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证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年6月30日
或者
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☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
对于从到的过渡期
委员会档案编号1-4221
HELMERICH & PAYNE, INC.
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| | | | | |
特拉华 | 73-0679879 |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | (美国国税局雇主识别号) |
南博尔德大道 1437 号1400 套房, 塔尔萨, 俄克拉何马州74119
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(918) 742-5531
(注册人的电话号码,包括区号)
不适用
(以前的名字、以前的地址和以前的财政年度,
(如果自上次报告以来发生了变化)
根据该法第12(b)条注册的证券:
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每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股(面值0.10美元) | HP | 纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月(或注册人必须提交此类报告的较短期限)中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。 是的☒ 不是 ☐
用复选标记表示注册人在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)是否以电子方式提交了根据 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒ 不是 ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | ☒ | 加速过滤器 | ☐ |
非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是 ☐ 不是☒
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阶级 | | 截至 2023 年 7 月 20 日未付 |
普通股,面值0.10美元 | | 99,426,526 |
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HELMERICH & PAYNE, INC. | |
表单 10‑Q 的索引 |
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第一部分 | | 3 |
第 1 项。 | 财务报表 | 3 |
| 截至2023年6月30日和2022年9月30日的未经审计的简明合并资产负债表 | 3 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并运营报表 | 4 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并综合收益(亏损)报表 | 5 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并股东权益表 | 6 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的九个月未经审计的简明合并现金流量表 | 8 |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 10 |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 31 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 46 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 46 |
第二部分。 | | 46 |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 46 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 47 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 47 |
第 5 项。 | 其他信息 | 47 |
第 6 项。 | 展品 | 47 |
签名 | 47 |
Q3FY23 表格 10-Q | 2
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HELMERICH & PAYNE, INC. | | | |
未经审计的简明合并资产负债表 |
| 6月30日 | | 9月30日 |
(以千计,股票数据和股票金额除外) | 2023 | | 2022 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 220,609 | | | $ | 232,131 | |
限制性现金 | 61,364 | | | 36,246 | |
短期投资 | 72,609 | | | 117,101 | |
减去美元备抵后的应收账款4,983和 $2,975,分别地 | 449,588 | | | 458,713 | |
材料和用品库存,净额 | 101,299 | | | 87,957 | |
预付费用和其他净额 | 86,371 | | | 66,463 | |
待售资产 | 988 | | | 4,333 | |
流动资产总额 | 992,828 | | | 1,002,944 | |
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投资 | 246,059 | | | 218,981 | |
不动产、厂房和设备,净额 | 2,932,593 | | | 2,960,809 | |
其他非流动资产: | | | |
善意 | 45,653 | | | 45,653 | |
无形资产,净额 | 62,183 | | | 67,154 | |
经营租赁使用权资产 | 36,972 | | | 39,064 | |
其他资产,净额 | 24,528 | | | 20,926 | |
其他非流动资产总额 | 169,336 | | | 172,797 | |
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总资产 | $ | 4,340,816 | | | $ | 4,355,531 | |
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负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 151,671 | | | $ | 126,966 | |
应付股息 | 48,878 | | | 26,693 | |
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| | | |
应计负债 | 232,947 | | | 241,151 | |
流动负债总额 | 433,496 | | | 394,810 | |
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非流动负债: | | | |
长期债务,净额 | 544,996 | | | 542,610 | |
递延所得税 | 541,424 | | | 537,712 | |
其他 | 112,819 | | | 114,927 | |
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非流动负债总额 | 1,199,239 | | | 1,195,249 | |
承付款项和或有开支(注12) | | | |
股东权益: | | | |
普通股,$0.10面值, 160,000,000授权股份, 112,222,865截至2023年6月30日和2022年9月30日发行的股票,以及 99,426,526和 105,293,662分别为截至2023年6月30日和2022年9月30日的已发行股份 | 11,222 | | | 11,222 | |
优先股, 不面值, 1,000,000授权股份, 不已发行的股票 | — | | | — | |
额外的实收资本 | 517,259 | | | 528,278 | |
留存收益 | 2,655,287 | | | 2,473,572 | |
累计其他综合亏损 | (11,305) | | | (12,072) | |
库存股,按成本计算, 12,796,339股票和 6,929,203分别截至2023年6月30日和2022年9月30日的股票 | (464,382) | | | (235,528) | |
股东权益总额 | 2,708,081 | | | 2,765,472 | |
负债和股东权益总额 | $ | 4,340,816 | | | $ | 4,355,531 | |
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
Q3FY23 表格 10-Q | 3
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HELMERICH & PAYNE, INC. | | | | | | | |
未经审计的简明合并运营报表 |
| 三个月已结束 6月30日 | | 九个月已结束 6月30日 |
(以千计,每股金额除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
营业收入 | | | | | | | |
钻探服务 | $ | 721,567 | | | $ | 547,906 | | | $ | 2,205,419 | | | $ | 1,420,810 | |
其他 | 2,389 | | | 2,327 | | | 7,396 | | | 6,802 | |
| 723,956 | | | 550,233 | | | 2,212,815 | | | 1,427,612 | |
运营成本和支出 | | | | | | | |
钻井服务运营费用,不包括折旧和摊销 | 429,182 | | | 376,210 | | | 1,306,543 | | | 1,015,621 | |
其他运营费用 | 1,003 | | | 1,053 | | | 3,317 | | | 3,416 | |
折旧和摊销 | 94,811 | | | 100,741 | | | 287,721 | | | 304,115 | |
研究和开发 | 7,085 | | | 6,511 | | | 22,720 | | | 19,425 | |
销售、一般和管理 | 49,271 | | | 44,933 | | | 150,581 | | | 135,699 | |
资产减值费用 | — | | | — | | | 12,097 | | | 4,363 | |
重组费用 | — | | | 33 | | | — | | | 838 | |
钻探设备报销所得收益 | (10,642) | | | (9,895) | | | (37,940) | | | (21,597) | |
出售资产的其他(收益)损失 | 4,504 | | | (3,075) | | | (394) | | | (2,762) | |
| 575,214 | | | 516,511 | | | 1,744,645 | | | 1,459,118 | |
持续经营业务的营业收入(亏损) | 148,742 | | | 33,722 | | | 468,170 | | | (31,506) | |
其他收入(支出) | | | | | | | |
利息和股息收入 | 10,748 | | | 5,313 | | | 20,508 | | | 11,301 | |
利息支出 | (4,324) | | | (4,372) | | | (12,918) | | | (14,876) | |
投资证券的收益(亏损) | (18,538) | | | (14,310) | | | 6,123 | | | 55,684 | |
债务消灭造成的损失 | — | | | — | | | — | | | (60,083) | |
其他 | (685) | | | (1,148) | | | (2,088) | | | (2,166) | |
| (12,799) | | | (14,517) | | | 11,625 | | | (10,140) | |
所得税前持续经营业务的收入(亏损) | 135,943 | | | 19,205 | | | 479,795 | | | (41,646) | |
所得税支出(福利) | 40,663 | | | 1,730 | | | 124,187 | | | (3,166) | |
来自持续经营业务的收入(亏损) | 95,280 | | | 17,475 | | | 355,608 | | | (38,480) | |
所得税前已终止业务的收入(亏损) | 13 | | | 277 | | | 870 | | | (106) | |
所得税支出 | — | | | — | | | — | | | — | |
来自已终止业务的收入(亏损) | 13 | | | 277 | | | 870 | | | (106) | |
净收益(亏损) | $ | 95,293 | | | $ | 17,752 | | | $ | 356,478 | | | $ | (38,586) | |
| | | | | | | |
普通股每股基本收益(亏损): | | | | | | | |
来自持续经营业务的收入(亏损) | $ | 0.93 | | | $ | 0.16 | | | $ | 3.39 | | | $ | (0.37) | |
来自已终止业务的收入 | — | | | — | | | 0.01 | | | — | |
净收益(亏损) | $ | 0.93 | | | $ | 0.16 | | | $ | 3.40 | | | $ | (0.37) | |
| | | | | | | |
普通股每股摊薄收益(亏损): | | | | | | | |
来自持续经营业务的收入(亏损) | $ | 0.93 | | | $ | 0.16 | | | $ | 3.38 | | | $ | (0.37) | |
来自已终止业务的收入 | — | | | — | | | 0.01 | | | — | |
净收益(亏损) | $ | 0.93 | | | $ | 0.16 | | | $ | 3.39 | | | $ | (0.37) | |
| | | | | | | |
加权平均已发行股数: | | | | | | | |
基本 | 101,163 | | | 105,289 | | | 103,464 | | | 106,092 | |
稀释 | 101,550 | | | 106,021 | | | 103,852 | | | 106,092 | |
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
Q3FY23 表格 10-Q | 4
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HELMERICH & PAYNE, INC. | | | | | | | |
未经审计的综合收益(亏损)简明合并报表 |
| 三个月已结束 6月30日 | | 九个月已结束 6月30日 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
净收益(亏损) | $ | 95,293 | | | $ | 17,752 | | | $ | 356,478 | | | $ | (38,586) | |
扣除所得税后的其他综合收益: | | | | | | | |
| | | | | | | |
与员工福利计划相关的净变动,扣除所得税 $ (59.6) 千和 $ (209.8) 截至2023年6月30日的三个月和九个月分别为千美元,以及美元 (41.7) 千和 $ (268.4) 截至2022年6月30日的三个月和九个月分别为千美元 | 255 | | | 389 | | | 767 | | | 1,177 | |
其他综合收入 | 255 | | | 389 | | | 767 | | | 1,177 | |
综合收益(亏损) | $ | 95,548 | | | $ | 18,141 | | | $ | 357,245 | | | $ | (37,409) | |
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
Q3FY23 表格 10-Q | 5
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
HELMERICH & PAYNE, INC. | | | | | | | | | | | | |
未经审计的股东权益简明合并报表 |
| 截至2023年6月30日的三个月和九个月 |
| 普通股 | | 额外 已付款 资本 | | 留存收益 | | 累积的 其他 全面 收入(亏损) | | 国库股 | | |
(以千计,每股金额除外) | 股份 | | 金额 | | | | | 股份 | | 金额 | | 总计 |
2022 年 9 月 30 日的余额 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 528,278 | | | $ | 2,473,572 | | | $ | (12,072) | | | 6,929 | | | $ | (235,528) | | | $ | 2,765,472 | |
综合收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 97,145 | | | — | | | — | | | — | | | 97,145 | |
其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 256 | | | — | | | — | | | 256 | |
申报的股息 ($)0.25每股基数,$0.235每股补充) | — | | | — | | | — | | | (76,611) | | | — | | | — | | | — | | | (76,611) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
限制性股票奖励的归属,扣除预扣员工税的股份 | — | | | — | | | (22,776) | | | — | | | — | | | (449) | | | 13,293 | | | (9,483) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 8,273 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,273 | |
股票回购 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 844 | | | (39,060) | | | (39,060) | |
其他 | — | | | — | | | (847) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (847) | |
截至2022年12月31日的余额 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 512,928 | | | $ | 2,494,106 | | | $ | (11,816) | | | 7,324 | | | $ | (261,295) | | | $ | 2,745,145 | |
综合收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 164,040 | | | — | | | — | | | — | | | 164,040 | |
其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 256 | | | — | | | — | | | 256 | |
申报的股息 ($)0.25每股基数,$0.235每股补充) | — | | | — | | | — | | | (50,046) | | | — | | | — | | | — | | | (50,046) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
限制性股票奖励的归属,扣除预扣员工税的股份 | — | | | — | | | (11,769) | | | — | | | — | | | (229) | | | 6,842 | | | (4,927) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 7,431 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,431 | |
股票回购 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,543 | | | (106,708) | | | (106,708) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
其他 | — | | | — | | | 615 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 615 | |
截至2023年3月31日的余额 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 509,205 | | | $ | 2,608,100 | | | $ | (11,560) | | | 9,638 | | | $ | (361,161) | | | $ | 2,755,806 | |
综合收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 95,293 | | | — | | | — | | | — | | | 95,293 | |
其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 255 | | | — | | | — | | | 255 | |
申报的股息 ($)0.25每股基数,$0.235每股补充) | — | | | — | | | — | | | (48,106) | | | — | | | — | | | — | | | (48,106) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 8,180 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,180 | |
股票回购 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,158 | | | (103,221) | | | (103,221) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
其他 | — | | | — | | | (126) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (126) | |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 517,259 | | | $ | 2,655,287 | | | $ | (11,305) | | | 12,796 | | | $ | (464,382) | | | $ | 2,708,081 | |
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
Q3FY23 表格 10-Q | 6
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
HELMERICH & PAYNE, INC. | | | | | | | | | | | | |
未经审计的简明合并股东权益报表(续) |
| 截至2022年6月30日的三个月和九个月 |
| 普通股 | | 额外 已付款 资本 | | 留存收益 | | 累积的 其他 全面 收入(亏损) | | 国库股 | | |
(以千计,每股金额除外) | 股份 | | 金额 | | | | | 股份 | | 金额 | | 总计 |
截至2021年9月30日的余额 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 529,903 | | | $ | 2,573,375 | | | $ | (20,244) | | | 4,324 | | | $ | (181,638) | | | $ | 2,912,618 | |
综合收益(亏损): | | | | | | | | | | | | | | | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | (51,362) | | | — | | | — | | | — | | | (51,362) | |
其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 394 | | | — | | | — | | | 394 | |
申报的股息 ($)0.25每股基数) | — | | | — | | | — | | | (26,807) | | | — | | | — | | | — | | | (26,807) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
限制性股票奖励的归属,扣除预扣员工税的股份 | — | | | — | | | (21,152) | | | — | | | — | | | (381) | | | 17,040 | | | (4,112) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 6,218 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,218 | |
股票回购 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,548 | | | (60,358) | | | (60,358) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 514,969 | | | $ | 2,495,206 | | | $ | (19,850) | | | 6,491 | | | $ | (224,956) | | | $ | 2,776,591 | |
综合收益(亏损): | | | | | | | | | | | | | | | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | (4,976) | | | — | | | — | | | — | | | (4,976) | |
其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 394 | | | — | | | — | | | 394 | |
申报的股息 ($)0.25每股基数) | — | | | — | | | — | | | (26,565) | | | — | | | — | | | — | | | (26,565) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
限制性股票奖励的归属,扣除预扣员工税的股份 | | | — | | | (7,197) | | | — | | | — | | | (161) | | | 5,805 | | | (1,392) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 7,945 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,945 | |
股票回购 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 607 | | | (16,641) | | | (16,641) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
其他 | — | | | — | | | (946) | | | — | | | | | — | | | — | | | (946) | |
截至2022年3月31日的余额 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 514,771 | | | $ | 2,463,665 | | | $ | (19,456) | | | 6,937 | | | $ | (235,792) | | | $ | 2,734,410 | |
综合收益(亏损): | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 17,752 | | | — | | | — | | | — | | | 17,752 | |
其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 389 | | | — | | | — | | | 389 | |
申报的股息 ($)0.25每股基数) | — | | | — | | | — | | | (26,691) | | | — | | | — | | | — | | | (26,691) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
限制性股票奖励的归属,扣除预扣员工税的股份 | | | — | | | (136) | | | — | | | — | | | (5) | | | 140 | | | 4 | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 7,051 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,051 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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其他 | — | | | — | | | (247) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (247) | |
截至2022年6月30日的余额 | 112,222 | | | $ | 11,222 | | | $ | 521,439 | | | $ | 2,454,726 | | | $ | (19,067) | | | 6,932 | | | $ | (235,652) | | | $ | 2,732,668 | |
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
Q3FY23 表格 10-Q | 7
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HELMERICH & PAYNE, INC. | | | |
未经审计的简明合并现金流量表 |
| 截至6月30日的九个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流: | | | |
净收益(亏损) | $ | 356,478 | | | $ | (38,586) | |
对已终止业务造成的(收入)亏损的调整 | (870) | | | 106 | |
来自持续经营业务的收入(亏损) | 355,608 | | | (38,480) | |
为将净收益(亏损)与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 287,721 | | | 304,115 | |
资产减值费用 | 12,097 | | | 4,363 | |
债务折扣和债务发行成本的摊销 | 931 | | | 880 | |
债务消灭造成的损失 | — | | | 60,083 | |
信用损失准备金 | 2,165 | | | 1,022 | |
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基于股票的薪酬 | 23,884 | | | 21,214 | |
投资证券收益 | (6,123) | | | (55,684) | |
钻探设备报销所得收益 | (37,940) | | | (21,597) | |
出售资产的其他收益 | (394) | | | (2,762) | |
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递延所得税支出(福利) | 4,197 | | | (36,614) | |
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其他 | 3,956 | | | (2,765) | |
资产和负债的变化: | | | |
应收账款 | 6,529 | | | (173,625) | |
材料和用品清单 | (13,899) | | | (2,482) | |
预付费用和其他 | (27,589) | | | 9,209 | |
其他非流动资产 | (3,413) | | | 1,829 | |
应付账款 | 24,408 | | | 46,775 | |
应计负债 | (15,366) | | | 22,511 | |
递延所得税负债 | (695) | | | 454 | |
其他非流动负债 | 2,980 | | | (21,745) | |
持续经营活动提供的净现金 | 619,057 | | | 116,701 | |
已终止业务中用于经营活动的净现金 | (57) | | | (60) | |
经营活动提供的净现金 | 619,000 | | | 116,641 | |
来自投资活动的现金流: | | | |
资本支出 | (281,790) | | | (174,958) | |
与待售资产有关的其他资本支出 | — | | | (18,228) | |
购买短期投资 | (102,140) | | | (109,318) | |
购买长期投资 | (18,813) | | | (47,210) | |
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出售短期投资的收益 | 148,651 | | | 161,766 | |
出售长期投资的收益 | — | | | 22,042 | |
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资产出售的收益 | 63,048 | | | 50,260 | |
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其他 | — | | | (7,500) | |
用于投资活动的净现金 | (191,044) | | | (123,146) | |
来自融资活动的现金流量: | | | |
已支付的股息 | (152,579) | | | (80,702) | |
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股权奖励净结算时缴纳的雇员税 | (14,410) | | | (5,515) | |
支付收购业务的或有对价 | (250) | | | (250) | |
为提前清偿长期债务而付款 | — | | | (487,148) | |
全额支付保费 | — | | | (56,421) | |
股票回购 | (247,213) | | | (76,999) | |
其他 | (540) | | | (587) | |
用于融资活动的净现金 | (414,992) | | | (707,622) | |
现金和现金等价物以及限制性现金的净增加(减少) | 12,964 | | | (714,127) | |
期初现金和现金等价物及限制性现金 | 269,009 | | | 936,716 | |
期末现金和现金等价物及限制性现金 | $ | 281,973 | | | $ | 222,589 | |
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所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
Q3FY23 表格 10-Q | 8
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HELMERICH & PAYNE, INC. | | | |
未经审计的简明合并现金流量表(续) |
| 截至6月30日的九个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 |
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现金流信息的补充披露: | | | |
在此期间支付/(收到)的现金: | | | |
支付的利息 | $ | 8,958 | | | $ | 10,889 | |
缴纳的所得税 | 155,725 | | | 3,454 | |
收到的所得税 | (26,654) | | | (62) | |
为计量租赁负债所含金额支付的现金: | | | |
运营租赁的付款 | 9,049 | | | 9,255 | |
非现金经营和投资活动: | | | |
与购买不动产、厂房和设备有关的应付账款和应计负债的变化 | 2,031 | | | (4,260) | |
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
Q3FY23 表格 10-Q | 9
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HELMERICH & PAYNE, INC. |
未经审计的简明合并财务报表附注 |
Helmerich & Payne, Inc.(“H&P”,连同其子公司被认定为 “公司”、“我们” 或 “我们的”,除非另有说明或背景另有要求)通过其运营子公司提供以绩效为导向的钻探解决方案和技术,旨在使石油和天然气勘探和生产公司更安全、更经济地回收碳氢化合物。
我们的钻探服务业务分为以下应申报的运营业务领域:北美解决方案、墨西哥湾近海和国际解决方案。我们的房地产业务、我们针对新研发项目的孵化器计划以及我们的全资专属保险公司都包含在 “其他” 中。有关我们应报告的细分市场的更多详细信息,请参阅附注13——业务领域和地理信息。
我们的北美解决方案业务主要位于德克萨斯州,但传统上也根据需求在其他州运营。这些州包括:科罗拉多州、路易斯安那州、新墨西哥州、北达科他州、俄亥俄州、俄克拉荷马州、宾夕法尼亚州、犹他州、西弗吉尼亚和怀俄明州此外,墨西哥湾近海业务在路易斯安那州和墨西哥湾的美国联邦水域进行,我们的国际解决方案业务主要位于路易斯安那州和/或服务 四国际地点:阿根廷、巴林、哥伦比亚和阿拉伯联合酋长国。我们在澳大利亚的业务预计将于2023财年的第四季度开始。
我们还拥有并经营位于俄克拉荷马州塔尔萨的数量有限的商业地产。我们的房地产投资包括购物中心和未开发的房地产。
临时财务信息
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美国普遍接受的会计原则(“美国公认会计原则”)以及美国证券交易委员会(“SEC”)有关中期财务信息的适用规章制度编制的。因此,这些中期财务报表不包括GAAP要求的完整财务报表所要求的所有信息或脚注披露,因此,在我们的2022年10-K表年度报告和向美国证券交易委员会提交的其他当前文件中,应与合并财务报表及其附注一起阅读。管理层认为,为公平列报所列期间的结果,所有必要的调整,包括正常的经常性调整,均已包括在内。所列中间时期的经营业绩不一定代表全年的预期业绩。
整合原则
未经审计的简明合并财务报表包括Helmerich & Payne, Inc.及其国内外子公司的账目。子公司的合并从公司获得对子公司的控制权时开始,并在公司失去对子公司的控制权时结束。具体而言,自公司获得控制权之日起至公司停止控制子公司之日,在本财年收购或处置的子公司的收入、支出和其他综合收益或亏损均包含在未经审计的简明合并运营报表和未经审计的简明合并综合收益(亏损)报表中。合并后,所有公司间往来账户和交易均已清除。
现金、现金等价物和限制性现金
现金和现金等价物包括库存现金、银行活期存款以及所有原始到期日为三个月或更短的高流动性投资。我们的现金、现金等价物和短期投资存在潜在的信用风险,我们的某些现金账户的余额超过了联邦保险的限额。
我们的现金限制为 $61.4百万和美元33.9截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日分别为百万美元36.9百万和美元19.2截至2022年9月30日和2021年9月30日,分别为百万人。在截至2023年6月30日和2022年9月30日的总额中,美元0.7百万和美元1.1百万美元分别与收购钻探技术公司有关,而美元60.7百万和美元35.8百万分别代表管理层为我们全资专属保险公司的潜在保险索赔而选择限制的金额。限制金额主要投资于短期货币市场证券。
Q3FY23 表格 10-Q | 10
现金、现金等价物和限制性现金反映在未经审计的简明合并资产负债表上,如下所示:
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| 6月30日 | | 9月30日 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2022 | | 2021 |
现金和现金等价物 | $ | 220,609 | | | $ | 188,663 | | | $ | 232,131 | | | $ | 917,534 | |
限制性现金 | 61,364 | | | 33,242 | | | 36,246 | | | 18,350 | |
限制性现金-长期: | | | | | | | |
其他资产,净额 | — | | | 684 | | | 632 | | | 832 | |
现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | 281,973 | | | $ | 222,589 | | | $ | 269,009 | | | $ | 936,716 | |
关联方交易
2022 年 10 月,我们赚了一美元14.1百万股权投资,代表 106.0澳大利亚证券交易所有限公司Tamboran的百万股普通股,股票代码为 “TBN”。Tamboran致力于通过开发低得多的二氧化碳,在全球能源向低碳未来的过渡中发挥建设性作用2 澳大利亚Beetaloo子流域内的天然气资源。在签订投资协议的同时,我们与同一被投资方签订了定期钻探服务协议。该钻机的调动是在截至2023年6月30日的三个月中开始的,因此,我们记录了美元6.7百万美元应收账款和 $5.7截至2023年6月30日,在我们未经审计的简明合并资产负债表上,百万美元为合同负债。我们预计能赚到 $35.2合同期内的收入为百万美元,因此,截至2023年6月30日,这笔金额已包含在我们积压的合同中。钻探服务预计将于2023年第四财季开始。
有关我们投资的更多信息,请参阅附注11——金融工具的公允价值计量。
最近发布的会计更新
美国公认会计准则的变更由财务会计准则委员会(“FASB”)以FASB会计准则编纂法典(“ASC”)的会计准则更新(“ASU”)的形式制定。我们会考虑所有 ASU 的适用性和影响。未在下面列出的华硕经过评估并确定要么不适用,要么是下面列出的华硕的澄清,不重要,要么已被公司采用。
Q3FY23 表格 10-Q | 11
下表简要说明了最近通过的会计公告以及我们对财务报表影响的分析:
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标准 | 描述 | 的日期 收养 | 对财务的影响 声明或其他重要事项 |
最近通过的会计公告 |
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亚利桑那州立大学第 2020-06 号,带有转换和其他期权的债务(副主题 470-20)以及衍生品和套期保值——实体自有股权合约(副主题 815-40):可转换工具和实体自有股权合约的会计 | 该亚利桑那州立大学通过减少可转换债务工具和可转换优先股的会计模型数量,降低了可转换债务和其他股票挂钩工具会计的复杂性。与当前的公认会计原则相比,限制会计模型会导致与主机合同分开识别的嵌入式转换功能较少。继续受分离模式约束的可转换工具是 (1) 具有嵌入式转换功能、与主合约没有明确和密切关系、符合衍生品定义且不符合衍生品会计范围例外条件的可转换工具;(2) 以高额溢价发行的可转换债务工具,其溢价记为实收资本。此更新在 2021 年 12 月 15 日之后开始的年度和临时期间生效。 | 2022年10月1日 | 我们在 2023 财年第一季度按要求采用了这个 ASU。此次采用并未对我们未经审计的简明合并财务报表和披露产生重大影响。 |
ASU 第 2022-03 号,公允价值计量(主题 820):受合同销售限制的股权证券的公允价值计量 | 本更新中的修正案澄清,对出售股权证券的合同限制不被视为股权证券记账单位的一部分,因此在衡量公允价值时不予考虑(即该实体不会适用与合同销售限制相关的折扣)。此外,作为单独的记账单位,实体不能确认和衡量合同销售限制。需要对受合同销售限制的股票证券进行以下披露:(1)资产负债表中反映的受合同出售限制约束的股票证券的公允价值,(2)限制的性质和剩余期限,以及(3)可能导致限制失效的情况。此更新在 2023 年 12 月 15 日之后开始的年度和过渡期内生效。 | 2022年10月1日 | 我们在 2023 财年的第一季度提前采用了这个 ASU。此次采用并未对我们未经审计的简明合并财务报表和披露产生重大影响。 |
自我保险
我们的全资保险自保公司(“自保公司”)产生的直接运营成本主要包括对估计损失的应计额的调整5.5百万和美元3.1截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月分别为百万美元,以及美元10.2百万和美元2.7截至2023年6月30日和2022年6月30日的九个月分别为百万美元,钻机和意外伤害保险费为美元9.7百万和美元9.4在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,分别为百万美元30.6百万和美元26.2截至2023年6月30日和2022年6月30日的九个月中,为百万美元。这些运营成本记录在我们未经审计的简明合并运营报表中的钻探服务运营费用中。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,自保公司记录的公司间保费收入为美元17.4百万和美元14.7分别为百万和美元51.4百万和美元41.6在截至2023年6月30日和2022年6月30日的九个月中,分别为百万美元,在整合后被淘汰。这些公司间保险费反映为北美解决方案、墨西哥湾海上和International Solutions应报告的运营细分市场内的分部运营支出,并反映为 “其他” 中的分部间销售额。公司为超过员工免赔额的员工健康计划风险承担自我保险。从2020财年第二季度开始,Captive保险公司发布了一项止损计划,该计划将偿还公司的健康计划中超过美元的索赔50,000。该计划在每个保单年度结束时由外部精算师进行审查。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月,我们的医疗止损运营费用为美元2.1百万和美元3.8分别为百万和美元7.4百万和美元10.6截至2023年6月30日和2022年6月30日的九个月中,分别为百万美元。
Q3FY23 表格 10-Q | 12
国际解决方案钻探风险
International Solutions的钻探业务可能会为我们的收入和净营业收入(亏损)做出重大贡献。无法保证我们能够成功开展此类业务,不这样做可能会对我们的财务状况、经营业绩和现金流产生不利影响。此外,我们的国际解决方案业务的成功将受到许多突发事件的影响,其中一些突发事件是管理层无法控制的。这些突发事件包括总体和区域经济状况、地缘政治发展和紧张局势、石油生产公司的战争和不确定性、货币汇率的波动、外汇管制的修改、国际监管要求的变化和国际就业问题、不动产和个人财产被没收的风险以及遵守外国法律的负担。此外,如果发生长时间的劳工罢工或一个国家经历严重的政治、经济或社会不稳定,我们可能会出现运营某些钻机所必需的劳动力和/或材料和用品短缺,从而有可能对我们的业务、财务状况和运营业绩造成不利的重大影响。
我们在阿根廷的业务也遇到了某些特有的风险。在阿根廷,虽然我们的日费以美元计价,但我们得到的报酬是等值的阿根廷比索。我们一家二线子公司的阿根廷分公司通过阿根廷外汇市场将阿根廷比索兑换成美元,并将美元汇回给其美国母公司。阿根廷也有实施限制美元兑换和汇回的货币管制的历史。2020年9月,阿根廷实施了额外的货币管制,以保护阿根廷的美元储备。由于这些货币管制,我们从阿根廷子公司向其美国母公司汇款的能力受到限制。过去,阿根廷政府还对原油、柴油和汽油价格实行价格管制,并对这些价格实行汇率冻结。这些价格管制和汇率冻结措施将来可能会再次实施。此外,尽管阿根廷在2020年8月与国际债券持有人达成了重组协议,但阿根廷试图管理其大量主权债务发行,但人们对阿根廷的债务负担还有其他担忧。这些担忧可能会进一步对阿根廷的经济产生负面影响,并对我们在阿根廷的业务产生不利影响。阿根廷的经济被认为是高度通货膨胀,其定义是累计通货膨胀率超过 100根据各自政府公布的通货膨胀数据,最近三年的百分比。尽管如此,我们所有的外国子公司都使用美元作为本位货币,当地货币的货币资产和负债被重新计量为美元,外币交易产生的损益包含在当前的经营业绩中。
我们记录的外币损失总额为美元1.4百万和 $1.7百万为 这 三和九 分别为截至2023年6月30日的月份,以及美元1.2百万和美元4.5百万换成了 截至2022年6月30日的三个月零九个月,分别是。将来,我们可能会在从阿根廷或其他地方汇回美元时遇到更大的货币贬值、外汇限制或其他困难,这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。截至2023年6月30日,我们在阿根廷的现金余额相当于美元24.0百万阿根廷比索。
由于当地法律的影响,我们未来在某些领域的运营可能会通过当地公民拥有权益的实体和我们仅持有少数股权的实体(包括合资企业)进行,或者根据我们根据与当地实体签订的合同开展业务的安排。尽管我们认为,无论是通过此类实体运营还是根据此类安排开展业务,都不会对我们的运营或收入产生重大不利影响,但无法保证在任何情况下我们都能按照我们可接受的条件调整或重组我们的业务,使其符合当地法律(或其管理)。
尽管我们试图通过在多个地区开展业务来最大限度地减少此类风险的潜在影响一地理区域,在截至2023年6月30日的三个月和九个月中,大约6.8百分比和 7.3与之相比,我们的营业收入的百分比来自国际地点5.4百分比和 6.7在截至2022年6月30日的三个月和九个月中,分别为百分比。在截至2023年6月30日的三个月和九个月中,大约84.8百分比和 87.3与之相比,来自国际地点的营业收入的百分比来自南美的运营82.6百分比和 78.4在截至2022年6月30日的三个月和九个月中,分别为百分比。几乎所有南美的营业收入都来自阿根廷和哥伦比亚。未来因上述风险类型而发生的一起或多起国际事件可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响.
Q3FY23 表格 10-Q | 13
截至2023年6月30日和2022年9月30日,不动产、厂房和设备包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千计) | 预计使用寿命 | | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
钻探服务设备 | 4 - 15年份 | | $ | 6,382,505 | | | $ | 6,369,888 | |
管状物 | 4年份 | | 571,490 | | | 569,496 | |
不动产 | 10 - 45年份 | | 47,045 | | | 45,557 | |
其他 | 2 - 23年份 | | 438,908 | | | 422,479 | |
在建工程1 | | | 92,829 | | | 70,119 | |
| | | 7,532,777 | | | 7,477,539 | |
累计折旧 | | | (4,600,184) | | | (4,516,730) | |
不动产、厂房和设备,净额 | | | $ | 2,932,593 | | | $ | 2,960,809 | |
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待售资产 | | | $ | 988 | | | $ | 4,333 | |
(1)在建工程中包括升级或翻新我们现有机队中某些钻机的在建项目的成本。此外,我们还包括其他未结/正在处理的资本维护采购订单的预付款。在这些不同的项目完成后,将费用归入相应的使用寿命类别。
折旧
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,折旧费用为美元93.2百万和美元97.5百万,包括弃用 $0.2百万和美元1.4分别为百万。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的九个月中,折旧费用为美元282.7百万和美元293.5百万,包括弃权 $2.4百万和美元5.2分别为百万。这些费用记录在我们未经审计的简明合并运营报表的折旧和摊销中。
I2022年11月,一处井场发生火灾,造成严重损失 一我们在北美解决方案领域的超级规格钻机。主要部件被摧毁得无法修复,被视为全部损失,结果,这些资产被注销,钻机已从我们的现有钻机数量中移除。在损失时,该钻机已在重置费用保险下全额投保。保险追回额预计将超过注销部分的账面净值。$的损失9.2截至2023年6月30日的九个月未经审计的简明合并运营报表中,折旧和摊销中记录了百万美元和相同金额的抵消保险回收额。在 2023 财年的第三季度,我们筹集了 $7.8预期保险收益总额的百万美元。超过已确认损失的未来收益将在与保险索赔有关的所有意外情况得到解决后予以确认。
待售资产
以下是下述期间我们待售资产余额(以千计)的变动摘要:
| | | | | |
2022 年 9 月 30 日的余额 | $ | 4,333 | |
另外: | |
资产增加 | 1,177 | |
减去: | |
出售持有待售资产 | (1,789) | |
减值支出 | (2,733) | |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | 988 | |
2023 财年活动
在截至2023年6月30日的九个月中,公司启动了退役和报废的计划 四国际 FlexRi®钻机和 四位于阿根廷的传统钻机,不适合非常规钻探。因此,在我们未经审计的简明合并资产负债表上,这些钻机被重新归类为待售资产。钻机的总账面净值为 $8.8百万美元减记到估计的废品价值 $0.7百万,这导致的非现金减值费用为美元8.1在截至2023年6月30日的九个月中,我们的国际解决方案板块中记录了百万美元,并记录在我们未经审计的简明合并运营报表中。
Q3FY23 表格 10-Q | 14
在截至2023年6月30日的九个月中,我们以前在2022年9月30日被归类为待售资产的北美解决方案资产要么被出售,要么减记为报废价值。这些剩余资产的总账面净值为 $3.0百万,超过了估计的废品价值 $0.3百万,导致非现金减值费用为 $2.7百万。同期,我们还发现了其他符合持有待售资产标准的设备,并在未经审计的简明合并资产负债表上被重新归类为待售资产。设备的总账面净值为 $1.4百万美元减记到其估计的废品价值 $0.1百万,导致非现金减值费用为 $1.3在截至2023年6月30日的九个月中,有百万美元。这些减值费用记录在我们的北美解决方案板块中,记录在未经审计的简明合并运营报表中。
2022 财年活动
在截至2022年6月30日的九个月中,我们完成了卡车运输和套管运行资产的出售,总对价减去出售成本 $6.0百万,此外还有可能获得未来盈利收益,导致亏损 $3.4在我们未经审计的简明合并运营报表中,出售资产的其他(收益)亏损记录了百万美元。我们确认了与出售我们的卡车运输和套管运行资产相关的收益为 $1.4百万和美元0.9在截至2023年6月30日和2022年6月30日的九个月中,未经审计的简明合并运营报表中出售资产的其他(收益)亏损分别为百万美元。
在截至2022年6月30日的九个月中,我们确定了 二部分钻机子结构符合持有待售资产标准,并在未经审计的简明合并资产负债表中被重新归类为待售资产。钻机子结构的合并账面净值为 $2.0百万美元减记到其估计的废品价值 $0.1百万,导致非现金减值费用为 $1.9百万美元属于我们的北美解决方案板块,记录在截至2022年6月30日的九个月未经审计的简明合并运营报表中。同期,我们完成了这些资产的出售,账面净值约为 $0.1百万,出售不造成任何收益或损失。在同一时期,我们确定了 二国际 FlexRi®位于哥伦比亚的钻机符合持有待售资产标准,在我们未经审计的简明合并资产负债表中被重新归类为待售资产。在制定销售计划的同时 二国际 FlexRi®钻机,我们确认了$的非现金减值费用2.5在截至2022年6月30日的九个月中,我们的国际解决方案板块中记录了百万美元,记录在未经审计的简明合并运营报表中,因为这些钻机的总账面净值为美元3.4百万美元超过了钻机的公允价值减去估计的出售成本0.9百万。在截至2022年6月30日的九个月中,我们完成了这些资产的出售,总对价为美元0.9百万,出售不造成任何收益或损失。
在截至2022年6月30日的九个月中,ADNOC Drilling接受了交付 五总账面净值为 $ 的钻机34.5百万。结果,我们确认了$的收益1.1百万,在产生 $ 之后15.7在截至2022年6月30日的九个月中,我们未经审计的简明合并运营报表中出售资产的其他(收益)亏损为百万美元。在最终验收交付后,这些钻机已从2022年6月30日起被归类为待售资产中移除。
持有待售估值中使用的重要假设基于我们预期的处置方法、类似资产的历史销售和市场报价,并被ASC Topic 820 “公允价值衡量和披露” 归类为二级和三级输入。尽管我们认为分析中使用的假设是合理和适当的,但不同的假设和估计可能会对分析和我们得出的结论产生重大影响。
钻探设备补偿收益
我们确认了$的收益10.6百万和美元37.9在截至2023年6月30日的三个月和九个月中,分别为百万美元9.9百万和美元21.6在截至2022年6月30日的三个月和九个月中,分别为百万美元,用于向客户偿还丢失或损坏的钻杆的当前重置价值。与这些资产出售相关的收益记录在我们未经审计的简明合并运营报表中的钻探设备报销收益中。
善意
商誉是指收购价格超过收购当日企业合并中收购的资产和承担的负债的公允价值。商誉不进行摊销,而是在申报单位层面进行潜在减值测试,至少在第四财季或存在潜在减值迹象时每年进行一次评估。我们所有的商誉都属于我们的北美解决方案可报告细分市场。
在截至2023年6月30日的三个月和九个月中,我们有 不商誉的增加或减值。截至2023年6月30日和2022年9月30日,商誉余额为美元45.7百万。
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无形资产
有限寿命的无形资产在这些资产为我们的现金流贡献的时期内使用直线法进行摊销,并根据我们的长期资产估值政策进行减值评估。我们所有的无形资产均属于我们的北美解决方案应申报细分市场,包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
(以千计) | 加权平均估计使用寿命 | | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 网 | | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 网 |
有限寿命的无形资产: | | | | | | | | | | | | | |
开发的技术 | 15年份 | | $ | 89,096 | | | $ | 32,603 | | | $ | 56,493 | | | $ | 89,096 | | | $ | 28,137 | | | $ | 60,959 | |
知识产权 | 13年份 | | 2,000 | | | 463 | | | 1,537 | | | 2,000 | | | 328 | | | 1,672 | |
商标名称 | 20年份 | | 5,865 | | | 1,712 | | | 4,153 | | | 5,865 | | | 1,475 | | | 4,390 | |
客户关系 | 5年份 | | 4,000 | | | 4,000 | | | — | | | 4,000 | | | 3,867 | | | 133 | |
| | | $ | 100,961 | | | $ | 38,778 | | | $ | 62,183 | | | $ | 100,961 | | | $ | 33,807 | | | $ | 67,154 | |
未经审计的简明合并运营报表中的摊销费用为 $1.6百万和美元1.8截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月分别为百万美元和美元5.0百万和美元5.4截至2023年6月30日和2022年6月30日的九个月中,分别为百万美元。摊销费用估计约为 $1.62023财年剩余时间为百万美元,约为美元6.42024财年至2027财年的百万美元。
我们有以下未偿还的无抵押长期债务,到期日如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
(以千计) | 面值 | | 未摊销折扣和债务发行成本 | | 账面价值 | | 面值 | | 未摊销折扣和债务发行成本 | | 账面价值 |
无抵押优先票据: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
将于 2031 年 9 月 29 日到期 | $ | 550,000 | | | $ | (5,004) | | | $ | 544,996 | | | $ | 550,000 | | | $ | (7,390) | | | $ | 542,610 | |
| 550,000 | | | (5,004) | | | 544,996 | | | 550,000 | | | (7,390) | | | 542,610 | |
| | | | | | | | | | | |
减去:一年内到期的长期债务 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
长期债务 | $ | 550,000 | | | $ | (5,004) | | | $ | 544,996 | | | $ | 550,000 | | | $ | (7,390) | | | $ | 542,610 | |
高级票据
2.902031年到期的优先票据百分比 2021 年 9 月 29 日,我们发行了 $550.0百万的本金总额 2.90根据《证券法》第144A条(“第144A条”)向有理由认为是美国合格机构买家的人发行的2031份票据,以及根据《证券法》(“S条例”)的S条向在美国境外交易的某些非美国人发行的票据。从2022年3月29日开始,2031年票据的利息每半年在每年的3月29日和9月29日支付一次。2031年票据将于2031年9月29日到期,利率为 2.90每年百分比。
2022年6月,我们达成了一项注册交易所要约(“注册交易所要约”),将2031年票据换成与2031年票据条款基本相同的美国证券交易委员会注册的新票据,唯一的不同是新票据的要约和发行已根据《证券法》登记,与2031年票据相关的某些转让限制、注册权和额外利息条款不适用于新票据。所有2031年票据均在注册交易所要约中兑换。
管理2031年票据的契约包含某些契约,除其他外,这些契约限制了公司及其子公司产生某些留置权、进行出售和回租交易以及合并、合并或转让公司全部或几乎全部资产的能力,但某些例外情况除外。管理2031年票据的契约还包含与2031年票据有关的惯常违约事件。
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4.652025 年到期的优先票据百分比 2021年10月27日,我们兑现了所有未偿还的2025年票据。结果,相关的整体溢价为 $56.4百万美元以及注销未摊销的折扣和债务发行成本3.72022年第一财季与2021年10月27日债务清偿同时确认了百万美元,在截至2022年6月30日的九个月中,我们未经审计的简明合并运营报表中记录在债务清偿亏损中。
信贷额度
2018年11月13日,我们与作为借款人的公司、作为行政代理人的富国银行、全国协会及其贷款方签订了信贷协议,该协议于2019年11月13日进行了修订,规定了定于2024年11月13日到期的无抵押循环信贷额度(经修订后的 “2018年信贷额度”)。2021 年 4 月 16 日,持有 $ 的贷款机构680.02018年信贷额度下的数百万笔承诺行使了将2018年信贷额度的到期日从2024年11月13日延长至2025年11月12日的选择权。此次延期未对2018年信贷额度的其他条款进行修改。2022年3月8日,我们签订了2018年信贷额度的第二修正案,除其他外,该修正案提高了未来可能延长的到期日次数,适用于延期贷款机构 一到 二这种可能的延期,并用基于担保隔夜融资利率的准备金取代了基于伦敦银行同业拆借利率的利率确定条款。此外,有 $ 的贷款人680.02018年信贷额度下的数百万笔承诺行使了将2018年信贷额度的到期日从2025年11月12日延长至2026年11月11日的选择权。2023 年 2 月 10 日,贷款机构持有 $680.02018年信贷额度下的数百万笔承诺行使了将2018年信贷额度的到期日从2026年11月11日延长至2027年11月12日的选择权。剩下的 $70.02018年信贷额度下的百万笔承诺将于2024年11月13日到期,除非适用的贷款机构在此日期之前延期。
2018 年的信贷额度有 $750.0总可用性为百万,最高为 $75.0百万可用作信用证。截至 2023 年 6 月 30 日,有 不未偿还的借款或信用证,剩下 $750.0根据2018年信贷额度,可供借入的百万美元。有关2018年信贷额度的完整描述,请参阅我们的2022年10-K表年度报告中的附注7——合并财务报表中的债务。
截至 2023 年 6 月 30 日,我们有 $95.0百万美元未承付的双边信贷额度,目的是获得国际信用证、银行担保和履约保证金的发行。其中 $95.0百万,美元40.0截至2023年6月30日,未偿还金额为百万美元。另外,我们有 $2.1百万未偿还的备用信用证和银行担保。总共有 $42.1截至2023年6月30日,未偿还金额为百万美元。
所有无抵押债务的适用协议包含额外的条款、条件和限制,我们认为这些条款、条件和限制在规模和信贷质量相似的公司的无抵押债务安排中是常见和惯常的。截至 2023 年 6 月 30 日,我们遵守了所有债务契约。
我们使用估计的年度有效税率来确定中期报告期内的所得税准备金。在计算估计的年度有效税率时,我们会考虑预测的年度税前收入和估计的永久账面与税收差异。随着信息和假设的变化,有效税率和估算值可能会在年内进行调整,其中可能包括但不限于预测金额的变化、永久账面与税收差异的估计以及税法和税率的变化。
截至2023年6月30日的三个月中,我们的持续经营所得税支出以及 2022是 $40.7百万和美元1.7分别为百万,因此有效税率为 29.9百分比和 9.0分别为百分比。截至2023年6月30日的九个月中,我们的持续经营所得税支出(收益)以及 2022是 $124.2百万和 $ (3.2) 分别为百万,得出的有效税率为 25.9百分比和 7.6分别为百分比。
有效税率与美国联邦法定税率不同 21.0截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和九个月的百分比主要来自州和国外所得税、永久不可扣除项目和离散调整。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和九个月的离散调整主要是由于我们的递延州所得税税率、准备金回报率调整和股权薪酬的变化。
截至 2023 年 6 月 30 日,我们已经记录了大约 $3.2数百万未确认的税收优惠、利息和罚款。我们认为有合理的可能性最高可达 $2.6由于诉讼时效的失效,自2024年6月30日起,将确认数百万笔未确认的税收优惠、利息和罚款。我们无法确定地预测我们能否最终解决与我们的美国和国际业务相关的任何额外不确定税收状况,从而导致未来十二个月未确认的税收优惠进一步大幅增加或减少。
Q3FY23 表格 10-Q | 17
公司已获得董事会常青授权,可以回购最多 四任何日历年度的百万股普通股。2022年12月,董事会将2023日历年授权回购的最大股票数量提高到 五百万股普通股。2023年6月7日,董事会进一步将2023日历年授权回购的最大股票数量提高到 七百万股份。回购是使用我们的现金和现金等价物或其他可用来源进行的,并在未经审计的简明合并资产负债表上作为库存股持有。在截至2023年6月30日的三个月和九个月中,我们回购了 3.2百万和 6.5百万股普通股,总成本为 $103.2百万和美元249.0百万,包括消费税 $1.0百万和美元1.8分别为百万。我们回购了 3.2百万股普通股,总成本为美元77.0在截至2022年6月30日的九个月中,有百万美元。在截至2022年6月30日的三个月中,我们没有回购任何普通股。
基本现金股息为 $0.25每股和补充股息为美元0.2352023年3月1日,登记在册的股东每股申报于2023年5月18日,并于2023年6月1日支付。2023年6月7日,董事会宣布基本现金分红为美元0.25每股和$的补充现金股息0.2352023年8月17日登记在册的股东每股,将于2023年8月31日支付。因此,我们记录的应付股息为$48.9截至2023年6月30日,我们未经审计的简明合并资产负债表上有百万美元。
累计其他综合亏损
累计其他综合亏损的组成部分如下:
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 | | 9月30日 |
(以千计) | 2023 | | 2022 |
税前金额: | | | |
未实现的精算损失 | $ | (14,710) | | | $ | (15,703) | |
| | | |
| (14,710) | | | (15,703) | |
税后金额: | | | |
未实现的精算损失 | $ | (11,305) | | | $ | (12,072) | |
| | | |
| $ | (11,305) | | | $ | (12,072) | |
以下是截至2023年6月30日的三个月和九个月中与固定福利养老金计划相关的扣除税后的累计其他综合亏损的变化摘要:
| | | | | | | | | | | |
(以千计) | 截至2023年6月30日的三个月 | | 截至2023年6月30日的九个月 |
期初余额 | $ | (11,560) | | | $ | (12,072) | |
在此期间的活动: | | | |
从累计其他综合损失中重新归类的金额 | 255 | | | 767 | |
| | | |
本期其他综合收益净额 | 255 | | | 767 | |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | (11,305) | | | $ | (11,305) | |
钻探服务收入
对于大多数钻探合同,我们都会收到合同规定的款项,用于调动和遣散钻机和其他设备进出客户的钻探现场。与调动和遣散我们的钻机往返客户钻井现场相关的收入与独特的商品或服务无关。这些收入是递延的,并在提供钻探服务的相关合同期限内按比例确认。对于任何包含在合同开始时规定合并期限天数,然后在整个合同期限内为特定钻机分配天数的合同,作为实际权宜之计,我们选择在ASC 606允许的情况下,按实体有权开具发票的金额确认收入。
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基于绩效的合同是指根据双方商定的预定目标根据我们的业绩获得补偿的合同。这些合同的基准日费率通常较低,但使我们有机会通过达到或超过客户商定的某些绩效目标来获得额外报酬。我们经常使用我们的自动化技术解决方案来帮助实现绩效目标。绩效合同(包括绩效奖金)确认的总收入为 $316.2百万和美元191.2截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,分别为百万美元883.3百万和美元483.6在截至2023年6月30日和2022年6月30日的九个月中,分别为百万人。
2021年11月12日,我们与YPF S.A.(阿根廷)(“YPF”)和解了与2016至2019财年提供的钻探服务有关的钻探合同纠纷。和解协议要求YPF一次性向H&P支付一笔金额为美元的现金11.0百万美元并签订钻探服务合同 三钻机,每台钻机都有多年期限。此外,双方都被解除了对方的所有未决索赔,因此,H&P 确认了 $5.4百万美元的收入主要来自应计的争议金额。结算后确认的总收入为 $16.4截至2022年6月30日的九个月未经审计的简明合并运营报表中,国际解决方案板块的钻探服务收入中包含百万美元。
合同成本
我们已将配送成本资本化为 $14.3百万和美元6.3截至2023年6月30日和2022年9月30日,分别为百万人。
剩余的履约义务
截至2023年6月30日,分配给未履行的履约义务(通常称为积压)的总交易价格约为美元1.1十亿,其中大约 $0.4预计在2023财年的剩余时间内,将确认10亿美元,约为美元0.62024财年为十亿美元,约为美元0.12025 财年及以后的财年为 10 亿美元。这些金额不包括预期续订的合同。此外,目前包含逐月条款的合同在我们的待办事项中显示为 一个月未履行的履约义务。我们的合同可以根据客户的选择取消或修改;但是,由于我们的客户在基础项目上投入的资金水平,我们过去没有受到合同取消或修改的重大不利影响。
合同资产和负债
下表汇总了我们在指定日期的合同资产(扣除估计信贷损失备抵金)和负债的余额:
| | | | | | | | | | | |
(以千计) | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
合同资产,净额 | $ | 6,905 | | | $ | 6,319 | |
| | | | | |
(以千计) | 2023年6月30日 |
截至2022年9月30日的合同负债余额 | $ | 20,646 | |
已收到/应计付款和延期付款 | 64,035 | |
该期间确认的收入 | (49,955) | |
截至2023年6月30日的合同负债余额 | $ | 34,726 | |
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未经审计的简明合并运营报表中确认的钻探服务运营费用、研发费用和销售、一般和管理费用中确认的股票支付安排的薪酬支出汇总如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的九个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
股票薪酬支出 | | | | | | | |
正在运营的钻探服务 | $ | 1,540 | | | $ | 1,340 | | | $ | 4,457 | | | $ | 3,862 | |
研究和开发 | 500 | | | 400 | | | 1,411 | | | 1,146 | |
销售、一般和管理 | 6,140 | | | 5,311 | | | 18,016 | | | 16,206 | |
| $ | 8,180 | | | $ | 7,051 | | | $ | 23,884 | | | $ | 21,214 | |
限制性股票
截至2023年6月30日,我们的限制性股票奖励状况以及截至该日止的九个月内已发行非归属限制性股票的变动摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
(以千计,每股金额除外) | 股份1 | | 加权平均授予日期每股公允价值 |
截至2022年9月30日已发行的非归属限制性股票 | 1,493 | | | $ | 30.85 | |
已授予 | 592 | | | 44.48 | |
既得2 | (708) | | | 33.95 | |
被没收 | (11) | | | 36.53 | |
截至2023年6月30日已发行的非归属限制性股票 | 1,366 | | | $ | 35.10 | |
(1)限制性股票包括我们的董事递延薪酬计划下的限制性幻影股票单位。这些幻影股票单位带来了拥有公司股票的经济利益,而无需实际拥有、转让或发行任何股份。幻影股票单位的归属期为自授予之日起一年。在截至2023年6月30日的九个月中, 12,591限制性幻影股票单位已获授予, 14,199已归属受限制的幻影股票单位。
(2)归属的限制性股票奖励数量包括我们为满足法定预扣税要求而代表员工预扣的股票。
性能单位
截至2023年6月30日,我们的业绩归属限制性股票单位(“绩效单位”)的状况以及截至该日止的九个月内未偿还的非归属绩效单位变动摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
(以千计,每单位金额除外) | 性能单位 | | 加权平均授予日期每单位公允价值 |
截至2022年9月30日未偿还的非归属绩效单位 | 726 | | | $ | 33.67 | |
已授予 | 144 | | | 54.30 | |
既得 | (286) | | | 43.40 | |
股息等值权益计入的业绩单位和绩效系数调整1 | 203 | | | 36.00 | |
| | | |
截至2023年6月30日未偿还的非归属绩效单位2 | 787 | | | $ | 34.51 | |
(1)在归属期结束时,收款人将获得与既得绩效单位数量相等的股息(如果有)。单位归属的范围为 零到 200根据公司股东总回报率(“TSR”)相对于同行集团在归属之日的股东总回报率(“TSR”)授予的单位的百分比.
(2)在本期末的非归属绩效单位总数中,已达到以下方面的特定绩效标准 229,421绩效单位是根据已完成绩效期的支付百分比计算得出的。期末反映的剩余非归属绩效单位的归属和数量取决于我们对特定目标绩效标准的实现情况。如果我们符合指定的最高绩效标准,大约 386,073其他绩效单位可以归属或有资格归属。
Q3FY23 表格 10-Q | 20
根据适用的绩效份额单位奖励协议和2020年计划中规定的条款和条件,绩效单位的授予的归属期为 三年(“归属期”),取决于某些绩效目标的实现情况。此类绩效单位补助金包括 二单独的组件。构成第一个组成部分的绩效单位受 三年性能周期。构成第二个组成部分的性能单元进一步分为 三单独的部分,每个部分都受到单独的约束 一年完整性能周期内 三年性能周期。绩效单位的归属通常取决于 (i) 公司TSR绩效目标的实现与同行公司在适用的绩效周期内实现的TSR绩效目标,以及 (ii) 绩效单位奖励获得者在整个归属期内的持续雇用情况。2019年11月授予的绩效单位的归属期于2022年12月31日结束,有资格归属的绩效单位于2023年1月以普通股结算。
ASC 260(每股收益)要求公司在计算每股收益时,将具有不可没收的股息权或股息等价物的未归属股票支付奖励视为单独的证券类别。我们已经授予并将继续向员工发放限制性股票补助,其中包含不可没收的股息权。根据ASC 260,此类补助金被视为参与证券。因此,我们必须将这些补助金纳入每股基本收益的计算中,并使用两类方法计算每股基本收益。计算每股收益的两类方法是一种收益分配公式,它根据申报(或累计)的股息和未分配收益的参与权来确定每类普通股和参与证券的每股收益。
每股基本收益是使用两类方法计算的,是根据报告期内已发行普通股的加权平均数计算得出的。
摊薄后的每股收益是使用股票期权、非归属限制性股票和绩效单位的两类方法,使用该期间流通的普通股和普通等价股的加权平均数计算得出的。
在计算每股收益的两类方法下,已支付的股息和未分配的净收入的一部分(但不包括亏损)分配给获得股息的未归属限制性股票补助,这些股票被视为参与证券。
Q3FY23 表格 10-Q | 21
下表列出了基本和摊薄后每股收益(亏损)的计算:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 九个月已结束 6月30日 |
(以千计,每股金额除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分子: | | | | | | | |
来自持续经营业务的收入(亏损) | $ | 95,280 | | | $ | 17,475 | | | $ | 355,608 | | | $ | (38,480) | |
来自已终止业务的收入(亏损) | 13 | | | 277 | | | 870 | | | (106) | |
净收益(亏损) | 95,293 | | | 17,752 | | | 356,478 | | | (38,586) | |
调整每股基本收益(亏损) | | | | | | | |
分配给未归属股东的收益 | (1,283) | | | (368) | | | (4,810) | | | (1,138) | |
每股基本收益(亏损)的分子: | | | | | | | |
来自持续运营 | 93,997 | | | 17,107 | | | 350,798 | | | (39,618) | |
来自已终止的业务 | 13 | | | 277 | | | 870 | | | (106) | |
| 94,010 | | | 17,384 | | | 351,668 | | | (39,724) | |
摊薄后每股收益(亏损)调整 | | | | | | | |
重新分配未归属股东未分配收益的影响 | 2 | | | — | | | 9 | | | — | |
摊薄后每股收益(亏损)的分子: | | | | | | | |
来自持续运营 | 93,999 | | | 17,107 | | | 350,807 | | | (39,618) | |
来自已终止的业务 | 13 | | | 277 | | | 870 | | | (106) | |
| $ | 94,012 | | | $ | 17,384 | | | $ | 351,677 | | | $ | (39,724) | |
分母: | | | | | | | |
每股基本收益(亏损)的分母——加权平均股 | 101,163 | | | 105,289 | | | 103,464 | | | 106,092 | |
限制性股票和绩效股票单位的稀释股的影响 | 387 | | | 732 | | | 388 | | | — | |
摊薄后每股收益(亏损)的分母——调整后的加权平均股数 | 101,550 | | | 106,021 | | | 103,852 | | | 106,092 | |
普通股每股基本收益(亏损): | | | | | | | |
来自持续经营业务的收入(亏损) | $ | 0.93 | | | $ | 0.16 | | | $ | 3.39 | | | $ | (0.37) | |
来自已终止业务的收入 | — | | | — | | | 0.01 | | | — | |
净收益(亏损) | $ | 0.93 | | | $ | 0.16 | | | $ | 3.40 | | | $ | (0.37) | |
普通股每股摊薄收益(亏损): | | | | | | | |
来自持续经营业务的收入(亏损) | $ | 0.93 | | | $ | 0.16 | | | $ | 3.38 | | | $ | (0.37) | |
来自已终止业务的收入 | — | | | — | | | 0.01 | | | — | |
净收益(亏损) | $ | 0.93 | | | $ | 0.16 | | | $ | 3.39 | | | $ | (0.37) | |
在截至2022年6月30日的九个月中,我们录得净亏损。因此,我们在该期间的摊薄后每股收益计算相当于我们的基本每股收益计算,因为摊薄后的每股收益不包括任何假定的股权奖励归属。之所以将其排除在外,是因为它们被认为具有反稀释性,这意味着将其纳入将减少适用时期报告的每股净亏损。
以下归因于未偿还股权奖励的潜在摊薄平均股被排除在摊薄后每股收益(亏损)的计算之外,因为将其纳入本来是反稀释的:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 九个月已结束 6月30日 |
(以千计,每股金额除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
潜在的稀释性股票被排除为反稀释股票 | 2,964 | | | 2,429 | | | 2,479 | | | 2,605 | |
加权平均每股价格 | $ | 58.86 | | | $ | 63.16 | | | $ | 61.88 | | | $ | 61.84 | |
Q3FY23 表格 10-Q | 22
我们有某些资产和负债需要按公允价值计量和披露。公允价值定义为在衡量日市场参与者之间的有序交易中,出售资产或为转移负债(退出价格)而获得的交易价格(退出价格),在市场参与者之间的有序交易中。我们使用ASC 820-10中建立的公允价值层次结构来衡量公允价值,以确定投入的优先级:
•第 1 级 — 活跃市场中申报实体在计量日可以获得的相同资产或负债的报价(未经调整)。
•第 2 级 — 可观察的输入,第 1 级中包含的报价除外,例如活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中类似资产和负债的报价;或者其他可观察到或可观察到的市场数据可以证实的输入。
•第 3 级 — 由很少或根本没有市场活动支持且对资产或负债的公允价值具有重要意义的不可观察的投入。这包括定价模型、贴现现金流方法和使用大量不可观察投入的类似技术。
公司对特定投入对整个公允价值衡量的重要性的评估需要做出判断,并考虑资产或负债的特定因素。
定期公允价值测量
下表汇总了我们经常按公允价值计量的金融资产和负债,并指出了截至下述日期我们在公允价值层次结构中对公允价值衡量标准进行分类的级别:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
(以千计) | 公允价值 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 |
资产 | | | | | | | |
短期投资: | | | | | | | |
公司债务证券 | $ | 51,721 | | | $ | — | | | $ | 51,721 | | | $ | — | |
美国政府和联邦机构证券 | 20,888 | | | 20,888 | | | — | | | — | |
短期投资总额 | 72,609 | | | 20,888 | | | 51,721 | | | — | |
| | | | | | | |
投资: | | | | | | | |
不合格的补充储蓄计划 | 15,183 | | | 15,183 | | | — | | | — | |
对ADNOC Drilling的股权投资 | 154,770 | | | 154,770 | | | — | | | — | |
对坦博兰的股权投资 | 12,623 | | | 12,623 | | | — | | | — | |
对伽利略的债务证券投资 | 35,001 | | | — | | | — | | | 35,001 | |
其他债务证券 | 2,181 | | | — | | | — | | | 2,181 | |
投资总额 | 219,758 | | | 182,576 | | | — | | | 37,182 | |
| | | | | | | |
负债 | | | | | | | |
或有考虑 | $ | 8,580 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 8,580 | |
Q3FY23 表格 10-Q | 23
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 |
(以千计) | 公允价值 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 |
资产 | | | | | | | |
短期投资: | | | | | | | |
公司债务证券 | $ | 98,264 | | | $ | — | | | $ | 98,264 | | | $ | — | |
美国政府和联邦机构证券 | 18,837 | | | 18,837 | | | — | | | — | |
短期投资总额 | 117,101 | | | 18,837 | | | 98,264 | | | — | |
| | | | | | | |
投资: | | | | | | | |
不合格的补充储蓄计划 | 14,301 | | | 14,301 | | | — | | | — | |
对ADNOC Drilling的股权投资 | 147,370 | | | 147,370 | | | — | | | — | |
对伽利略的债务证券投资 | 33,000 | | | — | | | — | | | 33,000 | |
其他债务证券 | 565 | | | — | | | — | | | 565 | |
投资总额 | 195,236 | | | 161,671 | | | — | | | 33,565 | |
| | | | | | | |
负债 | | | | | | | |
或有考虑 | $ | 4,022 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,022 | |
短期投资
短期投资主要包括归类为交易证券的证券。在未经审计的简明合并运营报表中,交易证券的已实现和未实现损益均包含在其他收益(支出)中。这些证券按公允价值入账。一级投入包括美国机构发行的具有活跃市场和货币市场基金的债务证券。对于这些物品,可以随时获得当前的市场报价。二级输入包括使用经纪商报价衡量的公司债券,这些报价利用了可观察的市场投入。
长期投资
股票证券 我们的长期投资包括债务和股权证券以及不合格补充储蓄计划(“储蓄计划”)中持有的资产,并记录在未经审计的简明合并资产负债表的投资中。我们在储蓄计划中持有的资产由使用一级投入衡量的共同基金组成。
2021年9月,该公司的收入为美元100.0在宣布首次公开募股之前,对ADNOC Drilling进行了100万美元的基石投资,代表 159.7ADNOC Drilling 的百万股股票,相当于 a 一所有权百分比并受制于 三年锁定期。ADNOC Drilling的首次公开募股于2021年10月3日完成,其股票在阿布扎比证券交易所上市和交易。在未经审计的简明合并资产负债表上,我们的投资被归类为投资中的长期股权投资,按公允价值计量,任何收益或亏损均通过净收益(亏损)确认,并记录在未经审计的简明合并运营报表的投资证券收益(亏损)中。在截至2023年6月30日的九个月中,我们很早就采用了ASU No.2022-03,其中规定,在衡量公允价值时,不考虑对出售公开交易股票证券的合同限制。亚利桑那州立大学第2022-03号的规定与我们对ADNOC Drilling的投资的历史核算一致。在截至2023年6月30日的三个月和九个月中,我们确认的收益(亏损)为美元(17.0) 百万和美元7.4由于投资的公允价值与收益(亏损)美元相比发生了变化,我们未经审计的简明合并运营报表分别为百万美元(17.0) 百万和美元47.8在截至2022年6月30日的三个月和九个月中,分别为百万人。自2023年6月30日起,根据阿布扎比证券交易所的报价,该投资被归类为一级投资。
在截至2022年6月30日的九个月中,我们出售了剩余的股权证券 467.5持有 Schlumberger, Ltd. 的数千股股票,获得的收益约为 $22.0百万。在截至2022年6月30日的三个月中,我们录得的收益为美元2.7与这项投资相关的百万美元,其中包括 $0.5出售我们的投资后确认的百万美元收益和 $2.2与估值调整相关的百万美元收益。在截至2022年6月30日的九个月中,我们录得的收益为美元8.2与这项投资相关的百万美元,其中包括 $0.5出售我们的投资后确认的百万美元收益和 $7.7与估值调整相关的百万美元收益。该活动在我们未经审计的简明合并运营报表的投资证券收益(亏损)中报告。根据股票报价,该投资被归类为1级。
具有公允价值期权的股票证券 2022 年 10 月,我们赚了一美元14.1百万股权投资,代表 106.0澳大利亚证券交易所有限公司Tamboran的百万股普通股,股票代码为 “TBN”。Tamboran致力于通过开发低得多的二氧化碳,在全球能源向低碳未来的过渡中发挥建设性作用2 澳大利亚Beetaloo子流域内的天然气资源。
Q3FY23 表格 10-Q | 24
我们认为,由于多种因素,我们对被投资方有重大影响力,但没有控制权或共同控制权,包括我们的所有权百分比(大约 6.2截至 2023 年 6 月 30 日的百分比)、运营参与度以及在被投资方董事会中的角色。我们认为这项投资的公允价值很容易确定,因此选择使用公允价值期权来核算该投资,公允价值的任何变化均通过净收益(亏损)进行确认。截至2023年6月30日,在未经审计的简明合并资产负债表上,我们的投资被归类为投资中的长期股权投资。根据指导方针,主题820,公允价值测量,根据公开的股票报价,该投资被归类为一级投资。在截至2023年6月30日的三个月和九个月中,我们确认亏损了美元1.6百万和美元1.5由于该期间投资公允价值的变化,我们未经审计的简明合并运营报表的投资证券收益(亏损)中分别记录了百万美元。
债务证券 2022年4月,该公司赚了一美元33.0以可转换票据的形式向Galileo Holdco 2 Limited Technologies(“Galileo Holdco 2”)进行百万美元的基石投资,该公司是名为伽利略科技(“伽利略”)的公司集团的一部分。伽利略专门研究液化、天然气压缩和再气化模块化系统和技术,使天然气、生物甲烷和氢气的生产、运输和消费更具经济可行性。可转换票据的利息为 5.0年利率,到期日为2027年4月或退出事件(协议中定义为首次公开募股或出售伽利略)。如果行使转换期权,该票据将转换为Galileo Holdco 2母公司的普通股。我们目前不打算在该投资到期日或退出事件之前出售该投资。截至2023年6月30日,可转换票据的公允价值大致等于成本基础。
我们所有的长期债务证券,包括我们在伽利略的投资,都被归类为可供出售,并根据没有市场活动,使用第三级不可观察的投入进行衡量。 下表核对了下述期间我们的三级资产公允价值的变化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 九个月已结束 6月30日 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
期初的资产 | $ | 35,140 | | | $ | 3,500 | | | $ | 33,565 | | | $ | 500 | |
购买 | 41 | | | 33,024 | | | 2,116 | | | 36,024 | |
应计利息1 | 2,001 | | | — | | | 2,001 | | | — | |
转出2 | — | | | — | | | (500) | | | — | |
期末资产 | $ | 37,182 | | | $ | 36,524 | | | $ | 37,182 | | | $ | 36,524 | |
(1)在截至2023年6月30日的九个月中,我们与伽利略的可转换票据协议进行了修订,将任何已累计但尚未复利或作为票据发行的利息包括在内。因此,我们在总投资余额中计入了应计利息。
(2)截至2023年6月30日,我们将部分长期债务证券重新归类为短期应收票据,并记录在未经审计的简明合并资产负债表上的应收账款中。
下表提供了有关我们截至2023年6月30日与伽利略的债务证券投资相关的三级不可观察的重要投入的量化信息(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公允价值 | | 估值技术 | | 不可观察的输入 | | | | |
$ | 35,001 | | | 布莱克-斯科尔斯-默顿模特 | | 折扣率 | 22.4 | % | | | | |
| | | | 无风险利率 | 4.0 | % | | | | |
| | | | 股票波动率 | 92.5 | % | | | | |
上述重大不可观察的投入可能会根据经济和市场状况的变化而发生变化。截至报告日,使用大量不可观察的投入会给公允价值的衡量带来不确定性。单独而言,贴现率、无风险利率和股票波动率的大幅增加或下降将导致公允价值衡量标准的显著降低或提高。我们无法预测未来经济或市场状况对我们估计的公允价值的影响。
Q3FY23 表格 10-Q | 25
偶然考虑 使用第三级不可观察的投入衡量的其他金融工具主要包括与我们在2019财年的业务收购相关的潜在收益支付。根据里程碑成就的预期时间,或有对价记录在未经审计的简明合并资产负债表的应计负债和其他非流动负债中。 下表核对了下述期间我们的三级负债公允价值的变化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的九个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
期初负债 | $ | 5,030 | | | $ | 2,996 | | | $ | 4,022 | | | $ | 2,996 | |
增补 | — | | | 1,000 | | | 500 | | | 1,500 | |
总收益或亏损: | | | | | | | |
包含在收入中 | 4,050 | | | — | | | 5,808 | | | (250) | |
定居点1 | (500) | | | — | | | (1,750) | | | (250) | |
期末负债 | $ | 8,580 | | | $ | 3,996 | | | $ | 8,580 | | | $ | 3,996 | |
(1)结算是指在此期间已支付或赚取的收入款项。
非经常性公允价值测量
我们有某些资产需要在非经常性基础上按公允价值计量。对于这些非金融资产,如果确定它们被确定为减值,则在首次确认后的时期内按公允价值计量。这些资产通常包括不动产、厂房和设备、商誉、无形资产和经营租赁使用权资产。如果在未经审计的简明合并资产负债表中以公允价值计量,则这些资产通常归类为公允价值层次结构的第二级或第三级。有关这些资产估值的任何变动的更多细节见其各自的脚注。
其他股票证券 我们还持有其他各种不易确定的公允价值的股票证券,主要包括地热投资。这些股票证券最初以成本减去任何减值来衡量,当同一发行人的相同或相似投资出现可观察到的价格变化时,将按公允价值计量。截至2023年6月30日和2022年9月30日,这些股票证券的总余额为美元26.3百万和美元23.7分别为百万美元,其中包括余额为美元的投资10.7截至2023年6月30日和2022年9月30日,均为百万美元,在2022年第四财季按公允价值计值。由于没有市场活动,该投资被归类为3级。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和九个月中,我们没有记录这些投资的任何减值。
地热投资
截至2023年6月30日和2022年9月30日,我们在地热能源方面的债务和股权证券投资的总余额为美元27.4百万和 $23.7分别为百万。这些投资包括经常性和非经常性计量的资产(在上面的小节中进行了讨论)。在我们需要对其进行重新估值的情况下根据可观察到的公允市场价值变化的投资,如果没有市场活动,这些投资将被归类为三级。
其他金融工具
由于这些项目的短期性质,现金和现金等价物以及限制性现金的账面金额接近公允价值。大多数现金等价物投资于高流动性的货币市场共同基金,主要投资于美国政府的直接或间接债务以及联邦保险的存款账户。截至2023年6月30日和2022年9月30日,应收账款、其他流动和非流动资产、应付账款、应计负债和其他负债的账面价值近似于公允价值。
以下信息显示了我们截至2023年6月30日和2022年9月30日的长期固定利率债务的补充公允价值信息:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
长期债务,净额 | | | |
账面价值 | $ | 545.0 | | | $ | 542.6 | |
公允价值 | 443.3 | | | 430.7 | |
长期固定利率债务的公允价值基于2023年6月30日和2022年9月30日的经纪人报价。这些票据被归类为公允价值层次结构的第二级,因为它们在市场上交易不活跃。
Q3FY23 表格 10-Q | 26
购买承诺
设备、零件和用品是提前订购的,以促进高效的施工和基本建设改善进展。截至 2023 年 6 月 30 日,我们的设备、零件和用品购买承诺约为 $134.2百万。
担保安排
对于担保人发行的债券,我们或有责任承担担保责任,这些债券与我们在正常业务过程中作出的某些承诺有关。我们已同意赔偿担保人就此类债券支付的任何款项。
突发事件
在我们的正常业务过程中,突发事件是由现有状况、情况或一系列情况引起的,这些情况涉及可能的损益意外开支的实现存在不确定性。我们根据ASC 450(意外开支)的规定核算收益意外开支,因此,在实现之前,我们不会记录收益意外开支或确认收入。委内瑞拉政府于2010年6月30日没收了我们的委内瑞拉子公司的财产和设备。我们的全资子公司 Helmerich & Payne International Drilling Co.(“HPIDC”)和Helmerich & Payne de Venezuela, C.A. 于2011年9月23日在美国哥伦比亚特区地方法院对委内瑞拉玻利瓦尔共和国、委内瑞拉石油公司和PDVSA Petrol, S.A. 提起诉讼,要求赔偿其违反国际法和违反合同的委内瑞拉钻探业务。尽管有可能收回HPIDC的征用索赔,但我们目前无法确定我们可能收到的时间或金额(如果有),也无法确定收回的可能性。
2018年5月,我们的子公司HPIDC的一名员工在没有上班时在私人车辆上发生了一起车祸。事故导致另一辆车上的一名乘客死亡。受害者的遗产、其遗孀和子女随后于2020年1月在德克萨斯州地方法院对该雇员和HPIDC提起诉讼。2022年2月,此事的审判开始了,陪审团对HPIDC和我们的员工作出了裁决,金额约为美元126.0百万,包括利息。2022年3月,法院作出了与陪审团调查结果一致的判决。2022年4月,公司及其保险公司提出了审后动议,但初审法官均未批准这些动议。但是,2022年6月,原告的律师向初审法院提交了自愿汇款,初审法院正式将判决缩减至 $60.0百万。该公司及其保险公司提出动议,要求对该判决提出上诉。截至2023年6月30日,我们在保险免赔额中支付了费用,主要是律师费。目前,我们相信我们的保险单将对超过我们美元的金额做出回应3.0百万保险免赔额以及公司可预见的超过免赔额的风险敞口将通过保险追回。
公司及其子公司是我们正常业务过程中出现的其他各种未决法律诉讼的当事方。我们为某些商业风险提供保险,但须遵守某些免赔额。尽管无法保证,但根据我们迄今为止的经验,并考虑到既定的储备金和保险,我们认为,此类项目的最终解决不会对我们的财务状况、现金流或经营业绩产生重大不利影响。当我们确定损失可能发生并且可以合理估算时,我们会根据当时可用信息的最佳估计,为此类突发事件累计未贴现的负债。如果估计的损失是一系列潜在结果,并且在该范围内没有更好的估计值,则我们在该区间的低端累积金额。我们披露可能产生重大不利结果的突发事件,或者根据管理层的判断,我们得出结论,应以其他方式披露此事。
重大租约尚未开始
在截至2023年6月30日的九个月中,我们签订了新的塔尔萨公司办公室的租赁协议。该租约预计将在2024日历年上半年的某个时候开始。初始租期约为 12多年了 二未定价的 五年扩展选项。未来不可取消的租赁付款总额估计约为 $15.1百万。
Q3FY23 表格 10-Q | 27
业务描述
我们是一家以绩效为导向的钻探解决方案和技术公司,总部位于俄克拉荷马州塔尔萨,业务遍及美国所有主要的陆上石油和天然气生产盆地以及南美和中东。我们的钻探业务主要包括将公司拥有的钻探设备承包给大型石油和天然气勘探公司。我们相信,在钻探和技术创新方面,我们是公认的行业领导者。我们专注于为客户提供基于解决方案的集成方法,将专有的钻机技术、自动化软件和数字专业知识整合到钻机运营中,而不是基于产品的产品,例如钻机或单独的技术包。我们的钻探服务业务分为以下应申报的运营业务领域:北美解决方案、墨西哥湾近海和国际解决方案。
每个应申报的运营部门都是一个战略业务部门,单独管理,合并的收入和支出反映了所有重大公司间交易的消除。我们的房地产业务、我们针对新研发项目的孵化器计划以及我们的全资专属保险公司都包含在 “其他” 中。“其他” 中包含的外部收入主要包括租金收入。
细分市场表现
我们根据所得税前持续经营的收入或亏损(分部营业收入(亏损))来评估分部业绩,其中包括:
•来自外部和内部客户的收入
•直接运营成本
•折旧和摊销
•分配的一般和管理费用
•资产减值费用
但不包括钻探设备偿还收益, 出售资产的其他 (收益) 损失, 公司出售, 一般和管理成本, 公司折旧和公司重组费用.
一般和管理费用主要根据具体的识别来分配给各细分市场,如果这种识别不切实际,可以使用其他方法,我们认为这些方法可以合理反映所提供服务的利用情况。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和九个月中,我们的应报告细分市场的财务信息汇总如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三个月 |
(以千计) | 北美解决方案 | | 墨西哥湾近海 | | 国际解决方案 | | 其他 | | 淘汰 | | 总计 |
外部销售 | $ | 641,612 | | | $ | 31,221 | | | $ | 48,692 | | | $ | 2,431 | | | $ | — | | | $ | 723,956 | |
分段间 | — | | | — | | | — | | | 17,359 | | | (17,359) | | | — | |
总销售额 | 641,612 | | | 31,221 | | | 48,692 | | | 19,790 | | | (17,359) | | | 723,956 | |
| | | | | | | | | | | |
分部营业收入(亏损) | $ | 169,499 | | | $ | 4,705 | | | $ | (1,397) | | | $ | 2,104 | | | $ | 4,470 | | | $ | 179,381 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三个月 |
(以千计) | 北美解决方案 | | 墨西哥湾近海 | | 国际解决方案 | | 其他 | | 淘汰 | | 总计 |
外部销售 | $ | 486,004 | | | $ | 32,701 | | | $ | 29,118 | | | $ | 2,410 | | | $ | — | | | $ | 550,233 | |
分段间 | — | | | — | | | — | | | 14,725 | | | (14,725) | | | — | |
总销售额 | 486,004 | | | 32,701 | | | 29,118 | | | 17,135 | | | (14,725) | | | 550,233 | |
| | | | | | | | | | | |
分部营业收入(亏损) | $ | 57,353 | | | $ | 5,872 | | | $ | (6,550) | | | $ | 1,965 | | | $ | (2,140) | | | $ | 56,500 | |
Q3FY23 表格 10-Q | 28
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的九个月 |
(以千计) | 北美解决方案 | | 墨西哥湾近海 | | 国际解决方案 | | 其他 | | 淘汰 | | 总计 |
外部销售 | $ | 1,944,555 | | | $ | 101,364 | | | $ | 159,383 | | | $ | 7,513 | | | $ | — | | | $ | 2,212,815 | |
分段间 | — | | | — | | | — | | | 51,423 | | | (51,423) | | | — | |
总销售额 | 1,944,555 | | | 101,364 | | | 159,383 | | | 58,936 | | | (51,423) | | | 2,212,815 | |
| | | | | | | | | | | |
分部营业收入 | $ | 496,945 | | | $ | 18,138 | | | $ | 4,132 | | | $ | 13,604 | | | $ | 4,513 | | | $ | 537,332 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的九个月 |
(以千计) | 北美解决方案 | | 墨西哥湾近海 | | 国际解决方案 | | 其他 | | 淘汰 | | 总计 |
外部销售 | $ | 1,235,852 | | | $ | 91,162 | | | $ | 93,699 | | | $ | 6,899 | | | $ | — | | | $ | 1,427,612 | |
分段间 | — | | | — | | | — | | | 41,577 | | | (41,577) | | | — | |
总销售额 | 1,235,852 | | | 91,162 | | | 93,699 | | | 48,476 | | | (41,577) | | | 1,427,612 | |
| | | | | | | | | | | |
分部营业收入 | $ | 29,757 | | | $ | 16,616 | | | $ | 651 | | | $ | 9,061 | | | $ | (5,453) | | | $ | 50,632 | |
下表根据上表将分部营业收入(亏损)与未经审计的简明合并运营报表中报告的所得税前持续经营收入(亏损)进行了对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 九个月已结束 6月30日 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分部营业收入 | $ | 179,381 | | | $ | 56,500 | | | $ | 537,332 | | | $ | 50,632 | |
钻探设备报销所得收益 | 10,642 | | | 9,895 | | | 37,940 | | | 21,597 | |
出售资产的其他收益(亏损) | (4,504) | | | 3,075 | | | 394 | | | 2,762 | |
公司销售、一般和管理成本、公司折旧和公司重组费用 | (36,777) | | | (35,748) | | | (107,496) | | | (106,497) | |
来自持续经营业务的营业收入(亏损) | 148,742 | | | 33,722 | | | 468,170 | | | (31,506) | |
其他收入(支出) | | | | | | | |
利息和股息收入 | 10,748 | | | 5,313 | | | 20,508 | | | 11,301 | |
利息支出 | (4,324) | | | (4,372) | | | (12,918) | | | (14,876) | |
投资证券的收益(亏损) | (18,538) | | | (14,310) | | | 6,123 | | | 55,684 | |
| | | | | | | |
债务消灭造成的损失 | — | | | — | | | — | | | (60,083) | |
其他 | (685) | | | (1,148) | | | (2,088) | | | (2,166) | |
未分配金额总额 | (12,799) | | | (14,517) | | | 11,625 | | | (10,140) | |
所得税前持续经营的收入(亏损) | $ | 135,943 | | | $ | 19,205 | | | $ | 479,795 | | | $ | (41,646) | |
下表将分部总资产与未经审计的简明合并资产负债表上报告的总资产进行了对账:
| | | | | | | | | | | |
(以千计) | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
总资产1 | | | |
北美解决方案 | $ | 3,381,446 | | | $ | 3,406,824 | |
墨西哥湾近海 | 77,539 | | | 80,993 | |
国际解决方案 | 406,471 | | | 330,974 | |
其他 | 158,698 | | | 120,305 | |
| 4,024,154 | | | 3,939,096 | |
投资和企业运营 | 316,662 | | | 416,435 | |
| $ | 4,340,816 | | | $ | 4,355,531 | |
(1)按细分市场划分的资产不包括对子公司的投资和分部间活动。
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下表根据所提供服务的地点按国家列出了来自外部客户的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 九个月已结束 6月30日 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
营业收入 | | | | | | | |
美国 | $ | 674,658 | | | $ | 520,446 | | | $ | 2,051,133 | | | $ | 1,331,728 | |
阿根廷 | 32,388 | | | 18,615 | | | 101,712 | | | 63,216 | |
哥伦比亚 | 9,433 | | | 5,977 | | | 39,454 | | | 11,974 | |
巴林 | 4,458 | | | 2,338 | | | 10,925 | | | 14,797 | |
阿拉伯联合酋长国 | 2,401 | | | 2,188 | | | 7,280 | | | 3,711 | |
其他国外 | 618 | | | 669 | | | 2,311 | | | 2,186 | |
总计 | $ | 723,956 | | | $ | 550,233 | | | $ | 2,212,815 | | | $ | 1,427,612 | |
有关收入确认的更多信息,请参阅附注 8——与客户签订合同的收入。
在截至2023年6月30日的财政季度之后,我们输入了美元9.0Tamboran 持有百万张可转换票据。可转换票据将用于缓解坦博兰欠公司的未偿应收账款余额,因此交易中没有兑换任何现金。可转换票据的利息为 5.5年利率,将于2028年7月到期,并将包含在合并资产负债表的投资余额中。如果行使转换期权,该票据将转换为Tamboran的普通股,金额等于本金加应计利息。
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
这份关于10-Q表的季度报告(“10-Q表格”)包含经修订的1933年《证券法》(“证券法”)第27A条和经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条所指的前瞻性陈述。除本10-Q表格中包含的历史事实陈述外,所有陈述,包括但不限于有关我们未来财务状况、业务战略、预算、预计成本和计划、未来运营管理目标、合同条款以及融资和资金的陈述,均为前瞻性陈述。此外,前瞻性陈述包括所有不是历史事实的陈述,可以通过使用前瞻性术语来识别,例如 “可能”、“将”、“期望”、“打算”、“估计”、“预期”、“相信”、“预测”、“项目”、“目标”、“继续” 或其负面或类似术语。前瞻性陈述基于当前的计划、估计和预期,这些计划、估计和预期受风险、不确定性和假设的影响。尽管我们认为此类前瞻性陈述中反映的预期是合理的,但我们无法保证这种预期会被证明是正确的。实际结果可能与此类前瞻性陈述所表明或预期的结果存在重大差异。列入此类陈述不应被视为表示此类计划、估计或预期将实现。
除其他外,这些前瞻性陈述包括有关我们可能或假设的未来经营业绩的信息,以及有关以下内容的陈述,例如:
•我们的业务战略;
•对我们的收入、收入、每股收益和市场份额的估计;
•我们的资本结构以及我们通过分红或股票回购向股东返还现金的能力;
•我们未来资本支出的金额和性质,以及我们预计如何为资本支出提供资金;
•未来石油和天然气价格的波动;
•现有或潜在客户与我们的钻机签订合同;
•石油输出国组织(“欧佩克”)成员国与其他石油生产国(统称 “欧佩克+”)就产量或其他与石油和天然气价格有关的事项采取的行动或相互争端的影响;
•我们的客户未来钻探活动水平和资本支出的变化,无论是由于全球资本市场和流动性、石油和天然气价格的变化还是其他原因,这可能会导致我们闲置或堆放更多钻机,或者增加我们的资本支出以及钻机的建造、升级或收购;
•冠状病毒(“COVID-19”)疫情等公共卫生危机的持续影响和影响;
•全球钻机供需、竞争或技术的变化;
•由于一般或行业特定的经济状况、机械故障、性能或其他原因,可能取消、暂停、重新谈判或终止我们的合同(无论是否有原因);
•扩大和增长我们的业务和运营;
•我们相信我们的法律诉讼的最终结果不会对我们的财务业绩产生重大影响;
•联邦和州立法和监管行动和政策的影响,影响我们的成本,增加运营限制或延误以及对我们业务的其他不利影响;
•环境或其他责任、风险、损害或损失,无论与风暴或飓风(包括残骸或碎片清除)、碰撞、停飞、井喷、火灾、爆炸、其他事故、恐怖主义或其他方面有关,保险范围和合同赔偿可能不足、无法执行或无法以其他方式不可用;
•石油生产国的地缘政治发展和紧张局势、战争和不确定性的影响(包括俄罗斯入侵乌克兰以及任何相关的政治或经济反应和反击,或各种全球行为者对全球经济的总体影响);
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•全球经济状况,例如全球经济普遍放缓、供应链中断、通货膨胀压力和金融机构的不稳定性及其对公司的影响;
•我们的财务状况和流动性;
•税务事宜,包括我们的有效税率、税收状况、审计结果、税法、条约和法规的变化、税收评估和税收负债;
•发生网络安全事件、攻击或其他对我们信息技术系统的违规行为;
•气候变化、温室气体法规以及与气候变化相关的天气模式频率和严重程度变化对我们业务的潜在影响;
•潜在的长期资产减值;以及
•我们的可持续发展战略,包括与企业责任、可持续发展和环境问题相关的预期、计划或目标,以及因执行本战略而产生的任何相关声誉风险。
可能导致实际业绩与我们的预期或前瞻性陈述中讨论的业绩存在重大差异的重要因素在我们的2022年10-K表年度报告中披露了第一部分第1A项—— “风险因素” 和第7项—— “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”。所有随后归因于我们或代表我们行事的人的书面和口头前瞻性陈述均受此类警告性声明的全部明确限制。由于潜在的风险和不确定性,我们提醒您不要过度依赖这些前瞻性陈述。除非法律要求,否则我们没有责任根据内部估计、预期或其他方面的变化更新或修改这些前瞻性陈述。
Helmerich & Payne, Inc.(“H&P”,连同其子公司被认定为 “公司”、“我们” 或 “我们的”,除非另有说明或背景另有要求)通过其运营子公司提供以绩效为导向的钻探解决方案和技术,旨在使石油和天然气勘探和生产公司更安全、更经济地回收碳氢化合物。截至 2023 年 6 月 30 日,我们的钻机队伍共有 262 台钻机。截至2023年6月30日,我们应申报的运营业务部门包括拥有233台钻机的北美解决方案部门、拥有7台海上平台钻机的墨西哥湾近海板块和拥有22台钻机的国际解决方案部门。在2023财年第三季度末,我们有170台活跃的合同钻机,其中103台签订了定期合同,67台处于井间运转状态,而截至2022年9月30日,合同钻机为192台。我们的长期战略仍然侧重于创新、技术、安全、卓越运营和可靠性。在我们向前迈进的过程中,我们相信,我们先进的统一钻机队伍、技术产品、财务实力、合同积压以及强大的客户和员工群使我们能够很好地应对持续的周期性、往往是波动的市场状况,并利用未来的机会。
我们的收入主要来自参与原油和天然气(“E&P”)勘探、开发和生产的公司的资本支出。通常,资本支出水平由原油和天然气的当前和预期未来价格决定,而这些价格由各种供需因素决定。从历史上看,这两种大宗商品一直是周期性的,而且我们预计它们将继续是周期性的,而且波动性很大。
我们的钻探服务业务分为以下应报告的运营部门:北美解决方案、墨西哥湾海上解决方案和国际解决方案。关于North America Solutions,非常规的页岩石油钻探使美国的石油和天然气产量复苏,对石油和天然气的供应以及美国陆地钻探行业使用的钻机类型产生了重大影响。
钻探更长的横向非常规页岩油井的技术要求通常需要使用钻机,这些钻机在业内通常被称为超规格钻机,具有以下特定特征:交流驱动、至少1,500马力的绞车、至少75万磅的挂钩额定载荷、7,500 psi的泥浆循环系统和多井垫能力。
客户非常喜欢超规格钻机,这不仅是因为钻机规格更高,可以进行更多的技术钻探,而且还因为使用超规格钻机可以提高钻探效率。结果,整个行业对非超规格钻机的使用出现了结构性下降。我们是业内最大的超规格钻机供应商,因此,我们相信我们完全有能力应对各种市场状况。
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从历史上看,原油和天然气价格与对钻机的需求之间存在很强的相关性,钻机数量随着大宗商品价格的上涨和下跌而增加和减少。但是,从2021年开始,钻机活动与原油价格的同步变动幅度不如历史那样,因为我们的很大一部分客户对运营和资本支出采取了更严格的方针,以提高自己的财务回报。这些客户根据来年的大宗商品价格假设制定了资本预算,并遵守了这些预算,而不是随着大宗商品价格的变动而调整活动计划。
尽管2023日历年的总体客户资本预算似乎略高于2022日历年的总客户资本预算,但持续的大宗商品价格波动,尤其是天然气价格的疲软,导致一些客户,通常是规模较小的客户,减少了活动和/或将活动转移到以原油为中心的盆地,至少是暂时的。这导致一些闲置的超规格钻机在市场上随时可用。也就是说,我们没有看到也不会预计市场上的这种闲置供应水平会对钻机整体定价产生重大影响。我们确实看到,其中一些最近闲置的超规格产能,尤其是与公司闲置的钻机有关的产能,有可能在2023年晚些时候或2024日历年初重新部署。
就我们的北美解决方案细分市场而言,天然气价格的波动以及相关的钻机需求减少促成了2023日历年上半年市场上钻机发布量的增加。最近,其他与大宗商品价格无关的因素,例如客户资本预算、钻探计划、产量和客户整合,也导致一些客户发布了钻机。截至2023年6月30日,该公司的钻机数量为153台,尽管我们在2023财年第四季度仍会看到更多的钻机发布,但规模可能比2023财年第三季度闲置的26台钻机要温和得多。在2023财年,公司一直采取财政谨慎的方法来部署资本,将经济利润率置于钻机利用率之上,我们认为这对公司的整体财务业绩有利。展望未来,随着客户重置2024年的资本预算,公司的活跃钻机数量有可能在2024年第一和第二财季增加。此外,我们仍然认为,围绕北美解决方案板块的供需动态仍然对未来的活动和定价水平具有建设性。
总的来说,我们的其他业务领域,即墨西哥湾海上和International Solutions,都面临着影响我们北美解决方案板块的相同宏观大宗商品价格环境;但是,国际解决方案领域的活动水平也受我们业务所在国特有的其他各种地缘政治和财务因素的影响。目前,在可预见的将来,这些业务领域的活动水平有望在当前水平上保持相对稳定。
信贷额度延期
2023年2月10日,在2018年信贷额度下有6.8亿美元承诺的贷款机构行使了选择权,将2018年信贷额度的到期日从2026年11月11日延长至2027年11月12日。2018年信贷额度下剩余的7000万美元承诺将于2024年11月13日到期,除非适用的贷款机构在此日期之前延期。
对坦博兰的投资
2022年10月,我们进行了1,410万美元的股权投资,相当于澳大利亚证券交易所有限公司Tamboran的1.06亿股普通股,股票代码为 “TBN”。Tamboran致力于通过开发低得多的二氧化碳,在全球能源向低碳未来的过渡中发挥建设性作用2 澳大利亚Beetaloo子流域内的天然气资源。在签订投资协议的同时,我们与同一被投资方签订了定期钻探服务协议。该钻机的调动始于截至2023年6月30日的三个月中,因此,截至2023年6月30日,我们在未经审计的简明合并资产负债表上记录了670万美元的应收账款和570万美元的合同负债。我们预计在合同期限内将获得3520万美元的收入,因此,截至2023年6月30日,这笔款项已包含在我们积压的合同中。钻探服务预计将于2023年第四财季开始。
在截至2023年6月30日的三个月和九个月中,由于投资公允价值的变化,我们在未经审计的简明合并运营报表的投资证券收益(亏损)中分别确认了160万美元和150万美元的亏损。
在截至2023年6月30日的财政季度之后,我们与Tamboran签订了900万美元的可转换票据。有关更多详细信息,请参阅未经审计的简明合并财务报表附注14——后续事件。
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重大租约尚未开始
在截至2023年6月30日的九个月中,我们签订了新的塔尔萨公司办公室的租赁协议。该租约预计将在2024日历年上半年的某个时候开始。初始租期约为12年,有两种不定价的五年延期选项。未来不可取消的租赁付款总额估计约为1,510万美元。
截至2023年6月30日和2022年9月30日,我们的合同钻探积压,即已执行合同的预期未来日收入分别为11亿美元和12亿美元。这些金额不包括预期的合同续订或预期的绩效奖金。截至2023年6月30日的积压量与2022年9月30日相比有所减少,这主要是由于执行的固定期限钻探合同数量的减少。预计2023年6月30日的积压总量中,约有65.3%将在2024财年及之后完成。
下表列出了截至2023年6月30日和2022年9月30日按应报告细分市场分列的积压总量,以及合理预计将在2024财年及之后完成的2023年6月30日积压案件的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以十亿计) | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 | | 合理的百分比 预计将在2024财年完成 此后 |
北美解决方案 | $ | 0.9 | | | $ | 0.9 | | | 61.2 | % |
墨西哥湾近海 | — | | | — | | | — | |
国际解决方案 | 0.2 | | | 0.3 | | | 82.1 | |
| $ | 1.1 | | | $ | 1.2 | | | |
合同的提前终止可能会导致钻机长时间闲置,这可能会对我们的财务状况、经营业绩和现金流产生不利影响。在某些有限的情况下,例如我们持续表现不可接受,我们不会支付提前解雇补助金。提前终止合同可能会导致实际收入与报告的积压收入有所不同。参见第 1A 项—— “风险因素——我们目前积压的钻探服务和解决方案收入可能会下降,最终可能无法作为固定期限合同兑现,在某些情况下,如果没有提前终止付款,可能会被终止” 在我们向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的2022年10-K表年度报告中,内容涉及固定期限合同风险。此外,参见第 1A 项—— “风险因素——公共卫生危机、流行病和流行病(例如 COVID-19 疫情)的影响和影响可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。” 在我们的 2022 年 10-K 表年度报告中。
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截至2023年6月30日和2022年6月30日止三个月的经营业绩 |
合并经营业绩
净收入我们报告称,截至2023年6月30日的三个月,持续经营业务收入为9,530万美元(摊薄每股0.93美元),营业收入为7.24亿美元,而截至2022年6月30日的三个月,持续经营业务收入为1750万美元(摊薄每股0.16美元),营业收入为5.502亿美元。截至2023年6月30日的三个月净收益中包括来自已终止业务的12.6万美元收入(对摊薄后的每股收益没有影响)。包括已终止的业务,截至2023年6月30日的三个月,我们的净收入为9,530万美元(摊薄每股收益为0.93美元),而截至2022年6月30日的三个月净收入为1,780万美元(摊薄每股0.16美元)。
营业收入截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月,合并营业收入分别为7.24亿美元和5.502亿美元。这一增长主要是由北美解决方案板块的平均钻机价格上涨以及国际解决方案板块活动水平的增加所推动的。有关更多详细信息,请参阅下面的细分结果。
直接运营费用,不包括折旧和摊销 截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月,直接运营支出分别为4.302亿美元和3.773亿美元。这一增长主要归因于北美解决方案的工资增长于2022财年末生效,以及前面提到的国际解决方案领域的活动水平的提高。
销售、一般和管理费用在截至2023年6月30日的三个月中,销售、一般和管理费用增至4,930万美元,而截至2022年6月30日的三个月为4,490万美元。增长的主要原因是劳动力和劳动力相关支出增加了310万美元。
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投资证券损失在截至2023年6月30日的三个月中,我们确认投资证券的总亏损为1,850万美元,而截至2022年6月30日的三个月中,总亏损为1,430万美元。这两个时期的总亏损主要包括我们对ADNOC Drilling的股权投资亏损1700万美元,这是由于股票公允市场价值下降造成的。在截至2022年6月30日的三个月中,出售我们在斯伦贝谢有限公司的股权投资所产生的270万美元收益抵消了这一亏损。
所得税 在截至2023年6月30日的三个月中,我们的所得税支出为4,070万美元(其中包括约240万美元的离散税收支出,主要与我们的递延州所得税税率提高和准备金回报率调整有关),而截至2022年6月30日的三个月中,所得税支出为170万美元(包括主要与递延州所得税税率提高和准备金回报调整相关的离散税收支出约为650万美元)。我们2023财年的法定联邦所得税税率为21.0%(不包括增量州税和外国税)。
北美解决方案
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| 截至6月30日的三个月 | | |
(以千计,运营统计数据除外) | 2023 | | 2022 | | % 变化 |
营业收入 | $ | 641,612 | | | $ | 486,004 | | | 32.0 | % |
直接运营费用 | 364,688 | | | 318,400 | | | 14.5 | |
折旧和摊销 | 87,209 | | | 93,612 | | | (6.8) | |
研究和开发 | 7,254 | | | 6,545 | | | 10.8 | |
销售、一般和管理费用 | 12,962 | | | 10,069 | | | 28.7 | |
| | | | | |
重组费用 | — | | | 25 | | | (100.0) | |
分部营业收入 | $ | 169,499 | | | $ | 57,353 | | | 195.5 | |
| | | | | |
财务数据和其他运营统计数据1: | | | | | |
直接利润(非公认会计准则)2 | $ | 276,924 | | | $ | 167,604 | | | 65.2 | |
收入天数3 | 15,075 | | | 15,796 | | | (4.6) | |
平均活跃钻机4 | 166 | | | 174 | | | (4.6) | |
期末活跃钻机数量5 | 153 | | 175 | | | (12.6) | |
期末可用钻机数量 | 233 | | 236 | | | (35.2) | |
报销 “自付” 费用 | $ | 82,688 | | | $ | 67,218 | | | 23.0 | |
(1)提供这些运营指标和财务数据,包括平均活跃钻机,是为了让投资者能够从活动、利用率和其他关键业绩方面分析细分市场财务业绩的各个组成部分。管理层使用这些指标来分析分部历史财务业绩,并作为预测和预算细分市场财务业绩的关键输入。
(2)直接利润率被视为非公认会计准则指标,其定义为营业收入减去直接运营费用,之所以作为补充披露包括在内,是因为我们认为它有助于评估和了解我们当前的运营业绩,尤其是随着时间的推移进行比较。有关分部营业收入(亏损)与直接利润率的对账,请参阅下文的非公认会计准则衡量标准。
(3)定义为我们在该期间确认收入的合同天数。
(4)活跃的钻机为公司创造收入;因此,“平均活跃钻机” 表示在适用时间段内创造收入的钻机平均数量。该指标的计算方法是将收入天数除以适用时段(即 91 天)内的总天数。
(5)定义为在时间段的适用结束日期产生收入的钻机数量。
营业收入 在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,营业收入分别为6.416亿美元和4.86亿美元。营业收入增长1.556亿美元主要是由于定价水平的提高,部分被活动水平下降4.6%所抵消。
直接运营费用 在截至2023年6月30日的三个月中,直接运营支出增至3.647亿美元,而截至2022年6月30日的三个月为3.184亿美元。这一增长主要是由于从2022年9月下旬开始的现场工资增加,劳动力和劳动力相关费用增加了2350万美元。此外,由于消耗品库存发行的定价水平上升,材料和用品支出增加了380万美元。
折旧和摊销 在截至2023年6月30日的三个月中,折旧和摊销费用降至8,720万美元,而截至2022年6月30日的三个月中,折旧和摊销费用为9,360万美元。这一下降反映了过去几年资本支出减少对下游的影响。
销售、一般和管理费用在截至2023年6月30日的三个月中,销售、一般和管理费用增至1,300万美元,而截至2022年6月30日的三个月中为1,010万美元。这一增长主要是由专业费用增加180万美元所推动的。
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墨西哥湾近海
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| 截至6月30日的三个月 | | |
(以千计,运营统计数据除外) | 2023 | | 2022 | | % 变化 |
营业收入 | $ | 31,221 | | | $ | 32,701 | | | (4.5) | % |
直接运营费用 | 23,913 | | | 23,922 | | | — | |
折旧 | 1,873 | | | 2,328 | | | (19.5) | |
销售、一般和管理费用 | 730 | | | 579 | | | 26.1 | |
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分部营业收入 | $ | 4,705 | | | $ | 5,872 | | | (19.9) | |
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财务数据和其他运营统计数据1: | | | | | |
直接利润(非公认会计准则)2 | $ | 7,308 | | | $ | 8,779 | | | (16.8) | |
收入天数3 | 364 | | | 364 | | | — | |
平均活跃钻机4 | 4 | | | 4 | | | — | |
期末活跃钻机数量5 | 4 | | | 4 | | | — | |
期末可用钻机数量 | 7 | | | 7 | | | — | |
报销 “自付” 费用 | $ | 7,823 | | | $ | 7,219 | | | 8.4 | |
(1)提供这些运营指标和财务数据,包括平均活跃钻机,是为了让投资者能够从活动、利用率和其他关键业绩方面分析细分市场财务业绩的各个组成部分。管理层使用这些指标来分析分部历史财务业绩,并作为预测和预算细分市场财务业绩的关键输入。
(2)直接利润率被视为非公认会计准则指标,其定义为营业收入减去直接运营费用,之所以作为补充披露包括在内,是因为我们认为它有助于评估和了解我们当前的运营业绩,尤其是随着时间的推移进行比较。有关分部营业收入(亏损)与直接利润率的对账,请参阅下文的非公认会计准则衡量标准。
(3)定义为我们在该期间确认收入的合同天数。
(4)活跃的钻机为公司创造收入;因此,“平均活跃钻机” 表示在适用时间段内创造收入的钻机平均数量。该指标的计算方法是将收入天数除以适用时段(即 91 天)内的总天数。
(5)定义为在时间段的适用结束日期产生收入的钻机数量。
营业收入 在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,营业收入分别为3,120万美元和3,270万美元。营业收入下降4.5%的主要原因是钻机从运营日费率转为较低的复员率。
国际解决方案
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| 截至6月30日的三个月 | | |
(以千计,运营统计数据除外) | 2023 | | 2022 | | % 变化 |
营业收入 | $ | 48,692 | | | $ | 29,118 | | | 67.2 | % |
直接运营费用 | 45,390 | | | 32,364 | | | 40.2 | |
折旧 | 2,171 | | | 1,175 | | | 84.8 | |
销售、一般和管理费用 | 2,528 | | | 2,129 | | | 18.7 | |
| | | | | |
| | | | | |
分部营业亏损 | $ | (1,397) | | | $ | (6,550) | | | 78.7 | |
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财务数据和其他运营统计数据1: | | | | | |
直接利润(非公认会计准则)2 | $ | 3,302 | | | $ | (3,246) | | | 201.7 | |
收入天数3 | 1,215 | | | 718 | | | 69.2 | |
平均活跃钻机4 | 13 | | | 8 | | | 69.2 | |
期末活跃钻机数量5 | 13 | | | 9 | | | 44.4 | |
期末可用钻机数量 | 22 | | | 28 | | | (21.4) | |
报销 “自付” 费用 | $ | 2,098 | | | $ | 699 | | | 200.1 | |
(1)提供这些运营指标和财务数据,包括平均活跃钻机,是为了让投资者能够从活动、利用率和其他关键业绩方面分析细分市场财务业绩的各个组成部分。管理层使用这些指标来分析分部历史财务业绩,并作为预测和预算细分市场财务业绩的关键输入。
(2)直接利润率被视为非公认会计准则指标,其定义为营业收入减去直接运营费用,之所以作为补充披露包括在内,是因为我们认为它有助于评估和了解我们当前的运营业绩,尤其是随着时间的推移进行比较。有关分部营业收入(亏损)与直接利润率的对账,请参阅下文的非公认会计准则衡量标准。
(3)定义为我们在该期间确认收入的合同天数。
(4)活跃的钻机为公司创造收入;因此,“平均活跃钻机” 表示在适用时间段内创造收入的钻机平均数量。该指标的计算方法是将收入天数除以适用时段(即 91 天)内的总天数。
(5)定义为在时间段的适用结束日期产生收入的钻机数量。
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营业收入 在截至2023年6月30日的三个月中,营业收入增至4,870万美元,而截至2022年6月30日的三个月中,营业收入为2910万美元。这一增长主要是由活动水平增加69.2%所推动的。
直接运营费用 在截至2023年6月30日的三个月中,直接运营支出增至4,540万美元,而截至2022年6月30日的三个月为3,240万美元。这一增长的主要原因是劳动力和劳动力相关费用增加了740万美元,以及由于活动水平的提高,材料和用品增加了170万美元。
其他操作
我们的其他业务业绩如下,不包括公司出售、一般和管理成本、公司重组和公司折旧:
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| 截至6月30日的三个月 | | |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | % 变化 |
营业收入 | $ | 19,790 | | | $ | 17,135 | | | 15.5 | % |
直接运营费用 | 16,790 | | | 14,690 | | | 14.3 | |
折旧 | 515 | | | 480 | | | 7.3 | |
| | | | | |
销售、一般和管理费用 | 381 | | | — | | | — | |
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营业收入 | $ | 2,104 | | | $ | 1,965 | | | 7.1 | |
营业收入 我们继续使用我们的专属保险公司为家庭佣工赔偿、一般责任、汽车责任索赔计划和医疗止损计划的免赔额投保,并为公司国际意外伤害和钻机财产计划的免赔额投保。在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,自保公司录得的公司间保费收入分别为1740万美元和1,470万美元,合并后被抵消。
直接运营费用 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,直接运营费用主要包括对分配给自保公司的估计损失的应计额以及970万美元和940万美元的钻机保险费和意外伤害保险费的调整分别为550万美元和310万美元。估计损失应计额的变更主要是由于我们的第三方精算师进行了精算估值调整。
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截至2023年6月30日和2022年6月30日的九个月经营业绩 |
合并经营业绩
净收益(亏损)我们报告称,截至2023年6月30日的九个月中,持续经营业务收入为3.556亿美元(摊薄每股亏损3.38美元),营业收入为22亿美元,而截至2022年6月30日的九个月中,持续经营业务亏损为3,850万美元(摊薄每股亏损0.37美元),营业收入为14亿美元。截至2023年6月30日的九个月净收益中包括来自已终止业务的90万美元(摊薄每股收益0.01美元)。包括已终止的业务,截至2023年6月30日的九个月中,我们的净收入为3.565亿美元(摊薄每股亏损3.39美元),而截至2022年6月30日的九个月净亏损为3,860万美元(摊薄每股亏损0.37美元)。
营业收入截至2023年6月30日的九个月中,合并营业收入为22亿美元,截至2022年6月30日的九个月中,合并营业收入为14亿美元。这一增长主要是由北美解决方案板块平均钻机价格和活动水平的提高以及国际解决方案领域的活动水平提高所推动的。有关更多详细信息,请参阅下面的细分结果。
直接运营费用,不包括折旧和摊销 截至2023年6月30日的九个月中,直接运营支出为13亿美元,而截至2022年6月30日的九个月为10亿美元。增长主要归因于上述活动水平的提高以及北美解决方案的工资增长,该增长于2022财年末生效。
销售、一般和管理费用在截至2023年6月30日的九个月中,销售、一般和管理费用增至1.506亿美元,而截至2022年6月30日的九个月中为1.357亿美元。增长的主要原因是专业费用增加了510万美元,劳动力和劳动力相关费用增加了740万美元。
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资产减值费用 在截至2023年6月30日的九个月中,我们记录了1,210万美元的资产减值费用,因为该公司启动了退役、报废和/或出售某些资产(包括四项国际FlexRig)的计划®钻机, 四台国际常规钻机以及其他设备.这些资产的总账面净值为1,320万美元,减记为其估计的110万美元报废价值。在截至2022年6月30日的九个月中,我们确定了符合持有待售资产标准的各种资产,并在北美解决方案和国际解决方案板块中被重新归类为待售资产,这导致在截至2022年6月30日的九个月中,非现金减值费用为440万美元。
投资证券收益在截至2023年6月30日的九个月中,我们确认投资证券的总收益为610万美元。这一收益主要包括我们对ADNOC Drilling的740万美元股权投资收益,部分抵消了我们在Tamboran的150万美元投资亏损,这两者都是股票公允市场价值波动造成的。在截至2022年6月30日的九个月中,我们确认的总收益为5,570万美元。这一收益主要是由于我们对ADNOC Drilling的股权投资获得了4,780万美元的收益,这要归因于该股的公允市场价值的增加,以及出售我们在斯伦贝谢有限公司的股权投资所产生的820万美元收益。
所得税在截至2023年6月30日的九个月中,我们的所得税支出为1.242亿美元(其中包括230万美元的离散税支出,主要与递延州所得税税率的提高、准备金回报率调整和股权补偿有关),而截至6月30日的九个月中,所得税优惠为320万美元(包括主要与递延州所得税税率和股权补偿提高相关的1,000万美元离散税收支出),2022。我们2023财年的法定联邦所得税税率为21.0%(不包括增量州税和外国税)。
北美解决方案
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| 截至6月30日的九个月 | | |
(以千计,运营统计数据除外) | 2023 | | 2022 | | % 变化 |
营业收入 | $ | 1,944,555 | | | $ | 1,235,852 | | | 57.3 | % |
直接运营费用 | 1,111,154 | | | 869,365 | | | 27.8 | |
折旧和摊销 | 266,093 | | | 283,050 | | | (6.0) | |
研究和开发 | 23,051 | | | 19,533 | | | 18.0 | |
销售、一般和管理费用 | 43,364 | | | 31,781 | | | 36.4 | |
资产减值费用 | 3,948 | | | 1,868 | | | 111.3 | |
重组费用 | — | | | 498 | | | (100.0) | |
分部营业收入 | $ | 496,945 | | | $ | 29,757 | | | 1,570.0 | |
| | | | | |
财务数据和其他运营统计数据1: | | | | | |
直接利润(非公认会计准则)2 | $ | 833,401 | | | $ | 366,487 | | | 127.4 | |
收入天数3 | 48,142 | | | 43,494 | | | 10.7 | |
平均活跃钻机4 | 176 | | | 159 | | | 10.7 | |
期末活跃钻机数量5 | 153 | | | 175 | | | (12.6) | |
期末可用钻机数量 | 233 | | | 236 | | | (1.3) | |
报销 “自付” 费用 | $ | 239,288 | | | $ | 157,010 | | | 52.4 | |
(1)提供这些运营指标和财务数据,包括平均活跃钻机,是为了让投资者能够从活动、利用率和其他关键业绩方面分析细分市场财务业绩的各个组成部分。管理层使用这些指标来分析分部历史财务业绩,并作为预测和预算细分市场财务业绩的关键输入。
(2)直接利润率被视为非公认会计准则指标,其定义为营业收入减去直接运营费用,之所以作为补充披露包括在内,是因为我们认为它有助于评估和了解我们当前的运营业绩,尤其是随着时间的推移进行比较。有关分部营业收入(亏损)与直接利润率的对账,请参阅下文的非公认会计准则衡量标准。
(3)定义为我们在该期间确认收入的合同天数。
(4)活跃的钻机为公司创造收入;因此,“平均活跃钻机” 表示在适用时间段内创造收入的钻机平均数量。该指标的计算方法是将收入天数除以适用时段(即 273 天)内的总天数。
(5)定义为在时间段的适用结束日期产生收入的钻机数量。
营业收入 截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的九个月中,营业收入分别为19亿美元和12亿美元。营业收入增长7亿美元主要是由于更高的定价水平和活动水平增长了10.7%。
直接运营费用 在截至2023年6月30日的九个月中,直接运营支出增至11亿美元,而截至2022年6月30日的九个月中为9亿美元。这一增长主要是由2022年9月下旬开始的活动水平提高和现场工资增加的推动下,劳动力和劳动力相关支出增加了1.277亿美元。此外,材料和用品支出增加了2440万美元,这也主要是由于活动水平的提高。
Q3FY23 表格 10-Q | 38
折旧和摊销 在截至2023年6月30日的九个月中,折旧和摊销费用降至2.661亿美元,而截至2022年6月30日的九个月中,折旧和摊销费用为2.831亿美元。这一下降反映了过去几年资本支出减少对下游的影响。
销售、一般和管理费用在截至2023年6月30日的九个月中,销售、一般和管理费用增加到4,340万美元,而截至2022年6月30日的九个月中为3180万美元。这一增长主要是由专业费用增加810万美元所推动的。
资产减值费用 在截至2023年6月30日的九个月中,我们以前在2022年9月30日被归类为待售资产的北美解决方案资产要么被出售,要么减记为报废价值。这些剩余资产的总账面净值为300万美元,超过了估计的30万美元报废价值,导致非现金减值费用为270万美元。同期,我们还发现了其他符合持有待售资产标准的设备,并在未经审计的简明合并资产负债表上被重新归类为待售资产。在截至2023年6月30日的九个月中,该设备的账面净值总额为140万美元,因此在截至2023年6月30日的九个月中,非现金减值费用为130万美元。这些减值费用记录在我们的北美解决方案板块中,记录在未经审计的简明合并运营报表中。在截至2022年6月30日的九个月中,我们确定了两个部分钻机子结构,它们符合持有待售资产标准,并在未经审计的简明合并资产负债表上被重新归类为待售资产。这导致了190万美元的非现金减值费用,因为这些钻机底层结构的账面价值被减记为估计的10万美元报废价值。
墨西哥湾近海
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的九个月 | | |
(以千计,运营统计数据除外) | 2023 | | 2022 | | % 变化 |
营业收入 | $ | 101,364 | | | $ | 91,162 | | | 11.2 | % |
直接运营费用 | 75,292 | | | 65,517 | | | 14.9 | |
折旧 | 5,671 | | | 7,109 | | | (20.2) | |
销售、一般和管理费用 | 2,263 | | | 1,920 | | | 17.9 | |
| | | | | |
分部营业收入 | $ | 18,138 | | | $ | 16,616 | | | 9.2 | |
| | | | | |
财务数据和其他运营统计数据1: | | | | | |
直接利润(非公认会计准则)2 | $ | 26,072 | | | $ | 25,645 | | | 1.7 | |
收入天数3 | 1,092 | | | 1,092 | | | — | |
平均活跃钻机4 | 4 | | | 4 | | | — | |
期末活跃钻机数量5 | 4 | | | 4 | | | — | |
期末可用钻机数量 | 7 | | | 7 | | | — | |
报销 “自付” 费用 | $ | 23,006 | | | $ | 19,103 | | | 20.4 | |
(1)提供这些运营指标和财务数据,包括平均活跃钻机,是为了让投资者能够从活动、利用率和其他关键业绩方面分析细分市场财务业绩的各个组成部分。管理层使用这些指标来分析分部历史财务业绩,并作为预测和预算细分市场财务业绩的关键输入。
(2)直接利润率被视为非公认会计准则指标,其定义为营业收入减去直接运营费用,之所以作为补充披露包括在内,是因为我们认为它有助于评估和了解我们当前的运营业绩,尤其是随着时间的推移进行比较。有关分部营业收入(亏损)与直接利润率的对账,请参阅下文的非公认会计准则衡量标准。
(3)定义为我们在该期间确认收入的合同天数。
(4)活跃的钻机为公司创造收入;因此,“平均活跃钻机” 表示在适用时间段内创造收入的钻机平均数量。该指标的计算方法是将收入天数除以适用时段(即 273 天)内的总天数。
(5)定义为在时间段的适用结束日期产生收入的钻机数量。
营业收入 在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的九个月中,营业收入分别为1.014亿美元和9,120万美元。营业收入增长11.2%主要是由2022财年下半年发生的定价上涨和工资增长的推动。
直接运营费用 在截至2023年6月30日的九个月中,直接运营支出增至7,530万美元,而截至2022年6月30日的九个月中为6,550万美元。除上述因素外,增长的主要原因是钻机在充分利用率下工作,而不是调动或待命。
Q3FY23 表格 10-Q | 39
国际解决方案
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的九个月 | | |
(以千计,运营统计数据除外) | 2023 | | 2022 | | % 变化 |
营业收入 | $ | 159,383 | | | $ | 93,699 | | | 70.1 | % |
直接运营费用 | 133,642 | | | 81,666 | | | 63.6 | |
折旧 | 5,215 | | | 2,979 | | | 75.1 | |
销售、一般和管理费用 | 8,245 | | | 5,908 | | | 39.6 | |
资产减值费用 | 8,149 | | | 2,495 | | | 226.6 | |
| | | | | |
分部营业收入 | $ | 4,132 | | | $ | 651 | | | 534.7 | |
| | | | | |
财务数据和其他运营统计数据1: | | | | | |
直接利润(非公认会计准则)2 | $ | 25,741 | | | $ | 12,033 | | | 113.9 | |
收入天数3 | 3,618 | | | 2,010 | | | 80.0 | |
平均活跃钻机4 | 13 | | | 7 | | | 80.0 | |
期末活跃钻机数量5 | 13 | | | 9 | | | 44.4 | |
期末可用钻机数量 | 22 | | | 28 | | | (21.4) | |
报销 “自付” 费用 | $ | 7,743 | | | $ | 3,368 | | | 129.9 | |
(1)提供这些运营指标和财务数据,包括平均活跃钻机,是为了让投资者能够从活动、利用率和其他关键业绩方面分析细分市场财务业绩的各个组成部分。管理层使用这些指标来分析分部历史财务业绩,并作为预测和预算细分市场财务业绩的关键输入。
(2)直接利润率被视为非公认会计准则指标,其定义为营业收入减去直接运营费用,之所以作为补充披露包括在内,是因为我们认为它有助于评估和了解我们当前的运营业绩,尤其是随着时间的推移进行比较。有关分部营业收入(亏损)与直接利润率的对账,请参阅下文的非公认会计准则衡量标准。
(3)定义为我们在该期间确认收入的合同天数。
(4)活跃的钻机为公司创造收入;因此,“平均活跃钻机” 表示在适用时间段内创造收入的钻机平均数量。该指标的计算方法是将收入天数除以适用时段(即 273 天)内的总天数。
(5)定义为在时间段的适用结束日期产生收入的钻机数量。
营业收入 在截至2023年6月30日的九个月中,营业收入增至1.594亿美元,而截至2022年6月30日的九个月中,营业收入为9,370万美元。这一增长主要是由活动水平增加80.0%所推动的。此外,在截至2022年6月30日的九个月中,我们确认了1,640万美元的收入,这些收入与解决与YPF S.A.在2016财年至2019财年期间提供的钻探服务有关的合同钻探纠纷。有关更多详情,请参阅附注8——与客户签订合同的收入。
直接运营费用 在截至2023年6月30日的九个月中,直接运营支出增至1.336亿美元,而截至2022年6月30日的九个月中为8170万美元。这一增长的主要原因是劳动力和劳动力相关支出增加了2520万美元,以及由于活动水平的提高,材料和用品增加了1,680万美元。
资产减值费用 在截至2023年6月30日的九个月中,该公司启动了一项计划,将四台国际FlexRig退役并报废®位于阿根廷的钻机和四台不适合非常规钻探的常规钻机。因此,在我们未经审计的简明合并资产负债表上,这些钻机被重新归类为待售资产。这些钻机的总账面净值为880万美元,减记为70万美元的估计废品价值,这导致我们的国际解决方案部门产生了810万美元的非现金减值费用,并记录在截至2023年6月30日的九个月中,我们未经审计的简明合并运营报表中。在截至2022年6月30日的九个月中,我们确定了两个国际FlexRig®符合持有待售资产标准并在未经审计的简明合并资产负债表上被重新归类为待售资产的钻机。这导致了250万美元的减值费用,因为这些国际钻机的账面价值减去了90万美元的估计出售成本。
Q3FY23 表格 10-Q | 40
其他操作
我们的其他业务业绩如下,不包括公司出售、一般和管理成本、公司重组和公司折旧:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的九个月 | | |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | % 变化 |
营业收入 | $ | 58,936 | | | $ | 48,476 | | | 21.6 | % |
直接运营费用 | 43,035 | | | 37,288 | | | 15.4 | |
折旧 | 1,428 | | | 1,195 | | | 19.5 | |
| | | | | |
销售、一般和管理费用 | 869 | | | 932 | | | (6.8) | |
| | | | | |
营业收入 | $ | 13,604 | | | $ | 9,061 | | | 50.1 | |
营业收入 我们继续使用我们的专属保险公司为家庭佣工赔偿、一般责任、汽车责任索赔计划和医疗止损计划的免赔额投保,并为公司国际意外伤害和钻机财产计划的免赔额投保。在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的九个月中,自保公司录得的公司间保费收入分别为5,140万美元和4160万美元,合并后被抵消。
直接运营费用 直接运营费用主要包括1,020万美元和270万美元,即在截至2023年6月30日和2022年6月30日的九个月中,分配给自保公司的估计损失的应计额以及钻机和意外伤害保险费分别为3,060万美元和2620万美元。估计损失应计额的变更主要是由于我们的第三方精算师进行了精算估值调整。
流动性来源
我们的可用流动性来源包括现有手头现金余额、运营现金流以及2018年信贷额度下的可用性。我们的流动性要求包括满足持续的营运资金需求、为我们的资本支出项目提供资金、支付申报的股息以及偿还未偿债务。从历史上看,我们主要通过内部产生的现金流为运营提供资金。在内部产生的现金流不足以满足流动性需求的时期,我们可以使用手头现金,从可用信贷来源借款,进入资本市场或出售我们的投资。同样,如果我们产生了超额的现金流或手头的现金余额超出了短期需求,我们可能会通过分红或股票回购向股东返还现金,或者我们可能会投资评级很高的短期货币市场和债务证券。这些投资可以包括美国国债、美国机构发行的债务证券、高评级的公司债券和商业票据、存款证和货币市场基金。但是,在某些国际地区,我们可能会进行不那么保守的短期投资,因为没有同等的高评级投资。参见—注释2—重要会计政策及相关风险和不确定性摘要—国际解决方案钻探风险。
我们可能会不时寻求进入债务和股权资本市场,以筹集额外资金,在必要时增加流动性,为我们的额外购买提供资金,交换或赎回优先票据,或偿还2018年信贷额度下的任何款项。我们进入债务和股票资本市场的能力取决于许多因素,包括我们的信用评级、市场和行业状况以及市场对我们行业的看法、总体经济状况、我们的收入积压和资本支出承诺。
现金流
我们的现金流波动取决于多种因素,包括合同下的钻机数量、根据这些合同获得的收入、我们运营钻机的效率、收取未付应收账款的时机、向供应商支付运营成本的时间以及资本支出等。随着我们收入的增加,运营净营运资金通常是资本的使用,而相反,随着我们收入的减少,运营净营运资金通常是资本来源。迄今为止,总体通货膨胀趋势尚未对我们的营业利润率或现金流产生重大影响,因为我们已经能够通过加息来抵消这些累积的成本趋势。
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截至2023年6月30日,我们的现金及现金等价物为2.206亿美元,短期投资为7,260万美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日的九个月中,我们的现金流如下所示:
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的九个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 |
提供者(用于)的净现金: | | | |
经营活动 | $ | 619,000 | | | $ | 116,641 | |
投资活动 | (191,044) | | | (123,146) | |
筹资活动 | (414,992) | | | (707,622) | |
现金和现金等价物以及限制性现金的净增加(减少) | $ | 12,964 | | | $ | (714,127) | |
经营活动
截至2023年6月30日和2022年9月30日,我们的营业净营运资金(非公认会计准则)如下所示:
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 | | 9月30日 |
(以千计) | 2023 | | 2022 |
流动资产总额 | $ | 992,828 | | | $ | 1,002,944 | |
减去: | | | |
现金和现金等价物 | 220,609 | | | 232,131 | |
短期投资 | 72,609 | | | 117,101 | |
待售资产 | 988 | | | 4,333 | |
| 698,622 | | | 649,379 | |
| | | |
流动负债总额 | 433,496 | | | 394,810 | |
减去: | | | |
应付股息 | 48,878 | | | 26,693 | |
出售不动产、厂房和设备的预付款 | — | | | 600 | |
| $ | 384,618 | | | $ | 367,517 | |
| | | |
营业净营运资金(非公认会计准则) | $ | 314,004 | | | $ | 281,862 | |
截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的九个月中,经营活动提供的现金流分别约为6.19亿美元和1.166亿美元。经营活动提供的现金变化主要是由更高的活动和利率推动的,部分被运营净营运资金的变化所抵消。为了了解经营活动对我们现金流的影响,营业净营运资金计算为流动资产,不包括现金和现金等价物、短期投资和待售资产,减去流动负债,不包括应付股息和出售不动产、厂房和设备的预付款。截至2023年6月30日和2022年9月30日,营业净营运资金分别为3.14亿美元和2.819亿美元。该指标被视为衡量公司流动性的非公认会计准则指标。公司认为,运营净营运资金是呈现和分析一段时间内运营现金流趋势的补充指标。同样,公司认为,运营净营运资金对投资者很有用,因为它提供了一种使用我们内部决策者使用的标准来评估业务运营业绩的方法。
投资活动
资本支出在截至2023年6月30日的九个月中,我们的资本支出为2.818亿美元,而截至2022年6月30日的九个月中,我们的资本支出为1.75亿美元。资本支出的增加是由活动增加和与钻机升级相关的成本增加所推动的。
短期投资净销售额在截至2023年6月30日的九个月中,我们的短期投资净销售额为4,650万美元,而截至2022年6月30日的九个月中,我们的短期投资净销售额为5,240万美元。这两个时期的活动都是由我们持续的流动性管理推动的。
长期投资的净购买量在截至2023年6月30日的九个月中,我们的长期投资净购买量为1,880万美元,而截至2022年6月30日的九个月中,我们的长期投资净购买量为2520万美元。在截至2023年6月30日的九个月中,我们的活动主要是由我们收购对Tamboran Resources Limited的1410万美元股权投资以及对多家地热能源公司的410万美元债务和股权证券投资推动的。在截至2022年6月30日的九个月中,该活动是由我们通过可转换票据购买伽利略控股2的3300万美元基石投资推动的,此外还购买了1,420万美元的地热投资,但被清算斯伦贝谢有限公司剩余股权证券所得的2200万美元收益所抵消。
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出售资产 在截至2023年6月30日的九个月中,我们的资产出售收益为6,300万美元,而截至2022年6月30日的九个月中,我们的资产出售收益为5,030万美元。收益的增加主要是由钻机活动的增加推动的,这促使客户对钻杆和其他二手钻探设备丢失或损坏的补偿额增加。
融资活动
分红 在截至2023年6月30日的九个月中,我们支付了每股1.46美元的股息,包括0.75美元的基本现金股息和0.71美元的补充现金股息。相比之下,在截至2022年6月30日的九个月中,我们支付了每股0.75美元的股息。在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的九个月中,支付的股息总额分别为1.526亿美元和8,070万美元。2023年6月7日,董事会宣布向2023年8月17日登记在册的股东派发每股0.25美元的基本现金股息和每股0.235美元的补充现金股息,将于2023年8月31日支付。未来股息的申报和金额由董事会自行决定,并视我们的财务状况、经营业绩、现金流以及董事会认为相关的其他因素而定。
赎回2025年到期的4.65%优先票据 2021年10月27日,我们赎回了所有未偿还的2025年票据,导致4.871亿美元的现金流出。因此,在2022年第一财季支付了5,640万美元的相关整笔溢价,与2021年10月27日债务清偿同时支付。公司用发行2031年票据的净收益和手头现金为赎回2025年票据提供了资金。其他细节将在附注5——债务中详细讨论。
回购股份 公司获得董事会常年授权,可以在任何日历年回购多达400万股普通股。2022年12月,董事会将2023日历年授权回购的最大股票数量增加到500万股普通股。2023年6月7日,董事会进一步将2023日历年授权回购的最大股票数量提高到700万股。回购可以使用我们的现金和现金等价物或其他可用来源进行,并在未经审计的简明合并资产负债表上作为库存股持有。在截至2023年6月30日的九个月中,我们回购了650万股普通股,总成本为2.490亿美元,其中包括180万美元的应计消费税,导致净现金流出2.472亿美元。在截至2022年6月30日的九个月中,回购了320万股普通股,总成本为7,700万美元。
信贷额度
2018年11月13日,我们与作为借款人的公司、作为行政代理人的富国银行、全国协会及其贷款方签订了信贷协议,该协议于2019年11月13日进行了修订,规定了定于2024年11月13日到期的无抵押循环信贷额度(经修订后的 “2018年信贷额度”)。2021年4月16日,在2018年信贷额度下有6.8亿美元承诺的贷款机构行使了选择权,将2018年信贷额度的到期日从2024年11月13日延长至2025年11月12日。此次延期未对2018年信贷额度的其他条款进行修改。2022年3月8日,我们签订了2018年信贷额度的第二修正案,除其他外,该修正案将适用于延长贷款人的到期日未来可能延长的次数从一次提高到两次,并用基于担保隔夜融资利率的准备金取代了基于伦敦银行同业拆借利率的利率确定条款。此外,在2018年信贷额度下有6.8亿美元承诺的贷款机构行使了选择权,将2018年信贷额度的到期日从2025年11月12日延长至2026年11月11日。2023年2月10日,在2018年信贷额度下有6.8亿美元承诺的贷款机构行使了选择权,将2018年信贷额度的到期日从2026年11月11日延长至2027年11月12日。2018年信贷额度下剩余的7000万美元承诺将于2024年11月13日到期,除非适用的贷款机构在此日期之前延期。
2018年的信贷额度总可用额为7.5亿美元,可用作信用证的最高为7,500万美元。截至2023年6月30日,没有未偿还的借款或信用证,2018年信贷额度下还有7.5亿美元可供借款。有关2018年信贷额度的完整描述,请参阅我们的2022年10-K表年度报告中的附注7——合并财务报表中的债务。
截至2023年6月30日,我们有9500万美元的未承诺双边信贷额度,用于获得国际信用证、银行担保和履约保证金的发行。在9,500万美元中,截至2023年6月30日,有4,000万美元未偿还款项。另外,我们还有210万美元的备用信用证和银行担保未偿还。截至2023年6月30日,我们的未偿还债务总额为4,210万美元。
所有无抵押债务的适用协议包含额外的条款、条件和限制,我们认为这些条款、条件和限制在规模和信贷质量相似的公司的无抵押债务安排中是常见和惯常的。截至 2023 年 6 月 30 日,我们遵守了所有债务契约。
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高级票据
2.90% 2031年到期的优先票据 2021年9月29日,我们根据《证券法》第144A条(“第144A条”)向有理由认为是美国合格机构买家的人以及根据《证券法》S条(“S条例”)在美国进行交易的某些非美国人发行了2031年票据中本金总额为5.90亿美元。从2022年3月29日开始,2031年票据的利息每半年在每年的3月29日和9月29日支付一次。2031年票据将于2031年9月29日到期,年利率为2.90%。
2022年6月,我们达成了一项注册交易所要约(“注册交易所要约”),将2031年票据换成与2031年票据条款基本相同的美国证券交易委员会注册的新票据,唯一的不同是新票据的要约和发行已根据《证券法》登记,与2031年票据相关的某些转让限制、注册权和额外利息条款不适用于新票据。所有2031年票据均在注册交易所要约中兑换。
管理2031年票据的契约包含某些契约,除其他外,这些契约限制了公司及其子公司产生某些留置权、进行出售和回租交易以及合并、合并或转让公司全部或几乎全部资产的能力,但某些例外情况除外。管理2031年票据的契约还包含与2031年票据有关的惯常违约事件。
4.65% 2025年到期的优先票据 2018年12月20日,我们发行了2025年票据的本金总额约为4.871亿美元。债务发行成本在规定的债务期限内按直线摊销,这与实际利息法相似。
2021年9月27日,公司发出有条件的通知,要求选择全额赎回所有未偿还的2025年票据,赎回价格根据管理2025年票据的契约计算,外加待赎回的2025年票据的应计和未付利息。公司用发行2031年票据的净收益和手头现金为赎回2025年票据提供了资金。公司赎回2025年票据的义务以事先完成2031年票据的发行为条件,该发行已于2021年9月29日兑现。
2021年10月27日,我们兑现了所有未偿还的2025年票据。因此,相关的5,640万美元整体溢价以及370万美元的未摊销折扣和债务发行成本的注销在2022年第一财季与2021年10月27日债务清偿同时确认,并在截至2022年6月30日的九个月中,我们未经审计的简明合并运营报表中记录在清偿债务亏损中。
未来现金需求
我们2023和2024财年的运营现金需求、定期债务还款、利息支付、任何申报的分红以及预计的资本支出预计将由流动现金和运营活动提供的现金提供资金。但是,无法保证我们会继续保持目前的现金流水平。如果需要,我们可能会决定从2018年的7.5亿美元信贷额度中获得额外资金。我们目前预计没有必要利用2018年的信贷额度。截至2023年6月30日,我们在无抵押优先票据下的债务总额为5.5亿美元,到期日为2031年9月29日。
截至2023年6月30日,我们在未经审计的简明合并资产负债表上有5.414亿美元的递延所得税负债,主要与不动产、厂房和设备的财务和所得税基础之间的临时差异有关。在过去几年中,我们的资本支出水平受经修订的1986年《美国国税法》规定的加速折旧方法(包括额外折旧)的约束,这使我们能够将部分现金税的缴纳推迟到未来几年。未来的资本支出水平和经营业绩将决定未来现金税缴纳的时间和金额。我们预计能够利用手头的现金和投资以及持续运营产生的现金来履行任何此类债务。
截至2023年6月30日,我们已经记录了约320万美元的未确认税收优惠、利息和罚款。我们认为,由于诉讼时效的失效,从2024年6月30日起,最多260万美元的未确认的税收优惠、利息和罚款有可能被确认。目前无法估计负债的任何进一步撤销或支付。
截至2023年6月30日,长期债务与总市值的比率为16.9%,截至2022年9月30日的16.6%。有关债务协议的更多信息,请参阅附注5——未经审计的简明合并财务报表中的债务。
自 2022 年 9 月 30 日以来,我们的财务状况没有其他重大变化。
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截至2023年6月30日,我们在2022年10-K表年度报告中报告的重大承诺没有重大变化,但附注12——未经审计的简明合并财务报表的承诺和意外开支中披露的除外。
我们的会计政策和估算对于了解我们的财务状况和经营业绩至关重要或最重要,需要管理层做出最困难的判断,详见我们的2022年10-K表年度报告。这些重要的会计政策和估计数没有重大变化。
有关最近采用的会计准则和尚未采用的新会计准则,请参阅附注2——未经审计的简明合并财务报表的重要会计政策摘要以及相关风险和不确定性。
直接保证金
直接利润率被视为非公认会计准则指标。我们将 “直接利润” 定义为营业收入减去直接运营费用。直接利润作为补充披露包括在内,因为我们认为直接利润对于评估和了解我们当前的运营业绩很有用,尤其是在随着时间的推移进行比较时。直接利润不能替代根据公认会计原则编制的财务指标,因此应仅将其视为此类公认会计原则财务指标的补充。
下表将直接利润率与分部营业收入(亏损)进行了对账,我们认为分部营业收入(亏损)是按照公认会计原则计算和列报的财务指标,与直接利润率最为直接可比。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三个月 |
(以千计) | 北美解决方案 | | 墨西哥湾近海 | | 国际解决方案 |
分部营业收入(亏损) | $ | 169,499 | | | $ | 4,705 | | | $ | (1,397) | |
重新添加: | | | | | |
折旧和摊销 | 87,209 | | | 1,873 | | | 2,171 | |
研究和开发 | 7,254 | | | — | | | — | |
销售、一般和管理费用 | 12,962 | | | 730 | | | 2,528 | |
| | | | | |
| | | | | |
直接利润(非公认会计准则) | $ | 276,924 | | | $ | 7,308 | | | $ | 3,302 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三个月 |
(以千计) | 北美解决方案 | | 墨西哥湾近海 | | 国际解决方案 |
分部营业收入(亏损) | $ | 57,353 | | | $ | 5,872 | | | $ | (6,550) | |
重新添加: | | | | | |
折旧和摊销 | 93,612 | | | 2,328 | | | 1,175 | |
研究和开发 | 6,545 | | | — | | | — | |
销售、一般和管理费用 | 10,069 | | | 579 | | | 2,129 | |
| | | | | |
重组费用 | 25 | | | — | | | — | |
直接利润(非公认会计准则) | $ | 167,604 | | | $ | 8,779 | | | $ | (3,246) | |
Q3FY23 表格 10-Q | 45
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的九个月 |
(以千计) | 北美解决方案 | | 墨西哥湾近海 | | 国际解决方案 |
分部营业收入 | $ | 496,945 | | | $ | 18,138 | | | $ | 4,132 | |
重新添加: | | | | | |
折旧和摊销 | 266,093 | | | 5,671 | | | 5,215 | |
研究和开发 | 23,051 | | | — | | | — | |
销售、一般和管理费用 | 43,364 | | | 2,263 | | | 8,245 | |
资产减值费用 | 3,948 | | | — | | | 8,149 | |
| | | | | |
直接利润(非公认会计准则) | $ | 833,401 | | | $ | 26,072 | | | $ | 25,741 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的九个月 |
(以千计) | 北美解决方案 | | 墨西哥湾近海 | | 国际解决方案 |
分部营业收入 | $ | 29,757 | | | $ | 16,616 | | | $ | 651 | |
重新添加: | | | | | |
折旧和摊销 | 283,050 | | | 7,109 | | | 2,979 | |
研究和开发 | 19,533 | | | — | | | — | |
销售、一般和管理费用 | 31,781 | | | 1,920 | | | 5,908 | |
资产减值费用 | 1,868 | | | — | | | 2,495 | |
重组费用 | 498 | | | — | | | — | |
直接利润(非公认会计准则) | $ | 366,487 | | | $ | 25,645 | | | $ | 12,033 | |
有关我们的市场风险的描述,请参阅以下内容:
•附注11——本协议第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表中关于股票价格风险的金融工具的公允价值计量,以引用方式纳入此处;
•“项目7A。2022年11月16日向美国证券交易委员会提交的2022年10-K表年度报告中关于市场风险的定量和定性披露”;
•附注5——本协议第一部分第1项中关于利率风险的未经审计的简明合并财务报表中的债务,以引用方式纳入此处;以及
•附注2——本文件第一部分第1项中关于外币汇率风险的重要会计政策以及未经审计的简明合并财务报表的相关风险和不确定性摘要,以引用方式纳入此处。
截至本报告所涉期间结束时,在包括首席执行官兼首席财务官在内的管理层的参与下,对我们的披露控制和程序的设计和运作有效性进行了评估。根据该评估,我们的管理层,包括首席执行官兼首席财务官,得出结论,我们的披露控制和程序自2023年6月30日起生效,目的是确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告,并酌情收集并传达给我们的管理层,包括首席执行官和首席财务官允许及时作出有关必要披露的决定。
在最近一个财季中,我们的财务报告内部控制没有发生任何重大变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
有关我们的法律诉讼的信息,请参阅附注12——未经审计的简明合并财务报表的承诺和意外开支。
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在我们的2022年10-K表年度报告中,先前在第一部分第1A项—— “风险因素” 中披露的风险因素没有重大变化。
下表列出了我们在截至2023年6月30日的三个月中回购普通股的信息(以千计,每股金额除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
时期 | 购买的股票总数1 | | 每股支付的平均价格 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | | 根据计划或计划可能购买的最大股票数量1 |
4 月 1 日至 4 月 30 日 | — | | | — | | | — | | | 2,457 | |
5 月 1 日至 5 月 31 日 | 2,457 | | | $ | 31.85 | | | 2,457 | | | — | |
6 月 1 日至 6 月 30 日 | 701 | | | 34.15 | | | 701 | | | 1,299 | |
总计 | 3,158 | | | | | 3,158 | | | |
(1)在2023年1月1日之前,公司获得了董事会常青授权,可以在任何日历年回购多达400万股普通股。2022年12月,董事会将2023日历年授权回购的最大股票数量增加到500万股普通股。2023年6月7日,董事会进一步将2023日历年授权回购的最大股票数量提高到700万股。可以使用我们的现金和现金等价物或其他可用来源进行回购。根据此类授权回购的股票作为库存股持有。
开启 2023年6月27日, 雷蒙德(“Trey”)亚当斯三世, 数字运营、销售和营销高级副总裁, 采用旨在满足规则 10b5-1 (c) 的交易计划,卖出至 13,5002023年9月25日至2024年7月5日期间的公司普通股,但须遵守某些条件。
以下文件作为本10-Q表格的附录包括在内。以下以引用方式纳入此处的附录由其后括号中提供的信息表示。如果展品后面没有括号,则随函提交或提供展品。
| | | | | |
展览 数字 | 描述 |
| |
3.1 | 经修订和重述的Helmerich & Payne, Inc. 公司注册证书(参照公司于2012年3月14日提交的8‑K表附录3.1,美国证券交易委员会文件编号001‑04221)。 |
3.2 | Helmerich & Payne, Inc. 的修订和重述章程(参照公司于2023年3月3日提交的8-K表附录3.1,美国证券交易委员会文件编号001-04221,纳入此处)。 |
31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的首席执行官认证。 |
31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的首席财务官认证。 |
32 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18篇第1350条对首席执行官和首席财务官进行认证。 |
101 | Helmerich & Payne, Inc. 截至2023年6月30日的季度10-Q表季度报告中的财务报表,该报告于2023年7月26日提交,格式为内联广泛业务报告语言(XBRL):(i)未经审计的简明合并运营报表,(iii)未经审计的简明合并运营报表,(iii)未经审计的简明合并综合收益(亏损)报表股东权益表,(v) 未经审计的简明合并现金流量表以及 (vi) 未经审计的简明合并财务报表附注. |
104 | 封面交互式日期文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中)。 |
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根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
| | HELMERICH & PAYNE, INC. |
| | (注册人) |
| | |
日期: | 2023年7月26日 | 来自: | //JOHN W. LINDSAY |
| | | 约翰·W·林赛 董事、总裁兼首席执行官 |
| | |
日期: | 2023年7月26日 | 来自: | /S/ 马克·史密斯 |
| | | 马克·W·史密斯 高级副总裁兼首席财务官 (首席财务官) |
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