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级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000077360US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000077360US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-06-300000077360US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：公允价值以每股成员的净资产价值衡量US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000077360US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000077360US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2023-06-300000077360US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000077360US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-06-300000077360US-GAAP：公允价值以每股成员的净资产价值衡量US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000077360US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000077360US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2022-12-310000077360US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000077360US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-12-310000077360US-GAAP：公允价值以每股成员的净资产价值衡量US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000077360US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000077360PNR：2020 年 12 月股票回购计划会员2020-12-010000077360PNR：2020 年 12 月股票回购计划会员2020-12-012020-12-310000077360PNR：2020 年 12 月股票回购计划会员2023-06-300000077360US-GAAP：运营部门成员PNR: 工业流技术会员2023-04-012023-06-300000077360US-GAAP：运营部门成员PNR: 工业流技术会员2022-04-012022-06-300000077360US-GAAP：运营部门成员PNR: 工业流技术会员2023-01-012023-06-300000077360US-GAAP：运营部门成员PNR: 工业流技术会员2022-01-012022-06-300000077360US-GAAP：运营部门成员PNR: Water Solutions 会员2023-04-012023-06-300000077360US-GAAP：运营部门成员PNR: Water Solutions 会员2022-04-012022-06-300000077360US-GAAP：运营部门成员PNR: Water Solutions 会员2023-01-012023-06-300000077360US-GAAP：运营部门成员PNR: Water Solutions 会员2022-01-012022-06-300000077360US-GAAP：运营部门成员PNR: PoolMember2023-04-012023-06-300000077360US-GAAP：运营部门成员PNR: PoolMember2022-04-012022-06-300000077360US-GAAP：运营部门成员PNR: PoolMember2023-01-012023-06-300000077360US-GAAP：运营部门成员PNR: PoolMember2022-01-012022-06-300000077360US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：企业和其他成员2023-04-012023-06-300000077360US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：企业和其他成员2022-04-012022-06-300000077360US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：企业和其他成员2023-01-012023-06-300000077360US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：企业和其他成员2022-01-012022-06-300000077360US-GAAP：运营部门成员2023-04-012023-06-300000077360US-GAAP：运营部门成员2022-04-012022-06-300000077360US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-06-300000077360US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-06-300000077360US-GAAP：材料核对项目成员2023-01-012023-06-300000077360US-GAAP：材料核对项目成员2022-01-012022-06-300000077360US-GAAP：材料核对项目成员2023-04-012023-06-300000077360US-GAAP：材料核对项目成员2022-04-012022-06-30 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
| | | | | |
| ☑ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
| |
| 截至2023年6月30日的季度期间 |
或者
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
委员会文件编号： 001-11625
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 爱尔兰 | 98-1141328 |
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | （美国国税局雇主识别号） | |
| | | | | | |
| 伦敦路 70 号 Regal House | 特威克纳姆， | 伦敦， | TW13QS | 英国 | |
| （主要行政办公室地址） | |
注册人的电话号码，包括区号： 44-74-9421-6154
根据该法第12（b）条注册的证券：
| | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，每股面值0.01美元 | PNR | 纽约证券交易所 |
用复选标记表明注册人 (1) 在过去的12个月中（或注册人被要求提交此类报告的较短时间）中是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天内是否受此类申报要求的约束。是的☑没有 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的每份交互式数据文件。是的☑没有 ☐
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速过滤器 | ☑ | 加速过滤器 | ☐ | 非加速过滤器 | ☐ | 较小的报告
公司 | ☐ | 新兴增长
公司 | ☐ |
| | | | | | | | | |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐没有 ☑
2023年6月30日， 165,113,324注册人的普通股已流通。
Pentair plc 及其子公司
| | | | | | | | |
| | 页面 |
| |
| 第一部分财务信息 | |
| | |
| 第 1 项。 | 财务报表（未经审计） | |
| | |
| 简明合并运营和综合收益报表 | 3 |
| | |
| 简明合并资产负债表 | 4 |
| | |
| 简明合并现金流量表 | 5 |
| | |
| 简明合并权益变动表 | 6 |
| | |
| 简明合并财务报表附注 | 7 |
| | |
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 22 |
| | |
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 36 |
| | |
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 36 |
| | |
| 第二部分其他信息 | |
| | |
| 第 1 项。 | 法律诉讼 | 36 |
| | |
| 第 1A 项。 | 风险因素 | 36 |
| | |
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 37 |
| | |
| 第 5 项。 | 其他信息 | 37 |
| | |
| 第 6 项。 | 展品 | 38 |
| | |
| 签名 | 39 |
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
Pentair plc 及其子公司
简明合并运营报表和综合收益表（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 以百万计，每股数据除外 | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 | | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 |
| 净销售额 | $ | 1,082.5 | | $ | 1,064.2 | | | $ | 2,111.1 | | $ | 2,063.8 | |
| 销售商品的成本 | 683.0 | | 704.7 | | | 1,329.8 | | 1,372.1 | |
| 毛利 | 399.5 | | 359.5 | | | 781.3 | | 691.7 | |
| 销售、一般和管理费用 | 165.1 | | 145.6 | | | 338.4 | | 309.7 | |
| 研究和开发费用 | 25.9 | | 23.1 | | | 50.8 | | 45.4 | |
| | | | | |
| 营业收入 | 208.5 | | 190.8 | | | 392.1 | | 336.6 | |
| 其他（收入）支出 | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 净利息支出 | 31.8 | | 9.2 | | | 64.2 | | 14.9 | |
| 其他（收入）支出 | (4.8) | | 0.1 | | | (4.1) | | 0.2 | |
| 所得税前持续经营业务的收入 | 181.5 | | 181.5 | | | 332.0 | | 321.5 | |
| 所得税准备金 | 27.3 | | 28.5 | | | 49.3 | | 50.0 | |
| 持续经营业务的净收益 | 154.2 | | 153.0 | | | 282.7 | | 271.5 | |
| 已终止业务的亏损，扣除税款 | (1.3) | | (0.1) | | | (0.1) | | (1.0) | |
| | | | | |
| 净收入 | $ | 152.9 | | $ | 152.9 | | | $ | 282.6 | | $ | 270.5 | |
| | | | | |
| 扣除税款后的综合收益 | | | | | |
| 净收入 | $ | 152.9 | | $ | 152.9 | | | $ | 282.6 | | $ | 270.5 | |
| 累积翻译调整的变化 | (2.2) | | (46.8) | | | 9.9 | | (54.2) | |
| | | | | |
| 扣除税后衍生金融工具市值的变化 | (0.3) | | 31.4 | | | (7.5) | | 38.0 | |
| 综合收入 | $ | 150.4 | | $ | 137.5 | | | $ | 285.0 | | $ | 254.3 | |
| 普通股每股收益（亏损） | | | | | |
| 基本 | | | | | |
| 持续运营 | $ | 0.94 | | $ | 0.93 | | | $ | 1.71 | | $ | 1.65 | |
| 已终止的业务 | (0.01) | | — | | | — | | (0.01) | |
| 每股普通股的基本收益 | $ | 0.93 | | $ | 0.93 | | | $ | 1.71 | | $ | 1.64 | |
| 稀释 | | | | | |
| 持续运营 | $ | 0.93 | | $ | 0.92 | | | $ | 1.70 | | $ | 1.64 | |
| 已终止的业务 | (0.01) | | — | | | — | | (0.01) | |
| 摊薄后每股普通股收益 | $ | 0.92 | | $ | 0.92 | | | $ | 1.70 | | $ | 1.63 | |
| 已发行普通股的加权平均值 | | | | | |
| 基本 | 165.0 | | 164.8 | | | 164.9 | | 165.0 | |
| 稀释 | 166.1 | | 165.5 | | | 165.9 | | 166.0 | |
| | | | | |
参见简明合并财务报表的附注。
Pentair plc 及其子公司
简明合并资产负债表（未经审计）
| | | | | | | | |
| | 6月30日
2023 | 十二月三十一日
2022 |
| 以百万计，每股数据除外 |
| 资产 |
| 流动资产 | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 141.6 | | $ | 108.9 | |
减去美元备抵后的应收账款10.9和 $10.8，分别地 | 527.2 | | 531.5 | |
| 库存 | 753.9 | | 790.0 | |
| 其他流动资产 | 147.3 | | 128.1 | |
| | |
| 流动资产总额 | 1,570.0 | | 1,558.5 | |
| 不动产、厂房和设备，净额 | 349.9 | | 344.5 | |
| 其他资产 | | |
| 善意 | 3,265.5 | | 3,252.6 | |
| 无形资产，净值 | 1,068.4 | | 1,094.6 | |
| 其他非流动资产 | 254.5 | | 197.3 | |
| | |
| 其他资产总额 | 4,588.4 | | 4,544.5 | |
| 总资产 | $ | 6,508.3 | | $ | 6,447.5 | |
| 负债和权益 |
| 流动负债 | | |
| | |
| 应付账款 | $ | 329.7 | | $ | 355.0 | |
| 员工薪酬和福利 | 106.1 | | 106.0 | |
| 其他流动负债 | 624.8 | | 602.1 | |
| | |
| 流动负债总额 | 1,060.6 | | 1,063.1 | |
| 其他负债 | | |
| 长期债务 | 2,114.7 | | 2,317.3 | |
| 养老金和其他退休后补偿和福利 | 69.8 | | 70.8 | |
| 递延所得税负债 | 41.8 | | 43.3 | |
| 其他非流动负债 | 286.1 | | 244.9 | |
| | |
| 负债总额 | 3,573.0 | | 3,739.4 | |
| 承付款和或有开支（注16） | | |
| 公平 | | |
普通股 $0.01面值， 426.0授权， 165.1和 164.5分别于 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日发布 | 1.7 | | 1.7 | |
| | |
| 额外的实收资本 | 1,569.8 | | 1,554.9 | |
| 留存收益 | 1,600.4 | | 1,390.5 | |
| 累计其他综合亏损 | (236.6) | | (239.0) | |
| 权益总额 | 2,935.3 | | 2,708.1 | |
| 负债和权益总额 | $ | 6,508.3 | | $ | 6,447.5 | |
参见简明合并财务报表的附注。
Pentair plc 及其子公司
简明合并现金流量表（未经审计）
| | | | | | | | |
| | 六个月已结束 |
| 以百万计 | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 |
| 经营活动 | | |
| 净收入 | $ | 282.6 | | $ | 270.5 | |
| 已终止业务的亏损，扣除税款 | 0.1 | | 1.0 | |
| | |
| 为调节持续经营业务净收入与经营活动提供（用于）的净现金而进行的调整 | | |
| 未合并子公司的股权收益 | (0.8) | | (0.9) | |
| 折旧 | 29.4 | | 26.5 | |
| 摊销 | 27.7 | | 12.9 | |
| 递延所得税 | (31.9) | | (16.9) | |
| | |
| 基于股份的薪酬 | 14.1 | | 13.2 | |
| 资产减值和核销 | 4.4 | | — | |
| | |
| | |
| | |
| 过桥融资费的摊销 | — | | 7.7 | |
| 出售资产的收益 | (3.4) | | (2.3) | |
| 资产和负债的变化，扣除业务收购的影响 | | |
| 应收账款 | 7.4 | | 31.4 | |
| 库存 | 33.6 | | (144.1) | |
| 其他流动资产 | (16.7) | | (31.7) | |
| 应付账款 | (25.8) | | (10.0) | |
| 员工薪酬和福利 | (1.2) | | (35.7) | |
| 其他流动负债 | 22.1 | | 60.4 | |
| 其他非流动资产和负债 | (1.5) | | (5.7) | |
| 持续经营业务的经营活动提供的净现金 | 340.1 | | 176.3 | |
| 用于已终止业务经营活动的净现金 | (1.6) | | (1.0) | |
| 经营活动提供的净现金 | 338.5 | | 175.3 | |
| 投资活动 | | |
| 资本支出 | (35.4) | | (40.1) | |
| 出售财产和设备的收益 | 5.0 | | 2.9 | |
| 净投资套期保值的结算 | — | | 8.8 | |
| 收购，扣除获得的现金 | 0.2 | | (1.4) | |
| 其他 | 4.1 | | — | |
| | |
| | |
| 用于投资活动的净现金 | (26.1) | | (29.8) | |
| 筹资活动 | | |
| | |
| 循环长期债务的净借款（还款） | (204.3) | | 19.8 | |
| | |
| | |
| 债务发行成本 | — | | (8.9) | |
| | |
| 向员工发行的股票，扣除扣留的股份 | 0.8 | | (5.4) | |
| 回购普通股 | — | | (50.0) | |
| 已支付的股息 | (72.5) | | (69.5) | |
| 交叉货币掉期到期时的收益 | — | | 0.2 | |
| | |
| | |
| 用于融资活动的净现金 | (276.0) | | (113.8) | |
| | |
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (3.7) | | 8.9 | |
| 现金和现金等价物的变化 | 32.7 | | 40.6 | |
| 现金和现金等价物，期初 | 108.9 | | 94.5 | |
| 现金和现金等价物，期末 | $ | 141.6 | | $ | 135.1 | |
参见简明合并财务报表的附注。
Pentair plc 及其子公司
简明合并权益变动表（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 普通股 | | | 额外的实收资本 | 留存收益 | 累积的
其他
综合损失 | | | 总计 |
| 数字 | 金额 | | |
| 余额——2022 年 12 月 31 日 | 164.5 | | $ | 1.7 | | | | | $ | 1,554.9 | | $ | 1,390.5 | | $ | (239.0) | | | | $ | 2,708.1 | |
| 净收入 | — | | — | | | | | — | | 129.7 | | — | | | | 129.7 | |
| 其他综合收益，扣除税款 | — | | — | | | | | — | | — | | 4.9 | | | | 4.9 | |
已申报的股息，$0.22每股 | — | | — | | | | | — | | (36.3) | | — | | | | (36.3) | |
| | | | | | | | | | | |
| 行使期权，扣除已投标支付的股份 | 0.1 | | — | | | | | 2.5 | | — | | — | | | | 2.5 | |
| 限制性股票的发行，扣除注销后的股票 | 0.5 | | — | | | | | (2.3) | | — | | — | | | | (2.3) | |
| 员工为纳税而交出的股票 | (0.1) | | — | | | | | (4.3) | | — | | — | | | | (4.3) | |
| 基于股份的薪酬 | — | | — | | | | | 7.2 | | — | | — | | | | 7.2 | |
| 余额——2023 年 3 月 31 日 | 165.0 | | $ | 1.7 | | | | | $ | 1,558.0 | | $ | 1,483.9 | | $ | (234.1) | | | | $ | 2,809.5 | |
| 净收入 | — | | — | | | | | — | | 152.9 | | — | | | | 152.9 | |
| 扣除税款的其他综合亏损 | — | | — | | | | | — | | — | | (2.5) | | | | (2.5) | |
已申报的股息，$0.22每股 | — | | — | | | | | — | | (36.4) | | — | | | | (36.4) | |
| | | | | | | | | | | |
| 行使期权，扣除已投标支付的股份 | 0.1 | | — | | | | | 6.3 | | — | | — | | | | 6.3 | |
| | | | | | | | | | | |
| 员工为纳税而交出的股票 | — | | — | | | | | (1.4) | | — | | — | | | | (1.4) | |
| 基于股份的薪酬 | — | | — | | | | | 6.9 | | — | | — | | | | 6.9 | |
| 余额——2023 年 6 月 30 日 | 165.1 | | $ | 1.7 | | | | | $ | 1,569.8 | | $ | 1,600.4 | | $ | (236.6) | | | | $ | 2,935.3 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 普通股 | | 额外的实收资本 | 留存收益 | 累积的
其他
综合损失 | 总计 |
| 数字 | 金额 |
| 余额——2021 年 12 月 31 日 | 165.1 | | $ | 1.7 | | | $ | 1,582.7 | | $ | 1,051.4 | | $ | (213.9) | | $ | 2,421.9 | |
| 净收入 | — | | — | | | — | | 117.6 | | — | | 117.6 | |
| | | | | | | |
| 扣除税款的其他综合亏损 | — | | — | | | — | | — | | (0.8) | | (0.8) | |
已申报的股息，$0.21每股 | — | | — | | | — | | (36.4) | | — | | (36.4) | |
| | | | | | | |
| 行使期权，扣除已投标支付的股份 | — | | — | | | 0.5 | | — | | — | | 0.5 | |
| 限制性股票的发行，扣除注销后的股票 | 0.4 | | — | | | (2.2) | | — | | — | | (2.2) | |
| 员工为纳税而交出的股票 | (0.1) | | — | | | (3.6) | | — | | — | | (3.6) | |
| 基于股份的薪酬 | — | | — | | | 6.9 | | — | | — | | 6.9 | |
| 余额——2022 年 3 月 31 日 | 165.4 | | $ | 1.7 | | | $ | 1,584.3 | | $ | 1,132.6 | | $ | (214.7) | | $ | 2,503.9 | |
| 净收入 | — | | — | | | — | | 152.9 | | — | | 152.9 | |
| 扣除税款的其他综合亏损 | — | | — | | | — | | — | | (15.4) | | (15.4) | |
已申报的股息，$0.21每股 | — | | — | | | — | | (34.6) | | — | | (34.6) | |
| 股票回购 | (0.9) | | — | | | (50.0) | | — | | — | | (50.0) | |
| 行使期权，扣除已投标支付的股份 | — | | — | | | 0.2 | | — | | — | | 0.2 | |
| | | | | | | |
| 员工为纳税而交出的股票 | — | | — | | | (0.3) | | — | | — | | (0.3) | |
| 基于股份的薪酬 | — | | — | | | 6.3 | | — | | — | | 6.3 | |
| 余额——2022年6月30日 | 164.5 | | $ | 1.7 | | | $ | 1,540.5 | | $ | 1,250.9 | | $ | (230.1) | | $ | 2,563.0 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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见简明合并财务报表的附注。
目录
Pentair plc 及其子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
1.中期财务报表的列报基础和责任
随附的Pentair plc及其子公司（“我们”、“我们”、“我们的”、“Pentair” 或 “公司”）的未经审计的简明合并财务报表是根据美国（“美国”）的要求编制的证券交易委员会负责中期报告。在这些规则允许的情况下，可以精简或省略美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）通常要求的某些脚注或其他财务信息。
我们对本文件中包含的未经审计的简明合并财务报表负责。财务报表包括所有正常的经常性调整，这些调整被认为是公允列报我们的财务状况和经营业绩所必需的。由于这些是简明财务报表，因此还应阅读我们的合并财务报表及其附注，这些报表包含在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中。
一年中每个季度的收入、支出、现金流、资产和负债可能而且确实会有所不同。因此，这些中期财务报表的结果和趋势可能并不代表全年的业绩和趋势。
我们的财政年度将于 12 月 31 日结束。我们按日历季度报告我们的中期季度期。
2.收入
我们按细分市场、地理位置和垂直市场对与客户签订合同的收入进行分类，因为我们认为这些最能说明经济因素如何影响我们的收入和现金流的性质、金额、时机和不确定性。有关按细分市场分列的收入，请参阅附注 15。
基于销售地理目的地的地理净销售额信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 以百万计 | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 | | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 |
| 美国 | $ | 757.6 | | $ | 757.0 | | | $ | 1,473.4 | | $ | 1,463.0 | |
| 西欧 | 119.5 | | 115.9 | | | 247.3 | | 233.8 | |
发展中 (1) | 142.5 | | 127.4 | | | 263.6 | | 238.0 | |
其他已开发的 (2) | 62.9 | | 63.9 | | | 126.8 | | 129.0 | |
| 合并净销售额 | $ | 1,082.5 | | $ | 1,064.2 | | | $ | 2,111.1 | | $ | 2,063.8 | |
| | | | | |
| | | | | |
(1) 发展中地区包括中国、东欧、拉丁美洲、中东和东南亚。 |
(2) 其他发达国家包括澳大利亚、加拿大和日本。 |
垂直市场净销售额信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 以百万计 | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 | | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 |
| 住宅 | $ | 536.0 | | $ | 730.3 | | | $ | 1,102.4 | | $ | 1,413.1 | |
| 商用 | 344.8 | | 161.9 | | | 618.1 | | 311.6 | |
| 工业 | 201.7 | | 172.0 | | | 390.6 | | 339.1 | |
| 合并净销售额 | $ | 1082.5 | | $ | 1,064.2 | | | $ | 2,111.1 | | $ | 2,063.8 | |
| | | | | |
| | | | | |
绩效义务
2023 年 6 月 30 日，我们有 $121.4原预计期限为一年或更长时间的合同的剩余履约义务百万美元。我们预计将在下一年内确认这些合同中剩余的大部分履约义务 12到 18月。
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Pentair plc 及其子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
合同资产和负债
合同资产和负债包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 6月30日
2023 | 十二月三十一日
2022 | | $ Change | % 变化 |
| 合同资产 | $ | 57.8 | | $ | 48.4 | | | $ | 9.4 | | 19.4 | % |
| 合同负债 | 61.3 | | 58.1 | | | 3.2 | | 5.5 | % |
| 合同负债净额 | $ | (3.5) | | $ | (9.7) | | | $ | 6.2 | | (63.9) | % |
这个 $6.2从2022年12月31日到2023年6月30日，净合同负债减少了百万美元，这主要是由于里程碑付款的时机。大约 80截至2022年12月31日，我们的合同负债的百分比已在2023年上半年确认为收入。
3.收购
2022年7月，作为水务解决方案报告部分的一部分，我们以约美元的价格收购了Welbilt, Inc.（“Welbilt”）某些子公司的已发行和流通股权证券以及某些其他资产、权利和财产，并承担了某些负债，包括Welbilt的Manitowoc Ice业务（“Manitowoc Ice”）1.6十亿现金。
Manitowoc Ice 是一家商用制冰机的设计商、制造商和分销商。收购 Manitowoc Ice 使我们能够增强我们的整体水管理产品，并将其提供给不断扩大的渠道合作伙伴和客户网络。
收购价格是根据收购Manitowoc Ice之日收购资产和承担的负债的估计公允价值初步分配的。初步的购买价格分配有待进一步完善，可能需要进行重大调整才能得出最终的购买价格分配。这些变化将主要与所得税相关项目有关。我们预计最终的收购价格分配将在2023年第三季度完成。无法保证这种最终确定不会导致与初步购买价格分配相比发生重大变化。
下表汇总了我们对Manitowoc Ice收购中收购的资产和承担的负债的公允价值的初步估计，该估算已于2022年12月31日公布，并于2023年6月30日进行了修订：
| | | | | | | | | |
| 以百万计 | 如先前报道的那样 | | 经修订 |
| 现金 | $ | 33.8 | | | $ | 33.8 | |
| 应收账款 | 36.7 | | | 36.7 | |
| 库存 | 66.5 | | | 66.8 | |
| 其他流动资产 | 3.9 | | | 3.9 | |
| 不动产、厂房和设备 | 21.6 | | | 21.6 | |
| 可识别的无形资产 | 728.3 | | | 728.3 | |
| 善意 | 790.5 | | | 791.0 | |
| 其他资产 | 1.8 | | | 1.8 | |
| 流动负债 | (66.5) | | | (67.5) | |
| 其他负债 | (3.3) | | | (3.3) | |
| 购买价格 | $ | 1,613.3 | | | $ | 1,613.1 | |
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收购价格超过收购的有形净资产和已确定的无形资产的部分已初步分配给商誉，金额为美元791.0百万，预计所有这些都可以用于所得税的扣除。收购Manitowoc Ice获得的商誉主要反映了我们合并业务的协同效应所带来的未来经济收益。
作为收购Manitowoc Ice的一部分收购的可识别无形资产包括 $78.4百万无限期商品名称无形资产，美元588.4数百万个永久存在的客户关系，加权平均估计使用寿命为 20年份，$47.1百万固定寿命的专有技术无形资产，加权平均估计使用寿命为 10年和 $14.4百万其他固定寿命无形资产，加权平均估计使用寿命为 四个月。收购中获得的商品名称和专有技术的公允价值是使用特许权使用费减免法确定的，而收购的客户关系和其他固定寿命的无形资产则使用多期超额收益法确定。这些方法利用了不可观察的投入，这些输入对这些公允价值衡量很重要，因此被归类为附注11中描述的公允价值层次结构的第三级。
下表列出了未经审计的预估财务信息，就好像马尼托瓦克冰业的收购发生在2021年1月1日一样：
| | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 以百万计，每股数据除外 | 2022年6月30日 | | 2022年6月30日 |
| 预计净销售额 | $ | 1,166.7 | | | $ | 2,241.1 | |
| 来自持续经营业务的预计净收入 | 162.9 | | | 286.0 | |
| 每股普通股预计收益——持续经营 | | | |
| 基本 | $ | 0.99 | | | $ | 1.73 | |
| 稀释 | 0.98 | | | 1.72 | |
未经审计的持续经营业务净收入包括Manitowoc Ice的可识别无形资产摊销支出 $8.5截至2022年6月30日的三个月为百万美元，以及美元17.1截至2022年6月30日的六个月中，为百万美元。截至2022年6月30日的三个月和六个月中，未经审计的持续经营业务净收入不包括美元的影响6.6百万和美元15.5分别为百万美元的交易相关费用和与收购相关的过桥融资成本。
如上所述，编制的简明合并财务信息仅用于比较目的，包括某些调整。调整是根据现有信息估算的，实际金额可能与这些估计数有重大差异。它们并不能反映整合收购Manitowoc Ice所产生的成本或协同效应的影响。预计信息并不表示2021年1月1日收购Manitowoc Ice时实际产生的运营业绩。
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4.分享套餐
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，基于股份的薪酬支出总额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 以百万计 | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 | | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 |
| 限制性库存单位 | $ | 3.7 | | $ | 3.3 | | | $ | 7.4 | | $ | 6.9 | |
| 股票期权 | 1.0 | | 0.9 | | | 2.1 | | 1.9 | |
| 绩效共享单位 | 2.2 | | 2.1 | | | 4.6 | | 4.4 | |
| 基于股份的薪酬支出总额 | $ | 6.9 | | $ | 6.3 | | | $ | 14.1 | | $ | 13.2 | |
2023年第一季度，我们根据Pentair plc 2020年股票和激励计划向符合条件的员工发放了基于股份的年度薪酬补助。颁发的奖项总数约为 0.9百万，其中 0.3百万是限制性股票单位（“RSU”）， 0.4百万是股票期权和 0.2百万是业绩份额单位（“PSU”）。已发行的 RSU、股票期权和 PSU 的加权平均授予日公允价值为 $51.11, $14.03，以及 $46.39，分别地。
我们使用Black-Scholes期权定价模型，根据分红进行了修改，并使用了以下假设，估算了年度股票薪酬补助中发行的每份股票期权奖励的公允价值：
| | | | | |
| | 2023
年度补助金 |
| 无风险利率 | 4.00 | % |
| 预期股息收益率 | 2.02 | % |
| 预期的股价波动 | 30.40 | % |
| 预期期限（年） | 6.1 |
这些估计要求我们根据历史业绩、对股价趋势的观察情况、期权行使行为的变化、未来预期和其他相关因素做出假设。如果使用其他假设，则根据会计指导计算和记录的基于股份的薪酬支出可能会受到影响。我们根据历史经验以及授予的期权的条款和归属期限来假设预期寿命。为了确定预期的股价波动率，我们考虑了在大致等于预期期权期限的时间内测得的历史波动率的滚动平均值。与期权预期寿命相吻合的时期的无风险利率基于授予时有效的美国财政部收益率曲线。
5.重组和转型计划
2021 年，我们启动了一项计划（“转型计划”），并投入了资源，该计划旨在通过业务模式转型来加速增长并推动利润扩张，从而推动卓越运营、降低复杂性并简化我们的流程。转型计划分为多个阶段，预计将使我们能够提高工作效率并优化业务，从而在实现财务目标的同时更好地为客户提供服务。
在截至2023年6月30日的六个月中，我们启动并继续执行某些业务重组计划，旨在减少我们的固定成本结构和调整我们的业务。此外，我们还继续执行与转型计划相关的某些举措。这些举措包括将每小时和带薪员工人数减少约为 220截至2023年6月30日的六个月中的员工。
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重组和转型相关成本包含在内 销售商品的成本 和 销售、一般和管理费用简明合并运营报表和综合收益表中包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 以百万计 | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 | | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 |
| 重组举措 |
| 遣散费和相关费用 | $ | 0.9 | | $ | 0.8 | | | $ | 3.4 | | $ | 2.7 | |
| | | | | |
其他重组成本和相关调整 (1) | (0.1) | | 0.2 | | | 0.5 | | 0.2 | |
| 重组总成本 | 0.8 | | 1.0 | | | 3.9 | | 2.9 | |
| 转型计划 |
| 遣散费和相关费用 | 0.3 | | — | | | 2.2 | | — | |
其他改造成本 (2) | 5.7 | | 5.2 | | | 12.3 | | 10.7 | |
| 总改造成本 | 6.0 | | 5.2 | | | 14.5 | | 10.7 | |
| 重组和转型总成本 | $ | 6.8 | | $ | 6.2 | | | $ | 18.4 | | $ | 13.6 | |
(1) 其他重组成本和相关调整主要包括某些应计费用、各种合同终止成本、资产减值以及与业务和产品线退出相关的库存注销。 |
(2) 其他转型成本主要包括专业服务和项目管理及相关成本，部分被出售资产的收益所抵消。 |
按应报告细分市场划分的重组和转型成本如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 以百万计 | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 | | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 |
| 工业和流量技术 | $ | 0.8 | | $ | 0.6 | | | $ | 1.2 | | $ | 1.2 | |
| 水解决方案 | (2.6) | | 0.1 | | | (1.1) | | 0.4 | |
| 池 | 1.9 | | 0.4 | | | 5.2 | | 1.4 | |
| 其他 | 6.7 | | 5.1 | | | 13.1 | | 10.6 | |
| 合并 | $ | 6.8 | | $ | 6.2 | | | $ | 18.4 | | $ | 13.6 | |
与应计遣散费和相关费用相关的活动记录在 其他流动负债在简明合并资产负债表中，截至2023年6月30日的六个月汇总如下：
| | | | | |
| 以百万计 | 6月30日
2023 |
| 期初余额 | $ | 23.2 | |
| |
| 产生的成本 | 5.6 | |
| 现金支付及其他 | (15.7) | |
| 期末余额 | $ | 13.1 | |
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6.每股收益
基本每股收益和摊薄后每股收益的计算方法如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 以百万计，每股数据除外 | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 | | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 |
| 净收入 | $ | 152.9 | | $ | 152.9 | | | $ | 282.6 | | $ | 270.5 | |
持续经营业务的净收益 | $ | 154.2 | | $ | 153.0 | | | $ | 282.7 | | $ | 271.5 | |
| 已发行普通股的加权平均值 | | | | | |
| 基本 | 165.0 | | 164.8 | | | 164.9 | | 165.0 | |
股票期权、限制性股票单位和绩效股票单位的摊薄影响 | 1.1 | | 0.7 | | | 1.0 | | 1.0 | |
| 稀释 | 166.1 | | 165.5 | | | 165.9 | | 166.0 | |
普通股每股收益（亏损） | | | | | |
| 基本 | | | | | |
| 持续运营 | $ | 0.94 | | $ | 0.93 | | | $ | 1.71 | | $ | 1.65 | |
| 已终止的业务 | (0.01) | | — | | | — | | (0.01) | |
| 普通股每股基本收益 | $ | 0.93 | | $ | 0.93 | | | $ | 1.71 | | $ | 1.64 | |
| 稀释 | | | | | |
| 持续运营 | $ | 0.93 | | $ | 0.92 | | | $ | 1.70 | | $ | 1.64 | |
| 已终止的业务 | (0.01) | | — | | | — | | (0.01) | |
| 摊薄后每股普通股收益 | $ | 0.92 | | $ | 0.92 | | | $ | 1.70 | | $ | 1.63 | |
摊薄后每股收益的计算中不包括反稀释股票期权 | 0.3 | | 0.9 | | | 0.6 | | 0.7 | |
7.应收账款
所有贸易应收账款均在我们的简明合并资产负债表上报告，其未偿本金经任何信贷损失和注销备抵调整后，扣除追回款项。我们记录了信用损失备抵金，将我们的应收账款余额减少到我们估计可以向客户收取的金额。用于确定信贷损失准备金的估算基于当前趋势、应收账款的账龄、对客户财务状况的定期信用评估、历史收款经验以及对未来经济状况的合理和可支持的预测。注销是在所有收款工作用尽时记录的。我们通常不需要抵押品。我们每季度审查一次信用损失准备金。
截至2023年6月30日的六个月中，与我们的信贷损失准备金相关的活动汇总如下：
| | | | | | |
| 以百万计 | 6月30日
2023 | |
| 期初余额 | $ | 10.8 | | |
| 坏账支出（收益） | (0.9) | | |
| | |
| 扣除追回款后的注销 | (0.3) | | |
其他 (1) | 1.3 | | |
| 期末余额 | $ | 10.9 | | |
(1) 其他数额主要是货币折算变动的影响和贷记备抵的影响。 |
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8.补充资产负债表信息
| | | | | | | | |
| 以百万计 | 6月30日
2023 | 十二月三十一日
2022 |
| 库存 | | |
| 原材料和用品 | $ | 396.2 | | $ | 404.1 | |
| 在处理中工作 | 102.3 | | 95.6 | |
| 成品 | 255.4 | | 290.3 | |
| 库存总额 | $ | 753.9 | | $ | 790.0 | |
| 其他流动资产 | | |
| 超过账单的成本 | $ | 57.8 | | $ | 48.4 | |
| 预付费用 | 83.3 | | 74.8 | |
| | |
| 其他流动资产 | 6.2 | | 4.9 | |
| 其他流动资产总额 | $ | 147.3 | | $ | 128.1 | |
| 不动产、厂房和设备，净额 | | |
| 土地和土地改善 | $ | 31.9 | | $ | 32.3 | |
| 建筑物和租赁权改善 | 223.9 | | 200.7 | |
| 机械和设备 | 643.3 | | 639.2 | |
| 资本化软件 | 71.2 | | 68.8 | |
| 在建工程 | 50.9 | | 60.6 | |
| 不动产、厂房和设备共计 | 1,021.2 | | 1,001.6 | |
| 累计折旧和摊销 | 671.3 | | 657.1 | |
| 不动产、厂房和设备总额，净额 | $ | 349.9 | | $ | 344.5 | |
| 其他非流动资产 | | |
| 使用权租赁资产 | $ | 96.5 | | $ | 78.6 | |
| | |
| 递延所得税 | 54.3 | | 26.0 | |
| 递延薪酬计划资产 | 24.1 | | 21.7 | |
| | |
| 其他非流动资产 | 79.6 | | 71.0 | |
| 其他非流动资产总额 | $ | 254.5 | | $ | 197.3 | |
| 其他流动负债 | | |
| | |
| 应付股息 | $ | 36.4 | | $ | 36.2 | |
| 应计保修 | 67.7 | | 63.1 | |
| 累积的回扣和奖励 | 212.6 | | 200.1 | |
| 应计运费 | 36.5 | | 39.4 | |
| 超过成本的账单 | 51.4 | | 43.8 | |
| 当前的租赁负债 | 26.1 | | 29.3 | |
| 应缴所得税 | 39.3 | | 21.8 | |
| 应计重组 | 13.1 | | 23.2 | |
| 应付利息 | 29.5 | | 32.9 | |
| 其他流动负债 | 112.2 | | 112.3 | |
| 其他流动负债总额 | $ | 624.8 | | $ | 602.1 | |
| 其他非流动负债 | | |
| 长期租赁负债 | $ | 73.9 | | $ | 52.4 | |
| 应缴所得税 | 34.4 | | 35.1 | |
| 自保负债 | 51.6 | | 52.1 | |
| 递延补偿计划负债 | 24.1 | | 21.7 | |
| 外币合约负债 | 70.1 | | 52.2 | |
| 其他非流动负债 | 32.0 | | 31.4 | |
| 其他非流动负债总额 | $ | 286.1 | | $ | 244.9 | |
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9.商誉和其他可识别的无形资产
按应申报细分市场划分的商誉账面金额变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 十二月三十一日
2022 | 采购会计调整 | | 外币
翻译 | 6月30日
2023 |
| 工业和流量技术 | $ | 747.6 | | $ | — | | | $ | 10.9 | | $ | 758.5 | |
| 水解决方案 | 1,398.1 | | 0.5 | | | 1.5 | | 1,400.1 | |
| 池 | 1,106.9 | | — | | | — | | 1,106.9 | |
| 商誉总额 | $ | 3,252.6 | | $ | 0.5 | | | $ | 12.4 | | $ | 3,265.5 | |
可识别的无形资产包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| 以百万计 | 成本 | 累积的
摊还 | 网 | | 成本 | 累积的
摊还 | 网 |
| Exfinite-Life 无形资产 | | | | | | | |
| 客户关系 | $ | 1,103.2 | | $ | (335.2) | | $ | 768.0 | | | $ | 1,100.9 | | $ | (308.9) | | $ | 792.0 | |
| 专有技术和专利 | 89.4 | | (39.4) | | 50.0 | | | 89.3 | | (35.6) | | 53.7 | |
| 其他 | — | | — | | — | | | 14.4 | | (14.4) | | — | |
| | | | | | | |
| 完全终身无形资产 | 1,192.6 | | (374.6) | | 818.0 | | | 1,204.6 | | (358.9) | | 845.7 | |
| 无限生命的无形资产 | | | | | | | |
| 商标名称 | 250.4 | | — | | 250.4 | | | 248.9 | | — | | 248.9 | |
| 无形资产总数 | $ | 1,443.0 | | $ | (374.6) | | $ | 1,068.4 | | | $ | 1,453.5 | | $ | (358.9) | | $ | 1,094.6 | |
可识别的无形资产摊销费用为 $13.9百万和美元6.3截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，为百万美元27.7百万和美元12.9截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，分别为百万美元。
在2023年剩余时间和未来五年内，可识别无形资产的预计未来摊销费用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Q3-Q4 | | | | | |
| 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
| 估计的摊销费用 | $ | 27.3 | | $ | 54.1 | | $ | 54.1 | | $ | 52.8 | | $ | 51.5 | | $ | 49.0 | |
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10.债务
债务和未偿债务的平均利率如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 截至2023年6月30日的平均利率 | 成熟度
年 | 6月30日
2023 | 十二月三十一日
2022 |
| | | | |
| 循环信贷额度（高级信贷额度） | 6.303% | 2026 | $ | 115.7 | | $ | 320.0 | |
| 定期贷款机制 | 6.461% | 2023 - 2027 | 1,000.0 | | 1,000.0 | |
| 定期贷款（优先信贷额度） | 6.443% | 2024 | 200.0 | | 200.0 | |
优先票据——固定利率 (1) | 4.650% | 2025 | 19.3 | | 19.3 | |
优先票据——固定利率 (1) | 4.500% | 2029 | 400.0 | | 400.0 | |
优先票据——固定利率 (1) | 5.900% | 2032 | 400.0 | | 400.0 | |
| 未摊销的债务发行成本和折扣 | 不适用 | 不适用 | (20.3) | | (22.0) | |
| 债务总额 | | | $ | 2,114.7 | | $ | 2,317.3 | |
| | | | |
| | | | |
(1) Pentair plc为优先票据的付款提供担保。 |
Pentair、Pentair Finance s.à r.l（“PFSA”）和Pentair, Inc. 是信贷协议（“优先信贷额度”）的当事方，Pentair 是担保人，PFSA 和 Pentair, Inc. 是借款人，该协议于 2021 年 12 月进行了修订和重报，并于 2022 年 12 月进一步修订，规定了 $900.0百万美元优先无抵押循环信贷额度和一美元200.0百万优先无抵押定期贷款额度。循环信贷额度的到期日为2026年12月16日，定期贷款额度的到期日为2024年12月16日。优先信贷机制下的借款利率等于替代基准利率、调整后的定期担保隔夜融资利率、调整后的欧元银行同业拆借利率、调整后的每日简单担保隔夜融资利率或中央银行利率，再加上适用的保证金。在PFSA当选时，适用的保证金基于Pentair的杠杆水平或PFSA的公共信用评级。
截至2023年6月30日，高级信贷额度下的总可用性为美元784.3百万。此外，PFSA可以选择要求增加循环信贷额度和/或再发放一批或多笔定期贷款，总额不超过美元300.0百万，但须遵守惯例条件，包括参与贷款人的承诺。
2022年3月，为了考虑收购Manitowoc Ice，Pentair和PFSA在作为借款人的PFSA、作为担保人的Pentair与贷款人和代理人之间签订了贷款协议，规定了$600.0百万优先无抵押定期贷款额度（“定期贷款额度”）。2022年6月，对定期贷款机制进行了修订，将贷款额度增加了美元400.0百万美元至本金总额为 $1.0十亿。定期贷款机制的到期日为2027年7月28日，要求的季度分期付款为美元6.3百万美元从2023年第三季度的最后一天开始，增加到美元12.5百万从2024年第三季度的最后一天开始。 定期贷款机制的利率等于替代基准利率、调整后的定期担保隔夜融资利率或调整后的每日简单担保隔夜融资利率，再加上适用的保证金。 在PFSA当选时，适用的保证金基于Pentair的杠杆水平或PFSA的公共信用评级。
2022年7月，在考虑收购Manitowoc Ice时，作为担保人的Pentair和作为发行人的PFSA完成了美元的公开募股400.0百万本金总额为 5.9002032年到期的优先票据（“2032年优先票据”）的百分比。
我们使用定期贷款机制和发行2032年优先票据的净收益为Manitowoc Ice收购价的一部分融资，并支付相关费用和开支。
我们的债务协议包含各种财务契约，但最严格的契约包含在优先信贷额度和定期贷款机制中。优先信贷额度和定期贷款机制包含契约，要求我们不允许 (i) 合并债务的比率（扣除合并后的无限制现金和现金等价物）超过美元5.0百万但不超过 $250.0百万）到我们在连续四个财政季度（每个季度都是 “测试期”）任何时期（每个 “测试期”）的最后一天扣除利息、税项、折旧、摊销和非现金股份薪酬支出（“息税折旧摊销前利润”）之前的合并净收益（除其他外，不包括非现金收益和亏损） 3.75到 1.00（或者，在PFSA的选举中，在某些条件下， 4.25到 1.00为了 四与某些重大收购相关的测试期）（“杠杆比率”）以及（ii）同期我们的息税折旧摊销前利润与合并利息支出的比率小于 3.00到 1.00截至每个财政季度末。就杠杆比率、优先信贷额度和期限而言
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贷款机制规定计算息税折旧摊销前利润，使计算所涉期间的某些收购、剥离和清算具有形式上的效力。
除了优先信贷额度和定期贷款额度外，我们还有其他各种信贷额度，总可用性为 $20.8百万，其中有 不截至2023年6月30日的未偿借款。这些信贷机制下的借款按浮动利率计息。
我们有 $25.0未来十二个月内到期的百万定期贷款额度付款。截至2023年6月30日，我们将这笔债务归类为长期债务，因为我们有意图也有能力在优先信贷额度下的循环信贷额度下为此类债务进行长期再融资。
截至2023年6月30日的未偿债务，不包括未摊销的发行成本和折扣，按日历年到期，具体如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Q3-Q4 | | | | | | | | |
| 以百万计 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | | 此后 | 总计 |
合同债务到期日 | $ | 12.5 | | $ | 237.5 | | $ | 69.3 | | $ | 165.7 | | $ | 850.0 | | $ | — | | | $ | 800.0 | | $ | 2,135.0 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
11.衍生品和金融工具
衍生金融工具
我们面临与外币汇率和浮动利率债务利率变化相关的市场风险。为了管理与这些风险敞口相关的波动，我们会定期投资各种衍生金融工具。我们的目标是在认为适当的情况下，减少与外币汇率或浮动利率变化相关的收益和现金流波动。衍生品合约包含信用风险，以至于我们的银行交易对手可能无法满足协议条款。此类信用风险的金额通常仅限于此类合同中未实现的收益（如果有的话）。通过将这些交易对手局限于信贷质量较高的主要金融机构，可以最大限度地降低这种风险。
外币合约
我们在世界各地开展业务，由于外币相对于我们的报告货币美元价值的变化，我们面临市场风险。我们通过使用外币衍生金融工具，管理我们对某些基于市场的风险的经济和交易敞口。我们持有这些衍生品的目标是减少与外币汇率变化相关的净收益和现金流的波动。我们的大多数外币合约的原始到期日不到一年。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们有未偿还的外币衍生品合约，名义美元等值总额为美元23.5百万和美元9.4分别为百万。在报告的任何时期，这些合同对简明合并运营报表和综合收益的影响都不大。
交叉货币互换
截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们有未偿还的交叉货币互换协议，总名义金额为美元763.9百万和美元746.3分别为百万。这些协议要么被视为现金流套期保值，用于对冲某些公司间债务的外汇波动，要么被视为净投资套期保值，以管理我们对欧元-美国波动的敞口。美元汇率。我们延期的外币损失为美元47.9百万和美元40.3截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别为百万人 累计其他综合亏损与我们的交叉货币互换活动有关。与我们的跨货币互换协议相关的定期利息结算被归类为经营活动。与本金余额相关的现金流被归类为公司间债务现金流套期保值的融资活动和净投资套期保值的投资活动。
对冲浮动利率
2023年3月31日，我们签订了浮动到固定利率互换协议，以对冲与附注10中提及的部分优先信贷额度和定期贷款额度相关的利率波动。掉期的总名义金额为 $300.0百万美元，平均一个月的固定美元抵押隔夜融资利率（“SOFR”）为 3.795%。它们的生效日期为2023年4月4日，并在2026年4月之前按月结算。
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2023 年 4 月 3 日，我们进入了 五年合并名义价值为美元的利率项圈协议200.0百万美元用于对冲与附注10中提及的高级信贷额度和定期贷款机制的利率变动相关的现金流。在这些项圈协议中，公司和交易对手金融机构同意将一个月的美元SOFR下限定为 1.875% 和上限为 5.000%。项圈的生效日期为2023年4月4日，每月结算至2028年4月。
利率互换和项圈被指定为现金流套期保值。与利率互换公允价值相关的未实现损益记录在 累计其他综合亏损 在我们的简明合并资产负债表上。我们获得了 $ 的收益6.4截至2023年6月30日，记录了百万美元 累计其他综合亏损与我们的利率互换和项圈活动有关。与我们的利率互换和挂钩相关的定期利息结算被归类为经营活动。
公允价值测量
公允价值定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中出售资产或为转移负债而支付的价格。按公允价值计量的资产和负债按以下层次结构进行分类，该层次结构基于截至计量日的估值投入的透明度：
| | | | | | | | |
| 第 1 级： | | 估值基于可观察的输入，例如活跃市场中相同资产或负债的报价（未经调整）。 |
| |
| 第 2 级： | | 估值基于投入，例如活跃市场中类似资产或负债的报价市场价格，或者在金融工具的整个期限内可以直接或间接观察到的资产或负债的其他投入。 |
| |
| 第 3 级： | | 估值基于对公允价值计量具有重要意义的其他不可观察的输入。 |
在进行公允价值计量时，必须使用可观察到的市场数据（如果有）。当用于衡量公允价值的投入属于层次结构的不同级别时，公允价值衡量标准的分类级别基于对公允价值计量具有重要意义的最低水平投入。
金融工具的公允价值
使用以下方法估算每类金融工具的公允价值：
•短期金融工具（现金和现金等价物、应收账款和票据、应付账款和浮动利率债务）— 由于到期日短，记录的金额接近公允价值；
•长期固定利率债务，包括当前到期日— 公允价值基于可用于发行期限相似债务的市场报价，这些投入在上述估值层次结构中被归类为二级；
•外币合约、利率互换和项圈协议— 公允价值是通过使用模型确定的，这些模型考虑了各种假设，包括时间价值、收益率曲线以及其他相关的经济衡量标准，这些投入在上述估值层次结构中被归类为二级；以及
•递延薪酬计划资产（共同基金、普通/集体信托和现金等价物，用于支付退休、被解雇和在职员工的某些不合格福利）— 共同基金和现金等价物的公允价值基于活跃市场的报价，这些市场在上述估值层次结构中被归类为第一级；普通/集体信托的公允价值按净资产价值（“NAV”）估值，净资产价值基于基金拥有的标的证券的公允价值除以已发行股票的数量。
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总债务的记录金额和估计公允价值（不包括未摊销的发行成本和折扣）如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| 以百万计 | 已录制
金额 | 公平
价值 | | 已录制
金额 | 公平
价值 |
| 浮动利率债务 | $ | 1,315.7 | | $ | 1,315.7 | | | $ | 1,520.0 | | $ | 1,520.0 | |
| 固定利率债务 | 819.3 | | 798.4 | | | 819.3 | | 789.3 | |
| 债务总额 | $ | 2,135.0 | | $ | 2,114.1 | | | $ | 2,339.3 | | $ | 2,309.3 | |
经常性和非经常性按公允价值计量的金融资产和负债如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 |
| 以百万计 | 第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | 导航 | 总计 |
| 定期公允价值测量 | | | | | |
| 利率合约资产 | $ | — | | $ | 6.4 | | $ | — | | $ | — | | $ | 6.4 | |
| 外币合约负债 | — | | (70.1) | | — | | — | | (70.1) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 递延薪酬计划资产 | 11.3 | | — | | — | | 12.8 | | 24.1 | |
| 经常性公允价值计量总额 | $ | 11.3 | | $ | (63.7) | | $ | — | | $ | 12.8 | | $ | (39.6) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| 以百万计 | 第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | 导航 | 总计 |
| 定期公允价值测量 | | | | | |
| | | | | |
| 外币合约负债 | $ | — | | $ | (52.2) | | $ | — | | $ | — | | $ | (52.2) | |
| 递延补偿计划资产 | 10.5 | | — | | — | | 11.2 | | 21.7 | |
| 经常性公允价值计量总额 | $ | 10.5 | | $ | (52.2) | | $ | — | | $ | 11.2 | | $ | (30.5) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
12.所得税
我们管理我们的事务，以便在英国（“英国”）进行集中管理和控制，因此我们在英国拥有税务居留权。所得税准备金包括英国和国际所得税的条款。我们在国际环境中运营，在英国以外的不同地点开展业务。因此，合并所得税税率是一种综合税率，反映了不同地点的收入和适用税率。
截至2023年6月30日的六个月中，有效所得税税率为 14.8%，与 15.6截至2022年6月30日的六个月的百分比。我们将继续积极推行降低有效税率的举措。任何季度的税率都可能受到要求在决议的特定季度报告的全球收益或调整的组合的正面或负面影响。
不确定的税收状况的总负债总额为 $37.0百万和美元39.6截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别为百万人。我们记录了与未确认的税收优惠相关的罚款和利息 所得税准备金和 净利息支出，分别出现在简明合并运营报表和综合收益表上，这与我们过去的做法一致。
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13.福利计划
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，我们的养老金计划的定期福利支出净额组成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 以百万计 | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 | | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 |
| 服务成本 | $ | 0.4 | | $ | 0.6 | | | $ | 0.8 | | $ | 1.2 | |
| 利息成本 | 1.0 | | 0.6 | | | 2.0 | | 1.2 | |
| 计划资产的预期回报率 | (0.2) | | (0.1) | | | (0.4) | | (0.2) | |
| | | | | |
| 定期补助金支出净额 | $ | 1.2 | | $ | 1.1 | | | $ | 2.4 | | $ | 2.2 | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，我们的其他退休后计划的定期福利支出净额组成部分并不重要.
14.股东权益
股票回购
2020年12月，董事会授权回购我们的普通股，最高美元限额为美元750.0百万。授权的到期时间为 2025年12月31日。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中， 不普通股被回购。截至 2023 年 6 月 30 日，我们有 $600.0根据该授权，可供股票回购的百万美元。
应付股息
2023 年 5 月 8 日，董事会宣布季度现金分红为 $0.22每股，将于2023年8月4日支付给2023年7月21日营业结束时的登记股东。因此，应付股息余额包含在 其他流动负债 在我们的简明合并资产负债表上是美元36.4截至2023年6月30日的百万美元，而该数字为美元36.2截至 2022 年 12 月 31 日，已达百万。
15.细分信息
自 2023 年 1 月 1 日起，我们重组了报告部分，以反映我们管理业务的方式，并帮助我们加快改善客户体验、差异化产品和提高股东盈利能力的努力。与分部变动有关的所有上期金额均已追溯重新分类，以符合新的列报方式。作为此次重组的一部分，传统的消费者解决方案部门分为泳池板块和水解决方案板块。工业与流体技术板块保持不变。我们将业务分为以下报告部分：
•工业与流体技术 — 该细分市场的重点是在需要的地方、需要时更高效地提供水，并将废物转化为价值。该部门设计、制造和销售各种流体处理和泵产品和系统，包括压力容器、气体回收解决方案、膜生物反应器、废水再利用系统和先进的膜过滤、分离系统、水处理泵、供水泵、流体输送泵、涡轮泵、固体处理泵和农业喷嘴，同时为全球住宅、商业和工业市场提供服务。这些产品和系统用于各种应用，包括流体输送、离子交换、海水淡化、食品和饮料、石油和天然气行业的分离技术、住宅和市政水井、水处理、废水固体处理、增压、循环和输送、灭火、防洪、农业灌溉和农作物喷洒。
•水解决方案 — 该细分市场的重点是提供美味、质量更高的水和冰，同时帮助最终用户更有效地使用水。该部门设计、制造和销售商业和住宅水处理产品和系统，包括压力罐、控制阀、活性炭产品、商用制冰机、传统过滤产品以及入口点和使用点水处理系统。这些水处理产品和系统用于住宅全屋水过滤、饮用水过滤和软化水解决方案，以及餐饮服务运营中的商业整体水管理和过滤。此外，我们的水务解决方案业务还为商业运营商提供水管理解决方案的安装和预防服务。
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•泳池 — 该细分市场的重点是提供创新、节能的泳池解决方案，以帮助最终用户更可持续地享受水的乐趣。该部门设计、制造和销售全系列的节能住宅和商业泳池设备及配件，包括泵、过滤器、加热器、灯、自动控制器、自动清洁器、维护设备和泳池配件。我们的泳池产品的应用包括住宅和商业泳池维护、泳池维修、翻新、服务和施工以及水产养殖解决方案。
我们根据净销售额和分部收入（亏损）评估业绩，并使用各种比率来衡量报告细分市场的业绩。这些结果不一定表明在报告所述期间如果每个细分市场都是一个独立、独立的实体，本来会出现的运营业绩。分部收益（亏损）代表未合并子公司的股权收入和营业收入，不包括无形资产摊销、某些收购相关费用、重组和转型活动成本、减值和其他不寻常的非营业项目。
按可报告分部划分的财务信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 以百万计 | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 | | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 |
| 净销售额 | | | | | |
| 工业和流量技术 | $ | 411.6 | | $ | 377.4 | | | $ | 803.4 | | $ | 735.5 | |
| 水解决方案 | 336.2 | | 222.2 | | | 608.2 | | 428.0 | |
| 池 | 334.3 | | 464.0 | | | 698.6 | | 899.4 | |
| 其他 | 0.4 | | 0.6 | | | 0.9 | | 0.9 | |
| 合并 | $ | 1,082.5 | | $ | 1,064.2 | | | $ | 2,111.1 | | $ | 2,063.8 | |
| 分部收益（亏损） | | | | | |
| 工业和流量技术 | $ | 74.8 | | $ | 59.1 | | | $ | 139.8 | | $ | 111.3 | |
| 水解决方案 | 74.8 | | 32.5 | | | 127.2 | | 54.7 | |
| 池 | 105.1 | | 136.7 | | | 221.3 | | 253.0 | |
| 其他 | (20.5) | | (22.4) | | | (43.1) | | (41.0) | |
| 合并 | $ | 234.2 | | $ | 205.9 | | | $ | 445.2 | | $ | 378.0 | |
下表显示了合并分部收入与所得税前持续经营合并收入的对账情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 以百万计 | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 | | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 |
| 分部收入 | $ | 234.2 | | $ | 205.9 | | | $ | 445.2 | | $ | 378.0 | |
| 与交易相关的成本和支出 | — | | (1.6) | | | — | | (8.0) | |
| 资产减值和核销 | (0.5) | | — | | | (4.4) | | — | |
| 重组和其他 | (0.6) | | (1.1) | | | (3.5) | | (3.2) | |
| 转型成本 | (6.0) | | (5.2) | | | (14.5) | | (10.7) | |
| 无形摊销 | (13.9) | | (6.3) | | | (27.7) | | (12.9) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 俄罗斯企业退出影响 | — | | — | | | — | | (5.9) | |
| | | | | |
| 法定应计调整和结算 | (4.1) | | (0.5) | | | (2.2) | | 0.2 | |
| 利息支出，净额 | (31.8) | | (9.2) | | | (64.2) | | (14.9) | |
| 其他收入（支出） | 4.2 | | (0.5) | | | 3.3 | | (1.1) | |
| 所得税前持续经营的收入 | $ | 181.5 | | $ | 181.5 | | | $ | 332.0 | | $ | 321.5 | |
目录
Pentair plc 及其子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
16.承付款和或有开支
担保
我们为我们的产品提供服务和保修政策。服务和保修政策下的责任基于对历史保修和服务索赔经验的审查。根据索赔数据和历史经验的证据，对应计额进行调整。
截至2023年6月30日的六个月中，持续经营的服务和产品保修账面金额的变化如下：
| | | | | |
| 以百万计 | 6月30日
2023 |
| 期初余额 | $ | 63.1 | |
| 服务和产品保修条款 | 43.1 | |
| 付款 | (38.5) | |
| |
| |
| 期末余额 | $ | 67.7 | |
备用信用证、银行担保和债券
在正常业务过程中，我们需要承诺提供债券、信用证和银行担保，这些保证要求向客户支付任何不履行义务的款项。这些工具的未偿面值会随着我们正在进行的项目和积压项目的价值而波动。此外，我们签发财务备用信用证主要是为了在自保计划下向第三方保证我们的业绩。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，债券、信用证和银行担保的未偿还价值总额为美元100.4百万和美元99.7分别是百万。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
前瞻性陈述
本报告包含我们认为是1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述” 的陈述。除历史事实陈述外，所有陈述均为前瞻性陈述。但不限于 “目标”、“计划”、“相信”、“期望”、“打算”、“将”、“可能”、“预期”、“预期”、“估计”、“项目”、“应该”、“将”、“可能”、“定位”、“战略” 或 “未来” 等词语或类似实质内容或术语的任何陈述其负面因素是前瞻性陈述。这些前瞻性陈述不能保证未来的表现，受风险、不确定性、假设和其他因素的影响，其中一些因素是我们无法控制的，这可能会导致实际业绩与此类前瞻性陈述所表达或暗示的业绩存在重大差异。这些因素包括影响我们业务的整体全球经济和商业状况，包括住房和相关市场的实力以及与俄罗斯和乌克兰冲突相关的状况以及相关制裁；与我们所服务市场相关的供应、需求、物流、竞争和定价压力；实现重组计划、成本削减计划和转型计划收益的能力；原材料、物流和劳动力成本以及其他通货膨胀的影响；货币波动汇率和利率；市场未能接受新产品的推出和改进；成功识别、融资、完成和整合收购的能力；与经营外国业务相关的风险；销售季节性和天气条件的影响；我们遵守法律法规的能力；法律、法规和行政政策变化的影响，包括限制美国税收优惠或影响贸易协定和关税的法律、法规和行政政策变化的影响；诉讼和政府诉讼的结果；以及有能力实现我们的长期战略运营和 ESG 目标。有关这些因素和其他因素的其他信息包含在我们向美国证券交易委员会提交的文件中，包括这份10-Q表格和我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告。所有前瞻性陈述仅代表截至本报告发布之日。Pentair 没有义务更新本报告中包含的信息，也不承担任何义务。
概述
术语 “我们”、“我们”、“我们的” 或 “Pentair” 指的是 Pentair plc 及其合并子公司。在滨特尔，我们相信我们世界的健康取决于能否可靠地获得清洁用水。我们为世界各地的家庭、企业和行业提供全面的智能、可持续的水务解决方案。我们业界领先且久经考验的解决方案组合使我们的客户能够获得清洁、安全的水；减少用水量；以及回收和再利用水。无论是改善、搬运还是帮助人们享受用水，我们都能帮助管理世界上最宝贵的资源。我们由三个报告部门组成：工业与流量技术、水务解决方案和泳池。2023年前六个月，工业和流量技术、水解决方案和泳池板块分别约占总收入的38％、29％和33％。我们主要根据所提供的产品类型和所服务的市场将我们的业务分为报告细分市场：
•工业与流体技术 — 该细分市场的重点是在需要的地方、需要时更高效地提供水，并将废物转化为价值。该部门设计、制造和销售各种流体处理和泵产品和系统，包括压力容器、气体回收解决方案、膜生物反应器、废水再利用系统和先进的膜过滤、分离系统、水处理泵、供水泵、流体输送泵、涡轮泵、固体处理泵和农业喷嘴，同时为全球住宅、商业和工业市场提供服务。这些产品和系统用于各种应用，包括流体输送、离子交换、海水淡化、食品和饮料、石油和天然气行业的分离技术、住宅和市政水井、水处理、废水固体处理、增压、循环和输送、灭火、防洪、农业灌溉和农作物喷洒。
•水解决方案 — 该细分市场的重点是提供美味、质量更高的水和冰，同时帮助最终用户更有效地使用水。该部门设计、制造和销售商业和住宅水处理产品和系统，包括压力罐、控制阀、活性炭产品、商用制冰机、传统过滤产品以及入口点和使用点水处理系统。这些水处理产品和系统用于住宅全屋水过滤、饮用水过滤和软化水解决方案，以及餐饮服务运营中的商业整体水管理和过滤。此外，我们的水务解决方案业务还为商业运营商提供水管理解决方案的安装和预防服务。
•泳池 — 该细分市场的重点是提供创新、节能的泳池解决方案，以帮助最终用户更可持续地享受水的乐趣。该部门设计、制造和销售全系列的节能住宅和商业泳池设备及配件，包括泵、过滤器、加热器、灯、自动控制器、自动清洁器、维护设备和泳池配件。我们的泳池产品的应用包括住宅和商业泳池维护、泳池维修、翻新、服务和施工以及水产养殖解决方案。
2022年7月，作为水务解决方案报告部分的一部分，我们以约16亿美元的现金收购了Welbilt, Inc.（“Welbilt”）某些子公司的已发行和流通股权证券以及某些其他资产、权利和财产，并承担了某些负债，包括Welbilt的马尼托瓦克冰业业务（“Manitowoc Ice”）。
有关我们现有业务的主要趋势和不确定性
以下趋势和不确定性影响了我们在2023年前六个月的财务业绩，并有理由影响我们未来的业绩：
•在 2022 年和 2023 年的前六个月，我们执行了某些业务重组计划，旨在减少我们的固定成本结构并重新调整我们的业务。我们预计这些行动将在2023年剩余时间内持续下去，并推动利润增长。
•2021 年，我们成立了转型办公室，启动了转型计划并投入了资源，该计划旨在通过推动卓越运营、降低复杂性和简化流程来加速增长和推动利润扩张。在 2022 年和 2023 年的前六个月，我们在转型计划计划方面取得了战略进展，主要侧重于四个关键主题中的三个，即卓越定价、战略采购和卓越运营。此外，我们还建立了涵盖所有主题的能力，包括组织效率的最终主题。我们预计将在2023年继续执行我们的关键转型计划举措，以推动利润扩张，并在2023年剩余时间及以后继续产生转型成本。
•在2023年的前六个月中，由于供应限制和需求旺盛，我们继续面临供应链挑战和某些原材料的通货膨胀成本上涨。尽管我们已经采取了定价行动并实施了转型计划，我们预计这些举措将提高生产率并抵消这些成本增长，但我们预计，供应链压力和通货膨胀成本增长将在2023年剩余时间内持续下去，此后这种情况可能会持续下去，并可能对我们的经营业绩产生负面影响。
•在 2022 年下半年和 2023 年的前六个月，我们的住宅分销商渠道出现了库存调整。我们预计，到2023年第三季度末，渠道库存将恢复到更高的历史水平。
•我们开展业务的多个司法管辖区正在采用经济合作与发展组织关于全球最低税率为15.0％的第二支柱示范规则（“第二支柱”）。特别是，联合王国已完成立法的通过，以遵守第二支柱框架，该框架将于2024年开始生效。第二支柱可能会从2024年开始对我们的有效税率产生负面影响。随着新指南的出台，我们将继续评估拟议和颁布的立法变更的影响。
•我们已经确定了在美国境内外具有吸引力并继续追求的特定产品和地理市场机会。我们正在加强，通过研发以及额外的销售和营销资源，我们的业务更有效地抓住这些机会。除非我们成功进入这些市场，否则我们的核心销售增长可能会受到限制或可能下降。
2023年，我们的运营目标侧重于实现我们的核心和建设我们的未来。我们期望通过以下方式实现这些目标：
•为客户和股东提供可盈利的收入增长和生产力；
•通过以下方式继续专注于资本配置：
◦承诺维持我们的投资等级评级；
◦专注于减少我们的长期债务；
◦通过分红和股票回购向股东返还现金；以及
◦通过战略一致的合并和收购加快我们的业绩；
•聚焦增长计划，加速我们在数字、技术和服务扩张方面的投资；
•继续实施我们的转型计划举措，以推动卓越运营，降低复杂性并改善我们的组织结构；以及
•在践行我们的 Win Right 价值观的同时，建立高绩效的增长文化并兑现我们的承诺。
合并经营业绩
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的合并经营业绩如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 |
| 以百万计 | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 | $
改变 | %/点
改变 |
| 净销售额 | $ | 1,082.5 | | $ | 1,064.2 | | $ | 18.3 | | 1.7 | % |
| 销售商品的成本 | 683.0 | | 704.7 | | (21.7) | | (3.1) | % |
| 毛利 | 399.5 | | 359.5 | | 40.0 | | 11.1 | % |
占净销售额的百分比 | 36.9 | % | 33.8 | % | | 3.1 | pts |
| | | | |
销售、一般和管理 | 165.1 | | 145.6 | | 19.5 | | 13.4 | % |
占净销售额的百分比 | 15.3 | % | 13.7 | % | | 1.6 | pts |
研究和开发 | 25.9 | | 23.1 | | 2.8 | | 12.1 | % |
| 占净销售额的百分比 | 2.4 | % | 2.2 | % | | 0.2 | pts |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 营业收入 | 208.5 | | 190.8 | | 17.7 | | 9.3 | % |
| 占净销售额的百分比 | 19.3 | % | 17.9 | % | | 1.4 | pts |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 其他（收入）支出 | (4.8) | | 0.1 | | (4.9) | | N.M。 |
| 净利息支出 | 31.8 | | 9.2 | | 22.6 | | N.M。 |
| | | | |
| | | | |
| 所得税前持续经营的收入 | 181.5 | | 181.5 | | — | | — | % |
所得税准备金 | 27.3 | | 28.5 | | (1.2) | | (4.2) | % |
| 有效税率 | 15.0 | % | 15.7 | % | | (0.7) | pts |
N.M. 没意义
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的合并经营业绩如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 |
| 以百万计 | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 | $
改变 | %/点
改变 |
| 净销售额 | $ | 2,111.1 | | $ | 2,063.8 | | $ | 47.3 | | 2.3 | % |
| 销售商品的成本 | 1,329.8 | | 1,372.1 | | (42.3) | | (3.1) | % |
| 毛利 | 781.3 | | 691.7 | | 89.6 | | 13.0 | % |
占净销售额的百分比 | 37.0 | % | 33.5 | % | | 3.5 | pts |
| | | | |
销售、一般和管理费用 | 338.4 | | 309.7 | | 28.7 | | 9.3 | % |
占净销售额的百分比 | 16.0 | % | 15.0 | % | | 1.0 | pts |
研究和开发费用 | 50.8 | | 45.4 | | 5.4 | | 11.9 | % |
| 占净销售额的百分比 | 2.4 | % | 2.2 | % | | 0.2 | pts |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 营业收入 | 392.1 | | 336.6 | | 55.5 | | 16.5 | % |
| 占净销售额的百分比 | 18.6 | % | 16.3 | % | | 2.3 | pts |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 其他（收入）支出 | (4.1) | | 0.2 | | (4.3) | | N.M。 |
| 净利息支出 | 64.2 | | 14.9 | | 49.3 | | N.M。 |
| | | | |
| 所得税前持续经营的收入 | 332.0 | | 321.5 | | 10.5 | | 3.3 | % |
所得税准备金 | 49.3 | | 50.0 | | (0.7) | | (1.4) | % |
| 有效税率 | 14.8 | % | 15.6 | % | | (0.8) | pts |
N.M. 没意义
净销售额
与上期相比，合并净销售额变动的组成部分如下：
| | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三个月 | 截至2023年6月30日的六个月 |
| 与上一年同期相比 | 与上一年同期相比 |
| 音量 | (14.5) | % | (13.3) | % |
| 价格 | 7.5 | | 8.4 | |
| 核心增长 | (7.0) | | (4.9) | |
| 收购/资产剥离 | 8.9 | | 7.8 | |
| 货币 | (0.2) | | (0.6) | |
| 总计 | 1.7 | % | 2.3 | % |
与2022年相比，2023年第二季度和上半年的净销售额分别增长了1.7％和2.3％，这主要是由于：
•提高销售价格以缓解通货膨胀成本的上涨；
•在2022年第三季度完成对马尼托瓦克冰业的收购后，我们的水解决方案板块的销售额有所增加；
•在需求增加和供应链压力的缓解的推动下，我们在水解决方案领域的商业业务销量增加，从而增加了产量和向市场的交付；以及
•与去年相比，我们在工业与流技术领域的商业流和工业解决方案业务的销售量有所增加。
这些增长被以下因素部分抵消：
•我们泳池板块的销量下降主要是由于美国的天气挑战、渠道库存增加以及与去年相比需求减少；
•由于需求与去年相比下降以及2022年下半年宣布的某些业务退出，我们在水解决方案领域的住宅业务销量有所下降；以及
•与上一年相比，不利的外汇影响。
毛利
与2022年相比，2023年第二季度和上半年的毛利占净销售额的百分比分别增长了3.1个和3.5个百分点，这主要是由于：
•提高销售价格以减轻通货膨胀的影响；
•由于某些转型和重组举措，我们的水务解决方案部门的生产率有所提高；以及
•我们的工业和流体技术领域的生产率提高主要是由制造业杠杆作用和转型计划推动的。
这些增长被以下因素部分抵消：
•与劳动力成本和某些原材料相关的通货膨胀成本增加；
•由于销售量与去年同期相比下降，我们的泳池板块的生产率下降；以及
•2023年上半年记录的资产减值和注销额为390万美元。
销售、一般和管理费用（“SG&A”）
与2022年相比，2023年第二季度和上半年，销售和收购占净销售额的百分比分别增长了1.6个百分点和1.0个百分点，这主要是由于：
•2023年第二季度可识别的无形资产摊销支出增加了850万美元，2023年前六个月增加了1710万美元，这与马尼托瓦克冰业在2022年第三季度增加的固定寿命无形资产有关；
•2023年第二季度的转型成本为600万美元，而2022年第二季度为520万美元，2023年上半年为1,450万美元，而2022年上半年为1,070万美元；以及
•通货膨胀成本增加，包括2023年上半年员工劳动力成本上涨。
这些增长被以下因素部分抵消：
•2022年第一季度记录了420万美元的费用，用于注销因我们退出在俄罗斯的业务活动和销售而产生的无法收回的应收账款和其他费用，而这些费用在2023年前六个月没有再次发生；以及
•2022年第二季度与交易相关的成本和支出为160万美元，2022年上半年为800万美元，而2023年第二季度或上半年为零。
净利息支出
2023年第二季度和上半年净利息支出分别比2022年增加的主要原因是：
•2022年第三季度收购马尼托瓦克冰业导致债务增加；以及
•与去年同期相比，浮动利率有所提高。
这些 增长部分被以下因素抵消：
•2022年第二季度债务发行成本的摊销额为510万美元，2022年上半年为770万美元，这与为收购马尼托瓦克冰业而设立的过桥贷款机制的融资承诺有关，该机制在2023年前六个月没有再次出现。
所得税准备金
2023年第二季度和上半年的有效税率比2022年分别下降了0.7个百分点和0.8个百分点，这主要是由于by:
•全球收益的有利组合。
分段操作结果
以下摘要讨论了我们三个应报告的细分市场（工业与流量技术、水务解决方案和泳池）的运营业绩。这些细分市场中的每一个都由为多个最终用户提供服务的各种产品组成。
我们根据净销售额和分部收入评估业绩，并使用各种比率来衡量报告细分市场的业绩。分部收入代表未合并子公司的股权收入和营业收入，不包括无形资产摊销、某些收购相关费用、重组和转型活动成本、减值、法定应计调整和结算以及其他不寻常的非经营项目。
工业与流体技术
Industrial & Flow Technologies的净销售额和分部收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | | | 六个月已结束 | | |
| 以百万计 | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 | | %/点数变化 | | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 | | %/点数变化 |
| 净销售额 | $ | 411.6 | | $ | 377.4 | | | 9.1% | | $ | 803.4 | | $ | 735.5 | | | 9.2% |
| 分部收入 | 74.8 | | 59.1 | | | 26.6% | | 139.8 | | 111.3 | | | 25.6% |
| 占净销售额的百分比 | 18.2 | % | 15.7 | % | | 2.5 | pts | | 17.4 | % | 15.1 | % | | 2.3 | pts |
净销售额
变更的组成部分 工业和流量技术上一期间的净销售额如下:
| | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三个月 | 截至2023年6月30日的六个月 |
| 与上一年同期相比 | 与上一年同期相比 |
| 音量 | (0.9) | % | 0.1 | % |
| 价格 | 10.0 | | 10.1 | |
| 核心增长 | 9.1 | | 10.2 | |
| | |
| 货币 | — | | (1.0) | |
| 总计 | 9.1 | % | 9.2 | % |
2023年第二季度和上半年，Industrial & Flow Technologies的净销售额比2022年分别增长9.1％和9.2％，这主要是由于：
•提高销售价格以缓解通货膨胀成本的增加；以及
•与上年相比，我们的商业流和工业解决方案业务的销售量有所增加。
这些增长被以下因素部分抵消：
•与上年相比，我们的住宅流量业务的销售量有所下降；以及
•与去年上半年相比，不利的外汇影响。
分部收入
工业和流体技术板块收入占上期净销售额的百分比变动的组成部分如下：
| | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三个月 | 截至2023年6月30日的六个月 |
| 与上一年同期相比 | 与上一年同期相比 |
| 增长/价格 | 7.5 | pts | 7.8 | pts |
| 货币 | (0.1) | | (0.1) | |
| 通胀 | (5.5) | | (6.1) | |
| 生产力 | 0.6 | | 0.7 | |
| 总计 | 2.5 | pts | 2.3 | pts |
2023年第二季度和上半年，Industrial & Flow Technologies的细分市场收入占净销售额的百分比分别增长了2.5个百分点和2.3个百分点，这主要是由于：
•提高销售价格以减轻通货膨胀的影响；以及
•生产率的提高主要是由制造业杠杆作用和转型举措推动的。
这些增长被以下因素部分抵消：
•通货膨胀成本增加与劳动力成本和某些原材料有关。
水解决方案
Water Solutions的净销售额和分部收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | | | 六个月已结束 | | |
| 以百万计 | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 | | %/点数变化 | | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 | | %/点数变化 |
| 净销售额 | $ | 336.2 | | $ | 222.2 | | | 51.3% | | $ | 608.2 | | $ | 428.0 | | | 42.1% |
| 分部收入 | 74.8 | | 32.5 | | | 130.2% | | 127.2 | | 54.7 | | | 132.5% |
| 占净销售额的百分比 | 22.2 | % | 14.6 | % | | 7.6 | pts | | 20.9 | % | 12.8 | % | | 8.1 | pts |
净销售额
与上一时期相比，Water Solutions净销售额变化的组成部分如下：
| | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三个月 | 截至2023年6月30日的六个月 |
| 与上一年同期相比 | 与上一年同期相比 |
| 音量 | 6.3 | % | 1.8 | % |
| 价格 | 2.9 | | 3.8 | |
| 核心增长 | 9.2 | | 5.6 | |
| 收购/资产剥离 | 42.6 | | 37.5 | |
| 货币 | (0.5) | | (1.0) | |
| 总计 | 51.3 | % | 42.1 | % |
与2022年相比，Water Solutions在2023年第二季度和上半年的净销售额分别增长了51.3％和42.1％，这主要是由于：
•由于对马尼托瓦克冰业的收购，销售额增加，该收购已于2022年第三季度完成；
•在需求增加和供应链压力的缓解的推动下，我们的商业业务销量增加，从而增加了产量和向市场的交付；以及
•提高销售价格以缓解通货膨胀成本的增加。
这些增长被以下因素部分抵消：
•与上年相比，需求下降以及2022年下半年宣布的某些业务退出，我们的住宅业务销量下降；以及
•与上一年相比，不利的外汇影响。
分部收入
与上一时期相比，Water Solutions分部收入占净销售额的百分比变动的组成部分如下：
| | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三个月 | 截至2023年6月30日的六个月 |
| 与上一年同期相比 | 与上一年同期相比 |
| 增长/价格/收购/资产剥离 | 10.1 | pts | 11.6 | pts |
| 货币 | (0.4) | | (0.5) | |
| 通胀 | (5.6) | | (5.6) | |
| 生产力 | 3.5 | | 2.6 | |
| 总计 | 7.6 | pts | 8.1 | pts |
与2022年相比，Water Solutions在2023年第二季度和上半年的分部收入占净销售额的百分比分别增长了7.6和8.1个百分点，这主要是由于：
•收购 Manitowoc Ice 后，销售额增加；
•提高销售价格以减轻通货膨胀的影响；以及
•由于某些转型和重组举措，住宅业务的生产率有所提高。
这些增长被以下因素部分抵消：
•与劳动力成本和某些原材料相关的通货膨胀成本增加；以及
•与上一年相比，不利的外汇影响。
池
Pool的净销售额和分部收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | | | 六个月已结束 | | |
| 以百万计 | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 | | %/点数变化 | | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 | | %/点数变化 |
| 净销售额 | $ | 334.3 | | $ | 464.0 | | | (28.0)% | | $ | 698.6 | | $ | 899.4 | | | (22.3)% |
| 分部收入 | 105.1 | | 136.7 | | | (23.1)% | | 221.3 | | 253.0 | | | (12.5)% |
| 占净销售额的百分比 | 31.4 | % | 29.5 | % | | 1.9 | pts | | 31.7 | % | 28.1 | % | | 3.6 | pts |
净销售额
变更的组成部分 池上一期间的净销售额如下:
| | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三个月 | 截至2023年6月30日的六个月 |
| 与上一年同期相比 | 与上一年同期相比 |
| 音量 | (35.5) | % | (31.4) | % |
| 价格 | 7.6 | | 9.2 | |
| 核心增长 | (27.9) | | (22.2) | |
| | |
| 货币 | (0.1) | | (0.1) | |
| 总计 | (28.0) | % | (22.3) | % |
与2022年相比，Pool在2023年第二季度和上半年的净销售额分别下降了28.0％和22.3％，这主要是由于：
•销量下降的主要原因是美国的天气挑战、渠道库存增加和与上年相比的需求减少；以及
•与上一年相比，不利的外汇影响。
这些减少被以下因素部分抵消：
•提高销售价格以缓解通货膨胀成本的增加。
分部收入
Pool分部收入占上一期净销售额百分比的变动组成部分如下：
| | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三个月 | 截至2023年6月30日的六个月 |
| 与上一年同期相比 | 与上一年同期相比 |
| 增长/价格 | 5.1 | pts | 7.3 | pts |
| | |
| 通胀 | (1.1) | | (2.7) | |
| 生产力 | (2.1) | | (1.0) | |
| 总计 | 1.9 | pts | 3.6 | pts |
自2022年以来，Pool在2023年第二季度和上半年的分部收入占净销售额的百分比分别增长了1.9和3.6个百分点，这主要是由于：
•提高销售价格以减轻通货膨胀的影响；
•与我们的转型计划实现的收益相关的利润率产生积极影响；以及
•与销量下降相关的成本管理举措。
这些增长被以下因素部分抵消：
•由于销量与上年相比下降，杠杆率降低；以及
•通货膨胀成本增加与劳动力成本和某些原材料有关。
按细分市场划分的积压订单
| | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万计 | 6月30日
2023 | 十二月三十一日
2022 | $ Change | % 变化 |
| 工业和流量技术 | $ | 434.2 | | $ | 512.1 | | $ | (77.9) | | (15.2) | % |
| 水解决方案 | 190.0 | | 193.5 | | (3.5) | | (1.8) | % |
| 池 | 55.6 | | 289.6 | | (234.0) | | (80.8) | % |
| 总计 | $ | 679.8 | | $ | 995.2 | | $ | (315.4) | | (31.7) | % |
从本质上讲，我们的大部分积压都是短周期的，从客户下单起一年内发货，历史上，我们的收入中有很大一部分来自于当月收到的订单和交付的产品。根据订单的规模和类型，我们积压的部分货物，尤其是重大资本项目的订单，从下单到交付可能需要一年以上的时间。作为待办事项的一部分，我们会记录来自外部客户的所有订单，这些订单代表了坚定的承诺，并得到采购订单或其他合法合同的支持。我们积压的订单取决于客户下单的时间，不一定是我们2023年净销售额的预期业绩的指标。
自2022年12月31日以来，我们的总积压量有所减少，这主要是由于制造能力增加、交货时间缩短以及客户在下新订单的需求与市场需求和渠道库存水平之间取得平衡，我们的Pool细分市场的积压量下降到更高的历史水平。
流动性和资本资源
我们通常从运营产生的现金、现有承诺循环信贷额度下的可用性，以及在某些情况下，公共和私人债务和股票发行，为营运资金、资本支出、股权投资、收购、债务偿还、股息支付和股票回购的现金需求提供资金。我们的主要循环信贷额度总体上足以满足这些目的，尽管我们已经根据需要谈判了额外的信贷额度或完成了债务和股权发行，以使我们能够完成收购。
我们的季节性现金流主要是由于许多市场的季节性需求。与历史趋势一致，我们在2023年第一季度经历了季节性现金使用情况，并利用我们的循环信贷额度为我们的运营提供资金。随着我们业务的季节性达到顶峰，现金使用量在第二季度发生了逆转，并产生了大量现金来为我们的运营提供资金。
最终用户对泳池和某些泵送设备的需求遵循温暖的天气趋势，从历史上看，4月至8月处于季节性最高水平。通过采用一些预售 “提前购买” 计划（通常包括延长付款期限和/或额外折扣），销售激增的幅度通常可以部分缓解。对住宅和农业用水系统的需求也受到天气模式的影响，特别是温度、严重洪水和干旱。
我们预计将继续有足够的现金和借贷能力来支持营运资金需求和资本支出，支付利息和偿还债务，并按季度向股东支付股息。我们认为，我们现有的流动性状况，加上我们目前预期的运营现金流，将足以满足未来十二个月正常业务过程中产生的现金需求。
现金流量摘要
| | | | | | | | |
| 六个月已结束 |
| 以百万计 | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 |
| 提供的净现金（用于）： | | |
| 持续经营业务的经营活动 | $ | 340.1 | | $ | 176.3 | |
| 投资活动 | (26.1) | | (29.8) | |
| 筹资活动 | (276.0) | | (113.8) | |
经营活动
2023年前六个月，持续经营业务的经营活动提供的3.401亿美元净现金主要反映了扣除非现金折旧、固定寿命无形资产摊销和资产减值后的持续经营净收入3.442亿美元。
2022年前六个月，持续经营业务的经营活动提供的净现金为1.763亿美元，主要反映了持续经营的3.109亿美元净收入，扣除非现金折旧和固定寿命的无形资产摊销。此外，由于净营运资金的变化，我们的现金流出为1.297亿美元，这主要是由于与2021年12月31日相比，库存余额增加以及员工薪酬和福利应计额减少。由于通货膨胀的影响和持续的供应链效率低下，库存余额有所增加。应计的员工薪酬和福利减少归因于第一季度支付了员工激励性薪酬。
投资活动
2023年前六个月用于投资活动的净现金主要反映了3540万美元的资本支出，其中一部分被出售财产和设备所得的500万美元所抵消。
2022年前六个月用于投资活动的净现金主要反映了4,010万美元的资本支出，其中一部分被结算净投资套期保值后收到的880万美元现金所抵消。
筹资活动
2023年前六个月用于融资活动的净现金主要与2.043亿美元的循环长期债务的净偿还额和7,250万美元的股息支付有关。
2022年前六个月用于融资活动的净现金主要与6,950万美元的股息支付、5,000万美元的股票回购和890万美元的债务发行成本支付有关，其中一部分被1,980万美元的循环长期债务净借款所抵消。
自由现金流
除了根据合并现金流量表中包含的运营、投资和融资分类来衡量我们的现金流产生或使用情况外，我们还衡量我们的自由现金流。我们的长期目标是持续创造相当于净收入百分之百转换的自由现金流。自由现金流是非美国的我们用来评估现金流表现的GAAP财务指标。我们认为，自由现金流是衡量流动性的重要指标，因为它为我们和我们的投资者提供了衡量运营产生的现金的衡量标准，这些现金可用于支付股息、回购股票和偿还债务。此外，自由现金流被用作衡量和支付基于薪酬的激励措施的标准。我们对自由现金流的衡量标准可能无法与其他公司报告的类似标题的指标相提并论。
下表是对自由现金流的对账：
| | | | | | | | | | | |
| | | | 六个月已结束 |
| 以百万计 | | | | 6月30日
2023 | 6月30日
2022 |
| 持续经营业务的经营活动提供的净现金 | | | | $ | 340.1 | | $ | 176.3 | |
| 持续经营的资本支出 | | | | (35.4) | | (40.1) | |
| 出售持续经营业务的财产和设备所得的收益 | | | | 5.0 | | 2.9 | |
| 来自持续经营业务的自由现金流 | | | | 309.7 | | 139.1 | |
| 用于已终止业务经营活动的净现金 | | | | (1.6) | | (1.0) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 自由现金流 | | | | $ | 308.1 | | $ | 138.1 | |
债务和资本
Pentair、Pentair Finance s.à r.l（“PFSA”）和Pentair, Inc. 是信贷协议（“优先信贷额度”）的当事方，Pentair是担保人，PFSA和Pentair, Inc. 是借款人，该协议于2021年12月进行了修订和重报，并于2022年12月进行了进一步修订，规定了9亿美元的优先无抵押循环信贷额度和2亿美元的优先无抵押循环信贷额度 .0 万美元的优先无抵押定期贷款额度。循环信贷额度的到期日为2026年12月16日，定期贷款额度的到期日为2024年12月16日。优先信贷机制下的借款利率等于替代基准利率、调整后的定期担保隔夜融资利率、调整后的欧元银行同业拆借利率、调整后的每日简单担保隔夜融资利率或中央银行利率，再加上适用的保证金。在PFSA当选时，适用的保证金基于Pentair的杠杆水平或PFSA的公共信用评级。
截至2023年6月30日，优先信贷额度下的总可用资金为7.843亿美元。此外，PFSA可以选择要求增加循环信贷额度和/或再发放一批或多笔定期贷款，总额不超过3亿美元，但须遵守惯例条件，包括参与贷款人的承诺。
2022年3月，在考虑收购Manitowoc Ice时，Pentair和PFSA在作为借款人的PFSA、作为担保人的Pentair与贷款人和代理人之间签订了贷款协议，规定了6亿美元的优先无抵押定期贷款额度（“定期贷款融资”）。2022年6月，对定期贷款机制进行了修订，将该额度增加了4亿美元，本金总额为10亿美元。定期贷款机制的到期日为2027年7月28日，从2023年第三季度的最后一天开始，要求的季度分期付款为630万美元，从2024年第三季度的最后一天开始增加到1,250万美元。 定期贷款机制的利率等于替代基准利率、调整后的定期担保隔夜融资利率或调整后的每日简单担保隔夜融资利率，再加上适用的保证金。 在PFSA当选时，适用的保证金基于Pentair的杠杆水平或PFSA的公共信用评级。
2022年7月，在考虑收购Manitowoc Ice时，作为担保人的Pentair和作为发行人的PFSA完成了4亿美元的公开发行，本金总额为4亿美元，即2032年到期的5.900％优先票据（“2032年优先票据”）。
我们使用定期贷款机制和发行2032年优先票据的净收益为Manitowoc Ice收购价的一部分融资，并支付相关费用和开支。
我们的债务协议包含各种财务契约，但最严格的契约包含在优先信贷额度和定期贷款机制中。优先信贷额度和定期贷款机制包含契约，要求我们不允许 (i) 我们的合并债务（扣除合并的无限制现金和现金等价物超过500万美元但不超过2.5亿美元）与扣除利息、税项、折旧、摊销和非现金股份薪酬支出（“息税折旧摊销前利润”）前的合并净收益（“EBITDA”）的比率连续四个财政季度（每个季度都是 “测试期”）的任何时期的最后一天超过 3.75 至1.00（或者，根据PFSA的选择，在某些重大收购的四个测试期内，4.25比1.00）（“杠杆率”）和（ii）截至每个财政季度末同期的息税折旧摊销前利润与合并利息支出的比率小于3.00比1.00。就杠杆率而言，优先信贷额度和定期贷款机制规定了息税折旧摊销前利润的计算，从而使计算所涉期间的某些收购、剥离和清算具有形式上的效力。
除了优先信贷额度和定期贷款额度外，我们还有其他各种信贷额度，总可用额为2,080万美元，其中截至2023年6月30日没有未偿借款。这些信贷机制下的借款按浮动利率计息。
我们有2,500万美元的定期贷款额度将在未来十二个月内到期。截至2023年6月30日，我们将这笔债务归类为长期债务，因为我们有意图也有能力在优先信贷额度下的循环信贷额度下为此类债务进行长期再融资。
截至2023年6月30日，我们在某些国家持有1.176亿美元的现金，由于当地法规或严重的潜在税收后果，这些国家的遣返能力受到限制。
股票回购
2020年12月，董事会授权回购我们的普通股，最高限额为7.5亿美元。该授权将于2025年12月31日到期。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，没有回购普通股。截至2023年6月30日，根据该授权，我们有6亿美元可用于股票回购。
应付股息
2023年5月8日，董事会宣布派发每股0.22美元的季度现金股息，将于2023年8月4日支付给2023年7月21日营业结束时的登记股东。因此，应付股息余额包含在 其他流动负债 截至2023年6月30日，我们的简明合并资产负债表为3,640万美元，而截至2022年12月31日为3,620万美元。
我们在2023年前六个月支付的股息为7,250万美元，合每股普通股0.44美元，而去年同期为6,950万美元，合每股普通股0.42美元。
根据爱尔兰法律，未来的现金分红和股票回购只能从Pentair plc法定资产负债表上的 “可分配储备” 中支付。Pentair plc不得从股本（包括股票溢价）中支付股息。可分配储备金可以通过爱尔兰母公司的收益和爱尔兰高等法院批准的减少股本来创建。可分配储备金与美国公认的会计原则（“GAAP”）报告的金额（例如留存收益）无关。截至2022年12月31日，我们的可分配储备余额为71亿美元。
担保人补充信息
Pentair plc（“母公司担保人”）全额无条件地为PFSA（“子公司发行人”）的优先票据提供担保。子公司发行人是一家卢森堡私人有限责任公司，是母公司担保人的100％持股子公司。
母公司担保人是一家控股公司，旨在直接或间接拥有其所有运营子公司和其他子公司。子公司发行人是一家控股公司，旨在直接或间接拥有其几乎所有的运营子公司和其他子公司，并发行债务证券，包括优先票据。母公司担保人的主要现金流来源，包括根据担保支付优先票据的现金流，是其子公司的股息。子公司发行人的主要现金流来源是其子公司的利息收入。母公司担保人或子发行人的任何子公司都没有直接义务支付优先票据或担保的到期金额，无论是股息、分配、贷款还是其他付款。此外，母公司担保人或子发行人的某些子公司支付股息可能存在法定和监管限制。如果此类子公司无法向母公司担保人或子公司发行人转移资金，并且没有足够的现金或流动性，则母公司担保人或子公司发行人可能无法偿还其未偿债务（包括优先票据或担保）的本金和利息。
下表列出了母公司担保人和子公司发行人截至2023年6月30日和2022年12月31日的合并财务信息，此前扣除 (i) 担保人和发行人之间的公司间交易和余额，以及 (ii) 任何非担保人或发行人子公司的收益和投资权益。
| | | | | | | | |
| 以百万计 | 6月30日
2023 | 十二月三十一日
2022 |
|
流动资产 (1) | $ | 2.4 | | $ | 2.4 | |
非流动资产 (2) | 2,688.0 | | 2,677.4 | |
流动负债 (3) | 1,397.3 | | 1,068.6 | |
非流动负债 (4) | 2,420.3 | | 2,640.3 | |
(1) 截至2023年6月30日和2022年12月31日，未包括非担保子公司的到期资产。 |
(2) 包括截至2023年6月30日和2022年12月31日，非担保子公司应付的资产分别为26.688亿美元和26.647亿美元。 |
(3) 包括截至2023年6月30日和2022年12月31日，应付给非担保子公司的负债分别为13.234亿美元和9.898亿美元。 |
(4) 包括截至2023年6月30日和2022年12月31日，应付给非担保子公司的负债分别为2.639亿美元和2.598亿美元。 |
母公司担保人和子发行人合并后没有重大经营业绩。
关键会计政策
我们采用了各种会计政策，根据公认会计原则编制合并财务报表。我们的某些会计政策要求管理层在选择计算财务估计数的适当假设时运用重要的判断。在截至2022年12月31日的10-K表年度报告中，我们确定了影响我们在编制合并财务报表时使用的更重要的估计和假设的关键会计政策。与我们在截至2022年12月31日的10-K表年度报告中披露的会计政策和估算值相比，我们的关键会计政策和估算没有重大变化。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
在截至2023年6月30日的季度中，我们的市场风险没有发生重大变化。欲了解更多信息，请参阅我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第7A项。
第 4 项。控制和程序
(a) 对披露控制和程序的评估
我们维持披露控制和程序制度，旨在为我们公布的财务报表和本报告中包含的其他披露的可靠性提供合理的保证。根据1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（b）条，我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至2023年6月30日的季度末我们披露控制和程序的设计和运作有效性。根据他们的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2023年6月30日的季度末，我们的披露控制和程序在合理的保证水平上是有效的，以确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告，并确保所需的信息由我们在我们根据《交易法》提交或提交的报告会被累积起来，并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
(b) 财务报告内部控制的变化
作为我们与2022年7月完成的Manitowoc Ice收购相关的持续整合活动的一部分，我们正在审查Manitowoc Ice的内部控制和程序，并努力加强全公司的控制以反映收购所固有的风险。在截至2023年6月30日的季度中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何其他变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分其他信息
第 1 项。法律诉讼
我们已经而且将来可能成为提起的多项诉讼的当事方，或者已经收到有关我们业务开展的潜在索赔的通知，包括与供应商、客户、当局或收购和资产剥离方的商业、合同或监管纠纷；知识产权事务；环境、石棉、安全和健康问题；产品责任索赔；与使用或安装我们产品有关的索赔；消费者和消费者保护事务；以及就业和劳工事务。
第 1A 项。风险因素
与之前在截至2022年12月31日的10-K表年度报告第1A项中披露的风险因素相比，没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
下表提供了有关我们在2023年第二季度购买普通股的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | (a) | (b) | (c) | (d) | |
| 时期 | 总数
的股份
已购买 | 平均价格
每股支付 | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | 根据计划或计划可能购买的股票的美元价值 | |
| 4 月 1 日至 4 月 29 日 | 751 | | $ | 53.58 | | — | | $ | 600,002,203 | | |
| 4 月 30 日至 5 月 27 日 | 2,564 | | 58.18 | | — | | 600,002,203 | | |
| 5 月 28 日至 6 月 30 日 | 22,511 | | 56.36 | | — | | 600,002,203 | | |
| 总计 | 25,826 | | | — | | | |
(a)本专栏中的购买包括4月1日至4月29日期间的751股股票、4月30日至5月27日期间的2564股和5月28日至6月30日期间的22,511股股票，股权激励计划的参与者认为交出给我们的22,511股，以履行与行使股票期权和归属限制性股票和绩效股票相关的行使价或预扣税义务。
(b)本栏中支付的平均价格包括我们的股权激励计划参与者为满足股票期权行使价的行使价和股票期权行使以及限制性股票和绩效股票归属时应缴的预扣税义务而被视为交出给我们的股票。
(c)本栏中的股票数量代表回购的股票数量，这是我们公开宣布的回购普通股计划的一部分，该计划旨在不超过董事会授权的最高美元限额，如下所述。
(d)2020年12月，董事会授权回购我们的普通股，最高限额为7.5亿美元。该授权将于2025年12月31日到期。截至2023年6月30日，根据该授权，我们有6亿美元可用于股票回购。我们可能会不时签订第10b5-1条交易计划，目的是根据本授权回购股票。
第 5 项。其他信息
(c)在 2023 年第二季度，我们的董事或执行官都没有 采用要么 终止任何 “规则 10b5-1 交易安排” 或 “非规则 10b5-1 交易安排”（每个术语的定义见第 S-K 法规第 408 (a) 项）。
第 6 项。展品
以下附录索引中列出的展品是作为本10-Q表季度报告的一部分提交的。
截至2023年6月30日的10-Q表附录索引
| | | | | | | | |
22 | | 担保证券的担保人和附属发行人名单。（参照Pentair plc截至2022年9月30日的季度10-Q表季度报告（文件编号001-11625）附录22纳入）。 |
31.1 | | 首席执行官认证。 |
31.2 | | 首席财务官认证。 |
32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18篇第1350条对首席执行官进行认证。 |
32.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18篇第1350条对首席财务官进行认证。 |
| 101 | | 以下材料来自Pentair plc截至2023年6月30日的季度10-Q表季度报告，格式为ixBRL（在线可扩展业务报告语言）：（i）截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明合并运营和综合收益表，（ii）截至2023年6月30日和2022年12月31日的简明合并资产负债表，（iii）简明合并报表截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的现金流，（iv）简明合并截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的权益变动表，以及 (v) 简明合并财务报表附注。实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。 |
| 104 | | 封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列签署人于2023年7月27日代表其签署本报告，并获得正式授权。
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| Pentair plc |
| 注册人 |
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| 由 | /s/ 罗伯特 ·P· 菲什曼 |
| | 罗伯特 ·P· 菲什曼 |
| | 执行副总裁、首席财务官兼首席会计官 |
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