附录 99.1
新闻发布
联系人： 艾普尔·哈珀 营销与传播总监 电话 (610) 251-1000 aharper@triumphgroup.com |
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Thomas A. Quigley，三世 投资者关系、兼并与收购副总裁兼财务主管 电话 (610) 251-1000 tquigley@triumphgroup.com |
TRIUMPH 公布了 2024 财年第一季度初步业绩
宾夕法尼亚州拉德诺——2023年8月2日——Triumph Group, Inc.（纽约证券交易所代码：TGI）（“TRIUMPH” 或 “公司”）今天公布了截至2023年6月30日的2024财年第一季度的初步财务业绩。
2024财年第一季度
2024 财年指导方针
TRIUMPH董事长、总裁兼首席执行官丹·克劳利表示：“在2023财年以来的积极势头基础上，在持续强劲的商业售后市场和不断改善的OEM需求的推动下，TRIUMPH连续第五个季度实现有机销售增长。”“免费现金使用符合我们的预期，并受到季节性的影响，这是因为支持更高的交付量所需的营运资金增加。我们继续预计，自由现金流将在今年有所改善。随着积压的积压量不断增加且盈利，TRIUMPH 完全有能力继续有机增长并提高盈利能力，同时也受益于我们终端市场的积极趋势。”
克劳利继续说：“随着TRIUMPH继续专注于去杠杆化和优化资本结构，该公司最近成功完成了认股权证的赎回，增加了8500万美元的现金，减少了1400万美元的债务。随着公司正在执行其财务和运营目标，TRIUMPH仍有望实现盈利增长并实现其全年预期。”
1
2024财年第一季度概述
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|||||
（百万美元） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
商用 OEM |
|
$ |
117.2 |
|
|
$ |
168.5 |
|
军用 OEM |
|
|
65.8 |
|
|
|
57.0 |
|
OEM 总收入 |
|
|
183.0 |
|
|
|
225.5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
商业售后市场 |
|
|
87.6 |
|
|
|
63.2 |
|
军用售后市场 |
|
|
47.6 |
|
|
|
50.9 |
|
售后市场总收入 |
|
|
135.2 |
|
|
|
114.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
非航空收入 |
|
|
8.3 |
|
|
|
9.2 |
|
收购的合同负债的摊销 |
|
|
0.6 |
|
|
|
0.5 |
|
净销售总额* |
|
$ |
327.1 |
|
|
$ |
349.4 |
|
* 四舍五入导致的差异 |
|
|
|
|
|
|
||
注意> 售后市场销售包括维修和大修服务以及备件销售。 |
|
|
|
|
|
|||
不包括资产剥离以及退出或停产计划的影响，有机商业OEM的销售额增长了870万美元，增长了8.1％，其中包括波音787和737计划的产量增加，但被其他商用旋翼飞机计划的减少所抵消。
军用原始设备制造商的销售额增长了880万美元，增长了15.5％，所有这些都是有机的，这主要是由于与 CH-53K、V-22 和 UH-60 计划相关的销售额增加。
商业售后市场销售额增长了2450万美元，增长了38.7％。不包括资产剥离的影响，有机商业售后市场的销售额增长了2590万美元，增长了42.5％，这得益于整体航空旅行指标的持续改善，对维修和大修服务以及备件销售产生了同等影响。
军用售后市场销售额下降了330万美元，下降了6.6％，所有这些都是有机的，这要归因于几个固定翼平台的销售额与去年相比减少以及旋翼飞机平台的备件减少，但旋翼飞机平台的维修增加部分抵消了这一点。
第一季度营业收入为1,870万美元，其中包括190万美元的股东合作成本，以及与上期出售资产和业务的收益相比减少的380万美元。2024年第一季度的净亏损为（1,280万美元）或每股亏损（0.19美元），其中包括10万美元的债务清偿损失。
TRIUMPH 的结果包括以下内容：
（百万美元，每股收益除外） |
|
税前 |
|
|
税后 |
|
|
摊薄后每股 |
|
|||
持续经营亏损——GAAP |
|
$ |
(11.0 |
) |
|
$ |
(12.8 |
) |
|
$ |
(0.19 |
) |
调整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
出售资产和业务亏损，净额 |
|
|
3.8 |
|
|
|
3.8 |
|
|
|
0.06 |
|
股东合作费用 |
|
|
1.9 |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
0.03 |
|
债务清偿损失 |
|
|
0.1 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
0.00 |
|
调整后的持续经营业务收入——非公认会计准则 |
|
$ |
(5.2 |
) |
|
$ |
(7.0 |
) |
|
$ |
(0.10 |
) |
计算2024年第一季度每股亏损时使用的股票数量为6,630万股。
积压是接下来的24个月实际采购订单，交货日期或合同要求已确定，为17.4亿美元，比上一财年末增长10％。这一增长主要出现在商用窄体平台上。
2024财年第一季度，用于运营的现金流为6,370万美元，符合先前提供的预期，反映了季节性，这是由于营运资金增加以支持2024财年交付量的增加。
2
可能的调整
我们目前正在围绕最近遗留的Aerospace Structures资产剥离和相关过渡服务协议的营运资金组成部分对最终会计和流程进行评估，这可能会导致对报告的金额（包括出售资产和业务的损益）进行非现金调整。目前，我们预计可能的调整不会对报告期产生重大影响。我们计划在评估过程完成后提供最新信息。这些潜在的调整与先前披露的与出售斯图尔特设施有关的赔偿索赔无关，这些索赔目前已部分得到解决。
电话会议
TRIUMPH将于今天，即8月2日上午8点30分（美国东部时间）举行电话会议，讨论2024财年第一季度的业绩。电话会议将现场直播并存档在公司的网站上，网址为 http://www.triumphgroup.com。网络直播的音频部分将包含幻灯片演示，演示文稿已发布在公司网站上 https://www.triumphgroup.com/filings-financial/quarterly-results。音频重播将于8月2日至8月9日拨打 (844) 344-7529（国内）或 (412) 317-0088（国际），密码 #2972802 播出。
关于《凯旋》
TRIUMPH 总部位于宾夕法尼亚州拉德诺，负责设计、工程、制造、维修和检修广泛的航空航天和国防系统及部件组合。该公司为全球航空业提供服务，包括原始设备制造商以及各种军用和商用飞机运营商。
有关 TRIUMPH 的更多信息可以在公司的网站上找到 www.triumphgrou.
前瞻性陈述
根据1995年《私人证券诉讼改革法》的规定，本新闻稿中非历史事实的陈述是前瞻性陈述，包括对财务和运营业绩、收入、每股收益、现金流或使用、成本节约、运营效率和组织重组的预期或假设的陈述，以及我们对报告金额可能调整的评估，如上所述。所有前瞻性陈述都涉及风险和不确定性，这些风险和不确定性可能会影响公司的实际业绩，并可能导致其实际业绩与公司或代表公司发表的任何前瞻性陈述中表达的业绩存在重大差异。有关可能导致实际业绩与预期业绩不同的重要因素的更多信息，请参阅Triumph Group向美国证券交易委员会提交的报告，包括我们截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告。
以下页面上的财务数据（未经审计）
3
财务数据（未经审计）
凯旋集团有限公司和子公司
（以千计，每股数据除外）
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
6月30日 |
|
|||||
简明的运营报表 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
净销售额 |
|
$ |
327,145 |
|
|
$ |
349,384 |
|
销售成本（不包括下图所示的折旧） |
|
|
240,734 |
|
|
|
272,400 |
|
销售、一般和管理 |
|
|
55,786 |
|
|
|
51,745 |
|
折旧和摊销 |
|
|
8,118 |
|
|
|
9,806 |
|
重组成本 |
|
|
— |
|
|
|
699 |
|
出售资产和业务亏损，净额 |
|
|
3,820 |
|
|
|
— |
|
营业收入 |
|
|
18,687 |
|
|
|
14,734 |
|
利息支出及其他，净额 |
|
|
38,447 |
|
|
|
31,912 |
|
债务清偿损失 |
|
|
64 |
|
|
|
— |
|
认股权证调整收益 |
|
|
(8,001 |
) |
|
|
— |
|
非服务固定福利收入 |
|
|
(820 |
) |
|
|
(8,586 |
) |
所得税支出 |
|
|
1,750 |
|
|
|
1,750 |
|
净亏损 |
|
$ |
(12,753 |
) |
|
$ |
(10,342 |
) |
每股亏损——基本： |
|
|
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
$ |
(0.19 |
) |
|
$ |
(0.16 |
) |
加权平均已发行普通股——基本 |
|
|
66,347 |
|
|
|
64,820 |
|
每股亏损——摊薄： |
|
|
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
$ |
(0.19 |
) |
|
$ |
(0.16 |
) |
已发行普通股的加权平均值——摊薄 |
|
|
66,347 |
|
|
|
64,820 |
|
4
（续）
财务数据（未经审计）
凯旋集团有限公司和子公司
（千美元，股票数据除外）
资产负债表 |
|
未经审计 |
|
|
已审计 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
146,318 |
|
|
$ |
227,403 |
|
应收账款，净额 |
|
|
163,649 |
|
|
|
196,775 |
|
合同资产 |
|
|
112,657 |
|
|
|
103,027 |
|
库存，净额 |
|
|
429,386 |
|
|
|
389,245 |
|
预付费和其他流动资产 |
|
|
19,716 |
|
|
|
17,062 |
|
流动资产 |
|
|
871,726 |
|
|
|
933,512 |
|
财产和设备，净额 |
|
|
168,437 |
|
|
|
166,800 |
|
善意 |
|
|
510,855 |
|
|
|
509,449 |
|
无形资产，净额 |
|
|
71,737 |
|
|
|
73,898 |
|
其他，净额 |
|
|
32,115 |
|
|
|
31,185 |
|
总资产 |
|
$ |
1,654,870 |
|
|
$ |
1,714,844 |
|
负债和股东赤字 |
|
|
|
|
|
|
||
长期债务的当前部分 |
|
$ |
3,313 |
|
|
$ |
3,162 |
|
应付账款 |
|
|
149,107 |
|
|
|
197,932 |
|
合同负债 |
|
|
47,882 |
|
|
|
44,482 |
|
应计费用 |
|
|
144,452 |
|
|
|
151,348 |
|
流动负债 |
|
|
344,754 |
|
|
|
396,924 |
|
长期债务，减去流动部分 |
|
|
1,677,603 |
|
|
|
1,688,620 |
|
应计养老金和退休后福利，非流动津贴 |
|
|
314,154 |
|
|
|
359,375 |
|
递延所得税，非流动所得税 |
|
|
7,444 |
|
|
|
7,268 |
|
其他非流动负债 |
|
|
57,369 |
|
|
|
60,053 |
|
股东赤字： |
|
|
|
|
|
|
||
普通股，面值0.001美元，授权1亿股，69,964,040 |
|
|
70 |
|
|
|
65 |
|
超过面值的资本 |
|
|
1,019,891 |
|
|
|
964,741 |
|
累计其他综合亏损 |
|
|
(546,106 |
) |
|
|
(554,646 |
) |
累计赤字 |
|
|
(1,220,309 |
) |
|
|
(1,207,556 |
) |
股东赤字总额 |
|
|
(746,454 |
) |
|
|
(797,396 |
) |
负债总额和股东赤字 |
|
$ |
1,654,870 |
|
|
$ |
1,714,844 |
|
5
（续）
财务数据（未经审计）
凯旋集团有限公司和子公司
（千美元，股票数据除外）
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
经营活动 |
|
|
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
$ |
(12,753 |
) |
|
$ |
(10,342 |
) |
调整以核对净亏损与使用的净现金 |
|
|
|
|
|
|
||
折旧和摊销 |
|
|
8,118 |
|
|
|
9,806 |
|
收购的合同负债的摊销 |
|
|
(575 |
) |
|
|
(523 |
) |
出售资产和业务的损失 |
|
|
3,820 |
|
|
|
— |
|
其他摊销包含在利息支出中 |
|
|
1,368 |
|
|
|
1,562 |
|
信贷损失准备金 |
|
|
534 |
|
|
|
200 |
|
认股权证调整收益 |
|
|
(8,001 |
) |
|
|
— |
|
基于股份的薪酬 |
|
|
3,622 |
|
|
|
1,578 |
|
其他资产和负债的变化，不包括以下影响 |
|
|
|
|
|
|
||
贸易和其他应收账款 |
|
|
32,519 |
|
|
|
4,474 |
|
合同资产 |
|
|
(10,180 |
) |
|
|
(8,638 |
) |
库存 |
|
|
(39,818 |
) |
|
|
(19,190 |
) |
预付费用和其他流动资产 |
|
|
(1,830 |
) |
|
|
(7,538 |
) |
应付账款、应计费用和合同负债 |
|
|
(42,441 |
) |
|
|
(56,352 |
) |
应计养老金和其他退休后福利 |
|
|
(1,262 |
) |
|
|
(8,322 |
) |
其他，净额 |
|
|
3,155 |
|
|
|
255 |
|
用于经营活动的净现金 |
|
|
(63,724 |
) |
|
|
(93,030 |
) |
投资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
资本支出 |
|
|
(6,401 |
) |
|
|
(3,044 |
) |
出售资产和业务的付款 |
|
|
(6,848 |
) |
|
|
(2,322 |
) |
投资合资企业 |
|
|
(1,515 |
) |
|
|
— |
|
用于投资活动的净现金 |
|
|
(14,764 |
) |
|
|
(5,366 |
) |
融资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
发行长期债务的收益 |
|
|
2,000 |
|
|
|
— |
|
偿还债务和融资租赁债务 |
|
|
(763 |
) |
|
|
(990 |
) |
递延融资费用的支付 |
|
|
(1,438 |
) |
|
|
— |
|
支付普通股发行成本，扣除收益 |
|
|
(803 |
) |
|
|
— |
|
回购股票以获得基于股份的薪酬 |
|
|
(1,235 |
) |
|
|
(3,442 |
) |
用于融资活动的净现金 |
|
|
(2,239 |
) |
|
|
(4,432 |
) |
汇率变动对现金的影响 |
|
|
(358 |
) |
|
|
(3,414 |
) |
现金和现金等价物的净变化 |
|
|
(81,085 |
) |
|
|
(106,242 |
) |
期初的现金和现金等价物 |
|
|
227,403 |
|
|
|
240,878 |
|
期末的现金和现金等价物 |
|
$ |
146,318 |
|
|
$ |
134,636 |
|
6
（续）
财务数据（未经审计）
凯旋集团有限公司和子公司
（千美元）
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
6月30日 |
|
|||||
分段数据 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
净销售额： |
|
|
|
|
|
|
||
系统与支持 |
|
$ |
290,575 |
|
|
$ |
254,643 |
|
内饰 |
|
|
36,583 |
|
|
|
94,753 |
|
取消细分市场间销售 |
|
|
(13 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
|
$ |
327,145 |
|
|
$ |
349,384 |
|
营业收入： |
|
|
|
|
|
|
||
系统与支持 |
|
$ |
45,784 |
|
|
$ |
33,151 |
|
内饰 |
|
|
(2,563 |
) |
|
|
(2,301 |
) |
企业 |
|
|
(20,912 |
) |
|
|
(14,538 |
) |
基于股份的薪酬支出 |
|
|
(3,622 |
) |
|
|
(1,578 |
) |
|
|
$ |
18,687 |
|
|
$ |
14,734 |
|
营业利润率% |
|
|
|
|
|
|
||
系统与支持 |
|
|
15.8 |
% |
|
|
13.0 |
% |
内饰 |
|
|
(7.0 |
%) |
|
|
(2.4 |
%) |
合并 |
|
|
5.7 |
% |
|
|
4.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
折旧和摊销^: |
|
|
|
|
|
|
||
系统与支持 |
|
$ |
6,940 |
|
|
$ |
7,521 |
|
内饰 |
|
|
683 |
|
|
|
1,696 |
|
企业 |
|
|
495 |
|
|
|
589 |
|
|
|
$ |
8,118 |
|
|
$ |
9,806 |
|
收购的合同负债的摊销： |
|
|
|
|
|
|
||
系统与支持 |
|
$ |
(575 |
) |
|
$ |
(523 |
) |
|
|
$ |
(575 |
) |
|
$ |
(523 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
7
财务数据（未经审计）
凯旋集团有限公司和子公司
（千美元）
非公认会计准则财务指标披露
我们编制并公开发布根据美国公认会计原则编制的年度经审计和季度未经审计的财务报表。根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规定，我们还在公开申报和财报中披露和讨论某些非公认会计准则财务指标。目前，我们披露的非公认会计准则财务指标是调整后的息税折旧摊销前利息（亏损），即我们扣除利息后的净收益（亏损）以及债务清偿的损益、所得税、收购合同负债的摊销、与剥离相关的应付给客户的对价、法律判决和和解、剥离收益/亏损、认股权证相关交易成本、基于股份的薪酬支出、折旧和摊销（包括的长期资产），其他非经常性资产减值以及某些养老金费用的影响，例如削减、结算、提款和其他提前退休激励措施；以及调整后的息税折旧摊销前利润，即扣除养老金支出或福利前的调整后息税折旧摊销前利润（不包括已在调整后息税折旧摊销前利润中调整的养老金费用）。我们在财报发布、投资者电话会议和向美国证券交易委员会提交的文件中按合并和调整后的息税折旧摊销前利润按合并和应申报的细分市场披露调整后的息税折旧摊销前利润。我们使用的非公认会计准则财务指标可能无法与其他公司报告的类似标题的指标相提并论。此外，将来，我们可能会披露不同的非公认会计准则财务指标，以帮助我们的投资者更有意义地评估我们的未来经营业绩并将其与之前公布的经营业绩进行比较。
我们将调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润视为经营业绩指标，因此，我们认为与此类指标最直接可比的美国公认会计准则财务指标是净收益（亏损）。在计算调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润时，我们从净收益（亏损）中排除了我们认为应单独确定的财务项目，以便对我们业务日常运营的财务组成部分进行进一步分析。我们在下文概述了这些排除的类型和范围，以及由于这些排除而对使用这些非公认会计准则财务指标的重大限制。调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润不是衡量美国公认会计原则下财务业绩的指标，不应被视为衡量流动性的指标、净收益（亏损）的替代方案，或根据美国公认会计原则得出的任何其他业绩衡量标准的指标。我们证券的投资者和潜在投资者不应依赖调整后的息税折旧摊销前利润或调整后的息税折旧摊销前利润作为任何美国公认会计准则财务指标（包括净收益（亏损）的替代品。此外，我们敦促证券的投资者和潜在投资者仔细审查调整后息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润与净收益（亏损）的对账情况，在我们的财报发布以及向美国证券交易委员会提交的其他文件中列出的美国公认会计准则财务信息，并仔细审查向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告和10-K表年度报告以及我们的季度财报中包含的美国公认会计准则财务信息，并将美国公认会计准则财务信息与我们调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润进行比较。
管理层使用调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润来衡量我们的运营和管理业绩，投资者则将其用作评估我们业务业绩的补充财务指标，从我们的美国公认会计准则业绩和随附的对账来看，我们认为这些信息有助于了解影响我们业务的因素和趋势。我们花了20多年的时间来扩展我们的产品和服务能力，部分是通过收购互补业务来扩大我们的产品和服务能力。由于我们的业务扩张，包括收购，我们的净收入（亏损）包括了大量的折旧和摊销费用。调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润不包括这些费用，除了折旧和摊销费用外，还提供了有关我们业务经营业绩的有意义的信息。我们认为，披露调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润有助于投资者有意义地评估和比较我们每季度和每年的业绩。我们还认为，调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润是衡量我们持续经营业绩的指标，因为将折旧和摊销等非现金费用与利息、所得税、养老金和其他退休后福利等非经营项目隔离开来，可以提供有关我们成本结构的更多信息，随着时间的推移，还有助于跟踪我们的运营进度。此外，投资者、证券分析师和其他人经常依靠调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润来提供财务指标，将我们的经营业绩与业内其他公司的经营业绩进行比较。
8
（续）
财务数据（未经审计）
凯旋集团有限公司和子公司
（千美元）
以下是计算调整后息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润时被排除在净收入之外的财务项目的描述，以及与使用这些非公认会计准则财务指标与持续经营净收入相比的重大限制：
9
（续）
财务数据（未经审计）
凯旋集团有限公司和子公司
（千美元）
管理层仅使用非公认会计准则衡量标准来补充我们的GAAP业绩，并提供有助于了解影响我们业务的因素和趋势的其他信息，从而弥补了使用非公认会计准则指标的上述局限性。
下表显示了我们调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润与指定时期的净收入对账（以千计）：
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
6月30日 |
|
|||||
调整后的扣除利息、税项、折旧前的收益 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
净亏损 |
|
$ |
(12,753 |
) |
|
$ |
(10,342 |
) |
插件回传： |
|
|
|
|
|
|
||
所得税支出 |
|
|
1,750 |
|
|
|
1,750 |
|
利息支出及其他，净额 |
|
|
38,447 |
|
|
|
31,912 |
|
债务清偿损失 |
|
|
64 |
|
|
|
— |
|
认股权证调整收益 |
|
|
(8,001 |
) |
|
|
— |
|
与资产剥离有关的应付给客户的对价 |
|
|
— |
|
|
|
17,185 |
|
股东合作费用 |
|
|
1,905 |
|
|
|
— |
|
资产和业务销售亏损，净额 |
|
|
3,820 |
|
|
|
— |
|
基于股份的薪酬 |
|
|
3,622 |
|
|
|
1,578 |
|
收购的合同负债的摊销 |
|
|
(575 |
) |
|
|
(523 |
) |
折旧和摊销 |
|
|
8,118 |
|
|
|
9,806 |
|
扣除利息、税项、折旧前的调整后收益 |
|
$ |
36,397 |
|
|
$ |
51,366 |
|
非服务固定福利收入（不包括结算） |
|
|
(820 |
) |
|
|
(8,586 |
) |
扣除利息、税项、折旧前的调整后收益 |
|
$ |
35,577 |
|
|
$ |
42,780 |
|
净销售额 |
|
$ |
327,145 |
|
|
$ |
349,384 |
|
净收入利润率 |
|
|
(3.9 |
%) |
|
|
(3.0 |
%) |
调整后的息税折旧摊销前利润率 |
|
|
10.9 |
% |
|
|
11.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
10
（续）
财务数据（未经审计）
凯旋集团有限公司和子公司
（千美元）
|
|
截至2023年6月30日的三个月 |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
分段数据 |
|
||||||||||
调整后的扣除利息、税项、折旧前的收益 |
|
总计 |
|
|
系统和 |
|
|
内饰 |
|
|
企业/ |
|
||||
净亏损 |
|
$ |
(12,753 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
插件回传： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非服务固定福利收入 |
|
|
(820 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
所得税支出 |
|
|
1,750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
认股权证调整收益，净额 |
|
|
(8,001 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务清偿损失 |
|
|
64 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
利息支出及其他，净额 |
|
|
38,447 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
营业收入（亏损） |
|
$ |
18,687 |
|
|
$ |
45,784 |
|
|
$ |
(2,563 |
) |
|
$ |
(24,534 |
) |
资产和业务销售亏损，净额 |
|
|
3,820 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,820 |
|
股东合作费用 |
|
|
1,905 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,905 |
|
基于股份的薪酬 |
|
|
3,622 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,622 |
|
收购的合同负债的摊销 |
|
|
(575 |
) |
|
|
(575 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
折旧和摊销 |
|
|
8,118 |
|
|
|
6,940 |
|
|
|
683 |
|
|
|
495 |
|
扣除利息、税项前的调整后收益（亏损） |
|
$ |
35,577 |
|
|
$ |
52,149 |
|
|
$ |
(1,880 |
) |
|
$ |
(14,692 |
) |
净销售额 |
|
$ |
327,145 |
|
|
$ |
290,575 |
|
|
$ |
36,583 |
|
|
$ |
(13 |
) |
调整后的息税折旧摊销前利润率 |
|
|
10.9 |
% |
|
|
18.0 |
% |
|
|
(5.1 |
%) |
|
不适用 |
|
|
11
（续）
财务数据（未经审计）
凯旋集团有限公司和子公司
（千美元）
非公认会计准则财务指标披露（续）
|
|
截至2022年6月30日的三个月 |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
分段数据 |
|
||||||||||
调整后的扣除利息、税项、折旧前的收益 |
|
总计 |
|
|
系统和 |
|
|
内饰 |
|
|
企业/ |
|
||||
净亏损 |
|
$ |
(10,342 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
插件回传： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非服务固定福利收入 |
|
|
(8,586 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
所得税支出 |
|
|
1,750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
利息支出及其他，净额 |
|
|
31,912 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
营业收入（亏损） |
|
$ |
14,734 |
|
|
$ |
33,151 |
|
|
$ |
(2,301 |
) |
|
$ |
(16,116 |
) |
与资产剥离有关的应付给客户的对价 |
|
|
17,185 |
|
|
|
— |
|
|
|
17,185 |
|
|
|
— |
|
基于股份的薪酬 |
|
|
1,578 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,578 |
|
收购的合同负债的摊销 |
|
|
(523 |
) |
|
|
(523 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
折旧和摊销 |
|
|
9,806 |
|
|
|
7,521 |
|
|
|
1,696 |
|
|
|
589 |
|
扣除利息、税项前的调整后收益（亏损） |
|
$ |
42,780 |
|
|
$ |
40,149 |
|
|
$ |
16,580 |
|
|
$ |
(13,949 |
) |
净销售额 |
|
$ |
349,384 |
|
|
$ |
254,643 |
|
|
$ |
94,753 |
|
|
$ |
(12 |
) |
调整后的息税折旧摊销前利润率 |
|
|
11.7 |
% |
|
|
15.8 |
% |
|
|
14.8 |
% |
|
不适用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
12
（续）
财务数据（未经审计）
凯旋集团有限公司和子公司
（千美元）
非公认会计准则财务指标披露（续）
为了保持一致性和可比性，列出了扣除非经常性成本之前的持续经营业务调整后收入、调整后的持续经营收入和摊薄后每股持续经营业务的调整收入。不应孤立地考虑这些衡量标准，也不应将其作为所得税前持续经营收入、持续经营收入和根据公认会计原则列报的摊薄后每股持续经营收入的替代方案。下表核对了扣除非经常性成本的所得税前持续经营收入、持续经营收入和摊薄后每股持续经营的收入。
|
|
三个月已结束 |
|
|||||||||
|
|
税前 |
|
|
税后 |
|
|
摊薄后每股 |
|
|||
持续经营亏损——GAAP |
|
$ |
(11,003 |
) |
|
$ |
(12,753 |
) |
|
$ |
(0.19 |
) |
调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
出售资产和业务亏损，净额 |
|
|
3,820 |
|
|
|
3,820 |
|
|
|
0.06 |
|
股东合作费用 |
|
|
1,905 |
|
|
|
1,905 |
|
|
|
0.03 |
|
债务清偿损失 |
|
|
64 |
|
|
|
64 |
|
|
|
0.00 |
|
调整后的持续经营亏损——非公认会计准则 |
|
$ |
(5,214 |
) |
|
$ |
(6,964 |
) |
|
$ |
(0.10 |
) |
13
（续）
财务数据（未经审计）
凯旋集团有限公司和子公司
（千美元）
|
|
三个月已结束 |
|
|||||||||
|
|
税前 |
|
|
税后 |
|
|
摊薄后每股 |
|
|||
持续经营亏损——GAAP |
|
$ |
(8,592 |
) |
|
$ |
(10,342 |
) |
|
$ |
(0.16 |
) |
调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
重组成本（基于现金） |
|
|
699 |
|
|
|
699 |
|
|
|
0.01 |
|
与资产剥离相关的应付给客户的对价^ |
|
|
17,185 |
|
|
|
17,185 |
|
|
|
0.26 |
|
调整后的持续经营业务收入——非公认会计准则* |
|
$ |
9,292 |
|
|
$ |
7,542 |
|
|
$ |
0.12 |
|
*由于四舍五入而有所差异。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
^记录在净销售额中。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
非公认会计准则财务指标披露（续）
调整后的营业收入定义为公认会计准则营业收入，减去与公司转型相关的支出/收益，例如重组费用、剥离收益/亏损、商誉减值和其他资产。管理层认为，这对于评估经营业绩很有用，但不应孤立地使用这一衡量标准。下表将我们的营业收入与调整后的营业收入进行了对账，如上所述。
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
营业收入——GAAP |
|
$ |
18,687 |
|
|
$ |
14,734 |
|
调整： |
|
|
|
|
|
|
||
出售资产和业务亏损，净额 |
|
|
3,820 |
|
|
|
— |
|
重组成本（基于现金） |
|
|
— |
|
|
|
699 |
|
股东合作费用 |
|
|
1,905 |
|
|
|
— |
|
与资产剥离有关的应付给客户的对价 |
|
|
— |
|
|
|
17,185 |
|
调整后营业收入——非公认会计准则 |
|
$ |
24,412 |
|
|
$ |
32,618 |
|
调整后的营业利润率——非公认会计准则 |
|
|
7.5 |
% |
|
|
8.9 |
% |
|
|
2024 财年 |
（百万美元） |
|
指导 |
营业收入 |
|
$159.0 - $174.0 |
调整： |
|
|
出售资产和业务的损失 |
|
$4.0 |
股东合作费用 |
|
$2.0 |
折旧和摊销 |
|
$38.0 |
收购的合同负债的摊销 |
|
($3.0) |
基于股份的薪酬 |
|
$10.0 |
调整后息税折旧摊销前利润——非公认会计准则 |
|
$210.0 - $225.0 |
14
（续）
财务数据（未经审计）
凯旋集团有限公司和子公司
（千美元）
运营部门提供的现金是为了保持一致性和可比性而提供的。我们还将自由现金流作为规划和考虑战略收购和偿还债务的关键因素。不应孤立地考虑这项衡量标准，将其作为衡量可用于自由裁量目的的剩余现金流的指标，也不应将其作为根据公认会计原则列报的经营业绩的替代方案。下表对运营提供的现金与自由现金流进行了对账。
|
|
三个月已结束 |
|
|
2024 财年 |
|||||
以百万美元计 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
|
||
用于经营活动的现金 |
|
$ |
(63.7 |
) |
|
$ |
(93.0 |
) |
|
$ 60.0 - $ 80.0 |
减去： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
资本支出 |
|
|
(6.4 |
) |
|
|
(3.0 |
) |
|
$ (25.0) - $ (30.0) |
免费现金（使用）流量* |
|
$ |
(70.1 |
) |
|
$ |
(96.1 |
) |
|
$ 35.0 - $ 50.0 |
* 四舍五入导致的差异 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
15