注2） | ||||||||
| 客户存款（注2） | ||||||||
| 递延所得税负债 | ||||||||
| 长期运营租约 | ||||||||
| 其他非流动负债 | ||||||||
| 其他负债 | $ | $ | ||||||
7.债务
根据我们目前可用的条款和到期日相似的贷款的借款利率，长期债务的公允价值为美元
开启 2023年5月15日 公司发行 百万
的全部金额 2026备注和 2031票据已被指定为净投资套期保值，以抵消我们对某些使用欧元本位货币的欧洲子公司的投资。参见注释 10（套期保值活动）了解更多信息。
康宁有
8.员工退休计划
康宁制定了涵盖某些国内和国际员工的福利养老金计划。该公司 可能必要时缴纳超过实现公司长期融资目标的最低要求的金额。期间 2023,公司计划提供$的现金捐款
下表列出了员工退休计划定期福利支出净额的组成部分，除服务成本部分外，该部分记录在合并收益表中的净额其他收入（以百万计）：
| 养老金福利 | 退休后福利 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||
| 服务成本 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 利息成本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 计划资产的预期回报率 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 精算净收益的摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 先前服务成本的摊销（信用） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 确认精算损失（收益） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 特殊解雇补助金 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 养老金和退休后福利支出总额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
9.承付款和或有开支
康宁是各种诉讼的被告，在正常业务过程中面临各种索赔，其中最重要的索赔总结如下。管理层认为，这些事项的最终处置对康宁的合并财务状况、流动性或经营业绩产生重大不利影响的可能性很小。
道康宁分会 11相关事项
直到 六月1, 2016,康宁和陶氏化学公司（“陶氏”）各拥有
道康宁环境索赔
在 2019 年 9 月， 陶氏正式向康宁通报了某些环境问题，陶氏声称其已经或将要因一些地点的补救和应对而遭受损失。如果陶氏对这些索赔负责，康宁 可能 必须向陶氏提供最多赔偿
环境诉讼
根据包括超级基金在内的环境法，康宁已被联邦或州政府指定为潜在责任方 可能 承担与之相关的清理费用
10.套期保值活动
指定对冲
康宁使用被指定为现金流套期保值的场外交易（“OTC”）外汇远期合约来降低汇率变动对向客户销售产品和向供应商购买产品所产生的净现金流产生不利影响的风险。外币现金流套期保值的名义总额为美元
康宁已签订贵金属租赁协议，到期日为 2025.为了抵消因各自市场价格的不利变化而导致公司独立的租赁贵金属会计池公允价值变化的风险，康宁将这些租赁中包含的分叉嵌入式衍生品指定为公允价值套期保值。衍生品的收益或亏损，以及可归因于套期保值风险的套期保值项目的抵消亏损或收益，均计入当期收益。代表衍生品时间价值部分的金额不包括在有效性评估中，并在收益中摊销。排除在外的部分对康宁其他综合亏损和收益的影响是 不材料。包含在不动产、厂房和设备中的租赁贵金属池的账面金额为美元，扣除合并资产负债表中的累计折旧
净投资套期保值
在 2023 年 5 月 公司指定了其全部金额 2026备注和 2031名义总额为的票据 百万美元，这是非衍生金融工具，因为净投资对冲了我们对某些使用欧元本位货币的欧洲子公司的投资。由于外币收益或亏损而导致的这些套期保值工具的价值变动在合并全面（亏损）收益表的其他综合亏损中递延，在外币折算调整和其他项目内，并将保留在累计的其他综合亏损中，直到套期保值投资被出售或大幅清算。我们使用关键期限匹配方法评估每个季度净投资套期保值的有效性。截至2023年6月30日，净投资套期保值被认为是有效的。在此期间三和六几个月已结束 2023年6月30日, 其他综合损失中确认的损失为 不材料。
请参阅注释 7（债务）以获取更多信息。
未指定树篱
康宁使用场外外汇远期和期权合约来抵消经济货币风险。这些合同是 不为会计目的指定为套期保值工具。非指定套期保值限制了与某些子公司的货币资产、货币负债和外币净收益相关的外币波动敞口。
公司非美国收入和支出中有很大一部分以日元、韩元、新台币、人民币和欧元计价。当这些收入和支出折算成美元时，公司将受到外汇汇率变动的影响。为了保护转换后的收益免受这些货币变动的影响，公司签订了一系列平均利率远期和期权合约。这些合约中的大多数都对冲了公司对日元的很大一部分敞口，到期日为 2024,还有韩国韩元，到期日已过 2026.
下表汇总了截至截至目前康宁衍生金融工具的总额的名义金额和相应的公允价值2023年6月30日和 2022年12月31日（以百万计）：
| 资产衍生品 | 负债衍生品 | ||||||||||||||||||||||||||
| 名义金额 | 平衡 | 公允价值 | 平衡 | 公允价值 | |||||||||||||||||||||||
| 六月 | 十二月 | 工作表 | 六月 | 十二月 | 工作表 | 六月 | 十二月 | ||||||||||||||||||||
| 30, 2023 | 31, 2022 | 位置 | 30, 2023 | 31, 2022 | 位置 | 30, 2023 | 31, 2022 | ||||||||||||||||||||
| 被指定为套期保值工具的衍生品 (1) | |||||||||||||||||||||||||||
| 外汇和贵金属租赁合约 (2) | $ | $ | 其他流动资产 | $ | $ | 其他应计负债 | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 其他资产 | |||||||||||||||||||||||||||
| 未指定为对冲工具的衍生品 | |||||||||||||||||||||||||||
| 外汇合约 | 其他流动资产 | 其他应计负债 | $ | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 翻译后的收益合同 | 其他流动资产 | 其他应计负债 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 其他资产 | 其他负债 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 衍生品总数 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||
| (1) | 上面的金额确实如此 不包括 百万欧元计价的债务（美元 |
| (2) | 截至2023年6月30日，被指定为套期保值工具的衍生品包括名义总额为美元的外汇现金流套期保值 |
下表汇总了截至截至折算收益合同的名义总额2023年6月30日和 2022年12月31日（单位：十亿）：
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 平均利率远期合约： | ||||||||
| 以日元计价 | $ | $ | ||||||
| 以韩元计价 | ||||||||
| 其他外币 (1) | ||||||||
| 期权合约： | ||||||||
| 以日元计价 (2) | ||||||||
| 折算后的收入合约的名义总额 | $ | $ | ||||||
| (1) | 其他平均利率远期合约的面额货币包括人民币、新台币、欧元和英镑。 |
| (2) | 日元计价的期权合约包括买入的看跌期权和看涨期权、看跌期权和 零-成本项圈。关于 零-cost collars，总名义金额包括看跌期权和看涨期权的价值。但是，由于其性质 零-成本项圈，到期时只能行使看跌期权或看涨期权。 |
这些衍生品合约的公允价值在合并资产负债表上记录为资产（收益头寸）或负债（亏损头寸）。衍生品合约公允价值的变化记录在合并收益表中的折算收益合约收益中。
下表汇总了与康宁衍生金融工具相关的合并收益表的影响（以百万计）。截至合并资产负债表上的累计其他综合亏损中包含的累计衍生品收益 2023年6月30日和 2022年12月31日是 $
| 截至6月30日的三个月 | |||||||||||||||||
| 收益（亏损）地点 | |||||||||||||||||
| 已确认的收益（损失） | 从... 重新分类 | 收益（亏损）已重新分类 | |||||||||||||||
| 衍生品套期保值 | 在其他综合中 | 积累 | 从积累中得 | ||||||||||||||
| 换现金的关系 | 收入（OCI） | OCI 转化为收入 | OCI 转化为收入 | ||||||||||||||
| 流量和公允价值对冲 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 净销售额 | $ | ||||||||||||||||
| 销售成本 | $ | ||||||||||||||||
| 外汇合约和其他 | $ | $ | ( | ) | 其他收入，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 总现金流和公允价值套期保值 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||
| 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||||
| 收益（亏损）地点 | |||||||||||||||||
| 获得认可 | 从... 重新分类 | 收益（亏损）已重新分类 | |||||||||||||||
| 衍生品套期保值 | 在其他综合中 | 积累 | 从积累中得 | ||||||||||||||
| 换现金的关系 | 收入（OCI） | OCI 转化为收入 | OCI 转化为收入 | ||||||||||||||
| 流量和公允价值对冲 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 净销售额 | $ | ||||||||||||||||
| 销售成本 | $ | ||||||||||||||||
| 外汇合约和其他 | $ | $ | 其他收入，净额 | ) | ) | ||||||||||||
| 总现金流和公允价值套期保值 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 收入中确认的收益 | |||||||||||||||||
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | ||||||||||||||||
| 增益地点 | 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 未指定的衍生物 | 在收入中确认 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 外汇合约 | 其他收入，净额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 翻译后的收益合同 | 折算后的收益合约收益，净额 | ||||||||||||||||
| 未指定总数 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
11.公允价值测量
下表提供了公司定期计量的主要金融资产和负债类别的公允价值计量信息（以百万计）：
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 总计 | 第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | 总计 | 第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | |||||||||||||||||||||||||
| 流动资产： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他流动资产 (1) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 非流动资产： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他资产 (1) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他应计负债 (1) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 非流动负债： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他负债 (1) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| (1) | 衍生资产和负债包括外汇和贵金属租赁合约，这些合同是使用类似资产和负债的可观察投入来衡量的。 |
有 不截至的非经常性重大金融资产和负债 2023年6月30日和 2022年12月31日.
12.股东权益
固定利率累积可转换优先股，A系列
我们有
股票回购计划
在 2019,董事会批准回购最多 $
在 三和六几个月结束了2022年6月30日，该公司回购了
截至 2023年6月30日，大约 $
累计其他综合亏损
对于 三和 六几个月已结束 2023年6月30日 和 2022, 累计其他综合亏损的变化主要与外币折算调整有关.
下表显示了累计其他综合亏损中外币折算调整部分的变化，包括权益法关联公司累计其他综合亏损的比例份额（以百万计）(1):
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 期初余额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 外币折算损失 (2) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 权益法关联公司 (3) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 本期其他综合亏损净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 期末余额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| (1) | 所有金额均为税后。括号中的金额表示借记于累计其他综合损失。 |
| (2) | 对于 三和 六几个月已结束 2023年6月30日，金额扣除税收优惠后的金额 |
| (3) | 税收影响是 不意义重大。 |
13.基于股份的薪酬
基于股份的薪酬总成本为 $
激励性股票计划
基于时间的限制性股票和限制性股票单位
| 加权 | ||||||||
| 数字 | 平均的 | |||||||
| 的股份 | 授予日期 | |||||||
| （以千计） | 公允价值 | |||||||
| 截至2022年12月31日的非归属股份和股份单位 | $ | |||||||
| 已授予 | ||||||||
| 既得 | ( | ) | ||||||
| 被没收 | ( | ) | ||||||
| 截至2023年6月30日的非归属股份和股份单位 | $ | |||||||
基于绩效的限制性股票单位
下表汇总了基于非既得绩效的限制性股票单位的变化六几个月已结束 2023年6月30日:
| 加权 | ||||||||
| 数字 | 平均的 | |||||||
| 的股份 | 授予日期 | |||||||
| （以千计） | 公允价值 | |||||||
| 截至2022年12月31日的非归属股票单位 | $ | |||||||
| 已授予 | ||||||||
| 既得 | ( | ) | ||||||
| 性能调整 | ( | ) | ||||||
| 被没收 | ( | ) | ||||||
| 截至2023年6月30日的非归属股票单位 | $ | |||||||
股票期权
下表汇总了截至目前有关股票期权的信息2023年6月30日以及相关的活动 六几个月已结束 2023年6月30日:
| 加权- | ||||||||||||||||
| 平均的 | ||||||||||||||||
| 加权- | 剩余 | 聚合 | ||||||||||||||
| 数字 | 平均的 | 合同的 | 固有的 | |||||||||||||
| 的股份 | 运动 | 术语 | 价值 | |||||||||||||
| （以千计） | 价格 | （以年为单位） | （以千计） | |||||||||||||
| 截至2022年12月31日的未偿期权 | $ | |||||||||||||||
| 已锻炼 | ( | ) | ||||||||||||||
| 被没收并已过期 | ( | ) | ||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的未偿还期权 | $ | |||||||||||||||
| 截至2023年6月30日已归属和可行使的期权 | ||||||||||||||||
有
14.可报告的细分市场
公司已确定已经
| ● | 光学通信 — 为电信行业制造运营商网络和企业网络组件；运营商网络集团主要为视频、数据和语音通信等服务提供光学通信基础设施的产品和解决方案，企业网络集团主要由出售给企业、政府和个人供自己使用的基于光学的通信网络组成。 |
| ● | Display Technologies — 生产用于平板显示器的高质量玻璃基板，包括液晶显示器和有机发光二极管，主要用于电视、笔记本电脑、台式显示器、平板电脑和手持设备。 |
| ● | 特殊材料 — 生产的产品为玻璃、玻璃陶瓷和氟化物晶体提供材料配方，以满足各种商业和工业市场的独特客户需求，包括针对移动消费电子产品、半导体设备光学和消耗品、航空航天和国防光学、辐射屏蔽产品、太阳镜和电信组件进行了优化的材料。 |
| ● | 环境技术 — 为移动应用中的排放控制系统制造陶瓷基板和过滤器产品。 |
| ● | 生命科学 — 开发、制造和提供实验室产品，包括实验室器具、设备、培养基、血清和试剂，为药物发现和生物生产提供工作流程解决方案。 |
所有其他这样做的企业 不达到单独报告的量化阈值已被归类为Hemlock和新兴成长型企业。该集团的净销售额主要归因于Hemlock，这是一个生产太阳能和半导体产品的运营部门。新兴成长型业务主要包括制药技术、汽车玻璃解决方案和新兴创新集团。
应报告的细分市场以及铁杉和新兴增长业务的财务业绩是在与财务信息的内部分类一致的基础上编制的，以协助首席运营决策者（“CODM”）做出内部运营决策。由于分部收入和支出中有很大一部分以美元以外的货币计价，管理层认为，了解将这些货币兑换成美元对细分市场净销售额和分部净收入的影响非常重要。因此，公司利用显示技术、特种材料、环境技术和生命科学板块的固定货币报告，以排除日元、韩元、人民币、新台币和欧元对该细分市场销售额和分部净收入的影响（如适用于该细分市场）。最重要的固定货币调整与Display Technologies细分市场中的日元敞口有关。管理层使用基于内部衍生汇率的固定货币报告，详情如下，这些汇率与我们对冲的货币密切一致。
该公司认为，使用固定货币报告使管理层能够在不受到货币波动波动的情况下了解分部业绩，分析业务的潜在趋势并制定运营目标和预测。此外，它反映了用于减轻货币汇率变化对我们收益和现金流的影响的折算收益合约的基本经济学。
固定货币汇率如下，适用于所列的所有时期：
| 货币 | 日元 | 韩元 | 中国人民币 | 新台币 | 欧元 | ||||||
| 费率 | ¥107 | ₩1,175 | ¥6.7 | 新台币 31 | €.81 |
此外，在将应申报的分部净收入与合并净收入进行对账时，某些收入和支出不包含在分部净收入中，并包含在未分配金额中。这些物品是 不由CODM用于分配资源或评估各分部的业绩，包括以下内容：折算日元计价债务的影响；折算后的收益合同的影响；收购相关成本；某些离散税收项目和其他税收相关调整；重组、减值和其他费用和抵免；某些诉讼、监管和其他法律事务；养老金按市值计价调整；以及其他非经常性非运营项目。尽管这些金额不包括在分部业绩中，但它们已包含在报告的合并业绩中。
康宁的行政和人事职能是在集中基础上履行的，这些成本和支出在各分部之间的分配与独立财务报告目的的分配方式不同。其中包括共享服务的某些成本和支出，例如信息技术、人力资源、法律、财务和供应链管理。这些开支是 不分配给各分部的款项包含在应申报分部净收入与合并净收入的对账中。分部净收入可能 不与其他公司使用的措施保持一致。
区段信息（以百万计）：
| 铁杉 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 和 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 新兴 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 光学 | 显示 | 专业 | 环保 | 生活 | 成长 | |||||||||||||||||||||||
| 通信 | 科技 | 材料 | 科技 | 科学 | 企业 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 细分市场净销售额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 折旧 (1) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 研究、开发和工程费用 (2) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 所得税准备金 (3) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||
| 分部净收益 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 铁杉 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 和 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 新兴 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 光学 | 显示 | 专业 | 环保 | 生活 | 成长 | |||||||||||||||||||||||
| 通信 | 科技 | 材料 | 科技 | 科学 | 企业 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 细分市场净销售额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 折旧 (1) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 研究、开发和工程费用 (2) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 所得税条款(3) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||
| 分部净收益 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 铁杉 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 和 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 新兴 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 光学 | 显示 | 专业 | 环保 | 生活 | 成长 | |||||||||||||||||||||||
| 通信 | 科技 | 材料 | 科技 | 科学 | 企业 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的六个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 细分市场净销售额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 折旧 (1) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 研究、开发和工程费用 (2) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 所得税准备金 (3) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||
| 分部净收益 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 铁杉 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 和 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 新兴 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 光学 | 显示 | 专业 | 环保 | 生活 | 成长 | |||||||||||||||||||||||
| 通信 | 科技 | 材料 | 科技 | 科学 | 企业 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的六个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 细分市场净销售额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 折旧 (1) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 研究、开发和工程费用 (2) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 所得税条款(3) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||
| 分部净收益 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| (1) | 康宁应申报分部的折旧费用包括公司财产的折旧分配 不可特别识别到某个细分市场。 |
| (2) | 研究、开发和工程费用包括特定细分市场可识别的直接项目支出。 |
| (3) | 所得税准备金反映的税率为 |
下表显示了应申报分部的净销售额与合并净销售额（百万美元）的对账情况：
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 可申报细分市场的净销售额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 铁杉和新兴成长型业务的净销售额 | ||||||||||||||||
| 固定货币报告的影响 (1) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 合并净销售额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| (1) | 该金额主要代表显示技术细分市场外汇调整的影响。 |
下表显示了应申报分部的净收益与合并净收益（以百万计）的对账情况：
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 应申报分部的净收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 铁杉和新兴成长型业务的净收入 | ||||||||||||||||
| 未分配金额： | ||||||||||||||||
| 固定货币报告的影响 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 与折算收益相关的外币套期保值收益 | ||||||||||||||||
| 日元计价债务的折算收益 | ||||||||||||||||
| 研究、开发和工程费用 (1) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 无形资产的摊销 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息支出，净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税优惠（准备金） | ( | ) | ||||||||||||||
| 遣散费 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 处置资产和其他费用和贷项 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 出售业务的收益 | ||||||||||||||||
| 其他公司物品 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 归属于康宁公司的净收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| (1) | 金额确实如此 不包括与遣散费相关的研究、开发和工程费用。 |
第 2 项。管理's 对财务状况和经营业绩的讨论与分析
康宁公司及其合并子公司在下文有时被称为 “公司”、“注册人”、“康宁”、“我们”、“我们的” 或 “我们”。
该报告包含涉及许多风险和不确定性的前瞻性陈述。这些陈述涉及计划、目标、预期和估计，可能包含 “将”、“相信”、“预期”、“期望”、“打算”、“计划”、“寻求”、“看到”、“将”、“目标”、“估计”、“预测” 或类似表达方式。实际结果可能与前瞻性陈述中表达或预测的结果存在重大差异。可能导致这些差异的一些因素包括 “前瞻性陈述”、“风险因素”、“管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 以及本报告其他部分中讨论的因素。
信息组织
以下管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析（“MD&A”）旨在从管理层的角度对我们的财务状况和经营业绩进行历史和前瞻性叙述，应与我们对截至2022年12月31日的10-K表年度报告（“2022年表格10-K”）的MD&A一起阅读。
我们的 MD&A 组织结构如下：
| ● | 概述 |
| ● | 运营结果 |
| ● | 细分分析 |
| ● | 核心绩效衡量标准 |
| ● | 流动性和资本资源 |
| ● | 环境 |
| ● | 关键会计估计 |
| ● | 前瞻性陈述 |
概述
康宁公司是我们所服务行业发展的核心，也是涉及日常生活许多方面的世俗趋势的核心。这一切都始于我们有针对性和凝聚力的产品组合。我们在三项核心技术和四个专有制造和工程平台方面保持着明确的领导地位。我们运用资产和能力的新组合来解决广泛的重大挑战，并与客户一起塑造新的行业。通过在多个机会和市场中重新应用和重新利用我们的见解和资产，我们可以提高盈利能力。重要的是，当我们与客户密切合作以实现他们的愿景并帮助他们解决最棘手的技术挑战时，我们开启了将更多内容整合到他们的生态系统中的新方法。这种 “更多康宁” 方法提供了强大的价值创造杠杆。我们不只是依靠人们购买更多的东西；我们正在将更多的康宁内容引入他们已经购买的产品中。
我们在过去几年中取得的成就说明了我们方法的有效性。尽管外部环境充满挑战，但我们在光通信领域拥有先进的光纤到户和数据中心解决方案，抓住了我们在环境技术领域的汽油颗粒过滤器含量机会，在特种材料领域与苹果合作推出了 Ceramic Shield，并扩大了第 10.5 代工厂，以扩大我们在显示技术领域的领导地位。此外，我们在新兴创新方面取得了重大进展；我们在汽车玻璃解决方案业务中获得了巨大关注；我们的药品包装产品组合在抗击全球疫情方面发挥了核心作用。这些成就有助于扩大我们在整个市场的领导地位，为未来的增长铺平道路。
同时，盈利能力和现金流滞后于销售增长。自2020年以来，外部环境的特点是疫情的影响及其由此产生的影响，包括供应链中断、消费者支出大幅波动和通货膨胀。在此期间，我们的核心优先事项是保护员工和为客户提供服务，因此，在此期间，我们的人员配备增加，库存水平高于正常水平，导致生产率下降。此外，持续的通货膨胀增加了我们购买的原材料成本、生产和运输产品的成本以及我们维持的库存。
作为回应，我们采取了一系列行动，以提高整个2022年和2023年的盈利能力和现金产生。我们采取了多项额外行动，包括提高整个业务的价格，以便更适当地与客户分担通货膨胀成本；在不影响我们供应和捕捉未来增长能力的情况下将生产力恢复到疫情前的水平；以及使库存水平正常化。我们预计这些行动将在2023年提高盈利能力和现金流，并于2023年上半年开始取得显著业绩。
总体而言，我们将继续专注于良好运营每项业务并进行调整以满足当前的需求，同时推进增长计划和能力，随着全球经济的稳定，这将推动持续取得成功。我们有针对性和凝聚力的投资组合提供了战略弹性，这在我们的业绩中显而易见，即使在当前的环境中也是如此。我们对自己与长期长期趋势的相关性以及 “更多康宁” 方针仍然充满信心，随着全球经济的改善，我们有能力实现持续、盈利的增长。
2023 年第三季度企业展望
我们预计2023年第三季度的核心净销售额约为35亿美元。
操作结果
下表列出了我们运营中的精选亮点（以百万计）：
| 三个月已结束 |
% |
六个月已结束 |
% |
|||||||||||||||||||||
| 6月30日 |
改变 |
6月30日 |
改变 |
|||||||||||||||||||||
| 2023 |
2022 |
23 vs 22 |
2023 |
2022 |
23 vs 22 |
|||||||||||||||||||
| 净销售额 |
$ | 3,243 | $ | 3,615 | (10 | )% | $ | 6,421 | $ | 7,295 | (12 | )% | ||||||||||||
| 毛利率 |
$ | 1,013 | $ | 1,246 | (19 | )% | $ | 2,016 | $ | 2,529 | (20 | )% | ||||||||||||
| （毛利率%） |
31 | % | 34 | % | 31 | % | 35 | % | ||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 |
$ | 440 | $ | 486 | (9 | )% | $ | 861 | $ | 920 | (6 | )% | ||||||||||||
| （占净销售额的百分比） |
14 | % | 13 | % | 13 | % | 13 | % | ||||||||||||||||
| 研究、开发和工程费用 |
$ | 263 | $ | 240 | 10 | % | $ | 517 | $ | 488 | 6 | % | ||||||||||||
| （占净销售额的百分比） |
8 | % | 7 | % | 8 | % | 7 | % | ||||||||||||||||
| 折算后的收益合约收益，净额 |
$ | 116 | $ | 196 | (41 | )% | $ | 108 | $ | 325 | (67 | )% | ||||||||||||
| 所得税前收入 |
$ | 409 | $ | 750 | (45 | )% | $ | 637 | $ | 1,533 | (58 | )% | ||||||||||||
| 所得税准备金 |
$ | (106 | ) | $ | (166 | ) | (36 | )% | $ | (143 | ) | $ | (346 | ) | (59 | )% | ||||||||
| 有效税率 |
26 | % | 22 | % | 22 | % | 23 | % | ||||||||||||||||
| 归属于康宁公司的净收益 |
$ | 281 | $ | 563 | (50 | )% | $ | 457 | $ | 1,144 | (60 | )% | ||||||||||||
| 归属于康宁公司的综合（亏损）收益 |
$ | (21 | ) | $ | (169 | ) | (88 | )% | $ | 88 | $ | 225 | (61 | )% | ||||||||||
净销售额
截至2023年6月30日的三个月中，净销售额与2022年同期相比下降了3.72亿美元，下降了10％。下降的主要原因是光通信细分市场销售额下降2.47亿美元，生命科学分部销售额下降8100万美元，特种材料细分市场销售额下降6200万美元，但环境技术细分市场销售额增长1.01亿美元和显示技术细分市场销售额增长5000万美元部分抵消了这一下降。此外，外汇汇率的变动对康宁截至2023年6月30日的三个月的合并净销售额产生了负面影响，与2022年同期相比增加了7,900万美元。
截至2023年6月30日的六个月中，净销售额与2022年同期相比下降了8.74亿美元，下降了12％。下降的主要原因是光通信细分市场的销售额下降了3.2亿美元，特种材料下降了1.49亿美元，显示技术部门销售额下降了1.46亿美元，生命科学领域的销售额下降了1.35亿美元，部分被环境技术细分市场销售额增长的1.23亿美元所抵消。此外，外汇汇率的变动对康宁截至2023年6月30日的六个月的合并净销售额产生了1.95亿美元的不利影响，与2022年同期相比。
有关各细分市场净销售额的讨论，请参阅下文 MD&A 的 “细分市场分析” 部分。
销售成本/毛利率
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，毛利率分别下降了2.33亿美元和5.13亿美元，分别下降了19％和20％，与2022年同期相比，毛利率占销售额的百分比分别下降了3个和4个百分点。毛利率占销售额百分比下降的主要原因是通货膨胀和生产成本上升，以及在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，遣散费和资产注销及相关费用与2022年同期相比分别增加了3,600万美元和6500万美元。此外，与2022年同期相比，外汇汇率的变动对康宁截至2023年6月30日的三个月和六个月的合并毛利率分别产生了4,200万美元和1.17亿美元的不利影响。
销售、一般和管理费用
销售、一般和管理费用细列项目中包含的支出类型包括工资、工资和福利；基于股份的薪酬支出；差旅；销售佣金；专业费用；以及折旧和摊销、公用事业和行政设施租金。
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，销售、一般和管理费用分别减少了4600万美元和5900万美元，分别下降了9％和6％，与2022年同期相比，占销售额的百分比相当稳定。
研究、开发和工程费用
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，研究、开发和工程费用分别增加了2300万美元和2900万美元，分别增长了10％和6％，与2022年同期相比，占销售额的百分比相当稳定。
折算后的收益合约收益，净额
折算收益合约净收益中包括外币合约的影响，这些合约在经济上对冲日元、韩元、新台币、欧元、人民币和英镑变动所产生的折算敞口及其对净收入的影响。
下表提供了有关折算收益合同净收益（以百万计）的影响的详细信息：
| 三个月已结束 |
三个月已结束 |
改变 |
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| 2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
2023 年对比 2022 |
||||||||||||||||||||||
| 收入 |
收入 |
收入 |
||||||||||||||||||||||
| 以前 |
网 |
以前 |
网 |
以前 |
网 |
|||||||||||||||||||
| 税 | 收入 | 税 | 收入 | 税 | 收入 | |||||||||||||||||||
| 与折算后的收益相关的套期保值： |
||||||||||||||||||||||||
| 已实现收益，净额 (1) (2) |
$ | 71 | $ | 57 | $ | 85 | $ | 65 | $ | (14 | ) | $ | (8 | ) | ||||||||||
| 未实现收益，净额 (3) |
45 | 36 | 111 | 85 | (66 | ) | (49 | ) | ||||||||||||||||
| 合约收益折算收益总额，净额 |
$ | 116 | $ | 93 | $ | 196 | $ | 150 | $ | (80 | ) | $ | (57 | ) | ||||||||||
| 六个月已结束 |
六个月已结束 |
改变 |
||||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
2023 年对比 2022 |
||||||||||||||||||||||
| 收入 |
收入 |
收入 |
||||||||||||||||||||||
| 以前 |
网 |
以前 |
网 |
以前 |
网 |
|||||||||||||||||||
| 税 |
收入 |
税 |
收入 |
税 |
收入 |
|||||||||||||||||||
| 与折算后的收益相关的套期保值： |
||||||||||||||||||||||||
| 已实现收益，净额 (1) (2) |
$ | 138 | $ | 109 | $ | 118 | $ | 90 | $ | 20 | $ | 19 | ||||||||||||
| 未实现（亏损）收益，净额 (3) |
(30 | ) | (22 | ) | 207 | 159 | (237 | ) | (181 | ) | ||||||||||||||
| 合约收益折算收益总额，净额 |
$ | 108 | $ | 87 | $ | 325 | $ | 249 | $ | (217 | ) | $ | (162 | ) | ||||||||||
| (1) |
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，金额包括与期权合约到期相关的税前已实现亏损分别为1400万美元和2,800万美元。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，金额分别包括与期权合约到期相关的700万美元和1400万美元的税前已实现亏损。这些金额反映在合并现金流量表的业务活动中。 |
| (2) |
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，金额不包括与被指定为净投资对冲的远期合约相关的1100万美元，该合约反映在合并现金流量表的投资活动中。 |
| (3) |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，对收入的影响主要是由我们的日元计价套期保值的未实现收益抵消了以韩元计价套期保值的未实现亏损所抵消。截至2023年6月30日的三个月和六个月进一步受到我们以人民币计价的套期保值未实现亏损的影响。 |
所得税前收入
与2022年同期相比，外币汇率波动的折算影响，包括本期实现的套期保值的影响，在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，对康宁的所得税前合并收入分别产生了5500万美元和9500万美元的负面影响。
所得税准备金
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，有效税率与21％的美国法定税率不同，这主要是由于估值补贴评估的变化，部分被国外收益、基于股份的薪酬调整以及外国衍生无形收入产生的净收益所抵消。
在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，有效税率与21％的美国法定税率不同，这主要是由于国外收入和税收储备变化产生的差异，但税收立法变更和基于股份的薪酬调整的影响部分抵消了这一点。
归属于康宁公司的净收益
根据上述项目，归属于康宁公司的净收益和每股数据如下（以百万计，每股金额除外）：
| 三个月已结束 |
六个月已结束 |
|||||||||||||||
| 6月30日 |
6月30日 |
|||||||||||||||
| 2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
| 归属于康宁公司的净收益 |
$ | 281 | $ | 563 | $ | 457 | $ | 1,144 | ||||||||
| 普通股每股基本收益 |
$ | 0.33 | $ | 0.67 | $ | 0.54 | $ | 1.36 | ||||||||
| 摊薄后的每股普通股收益 |
$ | 0.33 | $ | 0.66 | $ | 0.53 | $ | 1.33 | ||||||||
| 已发行普通股的加权平均值——基本 |
848 | 843 | 846 | 843 | ||||||||||||
| 已发行普通股的加权平均值——摊薄 |
859 | 856 | 859 | 857 | ||||||||||||
归属于康宁公司的综合（亏损）收益
截至2023年6月30日的三个月，归属于康宁公司的综合亏损为2100万美元，而截至2022年6月30日的三个月为1.69亿美元。这一变动主要是由于归属于康宁公司的净收入减少了2.82亿美元，以及外币折算调整的净亏损减少了3.32亿美元，这主要是由日元、韩元和欧元推动的。
截至2023年6月30日的六个月中，归属于康宁公司的综合收益为8,800万美元，而截至2022年6月30日的六个月为2.25亿美元。这一下降主要是由于归属于康宁公司的净收入减少了6.87亿美元，以及外币折算调整的净亏损减少了4.48亿美元，这主要是由日元、韩元和欧元推动的。
分段分析
应申报细分市场以及铁杉和新兴成长业务的财务业绩是在与财务信息内部分类一致的基础上编制的，旨在协助首席运营决策者（“CODM”）做出内部运营决策。合并财务报表附注中的附注14（可申报细分市场）对此进行了更全面的讨论，其中包括我们的分部信息与合并损益表中相应金额的对账。
分部净收入可能与其他公司使用的衡量标准不一致。
下表显示了按可申报细分市场以及铁杉和新兴成长型业务划分的分部净销售额（百万美元）：
| 三个月已结束 |
$ |
% |
六个月已结束 |
$ |
% |
|||||||||||||||||||||||||||
| 6月30日 |
改变 |
改变 |
6月30日 |
改变 |
改变 |
|||||||||||||||||||||||||||
| 2023 |
2022 |
23 vs 22 |
23 vs 22 |
2023 |
2022 |
23 vs 22 |
23 vs 22 |
|||||||||||||||||||||||||
| 光通信 |
$ | 1,066 | $ | 1,313 | $ | (247 | ) | (19 | )% | $ | 2,191 | $ | 2,511 | $ | (320 | ) | (13 | )% | ||||||||||||||
| 显示技术 |
928 | 878 | 50 | 6 | % | 1,691 | 1,837 | (146 | ) | (8 | )% | |||||||||||||||||||||
| 特种材料 |
423 | 485 | (62 | ) | (13 | )% | 829 | 978 | (149 | ) | (15 | )% | ||||||||||||||||||||
| 环境科技 |
457 | 356 | 101 | 28 | % | 888 | 765 | 123 | 16 | % | ||||||||||||||||||||||
| 生命科学 |
231 | 312 | (81 | ) | (26 | )% | 487 | 622 | (135 | ) | (22 | )% | ||||||||||||||||||||
| 可申报细分市场的净销售额 |
3,105 | 3,344 | (239 | ) | (7 | )% | 6,086 | 6,713 | (627 | ) | (9 | )% | ||||||||||||||||||||
| 铁杉和新兴成长型企业 |
377 | 418 | (41 | ) | (10 | )% | 763 | 793 | (30 | ) | (4 | )% | ||||||||||||||||||||
| 应报告细分市场以及铁杉和新兴增长的净销售额 |
$ | 3,482 | $ | 3,762 | $ | (280 | ) | (7 | )% | $ | 6,849 | $ | 7,506 | $ | (657 | ) | (9 | )% | ||||||||||||||
| (1) | 有关合并净销售额的对账，请参阅合并财务报表附注中的附注14（可报告的分部）。 |
光通信
三个月和六个月期间，该细分市场净销售额的下降主要是由客户项目时机导致运营商和企业产品的销量下降所致。
显示技术
在截至2023年6月30日的六个月中，该细分市场的净销售额与2022年同期相比有所下降，这是由于销量减少，这主要是由于面板制造商的利用率恢复缓慢。随着面板制造商在第一季度末开始提高利用率，第二季度继续改善，在销量增加的推动下，截至2023年6月30日的三个月中，该细分市场的净销售额有所增加。
特种材料
三个月和六个月期间，该细分市场净销售额的下降主要是由智能手机、平板电脑和笔记本电脑市场的需求减少所推动的，但对先进光学器的持续需求部分抵消了这一下降。
环境科技
三个月和六个月期间，该细分市场净销售额的增长主要是由包括汽油颗粒过滤器在内的汽车产品的需求增加以及对重型柴油产品的持续需求所推动的。
生命科学
三个月和六个月期间，该细分市场净销售额的下降受到对Covid相关产品的需求减少以及客户减少库存的影响。
铁杉和新兴成长型企业
三个月和六个月期间，该细分市场净销售额下降的主要原因是太阳能级多晶硅现货价格下跌导致我们的铁杉业务减少。
下表显示了按应申报细分市场以及铁杉和新兴增长业务分列的分部净收入（百万美元）：
| 三个月已结束 |
$ |
% |
六个月已结束 |
$ |
% |
|||||||||||||||||||||||||||
| 6月30日 |
改变 |
改变 |
6月30日 |
改变 |
改变 |
|||||||||||||||||||||||||||
| 2023 |
2022 |
23 vs 22 |
23 vs 22 |
2023 |
2022 |
23 vs 22 |
23 vs 22 |
|||||||||||||||||||||||||
| 光通信 |
$ | 140 | $ | 182 | $ | (42 | ) | (23 | )% | $ | 299 | $ | 348 | $ | (49 | ) | (14 | )% | ||||||||||||||
| 显示技术 |
208 | 228 | (20 | ) | (9 | )% | 368 | 464 | (96 | ) | (21 | )% | ||||||||||||||||||||
| 特种材料 |
33 | 91 | (58 | ) | (64 | )% | 72 | 166 | (94 | ) | (57 | )% | ||||||||||||||||||||
| 环境科技 |
107 | 62 | 45 | 73 | % | 189 | 136 | 53 | 39 | % | ||||||||||||||||||||||
| 生命科学 |
11 | 37 | (26 | ) | (70 | )% | 20 | 79 | (59 | ) | (75 | )% | ||||||||||||||||||||
| 应申报分部的净收益 |
499 | 600 | (101 | ) | (17 | )% | 948 | 1,193 | (245 | ) | (21 | )% | ||||||||||||||||||||
| 铁杉和新兴成长型企业 |
26 | 25 | 1 | 4 | % | 42 | 17 | 25 | 147 | % | ||||||||||||||||||||||
| 应报告细分市场以及铁杉和新兴增长的净收入 |
$ | 525 | $ | 625 | $ | (100 | ) | (16 | )% | $ | 990 | $ | 1,210 | $ | (220 | ) | (18 | )% | ||||||||||||||
| (1) | 有关合并净收益的对账，请参阅合并财务报表附注中的附注14（可申报分部）。 |
如上所述，三个月和六个月期间该细分市场净收入的下降主要是由销量下降所推动的，但定价和生产率举措的改善部分抵消了销量的下降。
截至2023年6月30日的三个月中，该细分市场净收入与2022年同期相比有所下降，这主要是由于通货膨胀和生产成本的上涨，但如上所述，销售额的增长部分抵消了这一点。如上所述，截至2023年6月30日的六个月中，该细分市场净收入与2022年同期相比有所下降，主要是由销量减少以及通货膨胀和生产成本上涨所致。
如上所述，三个月和六个月期间该细分市场净收入下降的主要原因是销量下降，以及新产品发布的持续开发成本的影响。
如上所述，三个月和六个月期间该细分市场净收入的增长主要是由销售额增长所推动的。
如上所述，三个月和六个月期间该细分市场净收入下降的主要原因是销量减少以及产量下降的影响。
铁杉和新兴成长型企业
如上所述，六个月期间该细分市场净收入的增长主要是由我们的制药技术业务推动的，这要归因于生产率提高所带来的改善，但部分被销售额下降导致的铁杉业务下降所抵消。
核心绩效衡量标准
在管理公司和评估我们的财务业绩时，我们调整了合并财务报表中提供的某些衡量标准，以排除特定项目，以得出我们的核心业绩指标。这些项目包括折算日元计价债务的影响、折算后的收益合同的影响、收购相关成本、某些离散税收项目和其他税收相关调整、重组、减值和其他费用和抵免、某些诉讼、监管和其他法律事务、养老金按市值计价调整以及其他不反映公司持续经营业绩的项目。
此外，由于我们的收入和支出中有很大一部分是以美元以外的货币计价的，因此管理层认为了解将这些货币转换为美元对销售和净收入的影响非常重要。因此，管理层利用显示技术、特种材料、环境技术和生命科学板块的固定货币报告，排除适用于该细分市场的日元、韩元、人民币、新台币和欧元的影响。最重要的固定货币调整与显示技术板块的日元敞口有关。我们根据内部得出的管理层估算制定固定汇率，这些估计与我们对冲的货币非常一致。有关所用费率的详细信息，请参见 “非公认会计准则指标的调节” 部分的脚注。
我们认为，使用固定货币报告使管理层能够在不受货币波动波动影响的情况下了解我们的业绩，分析业务的潜在趋势并制定运营目标和预测。此外，我们认为这反映了折算后的收益合约的基本经济学，这些合约用于减轻货币汇率变动对我们收益和现金流的影响。
核心绩效指标不是根据公认会计原则编制的，但管理层认为，报告核心绩效指标可以提高投资者对我们管理团队在做出财务和运营决策时使用的信息的透明度。我们认为，投资者在评估业绩时应考虑这些非公认会计准则指标，因为它们更能说明我们的核心经营业绩以及管理层如何评估运营业绩和趋势。这些措施不是，也不应被视为公认会计原则报告指标的替代品。关于未来时期的展望，无法对这些非公认会计准则指标进行对账，因为管理层没有预测外币兑美元的走势，也没有预测其他不能反映持续运营的项目，也没有预测尚未发生或管理层无法控制的项目。因此，管理层无法在公认会计原则的基础上提供展望信息。
有关非公认会计准则绩效指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账，请参阅 “非公认会计准则指标的对账”。
经营业绩——核心绩效衡量标准
下表列出了我们运营中的精选亮点，不包括某些项目（以百万计）：
| 三个月已结束 |
% |
六个月已结束 |
% |
|||||||||||||||||||||
| 6月30日 |
改变 |
6月30日 |
改变 |
|||||||||||||||||||||
| 2023 |
2022 |
23 vs 22 |
2023 |
2022 |
23 vs 22 |
|||||||||||||||||||
| 核心净销售额 |
$ | 3,482 | $ | 3,762 | (7 | )% | $ | 6,849 | $ | 7,506 | (9 | )% | ||||||||||||
| 核心净收入 |
$ | 388 | $ | 489 | (21 | )% | $ | 738 | $ | 954 | (23 | )% | ||||||||||||
核心净销售额
核心净销售额与可申报细分市场以及铁杉和新兴增长业务的净销售额一致。我们的MD&A的 “细分市场分析” 部分详细讨论了细分市场和铁杉以及新兴增长业务的净销售额和差异。
核心净收入
在截至2023年6月30日的三个月中，我们的核心净收入为3.88亿美元，摊薄后每股核心收入为0.45美元，而截至2022年6月30日的三个月的核心净收入为4.89亿美元，摊薄后每股核心收益为0.57美元。减少1.01亿美元，摊薄后每股核心收入减少0.12美元，这主要是由于特种材料细分市场净收入减少了5,800万美元，光通信为4200万美元，生命科学为2600万美元，显示技术为2000万美元。环境技术部门净收入增加4,500万美元，部分抵消了这一增长。我们的 MD&A 的 “细分市场分析” 部分详细讨论了细分市场、铁杉和新兴增长业务的净销售额和差异。
在截至2023年6月30日的六个月中，我们的核心净收入为7.38亿美元，摊薄后每股核心收入为0.86美元，而截至2022年6月30日的六个月的核心净收入为9.54亿美元，摊薄后每股核心收入为1.11美元。减少2.16亿美元，摊薄后每股核心收入减少0.25美元，这主要是由于显示技术细分市场净收入减少了9600万美元，特种材料减少了9400万美元，生命科学减少了5900万美元，光通信减少了4900万美元。环境技术部门净收入增加5300万美元，铁杉和新兴成长型业务净收入增加2500万美元，部分抵消了这一增长。我们的 MD&A 的 “细分市场分析” 部分详细讨论了细分市场、铁杉和新兴增长业务的净销售额和差异。
普通股每股核心收益
截至2023年6月30日的三个月和六个月中，每股核心收益分别下降至每股0.45美元和0.86美元，这主要是由于上文概述的核心净收入的变化。
下表列出了每股普通股核心基本收益和核心摊薄收益的计算方法（以百万计，每股金额除外）：
| 三个月已结束 |
六个月已结束 |
|||||||||||||||
| 6月30日 |
6月30日 |
|||||||||||||||
| 2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
| 核心净收入 |
$ | 388 | $ | 489 | $ | 738 | $ | 954 | ||||||||
| 已发行普通股的加权平均值——基本 |
848 | 843 | 846 | 843 | ||||||||||||
| 稀释性证券的影响： |
||||||||||||||||
| 股票期权和其他奖励 |
11 | 13 | 13 | 14 | ||||||||||||
| 已发行普通股的加权平均值——摊薄 |
859 | 856 | 859 | 857 | ||||||||||||
| 普通股每股核心基本收益 |
$ | 0.46 | $ | 0.58 | $ | 0.87 | $ | 1.13 | ||||||||
| 每股普通股核心摊薄收益 |
$ | 0.45 | $ | 0.57 | $ | 0.86 | $ | 1.11 | ||||||||
非公认会计准则衡量标准的对账
我们使用某些未根据公认会计原则计算的财务指标和关键绩效指标来评估我们的财务和经营业绩。非公认会计准则财务指标被定义为衡量公司财务业绩的数字指标，其中 (i) 不包括在合并损益表或现金流量表中根据公认会计原则计算和列报的可比衡量标准中包含的金额或需要进行的调整，或者 (ii) 包括排除在计算的可比指标之外的金额或需要进行调整，其效果相当于包括金额根据公认的公认会计原则列报合并损益表或现金流量表。
核心净销售额和核心净收益以及相关的每股数字是管理层用来分析财务业绩的非公认会计准则财务指标，不会受到由总体经济状况和事件驱动的项目的影响，这些项目不反映我们运营的潜在基本面和趋势。
有关脚注中的对账项目的描述，请参阅 “GAAP 衡量标准中排除的项目”。
下表将我们的非公认会计准则财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标（金额以百万计，百分比和每股金额除外）进行了核对：
| 截至2023年6月30日的三个月 |
||||||||||||||||||||
| 净收入 |
||||||||||||||||||||
| 可归因 |
||||||||||||||||||||
| 网 |
之前的收入 |
到康宁 |
有效税收 |
Per |
||||||||||||||||
| 销售 |
所得税 |
注册成立 |
比率 (a) (b) |
分享 |
||||||||||||||||
| 据报道— GAAP |
$ | 3,243 | $ | 409 | $ | 281 | 25.9 | % | $ | 0.33 | ||||||||||
| 固定货币调整 (1) |
239 | 174 | 125 | 0.15 | ||||||||||||||||
| 日元计价债务的折算收益 (2) |
(109 | ) | (88 | ) | (0.10 | ) | ||||||||||||||
| 折算后的收益合同收益 (3) |
(116 | ) | (93 | ) | (0.11 | ) | ||||||||||||||
| 收购相关成本 (4) |
32 | 25 | 0.03 | |||||||||||||||||
| 离散税项和其他与税收相关的调整 (5) |
31 | 0.04 | ||||||||||||||||||
| 重组、减值和其他费用和贷项 (6) |
132 | 105 | 0.12 | |||||||||||||||||
| 诉讼、监管和其他法律事务 (7) |
12 | 10 | 0.01 | |||||||||||||||||
| 养老金按市值计价调整 (8) |
(16 | ) | (13 | ) | (0.02 | ) | ||||||||||||||
| 投资损失 (9) |
5 | 5 | 0.01 | |||||||||||||||||
| 核心绩效衡量标准 |
$ | 3,482 | $ | 523 | $ | 388 | 21.5 | % | $ | 0.45 | ||||||||||
| (a) |
基于每个事件的特定司法管辖区的法定税率。 |
| (b) | 有效税率（“ETR”）的计算不包括归属于非控股权益（“NCI”）的净收益。 |
| 截至2022年6月30日的三个月 |
||||||||||||||||||||
| 净收入 |
||||||||||||||||||||
| 可归因 |
||||||||||||||||||||
| 网 |
之前的收入 |
到康宁 |
有效税收 |
Per |
||||||||||||||||
| 销售 |
所得税 |
注册成立 |
比率 (a) (b) |
分享 |
||||||||||||||||
| 据报道-GAAP |
$ | 3,615 | $ | 750 | $ | 563 | 22.1 | % | $ | 0.66 | ||||||||||
| 固定货币调整 (1) |
147 | 120 | 93 | 0.11 | ||||||||||||||||
| 日元计价债务的折算收益 (2) |
(153 | ) | (118 | ) | (0.14 | ) | ||||||||||||||
| 折算后的收益合同收益 (3) |
(196 | ) | (150 | ) | (0.18 | ) | ||||||||||||||
| 收购相关成本 (4) |
35 | 27 | 0.03 | |||||||||||||||||
| 离散税项和其他与税收相关的调整 (5) |
5 | 0.01 | ||||||||||||||||||
| 重组、减值和其他费用和贷项 (6) |
46 | 36 | 0.04 | |||||||||||||||||
| 诉讼、监管和其他法律事务 (7) |
42 | 32 | 0.04 | |||||||||||||||||
| 投资损失 (9) |
8 | 6 | 0.01 | |||||||||||||||||
| 或有对价 (10) |
(6 | ) | (5 | ) | (0.01 | ) | ||||||||||||||
| 核心绩效衡量标准 |
$ | 3,762 | $ | 646 | $ | 489 | 21.1 | % | $ | 0.57 | ||||||||||
| (a) |
基于每个事件的特定司法管辖区的法定税率。 |
| (b) | ETR的计算不包括归属于NCI的净收益。 |
有关脚注中的对账项目的描述，请参阅 “GAAP 衡量标准中排除的项目”。
| 截至2023年6月30日的六个月 |
||||||||||||||||||||
| 净收入 |
||||||||||||||||||||
| 可归因 |
||||||||||||||||||||
| 网 |
之前的收入 |
到康宁 |
有效税收 |
Per |
||||||||||||||||
| 销售 |
所得税 |
注册成立 |
比率 (a) (b) |
分享 |
||||||||||||||||
| 据报道— GAAP |
$ | 6,421 | $ | 637 | $ | 457 | 22.4 | % | $ | 0.53 | ||||||||||
| 固定货币调整 (1) |
428 | 323 | 239 | 0.28 | ||||||||||||||||
| 日元计价债务的折算收益 (2) |
(127 | ) | (102 | ) | (0.12 | ) | ||||||||||||||
| 折算后的收益合同收益 (3) |
(108 | ) | (87 | ) | (0.10 | ) | ||||||||||||||
| 收购相关成本 (4) |
66 | 45 | 0.05 | |||||||||||||||||
| 离散税项和其他与税收相关的调整 (5) |
29 | 0.03 | ||||||||||||||||||
| 重组、减值和其他费用和贷项 (6) |
198 | 158 | 0.18 | |||||||||||||||||
| 诉讼、监管和其他法律事务 (7) |
12 | 10 | 0.01 | |||||||||||||||||
| 养老金按市值计价调整 (8) |
(6 | ) | (5 | ) | (0.01 | ) | ||||||||||||||
| 投资损失 (9) |
9 | 9 | 0.01 | |||||||||||||||||
| 出售资产收益 (11) |
(20 | ) | (15 | ) | (0.02 | ) | ||||||||||||||
| 核心绩效衡量标准 |
$ | 6,849 | $ | 984 | $ | 738 | 20.5 | % | $ | 0.86 | ||||||||||
| (a) |
基于每个事件的特定司法管辖区的法定税率。 |
| (b) | ETR的计算不包括归属于NCI的净收益。 |
| 截至2022年6月30日的六个月 |
||||||||||||||||||||
| 净收入 |
||||||||||||||||||||
| 可归因 |
||||||||||||||||||||
| 网 |
之前的收入 |
到康宁 |
有效税收 |
Per |
||||||||||||||||
| 销售 |
所得税 |
注册成立 |
比率 (a) (b) |
分享 |
||||||||||||||||
| 据报道-GAAP |
$ | 7,295 | $ | 1,533 | $ | 1,144 | 22.6 | % | $ | 1.33 | ||||||||||
| 固定货币调整 (1) |
211 | 183 | 142 | 0.17 | ||||||||||||||||
| 日元计价债务的折算收益 (2) |
(237 | ) | (182 | ) | (0.21 | ) | ||||||||||||||
| 折算后的收益合同收益 (3) |
(325 | ) | (249 | ) | (0.29 | ) | ||||||||||||||
| 收购相关成本 (4) |
74 | 59 | 0.07 | |||||||||||||||||
| 离散税项和其他与税收相关的调整 (5) |
16 | 0.02 | ||||||||||||||||||
| 重组、减值和其他费用和贷项 (6) |
79 | 60 | 0.07 | |||||||||||||||||
| 诉讼、监管和其他法律事务 (7) |
42 | 32 | 0.04 | |||||||||||||||||
| 养老金按市值计价调整 (8) |
(10 | ) | (8 | ) | (0.01 | ) | ||||||||||||||
| 投资损失 (9) |
8 | 6 | 0.01 | |||||||||||||||||
| 或有对价 (10) |
(32 | ) | (25 | ) | (0.03 | ) | ||||||||||||||
| 出售业务的收益 (12) |
(53 | ) | (41 | ) | (0.05 | ) | ||||||||||||||
| 核心绩效衡量标准 |
$ | 7,506 | $ | 1,262 | $ | 954 | 21.0 | % | $ | 1.11 | ||||||||||
| (a) |
基于每个事件的特定司法管辖区的法定税率。 |
| (b) | ETR的计算不包括归属于NCI的净收益。 |
有关脚注中的对账项目的描述，请参阅 “GAAP 衡量标准中排除的项目”。
不适用于 GAAP 衡量标准的项目
为了得出核心绩效指标，我们在GAAP衡量标准中排除的项目如下：
| (1) | 固定货币调整: 由于收入和支出中有很大一部分以美元以外的货币计价，管理层认为了解将这些货币转换为美元对销售和净收入的影响非常重要。公司在显示技术、特种材料、环境技术和生命科学板块使用适用于该细分市场的日元、韩元、人民币、新台币和欧元的固定货币报告。 |
||||||||||
| 货币 |
日元 |
韩元 |
中国人民币 |
新台币 |
欧元 |
||||||
| 费率 |
¥107 |
₩1,175 |
¥6.7 |
新台币 31 |
€.81 |
||||||
| (2) |
日元计价债务的翻译：金额反映了将我们以日元计价的债务转换为美元的损益。 |
||||||||||
| (3) |
翻译后的收益合同：金额反映了与折算收益相关的日元、韩元、人民币、欧元和以台币计价的新外币套期保值的已实现和未实现损益的影响，以及我们以英镑计价的外币套期保值与折算收益相关的未实现收益和亏损。 |
||||||||||
| (4) |
与收购相关的成本：金额反映了无形资产摊销、库存估值调整和与外部收购相关的交易成本以及其他与交易相关的成本。 | ||||||||||
| (5) |
离散税项和其他与税收相关的调整：金额反映了某些离散期间的税收项目，例如税法的变化、税收审计的影响、税收储备的变化和递延所得税资产估值补贴的变化以及其他与税收相关的调整。 |
||||||||||
| (6) | 重组、减值和其他费用和贷项：金额反映了某些重组、减值损失和其他费用和贷项，以及其他支出，包括加速折旧、资产注销和停电造成的设施维修，这些费用与持续运营无关。 | ||||||||||
| (7) | 诉讼、监管和其他法律事务: 金额反映了商业诉讼、知识产权纠纷、我们对环境相关项目的估计负债的调整以及其他法律事项的发展。 | ||||||||||
| (8) | 养老金按市值计价调整：数额主要反映固定福利养老金按市值计价的损益，这些损益源于精算假设的变化以及计划资产的实际和预期回报与贴现率之间的差异。 | ||||||||||
| (9) | 投资损失：数额主要反映因公允价值变动或投资处置而进行的逐值调整所确认的投资损益。 | ||||||||||
| (10) | 或有考虑: 金额反映了2020年9月9日Hemlock半导体集团交易产生的或有对价的公允价值按市值计价的成本调整。 | ||||||||||
| (11) | 出售资产的收益：数额代表已确认的出售资产收益。 | ||||||||||
| (12) | 出售业务的收益：数额是指确认的出售业务的收益。 | ||||||||||
流动性和资本资源
我们的财务状况和流动性很强。我们不知道有任何已知的趋势、需求、承诺、事件或不确定性会导致或合理可能导致我们的流动性大幅减少。此外，除所讨论的项目外，我们的资本资源没有已知的有利或不利的重大趋势，此类资源的构成也没有预期的重大变化。
我们2023年及以后的主要资金来源将是我们的运营现金流、我们现有的现金和现金等价物余额以及任何债务发行的收益。我们相信，在可预见的将来，我们有足够的流动性为运营提供资金和履行义务。此类债务包括收购、资本支出、定期偿还债务、股息支付和股票回购计划的要求。我们将继续从运营中获得现金，并保持获得循环信贷额度和商业票据计划的机会，详情见下文。
主要资产负债表数据
必要时，我们会使用运营现金和短期借款（包括商业票据）为我们的营运资金提供资金。此外，我们还从客户那里获得与长期供应协议相关的预付现金，以及政府实体通常用于资本扩张和相关支出的现金激励。
下表列出了资产负债表和营运资本指标（以百万计）：
| 6月30日 |
十二月三十一日 |
|||||||
| 2023 |
2022 |
|||||||
| 营运资金 |
$ | 2,882 | $ | 2,278 | ||||
| 当前比率 |
1.7:1 |
1.4:1 |
||||||
| 交易应收账款，扣除可疑账款 |
$ | 1,674 | $ | 1,721 | ||||
| 未完成销售的天数 |
46 | 45 | ||||||
| 库存 |
$ | 2,757 | $ | 2,904 | ||||
| 库存周转率 |
3.2 | 3.4 | ||||||
| 未付应付天数 (1) |
47 | 52 | ||||||
| 长期债务 |
$ | 7,437 | $ | 6,687 | ||||
| 债务总额 |
$ | 7,624 | $ | 6,911 | ||||
| 债务总额与总资本之比 |
39 | % | 36 | % | ||||
| (1) | 仅包括贸易应付账款。 |
对于已确定风险增加的客户，我们至少每年或更频繁地分析其财务实力，从而对我们的重要客户及其信誉进行全面审查。我们密切关注付款和发展，以发现潜在的客户信用问题。我们不知道有任何可能对我们的流动性产生重大影响的客户信用问题。
我们参与应收账款管理计划，包括将某些应收账款出售给第三方金融机构或通过客户的供应链融资安排加快收款的保理安排。应收账款的销售在合并资产负债表中反映为应收账款的减少，收益计入合并现金流量表中经营活动的现金流中。通过利用这些类型的计划，在截至2023年3月31日的三个月和截至2023年6月30日的三个月中，我们分别加快了4.35亿美元和4.23亿美元的应收账款的收款。我们认为，这些应收账款将在下一季度的正常业务过程中收取。
现金流
下表汇总了现金流数据（以百万计）：
| 六个月已结束 |
||||||||
| 6月30日 |
||||||||
| 2023 |
2022 |
|||||||
| 经营活动提供的净现金 |
$ | 570 | $ | 1,292 | ||||
| 用于投资活动的净现金 |
$ | (515 | ) | $ | (567 | ) | ||
| 用于融资活动的净现金 |
$ | (164 | ) | $ | (1,178 | ) | ||
在截至2023年6月30日的六个月中，经营活动提供的净现金与去年同期相比减少了7.22亿美元，这主要是由于净收入减少了6.93亿美元。
截至2023年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金与去年同期相比增加了5200万美元，这主要是由于转换后的收益合约的已实现收益增加了4,500万美元。
截至2023年6月30日的六个月中，用于融资活动的净现金与去年同期相比增加了10.14亿美元，这主要得益于2023年5月发行欧元计价票据的9.18亿美元收益。
流动性来源
截至2023年6月30日，我们的现金和现金等价物以及可用信贷容量包括（以百万计）：
| 6月30日 |
||||
| 2023 |
||||
| 现金和现金等价物 |
$ | 1,538 | ||
| 可用信贷容量： |
||||
| 美元循环信贷额度 |
$ | 1,500 | ||
| 日元流动性设施 |
$ | 173 | ||
| 人民币设施 |
$ | 369 | ||
现金和现金等价物
截至 2023 年 6 月 30 日，我们拥有 15 亿美元的现金及现金等价物。我们的现金和现金等价物存放在世界各地的不同地点，通常不受限制。我们采用各种策略来确保我们的全球现金在需要的地方可用。截至2023年6月30日，约有50％的合并现金及现金等价物在美国境外持有。
如果我们将外汇现金余额分配给美国或其他外国子公司，我们可能需要累积和缴纳预扣税。我们预计没有必要将我们声称永久再投资的任何收入汇回本国。但是，为了帮助在美国或其他国际子公司出现的现金需求时为其提供资金，我们会将某些收益未永久再投资的外国子公司的可用现金汇回本国。
债务融资和其他流动性来源
我们有一项商业票据计划，根据该计划，我们可以发行短期的无抵押商业票据，任何时候未偿还的本金总额最高为15亿美元。根据该计划，我们可能会不时发行票据，并将所得款项用于一般公司用途。截至 2023 年 6 月 30 日，我们没有未偿还的商业票据。
我们的15亿美元循环信贷协议可用于支持商业票据计划下的债务，并在需要时用于一般公司用途。此外，我们还有250亿日元的流动资金安排，相当于约1.73亿美元。截至2023年6月30日，这些融资机制下没有未偿还款项。
我们的循环信贷协议包括我们必须遵守的肯定和负面契约，包括杠杆（债务与资本比率）财务契约。所需的杠杆比率最高为 60%。截至2023年6月30日，我们使用该衡量标准的杠杆率约为39％。截至 2023 年 6 月 30 日，我们已遵守规定。
我们的债务工具包含惯常的违约事件条款，允许贷款人选择在某些事件发生时加速履行所有债务。此外，我们的一些债务工具包含交叉违约条款，根据该条款，根据另一种债务工具的条款，超过规定金额的未解决违约也将被视为违约。截至 2023 年 6 月 30 日，我们遵守了所有这些规定。
我们可以获得某些无抵押浮动利率贷款额度，总容量为50.45亿元人民币，相当于约6.96亿美元，其收益用于资本投资和一般公司用途。截至2023年6月30日，借款总额为3.27亿美元。
作为经验丰富的知名发行人，我们于2020年12月4日向美国证券交易委员会申请了金额不详的债务和股权证券的自动上架登记。根据这种上架登记，我们可能会不时发行债务证券、普通股、优先股、存托股和认股权证。我们计划在目前有效的货架注册声明到期之前，在2023年第四季度提交新的货架注册声明。
2023年5月15日，该公司发行了3亿欧元2026年到期的3.875％票据（“2026年票据”）和5.5亿欧元2031年到期的4.125％票据（“2031年票据”）。2026年票据和2031年票据的收益以欧元收到，并在发行之日转换为美元。收到的净收益约为9.18亿美元，将用于一般公司用途。截至2023年6月30日，以欧元计价的长期债务的美元等值账面价值为9.2亿美元。
现金的用途
固定利率累积可转换优先股，A系列
截至2020年12月31日，我们有2300股固定利率累积可转换优先股A系列（“优先股”）的已发行股份。2021年1月16日，优先股可转换为1.15亿股普通股。2021年4月5日，我们与三星显示器有限公司（“SDC”）签订了股票回购协议（“SRA”），优先股自2021年4月8日起已完全转换。转换后，我们立即回购并退回了SDC持有的3500万股普通股，总收购价约为15亿美元，其中约5.07亿美元是在2022年4月和2021年支付的。剩余的约5.07亿美元是在2023年4月支付的。
股票回购
2019年，董事会批准回购高达50亿美元的普通股（“2019年授权”）。截至2023年6月30日，根据我们的2019年授权，仍有约33亿美元的可用资金，该授权没有到期日，董事会可能会随时修改或终止，恕不另行通知。
普通股分红
2023年6月21日，我们的董事会宣布派发每股普通股0.28美元的季度股息。股息将于2023年9月28日支付。董事会申报和支付未来股息的决定将取决于我们的收入和流动性状况等因素。我们预计将以运营现金申报季度分红和资金支付。
资本支出
截至2023年6月30日的六个月中，资本支出为7.7亿美元。我们预计，2023年的全年资本支出将略低于2022年。
固定福利养老金计划
截至2022年12月31日，我们的全球养老金计划，包括我们的无准备金和不合格计划，已获得82％的资金。我们最大的单一养老金计划是我们的美国合格计划，该计划占我们合并的固定福利养老金计划预计福利负债的77％，截至2022年12月31日，资金已达到93％。
我们的养老金计划的资金状况取决于多种因素，包括精算假设、年终利率、先前的投资回报和对计划的缴款。2023年，公司预计将向国际养老金计划提供2500万美元的现金缴款。
承诺、或有事项和担保
2022 年表格 10-K 中在 “承诺、意外开支和担保” 标题下披露的债务在正常业务流程之外没有重大变化。
资产负债表外安排
正如2022年表10-K在 “资产负债表外安排” 标题下披露的那样，资产负债表外安排在正常业务流程之外没有重大变化。
环境
请参阅第 1 项。法律诉讼或合并财务报表附注中的附注9（承付款和意外开支）以供参考。
关键会计估计
我们的合并财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制的。这要求我们做出影响报告金额和相关披露的估计和假设。实际结果可能与这些估计有所不同。管理层认为这些估计对于理解合并财务报表最为关键，因为它们需要做出可能对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生重大影响的重大判断，这些估计在公司截至2022年12月31日的10-K表年度报告中描述了管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析。自公司发布最新年度报告以来，公司的关键会计估计或假设没有重大变化。
前瞻性陈述
这份10-Q表季度报告、康宁随后向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的关于10-Q和8-K表的报告中的陈述以及管理层的相关评论，这些评论不是历史事实或信息，包含 “将”、“相信”、“预期”、“打算”、“计划”、“寻求”、“看到”、“将”、“目标”、“估计” 之类的词语、” “预测” 或类似表达均为前瞻性陈述。此类陈述涉及未来事件，这些事件本质上涉及在不同程度上不确定的问题。除其他外，这些前瞻性陈述涉及公司未来的经营业绩、公司在新市场和现有市场中的份额、公司的收入和收益增长率、公司创新和商业化新产品的能力、公司的预期资本支出以及公司实施的成本削减计划和提高定价的措施，包括优化公司制造能力。
尽管公司认为这些前瞻性陈述基于对当前估计和预测、总体经济状况、业务知识和影响公司的关键绩效指标等的合理假设，但无法保证这些前瞻性陈述会被证明是准确的，因为实际业绩和未来事件可能与此类陈述中的预期存在重大差异。除非适用的证券法要求，否则如果情况或管理层的估计或意见发生变化，公司没有义务更新前瞻性陈述。
可能导致实际结果与前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异的一些风险、不确定性和其他因素包括但不限于：
| - | 全球经济趋势、竞争和地缘政治风险，或中美或其他国家之间制裁、关税或其他贸易紧张局势的升级，以及对我们企业的全球供应链和战略的相关影响； |
| - |
宏观经济和市场状况的变化以及市场波动，包括 COVID-19 疫情引起的事态发展和波动、通货膨胀、利率、证券和其他金融资产的价值、贵金属、石油、天然气和其他大宗商品的价格和汇率（尤其是美元与日元、新台币、欧元、人民币和韩元之间）、政府激励措施的可用性、消费者需求的减少或突然增加以及此类变化和波动的影响在我们的财务状况和业务； |
| - |
COVID-19 疫情的持续时间和严重程度，以及它对我们业务的需求、人员、运营、我们的全球供应链和股票价格的影响； |
| - |
由于恐怖活动、网络攻击、武装冲突、政治或金融不稳定、自然灾害、国际贸易争端或重大健康问题，商业活动或我们的供应链可能中断； |
| - |
由于盗窃、网络攻击或我们的信息技术基础设施中断而造成的知识产权损失； |
| - |
执行专利和保护知识产权和商业秘密的能力； |
| - |
意外中断康宁、我们的供应商和制造商的供应链、设备、设施、IT 系统或运营； |
| - |
产品需求和行业能力； |
| - |
有竞争力的产品和定价； |
| - |
关键部件、材料、设备、自然资源和公用事业的可用性和成本； |
| - |
新产品开发和商业化； |
| - |
主要客户的订单活动和需求； |
| - | 我们的现金流和收益的金额和时间以及其他条件，这些条件可能会影响我们按计划水平支付季度股息或按计划水平回购股票的能力； |
| - |
未来任何分红的金额和时间； |
| - |
收购、处置和其他类似交易的影响； |
| - |
监管和法律发展的影响； |
| - |
能够使资本支出与预期的客户需求水平保持一致； |
| - |
我们通过实施运营变革、定价行动和成本削减措施来增加利润的能力； |
| - |
技术变革的速度； |
| - |
不利诉讼； |
| - |
产品和组件性能问题； |
| - |
留住关键人员； |
| - |
客户维持盈利运营和获得融资以资助持续运营和制造扩张并在到期时支付应收账款的能力； |
| - |
重要客户流失； |
| - |
税法、法规和国际税收标准的变化； |
| - | 税务机关审计的影响；以及 |
| - |
立法、政府法规和其他政府行动和调查的潜在影响。 |
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
正如 2022 年 10-K 表中指出的那样，我们在许多国外经营和开展业务，因此受到外币汇率变动的影响。我们的汇率风险敞口会产生以下影响：
| ● | 影响收益的金融工具和以外币计价的交易的汇率变动；以及 |
| ● | 功能货币不是美元的外国子公司的净资产和净收益在转换后的汇率变动。 |
有关公司面临的市场风险以及我们如何降低该风险的讨论，请参阅 2022 年表格 10-K 中第二部分第 7A 项 “市场风险的定量和定性披露”。
第 4 项。控制和程序
披露控制和程序
在康宁管理层（包括首席执行官和首席财务官）的监督和参与下，我们评估了截至2023年6月30日，即本报告所涉期间结束的公司披露控制和程序（该术语定义见经修订的1934年《证券交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的设计和运营的有效性。根据该评估，我们得出结论，公司的披露控制和程序自该日起生效。康宁的披露控制和程序包括但不限于控制和程序，旨在确保康宁在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并传达给康宁管理层，包括康宁的首席执行官和首席财务官或其他履行类似职能的人，以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告的内部控制
对财务报告内部控制进行了评估，以确定在本报告所涉期间是否发生了对财务报告内部控制产生重大影响或合理可能对财务报告内部控制产生重大影响的变化。首席执行官兼首席财务官得出结论，康宁对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理可能对财务报告的内部控制产生重大影响的变化。
第二部分
第 1 项。法律诉讼
康宁是各种诉讼的被告，面临着正常业务过程中出现的各种索赔，其中最重要的索赔摘要见合并财务报表附注中的附注9（承付款和意外开支）。管理层认为，这些事项的最终处置对公司的合并财务状况、流动性或经营业绩产生重大不利影响的可能性微乎其微。
第 1A 项。风险因素
除本报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑第一部分第 1A 项中讨论的因素。康宁2022年10-K表中的风险因素，可能会对公司的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。2022 年 10-K 表格中披露的风险并不是公司面临的唯一风险。我们目前未知或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性可能会对康宁的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
下表提供了有关2023年第二季度购买普通股的信息：
发行人购买股票证券
| 近似 |
||||||||||||||||
| 的数量 |
的美元价值 |
|||||||||||||||
| 购买的股票 |
可能的股票 |
|||||||||||||||
| 总数 |
平均值 |
作为公开活动的一部分 |
尚未购买 |
|||||||||||||
| 的股份 |
已支付的价格 |
宣布了 |
在下面 |
|||||||||||||
| 时期 |
已购买 (1) |
每股 (2) |
节目 |
节目 |
||||||||||||
| 2023 年 4 月 1 日至 30 日 |
1,541,701 | $ | 34.76 | |||||||||||||
| 2023年5月1日至31日 |
750,188 | 31.30 | ||||||||||||||
| 2023年6月1日至30日 |
192,545 | 31.01 | ||||||||||||||
| 总计 |
2,484,434 | $ | 33.43 | — | $ | 3,301,085,426 | ||||||||||
| (1) |
本栏反映了：（i）与归属员工限制性股票单位相关的1,373,961股普通股；（ii）与归属员工绩效股票单位相关的1,064,594股普通股；（iii）与员工限制性股票归属相关的45,602股普通股；（iv）277股与行使员工股票期权和支付行使价相关的普通股。 |
| (2) | 代表投降时的股票价格。 |
第 5 项。其他信息
在截至2023年6月30日的三个月中，我们的高级管理人员或董事均未通过、修改或终止任何旨在满足第10b5-1（c）条或任何 “非规则10b5-1交易安排” 中肯定辩护条件的购买或出售证券的合同、指示或书面计划。
第 6 项。展品
| (a) |
展品 |
||
| 展品编号 |
展品名称 |
||
| 31.1 |
根据《交易法》第13a-14 (a) 条对首席执行官进行认证 |
||
| 31.2 |
根据《交易法》第13a-14 (a) 条对首席财务官进行认证 |
||
| 32 |
根据《美国法典》第 18 条第 1350 节进行认证 |
||
| 101.INS |
内联 XBRL 实例文档 |
||
| 101.SCH |
内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
||
| 101.CAL |
内联 XBRL 分类计算链接库文档 |
||
| 101.LAB |
内联 XBRL 分类标签 Linkbase 文档 |
||
| 101.PRE |
内联 XBRL 分类法演示链接库文档 |
||
| 101.DEF |
内联 XBRL 分类法定义文档 |
||
| 104 | 封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中） |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促成由经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| 康宁公司 |
||||
| （注册人） |
||||
| 2023年7月27日 |
/s/Stefan Becker |
|||
| 日期 |
斯特凡·贝克尔 |
|||
| 财务高级副总裁兼公司财务总监 |