a3343h

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表格 6-K

外国私人发行人的报告

根据规则 13A-16 或 15D-16

根据1934年的《证券交易法》

2023 年 7 月 27 日

巴克莱集团

（注册人的姓名）

1 丘吉尔广场

伦敦 E14 5HP

英格兰

（首席行政办公室地址）

用复选标记表示注册人是提交还是将提交年度报告

在 20-F 表格或 40-F 表格封面下。

表格 20-F x 40-F 表格

这份 6-K 表格上的报告由巴克莱集团提交。

这份报告包括：

信息提供给伦敦证券交易所并根据提供

表格 6-K 一般说明的一般指令 B。

附录索引

__________________________________________________________________________________

签名

根据 1934 年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。

	巴克莱 PLC
	（注册人）

日期： 2023 年 7 月 27 日

	作者：/s/ Garth Wright --------------------------------
	Garth Wright
	助理秘书

第 1 号展品

巴克莱集团

中期业绩公告

2023 年 6 月 30 日

业绩公布	页面

笔记	1

性能亮点	2

集团财务总监评论	6

按业务划分的业绩

● 英国巴克莱	8

● 巴克莱国际	11

● 总公司	16

季度业绩摘要	17

各业务季度业绩	18

绩效管理

● 保证金和余额	24

风险管理

● 风险管理和本金风险	25

● 信用风险	26

● 市场风险	48

● 财政和资本风险	49

董事责任声明	59

向巴克莱集团提交的独立审查报告	60

简明合并财务报表	62

财务报表附注	68

附录：非国际财务报告准则绩效指标	89

股东信息	96

BARCLAYS PLC，伦敦丘吉尔广场 1 号，E14 5HP，英国。电话：+44 (0) 20 7116 1000。公司编号：48839。

注意事项

术语 Barclays and Group 是指巴克莱集团及其子公司。除非另有说明，否则损益表分析将截至2023年6月30日的六个月与截至2023年6月30日的相应的六个月和截至2023年6月30日的资产负债表分析与2022年12月31日和2022年6月30日的比较数据进行了比较。缩写 “£m” 和 “bn” 分别代表数百万和数千万英镑；缩写 “$m” 和 “$bn” 分别代表数百万和数千万美元美元；缩写 “€ m” 和 “bn” 分别代表百万和数千万欧元。

有有许多关键的判断领域，例如减值计算，这些计算基于模型，并且会持续调整和修改。报告的数字反映了给定时间点的最佳估计和判断。

本文档中使用但未在适用的监管指南或国际财务报告准则 (IFRS) 中定义的相关术语在业绩词汇表中进行了解释，可在上访问 home.barclays/投资者关系。

本公告中的信息于2023年7月26日获得董事会的批准，不包括2006年《公司法》第434条所指的法定账目。截至2022年12月31日的年度的法定账目将根据2006年《公司法》第441条提交给公司注册官，其中包含根据2006年公司法第495条（该法没有根据2006年《公司法》第 498条发表任何报表）提交给公司注册官。

这些结果将在公布后尽快以表格6-K形式向美国证券和交易委员会 (SEC) 提供。一旦向美国证券交易委员会提供，6-K 表格的副本将在美国证券交易委员会的网站上公布，网址为 www.sec.gov。

巴克莱银行经常在债务资本市场发行人，定期通过正式路演和其他特别会议与投资者会面。按照惯例，巴克莱银行预计将在下个季度不时与全球的投资者会面，讨论这些业绩以及与集团相关的其他事项。

非国际财务报告准则绩效指标

巴克莱银行管理层认为，本文档中包含的非国际财务报告准则绩效指标为财务报表的读者提供了有价值的信息，因为它们使读者能够为比较各财务期企业业绩找到更一致的基础，并提供有关这些企业的经理最能直接影响或最相关的业绩要素的更多细节用于对集团进行评估。它们还反映了中定义运营目标和监控绩效的方式的一个重要方面， Barclays的管理层是这样做的。但是，本文档中的任何非国际财务报告准则绩效指标都不能替代国际财务报告准则指标，读者也应考虑国际财务报告准则的衡量标准。请参阅页面上的附录 89 到 95 了解更多信息以及本文档中包含的非国际财务报告准则绩效衡量标准的计算，以及最直接可比的 IFRS 指标。

前瞻性陈述

本文件包含经修订的1934年《美国证券交易法》第21E条和经修订的1933年《美国证券法》第27A条对集团的某些前瞻性陈述。巴克莱银行提醒读者，任何前瞻性陈述都不能保证未来的业绩，实际业绩或其他财务状况或业绩指标可能与前瞻性陈述中包含的存在重大差异。前瞻性陈述可以通过以下事实来识别：它们不仅与历史或当前事实有关。前瞻性陈述有时会使用诸如 “可能”、“将”、 “寻求”、“继续”、“目标”、“目标”、 “预测”、“期望”、 “估计”、“打算”、“计划”、 “目标”、“相信”、“实现” 或其他含义相似的词语。与本文件相关的前瞻性陈述可以以书面形式提出，也可以由集团的董事、高管和员工（包括在管理层演讲期间）口头作出。前瞻性陈述的示例包括有关集团未来财务状况、收入水平、成本、资产和负债、减值费用、准备金、资本、杠杆和其他监管比率、资本分配（包括股息政策和股票回购）、有形股本回报率、银行和金融市场的预计增长水平、行业趋势的陈述或指导、任何承诺和目标（包括环境、社会和治理 (ESG) 承诺和目标）、业务战略、计划和未来运营目标以及其他不是历史或当前事实的陈述。就其性质而言，前瞻性陈述涉及风险和不确定性，因为它们与未来的事件和情况有关。前瞻性陈述仅在发表之日表示。前瞻性陈述可能受到多种因素的影响，包括但不限于：立法、法规及其解释的变化，国际财务报告准则和其他会计准则的变化，包括解释及其应用以及新兴和正在发展的 ESG 报告标准；当前和未来法律诉讼和监管调查的结果；政府的政策和行动和监管机构；集团与政府的能力以及其他利益相关者有效衡量、管理和减轻气候变化的影响；环境、社会和地缘政治风险和事件以及超出集团控制范围的类似事件；竞争的影响；资本、杠杆和其他适用于过去、当前和未来时期的监管规则；英国、美国、欧元区和全球宏观经济和商业状况，包括通货膨胀；信贷和资本市场的波动；与市场相关的风险，例如利率和外汇汇率的变化；更高或资产估值降低；集团内任何实体或其发行的任何证券的信用评级变化；交易对手风险的变化；消费者行为的变化；俄乌战争对欧洲和全球宏观经济状况、政治稳定和金融市场的直接和间接影响；冠状病毒 (COVID-19) 疫情的直接和间接影响；导致的不稳定性英国退出欧盟（EU）、《欧盟-英国贸易与合作协定》的影响以及任何中断这可能随后在英国和全球范围内造成网络攻击、信息或安全漏洞或技术故障的风险，影响集团的声誉、业务或运营；集团获得资金的能力；以及收购、出售和其他战略交易的成功。其中许多因素超出了集团的控制范围。因此，集团的实际财务状况、业绩、财务和非财务指标或绩效指标或其履行承诺和目标的能力可能与集团前瞻性陈述中提出的陈述或指导意见存在重大差异。巴克莱集团向美国证券交易委员会提交的文件（包括但不限于巴克莱 PLC 截至2022年12月31日财政年度的20-F表年度报告）中指出了可能影响集团未来财务状况和业绩的其他风险和因素，这些文件可在美国证券交易委员会网站 www.sec.gov 上查阅。

根据巴克莱集团根据任何相关司法管辖区（包括但不限于英国和美国）的适用法律和法规对披露和持续信息所承担的义务，我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是新信息、未来事件还是其他结果。

性能亮点

巴克莱银行在 Q223实现了11.4％的有形资产回报率（RotE），在2013年下半年实现了13.2％，半年股息为每股2.7便士，并打算启动高达 7.5亿英镑的股票回购

C. S. Venkatakrishnan，集团首席执行官，评论道

“我们谨慎地为巴克莱银行做好了准备，以应对这种喜忧参半的宏观经济环境，并在第二季度表现稳定。通过我们多样化的收入来源、谨慎的风险管理和持续的成本纪律，我们再次展示了我们多年来建立的特许经营权的稳定性和实力。这意味着我们能够向股东分配增加的资本回报，同时为我们的客户和客户提供有针对性的支持。展望未来，我们对实现整个年的目标充满信心。”

●	Q223 RotE of 13.2% 的 11.4% 和 H123，这两个时期所有运营部门的 RotE 均为两位数
●	宣布H123股息为每股2.7便士，股票回购高达至7.5亿英镑
●	资产负债表强劲，普通股一级股权 (CET1) 比率为 13.8%，流动性覆盖率 (LCR) 为 158%

关键财务指标：

	收入	成本：收入比率	LLR	税前利润	应占利润	Rote	EPS	每股 TNAV	CET1 比率	总资本回报率1
Q223	63 亿英镑	63%	37bps	20 亿英镑	13 亿英镑	11.4%	8.6p	291p	13.8%	c.7.5p
H123	135 亿英镑	60%	44bps	46 亿英镑	31 亿英镑	13.2%	19.9p	291p	13.8%	c.7.5p

Q223 业绩亮点：

●	Group RotE 为 11.4%，税前利润增至 20亿英镑（第 222 季度：15 亿英镑）。上一年度包括超额发行证券的影响2；8亿英镑的收入收益以及11亿英镑的诉讼和行为费用。不包括这些影响
	–	集团收入同比增长6％，达到63亿英镑，反映了巴克莱银行的不同收入来源：
		–	英国巴克莱银行的收入增长了14％，达到20亿英镑，这主要是由更高的利率带来的净利息收入增长推动的，包括持续的结构性对冲收入，部分被存款和抵押贷款的产品动态所抵消
		–	企业和投资银行（CIB）收入下降了 3% 至32亿英镑，这反映了客户在全球市场和投资银行费用方面的活动减少，足以抵消利率上升带来的交易银行业务的强劲表现
		–	消费者、信用卡和支付（CC&P）增长了18％，达到13亿英镑，这反映了美国信用卡（包括Gap 投资组合3）余额的增加，客户资产和负债的增长以及私人银行的利率上升
	–	集团总运营支出为40亿英镑，同比增长2％，原因是通货膨胀和业务的增长被效率节省以及诉讼和行为费用的减少部分抵消
		–	成本：收入比率为 63% 因为集团实现了正成本：收入大跌
●	信用减值费用为 4亿英镑，亏损贷款利率（LLR）为 37bps
●	CET1比率为13.8％，基于大致稳定的风险加权资产资产（RWA）为3,369亿英镑，每股有形资产净值（TNAV）为291便士

H123 性能亮点：

●	Group RotE 为 13.2%，完全有能力实现我们 2023 年超过 10% 的目标
●	不包括过去年度证券超额发行的影响4:
	–	集团收入为 135 亿英镑，同比增长 9%
	–	集团总运营支出为81亿英镑，同比增长5％。成本：收入比率为 60%，与 2023 年全年预期的 60 年低点一致
●	信用减值费用为9亿英镑，反映了预期的费用正常化，LLR 为44个基点；维持2023年50-60bps LLR 的预期
●	在的法定基础上：
	–	组的收入为 135 亿英镑，同比增长 2％
	–	组总运营支出为 81亿英镑，同比下降12％

1	包括H123每股2.7便士的股息和宣布的与H123相关的7.5亿英镑的股票回购。
2	表示根据巴克莱银行集团在 F-3 表格上的美国货架注册声明超额发行证券于 2018 年和 2019 年向美国证券交易委员会提交。参见第 5 页，了解 ex 的对账情况证券的超额发行业绩。
3	Gap 投资组合指的是 Gap Inc. 美国信用卡投资组合
4	H122受到证券超额发行的影响；8亿英镑的收入收益以及15亿英镑的诉讼和行为费用。

集团目标和展望：

●	回报：目标是 2023 年的回报率大于 10%，与我们的中期目标一致
●	收入：多元化的收入流继续使集团在当前经济和市场环境中处于有利地位，包括更高的利率。 2023年，英国巴克莱银行的净利率（NIM）现在预计将低于3.20％，目前的预期约为3.15％。指导仍然对产品动态敏感，包括存款余额的轨迹和宏观经济的进一步发展
●	成本：目标是成本：2023年60年代低点的收入比率百分比，投资于增长，同时朝着集团低于 60% 的中期目标迈进
●	减值：根据当前的宏观经济展望预计 2023 年 LLR 为 50-60个基点
●	Capital：预计将在CET1比率中期目标区间内 13-14% 运营
●	资本回报：资本分配政策包括累进式普通股息，酌情补充股票回购

巴克莱集团业绩	半年已结束			三个月结束了
巴克莱集团业绩	30.06.23	30.06.22		30.06.23	30.06.22
	£m	£m	% 变化	£m	£m	% 变化
英国巴克莱	3,922	3,373	16	1,961	1,724	14
企业和投资银行	7,138	7,971	(10)	3,162	4,033	(22)
消费者、信用卡和付款	2,584	1,969	31	1,278	1,083	18
巴克莱国际	9,722	9,940	(2)	4,440	5,116	(13)
总公司	(122)	(109)	(12)	(116)	(132)	12
总收入	13,522	13,204	2	6,285	6,708	(6)
运营成本	(8,030)	(7,270)	(10)	(3,919)	(3,682)	(6)
诉讼和行为	(32)	(1,857)	98	(33)	(1,334)	98
总运营费用	(8,062)	(9,127)	12	(3,952)	(5,016)	21
其他净额（支出）/收入	(2)	(3)	33	3	7	(57)
减值前利润	5,458	4,074	34	2,336	1,699	37
信用减值费用	(896)	(341)		(372)	(200)	(86)
税前利润	4,562	3,733	22	1,964	1,499	31
税费	(914)	(823)	(11)	(353)	(209)	(69)
税后利润	3,648	2,910	25	1,611	1,290	25
非控股权益	(30)	(21)	(43)	(22)	(20)	(10)
其他股票工具持有人	(507)	(414)	(22)	(261)	(199)	(31)
应占利润	3,111	2,475	26	1,328	1,071	24

绩效衡量标准
平均有形股东权益回报率	13.2%	10.1%		11.4%	8.7%
有形股东的平均权益（十亿英镑）	47.2	48.9		46.7	49.0
成本：收入比率	60%	69%		63%	75%
贷款损失率 (bps)	44	17		37	20
每股基本收益	19.9p	14.8p		8.6p	6.4p
每股股息	2.7p	2.25p
宣布股票回购（百万英镑）	750	500
每股等值支付总额	c.7.5p	c.5.25p
基本加权平均股数 (m)	15,645	16,684	(6)	15,523	16,684	(7)
期末股票数量 (m)	15,556	16,531	(6)	15,556	16,531	(6)

	截至 30.06.23	截至 31.12.22	截至 30.06.22
资产负债表和资本管理1	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊销成本计算的贷款和预付款	401.4	398.8	395.8
按摊销成本减值覆盖率计算的贷款和预付款	1.4%	1.4%	1.4%
总资产	1,549.7	1,513.7	1,589.2
按摊销成本存款	554.7	545.8	568.7
每股有形资产净值	291p	295p	297p
普通股权一级比率	13.8%	13.9%	13.6%
普通股权一级资本	46.6	46.9	46.7
风险加权资产	336.9	336.5	344.5
英国杠杆率	5.1%	5.3%	5.1%
英国杠杆敞口	1,183.7	1,130.0	1,151.2

资金和流动性
集团流动资金池（十亿英镑）	330.7	318.0	342.5
流动性覆盖率	158%	165%	156%
Net 稳定资金比率2	139%	137%
贷款：存款比率	72%	73%	70%

1	有关如何计算资本、 RWA 和杠杆率的更多信息，请参阅第 14 至 59 页。
2	代表最近四个季度末现货头寸的平均值

财务业绩对账，不包括上一年超额发行证券的影响


三个月结束了	30.06.23	30.06.22
	法定	法定	超额发行的影响 of Securities	不包括以下影响超额发行 of Securities
	£m	£m	£m	£m	% 变化
英国巴克莱	1,961	1,724	—	1,724	14
企业和投资银行	3,162	4,033	758	3,275	(3)
消费者、信用卡和付款	1,278	1,083	—	1,083	18
巴克莱国际	4,440	5,116	758	4,358	2
总公司	(116)	(132)	—	(132)	12
总收入	6,285	6,708	758	5,950	6
运营成本	(3,919)	(3,682)	—	(3,682)	(6)
诉讼和行为	(33)	(1,334)	(1,149)	(185)	82
总运营费用	(3,952)	(5,016)	(1,149)	(3,867)	(2)
其他净收入	3	7	—	7	(57)
减值前利润	2,336	1,699	(391)	2,090	12
信用减值费用	(372)	(200)	—	(200)	(86)
税前利润	1,964	1,499	(391)	1,890	4
应占利润	1,328	1,071	(341)	1,412	(6)

有形股东的平均权益（十亿英镑）	46.7	49.0		49.0
平均有形股东权益回报率	11.4%	8.7%		11.5%

半年已结束	30.06.23	30.06.22
	法定	法定	超额发行的影响 of Securities	不包括以下影响证券的超额发行
	£m	£m	£m	£m	% 变化
英国巴克莱	3,922	3,373	—	3,373	16
企业和投资银行	7,138	7,971	758	7,213	(1)
消费者、信用卡和付款	2,584	1,969	—	1,969	31
巴克莱国际	9,722	9,940	758	9,182	6
总公司	(122)	(109)	—	(109)	(12)
总收入	13,522	13,204	758	12,446	9
运营成本	(8,030)	(7,270)	—	(7,270)	(10)
诉讼和行为	(32)	(1,857)	(1,469)	(388)	92
总运营费用	(8,062)	(9,127)	(1,469)	(7,658)	(5)
其他净开支	(2)	(3)	—	(3)	33
减值前利润	5,458	4,074	(711)	4,785	14
信用减值费用	(896)	(341)	—	(341)
税前利润	4,562	3,733	(711)	4,444	3
应占利润	3,111	2,475	(581)	3,056	2

有形股东的平均权益（十亿英镑）	47.2	48.9		48.9
平均有形股东权益回报率	13.2%	10.1%		12.5%

集团财务总监评论

H123 集团表现

●	巴克莱银行的税前利润为45.62亿英镑（H122： 37.33亿英镑），RotE为13.2％（H122：10.1％），每股收益（EPS）为19.9便士（H122：14.8便士）
●	集团在各个企业和地区拥有多元化的收入状况，包括在美国的重要业务。美元兑英镑的平均升值对收入和利润产生了积极影响，对信用减值费用和总运营支出产生了不利影响
●	集团收入增长了2％，达到135.22亿英镑主要得益于更高的利率环境，包括持续的结构性对冲收入，以及美国信用卡余额增加的好处，部分抵消了去年与证券过度发行相关的套期保值安排以及全球市场和投资银行费用减少所带来的好处
●	集团总运营支出降至80.62亿英镑（H122：91.27 亿英镑）
	–	Group 运营费用，不包括诉讼和行为费用增至80.3亿英镑（H122：72.7亿英镑），这反映了业务增长的影响，包括收购美国信用卡的Gap投资组合和英国巴克莱银行对肯辛顿抵押贷款公司（KMC）的收购，通货膨胀的影响被效率储蓄所抵消
	–	诉讼和行为指控减少到 3200 万英镑（H122：18.57 亿英镑）。去年的费用包括与超额发行证券相关的14.69亿英镑成本
●	信用减值费用为8.96亿英镑（H122： 3.41亿英镑），这反映了美国信用卡余额的增加和拖欠的正常化。的总覆盖率仍然很高，为1.4％（2022年12月：1.4％）
●	有效税率（ETR）为20.0％（H122：22.0％）。上一年度包括因重新计量集团英国递延税资产而确认的税费，这是因为英国银行附加费率从 8% 降至 3%
●	应占利润为31.11亿英镑（H122： 24.75 亿英镑）
●	总资产增至15.497亿英镑（2022年12月：15.137亿英镑），这得益于全球市场内交易和客户活动的增加，部分被2022年12月以来英镑兑美元的走强所抵消。存款的增长进一步增强了集团的流动性池
●	每股 TNAV 为 291便士（2022年12月：295p），因为 19.9便士的每股收益被2023年3月31日支付的2022年全年股息以及货币波动和利率环境推动的净负准备金变动所抵消

资本分配

●	宣布每股2.7便士的半年股息，并打算启动进一步回购高达7.5亿英镑的股票
●	Barclays 致力于在强劲的资本头寸、为股东提供总现金回报和业务投资之间保持平衡。考虑到这些目标和集团的收益前景，巴克莱银行支付累进的普通股息。董事会还将继续酌情补充的普通股息，包括回购股票

集团资本和杠杆率

●	CET1的比率下降了约10个基点至13.8％（2022年12月：13.9％），因为CET1的资本减少至466亿英镑（2022年12月： 469亿英镑），而RWA基本保持稳定在3369亿英镑：
	–	c.90bps 比期间产生的应占利润增加
	–	c.40bps 比第 123 季度的预期资本影响总共减少了，包括 22 财年业绩中宣布的5亿英镑股票回购， 2023 年 1 月 1 日与 IFRS 9 过渡救济相关的监管变更的影响，以及 KMC 收购的影响
	–	c.30bps 下降的原因是 RWA 增加了 86 亿英镑主要得益于 CIB 内部交易和信用风险 RWA 的增加
	–	c.30bps 下降的主要原因是监管资本扣除额增加扣除额主要是由2013财年股息的应计额推动的
	–	外汇波动导致的RWA减少了88亿英镑，但由于货币折算储备金的减少，CET1 资本减少了12亿英镑，这在很大程度上抵消了
●	英国的杠杆率降至5.1％（2022年12月：5.3％），这主要是由于杠杆敞口增加了537亿英镑，达到11.837亿英镑（2022年12月：11.30亿英镑）。这在很大程度上是由全球市场内交易和客户活动的增加所推动的

集团资金和流动性

●	在H123，的流动性和资金状况保持强劲和稳定。在存款增长的推动下，流动资金池增至3,307亿英镑（2022年12月： 3180亿英镑）。流动资金池的构成较为保守，80% 以现金和中央银行存款持有，其余主要持有高质量政府债券，按公允价值或套期保值
●	资金和流动性状况的实力得到多元化和稳定的存款特许经营权的支持。存款总额增加到 £5547 亿美元（2022 年 12 月： 5,458 亿英镑）
●	LCR 仍大大高于 100% 的监管要求 158％（2022年12月：165％），相当于盈余1153亿英镑（2022年12月： 1164亿英镑）
●	净稳定融资比率（过去四个季度末的平均值）为 139% （2022 年 12 月：137%），相当于 1666 亿英镑 (D2022 年 12 月：超过 100% 监管要求的 1556 亿英镑盈余
●	批发未偿还资金，不包括回购协议，为 1833亿英镑（2022年12月：1840亿英镑）
●	集团发行了 7.1 英镑bn 相当于巴克莱集团（母公司公司）对自有资金和符合条件的负债（MREL）工具的最低要求。该集团拥有强劲的MREL头寸，比率为32.9％，超过了监管要求的29.2％加上保密、机构特定的审慎监管管理局（PRA）缓冲区

其他事项

●	KMC收购：2023年3月1日，巴克莱银行完成了对英国专业抵押贷款机构KMC的收购，其中包括总额为22亿英镑的抵押贷款组合，RWA 影响为 8亿英镑
●	私人银行和巴克莱英国财富业务的合并：2023年5月1日，Wealth 管理与投资（WM&I）从英国巴克莱银行转移到CC&P，合并了私人银行和财富管理业务。此次合并旨在改善客户和客户体验并创造业务协同效应：
	–	转让的业务包括约280亿英镑的投资资产，年化收入约为2亿英镑
	–	不包括转账，英国巴克莱银行的收入将增加约3500万英镑，NIM 增加约2bps，运营成本增加约3500万英镑，会对 CC&P 的收入和运营成本产生相应影响

安娜·克罗斯，集团财务总监

按业务划分的业绩

英国巴克莱	半年已结束			三个月结束了
	30.06.23	30.06.22		30.06.23	30.06.22
损益表信息	£m	£m	% 变化	£m	£m	% 变化
净利息收入	3,278	2,732	20	1,660	1,393	19
净费用、佣金和其他收入	644	641	—	301	331	(9)
总收入	3,922	3,373	16	1,961	1,724	14
运营成本	(2,182)	(2,083)	(5)	(1,090)	(1,085)	—
诉讼和行为	3	(25)		5	(16)
总运营费用	(2,179)	(2,108)	(3)	(1,085)	(1,101)	1
其他净收入	—	—		—	—	#DIV /0!
减值前利润	1,743	1,265	38	876	623	41
信用减值费用	(208)	(48)		(95)	—
税前利润	1,535	1,217	26	781	623	25
应占利润	1,049	854	23	534	458	17

绩效衡量标准
分配的有形资产的平均回报率	20.4%	17.0%		20.9%	18.4%
平均分配的有形资产（十亿英镑）	10.3	10.0		10.2	10.0
成本：收入比率	56%	62%		55%	64%
贷款损失率 (bps)	18	4		17	—
净利率	3.20%	2.67%		3.22%	2.71%

关键事实
英国抵押贷款余额（十亿英镑）	163.6	159.6
抵押贷款总流量（十亿英镑）	12.2	13.9
贷款占抵押贷款组合价值的平均 1	53%	51%
新抵押贷款的平均贷款价值 1	63%	69%
分支数量	414	593
手机银行活跃客户 (m)	10.8	10.1
30 天拖欠率——英国巴克莱卡消费者银行	0.9%	1.0%

	截至目前 30.06.23	截至目前 31.12.22	截至目前 30.06.22
资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊销成本向客户提供贷款和预付款	206.8	205.1	205.9
总资产	304.8	313.2	318.8
客户按摊销成本存款	249.8	258.0	261.5
贷款：存款比率	90%	87%	85%
风险加权资产	73.0	73.1	72.2
期末分配的有形资产	10.1	10.1	9.9

1	平均贷款占抵押贷款价值的比例是余额加权的，反映了房屋贷款组合中的住宅和 “买入出租” 抵押贷款组合。

对英国巴克莱银行的分析	半年已结束			三个月结束了
对英国巴克莱银行的分析	30.06.23	30.06.22		30.06.23	30.06.22
总收入分析	£m	£m	% 变化	£m	£m	% 变化
个人银行业务	2,497	2,099	19	1,244	1,077	16
英国巴克莱银行消费者银行	484	541	(11)	237	265	(11)
商业银行	941	733	28	480	382	26
总收入	3,922	3,373	16	1,961	1,724	14

信用减值（费用）/释放分析
个人银行业务	(120)	(21)		(92)	(42)
英国巴克莱银行消费者银行	(118)	40		(35)	84
商业银行	30	(67)		32	(42)
信用减值费用总额	(208)	(48)		(95)	—

	截至目前 30.06.23	截至目前 31.12.22	截至目前 30.06.22
分析按摊销成本向客户提供的贷款和预付款	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
个人银行业务	173.3	169.7	167.1
英国巴克莱银行消费者银行	9.3	9.2	8.8
商业银行	24.2	26.2	30.0
按摊销成本向客户提供的贷款和预付款总额	206.8	205.1	205.9

按摊销成本分析客户存款
个人银行业务	191.1	195.6	197.0
英国巴克莱银行消费者银行	—	—	—
商业银行	58.7	62.4	64.5
按摊销成本计算的客户存款总额	249.8	258.0	261.5

英国巴克莱银行的投资回报率为20.4％，这得益于更高的利率环境以及我们向下一代数字化消费银行转型的持续投资。充满挑战的环境持续存在，客户行为推动 NIM 前景下降。

损益表——H123 与 H122 相比

●	税前利润增长了26％，达到15.35亿英镑，投资回报率为 20.4％（H122：17.0％）
●	总收入增长了16％，达到39.22亿英镑。净利息收入增长了20％，达到32.78亿英镑，NIM为3.20％（H122： 2.67％），这是因为更高的利率和相关的结构性对冲收益超过了抵押贷款的保证金压力和较低的存款量。净费用、佣金和其他收入稳定在6.44亿英镑，其中包括将 WM&I 转移到 CC&P 的影响
	–	个人银行收入增长了 19％，至24.97亿英镑，这得益于更高的利率利率上升，抵押贷款利润率压缩和经常账户存款量的减少部分抵消了这一点，这与更广泛的市场趋势和生活成本压力一致
	–	巴克莱银行英国消费者收入下降了 11％，至4.84亿英镑，原因是客户支出量的增加被还款后的利息收入贷款余额减少所抵消和持续的谨慎风险管理
	–	商业银行收入由于利率上升，增长了28％，至9.41亿英镑，部分被政府计划贷款的减少所抵消，因为还款的继续以及与更广泛的市场趋势一致的存款量减少
●	由于通货膨胀的影响，总运营支出增长了3％，达到21.79亿英镑，部分被WM&I转移到CC&P所抵消。持续节省的效率继续再投资于数字化，以支持成本：收入比率的进一步改善
●	在英国信用卡和抵押贷款的推动下，信用减值费用增加到2.08亿英镑（H122：4800万英镑）。更新的宏观经济情景反映了在利率上升和房价指数（HPI）疲软的背景下，国内生产总值和失业前景的改善。英国卡30天和90天的欠款保持在较低水平，分别为0.9％（H122：1.0％）和0.2％（H122： 0.2％）。英国信用卡的总覆盖率为 7.1％（2022年12月：7.6％）

资产负债表——2023 年 6 月 30 日与 2022 年 12 月 31 日相比

●	按摊销成本向客户提供的贷款和预付款增长了1％，达到2068亿英镑，这主要反映了对KMC的收购和持续的抵押贷款，这足以抵消了商业银行中政府计划贷款的偿还
●	按摊销成本计算的客户存款下降了3％，至2498亿英镑。储蓄产品余额的增加被经常账户和商业银行存款的减少所抵消，这反映了更广泛的市场趋势。贷款：存款比率提高到 90%（2022 年 12 月： 87%）
●	RWA 基本稳定在730亿英镑（2022年12月：731亿英镑），其中包括抵押贷款组合的资本损失 (LGD) 模型更新，部分被收购 KMC 所抵消

巴克莱国际	半年已结束			三个月结束了
	30.06.23	30.06.22		30.06.23	30.06.22
损益表信息	£m	£m	% 变化	£m	£m	% 变化
净利息收入	3,084	1,965	57	1,730	1,029	68
净交易收入	3,697	5,212	(29)	1,278	2,766	(54)
净费用、佣金和其他收入	2,941	2,763	6	1,432	1,321	8
总收入	9,722	9,940	(2)	4,440	5,116	(13)
运营成本	(5,703)	(5,042)	(13)	(2,747)	(2,537)	(8)
诉讼和行为	(30)	(1,832)	98	(33)	(1,319)	97
总运营费用	(5,733)	(6,874)	17	(2,780)	(3,856)	28
其他净收入	9	13	(31)	6	5	20
减值前利润	3,998	3,079	30	1,666	1,265	32
信用减值费用	(679)	(310)		(275)	(209)	(32)
税前利润	3,319	2,769	20	1,391	1,056	32
应占利润	2,301	2,083	10	953	783	22

绩效衡量标准
分配的有形资产的平均回报率	12.4%	11.5%		10.3%	8.4%
平均分配的有形资产（十亿英镑）	37.1	36.2		37.1	37.3
成本：收入比率	59%	69%		63%	75%
贷款损失率 (bps)	78	37		63	49
净利率 1	5.86%	4.29%		5.85%	4.41%

	截至目前 30.06.23	截至目前 31.12.22	截至目前 30.06.22
资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊销成本向客户提供贷款和预付款	126.6	133.7	126.7
按摊销成本向银行提供的贷款和垫款	9.7	8.7	11.3
按摊销成本计算的债务证券	35.2	27.2	29.3
按摊销成本计算的贷款和预付款	171.5	169.6	167.3
交易投资组合资产	165.1	133.8	126.9
衍生金融工具资产	264.9	301.7	343.5
通过收益报表按公允价值计算的金融资产	232.2	210.5	209.3
现金抵押品和结算余额	123.9	107.7	128.5
其他资产	268.8	258.0	275.1
总资产	1,226.4	1,181.3	1,250.6
按摊销成本存款	305.0	287.6	307.4
衍生金融工具负债	254.5	288.9	321.2
贷款：存款比率	56%	59%	54%
风险加权资产	254.6	254.8	263.8
期末分配的有形资产	36.7	36.8	38.0

1	CIB和巴克莱国际的利润率包括与贷款相关的投资银行业务。

对巴克莱国际的分析
企业和投资银行	半年已结束			三个月结束了
	30.06.23	30.06.22		30.06.23	30.06.22
损益表信息	£m	£m	% 变化	£m	£m	% 变化
净利息收入	1,321	795	66	856	410
净交易收入	3,790	5,188	(27)	1,353	2,738	(51)
净费用、佣金和其他收入	2,027	1,988	2	953	885	8
总收入	7,138	7,971	(10)	3,162	4,033	(22)
运营成本	(4,186)	(3,791)	(10)	(1,984)	(1,870)	(6)
诉讼和行为	2	(1,632)		(1)	(1,314)	100
总运营费用	(4,184)	(5,423)	23	(1,985)	(3,184)	38
其他净收入	1	—		1	—
减值前利润	2,955	2,548	16	1,178	849	39
信用减值（费用）/释放	(20)	(32)	38	13	(65)
税前利润	2,935	2,516	17	1,191	784	52
应占利润	2,007	1,895	6	798	579	38

绩效衡量标准
分配的有形资产的平均回报率	12.6%	11.9%		10.0%	7.1%
平均分配的有形资产（十亿英镑）	31.8	31.8		31.8	32.7
成本：收入比率	59%	68%		63%	79%
贷款损失率 (bps)	3	5		(4)	20

	截至目前 30.06.23	截至目前 31.12.22	截至目前 30.06.22
资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊销成本向客户提供贷款和预付款	84.8	90.5	86.5
按摊销成本向银行提供的贷款和垫款	9.0	8.1	10.0
按摊销成本计算的债务证券	35.1	27.2	29.3
按摊销成本计算的贷款和预付款	128.9	125.8	125.8
交易投资组合资产	165.0	133.7	126.7
衍生金融工具资产	264.8	301.6	343.4
通过收益报表按公允价值计算的金融资产	232.1	210.5	209.2
现金抵押品和结算余额	122.5	106.9	127.7
其他资产	224.6	222.6	237.2
总资产	1,137.9	1,101.1	1,170.0
按摊销成本存款	225.5	205.8	229.5
衍生金融工具负债	254.5	288.9	321.2
风险加权资产	216.5	215.9	227.6

	半年已结束			三个月结束了
	30.06.23	30.06.22		30.06.23	30.06.22
总收入分析	£m	£m	% 变化	£m	£m	% 变化
FICC	2,974	3,173	(6)	1,186	1,529	(22)
股票	1,267	2,463	(49)	563	1,411	(60)
全球市场	4,241	5,636	(25)	1,749	2,940	(41)
咨询	342	421	(19)	130	236	(45)
股票资本市场	119	84	42	69	37	86
债务资本市场	614	697	(12)	273	281	(3)
投资银行费用	1,075	1,202	(11)	472	554	(15)
企业贷款	263	78		168	(47)
交易银行	1,559	1,055	48	773	586	32
企业	1,822	1,133	61	941	539	75
总收入	7,138	7,971	(10)	3,162	4,033	(22)

对巴克莱国际的分析
消费者、信用卡和支付	半年已结束			三个月结束了
	30.06.23	30.06.22		30.06.23	30.06.22
损益表信息	£m	£m	% 变化	£m	£m	% 变化
净利息收入	1,763	1,170	51	874	619	41
净手续费、佣金、交易和其他收入	821	799	3	404	464	(13)
总收入	2,584	1,969	31	1,278	1,083	18
运营成本	(1,517)	(1,251)	(21)	(763)	(667)	(14)
诉讼和行为	(32)	(200)	84	(32)	(5)
总运营费用	(1,549)	(1,451)	(7)	(795)	(672)	(18)
其他净收入	8	13	(38)	5	5	—
减值前利润	1,043	531	96	488	416	17
信用减值费用	(659)	(278)		(288)	(144)
税前利润	384	253	52	200	272	(26)
应占利润	294	188	56	155	204	(24)

绩效衡量标准
分配的有形资产的平均回报率	11.1%	8.5%		11.8%	17.8%
平均分配的有形资产（十亿英镑）	5.3	4.4		5.3	4.6
成本：收入比率	60%	74%		62%	62%
贷款损失率 (bps)	293	128		255	132

关键事实
美国卡 30 天欠款率	2.4%	1.4%
美国卡牌客户 FICO 分数分布
	11%	10%
>660	89%	90%
付款客户总数	401k	391k
已处理付款的价值（十亿英镑）1,2	161	150

	截至目前 30.06.23	截至目前 31.12.22	截至目前 30.06.22
资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊销成本向客户提供贷款和预付款	41.7	43.2	40.2
总资产	88.5	80.2	80.6
按摊销成本存款	79.5	81.8	77.9
风险加权资产	38.1	38.9	36.2

	半年已结束			三个月结束了
	30.06.23	30.06.22		30.06.23	30.06.22
总收入分析	£m	£m	% 变化	£m	£m	% 变化
国际信用卡和消费银行	1,734	1,229	41	835	691	21
私人银行	554	459	21	295	245	20
付款	296	281	5	148	147	1
总收入	2,584	1,969	31	1,278	1,083	18

1	包括1550亿英镑（H122：1450亿英镑）的商家获得付款。
2	H122 的比较已重报，仅反映支付业务的营业额，以与 H123 保持一致

巴克莱国际的投资回报率为12.4％。尽管银行业的费用池减少了，全球市场的客户活动也减少了，但CIB的回报率为12.6％，这反映了收入多元化和投资于可持续增长的好处。CC&P RotE为11.1％，反映了对业务的持续投资，从而实现了余额的增长和收入的增加，部分被减值费用的增加所抵消。

损益表——H123 与 H122 相比

●	税前利润增长了20％，达到33.19亿英镑，回报率为 12.4％（H122：11.5％），这反映出 CIB的RotE为12.6％（H122：11.9％）， CC&P 的回报率为11.1％（H122：8.5％）
●	巴克莱国际在业务和地区拥有多元化的收入状况，包括在美国的重要业务。美元兑英镑的平均升值对收入和利润产生了积极影响，对信用减值费用和总运营支出产生了不利影响
●	总收入降至 97.22 亿英镑（H122： 99.4 亿英镑）
	–	CIB 收入下降 10% 到 71.38 亿英镑。不包括去年与超额发行证券相关的套期保值安排所产生的影响，CIB 的收入下降了 1%
		–	全球的市场收入 42.41亿英镑下降了25％，不包括去年与证券超额发行相关的套期保值安排的影响，下降了13％。 FICC收入下降了6％，至29.74亿英镑，这得益于宏观反映市场波动率和客户活动的降低，但被的强劲信贷表现部分抵消。股票收入为12.67亿英镑，下降了49％，其中不包括证券超额发行的影响，这得益于衍生品收入的下降，这反映了股市波动性较小
		–	投资银行费用下降了 11％，至10.75亿英镑，这是由于咨询和债务资本市场的费用池减少2，股权资本市场的改善部分抵消了
		–	在企业内，交易银行业务收入增长了48％，达到15.59亿英镑，这得益于更高的利率环境中存款利润率的提高。企业贷款收入增至2.63亿英镑（H122：7800万英镑），这主要是由于套期保值成本降低，以及杠杆融资的公允价值损失不重演 H122 中相关套期保值的按市值收益
	–	CC&P 收入增长了31％，至25.84亿英镑
		–	国际信用卡和消费者银行收入增长了41％，至17.34亿英镑，这反映了信用卡余额的增加和利润率的提高，包括222年季度对Gap投资组合的收购
		–	私人银行收入增长了 21％，达到5.54亿英镑，这反映了客户余额的增长和利润率的提高，包括从英国巴克莱银行转入WM&I
		–	付款收入在商家收购营业额增长的推动下，增长了5％，达到2.96亿英镑
●	总运营费用下降了17％，至57.33亿英镑，增长了13％，至57.03亿英镑，不包括诉讼和行为，这反映了对业务的投资
	–	CIB 总运营费用下降了23％，至41.84亿英镑。不包括诉讼和行为费用的运营费用增长了10％，达到41.86亿英镑，这反映了对人才和技术的投资以及通货膨胀的影响
	–	CC&P 总运营费用增长了7％，达到15.49亿英镑。不包括诉讼和行为费用的运营支出增长了21％，达到15.17亿英镑，这得益于支持增长的投资支出增加，主要是营销和合作成本，，包括收购Gap投资组合、从英国巴克莱银行转移WM&I 以及通货膨胀的影响
●	信用减值费用为 6.79 亿英镑（H122：3.1 亿英镑）
	–	CIB 的信用减值费用 2000万英镑（H122：3200万英镑）是由单一名称费用推动的，部分被信用保护的好处和更新的宏观经济情景所抵消
	–	CC&P 信用减值费用增加至 6.59亿英镑（H122：2.78亿英镑），反映了包括Gap投资组合在内的美国信用卡余额增加，以及拖欠的正常化。美国信用卡30天和90天拖欠额分别为2.4％（H122： 1.4％）和1.2％（H122：0.7％）。美国信用卡的总覆盖率为 9.0%（2022 年 12 月：8.1%）

1	H122包括与套期保值安排相关的7.58亿英镑收入，以管理与证券超额发行有关的撤销要约的风险。
2	数据来源：2023 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期间的 Dealogic。

资产负债表——2023 年 6 月 30 日与 2022 年 12 月 31 日相比

●	按摊销成本计算的贷款和预付款增加了19亿英镑至1715亿英镑，这得益于对国债证券的投资增加，但被CIB的净还款额以及英镑兑美元走强所抵消
●	交易投资组合资产增加了313亿英镑，至 1651亿英镑，这得益于期末在 Global Markets 内交易活动的增加
●	衍生资产和负债分别减少了368亿英镑和 344亿英镑，至2649亿英镑和2545亿英镑，这反映了市场波动性降低以及英镑兑美元走强
●	在担保贷款增加的推动下按公允价值计算的金融资产增加了217亿英镑，达到2322亿英镑
●	在国库存款增加的推动下按摊销成本计算的存款增加了174亿英镑，至 3050亿英镑
●	RWA 降至 2546 亿英镑（2022 年 12 月：2548 亿英镑），因英镑兑美元走强所带来的减少被 CIB 内部交易和信用风险 RWA 的增加部分抵消

总公司	半年已结束			三个月结束了
	30.06.23	30.06.22		30.06.23	30.06.22
损益表信息	£m	£m	% 变化	£m	£m	% 变化
净利息收入	(39)	66		(120)	—
净费用、佣金和其他收入	(83)	(175)	53	4	(132)
总收入	(122)	(109)	(12)	(116)	(132)	12
运营成本	(145)	(145)	—	(82)	(60)	(37)
诉讼和行为	(5)	—	#DIV /0!	(5)	1
总运营费用	(150)	(145)	(3)	(87)	(59)	(47)
其他净额（支出）/收入	(11)	(16)	31	(3)	2
减值前的亏损	(283)	(270)	(5)	(206)	(189)	(9)
信用减值（费用）/释放	(9)	17		(2)	9
税前亏损	(292)	(253)	(15)	(208)	(180)	(16)
可归因损失	(239)	(462)	48	(159)	(170)	6

绩效衡量标准
平均分配的有形资产（十亿英镑）	(0.2)	2.7		(0.6)	1.7

	截至目前 30.06.23	截至目前 31.12.22	截至目前 30.06.22
资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
总资产	18.5	19.2	19.8
风险加权资产	9.3	8.6	8.6
期末分配的有形资产	(1.5)	(0.2)	1.1

损益表——H123 与 H122 相比

●	税前亏损为 2.92 亿英镑（H122：2.53 亿英镑）
●	总收入为1.22亿英镑（H122：1.09亿英镑的支出），主要反映了对冲会计和国库项目。去年包括出售和回租英国数据中心获得的8600万英镑的一次性收益
●	总运营费用为 1.5 亿英镑（H122：1.45 亿英镑）

资产负债表——2023 年 6 月 30 日与 2022 年 12 月 31 日相比

●	RWA 是 93 亿英镑（2022 年 12 月：86 亿英镑）

季度业绩摘要

巴克莱集团
	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211
损益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
净利息收入	3,270	3,053	2,741	3,068	2,422	2,341	2,230	1,940
净费用、佣金和其他收入	3,015	4,184	3,060	2,883	4,286	4,155	2,930	3,525
总收入	6,285	7,237	5,801	5,951	6,708	6,496	5,160	5,465
运营成本	(3,919)	(4,111)	(3,748)	(3,939)	(3,682)	(3,588)	(3,514)	(3,446)
英国银行税	—	—	(176)	—	—	—	(170)	—
诉讼和行为	(33)	1	(79)	339	(1,334)	(523)	(92)	(129)
总运营费用	(3,952)	(4,110)	(4,003)	(3,600)	(5,016)	(4,111)	(3,776)	(3,575)
其他净收入/（支出）	3	(5)	10	(1)	7	(10)	13	94
减值前利润	2,336	3,122	1,808	2,350	1,699	2,375	1,397	1,984
信用减值（费用）/释放	(372)	(524)	(498)	(381)	(200)	(141)	31	(120)
税前利润	1,964	2,598	1,310	1,969	1,499	2,234	1,428	1,864
税（收费）/积分	(353)	(561)	33	(249)	(209)	(614)	(104)	(292)
税后利润	1,611	2,037	1,343	1,720	1,290	1,620	1,324	1,572
非控股权益	(22)	(8)	(22)	(2)	(20)	(1)	(27)	(1)
其他股票工具持有人	(261)	(246)	(285)	(206)	(199)	(215)	(218)	(197)
应占利润	1,328	1,783	1,036	1,512	1,071	1,404	1,079	1,374

绩效衡量标准
平均有形股东权益回报率	11.4%	15.0%	8.9%	12.5%	8.7%	11.5%	9.0%	11.4%
有形股东的平均权益（十亿英镑）	46.7	47.6	46.7	48.6	49.0	48.8	48.0	48.3
成本：收入比率	63%	57%	69%	60%	75%	63%	73%	65%
贷款损失率 (bps)	37	52	49	36	20	15	(3)	13
每股基本收益	8.6p	11.3p	6.5p	9.4p	6.4p	8.4p	6.4p	8.0p
基本加权平均股数 (m)	15,523	15,770	15,828	16,148	16,684	16,682	16,985	17,062
期末股票数量 (m)	15,556	15,701	15,871	15,888	16,531	16,762	16,752	16,851

资产负债表和资本管理2	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊销成本向客户提供贷款和预付款	337.4	343.6	343.3	346.3	337.2	325.8	319.9	313.5
按摊销成本向银行提供的贷款和垫款	10.9	11.0	10.0	12.5	12.5	11.4	9.7	10.6
按摊销成本计算的债务证券	53.1	48.9	45.5	54.8	46.1	34.5	31.8	28.9
按摊销成本计算的贷款和预付款	401.4	403.5	398.8	413.7	395.8	371.7	361.5	353.0
按摊销成本减值覆盖率计算的贷款和预付款	1.4%	1.4%	1.4%	1.4%	1.4%	1.5%	1.6%	1.7%
总资产	1,549.7	1,539.1	1,513.7	1,726.9	1,589.2	1,496.1	1,384.3	1,406.5
按摊销成本存款	554.7	555.7	545.8	574.4	568.7	546.5	519.4	510.2
每股有形资产净值	291p	301p	295p	286p	297p	294p	291p	286p
普通股权一级比率	13.8%	13.6%	13.9%	13.8%	13.6%	13.8%	15.1%	15.3%
普通股权一级资本	46.6	46.0	46.9	48.6	46.7	45.3	47.3	47.2
风险加权资产	336.9	338.4	336.5	350.8	344.5	328.8	314.1	307.7
英国杠杆率	5.1%	5.1%	5.3%	5.0%	5.1%	5.0%	5.2%	5.1%
英国杠杆敞口	1,183.7	1,168.9	1,130.0	1,232.1	1,151.2	1,123.5	1,137.9	1,162.7

资金和流动性
集团流动资金池（十亿英镑）	330.7	333.0	318.0	325.8	342.5	319.8	291.0	292.8
流动性覆盖率	158%	163%	165%	151%	156%	159%	168%	161%
Net 稳定资金比率3	139%	139%	137%
贷款：存款比率	72%	73%	73%	72%	70%	68%	70%	69%

1	与321季度和 Q421年相关的比较资本和财务指标已重报，以反映证券超额发行的影响。
2	参考第 5 页4 到 59 获取有关如何计算资本、RWA 和杠杆率的更多信息。
3.	代表最近四个季度末现货头寸的平均值

各业务季度业绩

英国巴克莱
	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321
损益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
净利息收入	1,660	1,618	1,600	1,561	1,393	1,339	1,313	1,303
净费用、佣金和其他收入	301	343	370	355	331	310	386	335
总收入	1,961	1,961	1,970	1,916	1,724	1,649	1,699	1,638
运营成本	(1,090)	(1,092)	(1,108)	(1,069)	(1,085)	(998)	(1,202)	(1,041)
英国银行税	—	—	(26)	—	—	—	(36)	—
诉讼和行为	5	(2)	(13)	(3)	(16)	(9)	(5)	(10)
总运营费用	(1,085)	(1,094)	(1,147)	(1,072)	(1,101)	(1,007)	(1,243)	(1,051)
其他净收入/（支出）	—	—	1	(1)	—	—	(1)	1
减值前利润	876	867	824	843	623	642	455	588
信用减值（费用）/释放	(95)	(113)	(157)	(81)	—	(48)	59	(137)
税前利润	781	754	667	762	623	594	514	451
应占利润	534	515	474	549	458	396	420	317

资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊销成本向客户提供贷款和预付款	206.8	208.2	205.1	205.1	205.9	207.3	208.8	208.6
总资产	304.8	308.6	313.2	316.8	318.8	317.2	321.2	312.1
客户按摊销成本存款	249.8	254.3	258.0	261.0	261.5	260.3	260.6	256.8
贷款：存款比率	90%	90%	87%	86%	85%	85%	85%	86%
风险加权资产	73.0	74.6	73.1	73.2	72.2	72.7	72.3	73.2
期末分配的有形资产	10.1	10.3	10.1	10.1	9.9	10.1	10.0	10.0

绩效衡量标准
分配的有形资产的平均回报率	20.9%	20.0%	18.7%	22.1%	18.4%	15.6%	16.8%	12.7%
平均分配的有形资产（十亿英镑）	10.2	10.3	10.2	9.9	10.0	10.1	10.0	10.0
成本：收入比率	55%	56%	58%	56%	64%	61%	73%	64%
贷款损失率 (bps)	17	20	27	14	—	9	(10)	24
净利率	3.22%	3.18%	3.10%	3.01%	2.71%	2.62%	2.49%	2.49%

对英国巴克莱银行的分析	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321
总收入分析	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
个人银行业务	1,244	1,253	1,229	1,212	1,077	1,022	983	990
英国巴克莱银行消费者银行	237	247	269	283	265	276	352	293
商业银行	480	461	472	421	382	351	364	355
总收入	1,961	1,961	1,970	1,916	1,724	1,649	1,699	1,638

信用减值（费用）/释放分析
个人银行业务	(92)	(28)	(120)	(26)	(42)	21	8	(30)
英国巴克莱银行消费者银行	(35)	(83)	(12)	2	84	(44)	114	(108)
商业银行	32	(2)	(25)	(57)	(42)	(25)	(63)	1
信用减值（费用）/发放总额	(95)	(113)	(157)	(81)	—	(48)	59	(137)

分析按摊销成本向客户提供的贷款和预付款	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
个人银行业务	173.3	173.6	169.7	168.7	167.1	166.5	165.4	164.6
英国巴克莱银行消费者银行	9.3	9.0	9.2	9.0	8.8	8.4	8.7	8.6
商业银行	24.2	25.6	26.2	27.4	30.0	32.4	34.7	35.4
按摊销成本向客户提供的贷款和预付款总额	206.8	208.2	205.1	205.1	205.9	207.3	208.8	208.6

按摊销成本分析客户存款
个人银行业务	191.1	194.3	195.6	197.3	197.0	196.6	196.4	193.3
英国巴克莱银行消费者银行	—	—	—	—	—	—	—	—
商业银行	58.7	60.0	62.4	63.7	64.5	63.7	64.2	63.5
按摊销成本计算的客户存款总额	249.8	254.3	258.0	261.0	261.5	260.3	260.6	256.8

巴克莱国际
	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211
损益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
净利息收入	1,730	1,354	1,465	1,497	1,029	936	955	749
净交易收入	1,278	2,419	1,169	1,328	2,766	2,446	789	1,515
净费用、佣金和其他收入	1,432	1,509	1,228	1,240	1,321	1,442	1,766	1,673
总收入	4,440	5,282	3,862	4,065	5,116	4,824	3,510	3,937
运营成本	(2,747)	(2,956)	(2,543)	(2,776)	(2,537)	(2,505)	(2,160)	(2,310)
英国银行税	—	—	(133)	—	—	—	(134)	—
诉讼和行为	(33)	3	(67)	396	(1,319)	(513)	(84)	(100)
总运营费用	(2,780)	(2,953)	(2,743)	(2,380)	(3,856)	(3,018)	(2,378)	(2,410)
其他净收入	6	3	5	10	5	8	3	15
减值前利润	1,666	2,332	1,124	1,695	1,265	1,814	1,135	1,542
信用减值（费用）/释放	(275)	(404)	(328)	(295)	(209)	(101)	(23)	18
税前利润	1,391	1,928	796	1,400	1,056	1,713	1,112	1,560
应占利润	953	1,348	625	1,136	783	1,300	818	1,191

资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊销成本向客户提供贷款和预付款	126.6	131.0	133.7	137.0	126.7	113.9	106.4	99.9
按摊销成本向银行提供的贷款和垫款	9.7	9.8	8.7	11.0	11.3	10.2	8.4	9.4
按摊销成本计算的债务证券	35.2	30.8	27.2	36.2	29.3	20.7	19.0	16.6
按摊销成本计算的贷款和预付款	171.5	171.6	169.6	184.2	167.3	144.8	133.8	125.9
交易投资组合资产	165.1	137.7	133.8	126.3	126.9	134.1	146.9	144.8
衍生金融工具资产	264.9	256.6	301.7	415.7	343.5	288.8	261.5	257.0
通过收益报表按公允价值计算的金融资产	232.2	245.0	210.5	244.7	209.3	203.8	188.2	200.5
现金抵押品和结算余额	123.9	125.5	107.7	163.3	128.5	132.0	88.1	115.9
其他资产	268.8	275.0	258.0	257.2	275.1	255.5	225.6	231.8
总资产	1,226.4	1,211.4	1,181.3	1,391.4	1,250.6	1,159.0	1,044.1	1,075.9
按摊销成本存款	305.0	301.6	287.6	313.2	307.4	286.1	258.8	253.3
衍生金融工具负债	254.5	246.7	288.9	394.2	321.2	277.2	256.4	252.3
贷款：存款比率	56%	57%	59%	59%	54%	51%	52%	50%
风险加权资产	254.6	255.1	254.8	269.3	263.8	245.1	230.9	222.7
期末分配的有形资产	36.7	36.8	36.8	38.8	38.0	35.6	33.2	31.8

绩效衡量标准
分配的有形资产的平均回报率	10.3%	14.5%	6.4%	11.6%	8.4%	14.8%	9.9%	14.9%
平均分配的有形资产（十亿英镑）	37.1	37.1	38.9	39.1	37.3	35.1	32.9	31.8
成本：收入比率	63%	56%	71%	59%	75%	63%	68%	61%
贷款损失率 (bps)	63	94	75	62	49	28	7	(6)
净利率 2	5.85%	5.87%	5.71%	5.58%	4.41%	4.15%	4.14%	4.02%

1	与321季度和 Q421年相关的比较资本和财务指标已重报，以反映证券超额发行的影响。
2	CIB和巴克莱国际的利润率包括与贷款相关的投资银行业务。

对巴克莱国际的分析

企业和投资银行	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211
损益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
净利息收入	856	465	548	606	410	385	432	279
净交易收入	1,353	2,437	1,201	1,344	2,738	2,450	774	1,467
净费用、佣金和其他收入	953	1,074	827	871	885	1,103	1,426	1,383
总收入	3,162	3,976	2,576	2,821	4,033	3,938	2,632	3,129
运营成本	(1,984)	(2,202)	(1,796)	(2,043)	(1,870)	(1,921)	(1,562)	(1,747)
英国银行税	—	—	(126)	—	—	—	(128)	—
诉讼和行为	(1)	3	(55)	498	(1,314)	(318)	(59)	(99)
总运营费用	(1,985)	(2,199)	(1,977)	(1,545)	(3,184)	(2,239)	(1,749)	(1,846)
其他净收入	1	—	2	—	—	—	1	—
减值前利润	1,178	1,777	601	1,276	849	1,699	884	1,283
信用减值释放/（费用）	13	(33)	(41)	(46)	(65)	33	73	128
税前利润	1,191	1,744	560	1,230	784	1,732	957	1,411
应占利润	798	1,209	454	1,015	579	1,316	695	1,085

资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊销成本向客户提供贷款和预付款	84.8	89.2	90.5	93.6	86.5	79.5	73.4	68.3
按摊销成本向银行提供的贷款和垫款	9.0	9.2	8.1	10.2	10.0	9.4	7.6	8.9
按摊销成本计算的债务证券	35.1	30.7	27.2	36.2	29.3	20.7	19.0	16.6
按摊销成本计算的贷款和预付款	128.9	129.1	125.8	140.0	125.8	109.6	100.0	93.8
交易投资组合资产	165.0	137.6	133.7	126.1	126.7	134.0	146.7	144.7
衍生金融工具资产	264.8	256.5	301.6	415.5	343.4	288.7	261.5	256.9
通过收益报表按公允价值计算的金融资产	232.1	244.9	210.5	244.6	209.2	203.8	188.1	200.4
现金抵押品和结算余额	122.5	124.7	106.9	162.6	127.7	131.2	87.2	115.1
其他资产	224.6	230.3	222.6	220.6	237.2	222.5	195.8	200.4
总资产	1,137.9	1,123.1	1,101.1	1,309.4	1,170.0	1,089.8	979.3	1,011.3
按摊销成本存款	225.5	221.0	205.8	229.5	229.5	214.7	189.4	185.8
衍生金融工具负债	254.5	246.7	288.9	394.2	321.2	277.1	256.4	252.2
风险加权资产	216.5	216.8	215.9	230.6	227.6	213.5	200.7	192.5

绩效衡量标准
分配的有形资产的平均回报率	10.0%	15.2%	5.4%	11.9%	7.1%	17.1%	9.7%	15.6%
平均分配的有形资产（十亿英镑）	31.8	31.8	33.7	34.0	32.7	30.8	28.7	27.8
成本：收入比率	63%	55%	77%	55%	79%	57%	66%	59%
贷款损失率 (bps)	(4)	10	13	13	20	(12)	(29)	(54)
净利率 2	3.98%	3.95%	3.73%	3.56%	2.88%	2.52%	2.67%


总收入分析	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
FICC	1,186	1,788	976	1,546	1,529	1,644	546	803
股票	563	704	440	246	1,411	1,052	501	757
全球市场	1,749	2,492	1,416	1,792	2,940	2,696	1,047	1,560
咨询	130	212	197	150	236	185	287	253
股票资本市场	69	50	40	42	37	47	158	186
债务资本市场	273	341	243	341	281	416	511	532
投资银行费用	472	603	480	533	554	648	956	971
企业贷款	168	95	(128)	(181)	(47)	125	176	168
交易银行	773	786	808	677	586	469	453	430
企业	941	881	680	496	539	594	629	598
总收入	3,162	3,976	2,576	2,821	4,033	3,938	2,632	3,129

1	与321季度和 Q421年相关的比较资本和财务指标已重报，以反映证券超额发行的影响。
2	CIB和巴克莱国际的利润率包括与贷款相关的投资银行业务。

对巴克莱国际的分析

消费者、信用卡和支付	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321
损益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
净利息收入	874	889	918	891	619	551	522	471
净手续费、佣金、交易和其他收入	404	417	368	353	464	335	356	337
总收入	1,278	1,306	1,286	1,244	1,083	886	878	808
运营成本	(763)	(754)	(747)	(733)	(667)	(584)	(598)	(563)
英国银行税	—	—	(7)	—	—	—	(6)	—
诉讼和行为	(32)	—	(12)	(102)	(5)	(195)	(25)	(1)
总运营费用	(795)	(754)	(766)	(835)	(672)	(779)	(629)	(564)
其他净收入	5	3	3	10	5	8	2	15
减值前利润	488	555	523	419	416	115	251	259
信用减值费用	(288)	(371)	(287)	(249)	(144)	(134)	(96)	(110)
税前利润/（亏损）	200	184	236	170	272	(19)	155	149
应占利润/（亏损）	155	139	171	121	204	(16)	123	106

资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊销成本向客户提供贷款和预付款	41.7	41.8	43.2	43.4	40.2	34.4	33.0	31.6
总资产	88.5	88.3	80.2	82.0	80.6	69.2	64.8	64.6
按摊销成本存款	79.5	80.6	81.8	83.7	77.9	71.4	69.4	67.5
风险加权资产	38.1	38.2	38.9	38.7	36.2	31.6	30.2	30.2

绩效衡量标准
分配的有形资产的平均回报率	11.8%	10.5%	13.0%	9.5%	17.8%	(1.5)%	11.7%	10.5%
平均分配的有形资产（十亿英镑）	5.3	5.3	5.2	5.1	4.6	4.3	4.2	4.0
成本：收入比率	62%	58%	60%	67%	62%	88%	72%	70%
贷款损失率 (bps)	255	332	245	211	132	145	105	127
净利率	8.25%	8.42%	8.40%	8.41%	6.68%	6.56%	6.29%


总收入分析	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
国际信用卡和消费银行	835	900	860	824	691	538	552	490
私人银行	295	258	285	270	245	214	200	188
付款	148	148	141	150	147	134	126	130
总收入	1,278	1,306	1,286	1,244	1,083	886	878	808

总公司
	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321
损益表信息	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
净利息收入	(120)	81	(324)	10	—	66	(38)	(112)
净费用、佣金和其他收入	4	(87)	293	(40)	(132)	(43)	(11)	2
总收入	(116)	(6)	(31)	(30)	(132)	23	(49)	(110)
运营成本	(82)	(63)	(97)	(94)	(60)	(85)	(152)	(95)
英国银行税	—	—	(17)	—	—	—	—	—
诉讼和行为	(5)	—	1	(54)	1	(1)	(3)	(19)
总运营费用	(87)	(63)	(113)	(148)	(59)	(86)	(155)	(114)
其他净额（支出）/收入	(3)	(8)	4	(10)	2	(18)	11	78
减值前的亏损	(206)	(77)	(140)	(188)	(189)	(81)	(193)	(146)
信用减值（费用）/释放	(2)	(7)	(13)	(5)	9	8	(5)	(1)
税前亏损	(208)	(84)	(153)	(193)	(180)	(73)	(198)	(147)
可归因损失	(159)	(80)	(63)	(173)	(170)	(292)	(159)	(134)

资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
总资产	18.5	19.1	19.2	18.7	19.8	19.9	19.0	18.5
风险加权资产1	9.3	8.8	8.6	8.2	8.6	11.0	11.0	11.8
周期结束已分配的有形资产1	(1.5)	0.2	(0.2)	(3.5)	1.1	3.6	5.5	6.3

绩效衡量标准1
平均分配的有形资产（十亿英镑）	(0.6)	0.2	(2.4)	(0.4)	1.7	3.6	5.1	6.5

1	与321季度和 Q421年相关的比较资本和财务指标已重报，以反映证券超额发行的影响。

绩效管理

利润和余额
	截至 30 年 6 月 23 日的半年			截至二十二年六月三十日的半年
	净利息收入	平均值客户资产	净利息保证金	净利息收入	平均值客户资产	净利息保证金
	£m	£m	%	£m	£m	%
英国巴克莱	3,278	206,653	3.20	2,732	206,524	2.67
企业和投资银行1	1,091	55,504	3.96	713	52,991	2.71
消费者、信用卡和付款	1,763	42,673	8.33	1,170	35,616	6.63
巴克莱国际1	2,854	98,177	5.86	1,883	88,607	4.29
Total Barclays UK 和巴克莱国际	6,132	304,830	4.06	4,615	295,131	3.15
其他2	191			148
道达尔巴克莱集团	6,323			4,763

1	CIB和巴克莱国际的利润率包括与贷款相关的投资银行业务。
2	其他包括总部和不包含在巴克莱国际利润率中的非贷款相关投资银行业务。

英国巴克莱银行和巴克莱国际 NIM 增加了 91个基点从122年上半年的3.15％升至123年的4.06％，这得益于更高的利率环境和整个集团持续的结构性对冲收益势头，以及包括收购Gap投资组合在内的CC&P 余额增加，部分被存款和抵押贷款中的产品动态所抵消。

集团的产品和股票结构对冲的合并名义金额为 2023年6月为 2560亿英镑（2022年12月：2630亿英镑），平均期限为接近2.5年（2022：平均持续时间接近3年）。集团净利息收入中包含16.39亿英镑（H122：8.79亿英镑）的结构性套期保值出资总额和净结构性套期保值出资（3701）m （H122：8300万英镑）。结构性套期保值贡献总额代表结构性套期保值中从掉期固定收入中赚取的绝对利息水平，而净结构性对冲贡献代表结构性套期保值利率与现行浮动利率之间的差额所赚取的净利息。

英国巴克莱银行和巴克莱国际的季度分析

	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222
净利息收入	£m	£m	£m	£m	£m
英国巴克莱	1,660	1,618	1,600	1,561	1,393
企业和投资银行1	540	551	556	529	397
消费者、信用卡和付款	874	889	918	891	619
巴克莱国际1	1,414	1,440	1,474	1,420	1,016
Total Barclays UK 和巴克莱国际	3,074	3,058	3,074	2,981	2,409

平均客户资产	£m	£m	£m	£m	£m
英国巴克莱	207,073	206,241	204,941	205,881	205,834
企业和投资银行1	54,417	56,612	59,146	58,891	55,181
消费者、信用卡和付款	42,503	42,840	43,319	42,019	37,190
巴克莱国际1	96,920	99,452	102,465	100,910	92,371
Total Barclays UK 和巴克莱国际	303,993	305,693	307,406	306,791	298,205

净利率	%	%	%	%	%
英国巴克莱	3.22	3.18	3.10	3.01	2.71
企业和投资银行1	3.98	3.95	3.73	3.56	2.88
消费者、信用卡和付款	8.25	8.42	8.40	8.41	6.68
巴克莱国际1	5.85	5.87	5.71	5.58	4.41
Total Barclays UK 和巴克莱国际	4.06	4.06	3.97	3.85	3.24

1	CIB和巴克莱国际的利润率包括与贷款相关的投资银行业务。

风险管理

风险管理和本金风险

企业风险管理框架中定义了业务组的角色和职责、风险和合规性在集团风险管理框架中定义。框架的目的是确定集团的主要风险、集团在其业务活动中设定对这些风险的偏好的流程，以及随后对相关风险承担的限制。

框架确定了九种主要风险：信用风险、市场风险、财政和资本风险、气候风险、运营风险、模型风险、合规风险、声誉风险和法律风险。有关集团主要风险以及之前确定的重大现有和新出现风险以及如何管理此类风险的更多详情，请参阅巴克莱集团2022年年度报告（第266至295页），该报告可在以下网址查阅 home.barclays/年度报告。除下段所述的变更外，期内，这些主要风险没有重大变化，也没有之前确定的重大现有和新出现的风险。

在 Q223 中，t“行为风险” 本金风险已扩大到包括 “法律、规章制度 (LRR) 风险”，因此更名为 “合规风险”。为反映这一点，合规风险的定义是：“客户、客户和市场因交付公司产品和服务（也称为 “行为风险”）而面临不良结果或伤害的风险，以及因未能遵守适用于公司的法律、规章和法规而给巴克莱银行、其客户、客户或市场带来的风险 }（也称为法律、规章制度风险 “LRR 风险”）。” 对 “法律风险” 主要风险的定义已更新为：“ 公司未能遵守适用的法律、规章和法规或合同要求或维护或捍卫其知识产权而导致损失或被处以罚款、损害赔偿或罚款的风险。”修订后的框架已于 2023 年 6 月生效。

以下部分概述了信用风险，市场风险，以及该期间的国库和资本风险。

信用风险

按分阶段摊销成本计算的贷款和垫款

信用风险绩效部分按摊销成本计算的贷款和预付款总额包括按摊销成本向银行提供的贷款和预付款、按摊销成本向客户提供的贷款和预付款以及按摊销成本计算的债务证券。

下表按风险敞口总额、减值准备金、减值费用和承保率列出了截至2023年6月30日按摊销成本计算的贷款和预付款的阶段分配和业务板块分析。还包括截至2023年6月30日按总敞口敞口、减值补贴和承保范围分列的资产负债表外贷款承诺和财务担保合同的阶段分配。

国际财务报告准则第9号下的减值备抵同时考虑了已提取的交易对手风险敞口和未提取的交易对手风险敞口。对于零售投资组合，减值补贴总额分配给贷款和预付款总额，直至，前提是备抵额不超过已提取的风险敞口，任何超额将在资产负债表的负债方面报告为准备金。对于批发投资组合，未提取风险敞口的减值备抵作为准备金在资产负债表的负债方面列报。

	总曝光量				减值补贴				净曝光率
	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计	净曝光率
截至 30.06.23	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
英国巴克莱	164,741	23,408	2,390	190,539	324	669	507	1,500	189,039
巴克莱国际	32,431	4,645	1,954	39,030	365	1,211	1,144	2,720	36,310
总公司	3,181	281	558	4,020	3	23	315	341	3,679
巴克莱集团零售总额	200,353	28,334	4,902	233,589	692	1,903	1,966	4,561	229,028
英国巴克莱	33,997	2,383	761	37,141	72	74	94	240	36,901
巴克莱国际	121,655	13,259	1,007	135,921	190	270	292	752	135,169
总公司	307	—	17	324	—	—	17	17	307
Total Barclays Group 批发	155,959	15,642	1,785	173,386	262	344	403	1,009	172,377
按摊销成本计算的贷款和预付款总额	356,312	43,976	6,687	406,975	954	2,247	2,369	5,570	401,405
账外贷款表单贷款承诺和财务担保合同1	364,839	28,637	1,262	394,738	200	308	41	549	394,189
总计2	721,151	72,613	7,949	801,713	1,154	2,555	2,410	6,119	795,594

	截至 30.06.23				截至 30 年 6 月 23 日的半年
	覆盖率				贷款减值费用/（释放）和贷款损失率
	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计	贷款减值 charge/（发布）		贷款损失率
	%	%	%	%	£m		bps
英国巴克莱	0.2	2.9	21.2	0.8		225		24
巴克莱国际	1.1	26.1	58.5	7.0		665		344
总公司	0.1	8.2	56.5	8.5		9		45
巴克莱集团零售总额	0.3	6.7	40.1	2.0		899		78
英国巴克莱	0.2	3.1	12.4	0.6		(47)
巴克莱国际	0.2	2.0	29.0	0.6		58		9
总公司	—	—	100.0	5.2		—
Total Barclays Group 批发	0.2	2.2	22.6	0.6		11		1
按摊销成本计算的贷款和预付款总额	0.3	5.1	35.4	1.4		910		45
账外贷款表单贷款承诺和财务担保合同1	0.1	1.1	3.2	0.1		(25)
其他受减值的金融资产2						11
总计3	0.2	3.5	30.3	0.8		896

1	不包括按公允价值计入的123亿英镑的贷款承诺和财务担保。
2	上表中未包含的其他应减值的金融资产包括现金抵押品和结算余额、按公允价值计入其他综合收益的金融资产以及其他资产。它们的总风险敞口为 1982亿英镑，减值准备金为1.65亿英镑。这包括1,968亿英镑的第一阶段资产的1800万英镑ECL、来自其他综合收益资产、现金抵押品和结算余额的13亿英镑的第二阶段公允价值的1200万英镑以及 1.35亿英镑的第三阶段其他资产的1.35亿英镑。
3	扣除8.96亿英镑的减值费用后，年化贷款损失率为44个基点。

	总曝光量				减值补贴				净曝光率
	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计	净曝光率
截至 31.12.22	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
英国巴克莱	160,424	24,837	2,711	187,972	232	718	485	1,435	186,537
巴克莱国际	33,735	4,399	1,793	39,927	392	1,200	949	2,541	37,386
总公司	3,644	252	661	4,557	3	24	359	386	4,171
巴克莱集团零售总额	197,803	29,488	5,165	232,456	627	1,942	1,793	4,362	228,094
英国巴克莱	34,858	2,954	805	38,617	129	109	96	334	38,283
巴克莱国际	117,692	14,298	1,098	133,088	301	265	312	878	132,210
总公司	192	—	18	210	—	—	18	18	192
Total Barclays Group 批发	152,742	17,252	1,921	171,915	430	374	426	1,230	170,685
按摊销成本计算的贷款和预付款总额	350,545	46,740	7,086	404,371	1,057	2,316	2,219	5,592	398,779
账外贷款表单贷款承诺和财务担保合同1	372,945	30,694	1,180	404,819	245	315	23	583	404,236
总计2	723,490	77,434	8,266	809,190	1,302	2,631	2,242	6,175	803,015

	截至 31.12.22				截至 22 年 12 月 31 日的财年
	覆盖率				贷款减值费用/（释放）和贷款损失率
	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计	贷款减值 charge/（发布）		贷款损失率
	%	%	%	%	£m		bps
英国巴克莱	0.1	2.9	17.9	0.8		169		9
巴克莱国际	1.2	27.3	52.9	6.4		763		191
总公司	0.1	9.5	54.3	8.5		—
巴克莱集团零售总额	0.3	6.6	34.7	1.9		932		40
英国巴克莱	0.4	3.7	11.9	0.9		106		27
巴克莱国际	0.3	1.9	28.4	0.7		127		10
总公司	—	—	100.0	8.6		—
Total Barclays Group 批发	0.3	2.2	22.2	0.7		233		14
按摊销成本计算的贷款和预付款总额	0.3	5.0	31.3	1.4		1,165		29
账外贷款表单贷款承诺和财务担保合同1	0.1	1.0	1.9	0.1		18
其他受减值的金融资产2						37
总计3	0.2	3.4	27.1	0.8		1,220

1	不包括按公允价值计入的149亿英镑的贷款承诺和财务担保。
2	上表中未包含的其他应减值的金融资产包括现金抵押品和结算余额、按公允价值计入其他综合收益的金融资产以及其他资产。它们的总风险敞口为 1801亿英镑，减值准备金为1.63亿英镑。这包括来自第一阶段1784亿英镑资产的1000万英镑ECL、来自其他综合收益资产、现金抵押品和结算余额的15亿英镑的第二阶段公允价值的900万英镑以及 1.44亿英镑的第三阶段其他资产。
3	在扣除12.2亿英镑的减值费用后，年化贷款损失率为30个基点。

关于披露预期信贷损失的工作组 (DECL)

DECL III Taskforce 关于最低产品类别的最新建议已在本期间的信用风险业绩部分采纳，前一时期的比较数据已相应调整。专家组打算在未来各期进一步采用改进措施，例如地域划分和其他建议。

按摊余成本分列的按产品分列的贷款和垫款

下表按资产分类列出了按摊销成本计算的贷款和预付款以及分阶段分配的减值准备金明细。

		第 2 阶段
截至 30.06.23	第 1 阶段	未逾期		>已过期 30 天	总计	第 3 阶段	总计
总曝光量	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
零售抵押贷款	155,521	15,114	1,841	848	17,803	2,108	175,432
零售信用卡	29,351	5,676	356	266	6,298	1,455	37,104
零售其他	10,677	1,252	92	286	1,630	520	12,827
企业贷款	106,387	14,074	133	209	14,416	2,602	123,405
债务证券及其他1	54,376	3,829	—	—	3,829	2	58,207
总计	356,312	39,945	2,422	1,609	43,976	6,687	406,975

减值补贴
零售抵押贷款	41	67	21	16	104	409	554
零售信用卡	474	1,235	164	152	1,551	1,125	3,150
零售其他	81	122	22	27	171	246	498
企业贷款	335	367	12	8	387	589	1,311
债务证券及其他1	23	34	—	—	34	—	57
总计	954	1,825	219	203	2,247	2,369	5,570

净曝光率
零售抵押贷款	155,480	15,047	1,820	832	17,699	1,699	174,878
零售信用卡	28,877	4,441	192	114	4,747	330	33,954
零售其他	10,596	1,130	70	259	1,459	274	12,329
企业贷款	106,052	13,707	121	201	14,029	2,013	122,094
债务证券及其他1	54,353	3,795	—	—	3,795	2	58,150
总计	355,358	38,120	2,203	1,406	41,729	4,318	401,405

覆盖率	%	%	%	%	%	%	%
零售抵押贷款	—	0.4	1.1	1.9	0.6	19.4	0.3
零售信用卡	1.6	21.8	46.1	57.1	24.6	77.3	8.5
零售其他	0.8	9.7	23.9	9.4	10.5	47.3	3.9
企业贷款	0.3	2.6	9.0	3.8	2.7	22.6	1.1
债务证券及其他1	—	0.9	—	—	0.9	—	0.1
总计	0.3	4.6	9.0	12.6	5.1	35.4	1.4

1	主要包括财政部和CIB中的债务证券，它们的总敞口为532亿英镑，减值备抵额为5700万英镑。还包括财政部内45亿英镑的贷款和预付款，以及总部内的5亿英镑的贷款和预付款，的减值准备金为零。

		第 2 阶段
截至 31.12.22	第 1 阶段	未逾期		>已过期 30 天	总计	第 3 阶段	总计
总曝光量	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
零售抵押贷款	153,672	15,990	1,684	526	18,200	2,414	174,286
零售信用卡	29,788	5,731	284	434	6,449	1,380	37,617
零售其他	13,470	1,232	104	132	1,468	720	15,658
企业贷款	107,309	16,560	159	107	16,826	2,567	126,702
债务证券及其他1	46,306	3,797	—	—	3,797	5	50,108
总计	350,545	43,310	2,231	1,199	46,740	7,086	404,371

减值补贴
零售抵押贷款	29	53	11	9	73	414	516
零售信用卡	458	1,334	100	186	1,620	955	3,033
零售其他	100	118	22	26	166	308	574
企业贷款	461	401	13	10	424	542	1,427
债务证券及其他1	9	33	—	—	33	—	42
总计	1,057	1,939	146	231	2,316	2,219	5,592

净曝光率
零售抵押贷款	153,643	15,937	1,673	517	18,127	2,000	173,770
零售信用卡	29,330	4,397	184	248	4,829	425	34,584
零售其他	13,370	1,114	82	106	1,302	412	15,084
企业贷款	106,848	16,159	146	97	16,402	2,025	125,275
债务证券及其他1	46,297	3,764	—	—	3,764	5	50,066
总计	349,488	41,371	2,085	968	44,424	4,867	398,779

覆盖率	%	%	%	%	%	%	%
零售抵押贷款	—	0.3	0.7	1.7	0.4	17.1	0.3
零售信用卡	1.5	23.3	35.2	42.9	25.1	69.2	8.1
零售其他	0.7	9.6	21.2	19.7	11.3	42.8	3.7
企业贷款	0.4	2.4	8.2	9.3	2.5	21.1	1.1
债务证券及其他1	—	0.9	—	—	0.9	—	0.1
总计	0.3	4.5	6.5	19.3	5.0	31.3	1.4

1	主要包括财政部和CIB中的债务证券，它们的总敞口为455亿英镑，减值备抵额为4200万英镑。还包括财政部内41亿英镑的贷款和预付款，以及总部内的5亿英镑的贷款和预付款，的减值准备金为零。

选定行业按摊销成本计算的贷款和预付款

下表列出了按摊销成本计算的贷款和预付款的提取风险敞口和减值备抵的明细，对企业贷款组合中选定行业领域进行了分配。随着宏观经济不确定性的性质的演变，包括更高的利率和持续的通货膨胀压力，管理层对选定行业的评估也在演变。

	总曝光量				减值补贴
	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计
截至 30.06.23	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
Autos	911	182	41	1,134	3	4	7	14
消费品制造业	4,046	1,351	231	5,628	20	37	49	106
全权零售和批发	4,432	1,394	174	6,000	29	30	37	96
酒店和休闲	3,654	1,349	324	5,327	23	24	59	106
乘客旅行	733	194	39	966	6	7	13	26
房地产	13,637	2,423	495	16,555	53	46	116	215
钢铁和铝制造商	453	154	28	635	4	2	19	25
总计	27,866	7,047	1,332	36,245	138	150	300	588
企业风险敞口总额 (%)	26%	49%	51%	29%	41%	39%	51%	45%

	总曝光量				减值补贴
	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计
截至 31.12.22	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
Autos	881	194	31	1,106	6	5	6	17
消费品制造业	3,845	1,729	199	5,773	45	41	46	132
全权零售和批发	5,143	1,711	249	7,103	41	37	51	129
酒店和休闲	3,902	1,316	429	5,647	40	31	70	141
乘客旅行	744	267	51	1,062	9	7	13	29
房地产	13,042	3,049	499	16,590	91	66	123	280
钢铁和铝制造商	486	85	18	589	7	1	8	16
总计	28,043	8,351	1,476	37,870	239	188	317	744
企业风险敞口总额 (%)	26%	50%	57%	30%	52%	44%	58%	52%

在这一年中，特定领域的贷款和预付款总额有所下降，2023年6月的覆盖率也有所下降：1.6％，（2022年12月：2.0％），这主要是由于非违约覆盖率从2022年12月的 1.2％降至2023年6月的0.8％。减值准备金减少的主要原因是在重建某些CIB模型后，客户退出不确定性PMA，这可以更好地反映宏观经济前景；以及对投资组合的精细评估，在巴克莱风险管理框架下，该评估有待加强监测。该投资组合还受益于外部对冲保护计划，该计划可有效管理信用损失的风险。

额外的7200万英镑（2022年12月：1.15亿英镑）减值补贴已从上表中未包含的未提取承付款中预留了。

风险敞口总额和减值准备金的变动，包括贷款承诺准备金和财务担保

下表显示了风险敞口和减值备抵的期初余额与期末余额的对账情况。巴克莱集团2022年年度报告中包含了对用于确定信用减值准备金的方法的解释。

表格中各阶段之间的转移已反映出来，就像发生在年初一样。“净提款、还款额、净重新衡量以及风险敞口和风险参数变化引起的变动” 包括额外提款和现有设施的部分还款。此外，下表不包括其他需减值的金融资产，例如现金抵押品和结算余额、公允价值计入其他综合收益的金融资产以及其他资产。

这些变动是在 6 个月内测量的。

按摊销成本计算的贷款和预付款

	第 1 阶段		第 2 阶段		第 3 阶段		总计
	总曝光量	ECL	总曝光量	ECL	总曝光量	ECL	总曝光量	ECL
零售抵押贷款	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
截至 2023 年 1 月 1 日	153,672	29	18,200	73	2,414	414	174,286	516
从第 1 阶段转移到第 2 阶段	(5,762)	(1)	5,762	1	—	—	—	—
从第 2 阶段转移到第 1 阶段	5,086	15	(5,086)	(15)	—	—	—	—
转会到第 3 阶段	(145)	—	(141)	(9)	286	9	—	—
从第 3 阶段转出	18	1	80	1	(98)	(2)	—	—
在此期间的业务活动1	14,681	9	361	3	6	5	15,048	17
对用于计算的模型的改进	—	—	—	—	—	—	—	—
由于风险敞口和风险参数变化而导致的净提款、还款额、净重估和变动	(6,695)	(11)	(589)	53	(300)	(2)	(7,584)	40
最后还款	(5,334)	(1)	(784)	(3)	(190)	(5)	(6,308)	(9)
处置	—	—	—	—	—	—	—	—
注销	—	—	—	—	(10)	(10)	(10)	(10)
截至 2023 年 6 月 30 日	155,521	41	17,803	104	2,108	409	175,432	554

零售信用卡
截至 2023 年 1 月 1 日	29,788	458	6,449	1,620	1,380	955	37,617	3,033
从第 1 阶段转移到第 2 阶段	(2,037)	(57)	2,037	57	—	—	—	—
从第 2 阶段转移到第 1 阶段	1,789	429	(1,789)	(429)	—	—	—	—
转会到第 3 阶段	(239)	(13)	(531)	(255)	770	268	—	—
从第 3 阶段转出	12	7	6	3	(18)	(10)	—	—
期间的商业活动	1,290	25	97	25	2	1	1,389	51
对用于计算的模型进行细化 2	—	—	—	—	—	(20)	—	(20)
由于风险敞口和风险参数变化而导致的净提款、还款额、净重估和变动	(1,128)	(360)	67	571	(152)	424	(1,213)	635
最后还款	(124)	(15)	(38)	(41)	(12)	(13)	(174)	(69)
出售3	—	—	—	—	(91)	(56)	(91)	(56)
注销	—	—	—	—	(424)	(424)	(424)	(424)
截至 2023 年 6 月 30 日	29,351	474	6,298	1,551	1,455	1,125	37,104	3,150

1	零售抵押贷款报告期内的商业活动包括收购英国肯辛顿抵押贷款公司抵押贷款24亿英镑。
2	对零售信用卡中报告的用于计算的模型的改进包括美国信用卡的2000万英镑变动。这些反映了这一年中对模型的改进。Barclays 不断审查模型的输出，以确定 ECL 计算的准确性，包括审查模型监控、外部基准测试和长时间内的模型操作经验。这有助于确保所使用的模型继续使用，以反映企业固有的风险。
3	零售信用卡中报告的9100万英镑处置与年内进行的债务出售有关。

按摊销成本计算的贷款和预付款
	第 1 阶段		第 2 阶段		第 3 阶段		总计
	Gross 曝光率	ECL	Gross 曝光率	ECL	Gross 曝光率	ECL	Gross 曝光率	ECL
零售其他	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
截至 2023 年 1 月 1 日	13,470	100	1,468	166	720	308	15,658	574
从第 1 阶段转移到第 2 阶段	(890)	(12)	890	12	—	—	—	—
从第 2 阶段转移到第 1 阶段	392	30	(392)	(30)	—	—	—	—
转会到第 3 阶段	(86)	(3)	(107)	(35)	193	38	—	—
从第 3 阶段转出	10	2	11	4	(21)	(6)	—	—
期间的商业活动	2,481	16	53	8	9	5	2,543	29
对用于计算的模型的改进	—	—	—	—	—	—	—	—
由于风险敞口和风险参数变化而导致的净提款、还款额、净重估和变动	(3,350)	(47)	(187)	50	(151)	27	(3,688)	30
最后还款	(1,350)	(5)	(106)	(4)	(75)	(17)	(1,531)	(26)
出售1	—	—	—	—	(98)	(52)	(98)	(52)
注销	—	—	—	—	(57)	(57)	(57)	(57)
截至 2023 年 6 月 30 日	10,677	81	1,630	171	520	246	12,827	498

企业贷款
截至 2023 年 1 月 1 日	107,309	461	16,826	424	2,567	542	126,702	1,427
从第 1 阶段转移到第 2 阶段	(5,875)	(31)	5,875	31	—	—	—	—
从第 2 阶段转移到第 1 阶段	6,102	99	(6,102)	(99)	—	—	—	—
转会到第 3 阶段	(370)	(3)	(584)	(22)	954	25	—	—
从第 3 阶段转出	109	8	195	12	(304)	(20)	—	—
期间的商业活动	11,281	24	355	14	123	17	11,759	55
对用于计算的模型进行细化 2	—	(49)	—	142	—	—	—	93
净亏损、还款额、净重估以及敞口和风险参数变化引起的净回调3	1,521	(105)	(1,422)	(93)	(379)	225	(280)	27
最后还款	(13,690)	(69)	(727)	(22)	(157)	(13)	(14,574)	(104)
出售1	—	—	—	—	(110)	(95)	(110)	(95)
注销	—	—	—	—	(92)	(92)	(92)	(92)
截至 2023 年 6 月 30 日	106,387	335	14,416	387	2,602	589	123,405	1,311

1	Retail other 中报告的9800万英镑出售包括意大利财富投资组合的6400万英镑部分出售，以及与年内出售的债务相关的3400万英镑。公司贷款中报告的1.1亿英镑处置与年内进行的债务出售有关。
2	企业贷款中报告的对用于计算的模型的改进包括企业和投资银行的9300万英镑变动。这些反映了年期间对模型的改进。巴克莱银行不断审查模型的输出，以确定 ECL 计算的准确性，包括审查模型监控、外部基准测试和模型在很长一段时间内的操作经验。这有助于确保所使用的模型继续反映业务固有的风险。
3	公司贷款中报告的 “净提款、还款额、净重新衡量以及风险敞口和风险参数变化引起的变动” 还包括因政府反弹贷款计划发放的政府担保发放的违约贷款而被取消确认的5亿英镑资产。

按摊销成本计算的贷款和预付款
	第 1 阶段		第 2 阶段		第 3 阶段		总计
	Gross 曝光率	ECL	Gross 曝光率	ECL	Gross 曝光率	ECL	Gross 曝光率	ECL
债务证券及其他	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
截至 2023 年 1 月 1 日	46,306	9	3,797	33	5	—	50,108	42
从第 1 阶段转移到第 2 阶段	(260)	—	260	—	—	—	—	—
从第 2 阶段转移到第 1 阶段	118	2	(118)	(2)	—	—	—	—
转会到第 3 阶段	—	—	—	—	—	—	—	—
从第 3 阶段转出	—	—	—	—	—	—	—	—
期间的商业活动	15,435	3	140	2	2	—	15,577	5
对用于计算的模型的改进	—	—	—	—	—	—	—	—
由于风险敞口和风险参数变化而导致的净提款、还款额、净重估和变动	(2,087)	9	(82)	3	—	—	(2,169)	12
最后还款	(5,136)	—	(168)	(2)	(5)	—	(5,309)	(2)
处置	—	—	—	—	—	—	—	—
注销	—	—	—	—	—	—	—	—
截至 2023 年 6 月 30 日	54,376	23	3,829	34	2	—	58,207	57

期内 ECL 变动与减值费用/（释放）的对账
	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计
	£m	£m	£m	£m
零售抵押贷款	12	31	5	48
零售信用卡	16	(69)	650	597
零售其他	(19)	5	47	33
企业贷款	(126)	(37)	234	71
债务证券及其他	14	1	—	15
ECL 变动，不包括因处置和注销而被取消确认的资产1	(103)	(69)	936	764
ECL 移动贷款承诺和其他财务担保	(45)	(7)	18	(34)
ECL 其他金融资产的变动	8	3	(9)	2
追回和赔偿2	62	(29)	(51)	(18)
汇兑和其他调整总额				182
该期间的损益表费用总额				896

1	在123上半年，总注销额为5.83亿英镑（H122： 7.68亿英镑）。注销后的回收额为2100万英镑（H122： 3,600万英镑）。净注销额等于总注销额减去注销后的回收额，总额为5.62亿英镑（H122： 7.32亿英镑）。
2	追回和报销包括根据集团与第三方签订财务担保合同预计将收到的300万英镑（H122 收益：1100万英镑）的净减额；之前注销的金额的现金回收额为2100万英镑（H122：3,600万英镑）。

贷款承诺和财务担保
	第 1 阶段		第 2 阶段		第 3 阶段		总计
	Gross 曝光率	ECL	Gross 曝光率	ECL	Gross 曝光率	ECL	Gross 曝光率	ECL
零售抵押贷款	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
截至 2023 年 1 月 1 日	11,714	—	450	—	6	—	12,170	—
阶段之间的净转移	(22)	—	20	—	2	—	—	—
期间的商业活动	6,019	—	—	—	—	—	6,019	—
由于风险敞口和风险参数变化而导致的净提款、还款额、净重估和变动	(7,423)	—	18	—	(4)	—	(7,409)	—
限额管理和最终还款	(190)	—	(21)	—	—	—	(211)	—
截至 2023 年 6 月 30 日	10,098	—	467	—	4	—	10,569	—

零售信用卡
截至 2023 年 1 月 1 日	144,957	50	5,435	83	228	—	150,620	133
阶段之间的净转移	(358)	36	293	(36)	65	—	—	—
期间的商业活动	10,136	7	107	6	1	—	10,244	13
由于风险敞口和风险参数变化而导致的净提款、还款额、净重估和变动	(6,446)	(34)	(646)	76	(36)	—	(7,128)	42
限额管理和最终还款	(7,696)	(5)	(331)	(20)	(37)	—	(8,064)	(25)
截至 2023 年 6 月 30 日	140,593	54	4,858	109	221	—	145,672	163

零售其他
截至 2023 年 1 月 1 日	10,427	5	520	—	80	—	11,027	5
阶段之间的净转移	(92)	—	67	—	25	—	—	—
期间的商业活动	655	—	2	—	2	—	659	—
由于风险敞口和风险参数变化而导致的净提款、还款额、净重估和变动	(1,209)	3	(44)	—	(48)	—	(1,301)	3
限额管理和最终还款	(420)	—	(10)	—	—	—	(430)	—
截至 2023 年 6 月 30 日	9,361	8	535	—	59	—	9,955	8

企业贷款
截至 2023 年 1 月 1 日	205,684	190	24,289	232	866	23	230,839	445
阶段之间的净转移	747	18	(898)	(19)	151	1	—	—
期间的商业活动	22,771	7	544	8	1	—	23,316	15
由于风险敞口和风险参数变化而导致的净提款、还款额、净重估和变动	1,977	(26)	594	(3)	184	19	2,755	(10)
限额管理和最终还款	(26,568)	(51)	(1,752)	(19)	(224)	(2)	(28,544)	(72)
截至 2023 年 6 月 30 日	204,611	138	22,777	199	978	41	228,366	378

债务证券及其他
截至 2023 年 1 月 1 日	163	—	—	—	—	—	163	—
阶段之间的净转移	—	—	—	—	—	—	—	—
期间的商业活动	14	—	—	—	—	—	14	—
由于风险敞口和风险参数变化而导致的净提款、还款额、净重估和变动	(1)	—	—	—	—	—	(1)	—
限额管理和最终还款	—	—	—	—	—	—	—	—
截至 2023 年 6 月 30 日	176	—	—	—	—	—	176	—

管理层对减值模型的调整

管理层对减值模型的调整是为了将未完全纳入减值模型的某些条件或政策变化考虑在内，或者反映期末的其他事实和情况。对管理的调整进行了审查，并将其纳入未来的模型开发中（如适用）。

管理调整通过 “经济不确定性” 和 “其他” 调整获得，按以下产品列出：

管理层对 product1 提供的减值补贴模型的调整

	减值预付津贴管理调整数2	经济不确定性调整	其他调整	管理调整	总计减值津贴3	的比例管理调整为总减值津贴
		(a)	(b)	(a+b)
截至 2023 年 6 月 30 日	£m	£m	£m	£m	£m	%
零售抵押贷款	416	22	116	138	554	24.9
零售信用卡	3,122	143	48	191	3,313	5.8
零售其他	453	8	45	53	506	10.5
企业贷款	1,441	98	150	248	1,689	14.7
债务证券及其他	57	—	—	—	57	—
总计	5,489	271	359	630	6,119	10.3

截至 2022 年 12 月 31 日	£m	£m	£m	£m	£m	%
零售抵押贷款	427	4	85	89	516	17.2
零售信用卡	2,986	93	87	180	3,166	5.7
零售其他	455	25	99	124	579	21.4
企业贷款	1,740	195	(63)	132	1,872	7.1
债务证券及其他	42	—	—	—	42	—
总计	5,650	317	208	525	6,175	8.5

分阶段提出的经济不确定性调整

	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计
截至 2023 年 6 月 30 日	£m	£m	£m	£m
零售抵押贷款	5	14	3	22
零售信用卡	27	116	—	143
零售其他	3	5	—	8
企业贷款	77	14	7	98
债务证券及其他	—	—	—	—
总计	112	149	10	271

截至 2022 年 12 月 31 日	£m	£m	£m	£m
零售抵押贷款	1	3	—	4
零售信用卡	17	76	—	93
零售其他	7	17	1	25
企业贷款	181	14	—	195
债务证券及其他	—	—	—	—
总计	206	110	1	317

1	正值表示减值准备金的增加，负值反映减值准备金的减少
2	包括47亿英镑（22财年：48亿英镑）的模拟ECL、 4亿英镑（22财年：4亿英镑）的单独评估的减值以及来自非建模风险敞口的4亿英镑（22财年：5亿英镑）的ECL。
3	总减值准备金包括已提取的ECL股票和未提取的敞口。

经济不确定性调整

模型是使用非通货膨胀时期的数据开发的根据过去的行为建立了输入变量与客户拖欠之间的关系。此外，模型正试图解释宏观经济变量的显著变化率，并将其应用于稳定的违约概率 (PD) 水平。因此，建模后的产出有可能无法捕捉到对宏观经济变量变化的适当反应，包括更高的利率和持续的通货膨胀压力，模拟减值准备金受到不确定性的影响。

这种不确定性继续通过两种方式被捕获。首先，客户的不确定性：识别可能更容易受到经济不稳定影响的客户和客户；其次，模型不确定性：捕捉模型限制和对在投资组合层面应用的特定宏观经济参数的敏感性所产生的影响。

经济不确定性调整比去年有所减少，这要归功于企业和投资银行（CIB）在重建某些CIB模型以更好地捕捉宏观经济前景之后，所有传统的企业和投资银行（CIB）调整都已停止。此外，调整已经调整了规模，以应对英国零售贷款的负担能力不利因素，这些不利因素被认为在建模的结果中没有得到充分体现。

截至上半年的余额为2.71亿英镑（22财年：3.17亿英镑），包括：

2.21亿英镑（2022财年： 4.23 亿英镑）的客户和客户不确定性准备金包括：

●	零售抵押贷款：2200万英镑（22财年：400万英镑）包括适用于被认为最容易受到负担能力压力的客户的调整。上涨主要是由一项调整推动的，该调整旨在反映借款人在中期期内向更高的利率再融资的风险。
●	零售信用卡：9300万英镑（22财年：9300万英镑）和零售其他： 800万英镑（22财年：2500万英镑）包括适用于被认为最容易受到负担能力压力的客户的调整。根据客户风险状况，此次调整主要在第 2 阶段进行。Retail other 内部的减少主要是由重新确定范围来推动的客户在负担能力方面保持弹性。
●	企业贷款：9800万英镑（22财年：3.01亿英镑）包括8600万英镑的调整，以反映个已获得反弹贷款的客户可能存在的交叉违约风险，以及被认为因通货膨胀担忧、供应链限制和消费者需求不利因素而面临风险最大的中小企业风险敞口的1200万英镑。减少英镑（203）万英镑的主要原因是，在对符合条件的风险敞口进行了精细的信贷风险评估之后，对高风险行业进行了调整，以及重建了更恰当地捕捉下行风险的某些 CIB模型。

5000万英镑（2022财年：1.06亿英镑）的模型不确定性准备金包括：

●	零售信用卡：5000万英镑（22财年：零英镑）包括一项调整，以反映某些宏观经济变量的最新变化，以更恰当地捕捉准备金的影响。
●	之前在 Corporate 贷款中为纠正模型过度敏感而持有的调整（106）万英镑，在重建了更恰当地反映宏观经济前景的某些 CIB模型之后，已经停止。

其他调整

其他调整本质上是可操作的，预计将保持不变，直到它们能够反映在底层模型中。这些调整源于数据限制和模型性能相关问题，这些问题是通过模型监控和其他既定治理流程发现的。

3.59 亿英镑（22 财年：2.08 亿英镑）的其他调整包括：

●	零售抵押贷款：1.16亿英镑（22财年：8500万英镑）主要包括根据模型监测进行的调整以及对《资本要求条例》下违约定义的调整。增长主要由模型监控调整的大小调整所驱动。
●	零售信用卡：4800万英镑（22财年：8700万英镑）主要包括英国对资本要求法规下违约定义的调整，以及美国对高风险账户管理（HRAM）账户定性衡量标准的调整；模型监测调整部分抵消。减少的主要原因是年美国为限制ECL对某些宏观经济变量的敏感性而进行的调整，部分抵消了英国为反映修订后的复苏预期而调整的调整违约损失（LGD）。
●	零售其他：4500万英镑（22财年： 9900万英镑）主要包括对《资本需求条例》下的违约定义的调整以及模型监测提供的调整。减少的主要原因是私人银行和财富管理公司在年内对运营模式进行了调整。
●	企业贷款：1.5亿英镑（22财年：6300万英镑）主要包括中小企业内部的调整，这些调整以资本要求法规下的模型监测和违约定义为依据。公司贷款中的2.13亿英镑变动主要是由CIB所有遗留调整的退出推动的。2022年进行的管理调整主要包括调整以限制ECL对联邦税收收入的宏观经济变量的敏感性，以及模型监测调整，在重建某些CIB模型之后，不再需要这种调整。

测量不确定度

用于计算集团ECL费用的情景已在第223季度刷新，基准情景反映了情景刷新时可用的最新共识宏观经济预测。在基准情景中，尽管主要经济体的前景有所改善（自422年第四季度以来），但通货膨胀冲击和利率上升的全部影响却滞后，因此在接下来的几个季度中，导致家庭财务进一步紧缩，对GDP构成下行风险。英国和美国的失业率在接下来的几个季度只会逐渐上升，在第4季度分别达到4.5％的峰值，在224年季度达到4.7％的峰值。中央银行继续提高利率，英国银行利率和美国联邦基金利率在 2023年达到5.25％的峰值。

Downess 2 场景与之前的场景刷新大致一致。由于新的地缘政治风险，能源价格突然再次飙升，通货膨胀率再次上升。通货膨胀变得根深蒂固，通货膨胀预期上升，这加剧了工资增长的压力。中央银行被迫大幅提高利率，英国银行利率达到8％，美国联邦基金利率达到7％的峰值。疲软的企业裁员，消费者停止支出，这加剧了下行压力。英国的失业率峰值为8.5％，美国为9.8％。鉴于的估值已经紧张，借贷成本的急剧增加使房价大幅下跌。在上行情景中，能源价格下跌增加了全球价格的下行压力，而劳动力参与率的恢复限制了工资增长。通货膨胀缓解的结果是，中央银行降低了利率以支持经济复苏。

估算情景概率权重的方法涉及使用历史数据模拟英国和美国 GDP 的一系列未来路径，根据这些未来路径的分布映射五种情景。中位数以基线为中心，在将五个权重归一化为总计 100% 之前，离基线更远的情景会降低的权重。下行权重的下降和上行权重的增加反映了经济前景的改善，这使英国/美国基准GDP路径更接近上行情景。更多详情见第38页。

3亿英镑（2022年： 3亿英镑）的经济不确定性调整已作为建模的ECL 产出的叠加部分。这些调整包括2亿英镑（2022年：4亿英镑）的客户和客户不确定性准备金，已应用于被认为最容易受负担能力压力的客户和客户，以及 1亿英镑（2022年：0.1亿英镑）的模型不确定性调整。欲了解更多详情，请参见第 36 页。

下表显示了五种情景（5 年年度路径）中使用的关键宏观经济变量以及应用于每种情景的概率权重。

计算ECL时使用的宏观经济变量
截至 30.06.23	2023	2024	2025	2026	2027
基线	%	%	%	%	%
英国国内生产总值1	0.3	0.9	1.6	1.8	1.9
英国失业率2	4.1	4.4	4.2	4.2	4.2
英国 HPI3	(6.1)	(1.3)	2.0	4.3	5.7
英国银行利率	4.8	4.6	3.9	3.8	3.5
美国国内生产总值1	1.1	0.7	2.0	2.0	2.0
美国失业率4	3.8	4.6	4.6	4.6	4.6
美国 HPI5	(0.7)	3.6	2.4	2.7	2.7
美国联邦基金利率	5.0	3.7	3.0	2.8	3.0

缺点 2
英国国内生产总值1	(0.5)	(5.0)	(0.4)	2.5	1.9
英国失业率2	4.4	7.8	8.3	7.7	7.1
英国 HPI3	(10.2)	(20.5)	(17.7)	5.6	8.2
英国银行利率	5.5	8.0	7.3	6.1	4.8
美国国内生产总值1	0.5	(4.8)	(0.3)	2.8	2.1
美国失业率4	4.5	8.7	9.6	8.5	7.0
美国 HPI5	(1.8)	(3.7)	(4.2)	2.6	4.8
美国联邦基金利率	5.7	7.0	6.5	5.1	4.2

缺点 1
英国国内生产总值1	(0.1)	(2.1)	0.6	2.2	1.9
英国失业率2	4.2	6.1	6.2	5.9	5.6
英国 HPI3	(8.1)	(11.3)	(8.2)	5.0	7.0
英国银行利率	5.2	6.1	5.6	4.8	4.1
美国国内生产总值1	0.8	(2.0)	0.8	2.4	2.0
美国失业率4	4.1	6.7	7.1	6.5	5.8
美国 HPI5	(1.2)	(0.1)	(0.9)	2.7	3.8
美国联邦基金利率	5.2	4.9	4.5	4.3	3.8

Upside 2
英国国内生产总值1	1.2	4.1	3.2	2.6	2.3
英国失业率2	3.9	3.6	3.5	3.6	3.6
英国 HPI3	0.4	10.6	4.8	4.2	3.8
英国银行利率	4.4	3.3	2.5	2.5	2.5
美国国内生产总值1	2.2	3.9	3.0	2.8	2.8
美国失业率4	3.4	3.5	3.6	3.6	3.6
美国 HPI5	2.5	5.5	4.6	4.5	4.5
美国联邦基金利率	4.7	3.2	2.2	2.0	2.0

Upside 1
英国国内生产总值1	0.8	2.5	2.4	2.2	2.1
英国失业率2	4.0	4.0	3.9	3.9	3.9
英国 HPI3	(2.9)	4.5	3.4	4.3	4.7
英国银行利率	4.6	4.0	3.1	3.0	3.0
美国国内生产总值1	1.6	2.3	2.5	2.4	2.4
美国失业率4	3.6	4.1	4.1	4.1	4.1
美国 HPI5	0.9	4.6	3.5	3.6	3.6
美国联邦基金利率	4.8	3.4	2.6	2.5	2.5

1	经季节性调整后的年度平均实际国内生产总值变化。
2	英国16年以上的平均失业率。
3	年底英国HPI的变化=哈利法克斯所有房屋，所有买家指数，与去年年底相比的变化。
4	16 年以上的美国平民平均失业率。
5	年底美国HPI的变化 = FHFA房价指数，相对于去年年底。

计算ECL时使用的宏观经济变量
截至 31.12.22	2022	2023	2024	2025	2026
基线	%	%	%	%	%
英国国内生产总值1	3.3	(0.8)	0.9	1.8	1.9
英国失业率2	3.7	4.5	4.4	4.1	4.2
英国 HPI3	8.4	(4.7)	(1.7)	2.2	2.2
英国银行利率	1.8	4.4	4.1	3.8	3.4
美国国内生产总值1	1.8	0.5	1.2	1.5	1.5
美国失业率4	3.7	4.3	4.7	4.7	4.7
美国 HPI5	11.2	1.8	1.5	2.3	2.4
美国联邦基金利率	2.1	4.8	3.6	3.1	3.0

缺点 2
英国国内生产总值1	3.3	(3.4)	(3.8)	2.0	2.3
英国失业率2	3.7	6.0	8.4	8.0	7.4
英国 HPI3	8.4	(18.3)	(18.8)	(7.7)	8.2
英国银行利率	1.8	7.3	7.9	6.6	5.5
美国国内生产总值1	1.8	(2.7)	(3.4)	2.0	2.6
美国失业率4	3.7	6.0	8.5	8.1	7.1
美国 HPI5	11.2	(3.1)	(4.0)	(1.9)	4.8
美国联邦基金利率	2.1	6.6	6.9	5.8	4.6

缺点 1
英国国内生产总值1	3.3	(2.1)	(1.5)	1.9	2.1
英国失业率2	3.7	5.2	6.4	6.0	5.8
英国 HPI3	8.4	(11.7)	(10.6)	(2.8)	5.2
英国银行利率	1.8	5.9	6.1	5.3	4.6
美国国内生产总值1	1.8	(1.1)	(1.1)	1.7	2.1
美国失业率4	3.7	5.1	6.6	6.4	5.9
美国 HPI5	11.2	(0.7)	(1.3)	0.2	3.6
美国联邦基金利率	2.1	5.8	5.4	4.4	3.9

Upside 2
英国国内生产总值1	3.3	2.8	3.7	2.9	2.4
英国失业率2	3.7	3.5	3.4	3.4	3.4
英国 HPI3	8.4	8.7	7.5	4.4	4.2
英国银行利率	1.8	3.1	2.6	2.5	2.5
美国国内生产总值1	1.8	3.3	3.5	2.8	2.8
美国失业率4	3.7	3.3	3.3	3.3	3.3
美国 HPI5	11.2	5.8	5.1	4.5	4.5
美国联邦基金利率	2.1	3.6	2.9	2.8	2.8

Upside 1
英国国内生产总值1	3.3	1.0	2.3	2.4	2.1
英国失业率2	3.7	4.0	3.9	3.8	3.8
英国 HPI3	8.4	1.8	2.9	3.3	3.2
英国银行利率	1.8	3.5	3.3	3.0	2.8
美国国内生产总值1	1.8	1.9	2.3	2.2	2.2
美国失业率4	3.7	3.8	4.0	4.0	4.0
美国 HPI5	11.2	3.8	3.3	3.4	3.4
美国联邦基金利率	2.1	3.9	3.4	3.0	3.0

1	经季节性调整后的年度平均实际国内生产总值变化。
2	英国16年以上的平均失业率。
3	年底英国HPI的变化=哈利法克斯所有房屋，所有买家指数，与去年年底相比的变化。
4	16 年以上的美国平民平均失业率。
5	年底美国HPI的变化 = FHFA房价指数，相对于去年年底。

情景概率权重
	Upside 2	Upside 1	基线	缺点 1	缺点 2
	%	%	%	%	%
截至 30.06.23
情景概率权重	13.0	24.7	40.2	15.2	6.9
截至 31.12.22
情景概率权重	10.9	23.1	39.4	17.6	9.0

特定基数显示下行/上行情景背景下每个变量的最极端位置，例如下行情景的最高失业率，基线情景的平均失业率，上行情景的最低失业率。国内生产总值和HPI的下行和上行情景数据代表了20个季度内相对于起点点的最低和最高累积头寸。

宏观经济变量（特定基础）1
	Upside 2	Upside 1	基线	缺点 1	缺点 2
截至 30.06.23	%	%	%	%	%
英国国内生产总值2	15.1	11.2	1.3	(2.7)	(6.9)
英国失业率3	3.5	3.9	4.2	6.5	8.5
英国 HPI4	25.8	14.6	0.8	(25.2)	(41.5)
英国银行利率	2.5	3.0	4.1	6.3	8.0
美国国内生产总值2	15.9	11.9	1.6	(2.3)	(6.2)
美国失业率3	3.3	3.5	4.4	7.2	9.8
美国 HPI4	23.6	17.2	2.1	(2.3)	(10.1)
美国联邦基金利率	2.0	2.5	3.5	5.3	7.0
截至 31.12.22	%	%	%	%	%
英国国内生产总值2	13.9	9.4	1.4	(3.2)	(6.8)
英国失业率3	3.4	3.6	4.2	6.6	8.5
英国 HPI4	37.8	21.0	1.2	(17.9)	(35.0)
英国银行利率	0.5	0.5	3.5	6.3	8.0
美国国内生产总值2	14.1	9.6	1.3	(2.5)	(6.3)
美国失业率3	3.3	3.6	4.4	6.7	8.6
美国 HPI4	35.0	27.5	3.8	3.7	0.2
美国联邦基金利率	0.1	0.1	3.3	6.0	7.0

1	英国国内生产总值 = 经季节性调整后的实际国内生产总值增长；英国失业率 = 英国失业率 16 年以上；英国 HI = 哈利法克斯所有房屋，所有买家指数；美国国内生产总值 = 经季节性调整后的实际国内生产总值增长；美国 FHFA 房价指数。20 个季度从第 123 季度（2022 年）开始 122)。
2	相对于422年季度（2022年：Q421）的最大增长，基于上行情景中的20个季度期；基线为5年的年平均复合年增长率；相对于422年季度（2022年：Q421）的最低增长，基于下行情景中的20个季度期。
3	上行情景下20个季度以来的最低季度；基线为5年平均值；下行情景中为第20个季度的最高季度。
4	相对于422年季度（2022年：Q421）的最大增长，基于上行情景中的20个季度期；基准为5年季度末的复合年增长率；相对于422年季度（2022年：Q421）的最低增长，基于下行情景中的20个季度期。

平均基准表示20个季度期间变量的平均季度值，其中GDP和HPI分别基于年平均值和季度复合年增长率。

宏观经济变量（5 年平均值）1
	Upside 2	Upside 1	基线	缺点 1	缺点 2
截至 30.06.23	%	%	%	%	%
英国国内生产总值2	2.7	2.0	1.3	0.5	(0.3)
英国失业率3	3.6	3.9	4.2	5.6	7.0
英国 HPI4	4.7	2.8	0.8	(3.4)	(7.6)
英国银行利率	3.0	3.6	4.1	5.2	6.4
美国国内生产总值2	2.9	2.3	1.6	0.8	—
美国失业率3	3.5	4.0	4.4	6.0	7.6
美国 HPI4	4.3	3.2	2.1	0.8	(0.5)
美国联邦基金利率	2.8	3.2	3.5	4.5	5.7
截至 31.12.22	%	%	%	%	%
英国国内生产总值2	3.0	2.2	1.4	0.7	—
英国失业率3	3.5	3.8	4.2	5.4	6.7
英国 HPI4	6.6	3.9	1.2	(2.6)	(6.4)
英国银行利率	2.5	2.9	3.5	4.7	5.8
美国国内生产总值2	2.9	2.1	1.3	0.7	—
美国失业率3	3.4	3.9	4.4	5.5	6.7
美国 HPI4	6.2	5.0	3.8	2.5	1.2
美国联邦基金利率	2.8	3.1	3.3	4.3	5.2

1	英国国内生产总值 = 经季节性调整后的实际国内生产总值增长；英国失业率 = 英国失业率 16 年以上；英国 HPI = 哈利法克斯所有房屋，所有买家指数；美国国内生产总值 = 经季节性调整后的实际国内生产总值增长；美国失业率 = FHFA 房价指数。
2	5 年平均复合年增长率，从 2022 年（2022 年： 2021）开始。
3	5 年平均值。期限基于自第 123 季度（2022 年： Q122）起的 20 个季度。
4	5 年季度末复合年增长率，从 422 年季度（2022 年：421 年季度）开始。

模拟投资组合在 100% 加权情景下的 ECL

下表显示了建模后的ECL，假设五个建模情景中的每一个都是 100% 加权的，结果围绕基线的分散，突出显示了对风险敞口和ECL 的影响。模型曝光使用默认曝光量 (EAD) 值，与之前披露中使用的总曝光量不能直接比较。

	场景
截至 2023 年 6 月 30 日	加权1	Upside 2	Upside 1	基线	缺点 1	缺点 2
第 1 阶段模特曝光率（百万英镑）
零售抵押贷款	149,626	151,300	150,889	150,274	147,210	141,860
零售信用卡2	66,280	66,587	66,408	66,240	66,101	65,834
零售其他2	11,479	11,654	11,573	11,482	11,307	11,146
企业贷款2	146,763	152,688	150,797	147,814	142,071	127,549
债务证券及其他3	28,515	28,693	28,673	28,515	28,503	28,226
第 1 阶段 Model ECL (百万英镑)
零售抵押贷款	10	3	4	5	18	49
零售信用卡	495	483	489	495	505	515
零售其他	52	47	50	51	55	60
企业贷款	278	234	257	275	300	303
债务证券及其他	21	18	19	21	23	26
第 1 阶段覆盖率 (%)
零售抵押贷款	—	—	—	—	—	—
零售信用卡	0.7	0.7	0.7	0.7	0.8	0.8
零售其他	0.5	0.4	0.4	0.4	0.5	0.5
企业贷款	0.2	0.2	0.2	0.2	0.2	0.2
债务证券及其他	0.1	0.1	0.1	0.1	0.1	0.1
第 2 阶段模型曝光率（百万英镑）
零售抵押贷款	18,147	16,473	16,884	17,499	20,563	25,913
零售信用卡2	7,471	6,748	7,090	7,424	8,170	9,066
零售其他2	1,699	1,512	1,597	1,690	1,891	2,078
企业贷款2	26,584	20,495	22,449	25,555	31,422	46,128
债务证券及其他3	2,629	2,451	2,471	2,629	2,641	2,918
第 2 阶段 Model ECL（百万英镑）
零售抵押贷款	40	18	21	24	62	300
零售信用卡	1,559	1,376	1,456	1,541	1,757	2,023
零售其他	137	115	126	135	162	185
企业贷款	558	368	427	521	805	1,401
债务证券及其他	35	28	31	34	41	56
第 2 阶段覆盖率 (%)
零售抵押贷款	0.2	0.1	0.1	0.1	0.3	1.2
零售信用卡	20.9	20.4	20.5	20.8	21.5	22.3
零售其他	8.1	7.6	7.9	8.0	8.6	8.9
企业贷款	2.1	1.8	1.9	2.0	2.6	3.0
债务证券及其他	1.3	1.1	1.3	1.3	1.6	1.9
第 3 阶段模型曝光率（百万英镑）4
零售抵押贷款	1,580	1,580	1,580	1,580	1,580	1,580
零售信用卡	1,497	1,497	1,497	1,497	1,497	1,497
零售其他	219	219	219	219	219	219
企业贷款	3,193	3,193	3,193	3,193	3,193	3,193
债务证券及其他3	—	—	—	—	—	—
第 3 阶段 Model ECL (百万英镑)
零售抵押贷款	329	303	309	316	360	455
零售信用卡	983	966	975	983	996	1,007
零售其他	138	136	137	138	140	143
企业贷款5	81	76	78	80	88	97
债务证券及其他	—	—	—	—	—	—
第 3 阶段覆盖率 (%)
零售抵押贷款	20.8	19.2	19.6	20.0	22.8	28.8
零售信用卡	65.7	64.5	65.1	65.7	66.5	67.3
零售其他	63.0	62.1	62.6	63.0	63.9	65.3
企业贷款5	2.5	2.4	2.4	2.5	2.8	3.0
债务证券及其他	—	—	—	—	—	—
Total Model ECL (百万英镑)
零售抵押贷款	379	324	334	345	440	804
零售信用卡	3,037	2,825	2,920	3,019	3,258	3,545
零售其他	327	298	313	324	357	388
企业贷款5	917	678	762	876	1,193	1,801
债务证券及其他	56	46	50	55	64	82
Total Model ECL	4,716	4,171	4,379	4,619	5,312	6,620

与总ECL的对账	£m
总加权模型 ECL	4,716
ECL 来自单独评估的减值5	420
来自非建模曝光和其他风险的ECL	353
ECL 来自模型后管理调整	630
其中：经济不确定性调整产生的ECL	271
总ECL	6,119

1	模型风险敞口是根据个人情景分配给一个阶段的，而不是巴克莱银行报告的减值准备金所要求的概率加权方法。因此，不可能从个别情景中反向求解最终报告的加权ECL，因为余额可能会根据场景分配到不同的阶段。
2	对于零售信用卡、零售其他和企业贷款，由于未提取的敞口的额外影响，模型在第 1 阶段和第 2 阶段之间的风险敞口变化在情景之间有所不同。
3	债务证券和其他不包括美国国债敞口，因为这些是非模型化的。
4	分配给第 3 阶段的模型风险敞口在任何情景中都没有变化，因为过渡标准仅依赖于 2023 年 6 月 30 日可观察到的违约证据，而不依赖于宏观经济情景。
5	重大企业贷款违约是在不同的复苏策略中单独评估的。因此，在对账表中，将4.2亿英镑的ECL报告为单独评估的减值。

使用具有相关权重的五种情景会导致加权总ECL比基准ECL上升2.1％。

零售抵押贷款：加权ECL总额为3.79亿英镑，比基准ECL（3.45亿英镑）增加了9.9％，在上行情景、基线和下行1情景中，覆盖率保持稳定。在下行2情景下，受英国HPI大幅下跌的推动，ECL总额增至8.04亿英镑。

零售信用卡：加权ECL总额为30.37亿英镑，与基准ECL （30.19亿英镑）大致一致。在下行2情景下，受英国失业率上升的推动，ECL总额增加到35.45亿英镑。

零售其他：总加权的 ECL 为3.27亿英镑，与基准ECL（3.24亿英镑）一致。在下行2情景下，总ECL增至3.88亿英镑，主要是由英国失业率上升推动的。

企业贷款：总加权 ECL 为9.17亿英镑，比基准ECL （8.76亿英镑）增长了4.7％。在下行2情景下，受英国GDP和美国 GDP下降的推动，ECL总额增至18.01亿英镑。

债务证券及其他：总加权ECL为5600万英镑，与基准ECL（5500万英镑）大致一致。在下行2情景下，ECL总额增加到8200万英镑。

	场景
截至 2022 年 12 月 31 日	加权1	Upside 2	Upside 1	基线	缺点 1	缺点 2
第 1 阶段模特曝光率（百万英镑）
零售抵押贷款	144,701	147,754	146,873	145,322	142,599	138,619
零售信用卡2	67,204	67,622	67,352	67,080	66,908	66,636
零售其他2	12,282	12,428	12,341	12,235	12,111	11,986
企业贷款2	156,302	164,207	161,578	158,218	150,827	138,618
债务证券及其他3	32,380	32,484	32,403	32,385	32,321	31,137
第 1 阶段 Model ECL (百万英镑)
零售抵押贷款	7	3	3	4	9	30
零售信用卡	509	493	503	512	517	521
零售其他	52	45	49	52	54	55
企业贷款	341	259	290	325	397	443
债务证券及其他	14	10	11	13	17	21
第 1 阶段覆盖率 (%)
零售抵押贷款	—	—	—	—	—	—
零售信用卡	0.8	0.7	0.7	0.8	0.8	0.8
零售其他	0.4	0.4	0.4	0.4	0.4	0.5
企业贷款	0.2	0.2	0.2	0.2	0.3	0.3
债务证券及其他	—	—	—	—	0.1	0.1
第 2 阶段模型曝光率（百万英镑）
零售抵押贷款	18,723	15,670	16,551	18,102	20,825	24,805
零售信用卡2	7,611	6,551	7,118	7,691	8,313	9,062
零售其他2	1,559	1,386	1,485	1,601	1,741	1,881
企业贷款2	24,935	16,858	19,550	23,031	30,548	42,952
债务证券及其他3	943	839	919	938	1,002	2,186
第 2 阶段 Model ECL（百万英镑）
零售抵押贷款	33	15	18	23	45	151
零售信用卡	1,624	1,361	1,487	1,624	1,811	2,032
零售其他	124	96	109	124	144	160
企业贷款	610	399	470	569	817	1,304
债务证券及其他	32	23	26	31	42	66
第 2 阶段覆盖率 (%)
零售抵押贷款	0.2	0.1	0.1	0.1	0.2	0.6
零售信用卡	21.3	20.8	20.9	21.1	21.8	22.4
零售其他	8.0	6.9	7.3	7.7	8.3	8.5
企业贷款	2.4	2.4	2.4	2.5	2.7	3.0
债务证券及其他	3.4	2.7	2.8	3.3	4.2	3.0
第 3 阶段模型曝光率（百万英镑）4
零售抵押贷款	1,553	1,553	1,553	1,553	1,553	1,553
零售信用卡	1,354	1,354	1,354	1,354	1,354	1,354
零售其他	216	216	216	216	216	216
企业贷款	2,892	2,892	2,892	2,892	2,892	2,892
债务证券及其他3	—	—	—	—	—	—
第 3 阶段 Model ECL (百万英镑)
零售抵押贷款	332	311	317	323	347	405
零售信用卡	880	861	871	880	893	903
零售其他	132	129	131	132	134	136
企业贷款5	70	66	68	70	78	85
债务证券及其他	—	—	—	—	—	—
第 3 阶段覆盖率 (%)
零售抵押贷款	21.4	20.0	20.4	20.8	22.3	26.1
零售信用卡	65.0	63.6	64.3	65.0	66.0	66.7
零售其他	61.1	59.7	60.6	61.1	62.0	63.0
企业贷款5	2.4	2.3	2.4	2.4	2.7	2.9
债务证券及其他	—	—	—	—	—	—
Total Model ECL (百万英镑)
零售抵押贷款	372	329	338	350	401	586
零售信用卡	3,013	2,715	2,861	3,016	3,221	3,456
零售其他	308	270	289	308	332	351
企业贷款5	1,021	724	828	964	1,292	1,832
债务证券及其他	46	33	37	44	59	87
Total Model ECL	4,760	4,071	4,353	4,682	5,305	6,312

与总ECL的对账	£m
总加权模型 ECL	4,760
ECL 来自单独评估的减值5	434
来自非建模曝光和其他风险的ECL	456
ECL 来自模型后管理调整	525
其中：经济不确定性调整产生的ECL	317
总ECL	6,175

1	模型风险敞口是根据个人情景分配给一个阶段的，而不是巴克莱银行报告的减值准备金所要求的概率加权方法。因此，不可能从个别情景中反向求解最终报告的加权ECL，因为余额可能会根据场景分配到不同的阶段。
2	对于零售信用卡、零售其他和企业贷款，由于未提取的敞口的额外影响，模型在第 1 阶段和第 2 阶段之间的风险敞口变化在情景之间有所不同。
3	债务证券和其他不包括美国国债敞口，因为这些是非模型化的。
4	分配给第三阶段的模型风险敞口在任何情景中都没有变化，因为过渡标准仅依赖于截至2022年12月31日的可观察到的违约证据，而不依赖于宏观经济情景。
5	重大企业贷款违约是在不同的复苏策略中单独评估的。因此，在对账表中将4.34亿英镑的ECL列为单独评估的减值

分析特定投资组合和资产类型

有抵押住房贷款

英国住房贷款组合主要包括第一留置权抵押贷款和账户该集团住房贷款总余额的95％（2022年12月：93％）。

	英国巴克莱
住房贷款本金投资组合	截至 30.06.23	截至 31.12.22
贷款和预付款总额（百万英镑）	166,374	162,380
90 天欠款率，不包括恢复手册 (%)	0.2	0.1
年化总扣除率——逾期 180 天 (%)	0.5	0.5
回收账簿占未偿余额的比例 (%)	0.6	0.5
Recovery 账面减值覆盖率 (%)1	6.4	5.2

按市价计算的平均LTV
余额加权百分比	52.8	50.4
估值加权百分比	39.2	37.3

新贷款	半年已结束 30.06.23	半年已结束 30.06.22
新住房贷款预订量（百万英镑）	12,531	14,117
新住房贷款比例 > 90% LTV (%)	0.7	2.6
新住房贷款的平均质押率：余额加权 (%)	62.5	68.6
新住房贷款的平均质押率：估值加权 (%)	53.7	60.4

1	复苏账面减值覆盖率不包括KMC和Settle 投资组合。

住房贷款本金投资组合 — 按LTV1分配余额

	余额的分配				减值分布津贴				覆盖率
	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计
英国巴克莱	%	%	%	%	%	%	%	%	%	%	%	%
截至 30.06.23
	75.8	9.5	0.7	86.0	10.3	27.4	27.4	65.1	—	0.3	4.3	0.1
> 75% 和	11.4	0.9	0.1	12.4	5.7	13.5	8.2	27.4	0.1	1.8	30.4	0.3
> 90% 和	1.5	0.1	—	1.6	0.9	1.5	1.9	4.3	0.1	1.8	69.9	0.3
>100%	—	—	—	—	0.1	0.5	2.6	3.2	0.3	12.9	70.5	11.2
截至 31.12.22
	78.8	10.5	0.8	90.1	10.2	30.8	33.2	74.2	—	0.2	2.9	0.1
> 75% 和	8.8	0.5	—	9.3	3.9	9.7	5.2	18.8	—	1.4	30.8	0.1
> 90% 和	0.6	—	—	0.6	0.3	0.3	2.4	3.0	—	1.5	85.0	0.4
>100%	—	—	—	—	0.1	0.6	3.3	4.0	0.4	21.4	64.9	13.1

1	投资组合根据包括复苏账面余额在内的最新估值计入市场。更新后的估值反映了截至2023年6月30日最新HPI 的应用。

新贷款减少了11％，至125亿英镑（H122：141亿英镑），这主要是由经济状况推动的，经济状况导致抵押贷款市场普遍受到抑制，包括利率持续上升导致抵押贷款还款额增加，以及与通货膨胀一致的生活成本因素增加。新住房贷款比例下降了> 90% LTV ，这得益于在此期间采取的信贷紧缩行动，以及政府撤回购买帮助计划所产生的影响。

总部：按摊销成本计算的意大利住房贷款和预付款降至40亿英镑（2022年：45亿英镑），而且自2016年停止新预订以来，继续流失。投资组合以住宅物业为担保，平均余额加权市值为56.6％（2022年：58.8％）。由于与通货膨胀和利率上升相关的负担能力压力导致的恶化，90天的欠款增加到 1.6％（2022：1.2％）。总扣除率稳定在0.6％（2022年：0.6％）。

零售信用卡和零售其他

下面列出的主要投资组合占比占集团信用卡卡、无抵押贷款和其他零售贷款总额的91％（2022年12月：85％）。

本金投资组合	总曝光量	30 天拖欠款项费率，不包括恢复书	90 天拖欠款项费率，不包括恢复书	按年计算总注销额 rate	按年计算净注销 rate
截至 30.06.23	£m	%	%	%	%
英国巴克莱
英国卡	10,011	0.9	0.2	2.0	1.9
英国个人贷款	3,717	1.5	0.6	1.3	1.1
巴克莱银行合伙人融资	2,557	0.5	0.2	0.6	0.6
巴克莱国际
美国卡	24,908	2.4	1.2	2.5	2.4
德国消费者贷款	4,098	1.7	0.8	0.8	0.8

截至 31.12.22
英国巴克莱
英国卡	9,939	0.9	0.2	3.7	3.6
英国个人贷款	4,023	1.4	0.6	4.1	3.8
巴克莱银行合伙人融资	2,612	0.5	0.2	0.7	0.7
巴克莱国际
美国卡	25,554	2.2	1.2	2.4	2.3
德国消费者贷款	4,269	1.7	0.7	0.7	0.6

英国信用卡：30天和90天拖欠率分别稳定在0.9％（第422年季度：0.9％）和0.2％（Q422： 0.2％），而总敞口增加到100亿英镑。由于历史拖欠流量减少的影响，总注销率和净注销率均下降了1.7％。

英国个人贷款：30天拖欠率略有上升至1.5％（Q422：1.4％），而 90天拖欠率稳定在0.6％（Q422：0.6％）。由于需求减少和谨慎的贷款策略，总敞口降至37亿英镑。由于历史拖欠流量减少的影响，年化总额和净注销率分别下降了2.8％和2.7％。

Barclays Partner Finance：30天和90天拖欠率分别稳定在0.5％（422年季度：0.5％）和 0.2％（422年季度：0.2％），总敞口稳定在26亿英镑。年化总额和净注销率均下降了0.1％

美国卡：由于消费者支出保持强劲，以美元计算的余额增加了2％，但是美元/英镑汇率的变动导致报告的余额减少。由于客户行为的持续正常化，尽管利率仍低于疫情前的水平，但30天拖欠率上升至2.4％（Q422：2.2％）。由于正常化以及 Gap 投资组合注销的影响落后投资组合收购并稳定至稳定状态水平，注销率上升。

德国消费者贷款：尽管德国的宏观经济不确定性增加，但30天拖欠率仍为1.7％（Q422：1.7％）。

政府支持的贷款

自 COVID-19 疫情以来，巴克莱银行通过参与英国政府的反弹贷款计划 (BBLS)、冠状病毒营业中断贷款计划 (CBILS)、冠状病毒大型业务中断贷款计划 (CLBILS) 和复苏贷款计划 (RLS) 来支持其客户和客户。

	总曝光量				减值补贴				政府担保曝光率
	第 1 阶段	第 2 阶段	第 3 阶段	总计	已建模减值	管理调整	减值后管理调整	损伤覆盖范围	总计
截至 30.06.23	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	%	£m
英国巴克莱
BBLS	2,747	2,244	444	5,435	8	26	34	0.6	5,400
CBILS	233	288	76	597	17	(4)	13	2.2	478
RLS	13	2	2	17	—	—	—	—	13
巴克莱国际
CBILS	235	163	15	413	7	—	7	1.7	330
CLBILS	40	23	10	73	2	—	2	3.2	59
RLS	18	3	1	22	—	—	—	1.9	16
总计	3,286	2,723	548	6,557	34	22	56	0.9	6,296

截至 31.12.22
英国巴克莱
BBLS	3,066	2,903	618	6,587	6	27	33	0.5	6,554
CBILS	286	396	66	748	22	(9)	13	1.7	598
RLS	13	4	1	18	—	—	—	—	14
巴克莱国际
CBILS	306	154	8	468	5	—	5	1.1	375
CLBILS	67	32	13	112	2	—	2	2.1	89
RLS	17	3	1	21	—	—	—	1.5	16
总计	3,755	3,492	707	7,954	35	18	53	0.7	7,646

BBLS 和 CBILS 计划的启动是为了向中小型企业提供财务支持，为英国可能因 COVID-19 疫情而陷入财务困境的大型企业提供 CLBILS。RLS 的目标是帮助英国企业在 COVID-19 疫情后恢复和增长时获得融资。截至资产负债表日，这些贷款由政府担保，BBLS为100％，CBILS、CLBILS和RLS为80％（2022年1月1日之后发行的RLS为70％）。

如果巴克莱银行评估BBLS的风险敞口不符合严格的评估标准，则截至资产负债表日期，没有人对的政府担保提出任何索赔，导致这些贷款的减值补贴为3,400万英镑（2022年12月：3300万英镑）。剩余余额为CBILS和CLBILS的减值补贴，由政府担保 80% 。

此外，虽然政府支持的贷款由担保，但许多BBLS客户与巴克莱银行有其他融资安排，这些安排不在政府担保范围内。巴克莱银行注意到BBLS 人群的拖欠率有所上升，因此继续对该计划之外的BBLS客户进行10亿英镑的调整。

市场风险

风险管理价值 (VaR) 分析

下表显示了按资产类别划分的多元化管理风险总额。总管理 VaR 包括巴克莱银行集团的所有交易头寸，按一天持有期计算。VaR 限制适用于总管理 VaR 和按资产类别划分。此外，市场风险管理功能将 VaR 子限额应用于材料业务和交易柜台。

按资产类别划分的管理 VaR (95%)

	截至 30 年 6 月 23 日的半年			截至 22 年 12 月 31 日的半年			截至二十二年六月三十日的半年
	平均值	高	低	平均值	高	低	平均值	高	低
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
信用风险	48	57	38	35	71	17	16	24	8
利率风险	16	25	9	16	23	10	10	19	4
股票风险	6	10	3	10	16	4	10	29	4
基差风险	16	25	11	15	20	11	9	24	4
点差风险	10	14	7	8	11	5	5	10	3
外汇风险	3	6	1	5	17	3	10	25	2
商品风险	—	1	—	—	1	—	—	1	—
通货膨胀风险	9	11	6	7	11	5	6	17	3
多元化效应1	(63)	n/a	n/a	(52)	n/a	n/a	(39)	n/a	n/a
全面管理 VaR	45	60	34	44	73	27	27	43	13

1	多元化效应认识到，不同资产或业务的预测损失不太可能同时发生，因此，预期的总亏损低于每个领域的预期损失之和。在进行这些评估时，会考虑到损失之间的历史相关性。每个类别报告的高和低 VaR 数字不一定与整个报告的最高 VaR 和低 VaR 在同一天出现。因此，高位和低位 VaR 数字的多元化效应平衡是没有意义的，因此上表中省略了

Average Management VaR 稳定在4500万英镑（H222：4400万英镑），区间缩小了。受投资银行中融资的公允价值杠杆贷款敞口减少以及波动率降低的推动，H123上半年的管理层VaR从2022年11月的7300万英镑的高点有所下降。由于地缘政治紧张局势缓解，通货膨胀下降以及加息步伐放缓，市场波动率和信贷利差水平在下半年有所下降。

财政和资本风险

集团制定了一套全面的政策、标准和控制措施来管理其流动性风险；这些政策、标准和控制措施共同规定了巴克莱银行流动性风险框架的要求。流动性风险框架符合PRA标准，使得 Barclays 能够维持足够的数量和质量的流动性资源，以及适合满足集团流动性风险偏好的资金状况。流动性风险框架是通过政策制定、审查和挑战、治理、分析、压力测试、limit 设置和监控相结合来交付的。

流动性风险压力测试

内部流动性压力测试 (ILST) 测量了一系列情景下潜在的合约和偶然压力流出，然后使用这些资金池来确定流动性池的规模，如果出现压力，可以立即满足预期的流出。短期情景包括为期30天的巴克莱银行特定压力事件、为期90天的全市场压力事件以及由巴克莱特定压力事件和全市场压力事件组成的30天组合情景。该集团还进行了流动性压力测试，衡量了12个月全市场情景中的预期资金流出。

LCR 要求考虑了不同资金来源的相对稳定性以及压力中潜在的增量资金需求。LCR旨在通过持有足够的高质量流动性资产来提高银行流动性风险状况的短期弹性，从而在持续的严重压力情景中存活30天。

截至2023年6月30日，现货LCR为158％（2022年12月：165％英镑），的平均LCR（过去十二个月结束的追踪平均值）为 157％。集团持有的符合条件的流动资产超过其内部和外部监管要求的净压力流出量的100％。

流动性覆盖率	截至 30.06.23	截至 31.12.22
	十亿英镑	十亿英镑
符合LCR条件的高质量流动资产 (HQLA)	313	295
净应力流出	(198)	(178)
盈余	115	117

流动性覆盖率	158%	165%

净稳定资金比率

外部NSFR指标要求银行在中长期内保持稳定的资金状况，同时考虑资产负债表内和某些资产负债表外的风险敞口。该比率定义为可用稳定资金（被视为稳定资金来源的资本和某些负债）相对于所需的稳定资金（资产负债表上的资产和某些资产负债表外敞口）。截至2023年6月30日，NSFR （过去四个季度末的平均值）为139％，的盈余超过了1660亿英镑的需求。

净稳定资金比率1	截至 30.06.23	截至 31.12.22
	十亿英镑	十亿英镑
可用稳定资金总额	596	576
所需稳定资金总额	430	421
盈余	166	155

净稳定资金比率	139%	137%

1	代表最近四个季度末现货头寸的平均值

作为流动性风险偏好的一部分，巴克莱银行设定了最低LCR、 NSFR和内部流动性压力测试限额。集团计划将其超出内部和监管要求的盈余维持在的有效水平。持续评估市场融资状况的风险、集团的流动性状况和资金状况，并酌情采取行动管理流动性池的规模和资金状况。

集团流动资金池的组成
	符合 LCR 资格 1 高质量流动资产 (HQLA)					流动资金池
	Cash	1 级	2A 级	2B 级	总计	2023	2022
	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
现金和中央银行存款2	249	—	—	—	249	264	263

政府债券3
AAA 到 AA-	—	37	8	—	45	49	39
A+ 到 A-	—	3	1	—	4	4	3
BBB+ 到 BBB-	—	1	—	—	1	1	—
政府债券总额	—	41	9	—	50	54	42

其他
政府担保发行人、PSE 和 GSE	—	4	1	—	5	5	6
国际组织和多边开发银行	—	2	—	—	2	2	2
担保债券	—	2	3	—	5	6	5
其他	—	—	—	2	2	—	—
其他合计	—	8	4	2	14	13	13

截至 2023 年 6 月 30 日的总计	249	49	13	2	313	331
截至 2022 年 12 月 31 日的总计	248	31	15	1	295		318

1	符合LCR条件的HQLA根据PRA规则手册（CRR）流动性覆盖率部分第8条合并时的运营限制进行了调整，例如巴克莱子公司内的流动性滞留。它还反映了LCR和巴克莱银行流动性池之间资产资格的差异。
2	包括中央银行持有的现金和与支付计划相关的中央银行的剩余现金。英格兰银行、美联储、欧洲中央银行、日本银行和瑞士国民银行的存款超过98％（2022年12月：超过 99％）。
3	其中超过 78%（2022年12月：超过79％）包括英国、美国、法国、德国、日本、瑞士和荷兰的证券。

集团流动资金池增加到在存款增长的推动下，截至2023年6月为3,110亿英镑（2022年12月： 3180亿英镑）。2023年，月末流动资金池从321亿英镑到3420亿英镑（2022年： 3090亿英镑至3590亿英镑）不等，月末平均余额为 3310亿英镑（2022年： 3310亿英镑）。流动资金池不受阻碍，不用于支持支付或清算要求。此类要求被视为我们常规业务资金的一部分。流动性池代表随时可用的资金，用于满足压力时期潜在的现金流出。

截至2023年6月30日，流动资金池中有65％（2022年12月：60％）位于巴克莱银行有限公司，21％（2022年12月：25％）位于巴克莱英国银行，9％（2022年12月：9％）位于爱尔兰巴克莱银行 PLC。流动资金池的剩余部分存放在这些实体之外，主要存放在美国子公司中，以满足个实体特定的压力外流和当地监管要求。如果由于当地监管要求，流动性池中剩余部分的使用受到限制，假定集团其他成员无法计算 LCR。

资金池的构成受董事会设定的限额以及独立的流动性风险、信用风险和市场风险函数的约束。此外，按发行人、货币和资产类型对流动资金池的投资集中度进行监测。鉴于这些高流动性资产产生的回报，风险和回报状况将得到持续管理。

存款资金

	截至 30.06.23			截至 31.12.22
	贷款和前进于已摊销成本	存款于已摊销成本	贷款：存款比率1	贷款：存款比率1
贷款和预付款的资金	十亿英镑	十亿英镑	%	%
英国巴克莱	226	250	90	87
巴克莱国际	171	305	56	59
总公司	4	—
巴克莱集团	401	555	72	73

1	贷款：存款比率计算为摊销成本的贷款和预付款除以摊销成本的存款。

资金结构和资金关系

流动性风险管理的基础是一种融资结构，可降低流动性压力导致到期时无法履行融资义务的可能性。集团的总体融资策略是发展多元化的融资基础（按地理、类型和交易对手划分），保持获得各种替代融资来源的机会，提供防范意外波动的保护，同时最大限度地降低融资成本。

在内，该小组的目标是调整资金的来源和用途。因此，零售和企业贷款和预付款主要由相关实体的存款提供资金，盈余主要为流动资金池提供资金。大多数反向回购协议都与回购协议相匹配。衍生物负债和资产在很大程度上是匹配的。资产负债表衍生品头寸中有很大一部分有资格获得交易对手净额结算，其余部分在很大程度上被抵消与收到和支付的现金抵押品相抵消。批发债务和股权用于为剩余资产提供资金。

截至 2023 年 6 月 30 日的这些资金关系汇总如下：

	截至目前 30.06.23	截至目前 31.12.22		截至目前 30.06.23	截至目前 31.12.22
资产	十亿英镑	十亿英镑	负债和权益	十亿英镑	十亿英镑
贷款和按摊销成本计算的预付款1	377	385	按摊销成本存款	555	546
集团流动资金池	331	318		73	73
			>1 年批发融资	110	111
反向回购协议、交易投资组合资产、现金抵押品和结算余额	479	412	回购协议、交易投资组合负债、现金抵押品和结算余额	428	370
衍生金融工具	266	302	衍生金融工具	255	290
其他资产2	97	97	其他负债	60	55
			股权	69	69
总资产	1,550	1,514	负债和权益总额	1,550	1,514

1	根据流动性池债务证券进行了调整，其摊销成本为240亿英镑（2022年12月）： 140 亿英镑）。
2	其他资产包括不属于反向回购协议或交易投资组合资产一部分的公允价值资产，以及其他资产类别。

批发资金的构成

批发未偿还资金（不包括回购协议）为 £1833亿美元（2022年12月： 1840亿英镑）。2023年，集团发行了来自巴克莱 PLC（母公司）的71亿英镑符合MREL条件的工具，其期限和货币不等。

我们的运营公司还可以进入批发融资市场，以维持其稳定和多元化的融资基础。巴克莱银行 PLC继续在短期和中期票据市场发行。此外，英国巴克莱银行继续在短期市场发行，并维持积极的担保融资计划。

批发英镑的资金731亿美元（2022年12月：725亿英镑）将在不到一年的时间内到期，占批发融资总额的40％（2022年12月： 39％）。这包括与期限资金相关的179亿英镑（2022年12月： 150亿英镑）1。

批发资金的到期日概况1,2

		1-3	3-6	6-12		1-2	2-3	3-4	4-5	>5
	个月	个月	个月	个月	年	年	年	年	年	年	总计
	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
Barclays PLC（母公司）
高级无抵押资产（公共基准）	0.2	0.6	0.9	1.5	3.2	7.2	6.8	5.7	3.3	17.7	43.9
高级无抵押资产（私人配售）	—	—	0.1	—	0.1	—	—	—	—	0.9	1.0
次级负债	—	—	—	—	—	0.9	1.5	—	1.6	5.8	9.8
巴克莱银行有限公司（包括子公司）
存款证和商业票据	7.3	11.2	14.0	7.3	39.8	1.6	0.2	—	—	—	41.6
资产支持商业票据	3.0	6.7	1.0	—	10.7	—	—	—	—	—	10.7
高级无抵押资产（公共基准）	—	—	—	1.0	1.0	—	—	—	—	—	1.0
Senior 无抵押资产（私人配售）3	1.3	1.9	2.8	6.0	12.0	12.3	8.4	4.1	6.6	18.8	62.2
资产支持证券	—	—	0.6	0.4	1.0	1.7	0.4	0.4	0.1	1.9	5.5
次级负债	0.1	0.1	0.2	0.2	0.6	0.1	—	0.3	—	0.4	1.4
英国巴克莱银行有限公司（包括子公司）
存款证和商业票据	4.7	—	—	—	4.7	—	—	—	—	—	4.7
高级无抵押资产（公共基准）	—	—	—	—	—	—	—	—	—	0.1	0.1
担保债券	—	—	—	—	—	—	—	—	0.5	0.9	1.4
截至 2023 年 6 月 30 日的总计	16.6	20.5	19.6	16.4	73.1	23.8	17.3	10.5	12.1	46.5	183.3
其中已安全	3.0	6.7	1.6	0.4	11.7	1.7	0.4	0.4	0.6	2.8	17.6
其中不安全	13.6	13.8	18.0	16.0	61.4	22.1	16.9	10.1	11.5	43.7	165.7

截至 2022 年 12 月 31 日的总计	11.1	26.5	16.4	18.5	72.5	22.4	16.9	14.5	9.7	48.0	184.0
其中已安全	4.9	6.7	1.3	0.2	13.1	1.8	0.7	0.5	1.0	2.1	19.2
其中不安全	6.2	19.8	15.1	18.3	59.4	20.6	16.2	14.0	8.7	45.9	164.8

1	批发基金的构成包括资产负债表按公允价值公布的金融负债、发行的债务证券和次级负债。它不包括参与回购协议中报告的中央银行贷款和其他类似的有抵押贷款。
2	定期融资包括公开基准和私募的优先无抵押票据、担保债券、资产支持证券和次级债务，其中该工具的原始到期日超过 1 年。
3	包括505亿英镑的结构性票据，其中105亿英镑将在一年内到期。

信用评级

除了监测和管理与集团财务实力相关的关键指标外，巴克莱银行还向标准普尔全球（S&P）、穆迪、惠誉以及评级和投资信息（R&I）征求独立的信用评级。这些评级评估了集团、其子公司及其分支机构的信誉，并基于对广泛的业务和财务属性的审查，包括资本实力、盈利能力、资金、流动性、资产质量、战略和治理。

巴克莱银行有限公司	Standard & Poor's	穆迪	惠誉
长期	A+ /Stable	A1/ Stable	A+/ 稳定
短期	A-1	P-1	F1

英国巴克莱银行有限公司
长期	A+ /Stable	A1/ Stable	A+ /Stable
短期	A-1	P-1	F1

巴克莱集团
长期	BBB+/Stable	Baa1/ Stable	A/ 稳定版
短期	A-2	P-2	F1

2023年3月，穆迪将巴克莱集团的长期评级上调一个档次至Baa1，并将前景恢复为稳定，反映了穆迪的预期，即该集团的收益将比以前更高、更加多元化和更具可持续性，而资产风险将保持大致稳定，资本和流动性将保持强劲。在此之前，巴克莱集团于 2022 年 12 月对进行了升级审查。穆迪还将巴克莱银行的前景从负面上调至稳定，反映了穆迪的预期，即该银行的资本和流动性将保持强劲，尽管资本市场和投资银行的盈利能力将从过去几年的异常水平下降，但由于其他业务收入的增加以及诉讼和行为成本的降低，盈利能力将保持良好。

2023年5月，标准普尔将所有巴克莱银行评级的实体上调了一个档次，将前景恢复到稳定，这反映了标准普尔的观点，即巴克莱集团的多元化国际银行业务在困难的经济和金融背景下表现良好，以及标准普尔对巴克莱集团将在未来12-24个月内创造稳健的收益的预期 } 接近巅峰时期。此举将巴克莱集团的长期评级上调至BBB+，将巴克莱银行和英国巴克莱银行 PLC的长期评级上调至A+。

2022年9月，惠誉确认了巴克莱集团、巴克莱银行集团和英国巴克莱银行有限公司的所有评级。

Barclays 还向R&I征求发行人评级， Barclays PLC的A评级和巴克莱银行集团的A+评级已于2022年11月得到确认，前景稳定。

A 信用评级下调可能会导致资金外流，以满足现有合约的抵押品要求。与信贷评级下调相关的资金流出包含在ILST情景中，流动性池的一部分用于抵御这种风险。信用评级降级也可能导致融资能力下降和融资成本增加。

所有信贷评级机构在一级和二级长期和相关的短期评级下调后，合同抵押品要求将导致衍生品合约和其他资产负债表外的产品分别流出10亿英镑和 30亿英镑，这是考虑到集团的流动性风险偏好，用于确定适当的流动性池规模。这些数字不假设可以采取任何管理或重组行动来减少发布的要求。

监管最低要求

Capital

集团对CET1的总资本需求为11.4％，包括最低支柱4.5％、2.5％的资本储备缓冲区（CCB）、1.5％的全球系统重要性机构（G-SII）缓冲区、2.4％的支柱2A要求和0.5％的逆周期资本缓冲区（ccyB）。

集团的ccyB基于适用于集团风险敞口的每个司法管辖区的缓冲费率。2021年12月13日，金融政策委员会（FPC）宣布将从2022年12月13日起重新引入英国风险敞口的1％的ccyB利率。其他国家当局为非英国风险敞口设定的缓冲费率目前并不重要。总体而言，这为集团带来了 0.5% 的 ccyB。2022年7月5日， FPC宣布，从2023年7月5日起，英国的ccyB利率将从1％提高到2％。

根据PRA的个人资本要求，集团的2A支柱要求为4.3％，其中至少有56.25％需要由CET1资本满足，相当于RWA的2.4％。 Pillar 2A 要求基于时间点评估，已将设置为 RWA 的比例，并且至少要接受年度审查。

集团的CET1目标比率为13-14％，考虑了以上的净空余量要求，其中包括机密机构特定的PRA缓冲区。集团仍高于其最低资本监管要求，包括PRA 缓冲区。

杠杆率

集团受英国杠杆比率要求的约束 4.0%。这包括3.25％的最低要求、0.53％的G-SII 额外杠杆比率缓冲区（G-SII ALRB）和0.2％的反周期杠杆比率缓冲区（CCLB）。尽管杠杆率是用一级资本（T1）表示的，但最低要求的75％（相当于2.4％）需要用CET1资本来满足。此外此外，G-SII ALRB 和 CCLB 必须仅由 CET1 资本承保。与0.53％的G-SII ALRB持有的CET1资本为62亿英镑，而0.2％的CCLB持有的CT1资本为24亿英镑。

集团还必须披露英国的平均杠杆率，该比率基于季度每个月最后一天的资本以及季度每天的风险敞口指标。

MREL

集团必须满足以下两项中较高者：(i) 第一支柱8％和支柱2A4.3％之和的两倍，相当于RWA的24.7％；（ii）杠杆敞口的6.75％。此外，监管资本和杠杆缓冲中较高者适用。CET1 资本不能同时计入 MREL 和缓冲区，这意味着缓冲区，包括上述机密机构特定的 PRA 缓冲区，实际上将超过 MREL 的要求。

在以下披露中，提及经 CRR II 修订的 CRR 是指资本监管要求，因为根据经修订的 2018 年《欧盟（退出）法》，它们构成了国内法的一部分。

资本比率1,2	截至 30.06.23	截至 31.03.23	截至 31.12.22
CET1	13.8%	13.6%	13.9%
T1	17.9%	17.6%	17.9%
监管资本总额	20.5%	20.2%	20.8%
MREL 比率占总数 RWA 的百分比	32.9%	32.7%	33.5%

自有资金和符合条件的负债	£m	£m	£m
资产负债表中不包括非控股权益的总权益	67,669	69,699	68,292
减去：其他股票工具（认定为 AT1 资本）	(13,759)	(13,784)	(13,284)
调整可预见普通股股息的留存收益	(622)	(338)	(787)
调整可预见回购股票的留存收益	—	(224)	—
调整可预见的其他股权优惠券的留存收益	(39)	(52)	(37)

其他监管调整和扣除额
额外值调整 (PVA)	(1,800)	(1,913)	(1,726)
商誉和无形资产	(8,584)	(8,642)	(8,224)
依赖未来盈利能力的递延所得税资产，不包括临时差异	(1,372)	(1,435)	(1,500)
与现金流损益相关的公允价值储备套期保值	7,992	6,164	7,237
预期亏损超过减值	(228)	(232)	(119)
自有信贷产生的按公允价值计算的负债损益	(116)	(86)	(620)
固定福利养老基金资产	(2,995)	(3,593)	(3,430)
机构直接和间接持有的自有 CET1 工具	(20)	(20)	(20)
国际财务报告准则第9号过渡安排下的调整	206	245	700
其他监管调整	308	196	396
CET1 Capital	46,640	45,985	46,878

AT1 Capital
资本工具和相关的股票溢价账户	13,759	13,784	13,284
其他监管调整和扣除额	(60)	(60)	(60)
AT1 Capital	13,699	13,724	13,224

T1 Capital	60,339	59,709	60,102

T2 Capital
资本工具和相关的股票溢价账户	8,212	7,538	9,000
由子公司发行的合格 T2 资本（包括少数股权）	769	1,061	1,095
信用风险调整（减值超过预期亏损）	71	66	35
其他监管调整和扣除额	(160)	(160)	(160)
监管资本总额	69,231	68,214	70,072

减去：子公司发行的不符合条件的 T2 资本（包括少数股权）	(769)	(1,061)	(1,095)
符合条件的负债	42,559	43,489	43,851
自有资金和符合条件的负债总额3	111,021	110,642	112,828

RWA 总数	336,946	338,448	336,518

1	CET1、T1 和 T2 Capital 以及 RWA 是应用经 CRR II 修订的 CRR 的过渡安排计算的。此包括国际财务报告准则第9号过渡安排和对 CRR II 不合规资本工具的扩展。
2	满负荷的CET1比率与评估巴克莱集团AT1证券的转换触发因素有关，为13.8％，在不适用经CRR II修订的 CRR的过渡安排的情况下计算得出的CET1资本为464亿英镑，RWA 。
3	截至2023年6月30日，集团的MREL要求（不包括PRA 缓冲区）为持有英镑983亿美元的自有资金和符合条件的负债相当于RWA的29.2％。集团仍高于其MREL监管要求，包括PRA缓冲液。

CET1 Capital 中的运动	截至 23 年 6 月 30 日的三个月	截至 23 年 6 月 30 日的六个月
	£m	£m
开通 CET1 Capital	45,985	46,878

期内归属于股东的利润	1,588	3,618
与衍生负债相关的自有信用	15	8
已支付和预计的普通股股息	(284)	(622)
已购买和可预见的股票回购	—	(500)
已支付和预见的其他股权息票	(246)	(507)
增加收益产生的留存监管资本	1,073	1,997

股票计划的净影响	134	(156)
通过其他综合收益准备金计入的公允价值	(74)	75
货币折算储备	(642)	(1,173)
其他储备	(16)	(20)
其他符合条件的储备金减少	(598)	(1,274)

储备金内部的养老金重新计量	(611)	(476)
固定福利养老基金资产扣除	598	435
养老金的净影响	(13)	(41)

额外值调整 (PVA)	113	(74)
商誉和无形资产	58	(360)
依赖未来盈利能力的递延所得税资产，不包括因暂时差异产生的递延所得税资产	63	128
预期亏损超过减值	4	(109)
国际财务报告准则第9号过渡安排下的调整	(39)	(494)
其他监管调整	(6)	(11)
由于调整和扣除而导致的监管资本增加/（减少）	193	(920)

关闭 CET1 Capital	46,640	46,640

CET1资本减少了2亿英镑，至466亿英镑（2022年12月： 469亿英镑）。

利润产生的36亿英镑资本被16亿英镑的分配部分抵消，其中包括：
●	23 财年的股息应计6亿英镑
●	2022 财年业绩公布了 5 亿英镑的回购
●	已支付和预见的5亿英镑股权息票
在此期间的其他重大变动包括：
●	自 2022 年 12 月以来英镑兑美元走强，货币折算储备减少了12亿英镑
●	商誉和无形资产扣除额增加了4亿英镑，这主要是由于收购了KMC
●	《国际财务报告准则第9号》过渡性减免减少了5亿英镑，这主要是因为适用于2020年之前的减值费用的减免从2022年的25％降至2023年的0％，以及适用于后减值费用的减免从 2022年的75％降至2023年的50％。

按风险类型和业务划分的 RWA
	信用风险		交易对手方信用风险				市场风险		正在运行风险	总计 RWA
截至 30.06.23	STD	IRB	STD	IRB	结算风险	CVA	STD	IMA
英国巴克莱	8,377	52,867	245	—	—	124	374	—	11,054	73,041
企业和投资银行	33,567	75,880	17,551	20,687	454	2,841	16,179	22,251	27,093	216,503
消费者、信用卡和支付	26,306	4,484	202	51	—	63	3	424	6,527	38,060
巴克莱国际	59,873	80,364	17,753	20,738	454	2,904	16,182	22,675	33,620	254,563
总公司	2,584	7,567	—	—	—	—	—	—	(809)	9,342
巴克莱集团	70,834	140,798	17,998	20,738	454	3,028	16,556	22,675	43,865	336,946
截至 31.03.23
英国巴克莱	7,816	55,174	246	—	—	115	196	—	11,054	74,601
企业和投资银行	33,904	75,225	17,014	21,692	237	2,811	15,734	23,136	27,093	216,846
消费者、信用卡和支付	26,511	4,343	205	45	—	60	—	525	6,527	38,216
巴克莱国际	60,415	79,568	17,219	21,737	237	2,871	15,734	23,661	33,620	255,062
总公司	2,578	7,016	—	—	—	—	—	—	(809)	8,785
巴克莱集团	70,809	141,758	17,465	21,737	237	2,986	15,930	23,661	43,865	338,448
截至 31.12.22
英国巴克莱	6,836	54,752	167	—	—	72	233	—	11,023	73,083
企业和投资银行	35,738	75,413	16,814	21,449	80	3,093	13,716	22,497	27,064	215,864
消费者、信用卡和支付	27,882	3,773	214	46	—	61	—	388	6,559	38,923
巴克莱国际	63,620	79,186	17,028	21,495	80	3,154	13,716	22,885	33,623	254,787
总公司	2,636	6,843	—	—	—	—	—	—	(831)	8,648
巴克莱集团	73,092	140,781	17,195	21,495	80	3,226	13,949	22,885	43,815	336,518

RWA 的运动分析	信用风险	交易对手信用风险	市场风险	正在运行风险	RWA 总数
	£m	£m	£m	£m	£m
正在打开 RWA（截至 31.12.22）	213,873	41,996	36,834	43,815	336,518
图书尺寸	849	2,181	3,132	50	6,212
收购和出售	688	—	—	—	688
图书质量	2,169	(247)	—	—	1,922
模型更新	(2,600)	—	—	—	(2,600)
方法和政策	2,461	583	—	—	3,044
外国外汇走势1	(5,808)	(2,295)	(735)	—	(8,838)
RWA 总移动量	(2,241)	222	2,397	50	428
收盘 RWA（截至 30.06.23）	211,632	42,218	39,231	43,865	336,946

1	外汇变动不包括外汇交易对模拟市场风险或操作风险的影响

RWA总额增加了4亿英镑，达到3369亿英镑（2022年12月： 3,365亿英镑）
信用风险 RWA 减少了 22 亿英镑：
●	账面质量 RWA 增加了22亿英镑，这主要是由英国巴克莱银行风险参数的变化和 HPI 更新所推动的
●	模型更新减少了26亿英镑，这主要是由抵押贷款组合的资本 LGD 模型更新推动的，以反映 COVID 疫情期间和之后收回量的大幅下降
●	方法和政策增加了25亿英镑，这主要是由为应对IRB路线图变更而引入的工作地点模型调整（PMA）的重新调整推动的
●	外汇减少了58亿英镑，这主要是由于自2022年12月以来英镑兑美元走强
交易对手信用风险 RWA 增加了2亿英镑：
●	账面规模增加了22亿英镑，这主要是由于衍生品中交易活动的增加
●	外汇减少了23亿英镑，这主要是由于自2022年12月以来英镑兑美元走强
市场风险 RWA 增加了24亿英镑：
●	账面规模增加了31亿英镑，这主要是由于交易活动的增加

杠杆比率1,2	截至 30.06.23	截至 31.03.23	截至 31.12.22
杠杆比率1,2	£m	£m	£m
英国杠杆率	5.1%	5.1%	5.3%
T1 Capital	60,339	59,709	60,102
英国杠杆敞口	1,183,703	1,168,899	1,129,973
英国的平均杠杆率	4.8%	4.8%	4.8%
T1 资本平均值	60,176	59,488	60,865
英国的平均杠杆敞口	1,261,094	1,251,286	1,280,972

1	资本和杠杆率衡量标准是应用经CRR II修订的CRR 过渡安排计算得出的。
2	满负荷的英国杠杆率为5.1％，T1资本为601亿英镑，杠杆敞口为11.835亿英镑。满负荷的英国平均杠杆率为4.8％，T1资本为600亿英镑，杠杆敞口为12,609亿英镑。满负荷的英国杠杆比率是在不应用经CRR II修订的CRR的过渡安排的情况下计算的。

英国的杠杆率降至5.1％（2022年12月：5.3％），这主要是由于杠杆敞口增加了537亿英镑，达到11.837亿英镑（2022年12月：11.30亿英镑）。这在很大程度上是由全球市场内交易和客户活动的增加所推动的。

董事责任声明

董事（姓名见下文）必须在持续经营的基础上编制财务报表，除非不合适。在进行评估时，董事考虑了与当前和未来状况有关的信息。每位董事都确认，据他们所知，简明的合并中期财务报表载于第几页 62 至 67 是根据英国通过的《国际会计准则》第 34 号 “中期财务报告” 编写的，此处的中期管理报告包括对披露指南和透明度规则 4.2.7R 和 4.2.8R 所要求信息的公平审查，即：

●	指出了截至2023年6月30日的六个个月中发生的重要事件及其对简明的合并中期财务报表的影响，并描述了本财政年度剩余六个月的主要风险和不确定性
●	在截至2023年6月30日的六个月中，对巴克莱银行在该期间的财务状况或业绩产生重大影响的任何关联方交易，以及上一份年度报告中描述的关联方交易中可能对巴克莱银行在截至2023年6月30日的六个月中的财务状况或业绩产生重大影响的任何变化

于 2023 年 7 月 26 日代表董事会签署

C.S. Venkatakrishnan	安娜·克罗斯
集团首席执行官	集团财务总监

Barclays PLC 董事会

主席	执行董事	非执行董事
奈杰尔·希金斯	C.S. Venkatakrishnan	罗伯特·贝里
	安娜·克罗斯	Tim Breedon CBE
		Mohamed A. El-Erian
		Dawn Fitzpatrick
		Mary Francis CBE
		Brian Gilvary
		约翰·金曼爵士
		Marc Moses
		Diane Schueneman
		Julia Wilson

向巴克莱集团提交的独立审查报告

结论

巴克莱集团（“公司” 或 “ 集团”）已聘请我们审查截至2023年6月30日的六个月的中期业绩公告中的简明财务报表，其中包括：

●	当时结束时的简明合并损益表和简明合并综合收益表；
●	截至2023年6月30日的简明合并资产负债表；
●	当时结束的期权益变动简明合并报表；
●	当时结束期间的简明合并现金流量表；以及
●	相关的解释性说明。

根据我们的审查，我们没有注意到认为截至2023年6月30日的六个月的中期业绩公告中的简明财务报表在所有重大方面都没有按照英国采用的 IAS 34 中期财务报告以及披露指导和透明度规则（“DTR”）编制英国金融行为监管局（“英国 FCA”）。

得出结论的依据

我们根据国际标准审查活动（英国）2410 对在英国发布的实体（“ISRE（英国）2410”）独立审计师执行的中期财务信息的审查进行了审查。对中期财务信息的审查包括询问，主要是负责财务和会计事务的人员，以及运用分析和其他审查程序。我们阅读了中期业绩公告中包含的其他信息，并考虑其中是否包含任何明显的错误陈述或与简明财务报表中的信息不一致之处。

审查的范围远小于根据《国际审计准则》（英国）进行的审计，因此使我们无法确信会意识到审计中可能发现的所有重大事项。因此，我们不发表审计意见。

与持续经营有关的结论

基于我们的审查程序，这些程序不如本报告结论依据部分所述在审计中执行的审查程序那么广泛，我们没有注意到使我们相信董事不恰当地采用了持续经营会计基础，或者董事发现了与持续企业有关的重大不确定性，而这些不确定性尚未得到适当披露。

这个结论基于根据 ISRE (UK) 2410 执行的审查程序。但是，未来的事件或情况可能会导致集团停止作为持续经营的企业继续运营，上述结论并不能保证集团将继续运营。

董事的责任

中期业绩公告由董事负责，并已经批准。董事们负责根据英国金融行为管理局的 DTR 准备中期业绩公告。

正如在附注1中所披露的那样， Barclays PLC集团的年度财务报表是根据英国采用的国际会计准则编制的。

董事负责根据英国采用的 IAS 34 编制中期业绩公告中包含的简明财务报表。

在编制简明财务报表时，董事负责评估集团继续作为持续经营企业的能力，酌情披露与持续经营有关的事项，并使用持续经营会计基础，除非董事打算清算集团或停止运营，或者别无其他现实的选择，只能这样做。

我们的责任

我们的责任是根据我们的审查，在中期业绩公告中向公司表达对简明财务报表的结论。我们的结论，包括我们与持续经营有关的结论，基于的程序不如审计程序那么广泛，如本报告结论基础部分所述。

我们审核工作的目的以及我们对谁负责

这份报告仅根据我们的合作条款提交给公司，以协助公司满足英国金融行为管理局DTR的要求。我们已经进行了审查，以便我们可以向公司陈述我们需要在本报告中向其陈述的事项，但不得用于其他目的。在法律允许的最大范围内，对于我们的审查工作、这份报告或我们得出的结论，我们不对公司以外的任何人承担或承担责任。

Stuart Crisp

代表和代表毕马威会计师事务所

特许会计师

15 加拿大广场

伦敦， E14 5GL

2023 年 7 月 26 日

简明合并财务报表

简明合并损益表（未经审计）
		半年已结束 30.06.23	半年已结束 30.06.22
	注意事项1	£m	£m
利息和类似收入		15,632	7,134
利息和类似费用		(9,309)	(2,371)
净利息收入		6,323	4,763
手续费和佣金收入	3	5,257	4,726
手续费和佣金开支	3	(1,898)	(1,302)
手续费和佣金净收入	3	3,359	3,424
净交易收入		3,786	5,013
净投资收益		10	(116)
其他收入		44	120
总收入		13,522	13,204

工作人员费用	4	(4,985)	(4,583)
基础设施、管理和一般开支	5	(3,045)	(2,687)
诉讼和行为		(32)	(1,857)
运营费用		(8,062)	(9,127)

联营公司和合资企业的税后业绩份额		(2)	(3)
减值前利润		5,458	4,074
信用减值费用		(896)	(341)
税前利润		4,562	3,733
税费		(914)	(823)
税后利润		3,648	2,910

可归因于：
母公司的股权持有人		3,111	2,475
其他股票工具持有人		507	414
母公司的股权持有人总数		3,618	2,889
非控股权益		30	21
税后利润		3,648	2,910

每股收益
每股普通股的基本收益	6	19.9p	14.8p
摊薄后每股普通股收益	6	19.3p	14.5p

1	有关财务报表附注，请参阅第 68 页至 88 页。

简明合并综合收益表（未经审计）
		半年已结束 30.06.23	半年已结束 30.06.22
	注意事项1	£m	£m
税后利润		3,648	2,910

其他可以回收为盈利或亏损的综合收益/（亏损）：2
货币折算储备	14	(1,173)	1,703
通过其他综合收益准备金计入的公允价值	14	77	(913)
现金流套期保值准备金	14	(755)	(3,818)
其他可能被回收为利润的综合损失		(1,851)	(3,028)

其他综合收益/（亏损）未用于盈利或亏损：2
退休金重新测算	13	(476)	1,090
通过其他综合收益准备金计入的公允价值	14	(2)	154
自己的积分	14	(494)	855
其他未循环用于盈利的综合收益		(972)	2,099

该期间的其他综合亏损		(2,823)	(929)

该期间的总综合收益		825	1,981

可归因于：
母公司的股权持有人		795	1,960
非控股权益		30	21
该期间的总综合收益		825	1,981

1	有关财务报表附注，请参阅第 68 页至 88 页。
2	申报的税后净值。

简明合并资产负债表（未经审计）
		截至 30.06.23	截至 31.12.22
资产	注意事项1	£m	£m
中央银行的现金和余额		252,830	256,351
现金抵押品和结算余额		130,489	112,597
按摊销成本计算的债务证券2		53,147	45,487
按摊销成本向银行提供的贷款和预付款		10,895	10,015
按摊销成本向客户提供的贷款和预付款		337,363	343,277
反向回购协议和其他类似的有抵押贷款		2,600	776
交易投资组合资产		165,834	133,813
通过收益报表按公允价值计算的金融资产		235,100	213,568
衍生金融工具	8	266,312	302,380
通过其他综合收入按公允价值计算的金融资产		66,068	65,062
对联营企业和合资企业的投资		900	922
商誉和无形资产	10	8,607	8,239
财产、厂房和设备		3,478	3,616
当前税收资产		100	385
递延所得税资产		7,371	6,991
退休金资产	13	4,140	4,743
其他资产		4,480	5,477
总资产		1,549,714	1,513,699

负债
银行按摊销成本存款		26,827	19,979
客户按摊销成本存款		527,839	525,803
现金抵押品和结算余额		115,190	96,927
回购协议和其他类似的有担保借款		41,213	27,052
已发行的债务证券		105,018	112,881
次级负债	11	11,019	11,423
交易投资组合负债		70,980	72,924
以公允价值指定的金融负债		314,654	271,637
衍生金融工具	8	254,849	289,620
当前纳税负债		675	580
递延所得税负债		16	16
退休金负债	13	261	264
其他负债		11,204	13,789
条款	12	1,424	1,544
负债总额		1,481,169	1,444,439

股权
已筹集的股本和股票溢价		4,325	4,373
其他储备	14	(4,457)	(2,192)
留存收益		54,042	52,827
归属母公司普通股东的股东权益		53,910	55,008
其他股票工具		13,759	13,284
不包括非控股权益的总权益		67,669	68,292
非控股权益		876	968
总净值		68,545	69,260

1	有关财务报表附注，请参阅第 68 页至 88 页
2	有关按摊销成本计算的债务证券的公允价值，请参阅第 85 页

简明合并权益变动表（未经审计）
	被召唤股本和分享溢价1,2	其他股权工具3	其他储备金2,4	已保留收入2	总计	非控股权权益5	总净值
截至2023年6月30日的半年	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
截至 2023 年 1 月 1 日的余额	4,373	13,284	(2,192)	52,827	68,292	968	69,260
税后利润	—	507	—	3,111	3,618	30	3,648
货币折算变动	—	—	(1,173)	—	(1,173)	—	(1,173)
通过其他综合收益准备金计入的公允价值	—	—	75	—	75	—	75
现金流套期保值	—	—	(755)	—	(755)	—	(755)
退休金重新测算	—	—	—	(476)	(476)	—	(476)
自己的积分	—	—	(494)	—	(494)	—	(494)
该期间的总综合收益	—	507	(2,347)	2,635	795	30	825
员工股票计划及其套期保值	38	—	—	371	409	—	409
其他股票工具的发行和赎回	—	500	—	(8)	492	(93)	399
其他股票工具已付息票	—	(507)	—	—	(507)	—	(507)
授予员工股份计划	—	—	(4)	(484)	(488)	—	(488)
已支付的股息	—	—	—	(793)	(793)	(30)	(823)
回购股份	(86)	—	86	(503)	(503)	—	(503)
其他动作	—	(25)	—	(3)	(28)	1	(27)
截至 2023 年 6 月 30 日的余额	4,325	13,759	(4,457)	54,042	67,669	876	68,545

	调用 s 共享资本和分享溢价1,2	其他股权工具3	其他储备金2,4	已保留收入2	总计	非控股权权益5	总净值
截至2022年12月31日的半年度	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
截至2022年7月1日的余额	4,508	12,357	(218)	52,980	69,627	969	70,596
税后利润	—	491	—	2,548	3,039	24	3,063
货币折算变动	—	—	329	—	329	—	329
通过其他综合收益准备金计入的公允价值	—	—	(434)	—	(434)	—	(434)
现金流套期保值	—	—	(2,564)	—	(2,564)	—	(2,564)
退休金重新测算	—	—	—	(1,371)	(1,371)	—	(1,371)
自己的积分	—	—	608	—	608	—	608
该期间的总综合收益	—	491	(2,061)	1,177	(393)	24	(369)
员工股票计划及其套期保值	37	—	—	59	96	—	96
其他股票工具的发行和赎回	—	917	—	3	920	—	920
其他股票工具已付息票	—	(491)	—	—	(491)	—	(491)
处置 Absa 控股公司	—	—	(45)	45	—	—	—
授予员工股份计划	—	—	(2)	(21)	(23)	—	(23)
已支付的股息	—	—	—	(364)	(364)	(24)	(388)
回购股份	(172)	—	172	(1,076)	(1,076)	—	(1,076)
自己的信用变现	—	—	(36)	36	—	—	—
其他动作	—	10	(2)	(12)	(4)	(1)	(5)
截至2022年12月31日的余额	4,373	13,284	(2,192)	52,827	68,292	968	69,260

简明合并权益变动表（未经审计）
	被召唤股本和分享溢价1,2	其他股权工具3	其他储备金2,4	已保留收入2	总计	非控股权权益5	总净值
截至2022年6月30日的半年	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
截至 2022 年 1 月 1 日的余额	4,536	12,259	1,770	50,487	69,052	989	70,041
税后利润	—	414	—	2,475	2,889	21	2,910
货币折算变动	—	—	1,703	—	1,703	—	1,703
通过其他综合收益准备金计入的公允价值	—	—	(759)	—	(759)	—	(759)
现金流套期保值	—	—	(3,818)	—	(3,818)	—	(3,818)
退休金重新测算	—	—	—	1,090	1,090	—	1,090
自己的积分	—	—	855	—	855	—	855
该期间的总综合收益	—	414	(2,019)	3,565	1,960	21	1,981
员工股票计划及其套期保值	33	—	—	417	450	—	450
其他股票工具的发行和赎回	—	115	—	25	140	(20)	120
其他股票工具已付息票	—	(414)	—	—	(414)	—	(414)
处置 Absa 控股公司	—	—	(39)	39	—	—	—
授予员工股份计划	—	—	7	(464)	(457)	—	(457)
已支付的股息	—	—	—	(664)	(664)	(21)	(685)
回购股份	(61)	—	61	(432)	(432)	—	(432)
其他动作	—	(17)	2	7	(8)	—	(8)
截至2022年6月30日的余额	4,508	12,357	(218)	52,980	69,627	969	70,596

1	截至2023年6月30日，征集股本包括155.56亿股（2022年12月：158.71万股）普通股，每股25便士。
2	在截至2023年6月30日的期间，巴克莱集团宣布并执行了高达5亿英镑的股票回购。因此，它回购并取消了3.43亿股股票。 8600万英镑的名义价值已从股本转移到其他储备金中的资本赎回储备金。在截至2022年12月31日的年度内，进行了两次股票回购，总额为 1.5亿英镑。因此，巴克莱集团回购并取消了 9.31亿股股票。2.33亿英镑的名义价值从股本转移到其他储备金中的资本赎回储备金。
3	其他137.59亿英镑（2022年12月： 132.84亿英镑）的股票工具包括巴克莱集团发行的AT1证券。截至2023年6月30日的期间，有两次以固定利率重置永久次级或有可转换证券的形式发行，价格为17.45亿英镑（扣除500万英镑的发行成本），一次赎回 12.45亿英镑（扣除500万英镑的发行成本，转入赎回留存收益）。在截至2022年12月31日的期间，以固定利率重置永续次级或有可转换证券的形式发行了三次，价格为31.58亿英镑，其中包括900万英镑的发行成本和两次赎回，总额为21.26亿英镑。
4	参见附注 14 其他储备。
5	在截至2023年6月30日的期间发布了与未注明日期的浮动利率初级资本票据系列1相关的赎回通知，因此，在2023年7月26日赎回之前，9300万英镑从非控股权益转移到次级负债（截至2022年12月31日的年度：一次赎回2000万英镑，与未注明日期的浮动利率有关 } 初级资本票据系列 3）。

简明合并现金流量表（未经审计）
	半年已结束 30.06.23	半年已结束 30.06.22
	£m	£m
税前利润	4,562	3,733
非现金物品的调整	10,085	(7,115)
按摊销成本计算的贷款和预付款净减少/（增加）	7,734	(17,667)
按摊销成本计算的存款净增加	8,919	49,237
已发行债务证券净减少/（增加）	(9,596)	19,748
其他经营资产和负债的变化	2,553	14,719
已缴企业所得税	(346)	(401)
来自经营活动的净现金	23,911	62,254
来自投资活动的净现金	(14,784)	(14,939)
融资活动产生的净现金1	(191)	(5,500)
汇率对现金和现金等价物的影响	(6,069)	7,047
现金及现金等价物的净增加	2,867	48,862
期初的现金及现金等价物	278,790	259,206
期末的现金及现金等价物	281,657	308,068

1	融资活动中包含的债务证券的发行和赎回与符合条件的负债并满足2019年生效的MREL 工具的监管要求的工具有关。

财务报表附注

准备的基础

截至2023年6月30日的六个月的简明合并中期财务报表（“ 财务报表”）是根据英国金融行为监管局（FCA）的披露指南和透明度规则（DTR）以及国际会计准则理事会（IASB）发布并通过的第 34 号《中期财务报告》编制的由英国。

简明合并中期财务报表应与截至2022年12月31日止年度的年度财务报表一起阅读。截至2022年12月31日的年度财务报表是根据国际会计准则编制的，符合2006年《公司法》的要求，并符合国际会计准则理事会发布并由英国采用的国际财务报告准则（IFRS）和解释（iFRIC）。

这些简明合并中期财务报表中使用的会计政策和计算方法与巴克莱集团截至2022年12月31日的财政年度年度报告中使用的会计政策和计算方法相同。

持续关注

财务报表是在持续经营的基础上编制的，因为董事们确信集团和母公司有资源在中期财务报表获得批准后至少12个月内继续营业。在进行评估时，董事们考虑了与当前和未来状况有关的各种信息，包括对营运资金报告（WCR）的审查。董事使用WCR来评估业务的未来业绩，它拥有满足其持续的监管要求所需的资源。WCR还包括对内部生成的压力测试情景对流动性和资本需求预测的影响。使用的压力测试基于对集团可能经历的合理可能的下行经济情景的评估。

WCR表示，该集团有足够的资金来支持其未来的业务需求，并且在内部压力情景下仍高于其监管最低要求。

其他披露

第 26 页至第 47 页的信用风险披露构成这些中期财务报表的一部分。

分段报告

按业务分析业绩
	英国巴克莱	巴克莱银行国际	总公司	巴克莱集团
截至 30 年 6 月 23 日的半年	£m	£m	£m	£m
总收入	3,922	9,722	(122)	13,522
运营成本	(2,182)	(5,703)	(145)	(8,030)
诉讼和行为	3	(30)	(5)	(32)
总运营费用	(2,179)	(5,733)	(150)	(8,062)
其他净收入/（开支）1	—	9	(11)	(2)
减值前的利润/（亏损）	1,743	3,998	(283)	5,458
信用减值费用	(208)	(679)	(9)	(896)
税前利润/（亏损）	1,535	3,319	(292)	4,562

截至 30.06.23	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
总资产	304.8	1,226.4	18.5	1,549.7
负债总额	276.9	1,142.4	61.9	1,481.2

	英国巴克莱	巴克莱银行国际	总公司	巴克莱集团
截至二十二年六月三十日的半年	£m	£m	£m	£m
总收入	3,373	9,940	(109)	13,204
运营成本	(2,083)	(5,042)	(145)	(7,270)
诉讼和行为	(25)	(1,832)	—	(1,857)
总运营费用	(2,108)	(6,874)	(145)	(9,127)
其他净收入/（开支）1	—	13	(16)	(3)
减值前的利润/（亏损）	1,265	3,079	(270)	4,074
信用减值（费用）/释放	(48)	(310)	17	(341)
税前利润/（亏损）	1,217	2,769	(253)	3,733

截至 31.12.22	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
总资产	313.2	1,181.3	19.2	1,513.7
负债总额	287.3	1,093.9	63.2	1,444.4

1	其他净收入/（支出）代表联营公司和合资企业的税后业绩、处置子公司、联营公司和合资企业的利润（或亏损）以及收购收益的份额。

按地理地区划分收入1
	截至 30 年 6 月 23 日的半年	截至二十二年六月三十日的半年
	£m	£m
英国	7,312	7,972
欧洲	1,265	1,311
美洲	4,187	3,200
非洲和中东	42	31
亚洲	716	690
总计	13,522	13,204

1	地理分析基于记录交易的办公室的位置。

手续费和佣金净收入

费用和佣金收入分列如下，包括国际财务报告准则第15号 “与客户签订合同的收入” 范围内的费用总额：

	英国巴克莱	巴克莱国际	总公司	总计
截至 30 年 6 月 23 日的半年	£m	£m	£m	£m
费用类型
交易型	560	1,827	—	2,387
咨询	57	457	—	514
经纪和执行	122	1,042	—	1,164
承保和银团发行	—	1,036	—	1,036
其他	27	53	2	82
与客户签订合同产生的总收入	766	4,415	2	5,183
其他非合同费用收入	—	74	—	74
手续费和佣金收入	766	4,489	2	5,257
手续费和佣金开支	(188)	(1,707)	(3)	(1,898)
手续费和佣金净收入	578	2,782	(1)	3,359

	英国巴克莱	巴克莱国际	总公司	总计
截至二十二年六月三十日的半年	£m	£m	£m	£m
费用类型
交易型	515	1,448	—	1,963
咨询	83	511	—	594
经纪和执行	125	762	—	887
承保和银团发行	—	1,102	—	1,102
其他	29	80	2	111
与客户签订合同产生的总收入	752	3,903	2	4,657
其他非合同费用收入	—	69	—	69
手续费和佣金收入	752	3,972	2	4,726
手续费和佣金开支	(147)	(1,153)	(2)	(1,302)
手续费和佣金净收入	605	2,819	—	3,424

交易费是存款账户的服务费、现金管理服务和交易手续费。这些包括信用额度和银行卡使用产生的交换和商户手续费收入。

咨询费来自财富管理服务和与合并、收购和财务重组相关的投资银行咨询服务。

经纪和执行费是通过在各种交易所和场外市场执行客户交易，协助客户清算交易和促进现货/远期合约的外汇交易而赚取的。

承保费和银团费是通过分配客户股权或债务证券以及贷款银团的安排和管理赚取的。其中包括用于提供贷款融资的承诺费。

人事费

	半年已结束 30.06.23	半年已结束 30.06.22
补偿费用	£m	£m
预付奖励费	665	705
递延奖励费用	263	280
其他激励措施	42	44
性能成本	970	1,029
薪水	2,540	2,278
社会保障费用	399	377
退休后福利	268	282
其他补偿费用	281	241
总薪酬成本	4,458	4,207

其他资源成本
外包	340	268
冗余和重组	63	(15)
临时人员费用	53	53
其他	71	70
其他资源配置成本总额	527	376

员工费用总额	4,985	4,583

巴克莱集团薪酬成本占总收入的百分比	33.0%	31.9%

基础设施、行政和一般开支

	半年已结束 30.06.23	半年已结束 30.06.22
基础设施成本	£m	£m
财产和设备	857	758
折旧和摊销	902	863
财产、设备和无形资产减值	18	21
基础设施总成本	1,777	1,642

行政和一般开支
咨询、法律和专业费用	336	288
市场营销和广告	288	206
其他管理和一般费用	644	551
管理和一般费用总额	1,268	1,045

基础设施、管理和一般开支总额	3,045	2,687

每股收益

	半年已结束 30.06.23	半年已结束 30.06.22
	£m	£m
归属母公司普通股股东的利润	3,111	2,475

	m	m
已发行股票的基本加权平均数	15,645	16,684
潜在普通股数量	470	428
摊薄后的加权平均股数	16,115	17,112

	p	p
每股普通股的基本收益	19.9	14.8
摊薄后每股普通股收益	19.3	14.5

普通股分红

	截至 30 年 6 月 23 日的半年		截至二十二年六月三十日的半年
	每股	总计	每股	总计
在此期间支付的股息	p	£m	p	£m
期内支付的全年股息	5.00	793	4.00	664

2023年每股普通股2.7便士（H122：2.25便士）的半年股息将于2023年9月15日支付给2023年8月11日在登记册上的股东。

对于符合条件的美国存托凭证（ADR）持有人，每股普通股2.7便士的半年年度股息变为每股美国存托股份（相当于4股）10.8便士。存托银行将于 2023 年 9 月 15 日向 ADR 持有人公布半年股息，这是 2023年8月11日营业结束时的记录。

董事们已确认他们打算在资产负债表日期之后发起高达7.5亿英镑的股票回购。股票回购预计将于2023年第三季度开始。截至2023年6月30日的六个月的财务报表并没有反映拟议股票回购的影响，这笔回购将在公司回购股票时计入。

衍生金融工具

	合约名义上的金额	公允价值
	合约名义上的金额	资产	负债
截至 30.06.23	£m	£m	£m
外汇衍生品	6,411,178	89,839	(83,459)
利率衍生品	53,452,259	119,533	(107,171)
信贷衍生品	1,482,669	5,280	(5,999)
股票和股票指数及大宗商品衍生品	2,835,137	49,986	(57,777)
为交易而持有的衍生资产/（负债）	64,181,243	264,638	(254,406)

对冲会计关系中的衍生品
被指定为现金流套期保值的衍生品	156,774	1,428	—
被指定为公允价值套期保值的衍生品	125,205	201	(434)
被指定为净投资套期保值的衍生品	3,864	45	(9)
对冲会计关系中指定的衍生资产/（负债）	285,843	1,674	(443)

已确认的衍生资产总额/（负债）	64,467,086	266,312	(254,849)

截至 31.12.22
外汇衍生品	5,908,087	109,288	(103,918)
利率衍生品	42,506,611	134,496	(121,290)
信贷衍生品	1,727,220	5,423	(6,052)
股票和股票指数及大宗商品衍生品	2,547,855	52,440	(57,313)
为交易而持有的衍生资产/（负债）	52,689,773	301,647	(288,573)

对冲会计关系中的衍生品
被指定为现金流套期保值的衍生品	155,483	549	(212)
被指定为公允价值套期保值的衍生品	126,060	83	(815)
被指定为净投资套期保值的衍生品	3,962	101	(20)
对冲会计关系中指定的衍生资产/（负债）	285,505	733	(1,047)

已确认的衍生资产总额/（负债）	52,975,278	302,380	(289,620)

根据衍生资产公布的国际财务报告准则净额为740亿英镑，其中包括160亿英镑的净现金抵押品（2022年12月： 760亿英镑，包括150亿英镑的净现金抵押品），净额为160亿英镑（2022年12月：770亿英镑，包括150亿英镑的现金抵押品）。如果允许与相同交易对手或集团持有 340亿英镑（2022年12月：350亿英镑）现金抵押品的资产和负债进行净额结算，则衍生资产敞口将比国际财务报告准则报告的低2370亿英镑（2022年12月：2730亿英镑）。同样，衍生品负债将减少2280亿英镑（2022年12月：2640亿英镑），这反映了交易对手净额结算和240亿英镑（2022年12月：250亿英镑）的现金抵押品。此外，衍生资产持有110亿英镑（2022年12月：110亿英镑）的非现金抵押品，30亿英镑（2022年12月： 10亿英镑）用于衍生品负债。抵押品金额仅限于资产负债表上的净敞口，因此不包括超额抵押。

金融工具的公允价值

本节应与巴克莱集团2022年年度报告附注17 “金融工具的公允价值 ” 一起阅读，后者提供了有关所采用会计政策、计算公允价值时使用的估值方法以及管理估值监督的估值控制框架的更多细节。所采用的会计政策或使用的估值方法没有变化。

估值

下表显示了集团按公允价值持有的资产和负债，按估值技术（公允价值层次结构）和资产负债表分类分列：

	估值技术使用
	报价市场价格	可观察输入	意义重大不可观察输入
	（第 1 级）	（第 2 级）	（第 3 级）	总计
截至 30.06.23	£m	£m	£m	£m
交易投资组合资产	87,003	72,032	6,799	165,834
通过收益报表按公允价值计算的金融资产	6,144	219,938	9,018	235,100
衍生金融工具	3,484	258,295	4,533	266,312
通过其他综合收入按公允价值计算的金融资产	24,477	41,477	114	66,068
投资性物业	—	—	2	2
总资产	121,108	591,742	20,466	733,316

交易投资组合负债	(37,451)	(33,477)	(52)	(70,980)
以公允价值指定的金融负债	(115)	(313,439)	(1,100)	(314,654)
衍生金融工具	(4,064)	(245,517)	(5,268)	(254,849)
负债总额	(41,630)	(592,433)	(6,420)	(640,483)

截至 31.12.22
交易投资组合资产	62,478	64,855	6,480	133,813
通过收益报表按公允价值计算的金融资产	5,720	198,723	9,125	213,568
衍生金融工具	10,054	287,152	5,174	302,380
通过其他综合收入按公允价值计算的金融资产	20,704	44,347	11	65,062
投资性物业	—	—	5	5
总资产	98,956	595,077	20,795	714,828

交易投资组合负债	(44,128)	(28,740)	(56)	(72,924)
以公允价值指定的金融负债	(133)	(270,454)	(1,050)	(271,637)
衍生金融工具	(10,823)	(272,434)	(6,363)	(289,620)
负债总额	(55,084)	(571,628)	(7,469)	(634,181)

下表显示了按公允价值持有的集团三级资产和负债，按产品类型分列：

	截至 30.06.23		截至 31.12.22
	资产	负债	资产	负债
	£m	£m	£m	£m
利率衍生品	2,523	(2,043)	2,362	(2,858)
外汇衍生品	182	(177)	1,513	(1,474)
信贷衍生品	342	(694)	290	(603)
股票衍生品	1,488	(2,356)	1,009	(1,428)
公司债务	1,769	(35)	1,677	(49)
反向回购和回购协议	44	(643)	37	(434)
非资产支持贷款	9,631	—	9,949	—
私募股权投资	1,280	(8)	1,291	(8)
其他1	3,207	(464)	2,667	(615)
总计	20,466	(6,420)	20,795	(7,469)

1	其他包括商业房地产贷款、基金和基金挂钩产品、资产支持贷款、资产支持证券、股权现金产品、已发行债务、商业票据、政府和政府赞助债务和投资物业。

资产和负债在 1 级和 2 级之间重新分类

在此期间，1级和2级之间没有物料转移（截至2022年12月31日的期间：1级和2级之间没有材料转移）。

3 级移动分析

下表汇总了三级资产和负债在此期间余额的变动。该表显示了损益，包括在此期间以公允价值转入 Level 3 的所有金融资产和负债的金额。转账已反映出来，就好像发生在期初一样。

在2级和3级之间的资产和负债变动主要是是因为 i) 与投入相关的可观察市场活动的增加或减少，或 ii) 不可观察的输入的重要性发生变化，如果不可观察的输入被认为是重要的，则资产和负债归类为 3 级。

3 级移动分析
						在收益报表中确认的时期内的收益和（亏损）总额		OCI 中确认的总收益或（亏损）	转账
	截至目前 01.01.23	购买	销量	个问题	结算	交易收入	其他收入	OCI 中确认的总收益或（亏损）	In	出局	截至 30.06.23
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
公司债务	597	336	(118)	—	(53)	5	—	—	36	(29)	774
非资产支持贷款	4,837	919	(1,152)	—	(311)	4	—	—	556	(334)	4,519
其他	1,046	1,030	(606)	—	(38)	(43)	—	—	430	(313)	1,506
交易投资组合资产	6,480	2,285	(1,876)	—	(402)	(34)	—	—	1,022	(676)	6,799

公司债务	1,079	—	(120)	—	—	(20)	(3)	—	—	—	936
非资产支持贷款	5,112	1,051	(305)	—	(641)	(46)	(42)	—	50	(114)	5,065
私募股权投资	1,284	50	(22)	—	(3)	(50)	14	—	2	—	1,275
反向回购和回购协议	38	—	—	—	—	(11)	—	—	46	(29)	44
其他	1,612	796	(530)	—	(151)	(26)	(9)	—	22	(16)	1,698
通过收益报表按公允价值计算的金融资产	9,125	1,897	(977)	—	(795)	(153)	(40)	—	120	(159)	9,018

公司债务	—	13	—	—	—	—	—	—	46	—	59
非资产支持贷款	—	47	—	—	—	—	—	—	—	—	47
私募股权投资	7	—	—	—	—	—	—	(2)	—	—	5
其他	4	—	—	—	(1)	—	—	—	—	—	3
资产按公允价值计入其他综合收益	11	60	—	—	(1)	—	—	(2)	46	—	114

投资性物业	5	—	—	—	—	—	(3)	—	—	—	2

交易投资组合负债	(56)	(16)	4	—	—	15	—	—	(8)	9	(52)

以公允价值指定的金融负债	(1,050)	—	—	(226)	—	4	(1)	—	(290)	463	(1,100)

利率衍生品	(496)	2	—	—	19	(35)	—	—	544	446	480
外汇衍生品	39	—	—	—	—	(31)	—	—	12	(15)	5
信贷衍生品	(313)	(191)	5	—	66	13	—	—	52	16	(352)
股票衍生品	(419)	(90)	—	—	(132)	(135)	—	—	(104)	12	(868)
净衍生金融工具1	(1,189)	(279)	5	—	(47)	(188)	—	—	504	459	(735)

总计	13,326	3,947	(2,844)	(226)	(1,245)	(356)	(44)	(2)	1,394	96	14,046

1	衍生金融工具按净值表示。按总额计算，衍生金融资产为45.33亿英镑，衍生金融负债为52.68亿英镑。

3 级移动分析
	截至目前 01.01.22	购买	销量	个问题	Settle- ments	在收益报表中确认的时期内的收益和（亏损）总额		OCI 中确认的总收益或（亏损）	转账		截至 30.06.22
	截至目前 01.01.22	购买	销量	个问题	Settle- ments	交易收入	其他收入	OCI 中确认的总收益或（亏损）	In	出局	截至 30.06.22
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
公司债务	389	90	(144)	—	(17)	54	—	—	43	(11)	404
非资产支持贷款	758	2,448	(459)	—	—	11	—	—	50	(113)	2,695
其他	1,134	419	(178)	—	(302)	60	—	—	191	(167)	1,157
交易投资组合资产	2,281	2,957	(781)	—	(319)	125	—	—	284	(291)	4,256

公司债务	816	45	—	—	(148)	55	—	—	—	—	768
非资产支持贷款	5,647	1,847	(757)	—	(484)	(334)	—	—	52	(9)	5,962
私募股权投资	1,095	99	(16)	—	(1)	84	(26)	—	59	(4)	1,290
反向回购和回购协议	13	66	—	—	(12)	16	—	—	95	—	178
其他	2,141	4,706	(5,579)	—	4	(57)	184	—	4	(19)	1,384
通过收益报表按公允价值计算的金融资产	9,712	6,763	(6,352)	—	(641)	(236)	158	—	210	(32)	9,582

非资产支持贷款	—	—	—	—	—	—	—	1	6	—	7
资产支持证券	38	—	—	—	—	—	—	(2)	—	—	36
资产按公允价值计入其他综合收益	38	—	—	—	—	—	—	(1)	6	—	43

投资性物业	7	—	(1)	—	—	—	(1)	—	—	—	5

交易投资组合负债	(27)	(35)	3	—	—	(29)	—	—	—	6	(82)

以公允价值指定的金融负债	(410)	(5)	—	(13)	47	(22)	—	—	(81)	37	(447)

利率衍生品	(260)	25	—	—	(4)	(305)	(9)	—	271	6	(276)
外汇衍生品	2	—	—	—	(9)	273	—	—	(65)	25	226
信贷衍生品	(386)	(36)	5	—	60	(99)	—	—	20	55	(381)
股票衍生品	(1,405)	(83)	—	—	171	980	(1)	—	(9)	272	(75)
净衍生金融工具1	(2,049)	(94)	5	—	218	849	(10)	—	217	358	(506)

总计	9,552	9,586	(7,126)	(13)	(695)	687	147	(1)	636	78	12,851

1	衍生金融工具按净值表示。按总额计算，衍生金融资产为38.73亿英镑，衍生金融负债为43.79亿英镑。

第 3 级金融资产和负债的未实现损益

下表披露了期内确认的3级金融资产和期末持有的负债产生的未实现损益。

	截至 30 年 6 月 23 日的半年				截至二十二年六月三十日的半年
	损益表		其他全面收入	总计	损益表		其他综合收益	总计
	交易收入	其他收入	其他全面收入	总计	交易收入	其他收入	其他综合收益	总计
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
交易投资组合资产	(35)	—	—	(35)	121	—	—	121
通过收益报表按公允价值计算的金融资产	(144)	(40)	—	(184)	(165)	(22)	—	(187)
通过其他综合收入按公允价值计算的金融资产	—	—	(2)	(2)	—	—	(1)	(1)
投资性物业	—	(3)	—	(3)	—	(1)	—	(1)
交易投资组合负债	15	—	—	15	(35)	—	—	(35)
以公允价值指定的金融负债	2	(1)	—	1	(14)	—	—	(14)
净衍生金融工具	(186)	—	—	(186)	862	(1)	—	861
总计	(348)	(44)	(2)	(394)	769	(24)	(1)	744

估值技术和敏感度分析

灵敏度分析是对具有显著的不可观察输入（第 3 级）的产品进行灵敏度分析，以生成一系列合理可能的替代估值。所采用的灵敏度方法考虑了所用估值技术的性质，例如、可观测代理和历史数据的可用性和可靠性，以及使用替代模型的影响。

灵敏度按月动态计算。的计算基于可靠参考源的范围或点差数据，或者基于相关市场分析的情景以及使用替代模型的影响。敏感度的计算没有反映投资组合中任何多元化的影响。

本年度的估值和敏感度方法与《巴克莱集团2022年年度报告》附注17 “金融工具的公允价值” 中描述的方法一致。

使用不可观察的输入对估值进行灵敏度分析

	截至 30.06.23				截至 31.12.22
	有利的变化		不利的变化		有利的变化		不利的变化
	收入语句	股权	收入语句	股权	收入语句	股权	收入语句	股权
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
利率衍生品	123	—	(186)	—	119	—	(155)	—
外汇衍生品	11	—	(17)	—	16	—	(22)	—
信贷衍生品	26	—	(79)	—	79	—	(71)	—
股票衍生品	186	—	(264)	—	161	—	(168)	—
公司债务	23	—	(22)	—	45	—	(27)	—
非资产支持贷款	360	1	(590)	(1)	316	—	(521)	—
私募股权投资	240	1	(239)	(1)	268	1	(281)	(1)
其他1	126	—	(124)	—	71	—	(82)	—
总计	1,095	2	(1,521)	(2)	1,075	1	(1,327)	(1)

1	其他包括商业房地产贷款、基金和基金挂钩产品、资产支持贷款、资产支持证券、股权现金产品、已发行债务、商业票据、政府和政府赞助债务和投资物业。

在一系列合理可能的替代方案中强调不可观察的投入，同时考虑使用替代模型的影响，其效果将是将公允价值增加至10.97亿英镑（2022年12月：10.76亿英镑），或者将公平价值减少多达15.23亿英镑（2022年12月：13.28亿英镑），几乎所有影响损益的潜在影响而不是储备。

大量不可观察的输入

按公允价值确认并归类为级的资产和负债的估值方法和大量不可观察的投入与巴克莱集团2022年年度报告中的附注17 “金融工具的公允价值” 一致。

公允价值调整

关键资产负债表估值调整量化如下：

	截至 30.06.23	截至 31.12.22
	£m	£m
退出价格调整源于市场买入报价点差	(554)	(577)
无抵押衍生品融资	(24)	(11)
衍生品信用估值调整	(241)	(319)
衍生借方估值调整	196	208

●	源于市场买卖差价的退出价格调整下降了2300万英镑，至5.54亿英镑
●	无抵押衍生品融资增加了1300万英镑，达到 2400万英镑
●	衍生品信用估值调整减少了7800万英镑，至 2.41亿英镑，原因是投入交易对手信贷利差收紧
●	衍生借方估值调整减少了1200万英镑，至 1.96亿英镑

投资组合豁免

集团使用国际财务报告准则第13号《公允价值衡量》中的投资组合豁免来衡量金融资产和负债组的公允价值。在当前市场条件下，使用在资产负债表日期的有序交易中为特定风险敞口卖出净多头头寸（即资产）或为特定风险敞口转移净空头头寸（即负债）所获得的价格来衡量工具。因此，集团衡量金融资产和负债组的公允价值与市场参与者在计量日的净风险敞口的定价一致。

由于使用不可观察的输入使用估值模型而导致的收益无法识别

尚未在收入中确认的金额与交易价格（初始确认时的公允价值）之间的差额与在初始确认时使用不可观察的投入的估值模型（减去随后确认的金额）之间的差额为1.97亿英镑（2022年12月：1.26亿英镑）按摊销成本计入的金融工具的公允价值和2.09亿英镑（2022年12月：2.16亿英镑）。金融工具的增发收益为1.07亿英镑（2022年12月：5900万英镑），按公允价值计量的金融工具的摊销和发行3,600万英镑（2022年12月：6600万英镑），金融工具的摊销和发行英镑（2022年12月：1.47亿英镑）按摊销成本入账。

第三方信用增值

集团发行的结构化和经纪存款证由美国联邦存款保险公司（FDIC）为每位存款人提供最高25万美元的保险。联邦存款保险公司的资金来自巴克莱银行和其他银行为存款保险支付的保费。根据国际财务报告准则第9号公允价值期权指定的这些已发行存款凭证的账面价值包括这种第三方信用增强。这些经纪存款证在资产负债表上的价值为 46.48亿英镑（2022年12月：51.97亿英镑）。

资产和非按公允价值持有的负债的账面金额和公允价值比较

在计算按摊销成本计量的金融资产和负债的公允价值时使用的估值方法与巴克莱集团2022年年度报告中附注17 “ 金融工具的公允价值” 中描述的方法一致。

下表汇总了集团资产负债表上按摊销成本计量的金融资产和负债的公允价值。

	截至 30.06.23		截至 31.12.22
	携带金额	Fair 值	携带金额	Fair 值
金融资产	£m	£m	£m	£m
按摊销成本计算的债务证券	53,147	51,615	45,487	44,815
按摊销成本计算的贷款和预付款	348,258	341,484	353,292	346,846
反向回购协议和其他类似的有抵押贷款	2,600	2,600	776	776

金融负债
按摊销成本存款	(554,666)	(554,536)	(545,782)	(545,738)
回购协议和其他类似的有担保借款	(41,213)	(41,211)	(27,052)	(27,054)
已发行的债务证券	(105,018)	(105,546)	(112,881)	(113,276)
次级负债	(11,019)	(11,001)	(11,423)	(11,474)

10.

商誉和无形资产

集团进行了减值审查，以评估其截至2022年12月31日的商誉和无形资产余额的可收回性。本次审查的结果已在《巴克莱集团2022年年度报告》的第 473-476页上披露。由于使用价值超过账面金额，审查结果未确认减值。在此期间商誉的增加主要是是肯辛顿抵押贷款公司于2023年3月收购的结果。对集团截至2023年6月30日的商誉和无形资产的审查未发现任何表明减值的因素。

2023年5月，英国巴克莱银行有限公司将巴克莱资产管理有限公司和巴克莱投资解决方案有限公司的全部已发行股本以及某些其他资产和负债、商业担保和商业合同（连同英国巴克莱银行集团的关联员工调动）出售给了巴克莱银行有限公司。由于此次转移，巴克莱执行服务有限公司持有的约2亿英镑的无形资产已从个人银行分配给私人银行。

11.

次级负债

	半年已结束 30.06.23	年终了 31.12.22
	£m	£m
截至1月1日的期初余额	11,423	12,759
发行	1,317	1,477
兑换	(1,362)	(2,679)
其他	(359)	(134)
期末余额	11,019	11,423

13.17亿英镑的发行量包括巴克莱集团外部发行的11.8亿英镑 7.119% 固定至浮动利率次级可赎回票据和巴克莱子公司外部发行的1.37亿英镑浮动利率票据。

13.62亿英镑的赎回包括巴克莱集团外部发行的13.45亿英镑2％固定利率次级票据和巴克莱子公司外部发行的1700万英镑美元浮动利率票据。

其他变动主要包括外汇变动和公允价值套期保值调整。此外，它还包括 UT2 工具（9900万英镑），该工具以前是权益记账，现在已根据于 2023 年 6 月发布的不可撤销的赎回通知重新归类为过期次级负债。

12.

条款

	截至 30.06.23	截至 31.12.22
	£m	£m
客户补救	349	378
法律、竞争和监管事务	105	159
冗余和重组	121	136
未绘制合同承诺的设施和担保	549	583
杂项规定	300	288
总计	1,424	1,544

13.

退休金

截至2023年6月30日，集团所有计划的IAS 19养老金净盈余为39亿英镑（2022年12月：45亿英镑）。英国退休基金（UKRF）是集团的主要计划，其IAS 19的养老金净盈余为41亿英镑（2022年12月：47亿英镑）。UKRF的走势主要由驱动：实际物价通胀高于假设，未来长期物价通胀预计将高于年初的假设，资产相对于贴现率的表现不佳，部分被贴现率的提高所抵消。

UKRF 资金估值

UKRF 的最新三年期精算估值已于 2023 年 2 月完成，生效日期为 2022 年 9 月 30 日。估值显示资金盈余为20亿英镑（2021年更新：盈余6亿英镑）。

由于UKRF在估值之日有资金盈余，不再需要作为 2019年三年期精算估值的一部分商定的2023年赤字削减缴款（2.86亿英镑），也不需要复苏计划。

14.

其他储备

	截至 30.06.23	截至 31.12.22
	£m	£m
货币折算储备	3,599	4,772
通过其他综合收益准备金计入的公允价值	(1,485)	(1,560)
现金流套期保值准备金	(7,990)	(7,235)
自己的信用储备	(27)	467
其他储备金和库存股	1,446	1,364
总计	(4,457)	(2,192)

货币折算储备

货币折算储备金表示扣除套期保值影响后集团海外业务净投资的累计收益和亏损。

截至2023年6月30日，货币折算储备金累计收益为35.99亿英镑（2022年12月：收益47.72亿英镑），在此期间亏损11.73亿英镑。这主要反映了期间英镑兑美元和欧元的走强。

通过其他综合收益准备金计入的公允价值

其他综合收益储备金的公允价值代表自初始确认以来通过其他综合收益投资实现的公允价值损益总额。

截至2023年6月30日，储备金累计亏损14.85亿英镑（2022年12月：亏损15.6亿英镑），期间的收益为7500万英镑。这主要是由债券公允价值（扣除套期保值）增加所致 1.31亿英镑的收益所致，债券收益率下降，部分被转入损益表的2500万英镑净收益和3100万英镑的税收所抵消。

现金流套期保值准备金

现金流套期保值准备金代表有效现金流套期保值工具的累计收益和亏损，当对冲交易影响损益表时，这些工具将回收到损益表中。

截至2023年6月30日，现金流套期保值储备金累计亏损79.9亿英镑（2022年12月：亏损72.35亿英镑），在此期间亏损7.55亿英镑。这主要反映了出于套期保值目的持有的利率互换的公允价值变动造成的17.93亿英镑的亏损，因为主要利息利率远期曲线增加抵消了转入损益表的7.41亿英镑亏损和 2.97亿英镑的税收抵免。

自己的信用储备

自有信贷准备金反映了按公允价值计算的累计自有信贷收益和金融负债亏损。自有信用储备金中的金额在未来期内不会被回收为损益。

截至2023年6月30日，自有信贷储备金累计亏损2700万英镑（2022年12月：收益4.67亿英镑），在此期间亏损 4.94亿英镑。这主要反映了信贷利差收紧造成的6.82亿英镑的亏损被1.88亿英镑的税收抵免部分抵消。

其他储备金和库存股

其他储备金与集团发行的已赎回普通股和优先股有关。库存股与巴克莱集团持有的股票有关，主要与集团的各种股票计划有关。

截至2023年6月30日，余额为14.46亿英镑（2022年12月：收益13.64亿英镑）。这主要反映了 8600万英镑的增加，这是由于回购了3.43亿股股票，这是2023年进行的股票回购的一部分，这被员工股票计划持有的库存股余额的400万英镑变动所抵消。

15.

或有负债和承付款

	截至 30.06.23	截至 31.12.22
或有负债和财务担保	£m	£m
担保和作为抵押品质押的信用证	18,720	17,760
履约担保、接受和背书	6,777	6,445
总计	25,497	24,205

承诺
跟单信用证和其他与短期贸易相关的交易	1,356	1,748
备用设施、信贷额度和其他承诺	380,197	393,760
总计	381,553	395,508

有关或有负债的更多详细信息，在这些情况下，披露对巴克莱银行在法律、竞争和监管事项方面的潜在财务影响的估计值是不切实际的可以在附注16中找到。

16.

法律、竞争和监管事项

集团面临法律、竞争和监管方面的挑战，其中许多是我们无法控制的。这些事项的影响程度并不总是可以预测的，但可能会对我们的运营、财务业绩、状况和前景产生重大影响。一组类似情况产生的事项可能产生或有负债或准备金，或两者兼而有之，具体取决于相关事实和情况。

与此类事项有关的准备金的确认涉及根据适用于附注12 “条款” 的相关会计政策进行关键会计估算和判断。我们尚未披露对或有负债集团的潜在财务影响或影响的估计，而目前无法这样做。这份说明中详述的各种事项要求赔偿金额不详的损失。虽然某些事项具体说明了索赔的损害赔偿，但此类索赔金额不一定反映集团在这些问题上的潜在财务风险。

事项按与披露这些事项的财务报表对应的标题排序。

Barclays PLC 和 Barclays Bank PLC

对某些咨询服务协议的调查

英国金融行为管理局诉讼

2008年，巴克莱银行和卡塔尔控股有限责任公司签订了两份咨询服务协议（以下简称 “协议”）。金融行为监管局管理局（FCA）对协议是否可能与巴克莱集团在2008年6月和11月的融资（集资）有关，因此本应在与融资有关的公告或公开文件中披露。2013年，英国金融行为管理局发布了警告通知（警告通知），认定巴克莱集团和巴克莱银行集团鲁莽行事，违反了某些与披露相关的上市规则，而且巴克莱集团也违反了上市原则3。警告通知中规定的经济罚款为5000万英镑。巴克莱集团和巴克莱银行 PLC 对调查结果提出异议。2022年9月，英国金融行为管理局的监管决策委员会 (RDC) 发布了决定通知，认定巴克莱集团和巴克莱银行违反了某些披露相关上市规则。RDC还发现，就2008年11月融资中披露的而言，巴克莱集团和巴克莱银行集团鲁莽行事， Barclays PLC 违反了上市原则3。RDC维持了对巴克莱集团和巴克莱银行 PLC的合并罚款5000万英镑，与警告通知中的处罚相同。Barclays PLC和 Barclays Bank PLC已将RDC的调查结果移交给上级法庭进行复议。

对伦敦银行同业拆借利率和其他基准的调查以及相关的民事诉讼

来自多个政府的监管机构和执法机构，包括某些竞争主管机构，已对巴克莱银行集团涉嫌操纵某些金融基准（例如伦敦银行同业拆借利率）进行了调查。司法管辖区的各种个人和企业已威胁或对集团和其他银行提起民事诉讼，涉嫌操纵伦敦银行同业拆借利率和/或其他基准。

美元伦敦银行同业拆借利率民事诉讼

在美国各个司法管辖区提起的大多数美元伦敦银行同业拆借利率案件已合并到纽约南区 (SDNY) 的美国地方法院进行预审。这些投诉基本相似，除其他外，指控巴克莱集团、巴克莱银行、巴克莱 Capital Inc. (BCI) 和其他金融机构和集体违反了美国《谢尔曼反垄断法》（《反垄断法》）、《美国商品交易法》（CEA）、美国 RACKETEER 影响和腐败组织法（RICO）的规定（）、1934 年的美国证券交易法以及操纵美元伦敦银行同业拆借利率的各种州法律。

假定的集体诉讼和个人诉讼寻求未指明的赔偿，但一起诉讼除外，在该诉讼中，原告要求对包括巴克莱银行 PLC在内的所有被告支付不少于1亿美元的实际赔偿和额外的惩罚性赔偿。其中一些诉讼还要求根据《反垄断法》和 RICO 获得三倍的赔偿。巴克莱银行此前已经解决了某些索赔。这些和解的财务影响对集团的经营业绩、现金流或财务状况并不重要。

英镑伦敦银行同业拆借利率民事诉讼

2016年，SDNY对巴克莱银行有限公司、BCI和其他英镑伦敦银行同业拆借利率小组银行提起的两起假定集体诉讼被合并，指控被告操纵英镑伦敦银行同业拆借利率，违反了《反垄断法》，即CEA和 RICO。被告提出的驳回索赔的动议于2018年获得批准。原告已对的解雇提出上诉。

日元伦敦银行同业拆借利率民事诉讼

2012年，参与交易所交易衍生品的一名首席原告和日本银行家协会欧洲日元东京银行同业拆借利率小组成员在SDNY对巴克莱银行和其他日元伦敦银行同业拆借利率（Euroyen TIBOR）小组成员提起了假定的集体诉讼。除其他外，该投诉指控操纵欧洲日元TIBOR和日元伦敦银行同业拆借利率以及违反CEA和反垄断法。2014年，法院驳回了原告的反垄断索赔，2020 年，法院驳回了原告剩余的CEA 索赔。

2015年，SDNY对巴克莱 PLC、Barclays Bank PLC和BCI提起了第二起假定的集体诉讼，提出了与上述集体诉讼类似的指控。巴克莱银行和原告就这两项诉讼达成了1775万美元的和解协议，并于2023年3月获得法院的最终批准。这件事现在已经结束了。

ICE 伦敦银行同业拆借利率民事诉讼

2020年8月，一群个人原告代表与USD ICE LIBOR挂钩的贷款和信用卡的个人借款人和消费者向美国加利福尼亚北区地方法院提起了与洲际交易所公司及其某些关联公司（ICE）管理的伦敦银行同业拆借利率基准相关的诉讼。原告的动议除其他外，要求发出初步的和永久禁令，禁止被告继续设定伦敦银行同业拆借利率或强制执行全部或部分依赖美元伦敦银行同业拆借利率的任何金融工具，但被驳回。被告的动议驳回此案已于 2022 年 9 月获得批准。原告已提出修正申诉，被告已动议驳回该申诉。

非美国基准民事诉讼

还有一项针对巴克莱银行有限公司和英国其他银行的索赔，该索赔涉及涉嫌操纵伦敦银行同业拆借利率。欧洲、阿根廷和以色列的其他司法管辖区也因涉嫌操纵伦敦银行同业拆借利率和欧元银行同业拆借利率而提起诉讼。将来可能会在其他司法管辖区提起其他诉讼。

信用违约互换民事诉讼

针对巴克莱银行有限公司、BCI和其他各种金融机构的假定反垄断集体诉讼正在新墨西哥州联邦法院待审。原告、新墨西哥州投资委员会和某些新墨西哥州养老基金称，被告密谋操纵在结算时用于估值信用违约互换（CDS）合约的基准价格（即 CDS的最终拍卖价格）。原告指控违反了美国反垄断法和CEA，以及州法律规定的不当致富。被告的解雇动议于 2023 年 6 月被驳回。

外汇调查和相关的民事诉讼

该集团已在多个司法管辖区接受了与外汇市场某些销售和交易行为有关的调查。与这些调查有关的各司法管辖区达成了和解，包括欧盟和美国。任何剩余正在进行的调查的财务影响预计不会对集团的经营业绩、现金流或财务状况产生重大影响。多个司法管辖区的各个个人和企业已威胁或对集团和其他银行提起民事诉讼，涉嫌操纵外汇市场。

US FX 选择退出民事诉讼

2018年，巴克莱银行和BCI和解了向SDNY提起的合并诉讼，指控操纵外汇市场（合并外汇行动），总金额为3.84亿美元。同样在2018年，一群选择退出合并外汇行动的原告在SDNY对巴克莱集团、巴克莱银行有限公司、BCI和其他被告提起诉讼。原告的一些索赔在2020年被驳回。Barclays PLC、 Barclays Bank PLC和BCI已就此事中针对他们的所有索赔达成和解。2023 年 4 月支付了和解金，此事现已结束。此次和解的财务影响对集团的经营业绩、现金流或财务状况并不重要。

美国零售基础民事诉讼

2015年，对包括巴克莱集团和BCI在内的几家国际银行提起了假定的集体诉讼，这些银行代表拟议的在银行分行进行零售货币兑换的个人（零售基础索赔）。SDNY已裁定，合并外汇行动中的和解协议不涵盖零售基础索赔。随后，法院驳回了针对集团和所有其他被告的所有零售基础索赔。原告提出了修改后的申诉。被告的即决判决动议于2023年3月获得批准，驳回了原告的其余索赔。原告正在对该决定提出上诉。

非美国外汇民事诉讼

已对巴克莱集团、巴克莱银行、BCI和巴克莱执行有限公司 Services Limited (BX) 提起或威胁提起法律诉讼，涉嫌在英国、欧洲、以色列、巴西和澳大利亚的一些其他司法管辖区操纵外汇。将来可能会提起其他诉讼。

上述诉讼包括2019年在英国竞争上诉法庭（CAT）对巴克莱集团、巴克莱银行、BX、BCI和其他金融机构提起的两起所谓集体诉讼。CAT 在 2022 年第一季度拒绝对这些索赔进行认证。2023 年 7 月，上诉法院推翻了 CAT 的裁决，认为索赔应在选择退出的基础上进行认证。上诉法院维持了禁止酷刑委员会关于应选择两名所谓的类代表中哪一位提出索赔的裁决。除任何进一步上诉外，现在只有选定的类别代表提出的索赔才能在 CAT 中处理。同样在2019年，多家银行和资产管理公司在英国高等法院（高等法院）向英国高等法院提起了单独的索赔，随后移交给了CAT，指控巴克莱银行集团和其他金融机构违反了与外汇交易相关的欧洲和英国竞争法。该索赔已作为上述美国外汇opt out民事诉讼中提及的和解付款的一部分得到解决，此事现已结束。

金属相关民事诉讼

美国民事诉讼，指控违反CEA、《反垄断法》以及州反垄断和消费者保护法，操纵白银价格，该诉讼是由一类拟议的原告对包括巴克莱银行有限公司、 BCI和BX在内的多家银行提起的，并移交给了SDNY。针对这些巴克莱银行实体和某些其他被告的申诉于2018年被驳回，针对其余被告的申诉于2023年5月被驳回。原告已就驳回针对所有被告的申诉提出上诉。

加拿大法院还代表拟议的几类原告对巴克莱集团、巴克莱银行有限公司、加拿大巴克莱资本公司和 BCI 提起了民事诉讼，他们指控操纵黄金和白银价格。

美国住宅抵押贷款相关民事诉讼

有两起与美国住宅抵押贷款支持证券 (RMBS) 相关的民事诉讼，这些诉讼源于受托人对某些RMBS提交的未决回购申请，指控巴克莱银行集团和/或一家子公司在2007年收购的各种贷款级陈述和担保 (R&W)。在一项诉讼中，双方同意和解诉讼。结算的财务影响对集团的经营业绩、现金流或财务状况并不重要。其他回购行动尚待处理。

政府和机构证券民事诉讼

国债拍卖证券民事诉讼

美国联邦法院根据《反垄断法》和州普通法对巴克莱银行有限公司、BCI 和其他金融机构提起的合并假定集体诉讼指控被告 (i) 密谋操纵美国财政部证券市场和/或 (ii) 通过抵制或威胁抵制来阻止某些平台的建立这样的交易平台。法院于 2021 年 3 月驳回了合并诉讼。原告提出了修改后的申诉。被告提出的驳回修改后的申诉的动议于2022年3月获得批准。原告正在对此裁决提出上诉。

此外，某些原告已对BCI和某些其他金融机构提起了相关的直接诉讼，指控被告密谋修复和操纵美国财政部证券市场，违反了《反垄断法》、CEA 和州普通法。这一行动仍未得到解决。

超国家、主权和机构债券民事诉讼

已向多伦多SDNY和加拿大联邦法院提起民事反垄断诉讼，指控被告密谋限制固定价格和其他金融机构，仅针对在加拿大提起的民事诉讼，指控被告密谋限制固定价格和在市场上争夺以美元美元计价的超国家、主权和机构债券。 SDNY 的诉讼被驳回，这些问题现已结束。

在加拿大联邦法院的诉讼中，双方原则上达成了和解，这需要法院的批准。预计结算的财务影响不会对集团的经营业绩、现金流或财务状况产生重大影响。

浮动利率要求义务民事诉讼

已对巴克莱银行和BCI以及其他金融机构提起民事诉讼，指控被告密谋或串通人为地提高为可变利率利率需求债务（VRDoS）设定的利率。VRDO 是具有利率的市政债券，定期重置，最常见的是每周。私人原告代表伊利诺伊州和加利福尼亚州向州法院提起了两项诉讼。已在 SDNY 中合并了三起假定的集体诉讼投诉。在合并的SDNY集体诉讼中，原告的某些索赔在2020年11月和2022年6月被驳回，原告的集体认证动议尚待审理。在加州的诉讼中，加州上诉法院于 2023 年 4 月推翻了对原告索赔的驳回。在伊利诺伊州的诉讼中，被告原则上与伊利诺伊州总检察长达成和解以解决诉讼，该和解尚待法院批准。结算的财务影响对集团的经营业绩、现金流或财务状况并不重要。

Odd-Lot 公司债券反垄断集体诉讼

2020年，BCI与其他金融机构一起在假定的集体诉讼中被点名为被告。投诉指控阴谋抵制开发用于奇数手和固定价格的电子交易平台。原告要求未指明的金钱赔偿。被告驳回的动议已于 2021 年获得批准，原告已对的解雇提出上诉。

利率互换和信用违约互换美国民事诉讼

Barclays PLC、Barclays Bank PLC和BCI以及作为利率掉期（IRS）做市商的其他金融机构被列为被告，这些诉讼于2016年合并到SDNY。投诉指控被告密谋阻止美国国税局开发交易所，并要求未指明的金钱赔偿。

2018年，TrueEx LLC在SDNY 对包括巴克莱集团、巴克莱银行和BCI在内的多家金融机构提起了反垄断集体诉讼，理由是针对TrueEx LLC开发美国国税局平台的的类似指控。2017年，Tera Group Inc.在SDNY 提起了单独的民事反垄断诉讼，声称美国国税局案件中指控的某些行为也导致原告在信用违约掉期市场受到伤害。在2018年和2019年，法院分别驳回了这两起案件中因不当致富和侵权干预而提出的某些索赔，但驳回了驳回联邦和州反垄断索赔的动议，该动议仍在审理中。

BDC Finance L.L.C.

2008年，BDC Finance L.L.（BDC）向纽约州最高法院（纽约最高法院）提起诉讼，要求赔偿2.98亿美元，指控巴克莱银行集团违反了与受ISDA主协议（主协议）管辖的总回报互换投资组合有关的合同。经过审判，法院于2018年裁定巴克莱银行有限公司不是违约方，并在上诉中得到确认。2021年4月，初审法院作出了有利于巴克莱银行 PLC的判决，金额为330万美元，律师费和费用尚未确定。BDC 已提出上诉。2022年1月，上诉法院推翻了审判法院的即决判决，支持巴克莱银行 PLC，并将此案发回下级法院进一步审理。双方已就审判的范围提出了交叉动议。审判已延期，等待对动议和随后的任何上诉作出裁决。

2011年，BDC的投资顾问BDCM基金顾问有限责任公司及其母公司Black Diamond Capital Holdings, LLC也在康涅狄格州法院起诉 Barclays Bank PLC 和 BCI，指控违反《康涅狄格州不公平贸易行为法》造成的未指明的损失 } 以及对商业和潜在业务关系的侵权干扰。

此案目前仍在审理中。

与《美国反恐怖主义法》有关的民事诉讼

代表4,000多名原告向位于纽约东区（EDNY）的美国联邦法院和SDNY的美国联邦法院提起了多起针对巴克莱 Bank PLC和其他一些银行的民事诉讼。这些投诉普遍指控巴克莱银行和这些银行参与了阴谋，为伊朗政府和多家伊朗银行提供以美元计价的交易，这反过来又资助了使原告或原告家属受伤或死亡的恐怖主义行为。根据《美国反恐法》的规定，原告寻求追偿因痛苦、痛苦和精神痛苦而获得的赔偿，该法允许将任何已证实的损害赔偿额增加三倍。

法院批准了被告的动议，要求驳回EDNY六起诉讼中的三起。原告在一项诉讼中提出上诉，解雇得到确认，并于 2023 年 1 月作出判决。法院后来允许原告在2023年12月之前提出撤销判决的动议。原告还申请美国最高法院复审。在EDNY的另外两起被驳回的诉讼中，法院允许原告在 2023年9月之前提出修改后的申诉。EDNY 的第四个动作也是如此。这些动作以及在 EDNY 中的另外两个动作目前保持不变。在SDNY的两起诉讼中，法院批准了被告驳回第一起诉讼的动议。该诉讼暂停，第二项 SDNY 诉讼暂停，等待对驳回第一起诉讼提出任何上诉。

股东衍生诉讼

2020年11月，一名所谓的巴克莱银行股东在纽约州法院对BCI以及巴克莱 PLC董事会多名现任和前任成员以及该集团的高级管理人员或员工提起了假定的衍生诉讼。股东代表名义被告巴克莱 PLC提出索赔，指控个别被告违反职责，包括根据2006年《公司法》承担的职责，伤害了公司。原告代表巴克莱集团就巴克莱集团据称因这些涉嫌的违规行为而遭受的损失寻求赔偿。2021 年 4 月，BCI 和其他某些被告提出了一项修正申诉，提出动议，要求驳回该申诉。驳回动议于 2022 年 4 月获得批准。原告对的裁决提出上诉，纽约第一司法部于2023年6月一致确认了这一解雇。原告已寻求许可，就第一司法部的裁决向纽约上诉法院提出上诉。

衍生品交易民事诉讼

2021年，荷兰住房协会Vestia就2008年至2011年间与巴克莱 Bank PLC达成的一系列衍生品交易向英国高等法院提起诉讼，要求赔偿3.29亿英镑。 Barclays Bank PLC 正在为该索赔辩护，并已提出反诉。

熟练人员对历史分时度假贷款和相关事项的审查

Clydesdale Financial Services Limited（CFS）以 Barclays Partner Financial Finance 的名义进行交易，是巴克莱银行销售点金融业务的所在地，英国金融行为管理局要求该公司在2020年进行熟练的人员审查，因为人们担心与分时度假购买相关的某些贷款的历史负担能力评估。技术人员审查于 2021 年结束。CFS 完全遵守了技术人员审查要求，包括采取某些补救措施。CFS 无需进行全面的书评。取而代之的是，CFS审查了有限的历史贷款，以确定其做法是否对客户造成了伤害，并正在补救任何伤害示例。这项工作预计将在 2023年基本完成，利用为任何补救措施而登记的准备金。

在美国过度发行证券

2022年3月，执行管理层得知巴克莱银行 PLC发行的证券大幅超过了其美国货架注册声明中设定的金额。因此，Barclays Bank PLC于2022年8月1日开始撤销要约， Barclays Bank PLC提出从某些持有人那里回购相关受影响的证券，该证券已于2022年9月12日到期。此外，2022年9月，美国证券交易委员会宣布了其对巴克莱集团和巴克莱银行集团与此类证券超额发行有关的调查决议。本集团已与其他各种监管机构接触，并回应了其他各种监管机构的询问和信息请求，这些监管机构可能因此事寻求处以罚款、处罚和/或其他制裁。

此外，巴克莱银行股份有限公司和/或其关联公司可能会因已提起的私人民事索赔而产生费用和责任，并可能面临其他潜在的私人民事索赔、集体诉讼或其他与超额发行证券有关的执法诉讼。举例来说，2022年9月，向曼哈顿的美国地方法院提起了所谓的集体诉讼，要求巴克莱集团、巴克莱银行集团以及前任和现任高管应对巴克莱集团美国存托凭证价格下跌负责，原告声称这是由于涉嫌错误陈述和其中的遗漏造成的公开披露。被告已动议驳回此案。此外，一系列 ETN 的持有人对巴克莱集团、巴克莱银行集团以及美国前和现任高管和董事会成员提起诉讼，除其他外，指控巴克莱未能披露这些 ETN 是未注册证券，这误导了投资者，因此，巴克莱银行应对所谓的持有人损失负责在此类系列ETN的进一步销售和发行之后。其中两起诉讼据称是集体诉讼，原告已将其合并为纽约联邦法院的单一诉讼。

与民事索赔或对巴克莱银行集团和/或其关联公司采取的任何进一步执法行动有关，但巴克莱银行集团无法评估此类索赔或诉讼可能产生责任的可能性。

与根据巴克莱银行的美国上架注册声明超额发行证券有关的任何负债、索赔或诉讼都可能对集团的业务、财务状况、经营业绩以及作为证券市场经常发行人的声誉产生不利影响。

Barclays PLC、Barclays Bank PLC 和英国巴克莱银行 PLC

英国税务与海关总署 (HMRC) 有关英国增值税的评估

2018 年，英国税务及海关总署发布了通知，将某些在英国开展业务的海外子公司从 Barclays 的英国增值税集团中删除，成员之间的集团供应通常免征增值税。这些通知具有追溯效力，相当于1.81亿英镑（包括利息）的评估，巴克莱银行预计将其中约1.28亿英镑归因于英国巴克莱银行有限公司，将5300万英镑归因于巴克莱银行有限公司。英国税务及海关总署的决定已向一级法庭（税务分庭）提出上诉。

FCA 对交易监控的调查

英国金融行为管理局一直在调查巴克莱银行遵守英国洗钱法规、英国金融行为管理局规则和企业原则的情况，该调查的重点是巴克莱银行目前在英国巴克莱银行集团的某些业务领域进行交易监控的方面。巴克莱银行一直在配合调查并回应信息请求。

Barclays PLC

替代交易系统

2020年，根据纽约州总检察长（NYAG）在2014年提出的申诉中包含的指控，多位股东在高等法院就巴克莱集团的股价向英国巴克莱集团提起诉讼。如先前披露的那样，此类索赔已于2016年得到解决。最近的索赔要求赔偿未量化的损失，巴克莱银行正在为该索赔辩护。 NYAG的申诉是在纽约最高法院对巴克莱集团和BCI提起的，除其他外，指控巴克莱集团和 BCI从事了与LX、 BCI在美国证券交易委员会注册的另类交易系统有关的欺诈和欺骗行为。

一般信息

集团在英国、美国和其他一些海外司法管辖区从事其他各种法律、竞争和监管事务。它受和对集团提起的法律诉讼的约束，这些诉讼在正常业务过程中不时提起，包括（但不限于）与合同、证券、收债、消费者信贷、欺诈、信托、客户资产、竞争、数据管理和保护、知识产权、洗钱、金融犯罪、就业、环境和其他法定和普通法定和普通有关的争议法律问题。

本集团还需要接受监管机构、政府和其他公共机构的询问和审查、请求提供信息、审计、调查以及法律和其他诉讼，涉及消费者保护措施、遵守法律和法规、批发贸易活动以及集团正在或已经参与的其他银行和商业活动领域。专家组正在与有关当局合作，并酌情向所有相关机构通报这些问题以及本说明中描述的其他事项。

目前，巴克莱集团预计任何其他事项的最终解决方案不会对集团的财务状况产生重大不利影响。但是，鉴于此类事项所涉及的不确定性以及本说明中具体描述的事项，无法保证特定事项或事项（包括以前的活跃事项或本票据发布之日之后出现的事项）的结果对巴克莱集团特定时期的业绩、运营或现金流不重要，具体取决于除其他外，事项造成的损失金额和报告期内以其他方式报告的利润金额。

17.

关联方交易

截至2023年6月30日的半年度中，关联方交易在性质上与巴克莱集团2022年年度报告中披露的交易类似。在截至2023年6月30日的半年中，发生的任何关联方交易均未对本期间的财务状况或集团业绩产生重大影响。

2023年5月1日，财富管理与投资业务从英国巴克莱银行转移到CC&P，请参阅第7页的其他事项了解更多信息。

18.

利率基准改革

金融危机之后，改革和取代伦敦银行同业拆借利率等基准利率成为全球监管机构的优先事项。英国金融行为管理局和其他全球监管机构指示市场参与者为2021年底之后停止大多数伦敦银行同业拆借利率做好准备，并采用 “无风险利率” (RFR)。

Barclays在集团范围内制定了伦敦银行同业拆借利率过渡计划，旨在推动战略执行，识别、管理和解决关键风险和问题。

虽然欧元和瑞士法郎伦敦银行同业拆借利率在 2021 年 12 月 31 日之后停止发布，但英镑和日元伦敦银行同业拆借利率的合成版本在有限的时间内为某些期限提供，以减轻到2021年底尚未过渡的传统合约受到广泛干扰的风险。

●	合成日元伦敦银行同业拆借利率期限于2022年底永久停止，与英国金融行为管理局于2022年9月29日发布的公告一致。
●	根据英国金融行为管理局于2022年9月29日发布的公告， 1个月和6个月合成英镑伦敦银行同业拆借利率期限在2023年3月31日之后永久停止。
●	根据英国金融行为管理局于2022年11月23日发布的公告， 3个月合成英镑伦敦银行同业拆借利率有效期至2024年3月31日。

此外，英镑伦敦银行同业拆借利率ICE掉期利率和日元伦敦银行同业拆借利率东京掉期利率已于2021年底停止公布。

集团对日元伦敦银行同业拆借利率和日元伦敦银行同业拆借利率以及1个月和6个月英镑伦敦银行同业拆借利率的所有敞口现已得到补救，剩余敞口仅剩余3个月合成英镑伦敦银行同业拆借利率和英镑伦敦银行同业拆借利率。

对于美元伦敦银行同业拆借利率，某些活跃使用的期限在 2021 年之后继续发布。但是，根据美国银行监管机构的联合声明，集团自2021年12月31日起停止发行或签订使用美元伦敦银行同业拆借利率作为参考利率的新合约，但英国金融行为管理局禁令通知（参见 21A）中规定的允许使用的用例除外。隔夜和12个月的美元伦敦银行同业拆借利率期限在2023年6月30日之后停止发布，1-、3- 和6个月美元伦敦银行同业拆借利率的合成版本在2024年9月30日之前的有限时间内提供。正如英国金融行为管理局在2023年4月3日发表的一份声明中所概述的那样，合成版本仅用于传统合约，以帮助确保美元伦敦银行同业拆借利率的有序清盘。

此外，美元伦敦银行同业拆借利率ICE掉期利率已于2023年6月底停止在公布。

在2013年下半年，巴克莱集团范围内的伦敦银行同业拆借利率过渡计划侧重于补救其基准敞口，已于2023年6月底停止。现在，该集团在这些利率下的大部分风险敞口被认为是通过合同进行补救，通过中央清算交易对手方（CCP）主导的清算衍生品的转换，并积极协商其他产品的RFR的转换或插入。除此之外，虽然在大多数情况下都尝试了主动过渡和回退插入，但也存在某些受美国法律管辖的合约的风险敞口，这些合约是在2023年6月底底根据美国联邦立法（可调利率（LIBOR）法案）过渡的。

集团继续 (i) 识别、管理和缓解关键风险及其出现的问题，(ii) 与客户和交易对手合作修复任何仍采用合成伦敦银行同业拆借利率或英镑或美元伦敦银行同业拆借利率的交易，(iii) 有望在相关的行业截止日期之前完成。

集团管理层认为，本文件中包含的非国际财务报告准则绩效衡量标准为财务报表的读者提供了有价值的信息，因为它们使读者能够找到更一致的基础，比较企业在不同财务期之间的业绩，提供有关经理最直接能够影响的绩效要素的更多细节或与专家组的评估有关.它们还反映了管理层定义运营目标和监控绩效的方式的一个重要方面。

但是，本文档中的任何非国际财务报告准则业绩指标都不能取代国际财务报告准则的衡量标准，读者也应考虑国际财务报告准则的衡量标准。

附录：非国际财务报告准则绩效指标

非国际财务报告准则绩效指标词汇表

测量	定义
贷款：存款比率	按摊销成本计算的贷款和预付款总额除以按摊销成本计算的存款总额。计算的组成部分已包含在第 51 页上。
期末分配的有形资产	已分配的有形资产的计算公式为每项业务的RWA的13.5％（2022：13.5％），调整后的资本扣除额，不包括商誉和无形资产，反映了集团在资本规划中使用的假设。总部分配的有形资产代表集团有形股东权益与分配给企业的金额之间的差额。
有形股东的平均权益	根据上个月期末有形资产和当月期末有形资产的平均值计算。期间的平均有形股东权益是该期间内月平均值的平均值。
平均分配的有形资产	根据上个月期末已分配有形资产和当月期末已分配有形资产的平均值计算。该期间的平均分配有形资产是该期间内每月平均值的平均值。
平均有形股东权益回报率	归属母公司普通股权持有人的年化税后利润，占平均股东权益的比例，不包括非控股权益和其他权益工具，经扣除无形资产和商誉后调整。计算的部分已包含在页上90 到 92。
分配的有形资产的平均回报率	归属母公司普通股权持有人的年化税后利润，占平均分配有形资产的比例。计算的部分已包含在页上90 到 93。
不包括诉讼和行为的运营费用	衡量总运营支出的指标，不包括诉讼和行为费用。
运营成本	衡量总运营支出的指标，不包括诉讼和行为费用和英国银行税。
成本：收入比率	总运营费用除以总收入。
贷款损失率	以基点报价，表示减值费用总额除以资产负债表日按摊销成本持有的贷款和预付款总额。计算的组成部分已包含在页面上 26.
净利率	年化净利息收入除以平均客户资产总和。计算的组成部分已包含在页面上24.
每股有形资产净值	通过将股东权益（不包括非控股性权益和其他股票工具，减去商誉和无形资产）除以已发行普通股数量来计算。页中包含了计算的部分94.
业绩指标，不包括证券超额发行的影响	通过从绩效指标中排除证券超额发行的影响来计算。计算的组成部分已包含在页面上 94.
减值前利润	通过扣除信用减值费用或税前利润的释放来计算。

平均有形资产的回报按归属于母公司普通股权持有人的税后利润占平均有形权益的比例计算，不包括非控股性和其他企业股权。已分配的有形权益的计算公式为每项业务的RWA的13.5％（2022：13.5％），调整后的资本扣除额，不包括商誉和无形资产，反映了集团在资本规划中使用的假设。总部平均分配有形权益代表集团平均有形股东权益与分配给企业的金额之间的差额。

	利润/（亏损）归因于普通股权持有人父项的	平均值有形的股权	返回平均值有形的股权
截至 30 年 6 月 23 日的半年	£m	十亿英镑	%
英国巴克莱	1,049	10.3	20.4
企业和投资银行	2,007	31.8	12.6
消费者、信用卡和支付	294	5.3	11.1
巴克莱国际	2,301	37.1	12.4
总公司	(239)	(0.2)	n/m
巴克莱集团	3,111	47.2	13.2

截至二十二年六月三十日的半年
英国巴克莱	854	10.0	17.0
企业和投资银行	1,895	31.8	11.9
消费者、信用卡和支付	188	4.4	8.5
巴克莱国际	2,083	36.2	11.5
总公司	(462)	2.7	n/m
巴克莱集团	2,475	48.9	10.1

	截至 30 年 6 月 23 日的半年
	英国巴克莱	企业和投资银行	消费者，信用卡和付款	巴克莱银行国际	总公司	巴克莱银行群组
平均有形股东权益回报率	£m	£m	£m	£m	£m	£m
应占利润/（亏损）	1,049	2,007	294	2,301	(239)	3,111

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均股东权益	14.0	31.8	6.2	38.0	3.6	55.6
平均商誉和无形资产	(3.7)	—	(0.9)	(0.9)	(3.8)	(8.4)
有形股东的平均权益	10.3	31.8	5.3	37.1	(0.2)	47.2

平均有形股东权益回报率	20.4%	12.6%	11.1%	12.4%	n/m	13.2%

	截至二十二年六月三十日的半年
	英国巴克莱	企业和投资银行	消费者，信用卡和付款	巴克莱银行国际	总公司	巴克莱银行群组
平均有形股东权益回报率	£m	£m	£m	£m	£m	£m
应占利润/（亏损）	854	1,895	188	2,083	(462)	2,475

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均股东权益	13.6	31.8	5.3	37.1	6.3	57.0
平均商誉和无形资产	(3.6)	—	(0.9)	(0.9)	(3.6)	(8.1)
有形股东的平均权益	10.0	31.8	4.4	36.2	2.7	48.9

平均有形股东权益回报率	17.0%	11.9%	8.5%	11.5%	n/m	10.1%

巴克莱集团
平均有形股东权益回报率	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211
平均有形股东权益回报率	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
应占利润	1,328	1,783	1,036	1,512	1,071	1,404	1,079	1,374

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均股东权益	55.4	55.9	54.9	56.8	57.1	56.9	56.1	56.5
平均商誉和无形资产	(8.7)	(8.3)	(8.2)	(8.2)	(8.1)	(8.1)	(8.1)	(8.2)
有形股东的平均权益	46.7	47.6	46.7	48.6	49.0	48.8	48.0	48.3

平均有形股东权益回报率	11.4%	15.0%	8.9%	12.5%	8.7%	11.5%	9.0%	11.4%

英国巴克莱
分配的有形资产的平均回报率	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321
分配的有形资产的平均回报率	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
应占利润	534	515	474	549	458	396	420	317

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均分配权益	14.2	13.9	13.7	13.5	13.6	13.7	13.6	13.6
平均商誉和无形资产	(4.0)	(3.6)	(3.5)	(3.6)	(3.6)	(3.6)	(3.6)	(3.6)
平均分配的有形资产	10.2	10.3	10.2	9.9	10.0	10.1	10.0	10.0

分配的有形资产的平均回报率	20.9%	20.0%	18.7%	22.1%	18.4%	15.6%	16.8%	12.7%

1	与321季度和 Q421年相关的比较资本和财务指标已重报，以反映证券超额发行的影响。

巴克莱国际
分配的有形资产的平均回报率	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211
分配的有形资产的平均回报率	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
应占利润	953	1,348	625	1,136	783	1,300	818	1,191

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均分配权益	38.0	38.1	39.9	40.1	38.2	36.0	33.8	32.7
平均商誉和无形资产	(0.9)	(1.0)	(1.0)	(1.0)	(0.9)	(0.9)	(0.9)	(0.9)
平均分配的有形资产	37.1	37.1	38.9	39.1	37.3	35.1	32.9	31.8

分配的有形资产的平均回报率	10.3%	14.5%	6.4%	11.6%	8.4%	14.8%	9.9%	14.9%

企业和投资银行
分配的有形资产的平均回报率	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211
分配的有形资产的平均回报率	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
应占利润	798	1,209	454	1,015	579	1,316	695	1,085

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均分配权益	31.8	31.8	33.7	34.0	32.7	30.8	28.7	27.8
平均商誉和无形资产	—	—	—	—	—	—	—	—
平均分配的有形资产	31.8	31.8	33.7	34.0	32.7	30.8	28.7	27.8

分配的有形资产的平均回报率	10.0%	15.2%	5.4%	11.9%	7.1%	17.1%	9.7%	15.6%

消费者、信用卡和支付
分配的有形资产的平均回报率	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q421	Q321
分配的有形资产的平均回报率	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
应占利润/（亏损）	155	139	171	121	204	(16)	123	106

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均分配权益	6.2	6.3	6.2	6.1	5.5	5.2	5.1	4.9
平均商誉和无形资产	(0.9)	(1.0)	(1.0)	(1.0)	(0.9)	(0.9)	(0.9)	(0.9)
平均分配的有形资产	5.3	5.3	5.2	5.1	4.6	4.3	4.2	4.0

分配的有形资产的平均回报率	11.8%	10.5%	13.0%	9.5%	17.8%	(1.5)%	11.7%	10.5%

1	与321季度和 Q421年相关的比较资本和财务指标已重报，以反映证券超额发行的影响。

每股有形资产净值	截至 30.06.23	截至 31.12.22	截至 30.06.22
	£m	£m	£m
不包括非控股权益的总权益	67,669	68,292	69,627
其他股票工具	(13,759)	(13,284)	(12,357)
商誉和无形资产	(8,607)	(8,239)	(8,245)
归属于母公司普通股东的有形股东权益	45,303	46,769	49,025

	m	m	m
已发行股票	15,556	15,871	16,531

	p	p	p
每股有形资产净值	291	295	297

业绩指标，不包括证券超额发行的影响
巴克莱集团	Q223	Q123	Q422	Q322	Q222	Q122	Q4211	Q3211
	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m	£m
法定应占利润	1,328	1,783	1,036	1,512	1,071	1,404	1,079	1,374
证券超额发行的净影响	—	—	—	29	(341)	(240)	(38)	(72)
应占利润，不包括证券超额发行的影响	1,328	1,783	1,036	1,483	1,412	1,644	1,117	1,446

有形股东的平均权益（十亿英镑）	46.7	47.6	46.7	48.6	49.0	48.8	48.0	48.3
平均有形股东权益回报率，不包括证券超额发行的影响	11.4%	15.0%	8.9%	12.2%	11.5%	13.5%	9.3%	12.0%

1	与321季度和 Q421年相关的比较资本和财务指标已重报，以反映证券超额发行的影响。

值得注意的物品
值得注意的物品	截至 30 年 6 月 23 日的半年		截至二十二年六月三十日的半年
£m	税前利润	应占利润	税前利润	应占利润
法定	4,562	3,111	3,733	2,475
证券超额发行的净影响	—	—	(711)	(581)
客户对传统贷款组合的补救成本	—	—	(181)	(147)
在全行业范围内原则上达成和解美国证券交易委员会和美国商品期货交易委员会对设备进行了调查	—	—	(165)	(165)
其他诉讼和行为	(32)	(21)	(42)	(37)
重新衡量英国的双重征税协定	—	—	—	(346)
不包括重要物品的影响	4,594	3,132	4,832	3,751

	截至 23 年 6 月 30 日的三个月		三个月已于 2022 年 6 月 30 日结束
£m	税前利润	应占利润	税前利润	应占利润
法定	1,964	1,328	1,499	1,071
证券超额发行的净影响	—	—	(391)	(341)
在全行业范围内原则上达成和解美国证券交易委员会和美国商品期货交易委员会对设备进行了调查	—	—	(165)	(165)
其他诉讼和行为	(33)	(24)	(20)	(18)
不包括重要物品的影响	1,997	1,352	2,075	1,595

集团管理层认为，上表中包含的非国际财务报告准则业绩指标（不包括值得注意的项目）提供了有价值的信息，使财务报表的用户能够评估集团的业绩。个值得注意的项目在集团的业绩披露中单独列出，如果将其排除在巴克莱银行的法定财务状况之外，则提供了集团的基础损益业绩，并可以对从一个时期到另一个时期的表现进行一致的比较。

这些非国际财务报告准则绩效指标（不包括值得注意的项目）仅作为参考点列入，未包含在我们使用的任何关键财务指标中团体目标，根据法定基础进行衡量。

股东信息


结果时间表1			日期
除息日			2023 年 8 月 10 日
股息记录日期			2023 年 8 月 11 日
收取股息的截止时间为下午 5:00（英国时间）再投资计划（DRIP）申请表授权			2023 年 8 月 25 日
股息支付日期			2023 年 9 月 15 日
2023 年第三季度业绩公布			2023 年 10 月 24 日

对于符合条件的美国和加拿大居民ADR持有人，每股普通股2.7便士的半年股息变为每股ADS （代表四股）10.8便士。ADR 持有人的除息、股息记录和股息支付日期如上所示。 DRIP 参与者通常会在股息支付日后三到四天收到额外的普通股股（代替现金分红）。
Barclays PLC 普通股 ISIN 代码：GB0031348658

				百分比变化3
汇率2	30.06.23	31.12.22	30.06.22	31.12.22	30.06.22
期末——美元/英镑	1.27	1.21	1.22	5%	4%
6 个月平均值-美元/英镑	1.23	1.18	1.30	4%	(5)%
3 个月平均值-美元/英镑	1.25	1.17	1.26	7%	(1)%
期末——欧元/英镑	1.16	1.13	1.16	3%	—
6 个月平均值-欧元/英镑	1.14	1.16	1.19	(2)%	(4)%
3 个月平均值-欧元/英镑	1.15	1.15	1.18	—	(3)%

股票价格数据
Barclays PLC (p)	153.38	158.52	153.12
Barclays PLC 的股票数量 (m)	15,556	15,871	16,531


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1	请注意，这些日期是临时的，可能会更改。
2	上面显示的平均汇率来自当年的每日即期汇率。
3	此更改是对英镑报告信息的影响。
4	线路的开放时间为周一至周五上午 8:30 至下午 5:30（英国时间），不包括英格兰和威尔士的英国公共假期。