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附录 99.1


全球支付报告 2023 年第二季度业绩

2023年8月1日

第二季度表现强劲

提升 2023 年的展望

仍有望通过收购EVO实现目标协同效应

亚特兰大——Global Payments Inc.（纽约证券交易所代码：GPN）今天公布了截至2023年6月30日的第二季度业绩。

总裁兼首席执行官卡梅隆·布雷迪说：“由于我们的四支柱战略的有效性以及我们全球团队成员的出色执行力继续推动我们的业务，我们公布了强劲的第二季度业绩。”“我们对软件优先、全渠道解决方案、更快增长的市场和企业对企业支付的差异化关注使我们的未来业务实现了显著增长。”

Bready继续说：“我们也对收购EVO Payments以及我们在整合活动方面取得的进展感到高兴。与宣布交易时相比，我们现在对合并后的业务前景更加兴奋，并有望实现至少1.25亿美元的运行率协同效应。”

Bready总结说：“我在Global Payments工作了将近十年，对我们可获得的机会从未像现在这样热情。我们拥有引人注目的技术驱动战略、世界一流的团队、优秀的合作伙伴和客户，以及首屈一指的分销能力的全球影响力。在完成了我们的战略转向，专注于更简单的模式之后，我相信我们最美好的日子仍然摆在我们面前。”

2023 年第二季度摘要

•GAAP收入为24.5亿美元，而2022年为22.8亿美元；摊薄后的每股收益为1.05美元，而去年每股亏损为2.42美元；营业利润率为24.6％，而去年同期为23.0％。

•调整后的净收入增长了7％，达到22.0亿美元，而2022年为20.6亿美元。

•调整后的每股收益增长了11％，至2.62美元，而2022年为2.36美元。

•调整后的营业利润率增长了100个基点至44.8％。

附录 99.1

2023 年展望

高级执行副总裁兼首席财务官乔什·惠普尔表示：“尽管宏观经济环境不确定，但我们第二季度和年初至今的出色财务业绩表明，尽管宏观经济环境不确定，但我们的业务仍持续强劲而稳定的执行。”“基于这一表现，我们正在提高对2023年的预期。

“该公司现在预计调整后的净收入将在86.60亿美元至87.35亿美元之间，比2022年增长7％至8％，调整后的每股收益目前在10.35美元至10.44美元之间，比2022年增长11％至12％，不包括处置额增长16％至17％。我们继续预计，2023年调整后的营业利润率将增加多达120个基点。”

Whipple总结说：“我们的2023年展望反映了我们业务的持续势头，同时也考虑了今年剩余时间宏观经济环境可能更加温和。”

资本分配

Global Payments董事会批准了每股0.25美元的股息，该股息将于2023年9月29日支付给截至2023年9月15日的登记股东。

电话会议

Global Payments的管理层将于今天（美国东部时间2023年8月1日上午 8:00）主持直播音频直播，讨论财务业绩和业务亮点。音频网络直播以及补充财务信息可通过公司网站investors.globalpayments.com的投资者关系页面访问。直播活动结束后，音频网络直播的重播将存档在公司的网站上。

非公认会计准则财务指标

Global Payments通过在本财报中对这些指标进行某些调整（此类衡量标准为非公认会计准则财务指标）来补充收入、营业收入、营业利润率以及根据公认会计原则确定的净收入和每股收益，以帮助评估我们的业绩。除了公认会计准则指标外，管理层还使用这些非公认会计准则财务指标来关注公司认为与我们日常运营管理相关的因素。

Global Payments还提供了补充的非公认会计准则信息，以反映消费者解决方案细分市场的剥离情况，该细分市场于2023年4月关闭。管理层认为，提供此类补充财务信息应增强股东评估未来业务管理方式的能力。

附录 99.1

本新闻稿附表中包含每项非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP指标的对账，但前瞻性指标除外，在这些指标中，由于非公认会计准则展望指标中排除的项目的可变性、复杂性和可见性有限，无法与相应的GAAP指标进行对账。

关于全球支付

Global Payments Inc.（纽约证券交易所代码：GPN）是一家领先的支付技术公司，为我们的全球客户提供创新的软件和服务。我们的技术、服务和团队成员专业知识使我们能够提供广泛的解决方案，使我们的客户能够通过世界各地的各种渠道更有效地运营业务。

Global Payments总部位于格鲁吉亚，在全球拥有约27,000名团队成员，是一家财富500强公司，也是标准普尔500指数的成员，业务遍及北美、欧洲、亚太和拉丁美洲的170多个国家。欲了解更多信息，请访问 www.globalpayments.com 并在推特 (@globalpayinc)、LinkedIn 和 Facebook 上关注全球支付。

前瞻性陈述

提醒投资者，我们在本报告中使用的一些陈述包含前瞻性陈述，是根据1995年《私人证券诉讼改革法》的 “安全港” 条款作出的。这些前瞻性陈述基于当前对我们运营的行业和市场的预期、估计和预测，以及我们管理层的信念和假设，涉及风险和不确定性，可能会对Global Payments的财务状况、运营业绩、业务计划和未来业绩产生重大影响。实际事件或结果可能与这些前瞻性陈述中表达或预测的事件或结果存在重大差异。因此，我们不能保证我们的计划和期望能够实现。前瞻性陈述的示例包括但不限于我们就2023年指导和预计财务业绩发表的声明；总体经济状况对我们业务的影响；关于我们收购或剥离收益的陈述，包括未来的财务和经营业绩、公司的计划、目标、预期和意图，以及成功整合我们的收购或完成预期收益或战略举措；我们在制定和推出方面的成功和时机新服务和扩大我们的业务；以及其他有关我们未来财务业绩的声明。尽管我们认为任何前瞻性陈述中反映的计划和预期都是基于合理的假设，但我们无法保证我们的计划和预期会实现，因此实际结果和结果可能与此类前瞻性陈述中表达或预测的结果存在重大差异。

附录 99.1

除了先前在Global Payments向美国证券交易委员会提交的报告中披露的因素以及本函其他地方确定的因素外，以下因素可能导致实际业绩与前瞻性陈述或历史表现存在重大差异：全球经济、政治、市场、健康和社会事件或其他条件的影响；外币兑换、持续通货膨胀和利率风险上升；与整合收购的业务相关的困难、延误和高于预期的成本公司，包括实施控制措施以防止任何内部系统出现重大安全漏洞或成功管理业务部门的信用和欺诈风险；安全漏洞或运营失败对我们业务的影响；未能遵守维萨、万事达卡或其他支付网络或信用卡计划的适用要求或这些要求的变化；维持维萨和万事达卡注册和金融机构赞助的能力；保留、培养和雇用关键人员的能力；将管理层的注意力从正在进行的业务运营上转移开；资本和融资的持续可用；我们运营所在市场的竞争加剧以及我们在现有市场中增加市场份额和向新市场扩张的能力；我们保护数据的能力；与债务相关的风险；我们实现环境、社会或治理目标、目标和承诺的能力；包括自然灾害在内的气候变化的潜在影响；新的或现行法律法规变化的影响，关于我们或我们的合作伙伴和客户的信用卡协会规则或其他行业标准，包括隐私和网络安全法律法规；以及我们无法控制的其他事件，以及我们最新的10-K表年度报告和我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中的 “风险因素” 中包含的其他因素，这些文件可在 https://www.sec.gov 上查阅。

这些警示性陈述符合我们所有的前瞻性陈述，提醒您不要过分依赖这些前瞻性陈述。我们的前瞻性陈述仅代表其发表之日，不应将其作为我们随后任何日期的计划和预期。尽管我们可能会选择在未来的某个时候更新或修改前瞻性陈述，但除非法律要求，否则我们明确表示没有义务公开发布前瞻性陈述的任何修订结果。

投资者联系人：

investor.relations@globalpay.com

媒体联系人：

media.relations@globalpay.com

温妮史密斯

艾米丽埃德蒙兹

770-829-8478

770-829-8755

资料来源：环球支付公司

附录 99.1

附表 1

合并收益表（未经审计）

全球支付公司和子公司

（以千计，每股数据除外）


	三个月已结束						六个月已结束
	6月30日						6月30日
	2023		2022		% 变化		2023		2022		% 变化

收入	$	2,452,469	$	2,280,906	7.5	%	$	4,744,916	$	4,437,160	6.9	%

运营费用：
服务成本	941,952		962,299		(2.1)	%	1,889,705		1,919,457		(1.6)	%
销售、一般和管理	1,013,514		863,179		17.4	%	2,056,641		1,686,328		22.0	%
商誉减值	—		833,075		nm		—		833,075		nm
业务处置的净（收益）亏损	(105,738)		152,211		nm		139,095		152,211		nm
	1,849,728		2,810,764				4,085,441		4,591,071

营业收入（亏损）	602,741		(529,858)		nm		659,475		(153,911)		nm

利息和其他收入	27,944		2,956		845.3	%	39,097		4,667		737.7	%
利息和其他费用	(191,423)		(99,188)		93.0	%	(314,368)		(192,471)		63.3	%
	(163,479)		(96,232)				(275,271)		(187,804)

所得税前收入（亏损）和权益法投资收益中的权益	439,262		(626,090)		nm		384,204		(341,715)		nm
所得税支出	172,211		52,776		226.3	%	140,812		104,994		34.1	%
权益法投资收益中扣除权益前的收益（亏损）	267,051		(678,866)		nm		243,392		(446,709)		nm
权益法投资收益中的权益，扣除税款	17,155		13,815		24.2	%	36,394		31,294		16.3	%
净收益（亏损）	284,206		(665,051)		nm		279,786		(415,415)		nm
归属于非控股权益的净收益，扣除所得税	(10,058)		(7,948)		26.5	%	(16,679)		(12,851)		29.8	%
归属于全球支付的净收益（亏损）	$	274,148	$	(672,999)	nm		$	263,107	$	(428,266)	nm

归属于Global Payments的每股收益（亏损）：
每股基本收益（亏损）	$	1.05	$	(2.42)	nm		$	1.00	$	(1.53)	nm
摊薄后的每股收益（亏损）	$	1.05	$	(2.42)	nm		$	1.00	$	(1.53)	nm

加权平均已发行股票数量：
基本	260,827		278,181				261,965		280,130
稀释	261,328		278,181				262,394		280,130

注意：nm = 没有意义。

附录 99.1

附表 2

非公认会计准则财务指标（未经审计）

全球支付公司和子公司

（以千计，每股数据除外）


	三个月已结束						六个月已结束
	6月30日						6月30日
	2023		2022		% 变化		2023		2022		% 变化

调整后的净收入	$	2,202,827	$	2,058,450	7.0	%	$	4,252,284	$	4,011,105	6.0	%

调整后的营业收入	$	986,980	$	902,352	9.4	%	$	1,869,494	$	1,704,823	9.7	%

归属于全球支付的调整后净收益	$	685,308	$	657,776	4.2	%	$	1,316,570	$	1,242,616	6.0	%

归属于环球支付的调整后摊薄后每股收益	$	2.62	$	2.36	11.1	%	$	5.02	$	4.43	13.3	%

补充非公认会计准则 ¹

调整后的净收入¹	$	2,173,242	$	1,907,371	13.9	%	$	4,106,842	$	3,701,901	10.9	%

调整后的营业收入¹	$	971,067	$	864,926	12.3	%	$	1,796,264	$	1,629,295	10.2	%

----------------------------------------------------------------------------------

(1) 补充非公认会计准则信息反映了我们消费者业务的剥离，该业务已于 2023 年 4 月结束。

有关每项非公认会计准则财务指标与最具可比性的公认会计准则指标的对账情况，请参阅附表6和7，了解按细分市场划分的调整后净收入和调整后营业收入的对账情况，以及与最具可比性的公认会计准则指标的非公认会计准则补充信息；有关非公认会计准则财务指标的讨论，请参阅附表10。

附录 99.1

附表 3

分部信息（未经审计）

全球支付公司和子公司

（以千计）


	三个月已结束
	2023年6月30日				2022年6月30日				% 变化
	GAAP		非公认会计准则		GAAP		非公认会计准则		GAAP		非公认会计准则

收入：
商家解决方案	$	1,842,293	$	1,682,143	$	1,581,716	$	1,433,933	16.5	%	17.3	%
发行人解决方案	590,441		505,283		559,639		484,241		5.5	%	4.3	%
消费者解决方案	39,031		33,785		161,629		161,629		nm		nm
分段间淘汰	(19,296)		(18,384)		(22,078)		(21,353)		12.6	%	13.9	%
	$	2,452,469	$	2,202,827	$	2,280,906	$	2,058,450	7.5	%	7.0	%

营业收入（亏损）：
商家解决方案	$	603,548	$	815,236	$	535,359	$	719,779	12.7	%	13.3	%
发行人解决方案	95,701		235,910		77,499		211,466		23.5	%	11.6	%
消费者解决方案	1,890		15,913		21,942		37,426		nm		nm
企业	(204,136)		(80,079)		(179,372)		(66,319)		(13.8)	%	(20.7)	%
商誉减值	—		—		(833,075)		—		nm		nm
业务处置的收益（亏损）	105,738		—		(152,211)		—		nm		nm
	$	602,741	$	986,980	$	(529,858)	$	902,352	nm		9.4	%


	六个月已结束
	2023年6月30日				2022年6月30日				% 变化
	GAAP		非公认会计准则		GAAP		非公认会计准则		GAAP		非公认会计准则

收入：
商家解决方案	$	3,447,903	$	3,138,533	$	3,054,735	$	2,771,125	12.9	%	13.3	%
发行人解决方案	1,161,349		995,500		1,096,965		952,609		5.9	%	4.5	%
消费者解决方案	182,740		163,027		330,744		330,744		nm		nm
分段间淘汰	(47,076)		(44,776)		(45,284)		(43,375)		(4.0)	%	(3.2)	%
	$	4,744,916	$	4,252,284	$	4,437,160	$	4,011,105	6.9	%	6.0	%

营业收入（亏损）：
商家解决方案	$	1,110,757	$	1,503,516	$	979,889	$	1,351,896	13.4	%	11.2	%
发行人解决方案	178,511		451,152		146,641		413,218		21.7	%	9.2	%
消费者解决方案	(3,908)		73,230		44,560		75,528		nm		nm
企业	(486,790)		(158,404)		(339,715)		(135,819)		(43.3)	%	(16.6)	%
商誉减值	—		—		(833,075)		—		nm		nm
业务处置净亏损	(139,095)		—		(152,211)		—		nm		nm
	$	659,475	$	1,869,494	$	(153,911)	$	1,704,823	nm		9.7	%

----------------------------------------------------------------------------------

有关按细分市场划分的调整后净收入和调整后营业收入与最具可比性的公认会计准则指标的对账情况，请参阅附表8和9；有关非公认会计准则财务指标的讨论，请参阅附表10。

注意：由于四舍五入，金额之和可能不一致。

注意：nm = 没有意义。

附录 99.1

附表 4

合并资产负债表（未经审计）

全球支付公司和子公司

（以千计，共享数据除外）


	2023年6月30日		2022年12月31日

资产
流动资产：
现金和现金等价物	$	1,919,591	$	1,997,566
应收账款，净额	1,159,266		998,332
结算处理资产	1,600,809		2,519,114
持有待售的流动资产	7,224		138,815
预付费用和其他流动资产	832,254		660,321
流动资产总额	5,519,144		6,314,148
善意	26,491,160		23,320,736
其他无形资产，净额	10,741,990		9,658,374
财产和设备，净额	2,084,209		1,838,809
递延所得税	112,087		37,907
持有待售的非流动资产	29		1,295,799
应收票据	724,644		—
其他非流动资产	2,477,617		2,343,241
总资产	$	48,150,880	$	44,809,014

负债和权益
流动负债：
结算信贷额度	$	528,990	$	747,111
长期债务的当前部分	75,681		1,169,330
应付账款和应计负债	2,710,458		2,442,560
结算处理义务	1,802,361		2,413,799
持有待出售的流动负债	942		125,891
流动负债总额	5,118,432		6,898,691
长期债务	16,975,360		12,289,248
递延所得税	2,447,947		2,428,412
待售非流动负债	164		4,478
其他非流动负债	693,518		647,975
负债总额	25,235,421		22,268,804
承付款和意外开支
可赎回的非控制性权益	499,479		—
股权：
优先股，无面值；已授权5,000,000股，未发行	—		—
普通股，无面值；截至2023年6月30日和2022年12月31日授权的4亿股；截至2023年6月30日已发行和流通的259,962,485股，截至2022年12月31日已发行和流通的263,081,872股	—		—
实收资本	19,686,035		19,978,095
留存收益	2,863,852		2,731,380
累计其他综合亏损	(378,401)		(405,969)
全球支付股东权益总额	22,171,486		22,303,506
不可赎回的非控制性权益	244,494		236,704
权益总额	22,415,980		22,540,210
负债、可赎回的非控制性权益和权益总额	$	48,150,880	$	44,809,014

附录 99.1

附表 5

合并现金流量表（未经审计）

全球支付公司和子公司

（以千计）


	六个月已结束
	2023年6月30日		2022年6月30日

来自经营活动的现金流：
净收益（亏损）	$	279,786	$	(415,415)
为将净收益（亏损）与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整：
财产和设备的折旧和摊销	223,753		199,875
收购的无形资产的摊销	645,675		656,373
资本化合同成本的摊销	59,065		53,113
基于股份的薪酬支出	136,701		85,414
营业亏损和信贷损失准备金	61,313		57,929
非现金租赁费用	32,362		43,036
递延所得税	(317,660)		(180,001)
权益法投资收益中的权益，扣除税款	(36,394)		(31,294)
商誉减值	—		833,075
业务处置净亏损	139,095		152,211
其他，净额	1,409		17,573
扣除业务合并影响后的运营资产和负债的变化：
应收账款	(58,981)		(80,580)
结算处理资产和债务，净额	213,936		69,595
预付费用和其他资产	(191,478)		(191,652)
应付账款和其他负债	(24,099)		(71,119)
经营活动提供的净现金	1,164,483		1,198,133
来自投资活动的现金流：
业务合并和其他收购，扣除收购的现金和限制性现金	(4,101,415)		(9,931)
资本支出	(331,002)		(324,027)
发行应收票据	(50,000)		—
企业销售产生的净现金	478,695		(29,755)
其他，净额	2,186		16
用于投资活动的净现金	(4,001,536)		(363,697)
来自融资活动的现金流：
来自结算信贷额度（还款）的净借款	(233,075)		4,139
商业票据的净借款	1,841,675		—
长期债务的收益	7,359,193		2,954,156
偿还长期债务	(5,673,724)		(2,276,488)
债务发行成本的支付	(12,255)		(1,706)
回购普通股	(418,271)		(1,249,994)
根据基于股份的薪酬计划发行的股票的收益	19,282		23,619
回购普通股——基于股份的薪酬计划	(33,680)		(26,972)
对非控股权益的分配	(17,255)		(14,363)
在企业合并中支付或有对价	—		(15,726)
已支付的股息	(130,635)		(139,315)
由（用于）融资活动提供的净现金	2,701,255		(742,650)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响	34,543		(114,968)
现金、现金等价物和限制性现金减少	(101,255)		(23,182)
期初现金、现金等价物和限制性现金	2,215,606		2,123,023
现金、现金等价物和限制性现金，期末	$	2,114,351	$	2,099,841

附录 99.1

附表 6

非公认会计准则财务指标与公认会计准则指标的对账（未经审计）

全球支付公司和子公司

（以千计，每股数据除外）


	截至2023年6月30日的三个月
	GAAP		净收入调整 (1)		收益调整 (2)		收入调整税 (3)		非公认会计准则

收入	$	2,452,469	$	(249,642)	$	—	$	—	$	2,202,827

营业收入	$	602,741	$	(4,704)	$	388,943	$	—	$	986,980

归属于全球支付的净收益	$	274,148	$	(4,704)	$	405,783	$	10,081	$	685,308

归属于环球支付的摊薄后每股收益	$	1.05							$	2.62

摊薄后的加权平均已发行股数	261,328								261,328

	截至2022年6月30日的三个月
	GAAP		净收入调整 (1)		收益调整 (2)		收入调整税 (3)		非公认会计准则

收入	$	2,280,906	$	(222,456)	$	—	$	—	$	2,058,450

营业收入（亏损）	$	(529,858)	$	1,776	$	1,430,434	$	—	$	902,352

归属于全球支付的净收益（亏损）	$	(672,999)	$	1,776	$	1,432,057	$	(103,058)	$	657,776

归属于环球支付的摊薄后每股收益（亏损）	$	(2.42)							$	2.36

摊薄后的加权平均已发行股数 (4)	278,181								278,523

----------------------------------------------------------------------------------

(1) 包括对与某些业务领域相关的总付款（包含在运营费用中）的收入调整，以反映公司的经济利益。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，净收入调整还分别包括50万美元和180万美元，以消除收购会计公允价值调整对与被收购业务相关的软件相关合同负债的影响。截至2023年6月30日的三个月的调整还包括520万美元的调整，以排除与我们的消费业务某些不包括的支出相关的收入，该业务于2023年4月被剥离。

(2) 在截至2023年6月30日的三个月中，营业收入的收益调整包括3.443亿美元的服务成本（COS）和1.503亿美元的销售、一般和管理费用（SG&A）。对COS的调整包括3.444亿美元的收购无形资产的摊销和其他项目（10万美元）。对SG&A的调整包括4,710万美元的股份薪酬支出、8,660万美元的收购、整合和离职费用、360万美元的设施退出费、1,120万美元的员工遣散费以及其他180万美元的项目。营业收入的收益调整还包括1.057亿美元的业务处置收益。

截至2023年6月30日的三个月中，收购、整合和分离费用包括与我们剥离的消费者业务相关的1,940万美元。这些增量支出，包括信用卡和营销费用、薪酬和福利费用以及其他费用，是由于与消费业务购买者的合同义务而产生的，并不能反映公司本应以何种方式运营业务，如果没有交易，也不会发生。

净收入的收益调整还包括利息中的1,820万美元当前预期信用损失（CECL）备抵1,820万美元，以及与与业务处置相关的卖方融资相关的其他费用。

在截至2022年6月30日的三个月中，营业收入的收益调整包括3.278亿美元的COS和1.173亿美元的销售和收购。COS的调整是收购的无形资产的摊销额为3.274亿美元，其他项目为40万美元。对销售和收购的调整包括4,700万美元的股份薪酬支出、6180万美元的收购和整合费用以及850万美元的其他项目。

在截至2022年6月30日的三个月中，营业收入的收益调整还包括与对前商业和消费者解决方案部门进行战略审查和出售消费业务相关的8.331亿美元非现金商誉减值费用，以及1.522亿美元的业务处置亏损。

(3) 调整后的所得税反映了收入调整对所得税前收入的税收影响。用于确定收益调整的税收影响的税率要么是调整时有效的司法管辖区法定税率，要么是该期间的司法管辖区预期的年度有效税率，具体取决于调整的性质和时间。此外，在截至2023年6月30日的三个月中，调整所得税包括取消与业务处置相关的税收支出。

(4) 包括非公认会计准则的341,681股摊薄股份。由于报告了净亏损，因此所有奖励均对GAAP具有反稀释作用。

参见附表10上的 “非公认会计准则财务指标” 讨论。

注意：由于四舍五入，金额之和可能不一致。

附录 99.1

附表 7

非公认会计准则财务指标与公认会计准则指标的对账（未经审计）

全球支付公司和子公司

（以千计，每股数据除外）


	截至2023年6月30日的六个月
	GAAP		净收入调整 (1)		收益调整 (2)		收入调整税 (3)		非公认会计准则

收入	$	4,744,916	$	(492,633)	$	—	$	—	$	4,252,284

营业收入	$	659,475	$	(18,641)	$	1,228,660	$	—	$	1,869,494

归属于全球支付的净收益	$	263,107	$	(18,641)	$	1,243,358	$	(171,254)	$	1,316,570

归属于环球支付的摊薄后每股收益	$	1.00							$	5.02

摊薄后的加权平均已发行股数	262,394								262,394

	截至2022年6月30日的六个月
	GAAP		净收入调整 (1)		收益调整 (2)		收入调整税 (3)		非公认会计准则

收入	$	4,437,160	$	(426,055)	$	—	$	—	$	4,011,105

营业收入（亏损）	$	(153,911)	$	5,388	$	1,853,346	$	—	$	1,704,823

归属于全球支付的净收益（亏损）	$	(428,266)	$	5,388	$	1,855,635	$	(190,141)	$	1,242,616

归属于环球支付的摊薄后每股收益（亏损）	$	(1.53)							$	4.43

摊薄后的加权平均已发行股数 (4)	280,130								280,534

----------------------------------------------------------------------------------

(1) 包括对与某些业务领域相关的总付款（包含在运营费用中）的收入调整，以反映公司的经济利益。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，净收入调整还分别包括110万美元和540万美元，以消除收购会计公允价值调整对与被收购业务相关的软件相关合同负债的影响。截至2023年6月30日的六个月的调整还包括1,970万美元的调整，以排除与我们的消费业务某些不包括的支出相关的收入，该业务于2023年4月被剥离。

(2) 在截至2023年6月30日的六个月中，营业收入的收益调整包括6.479亿美元的COS和4.416亿美元的销售和收购。COS的调整包括6.457亿美元的收购无形资产的摊销和其他项目220万美元。对销售和收购的调整包括1.367亿美元的股份薪酬支出、2.613亿美元的收购、整合和离职费用、1130万美元的设施退出费用、2990万美元的员工遣散费以及240万美元的其他项目。营业收入的收益调整还包括1.391亿美元的业务处置亏损。

截至2023年6月30日的六个月中，收购、整合和分离费用包括与我们剥离的消费者业务相关的9,360万美元。这些增量支出，包括信用卡和营销费用、薪酬和福利费用以及其他费用，是由于与消费业务购买者的合同义务而产生的，并不能反映公司本应以何种方式运营业务，如果没有交易，也不会发生。

净收入的收益调整还包括利息中的1,820万美元当前预期信用损失（CECL）备抵1,820万美元，以及与与业务处置相关的卖方融资相关的其他费用。

在截至2022年6月30日的六个月中，营业收入的收益调整包括6.570亿美元的COS和2.11亿美元的销售和收购。COS的调整包括收购的无形资产的摊销6.564亿美元和其他项目60万美元。对销售和收购的调整包括8,540万美元的股份薪酬支出、1.129亿美元的收购和整合费用以及1,270万美元的其他项目。

在截至2022年6月30日的六个月中，营业收入的收益调整还包括与对前商业和消费者解决方案部门进行战略审查和出售消费业务相关的8.331亿美元非现金商誉减值费用，以及1.522亿美元的业务处置亏损。

(4) 包括非公认会计准则的404,349股摊薄股份。由于报告了净亏损，因此所有奖励均对GAAP具有反稀释作用。

参见附表10上的 “非公认会计准则财务指标” 讨论。

注意：由于四舍五入，金额之和可能不一致。

附录 99.1

附表 8

分部非公认会计准则财务指标与公认会计准则指标的对账（未经审计）

全球支付公司和子公司

（以千计）


	截至2023年6月30日的三个月
	GAAP		净收入调整 (1)		收益调整 (2)		非公认会计准则		消费者业务 (3)		补充非公认会计准则 (3)

收入：
商家解决方案	$	1,842,293	$	(160,150)	$	—	$	1,682,143	$	—	$	1,682,143
发行人解决方案	590,441		(85,158)		—		505,283		—		505,283
消费者解决方案	39,031		(5,246)		—		33,785		(33,785)		—
分段间淘汰	(19,296)		912		—		(18,384)		4,200		(14,184)
	$	2,452,469	$	(249,642)	$	—	$	2,202,827	$	(29,585)	$	2,173,242

营业收入（亏损）：
商家解决方案	$	603,548	$	9	$	211,679	$	815,236	$	—	$	815,236
发行人解决方案	95,701		534		139,676		235,910		—		235,910
消费者解决方案	1,890		(5,246)		19,269		15,913		(15,913)		—
企业	(204,136)		—		124,057		(80,079)		—		(80,079)
业务处置的收益	105,738		—		(105,738)		—		—		—
	$	602,741	$	(4,704)	$	388,943	$	986,980	$	(15,913)	$	971,067

	截至2022年6月30日的三个月
	GAAP		净收入调整 (1)		收益调整 (2)		非公认会计准则		消费者业务 (3)		补充非公认会计准则 (3)

收入：
商家解决方案	$	1,581,716	$	(147,783)	$	—	$	1,433,933	$	—	$	1,433,933
发行人解决方案	559,639		(75,398)		—		484,241		—		484,241
消费者解决方案	161,629		—		—		161,629		(161,629)		—
分段间淘汰	(22,078)		725		—		(21,353)		10,550		(10,803)
	$	2,280,906	$	(222,456)	$	—	$	2,058,450	$	(151,079)	$	1,907,371

营业收入（亏损）：
商家解决方案	$	535,359	$	139	$	184,281	$	719,779	$	—	$	719,779
发行人解决方案	77,499		1,636		132,330		211,466		—		211,466
消费者解决方案	21,942		—		15,484		37,426		(37,426)		—
企业	(179,372)		—		113,053		(66,319)		—		(66,319)
商誉减值	(833,075)		—		833,075		—		—		—
业务处置净亏损	(152,211)		—		152,211		—		—		—
	$	(529,858)	$	1,776	$	1,430,434	$	902,352	$	(37,426)	$	864,926

------------------------------------------------------------------------------------------

(2) 在截至2023年6月30日的三个月中，营业收入的收益调整包括3.443亿美元的COS和1.503亿美元的销售和收购。COS的调整包括3.444亿美元的收购无形资产的摊销和其他项目（10万美元）。对SG&A的调整包括4,710万美元的股份薪酬支出、8,660万美元的收购、整合和离职费用、360万美元的设施退出费、1,120万美元的员工遣散费以及其他180万美元的项目。营业收入的收益调整还包括1.057亿美元的业务处置收益。

(3) 补充非公认会计准则信息不包括2023年4月剥离的消费者业务的业绩。

参见附表10上的 “非公认会计准则财务指标” 讨论。

注意：由于四舍五入，金额之和可能不一致。

附录 99.1

附表 9

分部非公认会计准则财务指标与公认会计准则指标的对账（未经审计）

全球支付公司和子公司

（以千计）


	截至2023年6月30日的六个月
	GAAP		净收入调整 (1)		收益调整 (2)		非公认会计准则		消费者业务 (3)		补充非公认会计准则 (3)

收入：
商家解决方案	$	3,447,903	$	(309,370)	$	—	$	3,138,533	$	—	$	3,138,533
发行人解决方案	1,161,349		(165,849)		—		995,500		—		995,500
消费者解决方案	182,740		(19,713)		—		163,027		(163,027)		—
分段间淘汰	(47,076)		2,300		—		(44,776)		17,585		(27,191)
	$	4,744,916	$	(492,633)	$	—	$	4,252,284	$	(145,442)	$	4,106,842

营业收入（亏损）：
商家解决方案	$	1,110,757	$	22	$	392,737	$	1,503,516	$	—	$	1,503,516
发行人解决方案	178,511		1,050		271,591		451,152		—		451,152
消费者解决方案	(3,908)		(19,713)		96,851		73,230		(73,230)		—
企业	(486,790)		—		328,386		(158,404)		—		(158,404)
商誉减值	—		—		—		—		—		—
业务处置净亏损	(139,095)		—		139,095		—		—		—
	$	659,475	$	(18,641)	$	1,228,660	$	1,869,494	$	(73,230)	$	1,796,264

	截至2022年6月30日的六个月
	GAAP		净收入调整 (1)		收益调整 (2)		非公认会计准则		消费者业务 (3)		补充非公认会计准则 (3)

收入：
商家解决方案	$	3,054,735	$	(283,610)	$	—	$	2,771,125	$	—	$	2,771,125
发行人解决方案	1,096,965		(144,355)		—		952,609		—		952,609
消费者解决方案	330,744		—		—		330,744		(330,744)		—
分段间淘汰	(45,284)		1,910		—		(43,375)		21,541		(21,834)
	$	4,437,160	$	(426,055)	$	—	$	4,011,105	$	(309,203)	$	3,701,901

营业收入（亏损）：
商家解决方案	$	979,889	$	219	$	371,787	$	1,351,896	$	—	$	1,351,896
发行人解决方案	146,641		5,169		261,408		413,218		—		413,218
消费者解决方案	44,560		—		30,968		75,528		(75,528)		—
企业	(339,715)		—		203,896		(135,819)		—		(135,819)
商誉减值	(833,075)		—		833,075		—		—		—
业务处置净亏损	(152,211)		—		152,211		—		—		—
	$	(153,911)	$	5,388	$	1,853,346	$	1,704,823	$	(75,528)	$	1,629,295

----------------------------------------------------------------------------------

(3) 补充非公认会计准则信息不包括2023年4月剥离的消费者业务的业绩。

参见附表10上的 “非公认会计准则财务指标” 讨论。

注意：由于四舍五入，金额之和可能不一致。

附录 99.1

附表 10

展望摘要（未经审计）

全球支付公司和子公司

（以百万计，每股数据除外）

2022

2023 年展望

成长

收入：

GAAP 收入

$8,976

9,650 美元至 9,725 美元

7% 到 8%

调整数 (1)

(884)

(990)

调整后的净收入

$8,092

8,660 美元至 8,735 美元

7% 到 8%

每股收益：

GAAP 摊薄后每股

$0.40

4.01 美元至 4.10 美元

调整数 (2)

8.92

6.34

调整后 EPS

$9.32

10.35 美元至 10.44 美元

11% 到 12%

(1) 包括调整与某些业务领域相关的毛额相关付款（包含在运营费用中）的收入，以反映公司的经济利益。金额还包括为消除收购会计公允价值调整对与收购业务相关的软件相关合同负债的影响而进行的调整，以及为排除与我们的消费业务某些不包括的支出相关的收入而进行的调整，这些支出在我们的资产负债表上被归类为待售资产。

(2) 2022 年 GAAP 摊薄后每股收益的调整包括移除 1) 上述软件相关合同负债调整0.02美元，2) 收购相关摊销费用3.53美元，3) 基于股份的薪酬支出为0.46美元，4) 收购、整合和分离费用为1.00美元，5) 设施退出费用为0.13美元，6) 其他项目0.06美元，7) 我们在私募股权投资基金的权益中产生的权益法投资收益 (0.06)，8) 0.01美元的离散税收项目，9) 与战略审查相关的商誉减值费用前商业和消费者解决方案板块以及消费业务出售3.02美元，10）业务处置亏损0.70美元，11）其他收入和支出为0.05美元，12）非控股权益和所得税的影响（如适用）。

注意：nm = 没有意义。

非公认会计准则财务指标

Global Payments对根据美国公认会计原则确定的收入、营业收入、营业利润率以及净收益和每股收益（EPS）进行了补充，在本文件中对这些指标进行了某些调整（此类指标是非公认会计准则财务指标），以帮助评估我们的业绩。除公认会计准则衡量标准外，管理层还使用这些非公认会计准则财务指标来关注公司认为与我们的日常运营管理相关的因素。管理层认为，调整后的净收入更能反映公司核心业务的经济收益，可以更好地与行业同行进行比较。管理层使用这些非公认会计准则财务指标以及其他指标来设定目标和衡量业务绩效，并确定激励性薪酬。

调整后的净收入、调整后的营业收入、调整后的营业利润率、调整后的净收入和调整后的每股收益应作为根据公认会计原则确定的收入、营业收入、净收入和每股收益的补充，而不是替代收入。非公认会计准则财务指标反映了管理层对特定项目的判断，可能无法与其他公司报告的类似标题的指标进行比较。调整后的净收入不包括与某些业务领域相关的总付款，以反映公司的经济利益。按公认会计原则计算，这些款项以收入和运营支出总额列报。调整后的营业收入、调整后的净收入和调整后的每股收益不包括与收购相关的摊销费用、基于股份的薪酬支出、收购、整合和分离费用、业务剥离的损益，以及每个报告期特有的某些其他项目，详见附表6或7的随附对账表。调整后的营业利润率是通过将调整后的营业收入除以调整后的净收入得出的。用于确定收益调整对所得税的影响的税率要么是调整时有效的司法管辖区法定税率，要么是该期间的司法管辖区预期的年度有效税率，具体取决于调整的性质和时间。

补充非公认会计准则信息不包括2023年4月剥离的消费者业务的业绩。管理层认为，提供此类补充财务信息应增强股东评估未来业务管理方式的能力。