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redeemablenonControlinginging2021-10-012022-06-300000038777美国公认会计准则：投资会员US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员2023-06-300000038777美国公认会计准则：投资会员US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员2022-09-300000038777US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员US-GAAP：贸易账户应收账款会员2023-06-300000038777US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员US-GAAP：贸易账户应收账款会员2022-09-300000038777US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员2023-06-300000038777US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员2022-09-300000038777ben: Timebased Shares 会2022-09-300000038777US-GAAP：绩效股成员2022-09-300000038777ben: Timebased Shares 会2022-10-012023-06-300000038777US-GAAP：绩效股成员2022-10-012023-06-300000038777ben: Timebased Shares 会2023-06-300000038777US-GAAP：绩效股成员2023-06-300000038777US-GAAP：循环信贷机制成员US-GAAP：后续活动成员2023-07-250000038777ben：定期贷款到期于 2025 年 9 月会员US-GAAP：后续活动成员2023-07-250000038777ben: 5 年循环信贷额度会员US-GAAP：后续活动成员2023-07-250000038777ben: MariannbyerWalter会员2023-04-012023-06-300000038777ben: MariannbyerWalter会员2023-06-30
目录
美国证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
（标记一号）
☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023年6月30日
要么
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在从到的过渡期间
委员会档案编号： 001-09318
富兰克林资源公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
特拉华13-2670991
（公司或组织的州或其他司法管辖区）（美国国税局雇主识别号）

富兰克林公园大道一号, 圣马特奥, 加州94403
（主要行政办公室地址）（邮政编码）

(650) 312-2000
（注册人的电话号码，包括区号）

根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.10美元本纽约证券交易所
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。☒  是的    ☐没有
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。☒  是的    ☐没有
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器☒
加速文件管理器
☐
非加速文件管理器☐
规模较小的申报公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记注明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则）。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。 ☐是的☒没有
截至2023年7月21日注册人已发行普通股的数量： 498,977,820.

目录

10-Q 表格的索引
页面
第一部分
财务信息
第 1 项。财务报表（未经审计）
合并收益表
3
综合收益综合报表
4
合并资产负债表
5
股东权益合并报表
6
合并现金流量表
8
合并财务报表附注
10
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
23
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
42
第 4 项。
控制和程序
42
第二部分
其他信息
第 1 项。
法律诉讼
43
第 1A 项。
风险因素
43
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
44
第 5 项。
其他信息
44
第 6 项。
展品
44
展品索引
45
签名
46

2
目录
第一部分 — 财务信息
第 1 项。财务报表。

富兰克林资源公司
合并收益表
未经审计
 三个月已结束
6月30日		九个月已结束
6月30日
（以百万计，每股数据除外）2023202220232022
营业收入
投资管理费$1,613.4 $1,636.1 $4,818.5 $5,045.8 
销售和分销费304.0 335.6 897.3 1,104.0 
股东服务费38.8 46.9 115.5 146.8 
其他12.8 12.7 32.0 39.7 
总营业收入1,969.0 2,031.3 5,863.3 6,336.3 
运营费用
薪酬和福利841.2 766.7 2,667.7 2,321.8 
销售、分销和营销406.8 440.3 1,202.0 1,432.8 
信息系统和技术127.3 125.9 376.7 376.6 
占用率56.9 53.8 171.1 163.1 
无形资产的摊销85.4 81.8 254.6 200.5 
一般、行政和其他136.5 158.1 427.2 416.1 
运营费用总额1,654.1 1,626.6 5,099.3 4,910.9 
营业收入314.9 404.7 764.0 1,425.4 
其他收入（支出）
投资和其他收入，净额51.2 13.0 267.9 97.7 
利息支出(34.9)(28.9)(99.3)(71.1)
合并投资产品的投资和其他收益（亏损），净额1.7 (74.4)75.3 33.3 
合并投资产品的费用(0.8)(1.3)(15.7)(10.1)
其他收入（支出），净额17.2 (91.6)228.2 49.8 
税前收入332.1 313.1 992.2 1,475.2 
所得税84.1 89.5 237.3 347.7 
净收入248.0 223.6 754.9 1,127.5 
减去：归因于的净收益（亏损）
可赎回的非控制性权益26.8 (0.5)108.5 (50.2)
不可赎回的非控制性权益(6.3)(32.3)59.1 118.5 
归属于富兰克林资源公司的净收益$227.5 $256.4 $587.3 $1,059.2 
每股收益
基本$0.44 $0.50 $1.14 $2.07 
稀释0.44 0.50 1.14 2.07 

参见合并财务报表附注。

3
目录
富兰克林资源公司
综合收益合并报表
未经审计
（单位：百万）三个月已结束
6月30日		九个月已结束
6月30日
2023202220232022
净收入$248.0 $223.6 $754.9 $1,127.5 
其他综合收益（亏损）
扣除税款后的货币折算调整16.5 (100.6)159.7 (123.8)
固定福利计划的未实现净亏损，扣除税款(0.6)(2.4)(1.4)(2.2)
未实现的投资净收益，扣除税款— — 0.2 — 
其他综合收益总额（亏损）15.9 (103.0)158.5 (126.0)
综合收入总额263.9 120.6 913.4 1,001.5 
减去：归因于的综合收益（亏损）
可赎回的非控制性权益26.8 (0.5)108.5 (50.2)
不可赎回的非控制性权益(6.3)(32.3)59.1 118.5 
归属于富兰克林资源公司的综合收益$243.4 $153.4 $745.8 $933.2 

参见合并财务报表附注。

4
目录
富兰克林资源公司
合并资产负债表
未经审计
（以百万计，股票和每股数据除外）6月30日
2023		9月30日
2022
资产
现金和现金等价物$3,728.6 $4,134.9 
应收款1,341.9 1,264.8 
投资（包括 $867.3和 $613.5按2023年6月30日和2022年9月30日的公允价值计算）
2,249.1 1,651.3 
合并投资产品的资产
现金和现金等价物659.0 647.6 
按公允价值计算的投资9,639.0 7,898.1 
财产和设备，净额806.1 743.3 
善意6,012.3 5,778.6 
无形资产，净额4,994.9 5,082.1 
经营租赁使用权资产431.0 464.5 
其他372.7 395.4 
总资产$30,234.6 $28,060.6 
负债
薪酬和福利$1,461.2 $1,464.4 
应付账款和应计费用563.5 466.2 
所得税448.6 523.1 
债务3,358.7 3,376.4 
合并投资产品的负债
应付账款和应计费用565.4 646.9 
债务7,988.7 5,457.7 
递延所得税负债450.7 347.8 
经营租赁负债494.8 528.4 
其他1,313.7 1,425.0 
负债总额16,645.3 14,235.9 
承付款项和或有开支（注10）
可赎回的非控制性权益1,050.1 1,525.8 
股东权益
优先股，$1.00面值， 1,000,000授权股票；未发行股票
— — 
普通股，$0.10面值， 1,000,000,000授权股份； 499,012,841和 499,575,175截至2023年6月30日和2022年9月30日已发行和流通的股票
49.9 50.0 
留存收益12,360.7 12,045.6 
累计其他综合亏损(462.5)(621.0)
富兰克林资源公司股东权益总额11,948.1 11,474.6 
不可赎回的非控制性权益591.1 824.3 
股东权益总额12,539.2 12,298.9 
总负债、可赎回的非控股权益和股东权益$30,234.6 $28,060.6 

参见合并财务报表附注。

5
目录
富兰克林资源公司
股东合并报表’公平
未经审计
富兰克林资源公司非-
可兑现的
非-
控制
兴趣爱好		总计
股东
公平
普通股资本
在
过量
Par
价值		已保留
收益		累积-
被欺骗的
其他
比较-
尖刻的
损失		股东
公平
（单位：百万）
在结束的九个月里
2023年6月30日		股份金额
截至 2022 年 10 月 1 日的余额499.6 $50.0 $— $12,045.6 $(621.0)$11,474.6 $824.3 $12,298.9 
净收入165.6 165.6 4.7 170.3 
其他综合收入124.7 124.7 124.7 
普通股申报的股息 ($0.30每股）
(153.6)(153.6)(153.6)
回购普通股
(0.5)(0.1)(69.1)55.0 (14.2)(14.2)
普通股的发行
1.2 0.1 33.5 33.6 33.6 
基于股票的薪酬
35.6 35.6 35.6 
净订阅量及其他95.9 95.9 
投资产品的净拆除(35.7)(35.7)
截至2022年12月31日的余额500.3 $50.0 $— $12,112.6 $(496.3)$11,666.3 $889.2 $12,555.5 
净收入194.2 194.2 60.7 254.9 
其他综合收入17.9 17.9 17.9 
普通股申报的股息 ($0.30每股）
(153.8)(153.8)(153.8)
回购普通股(0.1)— (66.0)62.4 (3.6)(3.6)
普通股的发行0.7 0.1 25.2 25.3 25.3 
基于股票的薪酬40.8 40.8 40.8 
净分配及其他(14.9)(14.9)
投资产品的净拆除(324.2)(324.2)
调整可赎回的非控股权益的公允价值44.7 44.7 44.7 
截至2023年3月31日的余额500.9 $50.1 $— $12,260.1 $(478.4)$11,831.8 $610.8 $12,442.6 
净收益（亏损）227.5 227.5 (6.3)221.2 
其他综合收入15.9 15.9 15.9 
普通股申报的股息 ($0.30每股）
(152.9)(152.9)(152.9)
回购普通股(2.0)(0.2)(15.9)(34.8)(50.9)(50.9)
普通股的发行0.1 — 3.6 3.6 3.6 
基于股票的薪酬12.3 12.3 12.3 
净分配及其他(12.7)(12.7)
投资产品的净拆除(0.7)(0.7)
调整可赎回的非控股权益的公允价值60.8 60.8 60.8 
截至 2023 年 6 月 30 日的余额499.0 $49.9 $— $12,360.7 $(462.5)$11,948.1 $591.1 $12,539.2 
参见合并财务报表附注。

6
目录

富兰克林资源公司非-
可兑现的
非-
控制
兴趣爱好		总计
股东
公平
普通股资本
在
过量
Par
价值		已保留
收益		累积-
被欺骗的
其他
比较-
尖刻的
损失		股东
公平
（单位：百万）
在结束的九个月里
2022年6月30日		股份金额
截至 2021 年 10 月 1 日的余额501.8 $50.2 $— $11,550.8 $(377.6)$11,223.4 $587.2 $11,810.6 
净收入453.2 453.2 84.1 537.3 
其他综合损失(12.0)(12.0)(12.0)
普通股申报的股息 ($0.29每股）
(148.9)(148.9)(148.9)
回购普通股(0.7)— (58.8)37.1 (21.7)(21.7)
普通股的发行1.4 0.1 47.6 47.7 47.7 
基于股票的薪酬11.2 11.2 11.2 
净分配及其他(27.8)(27.8)
截至2021年12月31日的余额502.5 $50.3 $— $11,892.2 $(389.6)$11,552.9 $643.5 $12,196.4 
净收入349.6 349.6 66.7 416.3 
其他综合损失(11.0)(11.0)(11.0)
普通股申报的股息 ($0.29每股）
(148.3)(148.3)(148.3)
回购普通股(2.7)(0.4)(66.7)(13.7)(80.8)(80.8)
普通股的发行0.6 0.1 18.5 18.6 18.6 
基于股票的薪酬48.2 48.2 48.2 
净分配及其他(21.7)(21.7)
投资产品的净拆除(39.6)(39.6)
调整可赎回的非控股权益的公允价值
(188.5)(188.5)(188.5)
截至2022年3月31日的余额500.4 $50.0 $— $11,891.3 $(400.6)$11,540.7 $648.9 $12,189.6 
净收益（亏损）256.4 256.4 (32.3)224.1 
其他综合损失(103.0)(103.0)(103.0)
普通股申报的股息 ($0.29每股）
(147.7)(147.7)(147.7)
回购普通股(2.0)(0.2)(48.3)(2.5)(51.0)(51.0)
普通股的发行— — 1.8 1.8 1.8 
基于股票的薪酬46.5 46.5 46.5 
净分配及其他(24.8)(24.8)
投资产品的净拆除(0.3)(0.3)
收购149.9 149.9 
截至2022年6月30日的余额498.4 $49.8 $— $11,997.5 $(503.6)$11,543.7 $741.4 $12,285.1 
参见合并财务报表附注。

7
目录

富兰克林资源公司
合并现金流量表
未经审计
 九个月已结束
6月30日
（单位：百万）20232022
净收入$754.9 $1,127.5 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
基于股票的薪酬137.9 160.9 
延期销售佣金的摊销37.2 49.6 
折旧和其他摊销78.3 68.8 
无形资产的摊销254.6 200.5 
投资的净（收益）亏损(62.3)32.9 
权益法被投资者的投资收益(111.1)(51.6)
合并投资产品的投资净亏损116.0 22.0 
合并投资产品的投资净购买量(833.2)(312.2)
递延所得税50.8 55.9 
其他99.2 33.0 
运营资产和负债的变化：
应收账款和其他资产增加(69.8)(97.3)
投资减少（增加），净额6.4 (33.2)
应计报酬和福利增加（减少）(84.3)45.1 
应缴所得税减少(58.9)(176.3)
应付账款、应计费用和其他负债增加（减少）48.3 (9.1)
合并投资产品的应付账款和应计费用增加（减少）1.3 (26.2)
经营活动提供的净现金365.3 1,090.3 
购买投资(665.1)(676.5)
清算投资551.3 872.0 
通过合并抵押贷款债务购买投资(3,465.6)(3,198.4)
通过合并抵押贷款债务清算投资1,230.3 1,501.4 
增加的财产和设备，净额(121.5)(55.6)
收购，扣除获得的现金(500.5)(1,354.7)
或有对价资产的支付5.5 20.9 
递延对价负债的支付(241.8)— 
投资产品净额（分拆整合）合并(43.8)211.0 
用于投资活动的净现金(3,251.2)(2,679.9)
[表格在下一页继续]

参见合并财务报表附注。

8
目录

富兰克林资源公司
合并现金流量表
未经审计
[表从前一页继续]
 九个月已结束
6月30日
（单位：百万）20232022
普通股的发行$13.4 $13.6 
普通股支付的股息(454.8)(437.1)
回购普通股(70.0)(154.0)
回购协议的收益174.8 — 
合并投资产品的债务收益3,213.6 4,345.2 
合并投资产品的债务支付(926.9)(2,469.3)
或有对价负债的支付(7.6)(4.1)
非控股权益482.5 194.9 
融资活动提供的净现金2,425.0 1,489.2 
汇率变动对现金和现金等价物的影响66.0 (68.1)
现金和现金等价物减少(394.9)(168.5)
现金和现金等价物，期初4,782.5 4,647.2 
现金和现金等价物，期末$4,387.6 $4,478.7 
现金流信息的补充披露
为所得税支付的现金$225.4 $456.7 
支付利息的现金55.5 61.8 
合并投资产品支付利息的现金
232.2 107.0 

参见合并财务报表附注。

9
目录
富兰克林资源公司
合并财务报表附注
2023年6月30日
（未经审计）
注意事项 1 – 演示基础
此处包含的富兰克林资源公司（“富兰克林”）及其合并子公司（统称 “公司”）未经审计的中期财务报表是根据10-Q表的说明和美国证券交易委员会的规章制度编制的。根据这些细则和条例，根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制的财务报表中通常包括的一些信息和脚注披露已被缩短或省略。管理层认为，为公允列报所示期间的财务状况和经营业绩，所有必要的调整均已作出。所有调整都是正常的，并且是重复的。管理层还认为，会计估算是适当的，由此产生的余额是合理的；但是，由于估算中固有的不确定性，实际金额可能与这些估计数有所不同。这些财务报表应与公司截至2022年9月30日的财年（“2022财年”）的10-K表年度报告中包含的经审计的财务报表一起阅读。
注意事项 2 – 收购
BNY Alcentra 集团控股有限公司

2022年11月1日，公司从纽约银行梅隆公司手中收购了纽约银行Alcentra Group Holdings, Inc.（及其子公司 “Alcentra”）的所有未偿还所有权。总购买价格包括现金对价 $594.1百万，其中包括 $188.3Alcentra 抵押贷款债务（“CLO”）中持有的某些证券的百万美元；递延对价为美元62.0百万美元将于2023年11月1日到期；以及未来四年内达到某些绩效门槛后支付的或有对价，最高为美元350.0收购日公允价值为 $ 的百万美元24.6百万。支付的对价由现有现金提供资金。在截至2023年3月31日的季度中，现金对价增加了美元6.8由于净营运资金调整和递延对价增加了百万美元1.6百万。

下表汇总了截至收购之日收购资产和承担的负债及由此产生的商誉的初始和修订后的估计公允价值金额：

（单位：百万）初始估计公允价值调整修订后的估计公允价值
截至2022年11月1日
现金和现金等价物$93.6 $— $93.6 
应收款57.2 (8.8)48.4 
投资285.3 1.6 286.9 
善意152.6 52.7 205.3 
无限期存续的无形资产89.9 — 89.9 
固定寿命的无形资产55.7 — 55.7 
其他资产9.0 3.1 12.1 
递延所得税负债— (36.7)(36.7)
补偿和福利以及其他负债(71.0)(3.5)(74.5)
可识别净资产总额$672.3 $8.4 $680.7 

对初始估计公允价值的调整是获得有关截至收购之日存在的事实的新信息的结果。收购价格分配是初步的，在衡量期内可能会发生变化，自收购之日起不超过一年。目前，公司预计收购的资产或承担的负债不会发生重大变化。
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目录
商誉主要归因于合并业务的预期增长机会，不能用于税收目的扣除。固定寿命的无形资产与收购的投资管理合同和商品名称有关，这些合同和商品名称按其估计使用寿命进行摊销，范围从 3.0年到 10.0年份。与固定寿命无形资产相关的摊销费用为 $3.5百万和美元9.3截至2023年6月30日的三个月和九个月中，为百万美元。 这些资产的加权平均剩余使用寿命为 4.8截至2023年6月30日的年份，估计剩余摊销费用如下：

（单位：百万）
在截至9月30日的财政年度中金额
2023 年（今年剩余时间）$3.5 
202414.0 
202514.0 
20263.9 
20272.9 
此后8.1 
总计$46.4 

与收购有关的成本为 $14.1截至2023年6月30日的九个月中，为百万美元。

Alcentra 贡献了 $116.7百万美元的营业收入，在截至2023年6月30日的九个月中，对归属于富兰克林资源公司的净收入没有重大影响。因此，公司尚未公布本次收购的预计综合经营业绩。

就此次收购而言，公司于2022年12月15日与一家第三方融资公司就该公司在Alcentra的CLO中持有的某些证券签订了回购协议。截至2023年6月30日，其他负债包括美元的回购协议172.9百万，到期价值为欧元132.3百万和美元42.4以当地货币计算，百万美元。该公司已承诺对Alcentra进行投资，账面价值为美元179.3截至2023年6月30日，抵押品为百万美元。回购协议的合同到期日介于2029年至2034年之间。
注意事项 3 – 每股收益
基本和摊薄后每股收益的组成部分如下： 
（以百万计，每股数据除外）三个月已结束
6月30日		九个月已结束
6月30日
2023202220232022
归属于富兰克林资源公司的净收益$227.5 $256.4 $587.3 $1,059.2 
减去：收益分配给参与的非归属股票和股票单位奖励
10.2 11.2 26.7 45.6 
普通股股东可获得的净收入$217.3 $245.2 $560.6 $1,013.6 
加权平均已发行股票——基本490.7 487.5 490.3 489.1 
非参与型非归属股票单位奖励的稀释效应
0.7 0.4 0.7 0.6 
已发行股票加权平均值——摊薄491.4 487.9 491.0 489.7 
每股收益
基本$0.44 $0.50 $1.14 $2.07 
稀释0.44 0.50 1.14 2.07 
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和九个月中，由于摊薄后每股收益的计算中不包括非参与型非既得股票单位奖励微不足道，因为它们的影响本来是反稀释的。
11
目录
注意事项 4 – 收入
按地理区域划分的营业收入如下：
（单位：百万）美国卢森堡亚太地区美洲
不包括
联合的
国家		欧洲，
中东
和非洲，
不包括
卢森堡		总计
截至2023年6月30日的三个月
投资管理费
$1,232.3 $192.3 $64.3 $53.9 $70.6 $1,613.4 
销售和分销费
213.5 75.4 5.1 10.0 — 304.0 
股东服务费
30.3 8.0 0.5 — — 38.8 
其他
11.9 0.5 0.4 — — 12.8 
总计
$1,488.0 $276.2 $70.3 $63.9 $70.6 $1,969.0 
（单位：百万）美国卢森堡亚太地区美洲
不包括
联合的
国家		欧洲，
中东
和非洲，
不包括
卢森堡		总计
截至2023年6月30日的九个月中
投资管理费
$3,672.9 $570.7 $214.4 $162.0 $198.5 $4,818.5 
销售和分销费
634.1 217.4 15.1 30.7 — 897.3 
股东服务费
90.2 23.5 1.6 0.2 — 115.5 
其他
30.1 0.8 0.8 — 0.3 32.0 
总计
$4,427.3 $812.4 $231.9 $192.9 $198.8 $5,863.3 

（单位：百万）美国卢森堡亚太地区美洲
不包括
联合的
国家		欧洲，
中东
和非洲，
不包括
卢森堡		总计
截至2022年6月30日的三个月
投资管理费
$1,234.7 $211.6 $71.2 $59.4 $59.2 $1,636.1 
销售和分销费
238.1 80.2 5.8 11.5 — 335.6 
股东服务费
37.5 8.5 0.4 0.1 0.4 46.9 
其他
12.0 0.3 0.2 — 0.2 12.7 
总计
$1,522.3 $300.6 $77.6 $71.0 $59.8 $2,031.3 
（单位：百万）美国卢森堡亚太地区美洲
不包括
联合的
国家		欧洲，
中东
和非洲，
不包括
卢森堡		总计
截至2022年6月30日的九个月中
投资管理费
$3,720.8 $707.2 $242.5 $194.3 $181.0 $5,045.8 
销售和分销费
778.1 268.3 20.0 37.6 — 1,104.0 
股东服务费
116.4 27.9 1.1 0.2 1.2 146.8 
其他
38.2 0.8 0.5 — 0.2 39.7 
总计
$4,653.5 $1,004.2 $264.1 $232.1 $182.4 $6,336.3 
营业收入根据提供服务的子公司的地理位置归因于地理区域，这可能与销售相关投资产品的地区不同。
赞助基金赚取的收入为 83截至2023年6月30日的三个月和九个月占公司总营业收入的百分比以及 83% 和 81截至2022年6月30日的三个月和九个月的百分比。
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目录
注意事项 5 – 投资
以下披露包括公司投资的详细信息，不包括合并投资产品（“CIP”）的投资细节。参见注释 7 – 合并投资产品，提供与这些实体持有的投资相关的信息。
投资包括以下内容：
（单位：百万）6月30日
2023		9月30日
2022
按公允价值计算的投资
赞助基金和独立账户$616.6 $413.0 
与长期激励计划相关的投资202.3 143.3 
其他股权和债务投资48.4 57.2 
按公允价值计算的投资总额867.3 613.5 
对权益法被投资者的投资1,118.5 771.5 
其他投资263.3 266.3 
总计$2,249.1 $1,651.3 
注意事项 6 – 公允价值测量
以下披露包括公司公允价值衡量标准的详细信息，不包括CIP的公允价值衡量标准。有关这些实体资产和负债的公允价值衡量标准的信息，请参阅附注7——合并投资产品。
经常性按公允价值计量的资产和负债如下： 
（单位：百万）第 1 级第 2 级第 3 级资产净值为 a
实用
权宜之计		总计
截至2023年6月30日
资产
按公允价值计算的投资
赞助基金和独立账户$333.3 $220.7 $17.9 $44.7 $616.6 
与长期激励计划相关的投资179.9 — — 22.4 202.3 
其他股权和债务投资3.4 7.5 4.3 33.2 48.4 
或有对价资产— — 4.4 — 4.4 
按公允价值计量的总资产$516.6 $228.2 $26.6 $100.3 $871.7 
负债
卖空证券$142.4 $— $— $— $142.4 
或有对价负债— — 55.1 — 55.1 
以公允价值计量的负债总额$142.4 $— $55.1 $— $197.5 
13
目录
（单位：百万）第 1 级第 2 级第 3 级资产净值为 a
实用
权宜之计		总计
截至2022年9月30日
资产
按公允价值计算的投资
赞助基金和独立账户$289.5 $55.4 $14.1 $54.0 $413.0 
与长期激励计划相关的投资143.3 — — — 143.3 
其他股权和债务投资3.1 19.4 2.7 32.0 57.2 
或有对价资产— — 9.8 — 9.8 
按公允价值计量的总资产$435.9 $74.8 $26.6 $86.0 $623.3 
负债
或有对价负债$— $— $31.6 $— $31.6 
使用申报的资产净值作为实际权宜之计估算公允价值的投资主要包括不可赎回的私募债务、股权和基础设施基金以及可赎回的全球股权和私募房地产基金。这些投资如下：
（单位：百万）6月30日
2023		9月30日
2022
不可赎回的投资1
已知清算期的投资$33.2 $32.8 
清算期未知的投资17.4 29.4 
可赎回的投资2
49.7 23.8 
资金无着落的承诺43.2 51.4 
_______________
1由于基金标的资产被清算，预计投资将通过基金存续期内的分配获得回报。已知清算期的投资的预期加权平均寿命为 3.2年和 3.4年份为 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日。
2投资可按半月、每月和每季度赎回。
未按公允价值计量的金融工具如下：
（单位：百万）公允价值
级别		2023年6月30日2022年9月30日
账面价值估计公允价值账面价值估计公允价值
金融资产
现金和现金等价物1$3,728.6 $3,728.6 $4,134.9 $4,134.9 
其他投资
定期存款210.1 10.1 9.4 9.4 
股权证券3253.2 253.2 256.9 256.9 
财务责任
债务2$3,358.7 $2,804.9 $3,376.4 $2,750.1 
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目录
注意事项 7 – 综合投资产品
CIP由共同基金和其他投资基金、有限合伙企业和类似结构以及CLO组成，所有这些都由公司赞助，包括有表决权的权益实体和可变权益实体（“VIE”）。该公司有 69CIP，包括 19CLO，截至 2023 年 6 月 30 日和 59CIP，包括 15CLO，截至 2022 年 9 月 30 日。
公司合并资产负债表中包含的与CIP相关的余额如下：
（单位：百万）6月30日
2023		9月30日
2022
资产
现金和现金等价物$659.0 $647.6 
应收款118.3 134.0 
按公允价值计算的投资9,639.0 7,898.1 
总资产$10,416.3 $8,679.7 
负债
应付账款和应计费用$565.4 $646.9 
债务7,988.7 5,457.7 
其他负债26.6 175.0 
负债总额8,580.7 6,279.6 
可赎回的非控制性权益590.9 942.2 
股东’公平
富兰克林资源公司的权益967.9 960.8 
不可赎回的非控制性权益276.8 497.1 
股东权益总额1,244.7 1,457.9 
总负债、可赎回的非控股权益和股东’公平
$10,416.3 $8,679.7 
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和九个月中，CIP对归属于公司的净收入没有重大影响。
除了对CIP的直接股权投资以及从中获得的投资管理和其他费用外，公司无权使用CIP的资产。CIP的债务持有人对公司资产的追索权不超过其直接投资水平；因此，公司不承担与CIP负债相关的其他风险。
公允价值测量
经常性按公允价值计量的CIP资产如下： 
（单位：百万）第 1 级第 2 级第 3 级资产净值为 a
实用
权宜之计		总计
截至2023年6月30日
资产
CLO 的现金及现金等价物$457.5 $— $— $— $457.5 
CLO 应收账款— 60.3 — — 60.3 
投资
股权和债务证券201.8 771.4 568.2 150.3 1,691.7 
贷款— 7,943.6 3.7 — 7,947.3 
按公允价值计量的总资产$659.3 $8,775.3 $571.9 $150.3 $10,156.8 
15
目录
（单位：百万）第 1 级第 2 级第 3 级资产净值为 a
实用
权宜之计		总计
截至2022年9月30日
资产
CLO 的现金及现金等价物$269.1 $— $— $— $269.1 
CLO 应收账款— 67.4 — — 67.4 
投资
股权和债务证券75.4 881.0 555.8 173.5 1,685.7 
贷款— 5,704.4 239.4 — 5,943.8 
房地产— — 268.6 — 268.6 
按公允价值计量的总资产$344.5 $6,652.8 $1,063.8 $173.5 $8,234.6 
使用申报的资产净值作为实际权宜之计估算公允价值的投资包括可赎回的全球对冲基金、可赎回的美国股票基金和不可赎回的私募股权基金。这些投资如下：
（单位：百万）6月30日
2023		9月30日
2022
不可赎回的投资1
已知清算期的投资$— $19.5 
清算期未知的投资21.9 12.0 
可赎回的投资2
128.4 142.0 
资金无着落的承诺3
— 0.2 
_______________
1由于基金标的资产被清算，预计投资将通过基金存续期内的分配获得回报。截至2023年6月30日，没有已知清算期的投资。已知清算期的投资的预期加权平均寿命为 0.3截至 2022 年 9 月 30 日。
2投资可以按月赎回，清算期未知。
3截至 2023 年 6 月 30 日，没有任何投资承诺资金未到位。 在无准备金的承付款总额中，根据合同，公司有义务提供资金 $0.1百万，按其在CIP中的所有权百分比计算，截至2022年9月30日。

16
目录
3级资产的变化如下： 
（单位：百万）股权和债务
证券		贷款总计
第 3 级
资产
截至2023年6月30日的三个月
截至2023年4月1日的余额$539.0 $3.1 $542.1 
包含在合并投资产品的投资和其他收益（亏损）中的收益（亏损），净额(31.6)0.1 (31.5)
购买61.2 (0.2)61.0 
销售和结算(0.1)0.2 0.1 
转入第 3 级— 0.5 0.5 
转出第 3 关(0.3)— (0.3)
截至 2023 年 6 月 30 日的余额$568.2 $3.7 $571.9 
与截至2023年6月30日持有的资产相关的净收益中包含的未实现收益（亏损）的变化$(32.0)$0.1 $(31.9)
（单位：百万）股权和债务
证券		房地产贷款总计
第 3 级
资产
截至2023年6月30日的九个月中
截至 2022 年 10 月 1 日的余额$555.8 $268.6 $239.4 $1,063.8 
包含在合并投资产品的投资和其他收益（亏损）中的收益（亏损），净额(56.3)(9.0)0.2 (65.1)
购买83.7 86.1 58.4 228.2 
销售和结算(25.1)— — (25.1)
净额（分拆合并）合并10.4 (345.7)(292.6)(627.9)
转入第 3 级— — 3.6 3.6 
转出第 3 关(0.3)— (5.3)(5.6)
截至 2023 年 6 月 30 日的余额$568.2 $— $3.7 $571.9 
与截至2023年6月30日持有的资产相关的净收益中包含的未实现收益（亏损）的变化$(55.0)$— $0.1 $(54.9)
（单位：百万）股权和债务
证券		房地产贷款总计
第 3 级
资产
截至2022年6月30日的三个月
截至 2022 年 4 月 1 日的余额$595.4 $175.4 $33.6 $804.4 
包含在合并投资产品的投资和其他收益（亏损）中的收益（亏损），净额(31.7)4.1 0.2 (27.4)
购买6.5 61.0 (0.1)67.4 
销售和结算(13.1)— (0.1)(13.2)
净解并— — (1.7)(1.7)
转入第 3 级— — 5.7 5.7 
转出第 3 关(0.1)— — (0.1)
截至2022年6月30日的余额$557.0 $240.5 $37.6 $835.1 
与截至2022年6月30日持有的资产相关的净收益中包含的未实现收益（亏损）的变化$(32.2)$4.1 $0.2 $(27.9)
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目录
（单位：百万）股权和债务
证券		房地产贷款总计
第 3 级
资产
截至2022年6月30日的九个月中
截至 2021 年 10 月 1 日的余额$453.3 $89.4 $20.5 $563.2 
合并投资产品的投资和其他收益（亏损）中包含的收益，净额138.6 18.4 0.2 157.2 
购买140.0 132.7 14.0 286.7 
销售和结算(118.9)— (1.1)(120.0)
净解并(55.0)— (1.7)(56.7)
转入第 3 级0.1 — 5.7 5.8 
转出第 3 关(1.1)— — (1.1)
截至2022年6月30日的余额$557.0 $240.5 $37.6 $835.1 
与截至2022年6月30日持有的资产相关的净收益中包含的未实现收益的变化$126.6 $18.4 $— $145.0 
第三级公允价值计量中使用的估值技术和大量不可观察的输入如下：
（单位：百万）
截至2023年6月30日公允价值估值技术大量不可观察的输入
范围（加权平均值）1)
股权和债务证券$568.2 市场定价私募定价
$0.01–$1,000.00 ($43.23) 每股
因缺乏适销性而获得折扣
12.0%–21.8% (16.4%)
（单位：百万）
截至2022年9月30日公允价值估值技术大量不可观察的输入
范围（加权平均值）1)
股权和债务证券$555.8 市场定价私募定价
$0.01–$558.45 ($33.31) 每股
因缺乏适销性而获得折扣
23.5%–25.1% (24.9%)
房地产268.6 折扣现金流折扣率
4.5%–6.3% (5.1%)
退出资本化率
5.5%–6.8% (6.0%)
贷款147.2 市场定价价格
$0.97–$0.98 ($0.98)
60.4 折扣现金流折扣率
9.9%
31.9 收益资本化信用利差
6.3%
贷款价值比
79.1%–88.1% (83.1%)
__________________
1基于工具的相对公允价值。
如果截至2023年6月30日，基于市场的估值中使用的相关重要投入（流动性不足的折扣除外）独立更高（更低），则由此产生的资产的公允价值将更高（更低）。如果截至2023年6月30日，贴现现金流估值中使用的相关重要投入以及基于市场的估值中使用的流动性不足的折扣独立上升（较低），则由此产生的资产公允价值将更低（更高）。
18
目录
未按公允价值计量的CIP金融工具如下：
（单位：百万）公允价值
级别		2023年6月30日2022年9月30日
携带
价值		估计的
公允价值		携带
价值		估计的
公允价值
金融资产
现金和现金等价物1$201.5 $201.5 $378.5 $378.5 
金融负债
CLO 的债务1
2 或 3$7,967.0 $7,845.5 $5,408.0 $5,548.8 
其他债务321.7 11.5 49.7 42.4 
__________________
1基本上都是2级。
债务
CIP的债务包括以下内容：
2023年6月30日2022年9月30日
（单位：百万）金额加权-
平均值
有效
利率		金额加权-
平均值
有效
利率
CLO 的债务
$7,967.0 6.48%$5,408.0 2.78%
其他债务
21.7 6.00%49.7 5.19%
总计
$7,988.7 $5,457.7 
CIP的债务有固定利率和浮动利率，从 2.39% 至 15.08截至 2023 年 6 月 30 日及以后的百分比 1.42% 至 8.51截至2022年9月30日的百分比。浮动利率基于伦敦银行同业拆借利率和担保隔夜融资利率。
截至2023年6月30日，CIP债务的合同到期日如下：
（单位：百万）
在截至9月30日的财政年度中金额
2023 年（今年剩余时间）$178.0 
2024— 
2025— 
2026— 
2027— 
此后7,810.7 
总计$7,988.7 
抵押贷款义务
CLO投资的未付本金余额和公允价值如下：
（单位：百万）6月30日
2023		9月30日
2022
未付本金余额$8,300.1 $6,118.4 
未付本金余额与公允价值之间的差额(200.3)(356.1)
公允价值$8,099.8 $5,762.3 
截至2023年6月30日和2022年9月30日，逾期90天或更长时间的投资并不重要。
19
目录
公司认可了 $6.5百万和美元9.0在截至2023年6月30日的三个月和九个月中，净收益为百万美元4.9百万和美元17.8在截至2022年6月30日的三个月和九个月中，净收益为百万美元，与其自身在CLO中的经济利益有关。CLO 债务到期的本金总额为 $8,125.7百万和美元5,781.3截至2023年6月30日和2022年9月30日，为百万人。
注意事项 8 – 可赎回的非控制性权益
可赎回的非控股权益变动如下：
（单位：百万）20232022
CIP少数股权总计CIP少数股权总计
在截至6月30日的三个月中
期初余额$445.6 $514.9 $960.5 $625.3 $512.8 $1,138.1 
净收益（亏损）10.5 16.3 26.8 (16.5)16.0 (0.5)
净订阅量（分配）及其他30.2 (11.2)19.0 5.4 (29.6)(24.2)
净合并104.6 — 104.6 380.3 — 380.3 
公允价值调整— (60.8)(60.8)— — — 
期末余额$590.9 $459.2 $1,050.1 $994.5 $499.2 $1,493.7 
（单位：百万）20232022
CIP少数股权总计CIP少数股权总计
在截至6月30日的九个月中
期初余额$942.2 $583.6 $1,525.8 $622.5 $310.5 $933.0 
净收益（亏损）68.5 40.0 108.5 (90.9)40.7 (50.2)
净订阅量（分配）及其他498.2 (58.9)439.3 320.0 (40.5)279.5 
净合并（解并）(918.0)— (918.0)142.9 — 142.9 
公允价值调整— (105.5)(105.5)— 188.5 188.5 
期末余额$590.9 $459.2 $1,050.1 $994.5 $499.2 $1,493.7 

注意事项 9 – 非合并可变利息实体
公司不是主要受益人的VIE包括赞助基金和公司拥有股权的其他投资产品。 公司因这些VIE而蒙受的最大损失敞口包括股权投资、投资管理和其他应收费用，如下所示： 
（单位：百万）6月30日
2023		9月30日
2022
投资$949.6 $718.0 
应收款216.7 165.4 
总计$1,166.3 $883.4 
虽然公司没有这样做的法律或合同义务，但在发起赞助基金的过程中，它经常进行现金投资。与过去一样，公司也可以根据其业务目标，自愿选择向其赞助基金提供额外的直接或间接财务支持。在截至2023年6月30日的九个月或2022财年中，公司没有向其被评估为VIE的赞助基金提供财务或其他支持。
注意事项 10 – 承付款和或有开支
法律诉讼
印度信贷基金关闭事宜。在截至2023年6月30日的九个月中，与截至2022年9月30日的财年的10-K表中的披露相比没有重大变化。截至2023年6月30日，报告分配给基金单位持有人的总金额为271.093亿印度卢比（约合美元）3.3十亿）。
20
目录
其他诉讼事宜。 公司不时参与与正常业务过程中产生的索赔有关的其他诉讼。管理层认为，此类索赔的最终解决不会对公司的业务、财务状况、经营业绩或流动性产生重大影响。管理层认为，截至2023年6月30日，已经进行了足够的应计款项，以弥补公司可以合理估计金额的此类事项可能造成的任何损失。
赔偿和担保
在正常业务过程中或与某些收购协议有关时，公司签订了合同，规定公司在某些情况下提供赔偿。此外，某些公司实体为富兰克林各子公司的某些财务和绩效相关义务提供担保。公司还受某些法律要求和协议的约束，这些要求和协议规定对董事、高级管理人员和人员在某些情况下可能产生的与其服务有关的责任和费用进行赔偿。这些赔偿和保证的条款因适用的事实和情况而异，也因协议而异。根据这些赔偿或担保向公司提出的索赔的未来付款可能会对公司的财务状况产生负面影响。管理层认为，截至2023年6月30日，根据此类赔偿协议和/或担保，不认为可能或合理可能发生任何重大损失。
其他承付款和或有开支
截至2023年6月30日，公司2022财年10-K表年度报告中报告的其他承诺和意外情况没有重大变化。
注意事项 11 – 股票薪酬
股票和股票单位奖励活动如下：
（千股）以时间为基础的
股份		性能-
基础股票		总计
股份		加权-
平均值
授予日期
公允价值
截至2023年6月30日的九个月中
截至2022年10月1日的非既得余额13,492 3,401 16,893 $24.04 
已授予6,938 271 7,209 22.67 
既得(1,799)(138)(1,937)24.65 
被没收/取消(357)(177)(534)24.79 
截至2023年6月30日的非既得余额18,274 3,357 21,631 $23.51 
与非归属股票和股票单位奖励相关的未确认薪酬支出总额为 $202.3截至2023年6月30日，百万人。预计这笔费用将在剩余的加权平均归属期内确认 1.6年份。
21
目录
注意事项 12 – 投资和其他收益，净额
投资和其他收入净额包括以下内容：
 三个月已结束
6月30日		九个月已结束
6月30日
（单位：百万）2023202220232022
股息和利息收入$42.7 $6.3 $111.5 $17.5 
投资收益（亏损），净额13.8 (35.6)62.3 (32.9)
权益法被投资者的投资收益（亏损）(7.7)(0.1)111.1 51.6 
衍生品收益（亏损），净额(5.1)17.5 (19.4)15.2 
租金收入11.1 9.6 35.1 27.9 
外汇兑换（亏损）收益，净额(6.6)14.5 (40.2)24.2 
其他，净额3.0 0.8 7.5 (5.8)
投资和其他收入，净额$51.2 $13.0 $267.9 $97.7 
公司持有的按公允价值计量的股票证券和交易债务证券确认的净收益（亏损）为美元17.0百万和美元95.7截至2023年6月30日的三个月和九个月的百万美元和美元 (50.3) 百万和 $ (79.1）截至2022年6月30日的三个月和九个月中，为百万美元。
注意 13- 后续事件
2023年7月25日，该公司终止了为期364天的美元500.0百万美元循环信贷额度及其3年期$300.0百万定期贷款。在终止之日，364天的循环信贷额度没有未偿还款项，定期贷款下的所有未偿还款项均用现有现金偿还。在采取上述行动的同时，公司签订了为期五年的$800.0百万循环信贷额度。截至提交本文件时，五年期信贷额度下没有未偿还的借款。
22
目录
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
前瞻性陈述
本10-Q表格以及此处以引用方式纳入的文件可能包括前瞻性陈述，这些陈述反映了我们目前对未来事件、财务业绩和市场状况的看法。此类声明是根据1995年《私人证券诉讼改革法》的 “安全港” 保护提供的。前瞻性陈述包括所有不仅与历史或当前事实相关的陈述，通常可以通过用未来时写的单词或短语来识别，和/或前面有 “预期”、“相信”、“可能”、“取决于”、“估计”、“期望”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“寻求”、“应该”、“将”、“将”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会或其他类似的词语或其变体，或其否定词，但这些术语并不是识别此类陈述的唯一手段。
前瞻性陈述涉及许多已知和未知的风险、不确定性和其他重要因素，这些因素可能导致实际业绩和结果与此类前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩或结果存在重大差异，包括疫情相关风险、市场和波动风险、投资业绩和声誉风险、全球运营风险、竞争和分配风险、第三方风险、技术和安全风险、人力资本风险、现金管理风险以及法律和监管风险。本10-Q表格中包含的前瞻性陈述或此处以引用方式纳入的前瞻性陈述均参照本10-Q表格中披露的风险和不确定性，和/或在截至2022年9月30日的财年（“2022财年”）的10-K表年度报告中在 “风险因素” 和 “市场风险定量和定性披露” 标题下进行讨论。
虽然前瞻性陈述是我们在发表这些陈述时的最佳预测，但你不应依赖这些陈述，也不要这样做。前瞻性陈述基于我们当前对业务、经济和其他可能的未来状况的预期和假设。由于前瞻性陈述与未来有关，因此它们受固有的不确定性、风险和难以预测的情况变化的影响。它们既不是对历史事实的陈述，也不是对未来表现的保证或保证。可能导致我们的实际结果存在差异的因素或事件可能会不时出现，我们无法预测所有因素。
如果在本10-Q表格发布之日之后发生的情况导致我们的任何前瞻性陈述不准确，无论是由于新信息、未来发展还是其他原因，我们没有义务公开宣布预期的变化，也没有义务对我们的前瞻性陈述进行任何修改，以反映假设、信念或预期的任何变化，或者任何前瞻性陈述所依据的事件、条件或情况的任何变化，除非法律要求。
在本节中，我们将讨论和分析富兰克林资源公司（“富兰克林”）及其子公司（统称 “公司”）的经营业绩和财务状况。以下讨论应与我们向美国证券交易委员会提交的2022财年10-K表年度报告以及本10-Q表格其他地方包含的合并财务报表及其附注一起阅读。
概述
富兰克林是一家控股公司，其子公司在我们的富兰克林邓普顿旗下运营®和/或附属品牌名称。我们是一家全球投资管理组织，通过向全球司法管辖区的投资者提供投资管理和相关服务来获得营业收入和净收入。我们通过各种投资产品提供投资能力，包括我们的赞助基金，以及机构和高净值独立账户、零售独立管理账户计划、次级建议产品和其他投资工具。相关服务包括基金管理、销售和分销以及股东服务。我们可以直接或通过第三方提供服务。我们以各种不同的品牌提供服务和产品，包括但不限于 Franklin®，邓普顿®，莱格·梅森®，Alcentra®，福利街伙伴®，Brandywine 全球投资管理公司®，歌乐合作伙伴®，ClearBridge®、国际信托基金™、富兰克林·比塞特®，富兰克林互助系列®, K2®，列克星敦合作伙伴®，马丁·柯里®，O'Shaughnessy® 资产管理，罗伊斯®投资伙伴和西方资产管理公司®。我们提供广泛的产品组合，包括固定收益、股票、另类投资、多资产和现金管理资产类别和解决方案，可满足个人和机构投资者的各种特定投资目标和需求。我们还为由其他公司赞助的某些投资产品提供次级咨询服务，这些产品可能以其他公司的品牌名称或联合品牌出售给投资者。
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目录
我们的收入水平在很大程度上取决于管理的资产（“AUM”）的水平和相对组合。正如我们在2022财年10-K表年度报告中的 “风险因素” 部分所指出的那样，我们的资产管理规模的金额和组合会受到重大波动的影响，这可能会对我们的收入和收入产生负面影响。我们的收入水平还取决于我们的服务收取的费用，这些费用基于与我们的基金和客户签订的合同、基金销售以及股东交易和账户的数量。这些安排将来可能会改变。
在我们的第三财季中，全球股票市场在发达市场，尤其是美国的带动下提供了正回报，这反映了通货膨胀放缓以及尽管利率上升但国内经济仍表现强劲的迹象。标准普尔500指数和摩根士丹利资本国际公司世界指数在本季度上涨了8.7％和7.0％，本财年迄今为止上涨了25.7％和26.9％。全球债券市场在本季度下跌，但在本财年迄今仍保持乐观，因为彭博全球综合指数在本季度下降了1.5％，本财年迄今为止上涨了6.0％，这反映了本季度货币政策的分歧，因为美联储在一年多来首次暂停加息，而其他中央银行则继续加息。
截至2023年6月30日，我们的总资产管理规模为14.315亿美元，比2022年9月30日增长10％，比2022年6月30日增长4％。截至2023年6月30日的三个月和九个月的月平均资产管理规模（“平均资产管理规模”）比上一财年同期下降了1％和7％。
2022年11月1日，我们收购了BNY Alcentra Group Holdings, Inc.（及其子公司 “Alcentra”），该公司是欧洲最大的信贷和私人债务管理公司之一，在高级担保贷款、高收益债券、私人信贷、结构性信贷、特殊情况和多策略信贷策略方面拥有全球专业知识。总购买价格包括现金对价 $594.1百万美元，其中包括Alcentra抵押贷款债务中持有的某些证券的1.883亿美元；递延对价为美元62.0百万美元将于2023年11月1日到期；以及未来四年内达到某些绩效门槛后支付的或有对价，最高为美元350.0收购日公允价值为 $ 的百万美元24.6百万。
我们在全球开展业务的业务和监管环境仍然复杂、不确定且可能发生变化。我们受全球各种法律、规章和法规的约束，这些法律、规章和法规对我们的业务施加了限制、限制、注册、报告和披露要求，并增加了我们的全球合规运营的复杂性。
在可预见的将来，全球经济仍存在不确定性。随着我们继续面对当前经济和监管环境的挑战，我们仍然专注于产品的投资表现以及为客户提供高质量的服务。我们不断对我们的商业模式进行审查。在我们继续专注于费用管理的同时，我们还将寻求吸引、留住和培养人员，并对能够提供安全稳定环境的系统和技术进行战略投资。我们将继续努力保护和提高我们的品牌知名度，同时发展和维护经纪交易商和客户关系。这些策略和其他策略的成功可能会受到我们2022财年10-K表年度报告 “风险因素” 部分讨论的因素的影响。
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目录
操作结果
三个月已结束
6月30日		百分比
改变		九个月已结束
6月30日		百分比
改变
（以百万计，每股数据除外）2023202220232022
营业收入$1,969.0$2,031.3(3 %)$5,863.3$6,336.3(7 %)
营业收入314.9404.7(22 %)764.01,425.4(46 %)
营业利润率1
16.0 %19.9 %13.0 %22.5 %
归属于富兰克林资源公司的净收益$227.5$256.4(11 %)$587.3$1,059.2(45 %)
摊薄后的每股收益0.440.50(12 %)1.142.07(45 %)
调整后（非公认会计准则）：2
调整后的营业收入$476.8$566.9(16 %)$1,312.1$1,829.4(28 %)
调整后的营业利润率30.5 %35.3 %29.0 %37.0 %
调整后净收益$326.1$416.0(22 %)$905.2$1,461.2(38 %)
调整后的摊薄后每股收益0.630.82(23 %)1.762.86(38 %)
_________________
1定义为营业收入除以营业收入。
2“调整后的营业收入”、“调整后的营业利润率”、“调整后的净收益” 和 “调整后的摊薄后每股收益” 基于公认会计原则以外的方法。有关这些指标的定义和对账，请参阅 “补充非公认会计准则财务指标”。
管理的资产
按资产类别划分的资产管理规模如下：
（以十亿计）6月30日
2023		6月30日
2022		百分比
改变
固定收益$505.1 $536.3 (6 %)
公平458.0 424.9 8 %
备选方案 257.2 224.8 14 %
多资产148.3 136.2 9 %
现金管理62.9 57.6 9 %
总计$1,431.5 $1,379.8 4 %
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目录
平均资产管理规模和按资产类别划分的平均资产管理规模的组合如下所示。
（以十亿计）平均资产管理规模百分比
改变		平均资产管理规模的组合
在截至6月30日的三个月中2023202220232022
固定收益$507.1 $563.4 (10 %)36 %39 %
公平442.8 467.8 (5 %)31 %33 %
备选方案257.5 205.4 25 %18 %14 %
多资产146.3 144.4 1 %10 %10 %
现金管理65.9 58.8 12 %5 %4 %
总计$1,419.6 $1,439.8 (1 %)100 %100 %
（以十亿计）平均资产管理规模百分比
改变		平均资产管理规模的组合
在截至6月30日的九个月中2023202220232022
固定收益$500.4 $606.2 (17 %)36 %40 %
公平431.8 510.4 (15 %)31 %34 %
备选方案250.6 172.9 45 %18 %12 %
多资产143.1 148.4 (4 %)10 %10 %
现金管理70.2 60.5 16 %5 %4 %
总计$1,396.1 $1,498.4 (7 %)100 %100 %
资产管理规模变化的组成部分如下所示。市场净变动、分配和其他包括升值（折旧）、代表投资回报率和资本回报的投资者分配以及外汇重估。
（以十亿计）三个月已结束
6月30日		百分比
改变		九个月已结束
6月30日		百分比
改变
2023202220232022
初始资产管理规模$1,422.1 $1,477.5 (4 %)$1,297.4 $1,530.1 (15 %)
长期资金流入67.4 77.4 (13 %)199.7 260.5 (23 %)
长期资金外流(67.2)(97.2)(31 %)(214.1)(267.9)(20 %)
长期净流量0.2 (19.8)NM(14.4)(7.4)95%
现金管理净流量(7.3)0.4 NM5.9 (0.9)NM
净流量总额(7.1)(19.4)(63 %)(8.5)(8.3)2%
收购— 57.2 (100%)34.9 64.9 (46%)
市场净变动、分配及其他16.5 (135.5)NM107.7 (206.9)NM
结束资产管理规模$1,431.5 $1,379.8 4 %$1,431.5 $1,379.8 4 %
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目录
按资产类别划分的资产管理规模变化的组成部分如下：
（以十亿计）固定收益公平备选方案多资产现金
管理		总计
在结束的三个月里
2023年6月30日
2023 年 4 月 1 日的资产管理规模$510.1 $437.1 $258.2 $146.1 $70.6 $1,422.1 
长期资金流入26.5 23.0 7.3 10.6 — 67.4 
长期资金外流(29.6)(26.0)(3.3)(8.3)— (67.2)
长期净流量(3.1)(3.0)4.0 2.3 — 0.2 
现金管理净流量— — — — (7.3)(7.3)
净流量总额(3.1)(3.0)4.0 2.3 (7.3)(7.1)
市场净变动、分配及其他
(1.9)23.9 (5.0)(0.1)(0.4)16.5 
截至2023年6月30日的资产管理规模$505.1 $458.0 $257.2 $148.3 $62.9 $1,431.5 

在截至2023年6月30日的三个月中，资产管理规模增长了94亿美元或1％，这要归因于165亿美元的市场变化、分配和其他净流入以及2亿美元的长期净流入（包括35亿美元的长期再投资分配）的积极影响，部分被73亿美元的现金管理净流出所抵消。长期净流入量包括来自低费用股权委托的32亿美元。市场净变化、分配和其他主要包括244亿美元的市场升值和外汇重估带来的1亿美元增长，部分被80亿美元的长期分配所抵消。除另类资产类别外，所有资产类别都出现了市场升值，其中最显著的是股票资产类别，这反映了全球股票市场的正回报。

与去年同期相比，资产管理规模增长了517亿美元，增长了4％。长期流入量下降了13％，至674亿美元，这得益于固定收益、股票和多资产开放式基金、固定收益机构独立账户、多资产次级建议共同基金和股票零售独立账户的流入减少，部分被多资产机构独立账户、另类私募基金和股票次级建议共同基金的流入量增加所抵消。长期资金流出减少了31％，至672亿美元，这得益于固定收益和股票开放式基金、固定收益和股票机构独立账户、多资产次级建议共同基金以及股票和固定收益零售独立账户的赎回减少，部分被多资产机构独立账户的赎回增加所抵消。
（以十亿计）固定收益公平备选方案多资产现金
管理		总计
在结束的三个月里
2022年6月30日
2022年4月1日的资产管理规模$595.0 $515.4 $157.9 $151.9 $57.3 $1,477.5 
长期资金流入35.2 24.5 5.9 11.8 — 77.4 
长期资金外流(49.5)(33.7)(3.8)(10.2)— (97.2)
长期净流量(14.3)(9.2)2.1 1.6 — (19.8)
现金管理净流量— — — — 0.4 0.4 
净流量总额(14.3)(9.2)2.1 1.6 0.4 (19.4)
收购— — 57.2 — — 57.2 
市场净变动、分配及其他
(44.4)(81.3)7.6 (17.3)(0.1)(135.5)
2022年6月30日的资产管理规模$536.3 $424.9 $224.8 $136.2 $57.6 $1,379.8 
在截至2022年6月30日的三个月中，资产管理规模下降了977亿美元，下降了7％，这是由于1355亿美元的市场变化、分配和其他净流出以及198亿美元的长期净流出所带来的负面影响，部分被收购572亿美元和4亿美元的现金管理净流入所抵消。净市场变动、分配和其他主要包括1173亿美元的市场贬值、外汇重估减少的103亿美元和79亿美元的长期分配。除另类资产类别外，所有长期资产类别都出现了市场贬值。截至2022年6月30日，非美元计价产品的资产管理规模进行外汇重估，占总资产管理规模的10％，这主要是由于美元相对于澳元、日元、英镑和欧元走强。
与去年同期相比，资产管理规模下降了1,723亿美元，下降了11％。长期流入量下降了8％，至774亿美元，这得益于固定收益、股票和另类开放式基金以及股票投资信托基金的流入减少，部分被多资产开放式基金、另类私人封闭式基金以及多资产和股票次级建议共同基金的流入量增加所抵消。在固定收益赎回量增加的推动下，长期资金流出量增长了8％，达到972亿美元
27
目录
开放式基金和机构独立账户、多资产次级建议共同基金和股票零售独立账户，部分被股票次级建议共同基金、开放式基金和机构独立账户的赎回减少所抵消。
（以十亿计）固定收益公平备选方案多资产现金
管理		总计
在结束的九个月里
2023年6月30日
2022年10月1日的资产管理规模$490.9 $392.3 $225.1 $131.5 $57.6 $1,297.4 
长期资金流入86.5 67.3 18.7 27.2 — 199.7 
长期资金外流(101.1)(78.3)(13.7)(21.0)— (214.1)
长期净流量(14.6)(11.0)5.0 6.2 — (14.4)
现金管理净流量— — — — 5.9 5.9 
净流量总额(14.6)(11.0)5.0 6.2 5.9 (8.5)
收购— — 34.9 — — 34.9 
市场净变动、分配及其他
28.8 76.7 (7.8)10.6 (0.6)107.7 
截至2023年6月30日的资产管理规模$505.1 $458.0 $257.2 $148.3 $62.9 $1,431.5 

在截至2023年6月30日的九个月中，资产管理规模增加了1341亿美元，增长了10％，这要归因于1077亿美元的市场变化、分配和其他净市场变动、349亿美元的收购以及59亿美元的现金管理净流入的积极影响，部分被144亿美元的长期净流出所抵消。市场净变动、分配和其他主要包括1310亿美元的市场升值，外汇重估增加了98亿美元，但被331亿美元的长期分配部分抵消。除另类资产类别外，所有资产类别都出现了市场升值，最显著的是股票和固定收益资产类别，反映了全球股票和固定收益市场的正回报。资产管理规模对非美元计价产品的外汇重估主要是由于与欧元、英镑、巴西雷亚尔和澳元相比，美元疲软。

与去年同期相比，长期流入量下降了23％，至1997亿美元，这得益于股票和固定收益开放式基金、固定收益机构独立账户和股票零售独立账户的流入减少。开放式共同基金流入量的减少包括再投资分配减少的影响，本年度为180亿美元，而去年同期为295亿美元。长期资金流出减少了20％，至2141亿美元，这要归因于固定收益和股票开放式基金、多资产次级建议共同基金、固定收益和股票机构独立账户以及股票零售独立账户的流出减少。
（以十亿计）固定收益公平备选方案多资产现金
管理		总计
在结束的九个月里
2022年6月30日
2021 年 10 月 1 日的资产管理规模$650.3 $523.6 $145.2 $152.4 $58.6 $1,530.1 
长期资金流入112.2 100.4 16.6 31.3 — 260.5 
长期资金外流(126.3)(103.0)(11.5)(27.1)— (267.9)
长期净流量(14.1)(2.6)5.1 4.2 — (7.4)
现金管理净流量— — — — (0.9)(0.9)
净流量总额(14.1)(2.6)5.1 4.2 (0.9)(8.3)
收购— 4.6 58.0 2.3 — 64.9 
市场净变动、分配及其他
(99.9)(100.7)16.5 (22.7)(0.1)(206.9)
2022年6月30日的资产管理规模$536.3 $424.9 $224.8 $136.2 $57.6 $1,379.8 
在截至2022年6月30日的九个月中，资产管理规模减少了1,503亿美元或10％，这是由于2069亿美元的市场变化、分配和其他净流出、74亿美元的长期净流出和9亿美元的现金管理净流出所产生的负面影响，部分被收购产生的649亿美元所抵消。净市场变动、分配和其他主要包括1525亿美元的市场贬值、426亿美元的长期分配以及外汇重估造成的118亿美元减少。除另类资产类别外，所有资产类别都出现了市场贬值。资产管理规模对非美元计价产品的外汇重估主要是由于与日元、欧元、英镑和澳元相比，美元走强。
28
目录
长期流入量与去年同期相比下降了7％，至2,605亿美元，这得益于固定收益开放式基金和机构独立账户的流入减少，但被另类私人封闭式基金流入量的增加部分抵消。由于固定收益机构独立账户和股票开放式基金的流出量减少，长期资金流出减少了10％，至2679亿美元，但多资产次级建议共同基金的流出量增加部分抵消了这一点。
按销售区域划分的资产管理规模如下：
（以十亿计）6月30日
2023		6月30日
2022		百分比
改变
美国$1,026.0 $1,034.3 (1 %)
国际
欧洲、中东和非洲162.0 133.6 21 %
亚太地区129.6 131.1 (1 %)
美洲，不包括美国113.9 80.8 41 %
国际共计405.5 345.5 17 %
总计$1,431.5 $1,379.8 4 %
投资表现概览
我们整体成功的关键驱动力是我们投资产品的长期投资表现。衡量这些产品表现的标准是资产管理规模超过同行群体中位数和基准的百分比。我们将共同基金与同行的相对表现进行了比较，将我们的策略综合表现与基准进行了比较。
下表显示了我们的共同基金产品相对于同行群体中位数的表现以及我们的综合策略与基准的表现。
同行群组比较1
基准比较2
占共同基金资产管理规模的百分比
在同行群组排名前两位的四分位数中		占策略综合资产管理规模的百分比
超越基准
截至2023年6月30日1 年3 年5 年10 年1 年3 年5 年10 年
固定收益43 %45 %47 %64 %85 %54 %93 %90 %
公平54 %52 %68 %56 %48 %45 %47 %37 %
总资产管理规模3
44 %58 %66 %51 %63 %53 %67 %63 %
__________________
1共同基金的表现来自晨星，衡量前两个四分之一中排名靠前的资产管理规模与同行相比的百分比。截至2023年6月30日，在1、3、5和10年期衡量的共同基金总资产管理规模占我们总资产管理规模的36％、36％、35％和34％。
2策略综合表现衡量综合资产管理规模超过基准的百分比。基准比较基于每个账户/综合账户的回报（策略组合可能包括零售单独管理的账户和作为同一策略一部分管理的共同基金资产）的回报率，而选择的市场指数与账户/综合资产类别总体保持一致的市场指数。截至2023年6月30日，衡量的1、3、5和10年期的策略综合资产管理规模占我们总资产管理规模的50％、50％、49％和47％。
3共同基金总资产管理规模包括我们的另类和多资产基金的表现，而总策略综合资产管理规模包括我们另类复合基金的表现。截至2023年6月30日，另类和多资产资产管理规模占我们总资产管理规模的18％和10％。
共同基金业绩数据包括美国和跨境注册的共同基金和交易所交易基金，不包括现金管理和基金基金，并假设股息的再投资。
过去的表现并不代表未来的业绩。对于机构和零售独立管理账户中包含的策略综合资产管理规模，以及使用与独立账户相同的策略管理的投资基金，业绩比较基于总费用表现。对于不以单独账户形式管理的投资基金，业绩比较以扣除费用后的表现为基础。这些业绩比较并不反映任何特定独立账户或投资基金的实际表现；个别独立账户和投资基金的表现可能有所不同。本演示文稿中的信息仅供与本文档相关使用，不针对富兰克林的现有或潜在客户。
29
目录
营业收入
下表显示了每个营业收入类别的百分比变化。
（单位：百万）三个月已结束
6月30日		百分比
改变		九个月已结束
6月30日		百分比
改变
2023202220232022
投资管理费$1,613.4 $1,636.1 (1 %)$4,818.5 $5,045.8 (5 %)
销售和分销费304.0 335.6 (9 %)897.3 1,104.0 (19 %)
股东服务费38.8 46.9 (17 %)115.5 146.8 (21 %)
其他12.8 12.7 1 %32.0 39.7 (19 %)
总营业收入$1,969.0 $2,031.3 (3 %)$5,863.3 $6,336.3 (7 %)
投资管理费

在截至2023年6月30日的三个月和九个月中，投资管理费减少了2,270万美元和2.273亿美元，这主要是由于平均资产管理规模下降了1％和7％，但绩效费的增加部分抵消了这一点。平均资产管理规模的下降主要发生在固定收益和股票资产类别中，部分被另类资产类别的增加所抵消，其中包括2022年4月1日收购列克星敦合伙人有限责任公司（“列克星敦”）和2022年11月1日收购Alcentra。
截至2023年6月30日的三个月和九个月中，不包括绩效费（不包括绩效费的年化投资管理费除以平均资产管理规模）的有效投资管理费率为42.0和41.9个基点，而上一财年同期为42.3个基点和41.8个基点。
截至2023年6月30日的三个月和九个月中，绩效费为1.259亿美元和4.461亿美元，上一财年同期的绩效费为1.193亿美元和3.643亿美元。这两个时期的增长主要是由于列克星敦赚取的1160万美元和1.641亿美元的绩效费，根据收购协议的条款，这些费用作为薪酬支出转移，但我们的其他另类专业投资经理在截至2023年6月30日的三个月和九个月中获得的绩效费减少部分抵消了这一点。
销售和分销费
按收入驱动因素划分的销售和分销费用如下所示。
（单位：百万）三个月已结束
6月30日		百分比
改变		九个月已结束
6月30日		百分比
改变
2023202220232022
基于资产的费用$251.0 $272.5 (8 %)$743.7 $890.5 (16 %)
基于销售的费用53.0 63.1 (16 %)153.6 213.5 (28 %)
销售和分销费$304.0 $335.6 (9 %)$897.3 $1,104.0 (19 %)

在截至2023年6月30日的三个月和九个月中，基于资产的分销费减少了2150万美元和1.468亿美元，这主要是由于相关平均资产管理规模下降了6％和15％，以及费用较低的资产组合增加。
在截至2023年6月30日的三个月和九个月中，基于销售的费用减少了1,010万美元和5,990万美元，这主要是由于应计佣金销售额下降了11％和26％。
股东服务费

在截至2023年6月30日的三个月和九个月中，股东服务费减少了810万美元和3,130万美元，这主要是由于美国转让代理服务收取的费用降低以及相关的全球资产管理规模降低。
30
目录
运营费用
下表显示了每个运营费用类别的百分比变化。
 三个月已结束
6月30日		百分比
改变		九个月已结束
6月30日		百分比
改变
（单位：百万）2023202220232022
薪酬和福利$841.2 $766.7 10 %$2,667.7 $2,321.8 15 %
销售、分销和营销406.8 440.3 (8 %)1,202.0 1,432.8 (16 %)
信息系统和技术127.3 125.9 1 %376.7 376.6 0 %
占用率56.9 53.8 6 %171.1 163.1 5 %
无形资产的摊销85.4 81.8 4 %254.6 200.5 27 %
一般、行政和其他136.5 158.1 (14 %)427.2 416.1 3 %
总运营费用$1,654.1 $1,626.6 2 %$5,099.3 $4,910.9 4 %
薪酬和福利
报酬和福利开支的组成部分如下所示。
三个月已结束
6月30日		百分比
改变		九个月已结束
6月30日		百分比
改变
（单位：百万）2023202220232022
工资、工资和福利$373.9 $366.5 2 %$1,131.6 $1,078.9 5 %
激励补偿400.0 364.3 10 %1,150.1 1,136.4 1 %
与收购相关的留存率21.3 44.2 (52 %)108.1 118.4 (9 %)
与收购相关的绩效费转移11.6 — NM164.1 0.4 NM
其他1
34.4 (8.3)NM113.8 (12.3)NM
薪酬和福利费用$841.2 $766.7 10 %$2,667.7 $2,321.8 15 %
_______________
1包括对与递延薪酬计划相关的投资的损益的影响，抵消了投资和其他收益（亏损），净额；某些子公司的少数股权，抵消了归因于可赎回的非控股权益的净收益（亏损）；以及特殊解雇补助金。
在截至2023年6月30日的三个月和九个月中，薪金、工资和福利增加了740万美元和5,270万美元，这主要是由于最近的收购和年薪增长，但被裁员的影响部分抵消。
在截至2023年6月30日的三个月和九个月中，激励性薪酬增加了3,570万美元和1,370万美元，这主要是由于最近的收购，以及递延薪酬奖励支出的增加，部分原因是符合退休条件的员工在九个月期间的年度加速增加。专业投资经理的激励性薪酬降低以及根据我们的年度业绩降低的奖金预期部分抵消了这些增长。
在截至2023年6月30日的三个月和九个月中，与收购相关的留存费用减少了2,290万美元和1,030万美元，这主要是由于与基于绩效的奖励相关的薪酬减少，但收购Alcentra带来的增加部分抵消了这一点。
在截至2023年6月30日的三个月和九个月中，与收购相关的绩效费转手支出增加了1160万美元和1.637亿美元，这是由于列克星敦获得的绩效费增加。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，其他薪酬和福利分别为3,440万美元和830万美元，截至2023年6月30日和2022年6月30日的九个月中，其他薪酬和福利分别为1.138亿美元和1,230万美元。截至2023年6月30日的三个月和九个月包括1,010万美元和2630万美元的市场收益对与我们的递延薪酬计划相关的投资的影响，而截至2022年6月30日的三个月和九个月包括对与我们的递延薪酬计划相关的投资的1,930万美元和3,040万美元亏损的影响。在截至2023年6月30日的三个月和九个月中，特别解雇补助金增加了1150万美元和4,710万美元，这主要是由于劳动力优化计划和对Alcentra的收购。在截至2023年6月30日的三个月和九个月中，与少数股权相关的薪酬增加了180万美元和2,230万美元。
31
目录
在本财年的剩余时间里，我们预计将产生约7000万美元的额外收购相关留存费用，在截至2024年9月30日的财年中，每年的金额将从约2.4亿美元开始，在接下来的两个财政年度中减少约8000万美元和2000万美元。截至2023年6月30日，我们的全球员工人数已从2022年6月30日的约9,800人减少到约9,300人。
销售、分销和市场营销
按成本驱动因素划分的销售、分销和营销费用如下所示。
 三个月已结束
6月30日		百分比
改变		九个月已结束
6月30日		百分比
改变
（单位：百万）2023202220232022
基于资产的支出$344.0 $367.0 (6 %)$1,018.9 $1,182.8 (14 %)
基于销售的费用50.6 58.7 (14 %)145.9 200.4 (27 %)
延期销售佣金的摊销12.2 14.6 (16 %)37.2 49.6 (25 %)
销售、分销和市场营销$406.8 $440.3 (8 %)$1,202.0 $1,432.8 (16 %)
在截至2023年6月30日的三个月和九个月中，基于资产的支出减少了2300万美元和1.639亿美元，这主要是由于相关平均资产管理规模下降了7％和13％，以及在截至2023年6月30日的九个月中，费用较低的资产组合有所增加。由于某些费用结构无法完全收回分销成本，因此分销费用通常与分销费收入没有直接关系。
由于应计佣金销售额减少，截至2023年6月30日的三个月和九个月中，基于销售的支出减少了810万美元和5,450万美元。
在截至2023年6月30日的三个月和九个月中，递延销售佣金的摊销减少了240万美元和1,240万美元，这主要是由于不收取前端销售费用的出售股票的销售减少。
占用率
在截至2023年6月30日的三个月和九个月中，入住费用增加了310万美元和800万美元，这主要是由于截至2023年6月30日的三个月和九个月的公用事业成本上涨以及租赁权和建筑物折旧。
无形资产的摊销

在截至2023年6月30日的三个月和九个月中，无形资产的摊销增加了360万美元和5,410万美元，这主要是由于无形资产被确认为2022年4月1日收购列克星敦和2022年11月1日收购Alcentra的一部分。
一般、行政和其他

在截至2023年6月30日的三个月中，一般、行政和其他运营费用减少了2160万美元，在截至2023年6月30日的九个月中增加了1,110万美元。截至2023年6月30日的三个月中，下降的主要原因是收购相关成本减少了1,640万美元，这得益于上一季度专业费用和与全球品牌活动相关的成本降低，以及为增加上一季度确认的或有对价负债的公允价值而进行的380万美元调整。在截至2023年6月30日的九个月中，增长的主要原因是疫情后活动恢复后，旅行、娱乐和会议费用增加了2680万美元，配售费增加了970万美元，以及上年确认的用于调整或有对价资产和负债公允价值的净信贷为770万美元。第三方次级咨询服务费用减少了1,470万美元，收购相关成本减少了1,420万美元，部分抵消了这些增长，这主要是由于去年与我们的全球品牌活动相关的成本。

32
目录
其他收入（支出）
其他收入（支出）包括以下内容：
三个月已结束
6月30日		百分比
改变		九个月已结束
6月30日		百分比
改变
（单位：百万）2023202220232022
投资和其他收入，净额$51.2 $13.0 294 %$267.9 $97.7 174 %
利息支出(34.9)(28.9)21 %(99.3)(71.1)40 %
合并投资产品的投资和其他收益（亏损），净额1.7 (74.4)NM75.3 33.3 126 %
合并投资产品的费用(0.8)(1.3)(38 %)(15.7)(10.1)55 %
其他收入（支出），净额$17.2 $(91.6)NM$228.2 $49.8 358 %
截至2023年6月30日的三个月和九个月中，投资和其他收入净额增加了3,820万美元和1.702亿美元，这主要是由于与上一年度的净亏损相比，本年度的投资净收益以及股息和利息收入的增加。
在截至2023年6月30日的三个月和九个月中，公司持有的投资产生了1,380万美元和6,230万美元的净收益，而截至2022年6月30日的三个月和九个月中，净亏损为3560万美元和3,290万美元。本年度的净收益和上一年度的净亏损主要来自对非合并基金和独立账户的投资，以及为递延薪酬计划投资的资产。上一年度的净亏损被投资净收益部分抵消，按可观察到的价格变动进行成本调整后的净收益。
在截至2023年6月30日的三个月和九个月中，权益法被投资方亏损770万美元，收入为1.111亿美元。截至2023年6月30日的三个月中，亏损主要是由于权益法投资的750万美元非临时减值，而截至2023年6月30日的九个月中，收入主要与各种全球另类和股票基金有关，其中包括6,800万美元，这笔资金被非控股权益完全抵消。在截至2022年6月30日的三个月和九个月中，权益法被投资人亏损10万美元，收入为5160万美元，主要与各种全球股票和另类基金有关。截至2022年6月30日的九个月也反映了去年出售我们在Embark的投资后确认的5,260万美元收益。
截至2023年6月30日的三个月和九个月中，外汇净亏损分别为660万美元和4,020万美元，而截至2022年6月30日的三个月和九个月的净收益为1,450万美元和2420万美元。下降的主要原因是美元兑欧元和英镑疲软对我们的欧洲子公司持有的以美元计价的现金和现金等价物的影响。
与去年同期相比，截至2023年6月30日的三个月和九个月中，股息和利息收入增加了3,640万美元和9,400万美元，这主要是由于收益率的提高。
截至2023年6月30日的三个月和九个月中，利息支出增加了600万美元和2,820万美元，这主要是由于税收储备确认的利息增加以及债务利息的增加。由于列克星敦延期对价的增加，截至2023年6月30日的九个月也有所增加。
在截至2023年6月30日的三个月和九个月中，合并投资产品（“CIP”）持有的投资产生了170万美元和7,530万美元的投资和其他收入，主要与各种股票和固定收益基金的持有收益有关，但被各种另类基金持有的亏损所抵消。在截至2022年6月30日的三个月中，CIPs持有的投资产生了7,440万美元的投资和其他损失，这主要与各种另类、股票和固定收益基金的持有亏损有关。在截至2022年6月30日的九个月中，CIPs持有的投资产生了3,330万美元的投资和其他收入，这主要与各种另类基金的持有收益有关，但部分被各种股票和固定收益基金持有的亏损所抵消。
由于基金的活动，截至2023年6月30日的三个月和九个月中，合并投资产品的支出减少了50万美元，增加了560万美元。
33
目录
截至2023年6月30日，我们按资产类别和会计分类划分的现金、现金等价物和投资组合（不包括CIP的第三方资产）如下：
会计分类1
总计
（单位：百万）现金和
现金
等价物		投资
在
公允价值		公平
方法
投资		其他投资直接
投资
在 CIP 中
现金和现金等价物$3,728.6 $— $— $— $— $3,728.6 
投资
备选方案— 308.5 815.9 73.8 524.0 1,722.2 
公平— 281.8 229.5 152.7 100.4 764.4 
固定收益— 170.9 61.1 36.8 281.8 550.6 
多资产— 106.1 12.0 — 61.7 179.8 
投资总额— 867.3 1,118.5 263.3 967.9 3,217.0 
现金及现金等价物和投资总额2, 3
$3,728.6 $867.3 $1,118.5 $263.3 $967.9 $6,945.6 
 
______________
1有关投资会计分类的信息，请参阅我们2022财年10-K表年度报告第二部分第8项合并财务报表附注中的附注1——重要会计政策。
2现金及现金等价物和投资总额包括用于运营活动的41.244亿美元，包括对赞助基金和其他产品的投资，以及遵守监管要求所需的3.336亿美元。
3现金及现金等价物和投资总额包括归属于员工拥有的投资和其他第三方投资的2.776亿美元，这些投资被不可赎回的非控股权益所抵消。
所得税

在截至2023年6月30日的三个月和九个月中，我们的有效所得税税率分别为25.3％和23.9％，而截至2022年6月30日的三个月和九个月中，我们的有效所得税税率为28.6％和23.6％。三个月期间的税率下降主要是由于对资本损失和没有相关税收影响的CIP活动发放估值补贴所带来的好处，但被额外的州税收支出部分抵消。

我们的有效所得税税率反映了我们经营所在司法管辖区收入的相对贡献，这些司法管辖区的税率各不相同。我们在这些司法管辖区的税前收入组合、税率或税收立法的变化可能会影响我们的有效所得税税率和净收入。
补充非公认会计准则财务指标
作为补充信息，我们将提供 “调整后的营业收入”、“调整后的营业利润率”、“调整后的净收益” 和 “调整后的摊薄后每股收益” 的绩效衡量标准，每项指标均基于公认会计原则（“非公认会计准则指标”）以外的方法。管理层认为，这些非公认会计准则指标是衡量我们财务业绩的有用指标，可能有助于投资者评估我们与业内同行的相对表现。
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目录
“调整后的营业收入”、“调整后的营业利润率”、“调整后的净收入” 和 “调整后的摊薄后每股收益” 定义如下，其次是营业收入、营业利润率、归属于富兰克林资源公司的净收入以及按美国公认会计原则计算的摊薄每股收益与这些非公认会计准则指标的对账。不应将非公认会计准则指标与根据美国公认会计原则编制的任何财务信息分开考虑，也不得将其作为其替代品，也不得与其他公司其他标题相似的指标进行比较。如果认为合适，将来可能会在这些非公认会计准则指标中添加其他对账项目。
调整后的营业收入
我们将调整后的营业收入定义为调整后的营业收入，以排除以下内容：
•合并投资产品后减少营业收入。
•收购相关项目：
◦与收购相关的留存补偿。
◦其他与收购相关的费用，包括专业费用、技术成本和与或有对价资产和负债相关的公允价值调整。
◦无形资产的摊销。
◦无形资产和商誉减值（如果有）。
•与过去收购相关的劳动力优化计划和公司采取的某些举措相关的特殊解雇补助金。
•与递延薪酬计划相关的投资损益对薪酬和福利支出的影响，抵消了投资和其他收入（亏损），净额。
•对与某些子公司少数股权相关的薪酬和福利支出的影响，该影响被归因于可赎回的非控股权益的净收益（亏损）所抵消。
调整后的营业利润率
我们将调整后的营业利润率计算为调整后的营业收入除以调整后的营业收入。我们将调整后的营业收入定义为调整后的营业收入，以排除以下内容：
•合并投资产品后减少营业收入。
•与收购相关的基于绩效的投资管理费，作为薪酬和福利支出转账。
•销售和分销费以及部分投资管理费，用于支付给代表我们出售基金的财务顾问和其他中介机构的销售、分销和营销费用。

调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益
我们将调整后的净收入定义为归属于富兰克林资源公司的净收益，但不包括以下内容：
•CIP 的活动。
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目录
•收购相关项目：
◦与收购相关的留存补偿。
◦其他与收购相关的费用，包括专业费用、技术成本和与或有对价资产和负债相关的公允价值调整。
◦无形资产的摊销。
◦无形资产和商誉减值（如果有）。
◦注销与收购企业倒闭相关的非控股权益。
◦收购日公允价值调整产生的摊销Legg Mason债务溢价的利息支出。
•与过去收购相关的劳动力优化计划和公司采取的某些举措相关的特殊解雇补助金。
•与递延薪酬计划相关的投资的净收益或亏损不被薪酬和福利支出所抵消。
•与某些子公司少数股权相关的净薪酬和福利支出不被归因于可赎回的非控股权益的净收益（亏损）所抵消。
•未实现的投资收益和损失。
•上述调整的净所得税支出基于适用于调整的相应混合税率。
我们将调整后的摊薄后每股收益定义为经过调整的摊薄后每股收益，以排除在计算调整后净收益时对净收入进行调整所产生的每股影响。
在计算我们的非公认会计准则指标时，我们会根据CIPs的影响进行调整，因为它不能反映我们的基本经营业绩。为了便于与其他资产管理公司进行比较，不包括与收购相关的项目和特别解雇补助金。我们会根据与资金充足的递延薪酬计划相关的薪酬和福利支出进行调整，因为其他收入（支出）净额部分抵消了这些支出。我们根据薪酬和福利支出以及归属于可赎回的非控股权益的净收益（亏损）进行调整，以反映某些利润利息安排的经济性。销售和分销费以及部分投资管理费通常包括销售、分销和营销费用，因此不包括在调整后的营业收入中。此外，在计算调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益时，我们不包括投资和其他收益（亏损）中包含的未实现投资收益和亏损，因为相关投资通常预计将长期持有。
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目录
调整后的营业收入、调整后的营业利润率、调整后的净收入和调整后的摊薄每股收益的计算如下：
（单位：百万）三个月已结束
6月30日		九个月已结束
6月30日
2023202220232022
营业收入$314.9 $404.7$764.0$1,425.4
加（减）：
合并投资产品后减少营业收入*12.113.026.338.5
与收购相关的留存率
21.344.2108.1118.4
递延薪酬收益（亏损）产生的薪酬和福利支出，净额10.1(19.3)26.3(30.4)
其他与收购相关的费用8.731.545.358.9
无形资产的摊销
85.481.8254.6200.5
特别解雇补助金
12.20.754.97.8
与某些子公司少数股权相关的薪酬和福利支出12.110.3 32.610.3 
调整后的营业收入$476.8$566.9$1,312.1$1,829.4
总营业收入$1,969.0$2,031.3$5,863.3$6,336.3
加（减）：
与收购相关的转手绩效费
(11.6)—(164.1)(0.4)
销售和分销费
(304.0)(335.6)(897.3)(1,104.0)
为销售、分销和营销费用分配投资管理费
(102.8)(104.7)(304.7)(328.8)
合并投资产品后减少营业收入*12.113.026.338.5
调整后的营业收入$1,562.7$1,604.0$4,523.5$4,941.6
营业利润率16.0%19.9%13.0%22.5%
调整后的营业利润率30.5%35.3%29.0%37.0%
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目录
（以百万计，每股数据除外）三个月已结束
6月30日		九个月已结束
6月30日
2023202220232022
归属于富兰克林资源公司的净收益$227.5 $256.4 $587.3 $1,059.2 
加（减）：
合并投资产品的净（收益）亏损*1.5 (6.8)6.4 3.3 
与收购相关的留存率
21.3 44.2 108.1 118.4 
其他与收购相关的费用12.7 37.6 61.5 65.4 
无形资产的摊销
85.4 81.8 254.6 200.5 
特别解雇补助金
12.2 0.7 54.9 7.8 
递延薪酬计划投资的净（收益）亏损未被薪酬和福利支出所抵消(0.5)6.1 (14.1)8.6 
未实现的投资（收益）损失9.4 45.7 (23.2)117.8 
摊还债务溢价的利息支出(6.3)(6.3)(19.0)(18.9)
与某些子公司少数股权相关的净薪酬和福利支出未被归属于可赎回的非控股权益的净收益（亏损）所抵消(1.0)0.5 (0.9)0.5 
调整后的净所得税支出(36.1)(43.9)(110.4)(101.4)
调整后净收益$326.1 $416.0 $905.2 $1,461.2 
摊薄后的每股收益$0.44 $0.50 $1.14 $2.07 
调整后的摊薄后每股收益0.63 0.82 1.76 2.86 
__________________
*CIP 的影响总结如下：
（单位：百万）三个月已结束
6月30日		九个月已结束
6月30日
2023202220232022
合并后减少营业收入$(12.1)$(13.0)$(26.3)$(38.5)
其他收入（支出），净额7.3 (33.6)67.4 48.8 
减去：归属于非控股权益的收入（亏损）(3.3)(53.4)47.5 13.6 
净收益（亏损）$(1.5)$6.8 $(6.4)$(3.3)
流动性和资本资源
现金流量如下： 
九个月已结束
6月30日
（单位：百万）20232022
运营现金流$365.3 $1,090.3 
投资现金流(3,251.2)(2,679.9)
为现金流融资2,425.0 1,489.2 
在截至2023年6月30日的九个月中，经营活动提供的净现金有所减少，这主要是由于CIP的投资净购买量增加、净收入减少以及应计薪酬和福利的支付增加。投资活动中使用的净现金增加主要是由于抵押贷款债务（“CLO”）对投资的净购买量增加，投资净购买量高于上年的净清算，以及与上一年度的净合并相比，CIP的净分拆部分被本年度为收购支付的现金减少所抵消。融资活动提供的净现金增加主要是由于CIP的债务净收益增加、非控股权益的CIP净认购量增加以及回购协议的收益。
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目录
归属于第三方投资者的CIP的资产和负债不会影响我们的流动性和资本资源。除了我们对CIP的直接股权投资以及从中获得的投资管理和其他费用外，我们无权使用CIP的资产。除了我们的直接投资水平外，CIP的债务持有人对我们的资产没有追索权，因此我们不承担与CIP负债相关的其他风险。因此，除了我们对CIP的直接投资外，CIP的资产和负债不包括在下文的金额和讨论中。
我们的流动资产和债务包括以下内容： 
（单位：百万）6月30日
2023		9月30日
2022
资产
现金和现金等价物$3,633.9 $4,086.8 
应收款1,223.6 1,130.8 
投资1,044.8 830.0 
流动资产总额$5,902.3 $6,047.6 
责任
债务$3,358.7 $3,376.4 
流动性
流动资产包括现金和现金等价物、应收账款和某些投资。截至2023年6月30日，现金及现金等价物主要包括货币市场基金和在金融机构的存款。流动性投资包括对赞助基金和其他基金的投资、对可赎回CIP、其他股票和债务证券的直接投资，以及到期日超过三个月的定期存款。
我们利用流动资产的很大一部分来满足运营和监管要求，并为赞助产品和其他产品的资本出资提供资金。我们的内部政策或法规要求我们的某些子公司维持最低的现金和/或资本水平，并且向母公司转移现金的能力可能会受到限制。如果我们需要的资金超过可用资金，我们可以选择降低可自由裁量活动的水平，例如股票回购或对赞助产品和其他产品的投资，我们可以通过债务或股票发行筹集资金，或者利用现有或新的信贷额度。这些替代方案可能会导致利息支出增加，股息或利息收入减少，或者对我们的收益进行其他稀释。
资本资源
我们相信，我们可以通过现有的流动资产、持续的运营现金流、下文讨论的信贷额度下的可用金额、发行债务或股权证券的能力以及未承诺的商业票据私募计划下的借贷能力来满足我们目前和合理可预见的运营现金需求和未来的承诺。
在之前的财政年度，我们为一般公司目的发行了优先无抵押无次级票据，并用于赎回未偿还票据。截至2023年6月30日，富兰克林未偿还的优先票据本金总额为16亿美元。这些票据的固定利率从1.600％到2.950％不等，每半年支付一次利息，总账面价值（包括未摊销的折扣和债务发行成本）为15.846亿美元。截至2023年6月30日，莱格·梅森的未偿还优先票据的到期本金总额为12.5亿美元。这些票据的固定利率从3.950％到5.625％不等，每半年支付一次利息，截至2023年6月30日，包括未摊销溢价在内的总账面价值为14.741亿美元。自2021年8月2日起，富兰克林同意为莱格·梅森发行的所有未偿还票据提供无条件和不可撤销的担保。
优先票据包含可选的赎回功能，允许我们在到期前随时以整笔赎回价格全部或部分赎回每个系列的票据。管理优先票据的契约限制了我们的能力，也限制了我们的子公司抵押子公司的有表决权的股票或利润分红股权以担保其他债务，而无需以同样的平等、合理的方式为票据提供担保。此外，契约还包括如果我们与另一个实体合并，或将所有资产出售给另一个实体，则必须满足这些要求。
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目录
2023年7月25日，我们终止了未提取的364天循环信贷额度，总承诺额为5亿美元，终止了3年期定期贷款，总承诺额为3亿美元。定期贷款是用现有现金偿还的。36为期4天的循环信贷额度和定期贷款信贷协议包含财务业绩契约，要求公司将截至每个财季最后一天的合并净杠杆率维持在不超过3.00至1.00的水平。 截至2023年6月30日，我们遵守了所有债务契约。同时，该公司签订了8亿美元的5年期循环信贷额度 包含财务业绩契约，要求公司将截至每个财季最后一天的合并净杠杆率维持在不超过3.25至1.00的水平。这个设施 截至提交本文件时仍未提出。
截至2023年6月30日，根据一项未承诺的私募计划，我们有5亿美元的短期商业票据可供发行，该计划自2012年以来一直处于不活跃状态，未被评级。
我们及时进入资本市场的能力取决于许多因素，包括我们的信用评级、全球经济状况、投资者购买我们证券的意愿、利率、信用利差和股票市场的估值水平。如果我们无法及时进入资本市场，我们的业务可能会受到不利影响。
资本的用途
我们预计，现金的主要用途将是投资和发展我们的业务，包括通过收购、支付股东分红、投资我们的产品、缴纳所得税和业务运营费用、加强技术基础设施和业务流程、回购普通股以及偿还和偿还债务。尽管我们预计将继续回购股票以抵消基于股票的薪酬的稀释，并预计将继续不时地以机会主义方式回购股票，但我们可能会将更多的股息后自由现金流用于投资我们的业务，包括种子资本和获取资源以帮助发展我们的投资团队和运营。
我们通常每季度申报一次现金分红，但须经董事会批准。在截至2023年6月30日的九个月中，我们宣布定期派息为每股0.90美元，在截至2022年6月30日的九个月中，我们宣布定期分红为每股0.87美元。我们目前预计将继续每季度向普通股持有人支付可比的定期股息，具体取决于收益和其他相关因素。
我们维持股票回购计划来管理我们的股权资本，目标是最大限度地提高股东价值。根据适用的法律和法规，我们的股票回购计划通过公开市场购买和私人交易生效，不受到期日的约束。这些购买的规模和时间将取决于商业状况、价格、市场和其他因素。在截至2023年6月30日的三个月和九个月中，我们以5,090万美元和6,870万美元的代价回购了200万股和260万股普通股。截至2023年6月30日，根据董事会于2018年4月批准的8,000万股股票的授权，仍有2180万股股票可供回购。在截至2022年6月30日的三个月和九个月中，我们以5100万美元和1.535亿美元的代价回购了200万股和540万股普通股。
在截至2023年6月30日的九个月中，我们从赞助产品中赎回了2.447亿美元（扣除投资），并在去年同期投资了1,970万美元（扣除赎回后的净额）。
2022年9月27日，我们签订了位于麦迪逊大道一号的纽约市办公空间的租赁协议，预计将于2024财年初开始入住，预计16年内总承付额为7.667亿美元。这是整合我们在纽约市现有办公空间的计划的一部分。
2023年5月31日，我们签订了最终协议，以收盘时向Great-West发行的3,330万股普通股从Great-West Lifeco, Inc.（“Great-West”）手中收购Putnam Investments, LLC，在收盘180天后以现金支付。我们计划用手头现金支付现金部分。
2022年11月1日，我们从纽约银行梅隆公司手中收购了BNY Alcentra Group Holdings, Inc.的所有未偿还所有权。总收购对价包括约5.941亿美元的现金对价，其中包括Alcentra旗下CLO中持有的某些证券的1.883亿美元；6,200万美元的递延对价；以及未来四年达到某些业绩门槛（收购日公允价值为2460万美元）后将支付的或有对价。我们用现有现金支付了购买价格。
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目录
2022年12月15日，我们与一家第三方融资公司就Alcentra的CLO持有的某些证券签订了回购协议。根据回购协议的条款，我们获得了约1.75亿美元的现金收益，质押抵押品包括Alcentra投资，截至2023年6月30日，账面价值为1.793亿美元。回购协议的合同到期日介于2029年至2034年之间。
2022年4月1日，我们以约10亿美元的现金对价收购了列克星敦所有未偿还的所有权权益，并在未来三年内以现金支付7.5亿美元的额外款项。在截至2022年6月30日的季度中，我们从现有现金中支付了第一笔2.5亿美元的额外付款。
我们管理的基金有自己的资源可用于提供流动性以满足股东赎回的需求，包括可以作为实物赎回出售或提供给投资者的证券，以及信贷额度。流动性风险和赎回的增加要求并可能继续要求增加贷款或其他信贷额度形式的现金，以帮助偿还赎回和其他相关目的。虽然我们没有法律或合同义务这样做，但在某些情况下，我们自愿选择根据我们的业务目标向资金提供直接或间接的财务支持。在截至2023年6月30日的九个月中，我们没有为赞助基金提供财务或其他支持。
关键会计政策
我们的合并财务报表和所附附注是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制的，这些原则要求使用估计、判断和假设，这些估计数、判断和假设会影响财务报表之日报告的资产和负债金额以及列报期间报告的收入和支出金额。这些估计、判断和假设受我们应用会计政策的影响。此外，对全球经济前景的担忧已经对我们的业务、财务状况和经营业绩（包括管理层的估计和假设）产生了不利影响，并可能继续产生不利影响。实际结果可能与估计值有所不同。下文描述了我们在2022财年10-K表年度报告中管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析中披露的关键会计政策的更新。
合并
我们整合我们拥有控股财务权益的子公司和投资产品。当我们拥有投票权实体的大部分表决权益或是可变权益实体（“VIE”）的主要受益人时，我们就拥有控股财务权益。我们的VIE主要是投资产品，我们的可变权益包括我们在这些产品中的股权所有权和从这些产品中获得的投资管理费。截至2023年6月30日，我们是64个投资产品VIE的主要受益者。
业务合并
企业合并的会计方法是确认收购的资产，包括可单独识别的无形资产，以及按收购日估计公允价值计算的假设负债。购买对价超过这些可识别资产和负债的收购日公允价值的任何超额均计为商誉。每年对商誉和无限期无形资产进行减值测试，当事件发生或情况发生变化时，很可能会使相关申报单位或无限期无形资产的公允价值降至其账面价值以下。固定寿命的无形资产每季度进行减值测试。
在截至2022年8月1日进行的年度减值测试之后，我们监测了宏观经济和实体特定因素，包括资产管理规模的变化，以确定情况是否发生了变化，这很可能会使申报单位的公允价值降至账面价值以下，或者表明其他无限期无形资产可能受到减值。我们还监测了普通股每股价格的波动，以评估我们相对于整个申报单位的市值。在截至2023年6月30日的九个月中，没有任何事件或情况表明商誉、无限期无形资产或固定寿命的无形资产可能受到减值。
尽管我们认为减值测试中用于估算公允价值的假设是合理和适当的，但假设的未来变化可能会导致减值的确认。
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公允价值测量
我们的投资主要按公允价值或经常性接近公允价值的金额入账。我们使用三级公允价值层次结构，根据这些估值技术的输入是可观察的还是不可观察的，对用于衡量公允价值的估值技术进行优先排序。
截至2023年6月30日，三级资产占按公允价值计量的总资产的5％，这主要与CIP对股权和债务证券的投资有关。在截至2023年6月30日的九个月中，进入和转出3级的次数微不足道。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
在截至2023年6月30日的九个月中，截至2022年9月30日的财年，我们的10-K表中的市场风险披露没有重大变化。
第 4 项。控制和程序。
公司管理层在公司首席执行官和主要财务官的参与下，评估了截至2023年6月30日公司披露控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条））的有效性。根据他们的评估，公司首席执行官和主要财务官得出结论，截至2023年6月30日，公司的披露控制和程序的设计和有效运作是为了合理地保证公司在根据《交易法》提交的报告中要求披露的信息 (i) 在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告，以及 (ii) 收集并传达给包括主要高管在内的管理层和酌情让首席财务干事能够就要求的披露作出及时决定。
在截至2023年6月30日的公司财季中，公司对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有发生任何变化，这已经对公司对财务报告的内部控制产生了重大影响，或者有理由可能产生重大影响。
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目录
第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼。
有关我们法律诉讼的描述，请参阅本表格10第一部分第1项附注10——合并财务报表附注中 “法律诉讼” 部分中规定的描述‑Q，以引用方式纳入此处。
第 1A 项。风险因素。
以下风险因素披露补充了我们之前在上一份2022财年10-K表年度报告中披露的风险因素的讨论。我们在上一份10-K表年度报告中披露的风险因素以及以下风险因素可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大和不利影响，我们的业务也可能受到我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险因素的影响。此外，我们对风险的披露不应被解释为暗示风险尚未形成或实现。
我们的业务和金融市场的波动和中断以及全球经济的不利变化可能会严重影响我们的经营业绩，并给我们的财务业绩带来压力。
我们几乎所有的营业收入和收入都来自通过我们的投资产品向全球司法管辖区的投资者提供投资管理和相关服务，这些产品包括我们的基金，以及机构和高净值独立账户、零售独立管理账户计划、次级建议产品和其他投资工具。相关服务包括基金管理、销售和分销以及股东服务。我们可以直接或通过第三方提供服务。资产管理行业继续面临颠覆和挑战，包括费用压力增加、监管变化、技术在资产管理服务中的作用不断增加和变化、新产品和服务的持续推出，以及通过兼并和收购整合金融服务公司。此外，银行和金融市场目前和过去在全球范围内经历了波动和混乱，并将继续不时地经历波动和混乱。例如，美国硅谷银行和Signature Bank于2023年3月关闭，以及2023年6月收购瑞士信贷集团股份公司，导致市场混乱和波动，并可能导致信贷和金融市场更加不稳定和信心恶化。全球经济状况的恶化已经导致并将继续导致我们的资产管理规模、收入和收入大幅下降，未来的下降可能会进一步对我们的财务业绩产生负面影响。这种下跌已经对我们的业务产生了重大不利影响，将来也可能产生重大不利影响。为了在不断变化的全球经济和商业环境中竞争，我们可能需要修改我们的业务、战略或运营，我们可能会受到额外的限制或成本。
个别金融、股票、债务和商品市场可能受到市场所在国家或地区特有的金融、经济、政治、选举、外交或其他不稳定的不利影响，包括但不限于当地的恐怖主义行为、经济危机、政治抗议、战争、起义或其他商业、社会或政治危机。例如，俄罗斯入侵乌克兰，以及俄罗斯的军事侵略可能扩大到乌克兰以外的威胁，对全球经济和金融市场产生了重大影响，这已经并将继续对我们的投资表现和某些产品的流动产生不利影响。全球经济状况因战争、恐怖主义、社会、内乱或政治动荡、自然灾害、公共卫生危机（例如流行病或流行病）或金融危机、股票、债务或商品市场的变化、货币汇率、利率、通货膨胀率、收益率曲线、交易对手违约、债券违约、重估和债券市场流动性风险、地缘政治风险、实施经济制裁和其他难以实现的因素而加剧预测、影响组合、市场价值以及我们的资产管理规模水平。不断变化的市场状况也可能导致我们的商誉和其他无形资产的价值减值。
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目录
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
下表提供了我们在截至2023年6月30日的三个月中回购的普通股的信息。
月的总数
购买的股票		平均价格
按每人支付
分享		股票总数
作为其中的一部分购买
公开宣布的计划
或程序		最大数量
可能还会出现的股票
根据计划购买
或程序
2023 年 4 月23,773 $26.90 23,773 23,717,399 
2023 年 5 月9,143 24.58 9,143 23,708,256 
2023 年 6 月1,938,836 25.82 1,938,836 21,769,420 
总计1,971,752 1,971,752 
根据我们的股票回购计划（不受到期日限制），我们可以根据适用的法律法规，包括但不限于适用的联邦证券法，在公开市场和私人交易中不时回购普通股。为了缴纳与归属员工和执行官股票和股票单位奖励有关的应缴税款，我们可能会使用净股票发行方法回购我们的计划下的股票。2018年4月，我们宣布董事会授权根据股票回购计划额外回购多达8,000万股普通股。
第 5 项。 其他信息。
规则 10b5-1 交易计划
开启 2023年6月10日, 玛丽安·拜尔沃尔特, a 我们的董事会成员，签订了规则 10b5-1 的股票交易计划。拜尔沃尔特女士的计划规定出售 6,0112023年10月10日我们普通股的股份。拜尔沃尔特女士的交易计划是在开放的内幕交易窗口期间制定的，旨在满足《交易法》第10b5-1（c）条的肯定辩护以及我们关于内幕交易的政策。
第 6 项。展品。
本10-Q表附录索引中列出的展品以引用方式纳入此处。
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目录
展览索引
 
展品编号描述
3.1
注册人公司注册证书，于 1969 年 11 月 28 日提交，参照我们截至 1994 年 9 月 30 日的财年 10-K 表年度报告（文件编号 001-09318）（“1994 年年度报告”）附录 (3) (i) 纳入
3.2
注册人公司注册证书修正证书，于 1985 年 3 月 1 日提交，参照 1994 年年度报告附录 3 (ii) 纳入
3.3
注册人公司注册证书修正证书，于 1987 年 4 月 1 日提交，参照 1994 年年度报告附录 3 (iii) 纳入
3.4
注册人公司注册证书修订证书，于 1994 年 2 月 2 日提交，参照 1994 年年度报告附录 3 (iv) 纳入
3.5
注册人公司注册证书修正证书，于 2005 年 2 月 4 日提交，参照我们截至 2004 年 12 月 31 日的第 10-Q 表季度报告（文件编号 001-09318）附录 (3) (i) (e) 纳入
3.6
经修订和重述的《注册人章程》（2021 年 6 月 29 日通过并生效），参照我们 2021 年 7 月 1 日提交的 8-K 表最新报告（文件编号 001-09318）的附录 3.1 纳入其中
31.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官的认证（随函提交）
31.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官的认证（随函提交）
32.1
根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 篇第 1350 条对首席执行官进行认证（随函附上）
32.2
根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 篇第 1350 条对首席财务官进行认证（随函附上）
101
以下材料来自注册人截至2023年6月30日的季度10-Q表季度报告，采用内联可扩展业务报告语言（ixBRL）格式，包括：（i）合并损益表，（ii）合并综合收益表，（iii）合并资产负债表，（iv）合并股东权益表，（v）合并现金流量表以及（vi）相关附注（随函提交）)
104封面交互式数据文件（以 ixBRL 格式化并包含在附录 101 中）
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目录
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
 富兰克林资源公司
日期：2023年7月28日来自：
/s/ 马修·尼科尔斯
 马修·尼科尔斯
 执行副总裁、首席财务官兼首席运营官
日期：2023年7月28日来自：
/s/ Gwen L. Shaneyfelt
Gwen L. Shaneyfelt
首席会计官
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