目录表
y
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格：
(标记一)
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)款规定的季度报告 |
截至本季度末
或
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)款提交的过渡报告 |
对于从中国到日本的过渡期，日本政府将中国政府转变为中国政府，中国政府将中国政府转变为中国政府。
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主身分证号码) |
| |||||
(主要执行办公室地址) | (邮政编码) | ||||
注册人的电话号码，包括区号：(
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)节登记的证券：
每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去的90天里一直受到这样的备案要求的约束。
用复选标记表示注册人是否已按照规则以电子方式提交了要求提交的每个交互数据文件。第405条(本章232.405节)在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类档案的较短期限内)。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件管理器☐ | 非加速文件管理器☐ | |
规模较小的报告公司。 | 新兴成长型公司： |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》规则第12b-2条所定义)。@是
注册人有
目录表
目录
第一部分。 | 财务信息 | |
第1项。 | 财务报表 | |
截至2023年7月1日、2023年4月1日和2022年7月2日的未经审计的合并资产负债表 | 3 | |
截至2023年7月1日和2022年7月2日止13周的未经审计综合经营报表 | 5 | |
截至2023年7月1日和2022年7月2日的13周未经审计的综合全面(亏损)收益表 | 6 | |
截至2023年7月1日和2022年7月2日止13周的未经审计综合现金流量表 | 7 | |
截至2023年7月1日和2022年7月2日的13周未经审计的股东权益综合报表 | 8 | |
未经审计的综合财务报表附注 | 9 | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析 | 17 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 30 |
第四项。 | 控制和程序 | 30 |
第二部分。 | 其他信息 | |
第1项。 | 法律程序 | 31 |
第1A项。 | 风险因素 | 31 |
第二项。 | 股权证券的未登记销售、收益的使用和发行人购买股权证券 | 31 |
第三项。 | 高级证券违约 | 31 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 31 |
第五项。 | 其他信息 | 31 |
第六项。 | 陈列品 | 32 |
2
目录表
第一部分。 | 财务信息 |
第1项。 | 财务报表 |
The Container Store Group，Inc.
合并资产负债表
7月1日， | 4月1日， | 7月2日， | ||||||||
(单位：万人) |
| 2023 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||
资产 | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||
流动资产： | ||||||||||
现金 | $ | | $ | | $ | | ||||
应收账款净额 |
| |
| |
| | ||||
库存 |
| |
| |
| | ||||
预付费用 |
| |
| |
| | ||||
应收所得税 | | | | |||||||
其他流动资产 |
| |
| |
| | ||||
流动资产总额 |
| |
| |
| | ||||
非流动资产： | ||||||||||
财产和设备，净额 |
| |
| |
| | ||||
非流动经营性租赁使用权资产 | | | | |||||||
商誉 |
| |
| |
| | ||||
商号 |
| |
| |
| | ||||
递延融资成本，净额 |
| |
| |
| | ||||
非流动递延税项资产，净额 |
| |
| |
| | ||||
其他资产 |
| |
| |
| | ||||
非流动资产总额 |
| |
| |
| | ||||
总资产 | $ | | $ | | $ | | ||||
请参阅随附的说明。
3
目录表
The Container Store Group，Inc.
合并资产负债表(续)
| 7月1日， |
| 4月1日， |
| 7月2日， |
| ||||
(以千人为单位，不包括每股收益和每股收益) |
| 2023 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||
负债和股东权益 | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||
流动负债： | ||||||||||
应付帐款 | $ | | $ | | $ | | ||||
应计负债 |
| |
| |
| | ||||
循环信贷额度的当期借款 |
| — |
| |
| | ||||
长期债务的当期部分 |
| |
| |
| | ||||
流动经营租赁负债 | | | | |||||||
应付所得税 |
| |
| |
| | ||||
流动负债总额 |
| |
| |
| | ||||
非流动负债： | ||||||||||
长期债务 |
| |
| |
| | ||||
非流动经营租赁负债 | | | | |||||||
非流动递延税项负债，净额 |
| |
| |
| | ||||
其他长期负债 |
| |
| |
| | ||||
非流动负债总额 |
| |
| |
| | ||||
总负债 |
| |
| |
| | ||||
承付款和或有事项(注6) | ||||||||||
股东权益： | ||||||||||
普通股，$ |
| |
| |
| | ||||
额外实收资本 |
| |
| |
| | ||||
累计其他综合损失 |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
留存赤字 |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
股东权益总额 |
| |
| |
| | ||||
总负债和股东权益 | $ | | $ | | $ | | ||||
请参阅随附的说明。
4
目录表
The Container Store Group，Inc.
合并业务报表
13周结束 |
| |||||||
7月1日， | 7月2日， |
| ||||||
(以千美元计，不包括每股收益和每股收益)(未经审计) |
| 2023 |
| 2022 |
|
| ||
净销售额 | $ | | $ | | ||||
销售成本(不包括折旧和摊销) |
| |
| | ||||
毛利 |
| |
| | ||||
销售、一般和行政费用(不包括折旧和摊销) |
| |
| | ||||
基于股票的薪酬 |
| |
| | ||||
开业前成本 |
| |
| | ||||
折旧及摊销 |
| |
| | ||||
其他费用 |
| |
| — | ||||
资产处置损失 |
| |
| | ||||
营业收入(亏损) |
| ( |
| | ||||
利息支出，净额 |
| |
| | ||||
(亏损)税前收益 | ( |
| | |||||
(福利)所得税拨备 |
| ( |
| | ||||
净(亏损)收益 | $ | ( | $ | | ||||
每股普通股净(亏损)收益--基本 | $ | ( | $ | | ||||
每股普通股净(亏损)收益--摊薄 | $ | ( | $ | | ||||
加权平均普通股-基本 | | | ||||||
加权平均普通股-稀释后 |
| |
| | ||||
请参阅随附的说明。
5
目录表
The Container Store Group，Inc.
综合全面(亏损)收益表
13周结束 | ||||||||
7月1日， | 7月2日， | |||||||
(单位：千)(未经审计) |
| 2023 |
| 2022 |
|
| ||
净(亏损)收益 | $ | ( | $ | | ||||
金融工具未实现(亏损)，扣除税收优惠(美元) |
| — |
| ( | ||||
养老金负债调整 |
| |
| | ||||
外币折算调整 |
| ( |
| ( | ||||
综合(亏损)收益 | $ | ( | $ | | ||||
请参阅随附的说明。
6
目录表
The Container Store Group，Inc.
合并现金流量表
13周结束 | ||||||||
7月1日， | 7月2日， | |||||||
(单位：千)(未经审计) |
| 2023 |
| 2022 |
|
| ||
经营活动 | ||||||||
净(亏损)收益 | $ | ( | $ | | ||||
对净(亏损)收入与经营活动提供的(用于)现金净额的调整： | ||||||||
折旧及摊销 | |
| | |||||
基于股票的薪酬 | |
| | |||||
资产处置损失 | |
| | |||||
递延税项优惠 | ( |
| ( | |||||
非现金利息 | |
| | |||||
其他 | |
| | |||||
经营性资产和负债变动情况： | ||||||||
应收账款 | |
| ( | |||||
库存 | ( |
| ( | |||||
预付费用和其他资产 | |
| ( | |||||
应付账款和应计负债 | ( |
| ( | |||||
租赁资产和负债净变动 | | | ||||||
所得税 | ( |
| | |||||
其他非流动负债 | ( |
| ( | |||||
经营活动提供的现金净额(用于) | ( | | ||||||
投资活动 | ||||||||
物业和设备的附加费 | ( |
| ( | |||||
对非限定计划信托的投资 | ( | ( | ||||||
非合格计划信托赎回所得收益 | | | ||||||
出售财产和设备所得收益 | |
| — | |||||
用于投资活动的现金净额 | ( |
| ( | |||||
融资活动 | ||||||||
循环信贷额度借款 | |
| | |||||
循环信贷额度的付款 | ( |
| ( | |||||
长期债务借款 | |
| | |||||
偿还长期债务 | ( | ( | ||||||
用在有限制股份归属时扣留的股份缴付税款 | ( | ( | ||||||
行使股票期权所得收益 | — |
| | |||||
融资活动提供的现金净额 | |
| | |||||
汇率变动对现金的影响 | |
| ( | |||||
现金净增 | |
| | |||||
会计期初现金 | |
| | |||||
会计期末现金 | $ | | $ | | ||||
购置财产和设备(包括在应付帐款中) | $ | $ | | |||||
为计入经营租赁负债的金额支付的现金 | $ | $ | | |||||
增加使用权资产以换取经营租赁负债 | $ | $ | | |||||
请参阅随附的说明。
7
目录表
货柜商店集团公司
合并股东权益报表
累计 | |||||||||||||||||
其他内容 | 其他 | 总计 | |||||||||||||||
(单位：万人，但不包括所有份额) | 普通股 | 已缴费 | 全面 | 保留 | 股东的 | ||||||||||||
(未经审计) |
| 股票 |
| 金额 |
| 资本 |
| (亏损)收入 |
| 赤字 |
| 股权 | |||||
2023年4月1日的余额 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
净亏损 | — |
| — |
|
| — |
| — |
| ( |
|
| ( | ||||
基于股票的薪酬 | — |
| — |
|
| |
| — |
| — |
|
| | ||||
限制性股票奖励的归属 | | | ( | — | — | — | |||||||||||
与限制性股票奖励的股份净额结算有关的税项 | — | — | ( | — | — | ( | |||||||||||
外币折算调整 | — |
| — |
|
| — |
| ( |
| — |
|
| ( | ||||
养老金负债调整 | — |
| — |
|
| — |
| |
| — |
|
| | ||||
2023年7月1日的余额 | | $ | |
| $ | | $ | ( | $ | ( |
| $ | | ||||
累计 | |||||||||||||||||
其他内容 | 其他 | 总计 | |||||||||||||||
(单位：万人，但不包括所有份额) | 普通股 | 已缴费 | 全面 | 保留 | 股东的 | ||||||||||||
(未经审计) |
| 股票 |
| 金额 |
| 资本 |
| 损失 |
| 赤字 |
| 股权 | |||||
2022年4月2日的余额 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
净收入 | — |
| — |
|
| — |
| — |
| | | ||||||
基于股票的薪酬 | — |
| — |
|
| |
| — |
| — |
|
| | ||||
行使的股票期权 | | | | — | — | | |||||||||||
限制性股票奖励的归属 | | | ( | — | — | — | |||||||||||
与限制性股票奖励的股份净额结算有关的税项 | — | — | ( | — | — | ( | |||||||||||
外币折算调整 | — |
| — |
|
| — |
| ( |
| — |
|
| ( | ||||
金融工具未实现亏损，净额为#美元 | — |
| — |
|
| — |
| ( |
| — |
|
| ( | ||||
养老金负债调整 | — |
| — |
|
| — |
| |
| — |
|
| | ||||
2022年7月2日的余额 | | | | ( | | | |||||||||||
请参阅随附的说明。
8
目录表
The Container Store Group，Inc.
合并财务报表附注(未经审计)
(除非另有说明，否则以千为单位，但份额除外)
2023年7月1日
1.业务说明及呈报依据
阅读这些财务报表时，应结合我们于2023年5月26日向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交的截至2023年4月1日的财政年度Form 10-K年度报告(“Form 10-K年度报告”)中披露的财务报表。所附综合财务报表乃按照美国公认会计原则(“公认会计原则”)编制。我们在编制季度和年度财务报表时使用相同的会计政策。公平列报季度经营业绩所需的所有调整都反映在本报告中，属于正常、经常性的性质。这些合并财务报表中的某些项目已重新分类，以符合本期列报。
本文中提及的所有“2023财政年度”都是指
业务说明
我们的业务包括
The Container Store，Inc.(“TCS”)：The Container Store，Inc.于1978年在德克萨斯州达拉斯成立，作为一家零售商，其使命是通过一系列创新的产品和无与伦比的客户服务，为客户提供存储和组织解决方案，以完成他们的项目。2007年，Container Store，Inc.被出售给控股公司Container Store Group，Inc.(“公司”)，其中大多数股权由Leonard Green and Partners，L.P.(“LGP”)购买，其余股份由Container Store，Inc.的某些员工持有。2013年11月6日，公司完成了其普通股的首次公开募股(IPO)，当时LGP作为大股东持有公司的控股权。在2020财年，LGP出售了公司的部分普通股，将其所有权降至不到
今天，塔塔咨询服务包括集装箱商店定制空间(“定制空间”)，由我们的ELFA®经典、ELFA®Décor、Avera®和Preston组成TM系统，由塔塔咨询公司全资拥有和制造。 定制空间包括基于金属和木材的定制空间产品和家庭安装服务。我们的愿景是深化我们与客户的关系，扩大我们的覆盖范围，增强我们的能力，同时通过组织的力量改变生活。
Container Store，Inc.由我们的零售店、网站和呼叫中心(包括商业销售)以及我们的居家服务业务组成。截至2023年7月1日，我们运营
ELFA：The Container Store，Inc.‘S全资拥有的瑞典子公司埃尔法国际公司(“埃尔法”)设计和制造基于组件的货架和抽屉系统以及量身定做的滑门，这些系统可以为家庭的任何区域进行定制。ELFA®品牌产品在美国仅在Container Store零售店、网站和呼叫中心销售，Elfa以批发的方式向各种零售商销售，大约
9
目录表
季节性
我们提供独特的组织解决方案、定制空间和上门服务，使我们不像许多零售商那样容易受到假日购物模式的影响。我们的季度业绩受各种因素的影响而波动，这些因素包括我们的产品供应、促销活动、门店开业、天气、改建或搬迁、假期时间的变化、订单的交付时间、竞争因素和总体经济状况，包括因流行病、通货膨胀和供应链中断等意外事件而导致的经济衰退。因此，相对于前几年的同期，我们的经营业绩可能会在季节性和季度性的基础上波动。此外，我们可能会采取某些定价或营销行动，这可能会对我们的业务、财务状况和特定季度或销售季节的运营结果产生不成比例的影响。
2.某些资产负债表账目的明细
7月1日， | 4月1日， | 7月2日， | |||||||
| 2023 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
应收账款，净额： | |||||||||
应收贸易账款净额 | $ | | $ | | $ | | |||
信用卡应收账款 |
| |
| |
| | |||
其他应收账款 |
| |
| |
| | |||
$ | | $ | | $ | | ||||
库存： | |||||||||
成品 | $ | | $ | | $ | | |||
原料 |
| |
| |
| | |||
正在进行的工作 |
| |
| |
| | |||
$ | | $ | | $ | | ||||
应计负债： | |||||||||
应计薪金、福利和奖金 | $ | | $ | | $ | | |||
未赚取收入 | | | | ||||||
应计交易税和物业税 | | | | ||||||
未偿还的礼品卡和商店积分 | | | | ||||||
应计销售退货 | | | | ||||||
应计利息 | | | | ||||||
其他应计负债 | | | | ||||||
$ | | $ | | $ | | ||||
由于与客户的交易而产生的合同余额主要包括应收账款、净收入、未赚取收入和礼品卡中包含的贸易应收账款，以及公司综合资产负债表中应计负债中包含的未偿还商店信用。未赚取收入为#美元
10
目录表
3.租契
我们在美国的所有业务都是通过租赁设施进行的，其中包括我们的支持中心、配送中心、制造设施和
经营租赁的租赁费用在租赁期内以直线方式记录，自公司拥有租赁物业之日起计入，并计入销售、一般和行政费用(“SG&A”)。
我们认为在租赁开始时不能合理确定地预测的租赁付款为可变租赁付款，该等款项被记录为每个期间发生的费用，不包括在我们的租赁负债计算中。我们的可变租赁付款包括基于销售额百分比的租赁付款。
于租赁开始时，吾等确认按固定未来最低租赁付款现值计量的租赁负债。我们选择了实际的权宜之计，不将租赁和非租赁的组成部分分开。因此，计入租赁负债计量的租赁付款包括租赁安排中的所有固定付款。我们记录的使用权资产的金额等于租赁负债，增加了任何预付租赁成本和初始直接成本，并减少了任何租赁激励措施。当我们未来的最低租赁付款发生变化时，我们会重新衡量租赁负债和资产使用权。确定租赁负债的主要假设和判断包括适用于未来租赁付款现值的贴现率和行使续期选择权。
我们的许多租约都包含续签选项。由于期权的行使不能合理确定，期权期限一般不包括在用于衡量我们的租赁负债和开始时的使用权和资产的租赁期内。当我们合理确定行使续期选择权时，我们会重新计量租赁负债和资产使用权。
贴现率
我们的租约没有提供有关租约中隐含的费率的信息。因此，我们利用递增借款利率来计算我们未来租赁债务的现值。递增借款利率是指在类似期限和类似经济环境下，我们必须为抵押借款支付的利率，其金额相当于租赁付款。
截至2023年7月1日和2022年7月2日止13周的租赁费用构成如下：
13周结束 | ||||||
2023年7月1日 | 2022年7月2日 | |||||
经营租赁成本 | $ | | $ | | ||
可变租赁成本 |
| |
| | ||
总租赁成本 | $ | | $ | | ||
我们没有分租收入，也不确认短期租赁的租赁资产或负债，短期租赁被定义为初始期限少于12个月的经营租赁。在截至2023年7月1日和2022年7月2日的13周内，我们的短期租赁成本并不重要。
11
目录表
截至2023年7月1日和2022年7月2日的加权平均剩余经营租赁期限和增量借款利率如下：
13周结束 | |||||
2023年7月1日 | 2022年7月2日 | ||||
加权平均剩余租赁年限(年) | |||||
加权平均增量借款利率 | | % | % | ||
截至2023年7月1日，我们经营租赁负债项下的未来最低租赁付款如下：
| 经营租约 (1) | ||
1年内(剩余) | $ | | |
2年 |
| | |
3年 |
| | |
4年 |
| | |
5年 |
| | |
此后 |
| | |
租赁付款总额 | $ | | |
减去相当于利息的数额 | | ||
租赁总负债 | $ | | |
减少当期租赁负债 | | ||
非流动租赁负债总额 | $ | | |
(1)经营租赁费不包括约#美元 |
4.普通股每股净(亏损)收益
每股普通股基本净(亏损)收入的计算方法是净(亏损)收入除以当期普通股的加权平均数。稀释后的每股普通股净(亏损)收入的计算方法是净(亏损)收入除以当期普通股的加权平均数，加上普通股等价物，这些普通股等价物由行使价格低于或等于当期公司普通股平均市场价格的股票组成，在一定程度上，这些股票的纳入将会稀释。潜在的稀释证券不计入普通股每股净(亏损)收益的计算--如果其影响是反稀释的，则稀释。
以下是在计算每股普通股的基本净(亏损)收益和稀释后净(亏损)收益时使用的净(亏损)收入和股份数量的对账：
13周结束 |
| |||||||
7月1日， | 7月2日， |
| ||||||
| 2023 |
| 2022 |
|
| |||
分子： | ||||||||
净(亏损)收益 | $ | ( | $ | | ||||
分母： | ||||||||
加权平均普通股-基本 |
| |
| | ||||
非既得限制性股票奖励和其他稀释性证券 | — | | ||||||
加权平均普通股-稀释后 | | | ||||||
每股普通股净(亏损)收益--基本 | $ | ( | $ | | ||||
每股普通股净(亏损)收益--摊薄 | $ | ( | $ | | ||||
反稀释证券不包括在内： | ||||||||
未偿还股票期权 | |
| | |||||
非既得限制性股票奖励 | | | ||||||
12
目录表
5.免征所得税
在截至2023年7月1日的13周内，所得税优惠为美元。
6.预算承诺和或有事项
在保险单和其他合同方面，该公司有总额为#美元的未付备用信用证。
本公司须接受与其业务有关的一般诉讼及监管机构的例行审核，预期这些事项均不会对本公司的综合财务报表产生重大不利影响。
7、累计其他综合损失
累计其他全面亏损(“AOCL”)包括外币远期合约的变动、退休金负债调整及外币换算。以下是截至2023年7月1日的13周AOCL的税后净额构成：
养老金 | 外国 | ||||||||
责任 | 货币 | ||||||||
| 调整，调整 |
| 翻译 |
| 总计 | ||||
2023年4月1日的余额 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
税前其他综合收益(亏损)税前净额 | | ( | ( | ||||||
重新分类为税后净收益的金额 | — | — | — | ||||||
本期净其他综合收益(亏损) |
| |
| ( |
| ( | |||
2023年7月1日的余额 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
13
目录表
8.国际公允价值计量
根据公认会计原则，本公司须a)按公允价值计量若干资产及负债，以及b)披露按成本计入的若干资产及负债的公允价值。会计准则将公允价值定义为在计量日出售资产时收到的价格或在市场参与者之间有序交易中转移负债时支付的价格。公允价值乃假设交易发生于资产或负债的本金或最有利市场，并包括双方的违约风险及信贷风险的考虑。与公允价值有关的会计准则建立了一个三级公允价值等级，对计量公允价值时使用的投入进行了优先排序。这些层级包括：
| ● | 第1级-估值投入基于活跃市场上交易的相同工具的未调整报价。 |
| ● | 第II级-估值投入基于活跃市场中类似工具的报价、不活跃市场中相同或类似工具的报价以及基于模型的估值技术，其所有重要假设均可在市场上观察到，或可由资产或负债的几乎整个期限的可观察市场数据来证实。 |
| ● | 第三级--估值投入是不可观察的，通常反映了管理层对市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设的估计。公允价值是使用基于模型的技术来确定的，这些技术包括期权定价模型、贴现现金流模型和类似技术。 |
截至2023年7月1日、2023年4月1日和2022年7月2日，本公司持有某些要求按公允价值经常性计量的项目。这些项目包含在非合格退休计划，由员工向退休储蓄账户缴费购买的投资组成。非合格退休计划的公允价值金额是使用每股资产净值计量的，因此不属于公允价值层次。本公司在厘定所有估计公允价值时，亦会考虑交易对手信用风险及本身的信用风险。该公司在提交的所有期间一直应用这些估值技术，并相信它已获得有关其持有的合同类型的最准确信息。
下列项目按公允价值经常性计量，符合ASC/820的要求。公允价值计量:
7月1日， | 4月1日， | 7月2日， | ||||||||||||
描述 |
|
| 资产负债表的位置 |
| 2023 |
| 2023 |
| 2022 |
| ||||
资产 |
| |||||||||||||
不合格退休计划 |
| 不适用 |
| 其他流动资产 | $ | | $ | | $ | | ||||
总资产 | $ | | $ | | $ | | ||||||||
长期债务的公允价值是使用报价以及类似类型借款安排的近期交易(第2级估值)估算的。截至2023年7月1日、2023年4月1日和2022年7月2日，本公司长期债务(包括本期债务)的估计公允价值如下：
7月1日， | 4月1日， | 7月2日， | ||||||||
| 2023 |
| 2023 |
| 2022 |
| ||||
优先担保定期贷款安排 | $ | | $ | | $ | | ||||
2019埃尔法旋转设施 | — | | | |||||||
融资租赁项下的债务 | | | | |||||||
循环信贷安排 |
| |
| |
| | ||||
债务公允价值总额 | $ | | $ | | $ | | ||||
14
目录表
9.会计分部报告
公司应报告部门的确定依据与首席运营决策者(“CODM”)内部管理层评估业绩的方式相同。公司已确定首席执行官为首席执行官，公司的
ELFA部门包括生产ELFA的制造业务®仅通过TCS细分市场在国内销售的品牌产品，以及在大约
该公司已确定，调整后的利息、税项、折旧及摊销前收益(“调整后EBITDA”)是CODM用来做出资源分配决定和评估部门业绩的损益衡量标准。
调整后的EBITDA通过消除管理层认为不能直接反映我们的核心业务并因此不包括在衡量部门业绩中的某些项目的影响，帮助管理层在一致的基础上比较我们的业绩，以便进行业务决策。调整后的EBITDA是根据高级担保定期贷款安排和循环信贷安排计算的，我们将调整后的EBITDA定义为扣除利息、税项、折旧和摊销前的净(亏损)收入、某些非现金项目以及我们在评估期间持续经营业绩时不考虑的其他调整。
截至2023年7月1日的13周 |
| TCS |
| ELFA |
| 淘汰 |
| 总计 | ||||
对第三方的净销售额 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
细分市场销售 |
| — |
| |
| ( |
| — | ||||
调整后的EBITDA |
| |
| |
| |
| | ||||
利息支出，净额 | | | — | | ||||||||
资产(1) | | | ( | | ||||||||
截至2022年7月2日的13周 |
| TCS |
| ELFA |
| 淘汰 |
| 总计 | ||||
对第三方的净销售额 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
细分市场销售 | — | | ( | — | ||||||||
调整后的EBITDA | | | ( | | ||||||||
利息支出，净额 | | | — | | ||||||||
资产(1) | | | ( | | ||||||||
| (1) | 《Elfa专栏》有形资产位于美国以外 |
15
目录表
税前收入与调整后EBITDA的对账如下：
13周结束 | |||||||
| 7月1日， |
| 7月2日， |
| |||
2023 | 2022 | ||||||
(亏损)税前收益 | $ | ( | $ | | |||
添加： |
|
| |||||
折旧及摊销 |
| |
| | |||
利息支出，净额 |
| |
| | |||
开业前费用(A) |
| |
| | |||
非现金租赁费用(B) |
| ( |
| | |||
基于股票的薪酬(C) |
| |
| | |||
外汇收益(D) |
| ( |
| ( | |||
遣散费(E) | | — | |||||
调整后的EBITDA | $ | | $ | | |||
| (a) | 与开设新店和搬迁门店相关的非资本支出，包括营销费用、差旅和搬迁费用以及培训费用。我们根据这些成本进行调整，以便于对不同时期的业绩进行比较。 |
| (b) | 反映我们的年度GAAP经营租赁费用高于或低于我们的现金经营租赁支付的程度。这一金额取决于我们租赁组合的平均年限(按规模加权)，因为我们对较年轻租赁的GAAP运营租赁费用通常超过我们的现金运营租赁付款，而我们对较旧租赁的GAAP运营租赁支出通常少于我们的现金运营租赁付款。 |
| (c) | 与基于股票的薪酬计划相关的非现金费用，根据奖励的数量和授予时间的不同而不同。我们对这些费用进行了调整，以便于逐个时期的比较。 |
| (d) | 已实现的外汇交易损益我们的管理层在评估我们正在进行的业务时不考虑这些损益。 |
| (e) | TCS部门的遣散费与2023财年第一季度其他费用中记录的某些职位的裁撤有关，我们在评估持续业绩时不考虑这一点。 |
10.基于股票的薪酬
2023年6月1日， 本公司根据本公司修订及重订的2013年度奖励计划，向本公司部分高级管理人员及员工发放以时间为基础及以业绩为基础的限制性股票奖励。授予的限制性股票总数为
16
目录表
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
有关前瞻性陈述的警示说明
这份报告，包括本管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析，包含1995年私人证券诉讼改革法意义上的前瞻性陈述。在某些情况下，您可以通过“可能”、“将会”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”或“继续”或这些术语的否定或其他类似表述来识别前瞻性陈述。本季度报告中包含的前瞻性陈述，包括但不限于有关对我们业务的预期的陈述，包括预期的门店开张、预期的财务业绩和流动性、宏观经济状况的影响、预期的资本支出、我们的股票回购计划和其他费用，均为预测，涉及已知和未知的风险、不确定性和其他重要因素，可能会使我们的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。这些因素包括但不限于：经济健康状况和非必需品购买量的下降；宏观经济状况对我们业务、经营结果和财务状况的预期影响；我们继续以有利条件租赁空间的能力；与新店开张有关的成本和风险；我们经营业绩的季度和季节性波动；我们无法控制的成本增加；我们无法保护我们的品牌；我们未能或没有能力保护我们的知识产权；我们无法采购和营销新产品以满足消费者的偏好；未能成功预测或管理与消费者偏好和需求相称的库存；来自其他商店的竞争和基于互联网的竞争；我们无法及时从供应商那里以具有竞争力的价格获得商品；我们的供应商可能向我们的竞争对手销售类似或相同的产品的风险；我们和我们的供应商在自然灾害和其他意外事件中的脆弱性；产品召回和/或产品责任，以及产品安全和其他消费者保护法的变化；与运营两个配送中心有关的风险；我们的商品对外国进口的依赖；我们对独立第三方运输提供商的依赖；我们无法有效管理我们的在线销售；未能遵守有关隐私、数据保护和消费者保护的法律法规；我们的网站或信息技术系统的安全漏洞或网络攻击的影响，包括与我们使用第三方网络服务提供商有关的影响；由于外部因素、在家工作安排、人员短缺以及在更新我们现有软件或开发或实施新软件方面的困难而对我们的信息系统造成的损害或中断；与我们的债务相关的风险可能会限制我们目前和未来的运营，我们可能无法以有利的条件对我们的债务进行再融资，或者根本不能；货币汇率的波动；我们无法保持足够的现金流以满足增长预期；我们的固定租赁义务；全球金融市场的混乱导致难以借入足够数量的资本来支付支付资本支出和运营成本的库存的账面成本；全球市场的变化和无法预测未来的利息支出；我们对关键高管管理层的依赖；我们无法找到、培训和留住关键人员；劳资关系困难；医疗成本和劳动力成本的增加；与违反美国《反海外腐败法》和类似的全球反贿赂和反回扣法律有关的风险；减值费用以及用于评估我们资产公允价值的估计或预测变化的影响；税制改革和其他税收波动的影响；这些风险包括：我们普通股价格的大幅波动；我们普通股未来的大量出售，或者认为可能会发生此类出售，这可能会压低我们普通股的价格；与上市公司相关的风险；我们向公众提供的业绩会议指导；与收购相关的风险；我们管理文件中的反收购条款，这可能会推迟或阻止控制权的变化；以及我们未能建立和维护有效的内部控制。其他可能影响这些声明中所述事件的结果并可能影响我们的经营业绩和财务状况的重要风险因素，在我们于2023年5月26日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的截至2023年4月1日的10-K表格年度报告(“2022年10-K表格年度报告”)的“风险因素”部分进行了描述。
这些前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和财务趋势的预期和预测，我们认为这些事件和财务趋势可能会影响我们的业务、财务状况和经营结果。这些前瞻性陈述仅代表截至本报告日期的情况。由于前瞻性陈述固有地受到风险和不确定性的影响，您不应依赖这些前瞻性陈述作为对未来的预测。
17
目录表
事件。除非适用法律另有要求，否则我们不打算在本报告发布之日之后公开更新或修改本文中包含的任何前瞻性陈述，无论是由于任何新信息、未来事件还是其他原因。
除文意另有所指外，本季度报告中对“公司”、“我们”、“我们”和“我们”的提法均指Container Store Group，Inc.及其子公司(在适当情况下)。
我们遵循4-4-5会计日历，每个会计季度由13周组成，分为两个四周的“月”和一个五周的“月”，我们的会计年度是在最接近3月31日的星期六结束的52周或53周的期间。2023财年将于2024年3月30日结束，将包括52周；2022财年将于2023年4月1日结束，包括52周。2023财年第一季度结束于2023年7月1日，2022财年第一季度结束于2022年7月2日，两者均包括13周。
关于美元金额的说明
本管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中的所有金额均以千为单位，每股金额除外，除非另有说明。
概述
The Container Store®是美国原创和领先的专业解决方案、定制空间和上门服务零售商，也是唯一一家专门从事这一类别的全国性零售商。我们提供一系列创意、多功能和可定制的存储和组织解决方案，通过高服务、差异化的购物体验在我们的商店和在线销售。我们的特色是集装箱商店定制空间(“定制空间”)，由我们的ELFA®经典、ELFA®Décor、Avera®和Preston组成TM系统，由Container Store全资拥有和制造。 定制空间包括基于金属和木材的定制空间产品和家庭安装服务。 我们的客户受过高等教育，非常忙碌，主要是家庭收入高于平均水平的房主。我们的客户渴望发现、灵感和解决方案，以简化他们的生活并最大限度地扩大他们在家中的空间。我们的愿景是加深与客户的关系，扩大我们的覆盖范围，增强我们的能力，同时通过组织的力量改变生活。
我们的业务由两个可报告的部门组成：
● 货柜商店 (“TCS“)由我们的零售店、网站和呼叫中心(包括商业销售)以及我们的上门服务业务组成。截至2023年7月1日，我们在34个州和哥伦比亚特区经营着97家门店，平均面积约为24,000平方英尺(18,000销售平方英尺)。我们还通过我们的网站、响应式移动站点和应用程序、呼叫中心以及室内设计专家和室内设计组织者直接向客户提供我们的所有产品。我们的商店几乎所有的产品都直接从我们的两个配送中心中的一个收到。我们在德克萨斯州科佩尔的第一个配送中心与我们的支持中心和呼叫中心位于同一地点，我们的第二个配送中心位于马里兰州阿伯丁。C工作室设计和制造公司的优质木质定制空间产品，并被纳入TCS可报告细分市场。
● 艾尔法，Container Store，Inc.的S全资瑞典子公司埃尔法国际AB(简称埃尔法)设计和制造基于组件的货架和抽屉系统以及量身定做的推拉门。ELFA成立于1948年，总部设在瑞典马尔默。ELFA的货架和抽屉系统可以为家庭的任何区域定制，包括壁橱、厨房、办公室和车库。ELFA经营着三家制造工厂，其中两家位于瑞典，一家位于波兰。货柜商店从1978年开始销售ELFA®产品，并于1999年收购了Elfa。今天，我们的塔塔咨询服务部门是ELFA®产品在美国的独家经销商。ELFA还将其产品批发给全球约30个国家和地区的不同零售商，主要集中在欧洲的北欧地区。
18
目录表
经营成果
以下数据是我们未经审计的综合经营报表中显示的金额，以美元表示，并以所述期间的净销售额和经营数据的百分比表示。有关分部数据，请参阅本季度报告(Form 10-Q)中其他部分包含的未经审计综合财务报表的附注9。
13周结束 | |||||||
| 7月1日， |
| 7月2日， |
| |||
2023 | 2022 | ||||||
净销售额 | $ | 207,112 | $ | 262,634 | |||
销售成本(不包括折旧和摊销) |
| 92,563 |
| 112,546 | |||
毛利 |
| 114,549 |
| 150,088 | |||
销售、一般和行政费用(不包括折旧和摊销) |
| 111,380 |
| 121,909 | |||
基于股票的薪酬 |
| 474 |
| 1,201 | |||
开业前成本 |
| 185 |
| 36 | |||
折旧及摊销 |
| 10,512 |
| 9,006 | |||
其他费用 |
| 2,453 |
| — | |||
资产处置损失 |
| 1 |
| 1 | |||
营业收入(亏损) |
| (10,456) |
| 17,935 | |||
利息支出，净额 | 4,967 | 3,223 | |||||
(亏损)税前收益 |
| (15,423) |
| 14,712 | |||
(福利)所得税拨备 |
| (3,586) |
| 4,233 | |||
净(亏损)收益 | $ | (11,837) | $ | 10,479 | |||
每股普通股净(亏损)收益--基本 | $ | (0.24) | $ | 0.21 | |||
每股普通股净(亏损)收益--摊薄 | $ | (0.24) | $ | 0.21 | |||
加权平均普通股-基本 | 49,252,869 | 49,719,559 | |||||
加权平均普通股-稀释后 |
| 49,252,869 |
| 50,312,855 | |||
19
目录表
13周结束 | |||||||
7月1日， | 7月2日， | ||||||
2023 | 2022 | ||||||
净销售额百分比： |
|
|
|
|
| ||
净销售额 |
| 100.0 | % | 100.0 | % | ||
销售成本(不包括折旧和摊销) |
| 44.7 | % | 42.9 | % | ||
毛利 |
| 55.3 | % | 57.1 | % | ||
销售、一般和行政费用(不包括折旧和摊销) |
| 53.8 | % | 46.4 | % | ||
基于股票的薪酬 |
| 0.2 | % | 0.5 | % | ||
开业前成本 |
| 0.1 | % | 0.0 | % | ||
折旧及摊销 |
| 5.1 | % | 3.4 | % | ||
其他费用 |
| 1.2 | % | — | % | ||
资产处置损失 |
| 0.0 | % | 0.0 | % | ||
营业收入(亏损) |
| (5.0) | % | 6.8 | % | ||
利息支出，净额 |
| 2.4 | % | 1.2 | % | ||
(亏损)税前收益 |
| (7.4) | % | 5.6 | % | ||
(福利)所得税拨备 |
| (1.7) | % | 1.6 | % | ||
净(亏损)收益 |
| (5.7) | % | 4.0 | % | ||
运营数据： |
|
|
|
| |||
同期可比门店销售额变化(1) |
| (19.9) | % | 5.1 | % | ||
期末的店铺数目 |
| 97 |
| 94 |
| ||
非GAAP衡量标准(2)： |
|
|
|
|
| ||
调整后的EBITDA(2) |
| $ | 2,919 |
| $ | 28,188 |
|
调整后净(亏损)收入(2) |
| $ | (10,133) |
| $ | 10,479 |
|
调整后每股普通股净(亏损)收入-稀释后(2) |
| $ | (0.21) |
| $ | 0.21 |
|
| (1) | 可比门店销售额包括我们TCS部门的所有净销售额，但不包括(I)开业不到16个月的门店销售额，(Ii)永久关闭的门店销售额，(Iii)临时关闭七天以上的门店销售额，以及(Iv)C Studio对第三方的销售额。在商店开业后第16个完整的会计月的第一天，商店被包括在可比商店销售额计算中。当一家商店搬迁时，我们继续将该商店的销售额视为可比商店销售额。永久关闭的商店在其关闭的会计月内不被视为可比较的。暂时关闭超过7天的商店在其关闭的会计月内不被视为可比商店。然后，商店在重新开业的下一个财政月的第一天变得具有可比性。 |
| (2) | 我们在上表中列报了经调整的EBITDA、经调整的净(亏损)收入和经调整的每股普通股净(亏损)收入--摊薄后作为财务业绩的补充衡量标准，并不是美国公认的会计原则(“GAAP”)所要求或列报的。这些非GAAP衡量标准不应被视为衡量财务业绩或运营现金流量的净收益或净亏损的替代指标，也不应被视为根据GAAP衍生的任何其他绩效衡量标准，也不应被解读为我们未来的业绩将不受异常或非经常性项目影响的推断。这些非GAAP衡量标准是管理层、我们的董事会和Leonard Green and Partners，L.P.(“LGP”)用来评估我们财务业绩的关键指标。我们提出这些非公认会计准则衡量标准，是因为我们相信，通过剔除我们认为不能反映我们核心经营业绩的项目，它们有助于投资者在一致的基础上比较我们在各个报告期的表现，也因为我们相信，让投资者看到管理层用来评估公司的衡量标准是有用的。分析师、投资者和其他感兴趣的各方也经常使用这些非GAAP衡量标准来评估我们行业的公司。在评估这些非GAAP衡量标准时，您应该意识到，未来我们将产生与本演示文稿中的一些调整相同或相似的费用。我们对这些非公认会计准则衡量标准的表述不应被解读为意味着我们未来的业绩不会受到任何此类调整的影响。管理层除了使用非GAAP衡量标准外，还依赖我们的GAAP结果来弥补这些限制。由于计算方法的不同，我们的非GAAP衡量标准不一定与其他公司的其他类似标题的标题进行比较。请参阅本表的脚注(3)和(4)，了解我们为什么认为每项非公认会计准则衡量标准都能提供有用的信息。 |
20
目录表
| 向投资者提供有关我们的财务状况和经营结果的信息，以及管理层使用每项非GAAP财务衡量标准的其他目的。 |
此外，本管理层的讨论和分析还提到埃尔法第三方净销售额在使用上一年的换算率将埃尔法的净销售额从瑞典克朗转换为美元后的变化，这是一个不按照公认会计准则计算的财务衡量标准。该公司相信，在不受汇率波动影响的情况下披露埃尔法第三方净销售额的变化有助于投资者了解公司的基本业绩。
| (3) | EBITDA和调整后的EBITDA在本季度报告Form 10-Q中作为财务业绩的补充指标列报，这些指标不是GAAP要求的，也不是根据GAAP列报的。我们将EBITDA定义为扣除利息、税项、折旧和摊销前的净(亏损)收益。调整后的EBITDA是根据我们的担保定期贷款安排(定义如下)和循环信贷安排(定义如下)计算的，是我们高管薪酬计划下业绩评估的组成部分之一。调整后的EBITDA反映了对EBITDA的进一步调整，以消除某些项目的影响，包括某些非现金项目和我们在评估持续经营业绩时不考虑的其他项目，如下所述。 |
EBITDA和调整后的EBITDA包括在这份Form 10-Q的季度报告中，因为它们是管理层、我们的董事会和LGP用来评估我们的财务业绩的关键指标。此外，我们将调整后的EBITDA用于契约遵守和高管绩效评估，并使用调整后的EBITDA来补充GAAP绩效衡量标准，以评估我们业务战略的有效性，做出预算决策，并使用类似衡量标准将我们的绩效与其他同行公司进行比较。我们相信，对于投资者来说，看到管理层用来评估公司、其高管和我们的契约遵守情况的指标是有用的。分析师、投资者和其他感兴趣的各方也经常使用EBITDA和调整后的EBITDA来评估我们行业的公司。
EBITDA和调整后的EBITDA不是衡量我们财务业绩或流动性的GAAP指标，不应被视为衡量财务业绩或运营现金流的净(亏损)收入的替代指标，也不应被视为根据GAAP衍生的任何其他业绩指标，它们不应被解读为我们未来的业绩将不受异常或非经常性项目影响的推断。此外，EBITDA和调整后的EBITDA不是管理层可自由使用的自由现金流的衡量标准，因为它们不反映某些现金需求，如纳税、偿债要求、资本支出、开店和某些其他可能在未来发生的现金成本。EBITDA和调整后的EBITDA包含某些其他限制，包括未能反映我们的现金支出、营运资本需求的现金需求以及替换折旧和摊销资产的现金成本。在评估调整后的EBITDA时，您应该意识到，未来我们将产生与本演示文稿中的一些调整相同或相似的费用，如开业前成本和基于股票的薪酬费用。我们对调整后EBITDA的列报不应被解读为意味着我们未来的业绩不会受到任何此类调整的影响。管理层除了使用EBITDA和调整后的EBITDA之外，还依赖我们的GAAP结果来弥补这些限制。由于计算方法不同，我们对EBITDA和调整后EBITDA的衡量标准不一定与其他公司的其他类似标题标题进行比较。
21
目录表
净(亏损)收入与EBITDA和调整后EBITDA的对账如下：
13周结束 | ||||||||
7月1日， | 7月2日， | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
|
|
|
| |||||
净(亏损)收益 | $ | (11,837) | $ | 10,479 | ||||
折旧及摊销 |
| 10,512 |
| 9,006 | ||||
利息支出，净额 |
| 4,967 |
| 3,223 | ||||
(福利)所得税拨备 |
| (3,586) |
| 4,233 | ||||
EBITDA |
| 56 |
| 26,941 | ||||
开业前费用(A) |
| 185 |
| 36 | ||||
非现金租赁费用(B) |
| (174) |
| 34 | ||||
基于股票的薪酬(C) |
| 474 |
| 1,201 | ||||
外汇收益(D) |
| (75) |
| (24) | ||||
遣散费(E) | 2,453 | — | ||||||
调整后的EBITDA | $ | 2,919 | $ | 28,188 | ||||
| (a) | 与开设新店和搬迁门店相关的非资本支出，包括营销费用、差旅和搬迁费用以及培训费用。我们根据这些成本进行调整，以便于对不同时期的业绩进行比较。 |
| (b) | 反映我们的年度GAAP经营租赁费用高于或低于我们的现金经营租赁支付的程度。这一金额取决于我们租赁组合的平均年限(按规模加权)，因为我们对较年轻租赁的GAAP运营租赁费用通常超过我们的现金运营租赁付款，而我们对较旧租赁的GAAP运营租赁支出通常少于我们的现金运营租赁付款。 |
| (c) | 与基于股票的薪酬计划相关的非现金费用，根据奖励的数量和授予时间的不同而不同。我们对这些费用进行了调整，以便于逐个时期的比较。 |
| (d) | 已实现的外汇交易损益我们的管理层在评估我们正在进行的业务时不考虑这些损益。 |
| (e) | TCS部门的遣散费与2023财年第一季度其他费用中记录的某些职位的裁撤有关，我们在评估持续业绩时不考虑这一点。 |
| (4) | 调整后的净(亏损)收入和调整后的每股普通股(摊薄)净(亏损)收入在本季度报告中以Form 10-Q的形式作为财务业绩的补充指标列报，这些指标不是GAAP所要求的，也不是根据GAAP列报的。我们将调整后的净(亏损)收益定义为扣除重组费用前的净(亏损)收益，遣散费、收购相关费用、与无形资产有关的减值费用、债务清偿损失、处置资产的若干亏损(收益)、法律和解、该等调整及其他不寻常或不常见税项的税务影响。我们将调整后的每股普通股净(亏损)收益定义为调整后的净(亏损)收益除以稀释后的加权平均普通股流通股。我们使用调整后的净(亏损)收入和调整后的每股普通股净(亏损)收入来补充GAAP业绩衡量标准，以评估我们业务战略的有效性，做出预算决策，并将我们的业绩与使用类似衡量标准的其他同行公司进行比较。我们公布调整后的净(亏损)收益和调整后的每股普通股净(亏损)收益--摊薄是因为我们认为它们通过剔除我们认为不能反映我们核心经营业绩的项目，帮助投资者在一致的基础上比较我们在不同报告期的业绩，也因为我们认为投资者看到管理层用来评估公司的指标是有用的。 |
22
目录表
对每股净(亏损)收益和每股净(亏损)收益的GAAP财务计量--稀释为调整后净(亏损)收益和调整后每股(亏损)收益--摊薄的非GAAP财务计量--的对账如下：
13周结束 | |||||||
7月1日， | 7月2日， | ||||||
2023 | 2022 | ||||||
分子： |
|
|
|
|
| ||
净(亏损)收益 | $ | (11,837) | $ | 10,479 | |||
遣散费(A) | 2,453 | — | |||||
税金(B) |
| (749) |
| — | |||
调整后净(亏损)收入 | $ | (10,133) | $ | 10,479 | |||
分母： |
|
|
|
| |||
加权平均已发行普通股-基本 | 49,252,869 | 49,719,559 | |||||
加权平均已发行普通股-稀释 |
| 49,252,869 |
| 50,312,855 | |||
每股普通股净(亏损)收益--摊薄 | $ | (0.24) | $ | 0.21 | |||
调整后每股普通股净(亏损)收益--摊薄 | $ | (0.21) | $ | 0.21 | |||
| (a) | TCS部门的遣散费与2023财年第一季度其他费用中记录的某些职位的裁撤有关，我们在评估持续业绩时不考虑这一点。 |
| (b) | 对净(亏损)收入的调整的税务影响被认为是不寻常或不常见的税目，我们在评估持续业绩时不考虑所有这些因素。 |
截至2023年7月1日的13周与截至2022年7月2日的13周
净销售额
下表汇总了截至2023年7月1日和2022年7月2日的13周内每周的净销售额：
| 2023年7月1日 |
| 百分比：总计 |
| 2022年7月2日 |
| 百分比：总计 | ||||||||
TCS净销售额 | $ | 195,127 |
| 94.2 | % | $ | 246,771 |
| 94.0 | % | |||||
ELFA第三方净销售额 |
| 11,985 |
| 5.8 | % |
| 15,863 |
| 6.0 | % | |||||
净销售额 | $ | 207,112 |
| 100.0 | % | $ | 262,634 |
| 100.0 | % | |||||
与截至2022年7月2日的13周相比，截至2023年7月1日的13周的净销售额下降了55,522美元，降幅为21.1%。这一减少包括以下组成部分：
| 净销售额 | ||
截至2022年7月2日的13周的净销售额 | $ | 262,634 | |
由于以下原因，净销售额(减少)增加： |
|
| |
可比门店销售额(包括网上销售额下降5,080美元，或15.8%) |
| (48,101) | |
不可比销售额 | (3,543) | ||
ELFA第三方净销售额(不包括外币换算的影响) |
| (3,045) | |
外币折算对埃尔法第三方净销售额的影响 |
| (833) | |
截至2023年7月1日的13周的净销售额 | $ | 207,112 | |
塔塔咨询服务的净销售额下降了51,644美元，降幅为20.9%。可比门店销售额下降19.9%，其中一般商品类别下降20.5%，贡献了1360个基点的降幅，加上定制空间减少18.6%，对可比门店销售额造成630个基点的负面影响。在截至2023年7月1日的13周内，不可比销售额下降了3,543美元，主要原因是C Studio第三方销售中断，部分被新店销售所抵消。在截至的13周里，ELFA第三方净销售额下降了3878美元，降幅为24.4%
23
目录表
2023年7月1日。在使用前一年截至2023年7月1日的13周和截至2022年7月2日的13周的换算率将埃尔法的第三方净销售额从瑞典克朗转换为美元后，埃尔法的第三方净销售额下降了19.2%，这主要是由于北欧市场的销售额下降。
毛利和毛利率
与截至2022年7月2日的13周相比，截至2023年7月1日的13周的毛利润下降了35,539美元，降幅为23.7%。毛利下降的主要原因是合并毛利率下降，合并净销售额减少。下表汇总了截至2023年7月1日和2022年7月2日止13周的毛利率。部门毛利包括从Elfa部门到TCS部门的部门间净销售额的影响：
| 2023年7月1日 |
| 2022年7月2日 | ||
塔塔咨询服务毛利率 |
| 54.5 | % | 56.8 | % |
ELFA毛利率 |
| 32.4 | % | 36.6 | % |
综合毛利 |
| 55.3 | % | 57.1 | % |
塔塔咨询服务的毛利率下降230个基点，主要原因是促销活动增加，在线销售和相关运输成本的组合增加，以及不利的产品和服务组合，但部分被较低的运费所抵消。ELFA毛利率下降420个基点，主要是由于直接材料成本上升。在综合基础上，毛利率下降180个基点，主要是由于促销活动增加，加上直接材料成本上升，但部分被较低的运费所抵消。我们预计，由于有利的产品和服务组合以及较低的运费成本，综合毛利率将在2023财年剩余时间内增加。
销售、一般和行政费用
与截至2022年7月2日的13周相比，截至2023年7月1日的13周的销售、一般和行政费用减少了10,529美元，或8.6%。作为合并净销售额的百分比，SG&A增加了740个基点。下表汇总了截至2023年7月1日和2022年7月2日的13周内SG&A占合并净销售额的百分比：
| |||||
2023年7月1日 | 2022年7月2日 |
| |||
| 销售净销售额的% |
| 销售净销售额的% |
| |
塔塔咨询服务销售、一般和管理 |
| 50.9 | % | 43.8 | % |
ELFA销售，一般和行政 |
| 2.9 | % | 2.6 | % |
综合销售，一般和行政 |
| 53.8 | % | 46.4 | % |
合并销售、一般和行政费用占合并净销售额的百分比增加了740个基点，增加的主要原因是2023财年第一季度入住率、薪酬和福利成本以及其他固定成本的去杠杆化，销售额下降部分抵消了营销成本的下降。我们预计，在2023财年，SG&A成本约占销售额的50%。
折旧及摊销
在截至2023年7月1日的13周内，折旧和摊销增加到10,512美元，而截至2022年7月2日的13周为9,006美元，这主要是由于2022财年对商店和技术的资本投资。
其他费用
2023财政年度第一季度记录的其他费用为2453美元，与先前宣布的某些职位裁撤有关的遣散费有关。我们在2022财年第一季度没有记录其他费用。
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目录表
利息支出
截至2023年7月1日的13周，利息支出增加了1,744美元，增幅为54.1%，而截至2022年7月2日的13周，利息支出为3,223美元。增加的主要原因是高级担保定期贷款的利率较高. 我们预计，由于利率上升，2023财年的利息支出将比上一财年更高。
税费
截至2023年7月1日的13周的所得税福利为3,586美元，而截至2022年7月2日的13周的所得税准备金为4,233美元。截至2023年7月1日的13周的有效税率为23.3%，而截至2022年7月2日的13周的有效税率为28.8%。与2022财年第一季度的税前收入相比，有效税率的下降主要与离散项目对2023财年第一季度税前亏损的影响有关。
流动性与资本资源
我们依赖运营现金流、100,000美元基于资产的循环信贷协议(“循环信贷安排”，详见下文“循环信贷安排”)和2019年Elfa高级担保信贷安排(定义见下文)作为我们的主要流动性来源。
我们的主要现金需求是商品库存和直接材料、工资、商店租赁、与开设新店和更新现有商店相关的资本支出，以及信息技术和基础设施，包括我们的配送中心，以及制造设施增强。我们经营资产和负债的最重要组成部分是商品库存、应收账款、预付费用、经营租赁资产和其他资产、应付账款、经营租赁负债、其他流动和非流动负债、应收税款和应付税款。由于我们在关键销售期的建筑库存，我们的流动性会出现波动，因此，与我们财政年度的其余时间相比，我们在这些时期的借款通常更高。随着我们为促销活动和假日季节做准备，我们的借款在第二和第三财季通常会增加。在2023财年，我们预计总资本支出将在45美元左右5,000至50,000美元，用于技术基础设施和软件项目、现有门店销售和更新活动、我们的埃尔法业务以及新门店开发。该公司计划在2023财年开设6家新店，主要是在2023财年下半年，并在2024财年开设3家新店。我们相信，循环信贷安排和2019年ELFA循环安排下预计从运营中产生的现金以及剩余的借款将足以满足至少未来12个月的流动性要求、预期资本支出和我们现有信贷安排下的到期付款。未来，我们可能会寻求筹集更多资本，这些资本可以是贷款、债券、可转换债券或股权的形式，为我们的运营和资本支出提供资金。我们不能保证我们能够以优惠的条件筹集额外的资本，或者根本不能。
2022年8月1日，我们的董事会批准了一项股票回购计划，授权购买最多3万美元的我们的普通股。根据该计划，回购可以在公开市场、私下协商的交易或其他方式进行，回购的金额和时间由我们酌情决定，具体取决于市场状况和公司需求。公开市场回购将根据适用的联邦证券法进行，包括在1934年修订的《证券交易法》(下称《交易法》)下的第10b-18条规则的定价和数量要求范围内。我们还可以不时地制定规则10b5-1计划，以促进根据本授权回购我们的股票。本计划不要求我们购买任何特定数量的普通股，并可由我们的董事会在任何时候酌情修改、暂停或终止。我们预计将用手头现有的现金为回购提供资金。在截至2023年7月1日的13周内，我们没有回购任何普通股。截至2023年7月1日，根据股票回购计划，仍有25,000美元可用于回购普通股。
截至2023年7月1日，我们拥有12,155美元现金，其中2,837美元由我们的海外子公司持有。此外，我们在循环信贷机制下还有71,830美元的额外可用资金，以及大约10,202美元的额外可用资金
25
目录表
截至2023年7月1日，2019年埃尔法循环设施(定义如下)下的可用性。在该日，循环信贷机制和其他合同项下有3905美元的未付信用证。
现金流分析
下表汇总了我们衡量流动性的主要组成部分和指标：
13周结束 | ||||||||
7月1日， | 7月2日， | |||||||
| 2023 |
| 2022 |
|
| |||
经营活动提供的现金净额(用于) | $ | (2,988) | $ | 3,172 | ||||
用于投资活动的现金净额 |
| (8,942) |
| (18,327) | ||||
融资活动提供的现金净额 |
| 16,961 |
| 24,404 | ||||
汇率变动对现金的影响 |
| 166 |
| (295) | ||||
现金净增 | $ | 5,197 | $ | 8,954 | ||||
自由现金流(非公认会计准则)(1) | $ | (11,886) | $ | (14,448) | ||||
| (1) | 关于这一非公认会计准则财务衡量标准及其与其最直接可比的公认会计原则财务衡量标准的对账，见下文。 |
经营活动提供的现金净额(用于)
来自经营活动的现金主要包括经非现金项目调整的净(亏损)收入，包括折旧和摊销、基于股票的补偿、递延税款以及经营资产和负债变化的影响。
截至2023年7月1日的13周，经营活动中使用的现金净额为2,988美元，其中包括净亏损11,837美元，由7,676美元的非现金项目和1,173美元的营业资产和负债净变化部分抵消。
截至2022年7月2日的13周，经营活动提供的现金净额为3,172美元，包括净收入10,479美元和非现金项目9,435美元，部分被经营资产和负债净变化16,742美元所抵消。营业资产和负债的净变动主要是由于收入和付款的时间安排导致应付账款和应计负债减少所致.
用于投资活动的现金净额
投资活动主要包括新店开张、现有门店改建和维护、基础设施、信息系统和我们的配送中心的资本支出和制造设施，以及公司非合格退休计划信托基金的投资和收益。
截至2023年7月1日的13周，投资活动中使用的净现金为8942美元。截至2023年7月1日的13周，我们的总资本支出为8,898美元。我们为技术投资产生了2,589美元的资本支出。我们在门店的投资产生了5,323美元的资本支出。剩余的9.86亿美元资本支出与制造设施和配送中心的维护资本有关。此外，我们在非合格退休计划信托基金中的净投资为45美元。
截至2022年7月2日的13周，投资活动中使用的净现金为183.27亿美元。截至2022年7月2日的13周，我们的总资本支出为17,620美元。我们产生了12,158美元的资本支出技术投资。我们产生了4,236美元的资本支出对我们商店的投资。其余1226美元的资本支出与制造设施和配送中心的维护资本有关。此外，我们在非合格退休计划信托基金中的净投资为707美元。
26
目录表
融资活动提供的现金净额
融资活动主要包括高级担保定期贷款机制、循环信贷机制和2019年埃尔法高级担保信贷机制下的借款和付款。
截至2023年7月1日的13周，融资活动提供的净现金为16,961美元。这包括循环信贷安排的借款20,000美元，但被2019年ELFA高级担保信贷安排的净借款2,381美元、高级担保定期贷款安排和2019年ELFA高级担保定期贷款安排下的未偿还债务偿还518美元，以及与归属限制性股票奖励时扣留股份相关的140美元支付部分抵消。
在截至7月的13周里，融资活动提供的净现金为24,404美元。2,2022年。这包括循环信贷安排的借款15 000美元。加上2019年ELFA高级担保信贷安排的净借款10 306美元和行使股票期权的收益340美元，部分抵消了因归属限制性股票奖励而扣留股票而支付的税款712美元以及偿还高级担保定期贷款安排和2019年ELFA高级担保定期贷款安排下的未偿债务530美元.
截至2023年7月1日，塔塔咨询服务的未使用借款总额为71,830美元，循环信贷安排下的未偿还借款为25,000美元。
截至2023年7月1日，埃尔法共有10,202美元的未使用借款可用，2019年埃尔法循环融资项下的未偿还借款为零。
自由现金流(非公认会计准则)
我们提出自由现金流，我们将其定义为一段时期内经营活动提供的现金净额减去该时期的财产和设备付款，因为我们认为它是公司整体流动性的有用指标，因为在任何时期产生的自由现金流代表可用于偿还债务、投资和其他可自由支配和非可自由支配现金用途的现金。因此，我们相信，自由现金流为投资者提供了有用的信息，让他们以与管理层相同的方式了解和评估我们的流动性。我们对自由现金流的定义是有限的，因为它不只代表可用于可自由支配支出的剩余现金流，因为该措施没有扣除偿债和其他合同义务所需的付款。因此，我们认为，将自由现金流量视为为我们的合并现金流量表提供补充信息的一种衡量标准是很重要的。虽然其他公司报告了自由现金流，但计算公司自由现金流的方法可能有很多种。因此，我们管理层计算自由现金流的方法可能与其他公司计算自由现金流的方法不同。
我们的自由现金流由于净销售额的季节性、关键销售期的库存积累以及在新店开张、现有商店改建、基础设施、信息系统和我们的配送中心等方面的投资时机而波动。从历史上看，我们的自由现金流在本财年上半年一直较低，原因是净销售额、运营收入和运营现金流较低，因此，不一定表明全年的自由现金流。在截至2023年7月1日的13周内，我们产生了负的自由现金流11,886美元，而截至2022年7月2日的13周的自由现金流为负14,448美元。
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目录表
下表列出了自由现金流量(一种非公认会计准则财务指标)与经营活动提供的净现金(用于)之间的对账，我们认为这是与自由现金流量最直接可比的公认会计准则财务指标：
13周结束 | ||||||||
7月1日， | 7月2日， |
|
| |||||
| 2023 |
| 2022 |
|
| |||
经营活动提供的现金净额(用于) | $ | (2,988) | $ | 3,172 | ||||
减去：物业和设备的附加费 |
| (8,898) |
| (17,620) | ||||
自由现金流 | $ | (11,886) | $ | (14,448) | ||||
优先担保定期贷款安排
于二零一二年四月六日，本公司、The Container Store，Inc.及若干国内附属公司作为行政代理及抵押品代理与摩根大通银行及贷款方订立信贷协议(经修订至今，称为“高级担保定期贷款安排”)。于2023年6月14日，本公司订立高级担保定期贷款安排第8号修正案(“第八修正案”)。根据第八修正案的条款，适用于高级担保定期贷款的基于伦敦银行同业拆借利率的利率已被基于SOFR的利率取代，但须按第八修正案的规定进行调整。该公司需要就定期贷款安排支付500美元的季度摊销款项，剩余余额将于2026年1月31日到期。在提交截至2023年7月1日的财政季度合规证书之前，定期基准贷款的适用利差为4.75%，下限为1.00%，基准利率贷款的适用利差为3.75%，此后，除非实现的综合杠杆率低于或等于2.75%至1.00，否则定期基准贷款的适用利差可能上升至5.00%，基准利率贷款的适用利差可能上升至4.00%。截至2023年7月1日，高级担保定期贷款工具下的未偿还借款本金总额扣除递延融资成本后为160,270美元，综合杠杆率约为1.9倍。
优先抵押定期贷款融资以(A)吾等几乎所有资产的第一优先权抵押权益(以下以第一优先权基准担保循环信贷安排的抵押品除外，不包括超过65%的外国附属公司的股票、非担保人的资产，并受某些其他例外情况规限)及(B)担保循环信贷安排的资产的第二优先权抵押权益作为抵押。高级担保定期贷款工具项下的债务由本公司和Container Store，Inc.的某些美国子公司S担保。高级担保定期贷款机制载有多项契诺，其中包括限制我们招致额外债务、产生额外留置权和或有负债、出售或处置资产、与其他公司合并或收购、清算或解散自己、从事非相关行业的业务、发放贷款、垫款或担保、与关联公司进行交易和进行投资的能力。此外，高级担保定期贷款安排包含某些交叉违约条款，并要求在发生特定事件时对其下的贷款进行某些强制性预付款，包括超额现金流(该术语在高级担保定期贷款安排中定义)要求。截至2023年7月1日，我们遵守了高级担保定期贷款机制下的所有契诺，没有发生违约事件(该期限在高级担保定期贷款机制中定义)。
循环信贷安排
于二零一二年四月六日，本公司、The Container Store，Inc.及若干国内附属公司与贷款方摩根大通银行(行政代理及抵押品代理)及富国银行(美国富国银行)作为辛迪加代理订立以资产为基础的循环信贷协议(经修订至今，称为“循环信贷安排”)。于2023年5月22日，本公司订立第6号修正案(“第六修正案”)，据此，适用于循环信贷安排下借款的基于伦敦银行同业拆息的利率由基于SOFR的利率取代，须按第六修正案的规定作出调整。循环信贷安排于(A)2025年11月25日及(B)2025年10月31日(以较早者为准)到期，如高级担保定期贷款安排的任何部分于该日期仍未偿还，而高级担保定期贷款安排的到期日并未延长。
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目录表
贷款本金总额为100,000美元。循环信贷安排项下的借款按1.25%加SOFR计提利息。此外，循环信贷安排包括一项数额为50 000美元的未承付增量循环安排，这取决于收到贷款人的承诺和满足具体条件。
循环信贷安排规定，所得款项将用于营运资金和其他一般公司用途，并允许周转额度最高15 000美元的预付款和最高40 000美元的信用证开具。
循环信贷机制下任何给定时间的信贷供应都受到基于多种因素的借款基准公式的限制，这些因素包括符合条件的库存值、符合条件的应收账款和行政机构建立的准备金。由于采用借款基准公式，循环信贷机制下的实际借款可用金额可能少于循环信贷机制的规定金额(减去循环信贷机制下的实际借款和未偿还信用证)。
循环信贷融资以(A)我们几乎所有个人财产(包括存货、应收账款、现金、存款账户和其他一般无形资产)的第一优先权担保权益，以及(B)如上所述以第一优先权为高级担保定期贷款融资担保的抵押品的第二优先权担保权益(不包括超过65%的外国子公司的股票，以及非担保人子公司的资产，并受某些其他例外情况的限制)。循环信贷安排下的债务由本公司和Container Store，Inc.‘S美国子公司的某些子公司担保。
循环信贷安排载有多项契诺，其中包括限制我们招致额外债务、产生额外留置权和或有负债、出售或处置资产、与其他公司合并或收购、清算或解散自己、从事非相关行业的业务、发放贷款、垫款或担保、与联属公司进行交易及进行投资的能力。此外，融资协议还包含某些交叉违约条款。如果超额可用金额在任何时候低于10,000美元，我们都需要保持1.0至1.0的综合固定费用覆盖率。截至2023年7月1日，我们遵守了循环信贷安排下的所有契诺，没有发生违约事件(该术语在循环信贷安排中定义)。
2019埃尔法高级担保信贷安排
2019年3月18日，埃尔法进行了再融资与Nordea Bank AB签订主信贷协议于2014年4月1日订立及据此项下的优先担保信贷安排，并与Nordea Bank ABP Firial I Sverige(“Nordea Bank”)订立新的主信贷协议，其中包括(1)1.1亿瑞典克朗(截至2023年7月1日约10,202美元)循环信贷安排(“2019年原有循环信贷安排”)；(2)应Elfa的要求，额外提供1.15亿瑞典克朗(截至2023年7月1日约10,666美元)循环信贷安排(“2019额外循环信贷安排”，连同2019年原有循环信贷安排“2019 Elfa循环安排”)，和(Iii)金额为2,500万瑞典克朗(截至2023年7月1日约为2,319美元)的未承诺定期贷款安排，条件是收到北欧银行的承诺并满足特定条件(“增量贷款”)。2019年ELFA高级担保信贷安排的期限从2019年4月1日开始，根据2023年4月签订的修正案，于2025年3月31日到期。根据2019年ELFA循环安排借入的贷款按北欧银行的基本利率+1.40%计息。根据增量期限安排借入的任何贷款将按斯德哥尔摩银行间同业拆借利率(STIBOR)+1.70%计息。
2019年埃尔法高级担保信贷安排由埃尔法的大部分资产担保。2019年埃尔法高级担保信贷安排包含多项契约，除其他事项外，这些契约限制埃尔法产生额外留置权、出售或处置资产、与其他公司合并、从事与相关业务无关的业务以及提供担保的能力。此外，ELFA须维持(I)集团股权比率(定义见2019 ELFA高级担保信贷安排)不低于32.5%及(Ii)净债务与EBITDA的综合比率(定义见2019 ELFA高级担保信贷安排)低于3.20。截至2023年7月1日，ELFA遵守2019 ELFA高级担保信贷安排下的所有契诺，且并无发生违约事件(定义见2019 ELFA高级担保信贷安排)。
29
目录表
关键会计估计
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层对未来事件作出估计和假设，这些事件影响我们的综合财务报表和相关附注中报告的金额，以及财务报表日期的或有资产和负债的相关披露。我们的重要会计政策摘要包含在我们以Form 10-K格式的2022年年度报告中的年度合并财务报表附注1中。
我们的某些会计政策和估计被认为是关键的，因为这些政策和估计对我们综合财务报表的描述是最重要的，需要做出重大、困难或复杂的判断，通常是关于本质上不确定的事项的影响。这些政策在我们2022年年报的Form 10-K中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一节中进行了总结。截至2023年7月1日，我们的任何关键会计政策和估计都没有重大变化。
合同义务
与我们在Form 10-K的2022年年度报告中披露的合同义务相比，我们的合同义务没有实质性变化。
近期会计公告
有关近期会计声明的摘要，请参阅我们未经审计的综合财务报表附注1。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用。
项目4.控制和程序
对控制和程序有效性的限制
在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的益处时作出判断。
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，在本季度报告所涵盖的期间结束时评估了我们的披露控制和程序的有效性(如交易法下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2023年7月1日，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。
30
目录表
内部控制的变化
在截至2023年7月1日的季度内，管理层根据《交易法》第13a-15(D)或15d-15(D)条规则进行的评估发现，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或可能会对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分：其他信息
项目1.法律程序
我们面临各种法律诉讼和索赔，包括雇佣索赔、工资和工时索赔、知识产权索赔、合同和商业纠纷以及在正常业务过程中出现的其他事项。虽然上述及其他索赔的结果不能确切预测，但管理层并不相信这些事项的结果会对我们的业务、营运结果或整体财务状况产生重大不利影响，如我们未经审核的综合财务报表附注6所披露。
项目1A.风险因素
我们的风险因素没有发生重大变化，正如我们之前在2022年年报10-K表格第I部分第1A项中披露的那样。
第二项股权证券的未登记销售、募集资金的使用和发行人购买股权证券
没有。
第三项优先证券违约
没有。
项目4.披露煤矿安全情况
不适用。
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目录表
项目6.展品
以引用方式并入本文 | ||||||||||||
展品 |
| 展品说明 |
| 表格 | 档案号 | 展品 | 归档 | 已提交/ | ||||
3.1 | 修订和重新签署的集装箱商店集团公司注册证书。 | 10-Q | 001-36161 | 3.1 | 01/10/14 | |||||||
3.2 | 修订和重新制定集装箱商店集团公司章程。 | 8-K | 001-36161 | 3.1 | 09/07/22 | |||||||
10.1 | 2023年4月14日，作为借款人的Elfa International AB和作为贷款人的Nordea Bank ABP之间的修订协议 | 10-K | 001-36161 | 10.34 | 05/26/23 |
| ||||||
10.2*** | ABL信贷协议第6号修正案，日期为2023年5月22日，由Container Store，Inc.、其担保人和贷款方、作为行政代理和抵押品代理的JPMorgan Chase Bank，N.A.以及其其他各方签订 | 10-K | 001-36161 | 10.20 | 05/26/23 |
| ||||||
10.3 | 本公司与杰弗里·A·米勒之间于2023年6月5日修订和重新签署的雇佣协议 | * | ||||||||||
10.4*** | 截至2023年6月14日，Container Store，Inc.、其担保方、作为行政代理的JPMorgan Chase Bank，N.A.和贷款人之间的定期融资信贷协议第8号修正案 | * | ||||||||||
31.1 | 根据交易所法令规则第13a-14(A)条认证行政总裁 | * | ||||||||||
31.2 | 根据交易法规则第13a-14(A)条认证首席财务官 | * | ||||||||||
32.1 | 依据《美国法典》第18编第1350条对行政总裁的证明 | ** | ||||||||||
32.2 | 根据《美国法典》第18编第1350节对首席财务官的证明 | ** | ||||||||||
101.INS | 内联XBRL实例文档-实例文档不显示在 | * | ||||||||||
32
目录表
交互式数据文件，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 | ||||||||||||
101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档 | * | ||||||||||
101.CAL | 内联XBRL分类计算链接库文档 | * | ||||||||||
101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | * | ||||||||||
101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | * | ||||||||||
101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿 | * | ||||||||||
104 | 封面交互数据文件-格式为内联XBRL，包含在附件101中 | * |
*在此提交的文件。
**随函提供的表格。
*根据S-K规则第601(A)(5)项，附表和证物已略去。应要求，注册人将向美国证券交易委员会提供任何此类时间表和展品的副本。
33
目录表
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
The Container Store Group，Inc.
(注册人)
日期：2023年8月2日 | \S\杰弗里·A·米勒 |
杰弗里·A·米勒 | |
首席财务官(正式授权干事和首席财务官) | |
日期：2023年8月2日 | \S\克里斯汀·施沃特纳 |
克里斯汀·施沃特纳 | |
首席会计官(首席会计官) | |
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