附录 99.1
卡特彼勒公司
2023年第二季度财报发布



用于立即发布
卡特彼勒公布2023年第二季度业绩
第二季度
（除每股利润外，以十亿美元计）20232022
销售和收入$17.3$14.2
每股利润$5.67$3.13
调整后的每股利润$5.55$3.18
●
2023年第二季度的销售额和收入增长了22％，达到173亿美元
●
2023年第二季度每股利润为5.67美元；调整后的每股利润为5.55美元
●
本季度通过股票回购和分红向股东返还了20亿美元
德克萨斯州欧文，2023年8月1日——卡特彼勒公司（纽约证券交易所代码：CAT）宣布2023年第二季度销售额和收入为173亿美元，与2022年第二季度的142亿美元相比增长了22％。增长主要是由于销量的增加和有利的价格实现。
2023年第二季度的营业利润率为21.1％，而2022年第二季度的营业利润率为13.6％。2023年第二季度调整后的营业利润率为21.3％，而2022年第二季度为13.8％。2023年第二季度每股利润为5.67美元，而2022年第二季度的每股利润为3.13美元。2023年第二季度调整后的每股利润为5.55美元，而2022年第二季度调整后的每股利润为3.18美元。2023年和2022年第二季度调整后的营业利润率和调整后的每股利润不包括重组成本。2023年第二季度调整后的每股利润还不包括调整递延所得税余额的离散税收优惠。请参阅第 12 页附录中的 GAAP 与非公认会计准则财务指标的对账。
2023年上半年，企业运营现金流为48亿美元，公司在第二季度末的企业现金为74亿美元。在本季度，该公司回购了14亿美元的卡特彼勒普通股，并支付了6亿美元的股息。
“我为我们的全球团队在第二季度的强劲运营表现感到自豪。我们的业绩反映了持续健康的需求，因为我们实现了两位数的收入增长和创纪录的调整后每股利润，同时创造了强劲的ME＆T自由现金流。” 董事长兼首席执行官Jim Umpleby说。“我们的团队仍然致力于为客户提供服务，执行我们的战略，并继续投资以实现长期盈利增长。”
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2

合并业绩
合并销售额和收入
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/18230/000001823023000044/qtdschart-june2023.jpg
上图以图形方式说明了2022年第二季度（左）至2023年第二季度（右）之间合并销售额和收入变化的原因。Caterpillar 管理层在内部利用这些图表与公司董事会和员工进行直观沟通。
2023年第二季度的总销售额和收入为173.18亿美元，与2022年第二季度的142.47亿美元相比，增长了30.71亿美元，增长了22％。增长是由于销量增加和有利的价格变现。销量的增长是由向最终用户销售的设备增加以及经销商库存变化的影响所推动的。2023年第二季度（主要是能源和运输）的经销商库存有所增加，而2022年第二季度（主要是建筑业）有所下降。
三个主要细分市场的销售额均有所增加。
按细分市场划分的销售额和收入
（百万美元）2022 年第二季度销售
音量		价格
实现		货币分段间/其他2023 年第二季度$
改变		%
改变
建筑行业$6,033 $606 $629 $(105)$(9)$7,154 $1,121 19%
资源行业2,961 250 375 (47)24 3,563 602 20%
能源与运输5,705 932 417 (32)197 7,219 1,514 27%
所有其他细分市场118 (4)— (1)3 116 (2)(2%)
公司项目和抵消项目(1,278)(13)1 (2)(215)(1,507)(229) 
机械、能源和运输13,539 1,771 1,422 (187)— 16,545 3,006 22%
金融产品板块798 — — — 125 923 125 16%
公司项目和抵消项目(90)— — — (60)(150)(60) 
金融产品收入708 — — — 65 773 65 9%
合并销售额和收入$14,247 $1,771 $1,422 $(187)$65 $17,318 $3,071 22%
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3

按地理区域划分的销售和收入
北美拉丁美洲EAME亚洲/太平洋外部销售和收入分段间总销售额和收入
（百万美元）$% Chg$% Chg$% Chg$% Chg$% Chg$% Chg$% Chg
2023 年第二季度          
建筑行业$3,968 32%$566 (11%)$1,438 20%$1,149 —%$7,121 19%$33 (21%)$7,154 19%
资源行业1,342 31%538 15%517 6%1,076 18%3,473 20%90 36%3,563 20%
能源与运输3,120 37%459 20%1,479 22%899 17%5,957 28%1,262 18%7,219 27%
所有其他细分市场16 (11%)— —%4 (20%)14 (7%)34 (11%)82 3%116 (2%)
公司项目和抵消项目(32)(2)(2)(4)(40)(1,467)(1,507)
机械、能源和运输 8,414 33%1,561 5%3,436 18%3,134 10%16,545 22%— —%16,545 22%
金融产品板块593 17%102 17%118 22%110 1%923 16%— —%923 16%
公司项目和抵消项目(85)(21)(21)(23)(150)— (150)
金融产品收入508 10%81 23%97 11%87 (5%)773 9%— —%773 9%
合并销售额和收入$8,922 32%$1,642 6%$3,533 18%$3,221 10%$17,318 22%$— —%$17,318 22%
2022 年第二季度              
建筑行业$3,006 $635 $1,202 $1,148  $5,991 $42 $6,033 
资源行业1,027 466 489 913  2,895 66 2,961 
能源与运输2,277 382 1,215 766  4,640 1,065 5,705 
所有其他细分市场18 — 5 15  38 80 118 
公司项目和抵消项目(20)(2)— (3)(25)(1,253)(1,278)
机械、能源和运输6,308  1,481  2,911  2,839  13,539  —  13,539  
金融产品板块505 87 97 109  798 — 798 
公司项目和抵消项目(42)(21)(10)(17) (90)— (90)
金融产品收入463  66  87  92  708  —  708  
合并销售额和收入$6,771  $1,547  $2,998  $2,931  $14,247  $—  $14,247  
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4


合并营业利润
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/18230/000001823023000044/qtdprofitchart-june2023.jpg
上图以图形方式说明了2022年第二季度（左）和2023年第二季度（右）之间合并营业利润变化的原因。Caterpillar 管理层在内部利用这些图表与公司董事会和员工进行直观沟通。标题为 “其他” 的栏目包括合并调整以及机械、能源和运输的其他运营（收入）支出。
2023年第二季度的营业利润为36.52亿美元，与2022年第二季度的19.44亿美元相比，增长了17.08亿美元，增长了88％。增长主要是由于有利的价格实现和销量的增加，但部分被制造成本上涨以及销售、一般和管理（SG&A）以及研发（R&D）费用的增加所抵消。不利的制造成本在很大程度上反映了较高的材料成本。销售与研发支出的增加主要是由与战略计划相关的投资以及与递延薪酬计划相关的公允价值调整的不利变化所推动的。
分部利润（亏损）
（百万美元）2023 年第二季度2022 年第二季度$
改变
%
改变
建筑行业$1,803 $989 $814 82 %
资源行业740 355 385 108 %
能源与运输1,269 659 610 93 %
所有其他细分市场10 31 (21)(68 %)
公司项目和抵消项目(272)(230)(42) 
机械、能源和运输3,550 1,804 1,746 97 %
金融产品板块240 217 23 11 %
公司项目和抵消项目17 17 — 
金融产品257 234 23 10 %
合并调整(155)(94)(61)
合并营业利润$3,652 $1,944 $1,708 88 %





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5


其他利润/亏损和税收项目
•2023年第二季度的其他收入（支出）为1.27亿美元，而2022年第二季度的收入为2.6亿美元。这一变化主要是由外币汇兑和养老金以及其他离职后福利（OPEB）计划成本的不利影响推动的，部分被投资和利息收入的增加以及有价证券未实现亏损的减少所抵消。
•2023年第二季度的所得税准备金反映了估计的全球年税率为23％，而2022年第二季度约为24％，不包括下文讨论的离散项目。2022年全年的比较税率约为 23%。
2023年第二季度，由于某些递延所得税资产的估值补贴发生变化，该公司记录了8,800万美元的离散税收优惠，而2022年第二季度的收益为5500万美元，主要是由于估值的变化而导致的上一年度税收调整。
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6

建筑行业
（百万美元）
细分市场销售
2022 年第二季度销量实现价格货币分段间2023 年第二季度$
改变		%
改变
总销售额$6,033 $606 $629 $(105)$(9)$7,154 $1,121 19 %
按地理区域划分的销售额
2023 年第二季度2022 年第二季度$
改变		%
改变
北美$3,968 $3,006 $962 32 %
拉丁美洲566 635 (69)(11 %)
EAME1,438 1,202 236 20 %
亚洲/太平洋1,149 1,148 1 — %
外部销售7,121 5,991 1,130 19 %
分段间33 42 (9)(21 %)
总销售额$7,154 $6,033 $1,121 19 %
分部利润
2023 年第二季度2022 年第二季度
改变		%
改变
分部利润$1,803 $989 $814 82 %
分部利润率25.2 %16.4 %8.8 pts
2023年第二季度，建筑行业的总销售额为71.54亿美元，与2022年第二季度的60.33亿美元相比，增长了11.21亿美元，增长了19％。增长是由于有利的价格实现和销量的增加。销量的增长是由经销商库存变化和设备向最终用户销售增加的影响推动的。2022年第二季度的经销商库存有所下降，而2023年第二季度略有增长。
▪ 在北美，由于销量增加和价格优惠，销售额有所增长。向最终用户销售的设备增加以及经销商库存变化的影响推动了销量的增加。2022年第二季度的经销商库存有所下降，而2023年第二季度的库存有所增加。
▪ 拉丁美洲的销售额下降主要是由于销量下降，但部分被有利的价格变动所抵消。销量下降是由经销商库存变化和设备向最终用户销售减少的影响所致。2023 年第二季度的经销商库存下降幅度大于 2022 年第二季度。
▪ 在EAME中，销售额增长主要是由于销量的增加和有利的价格实现。销量增加的主要原因是经销商库存变化的影响，但向最终用户销售的设备减少部分抵消了这一点。2022年第二季度的经销商库存有所下降，而2023年第二季度的库存有所增加。
▪ 亚太地区的销售额基本持平。
2023年第二季度，建筑行业的利润为18.03亿美元，与2022年第二季度的9.89亿美元相比，增长了8.14亿美元，增长了82％。增长主要是由于有利的价格实现和销量的增加。
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7

资源行业
（百万美元）
细分市场销售
2022 年第二季度销量实现价格货币分段间2023 年第二季度$
改变		%
改变
总销售额$2,961 $250 $375 $(47)$24 $3,563 $602 20 %
按地理区域划分的销售额
2023 年第二季度2022 年第二季度$
改变		%
改变
北美$1,342 $1,027 $315 31 %
拉丁美洲538 466 72 15 %
EAME517 489 28 6 %
亚洲/太平洋1,076 913 163 18 %
外部销售3,473 2,895 578 20 %
分段间90 66 24 36 %
总销售额$3,563 $2,961 $602 20 %
分部利润
2023 年第二季度2022 年第二季度
改变		%
改变
分部利润$740 $355 $385 108 %
分部利润率20.8 %12.0 %8.8 pts
2023年第二季度，资源工业的总销售额为35.63亿美元，与2022年第二季度的29.61亿美元相比，增长了6.02亿美元，增长了20％。增长主要是由于有利的价格实现和销量的增加。销量的增长是由于向最终用户销售的设备增加，但售后市场零件销量的减少部分抵消了这一增长。
2023年第二季度，资源工业的利润为7.4亿美元，与2022年第二季度的3.55亿美元相比增长了3.85亿美元，增长了108％。增长主要是由于有利的价格实现和销量的增加，但部分被不利的制造成本所抵消。不利的制造成本在很大程度上反映了较高的材料成本。



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8

能源与运输
（百万美元）
细分市场销售
2022 年第二季度销量实现价格货币分段间2023 年第二季度$
改变		%
改变
总销售额$5,705 $932 $417 $(32)$197 $7,219 $1,514 27 %
按应用划分的销售额
2023 年第二季度2022 年第二季度$
改变		%
改变
石油和天然气$1,760 $1,232 $528 43 %
发电1,645 1,186 459 39 %
工业1,318 1,117 201 18 %
运输1,234 1,105 129 12 %
外部销售5,957 4,640 1,317 28 %
分段间1,262 1,065 197 18 %
总销售额$7,219 $5,705 $1,514 27 %
分部利润
2023 年第二季度2022 年第二季度
改变		%
改变
分部利润$1,269 $659 $610 93 %
分部利润率17.6 %11.6 %6.0 pts
2023年第二季度，能源与运输的总销售额为72.19亿美元，与2022年第二季度的57.05亿美元相比增长了15.14亿美元，增长了27％。所有应用程序的销售额和细分市场间的销售额均有所增长。销售额的增长主要是由于销量的增加和有利的价格实现。
▪ 石油和天然气 — 涡轮机和涡轮机相关服务的销售额增加。用于气体压缩和油井维修应用的往复式发动机的销量也有所增长。
▪ 发电 — 大型往复式发动机（主要是数据中心应用）和小型往复式发动机的销售额有所增加。涡轮机和与涡轮机相关的服务也有所增加。
▪ 工业—所有地区的销售额均有所增长。
▪ 运输 — 海运和铁路服务的销售额增加。
2023年第二季度，能源与运输的利润为12.69亿美元，与2022年第二季度的6.59亿美元相比，增长了6.1亿美元，增长了93％。增长主要是由于销量的增加和有利的价格变现，但部分被不利的制造成本和销售与研发费用的增加所抵消。不利的制造成本是由材料成本上涨和周期制造成本增加所致。SG&A/研发支出的增加主要是由与战略计划相关的投资推动的。

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9

金融产品板块
（百万美元）
按地理区域划分的收入
2023 年第二季度2022 年第二季度$
改变		%
改变
北美$593 $505 $88 17 %
拉丁美洲102 87 15 17 %
EAME118 97 21 22 %
亚洲/太平洋110 109 1 1 %
总收入$923 $798 $125 16 %
分部利润
2023 年第二季度2022 年第二季度
改变		%
改变
分部利润$240 $217 $23 11 %
2023年第二季度，金融产品分部收入为9.23亿美元，与2022年第二季度的7.98亿美元相比增长了1.25亿美元，增长了16％。增长的主要原因是所有区域的平均融资利率上升。
2023年第二季度，金融产品分部利润为2.4亿美元，与2022年第二季度的2.17亿美元相比增长了2300万美元，增长了11％。增长的主要原因是Cat Financial的信贷损失准备金减少，但销售和收购支出的增加部分抵消了这一增长。
截至2023年第二季度末，Cat Financial过去的会费为2.15％，而2022年第二季度末的会费为2.19％。扣除回收额后，2023年第二季度的注销额为800万美元，而2022年第二季度的注销额不到100万美元。截至2023年6月30日，Cat Financial的信贷损失准备金总额为3.2亿美元，占财务应收账款的1.15％，而截至2023年3月31日，为3.48亿美元，占财务应收账款的1.27％。截至2022年底，信贷损失准备金为3.46亿美元，占应收账款的1.29％。
公司项目和抵消项目
2023年第二季度，公司项目和清算支出为2.55亿美元，比2022年第二季度增加了4200万美元。与递延薪酬计划相关的公允价值调整的不利变化以及分部报告方法差异的不利影响足以抵消因时间差异而导致的公司成本降低和支出的减少。

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10

注意事项
i. 术语表包含在卡特彼勒网站上，网址为 https://investors.caterpillar.com/overview/default.aspx。
ii. 该公司于 2023 年 8 月 1 日星期二在 8-K 表格中提交的 3 个月滚动零售销售统计数据证明了设备向最终用户的销售情况。
iii. 有关非公认会计准则财务指标的信息包含在第12页的附录中。
iv. 本报告中的某些金额四舍五入为百万或数十亿，可能不相加。
v.Caterpillar将于美国中部时间2023年8月1日星期二上午7点30分开始举行电话会议和网络直播，并进行幻灯片演示，讨论其2023年第二季度业绩。随附的幻灯片将在卡特彼勒网站 https://investors.caterpillar.com/events-presentations/default.aspx 的网络直播之前公布。
关于卡特彼勒
卡特彼勒公司 2022 年的销售额和收入为 594 亿美元，是建筑和采矿设备、非公路柴油和天然气发动机、工业燃气轮机和柴油电力机车的全球领先制造商。近 100 年来，我们一直在帮助客户建设一个更美好、更可持续的世界，并致力于为减碳未来做出贡献。我们的创新产品和服务以我们的全球经销商网络为后盾，提供卓越的价值，帮助客户取得成功。卡特彼勒在各大洲开展业务，主要通过三个主要领域——建筑行业、资源行业和能源与运输——开展业务，并通过我们的金融产品部门提供融资和相关服务。通过 caterpillar.com 访问我们或通过我们的社交媒体频道 caterpillar.com/en/news/social-media.html 加入对话。
卡特彼勒的最新财务业绩也可在线获得：
https://investors.caterpillar.com/overview/default.aspx
https://investors.caterpillar.com/financials/quarterly-results/default.aspx（季度电话会议的直播/重播）
卡特彼勒投资者关系联系人：瑞安·菲德勒，+1 224-551-4074 或 Fiedler_Ryan_S@cat.com
卡特彼勒媒体联系人：蒂芙尼·海基拉，+1 832-573-0958 或 Tiffany.Heikkila@cat.com














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11

前瞻性陈述
本新闻稿中的某些声明与未来的事件和预期有关，是1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。诸如 “相信”、“估计”、“将”、“将”、“将”、“期望”、“预期”、“计划”、“预测”、“目标”、“指南”、“项目”、“打算”、“可以”、“应该” 或其他类似的词语或表达方式通常可以识别前瞻性陈述。除历史事实陈述以外的所有陈述均为前瞻性陈述，包括但不限于有关我们的展望、预测、预测或趋势描述的陈述。这些陈述不能保证未来的业绩，仅代表其发表之日，我们不承诺更新我们的前瞻性陈述。
基于多种因素，卡特彼勒的实际业绩可能与我们的前瞻性陈述中描述或暗示的业绩存在重大差异，包括但不限于：（i）全球和区域经济状况以及我们所服务行业的经济状况；（ii）大宗商品价格变化、材料价格上涨、对我们产品的需求波动或材料的严重短缺；（iii）政府的货币或财政政策；（iv）政治和经济风险、商业不稳定以及我们以外的事件在我们所在的国家进行控制运营；（v）国际贸易政策及其对我们产品需求和竞争地位的影响，包括征收新关税或更改现有税率；（vii）我们开发、生产和销售满足客户需求的优质产品的能力；（viii）我们高度竞争的运营环境对我们的销售和定价的影响；（viii）信息技术安全威胁和计算机犯罪；（ix）我们的库存管理决策和采购实践经销商和我们的 OEM 客户；(x) 故障实现或延迟实现我们的收购、合资企业或资产剥离的所有预期收益；(xii) 工会纠纷或其他员工关系问题；(xii) 意外事件的不利影响；(xiii) 全球金融市场的混乱或波动限制了我们的流动性来源或客户、经销商和供应商的流动性；(xiv) 未能维持我们的信用评级以及由此可能导致的借贷成本增加以及对我们的不利影响资金成本、流动性、竞争地位和准入资本市场；（xv）我们的金融产品板块与金融服务行业相关的风险；（xvi）利率或市场流动性状况的变化；（xvii）Cat Financial客户的拖欠、收回或净亏损增加；（xvii）货币波动；（xx）我们或Cat Financial遵守限制债务协议的财务和其他契约的情况；（xx）养老金计划融资义务增加；（xxi）涉嫌或实际违反贸易或反腐败法律和法规的行为；（xxii）额外税收支出或风险，包括美国税收改革的影响；(xxiii) 重大法律诉讼、索赔、诉讼或政府调查；(xxiv) 金融服务监管的新法规或变化；(xxv) 环境法律法规的遵守情况；(xxvi) 灾难性事件，包括 COVID-19 疫情等全球疫情；以及 (xxvii) 卡特彼勒提交的 10-Q、10-K 表和其他文件中更详细描述的其他因素证券交易委员会。
（更多）


12

附录
非公认会计准则财务指标
为非公认会计准则财务指标提供了以下定义。这些非公认会计准则财务指标没有美国公认会计原则规定的标准化含义，因此不太可能与其他公司的类似指标的计算相提并论。管理层不打算孤立地考虑这些项目，也不打算将其作为相关的公认会计原则衡量标准的替代品。
该公司认为，为了使公司的业绩对读者有意义，必须分别量化两个重要项目的利润影响。这些项目包括（i）重组成本和（ii）某些递延税估值补贴调整。该公司认为这些项目并不代表正在进行的业务活动的收益，并认为非公认会计准则指标为投资者提供了有关基础业务业绩和趋势的有用视角，并有助于评估公司的同期业绩。该公司打算讨论2023年第四季度和全年调整后的每股利润，不包括养老金和其他离职后福利计划调整后的按市值计价的收益或亏损以及任何其他离散项目。
调整后的业绩与最直接可比的GAAP指标的对账情况如下：
（百万美元，每股数据除外）营业利润营业利润率税前利润所得税准备金（福利）有效税率利润每股利润
截至2023年6月30日的三个月-美国公认会计原则
$3,652 21.1 %$3,652 $752 20.6 %$2,922 $5.67 
重组成本31 0.2 %31 6 20.0 %25 0.05
递延所得税估值补贴调整— — %— 88 — %(88)(0.17)
截至2023年6月30日的三个月-调整后
$3,683 21.3 %$3,683 $846 23.0 %$2,859 $5.55 
截至2022年6月30日的三个月-美国公认会计原则
$1,944 13.6 %$2,096 $427 20.4 %$1,673 $3.13 
重组成本28 0.2 %28 2 10.0 %26 0.05
截至2022年6月30日的三个月-调整后
$1,972 13.8 %$2,124 $429 20.2 %$1,699 $3.18 
补充合并数据
该公司正在提供补充合并数据，以进行进一步分析。数据已分组如下：
合并 — 卡特彼勒公司及其子公司。
机械、能源和运输（ME&T）——该公司将补充数据中显示的ME＆T定义为卡特彼勒公司及其子公司，不包括金融产品。ME&T 的信息与其产品的设计、制造和营销有关。
金融产品 — 该公司将补充数据中显示的金融产品定义为其金融和保险子公司，主要是卡特彼勒金融服务公司（Cat Financial）和卡特彼勒保险控股公司（保险服务）。金融产品信息涉及向客户和经销商提供购买和租赁卡特彼勒和其他设备的融资。
合并调整——取消ME＆T与金融产品之间的交易。
ME＆T和金融产品业务的性质不同，尤其是在财务状况和现金流项目方面。Caterpillar 管理层在内部利用此演示文稿来强调这些差异。该公司认为，本次演讲将帮助读者了解其业务。
第 13 页至第 23 页将 ME&T 和金融产品与卡特彼勒公司的合并财务信息进行了核对。
（更多）


13

卡特彼勒公司
简明合并经营业绩表
（未经审计）
（百万美元，每股数据除外）
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2023202220232022
销售和收入：  
机械、能源和运输的销售$16,545 $13,539 $31,644 $26,425 
金融产品的收入773 708 1,536 1,411 
总销售额和收入17,318 14,247 33,180 27,836 
运营成本：  
销售商品的成本11,065 9,975 21,168 19,534 
销售、一般和管理费用1,528 1,425 2,991 2,771 
研究和开发费用528 480 1,000 937 
金融产品的利息支出245 120 462 226 
其他经营（收入）支出300 303 1,176 569 
总运营成本13,666 12,303 26,797 24,037 
营业利润3,652 1,944 6,383 3,799 
不包括金融产品的利息支出127 108 256 217 
其他收入（支出）127 260 159 513 
税前合并利润3,652 2,096 6,286 4,095 
所得税准备金（福利）752 427 1,460 896 
合并公司的利润2,900 1,669 4,826 3,199 
未合并关联公司的净利润（亏损）24 4 40 11 
合并和关联公司的利润2,924 1,673 4,866 3,210 
减去：归属于非控股权益的利润（亏损）2 — 1 — 
利润 1
$2,922 $1,673 $4,865 $3,210 
普通股每股利润$5.70 $3.15 $9.46 $6.03 
每股普通股利润——摊薄后2％
$5.67 $3.13 $9.41 $5.99 
加权平均已发行普通股（百万）  
— 基本512.9 531.0 514.3 532.6 
— 稀释后 2
515.0 534.1 517.1 536.1 
1归属于普通股股东的利润。
2通过使用国库股法假定行使基于股票的薪酬奖励进行摊薄。
（更多）


14

卡特彼勒公司
简明合并财务状况表
（未经审计）
（百万美元）
6月30日
2023		十二月三十一日
2022
资产  
流动资产： 
现金和现金等价物$7,387 $7,004 
应收账款——贸易和其他9,416 8,856 
应收账款——金融9,288 9,013 
预付费用和其他流动资产3,163 2,642 
库存17,746 16,270 
流动资产总额47,000 43,785 
不动产、厂房和设备——净额12,124 12,028 
长期应收账款——贸易和其他1,161 1,265 
长期应收账款——融资12,022 12,013 
非流动递延和可退还的所得税2,607 2,213 
无形资产630 758 
善意5,293 5,288 
其他资产4,590 4,593 
总资产$85,427 $81,943 
负债 
流动负债： 
短期借款： 
--机械、能源和运输$— $3 
--金融产品5,548 5,954 
应付账款8,443 8,689 
应计费用4,493 4,080 
应计工资、薪金和雇员福利1,755 2,313 
客户预付款2,137 1,860 
应付股息663 620 
其他流动负债3,109 2,690 
一年内到期的长期债务：  
--机械、能源和运输1,043 120 
--金融产品8,123 5,202 
流动负债总额35,314 31,531 
一年后到期的长期债务： 
--机械、能源和运输8,535 9,498 
--金融产品14,450 16,216 
离职后津贴的责任4,084 4,203 
其他负债4,788 4,604 
负债总额67,171 66,052 
股东权益 
普通股6,478 6,560 
库存股(33,391)(31,748)
业务中使用的利润47,094 43,514 
累计其他综合收益（亏损）(1,946)(2,457)
非控股权益21 22 
股东权益总额18,256 15,891 
负债和股东权益总额$85,427 $81,943 

（更多）


15

卡特彼勒公司
简明合并现金流量表
（未经审计）
（百万美元）
截至6月30日的六个月
20232022
经营活动产生的现金流：  
合并和关联公司的利润$4,866 $3,210 
非现金项目的调整：  
折旧和摊销1,074 1,110 
递延所得税准备金（收益）(355)(283)
资产剥离造成的损失572 — 
其他106 49 
扣除收购和资产剥离后的资产和负债变动：  
应收账款——贸易和其他(465)283 
库存(1,560)(2,003)
应付账款34 427 
应计费用381 (80)
应计工资、薪金和雇员福利(562)(445)
客户预付款284 514 
其他资产——净额81 86 
其他负债——净额366 (322)
由（用于）经营活动提供的净现金4,822 2,546 
来自投资活动的现金流： 
资本支出——不包括租赁给他人的设备(683)(586)
租赁给他人的设备支出(774)(688)
处置租赁资产和不动产、厂房和设备所得收益368 468 
融资应收账款的增加(6,973)(6,705)
金融应收账款的收款6,759 6,519 
出售金融应收账款的收益29 21 
投资和收购（扣除获得的现金）(20)(36)
出售业务和投资的收益（扣除已售现金）(14)1 
出售证券的收益463 1,204 
证券投资(1,078)(2,118)
其他 — 净额41 32 
由（用于）投资活动提供的净现金(1,882)(1,888)
来自融资活动的现金流： 
已支付的股息(1,238)(1,187)
已发行的普通股，包括重新发行的库存股(22)4 
回购的普通股(1,829)(1,924)
已发行债务的收益（原始到期日超过三个月）3,299 4,015 
偿还债务（原始到期日超过三个月）(2,303)(4,246)
短期借款——净额（原始到期日为三个月或更短）(406)(553)
由（用于）融资活动提供的净现金(2,499)(3,891)
汇率变动对现金的影响(60)(7)
现金、现金等价物和限制性现金的增加（减少）381 (3,240)
期初现金、现金等价物和限制性现金7,013 9,263 
期末现金、现金等价物和限制性现金$7,394 $6,023 
现金等价物主要代表短期的、高流动性的投资，其初始到期日通常为三个月或更短。

（更多）


16

卡特彼勒公司
运营业绩的补充数据
截至2023年6月30日的三个月
（未经审计）
（百万美元）
  补充合并数据
 合并机械、能源和运输金融
产品		整合
调整
销售和收入：    
机械、能源和运输的销售$16,545 $16,545 $— $— 
金融产品的收入773 — 955 (182)1
总销售额和收入17,318 16,545 955 (182)
运营成本：    
销售商品的成本11,065 11,068 — (3)2
销售、一般和管理费用1,528 1,389 143 (4)2
研究和开发费用528 528 — — 
金融产品的利息支出245 — 245 — 
其他经营（收入）支出300 10 310 (20)2
总运营成本13,666 12,995 698 (27)
营业利润3,652 3,550 257 (155)
不包括金融产品的利息支出127 127 — — 
其他收入（支出）127 (10)(18)155 3
税前合并利润3,652 3,413 239 — 
所得税准备金（福利）752 691 61 — 
合并公司的利润2,900 2,722 178 — 
未合并关联公司的净利润（亏损）24 24 — — 
合并和关联公司的利润2,924 2,746 178 — 
减去：归属于非控股权益的利润（亏损）2 (1)3 — 
利润 4
$2,922 $2,747 $175 $— 
1
抵消金融产品从ME＆T获得的收入。
2
扣除ME＆T记录的支付给金融产品的净支出。
3
取消了ME＆T在出售给金融产品的应收账款上记录的折扣，以及ME＆T与金融产品之间赚取的利息以及金融产品向ME＆T支付的股息。
4归属于普通股股东的利润。





（更多）


17

卡特彼勒公司
运营业绩的补充数据
截至2022年6月30日的三个月
（未经审计）
（百万美元）
  补充合并数据
 合并机械、能源和运输金融
产品		整合
调整
销售和收入：    
机械、能源和运输的销售$13,539 $13,539 $— $— 
金融产品的收入708 — 828 (120)1
总销售额和收入14,247 13,539 828 (120)
运营成本：    
销售商品的成本9,975 9,978 — (3)2
销售、一般和管理费用1,425 1,261 167 (3)2
研究和开发费用480 480 — — 
金融产品的利息支出120 — 120 — 
其他经营（收入）支出303 16 307 (20)2
总运营成本12,303 11,735 594 (26)
营业利润1,944 1,804 234 (94)
不包括金融产品的利息支出108 108 — — 
其他收入（支出）260 180 (14)94 3
税前合并利润2,096 1,876 220 — 
所得税准备金（福利）427 374 53 — 
合并公司的利润1,669 1,502 167 — 
未合并关联公司的净利润（亏损）4 7 — (3)4
合并和关联公司的利润1,673 1,509 167 (3)
减去：归属于非控股权益的利润（亏损）— — 3 (3)5
利润 6
$1,673 $1,509 $164 $— 
1
抵消金融产品从ME＆T获得的收入。
2
扣除ME＆T记录的支付给金融产品的净支出。
3
取消了ME＆T在出售给金融产品的应收账款上记录的折扣，以及ME＆T与金融产品之间赚取的利息以及金融产品向ME＆T支付的股息。
4
抵消金融产品子公司获得的股权利润（亏损），部分归ME＆T子公司所有。
5
扣除金融产品公司为ME＆T子公司部分拥有的子公司记录的非控股权益利润（亏损）。
6归属于普通股股东的利润。
（更多）


18

卡特彼勒公司
运营业绩的补充数据
在截至2023年6月30日的六个月中
（未经审计）
（百万美元）
  补充合并数据
 合并机械、能源和运输 金融
产品		整合
调整
销售和收入：    
机械、能源和运输的销售$31,644 $31,644 $— $— 
金融产品的收入1,536 — 1,890 (354)1
总销售额和收入33,180 31,644 1,890 (354)
运营成本：    
销售商品的成本21,168 21,172 — (4)2
销售、一般和管理费用2,991 2,709 301 (19)2
研究和开发费用1,000 1,000 — — 
金融产品的利息支出462 — 462 — 
其他经营（收入）支出1,176 599 613 (36)2
总运营成本26,797 25,480 1,376 (59)
营业利润6,383 6,164 514 (295)
不包括金融产品的利息支出256 256 — — 
其他收入（支出）159 (24)(37)220 3
税前合并利润6,286 5,884 477 (75)
所得税准备金（福利）1,460 1,339 121 — 
合并公司的利润4,826 4,545 356 (75)
未合并关联公司的净利润（亏损）40 43 — (3)4
合并和关联公司的利润4,866 4,588 356 (78)
减去：归属于非控股权益的利润（亏损）1 (1)5 (3)5
利润 6
$4,865 $4,589 $351 $(75)
1
抵消金融产品从ME＆T获得的收入。
2
扣除ME＆T记录的支付给金融产品的净支出。
3
取消了ME＆T在出售给金融产品的应收账款上记录的折扣，以及ME＆T与金融产品之间赚取的利息以及金融产品向ME＆T支付的股息。
4
抵消金融产品子公司获得的股权利润（亏损），部分归ME＆T子公司所有。
5
扣除金融产品公司为ME＆T子公司部分拥有的子公司记录的非控股权益利润（亏损）。
6归属于普通股股东的利润。


（更多）


19


卡特彼勒公司
运营业绩的补充数据
截至2022年6月30日的六个月中
（未经审计）
（百万美元）
  补充合并数据
 合并机械、能源和运输 金融
产品		整合
调整
销售和收入：    
机械、能源和运输的销售$26,425 $26,425 $— $— 
金融产品的收入1,411 — 1,641 (230)1
总销售额和收入27,836 26,425 1,641 (230)
运营成本：
销售商品的成本19,534 19,538 — (4)2
销售、一般和管理费用2,771 2,443 339 (11)2
研究和开发费用937 937 — — 
金融产品的利息支出226 — 226 — 
其他经营（收入）支出569 (12)621 (40)2
总运营成本24,037 22,906 1,186 (55)
营业利润3,799 3,519 455 (175)
不包括金融产品的利息支出217 217 — — 
其他收入（支出）513 337 1 175 3
税前合并利润4,095 3,639 456 — 
所得税准备金（福利）896 786 110 — 
合并公司的利润3,199 2,853 346 — 
未合并关联公司的净利润（亏损）11 15 — (4)4
合并和关联公司的利润3,210 2,868 346 (4)
减去：归属于非控股权益的利润（亏损）— — 4 (4)5
利润 6
$3,210 $2,868 $342 $— 
1
抵消金融产品从ME＆T获得的收入。
2
扣除ME＆T记录的支付给金融产品的净支出。
3
取消了ME＆T在出售给金融产品的应收账款上记录的折扣，以及ME＆T与金融产品之间赚取的利息以及金融产品向ME＆T支付的股息。
4
抵消金融产品子公司获得的股权利润（亏损），部分归ME＆T子公司所有。
5
扣除金融产品公司为ME＆T子公司部分拥有的子公司记录的非控股权益利润（亏损）。
6归属于普通股股东的利润。
（更多）


20

卡特彼勒公司
财务状况补充数据
截至 2023 年 6 月 30 日
（未经审计）
（百万美元）
  补充合并数据
 合并机械，
能源和
运输 		金融
产品		整合
调整
资产    
流动资产：    
现金和现金等价物$7,387 $6,323 $1,064 $— 
应收账款——贸易和其他9,416 3,467 591 5,358 
1,2
应收账款——金融9,288 — 14,850 (5,562)2
预付费用和其他流动资产3,163 2,936 308 (81)3
库存17,746 17,746 — — 
流动资产总额47,000 30,472 16,813 (285)
不动产、厂房和设备——净额12,124 8,102 4,022 — 
长期应收账款——贸易和其他1,161 523 155 483 
1,2
长期应收账款——融资12,022 — 12,544 (522)2
非流动递延和可退还的所得税2,607 3,122 116 (631)4
无形资产630 630 — — 
善意5,293 5,293 — — 
其他资产4,590 3,802 1,966 (1,178)5
总资产$85,427 $51,944 $35,616 $(2,133)
负债    
流动负债：    
短期借款$5,548 $— $5,548 $— 
应付账款8,443 8,364 298 (219)6,7
应计费用4,493 4,003 490 — 
应计工资、薪金和雇员福利1,755 1,718 37 — 
客户预付款2,137 2,121 1 15 7
应付股息663 663 — — 
其他流动负债3,109 2,484 729 (104)
4,8
一年内到期的长期债务9,166 1,043 8,123 — 
流动负债总额35,314 20,396 15,226 (308)
一年后到期的长期债务22,985 8,574 14,450 (39)9
离职后津贴的责任4,084 4,084 — — 
其他负债4,788 3,855 1,617 (684)4
负债总额67,171 36,909 31,293 (1,031)
    
股东权益    
普通股6,478 6,478 905 (905)10
库存股(33,391)(33,391)— — 
业务中使用的利润47,094 42,739 4,344 11 10
累计其他综合收益（亏损）(1,946)(815)(1,131)— 
非控股权益21 24 205 (208)10
股东权益总额18,256 15,035 4,323 (1,102)
负债和股东权益总额$85,427 $51,944 $35,616 $(2,133)
1
消除ME＆T和金融产品之间的应收账款。
2
对金融产品购买的ME＆T的贸易应收账款和金融产品的批发库存应收账款的重新分类。
3取消预付给金融产品的ME＆T保险费。
4
重新分类，反映了按征税司法管辖区对递延所得税资产/负债进行净额结算的要求。
5
清除 ME&T 和金融产品之间的其他公司间资产。
6
消除了ME＆T和金融产品之间的应付账款。
7将金融产品的应付账款重新归类为应计费用或客户预付款。
8取消金融产品其他负债中的预付保险。
9
消除ME＆T与金融产品之间的债务。
10
与ME＆T对金融产品子公司的投资相关的抵消。
（更多）


21

卡特彼勒公司
财务状况补充数据
2022 年 12 月 31 日
（未经审计）
（百万美元）
  补充合并数据
 合并机械，
能源和
运输 		金融
产品		整合
调整
资产    
流动资产：    
现金和现金等价物$7,004 $6,042 $962 $— 
应收账款——贸易和其他8,856 3,710 519 4,627 
1,2
应收账款——金融9,013 — 13,902 (4,889)2
预付费用和其他流动资产2,642 2,488 290 (136)3
库存16,270 16,270 — — 
流动资产总额43,785 28,510 15,673 (398)
不动产、厂房和设备——净额12,028 8,186 3,842 — 
长期应收账款——贸易和其他1,265 418 339 508 
1,2
长期应收账款——融资12,013 — 12,552 (539)2
非流动递延和可退还的所得税2,213 2,755 115 (657)4
无形资产758 758 — — 
善意5,288 5,288 — — 
其他资产4,593 3,882 1,892 (1,181)5
总资产$81,943 $49,797 $34,413 $(2,267)
负债    
流动负债：    
短期借款$5,957 $3 $5,954 $— 
应付账款8,689 8,657 294 (262)6
应计费用4,080 3,687 393 — 
应计工资、薪金和雇员福利2,313 2,264 49 — 
客户预付款1,860 1,860 — — 
应付股息620 620 — — 
其他流动负债2,690 2,215 635 (160)
4,7
一年内到期的长期债务5,322 120 5,202 — 
流动负债总额31,531 19,426 12,527 (422)
一年后到期的长期债务25,714 9,529 16,216 (31)8
离职后津贴的责任4,203 4,203 — — 
其他负债4,604 3,677 1,638 (711)4
负债总额66,052 36,835 30,381 (1,164)
    
股东权益    
普通股6,560 6,560 905 (905)9
库存股(31,748)(31,748)— — 
业务中使用的利润43,514 39,435 4,068 11 9
累计其他综合收益（亏损）(2,457)(1,310)(1,147)— 
非控股权益22 25 206 (209)9
股东权益总额15,891 12,962 4,032 (1,103)
负债和股东权益总额$81,943 $49,797 $34,413 $(2,267)
1
消除ME＆T和金融产品之间的应收账款。
2
对金融产品购买的ME＆T的贸易应收账款和金融产品的批发库存应收账款的重新分类。
3取消预付给金融产品的ME＆T保险费。
4
重新分类，反映了按征税司法管辖区对递延所得税资产/负债进行净额结算的要求。
5
清除 ME&T 和金融产品之间的其他公司间资产。
6消除了ME＆T和金融产品之间的应付账款。
7
取消金融产品其他负债中的预付保险。
8消除ME＆T与金融产品之间的债务。
9
与ME＆T对金融产品子公司的投资相关的抵消。
（更多）


22

卡特彼勒公司
现金流的补充数据
在截至2023年6月30日的六个月中
（未经审计）
（百万美元）
  补充合并数据
 合并机械、能源和运输金融
产品		整合
调整
经营活动产生的现金流：    
合并和关联公司的利润$4,866 $4,588 $356 $(78)1,5
非现金项目的调整：    
折旧和摊销1,074 690 384 — 
递延所得税准备金（收益）(355)(338)(17)— 
资产剥离造成的损失572 572 — — 
其他106 198 (368)276 2
扣除收购和资产剥离后的资产和负债变动：
应收账款——贸易和其他(465)132 57 (654)
2,3
库存(1,560)(1,558)— (2)2
应付账款34 (28)2 60 2
应计费用381 318 63 — 
应计工资、薪金和雇员福利(562)(550)(12)— 
客户预付款284 283 1 — 
其他资产——净额81 149 5 (73)2
其他负债——净额366 211 71 84 2
由（用于）经营活动提供的净现金4,822 4,667 542 (387)
来自投资活动的现金流：    
资本支出——不包括租赁给他人的设备(683)(678)(11)6 2
租赁给他人的设备支出(774)(7)(772)5 2
处置租赁资产和不动产、厂房和设备所得收益368 27 350 (9)2
融资应收账款的增加(6,973)— (7,957)984 3
金融应收账款的收款6,759 — 7,516 (757)3
公司间购买的应收账款净额— — (83)83 3
出售金融应收账款的收益29 — 29 — 
公司间净借款— — 4 (4)4
投资和收购（扣除获得的现金）(20)(20)— — 
出售业务和投资的收益（扣除已售现金）(14)(14)— — 
出售证券的收益463 332 131 — 
证券投资(1,078)(866)(212)— 
其他 — 净额41 41 — — 
由（用于）投资活动提供的净现金(1,882)(1,185)(1,005)308 
来自融资活动的现金流：    
已支付的股息(1,238)(1,238)(75)75 5
已发行的普通股，包括重新发行的库存股(22)(22)— — 
回购的普通股(1,829)(1,829)— — 
公司间净借款— (4)— 4 4
已发行债务的收益 > 90 天3,299 — 3,299 — 
偿还债务 > 90 天(2,303)(95)(2,208)— 
短期借款——净额(406)(3)(403)— 
由（用于）融资活动提供的净现金(2,499)(3,191)613 79 
汇率变动对现金的影响(60)(12)(48)— 
现金、现金等价物和限制性现金的增加（减少）381 279 102 — 
期初现金、现金等价物和限制性现金7,013 6,049 964 — 
期末现金、现金等价物和限制性现金$7,394 $6,328 $1,066 $— 
1抵消金融产品子公司获得的股权利润，部分由ME＆T子公司拥有。
2取消非现金调整以及与合并报告相关的资产和负债变动。
3将金融产品的现金流活动从投资重新归类为库存出售产生的应收账款的运营。
4抵消向/来自ME＆T和金融产品的净收益和付款。
5取消金融产品与ME＆T之间的分红活动。
（更多）


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卡特彼勒公司
现金流的补充数据
截至2022年6月30日的六个月中
（未经审计）
（百万美元）
  补充合并数据
 合并机械、能源和运输金融
产品		整合
调整
经营活动产生的现金流：    
合并和关联公司的利润$3,210 $2,868 $346 $(4)1
非现金项目的调整：
折旧和摊销1,110 715 395 — 
递延所得税准备金（收益）(283)(232)(51)— 
其他49 (54)(93)196 2
扣除收购和资产剥离后的资产和负债变动：
应收账款——贸易和其他283 (32)12 303 
2,3
库存(2,003)(2,003)— — 2
应付账款427 396 11 20 2
应计费用(80)(89)9 — 
应计工资、薪金和雇员福利(445)(428)(17)— 
客户预付款514 515 (1)— 
其他资产——净额86 (44)(25)155 2
其他负债——净额(322)(323)149 (148)2
由（用于）经营活动提供的净现金2,546 1,289 735 522 
来自投资活动的现金流： 
资本支出——不包括租赁给他人的设备(586)(583)(5)2 2
租赁给他人的设备支出(688)(11)(683)6 2
处置租赁资产和不动产、厂房和设备所得收益468 43 433 (8)2
融资应收账款的增加(6,705)— (7,175)470 3
金融应收账款的收款6,519 — 6,896 (377)3
公司间购买的应收账款净额— — 615 (615)3
出售金融应收账款的收益21 — 21 — 
公司间净借款— — 3 (3)4
投资和收购（扣除获得的现金）(36)(36)— — 
出售业务和投资的收益（扣除已售现金）1 1 — — 
出售证券的收益1,204 1,014 190 — 
证券投资(2,118)(1,724)(394)— 
其他 — 净额32 58 (26)— 
由（用于）投资活动提供的净现金(1,888)(1,238)(125)(525)
来自融资活动的现金流：
已支付的股息(1,187)(1,187)— — 
已发行的普通股，包括重新发行的库存股4 4 — — 
回购的普通股(1,924)(1,924)— — 
公司间净借款— (3)— 3 4
已发行债务的收益 > 90 天4,015 — 4,015 — 
偿还债务 > 90 天(4,246)(13)(4,233)— 
短期借款——净额(553)(141)(412)— 
由（用于）融资活动提供的净现金(3,891)(3,264)(630)3 
汇率变动对现金的影响(7)— (7)— 
现金、现金等价物和限制性现金的增加（减少）(3,240)(3,213)(27)— 
期初现金、现金等价物和限制性现金9,263 8,433 830 — 
期末现金、现金等价物和限制性现金$6,023 $5,220 $803 $— 
1抵消金融产品子公司获得的股权利润，部分由ME＆T子公司拥有。
2取消非现金调整以及与合并报告相关的资产和负债变动。
3将金融产品的现金流活动从投资重新归类为库存出售产生的应收账款的运营。
4抵消向/来自ME＆T和金融产品的净收益和付款。
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