附录 99.1
林德布拉德探险控股公司报告
2023 年第二季度财务业绩
2023 年第二季度亮点:
● |
总收入增长了37%,达到1.248亿美元 |
● |
股东可获得的净亏损增加了450万美元 |
● |
调整后的息税折旧摊销前利润增加1,240万美元至620万美元 |
● |
Lindblad 细分市场可用嘉宾之夜增长了 34% |
● |
每晚可用房客的净收益率增长了5%,达到1,034美元,入住率为74% |
● |
未来旅行的预订量强劲,2023年的预订量比2019年同期的预订量高出43% |
● |
通过发行2.75亿美元的新优先担保票据,进一步提高财务灵活性 |
纽约,2023年7月27日——探险邮轮和探险旅行体验的全球提供商Lindblad Expeditions Holdings, Inc.(纳斯达克股票代码:LIND;“公司” 或 “Lindblad”)今天公布了截至2023年6月30日的第二季度财务业绩。
首席执行官斯文·林德布拉德(Sven Lindblad)表示:“随着我们继续扩大运营并将疫情抛在脑后,林德布拉德又实现了强劲的同比增长。虽然我们为迄今为止取得的成就感到自豪,但鉴于人们对体验式旅行的浓厚兴趣,真正让我们兴奋的是未来的机会。在过去的五十年中,我们在提供高质量和真实的旅行体验方面有着良好的记录,再加上我们在过去几年中为扩大机队、实现土地供应组合的多元化、升级我们的技术足迹和增强整体基础设施所做的战略投资,我们处于独特的地位,可以显著利用不断增长的需求。考虑到该行业的崛起,短期内肯定还会有挑战,但我们已开始有意义地利用公司扩大的盈利能力,并期待在未来几个月和几年内创造额外的股东价值。”
第二季度业绩
巡回演出收入
第二季度巡回演出收入为1.248亿美元,与2022年同期相比增加了3390万美元,增长了37%。这一增长是由Lindblad细分市场增长2340万美元和Land Experiences板块增长1,050万美元推动的。
Lindblad细分市场巡回演出收入为8,740万美元,与去年同期相比增长了2340万美元,增长了36%,这主要是由于我们继续扩大运营,可用的客人住宿增加了34%。同比增长还得益于定价上涨和机队利用率扩大,每晚可用房客的净收益增长了5%,达到1,034美元。
与去年第二季度相比,Land Experiences的旅游收入为3,740万美元,增长了1,050万美元,增长了39%,这主要是由于出发次数增加和定价上涨。
净收入
第二季度股东可获得的净亏损为2560万美元,摊薄每股亏损0.48美元,而2022年第二季度股东可获得的净亏损为3,000万美元,摊薄每股亏损0.59美元。450万美元的增长主要反映了运营的增长,其中一部分被公司出口信贷额度再融资导致的390万美元递延融资费的注销、额外借款和更高的利率导致的利息支出增加220万美元、股票薪酬增加160万美元以及去年第二季度100万美元的税收优惠所抵消。
调整后 EBITDA
第二季度调整后的息税折旧摊销前利润为620万美元,与2022年同期相比增加了1,240万美元,这得益于Lindblad板块增长了1,010万美元,Land Experiences板块增长了230万美元。
Lindblad分部调整后的息税折旧摊销前利润为270万美元,与2022年同期相比增加了1,010万美元,这主要是由于旅游收入增加,但部分被旅游成本上涨以及与运营增长相关的人员和销售税成本增加以及与收入和预订增长相关的佣金增加所抵消。
Land Experiences板块调整后的息税折旧摊销前利润为350万美元,与2022年同期相比增加了230万美元,这主要是由于旅游收入的增加,部分被旅游成本上涨和运营增加相关的人事成本、与收入和预订增长相关的佣金增加以及推动未来增长的营销成本增加所抵消。
在截至的三个月中 6月30日 |
在截至的六个月中 6月30日 |
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(以千计) |
2023 |
2022 |
改变 |
% |
2023 |
2022 |
改变 |
% |
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巡回赛收入: |
||||||||||||||||||||||||||||||||
林德布拉德 |
$ | 87,412 | $ | 64,047 | $ | 23,365 | 36 | % | $ | 202,910 | $ | 114,321 | $ | 88,589 | 77 | % | ||||||||||||||||
陆地体验 |
37,386 | 26,863 | 10,523 | 39 | % | 65,284 | 44,435 | 20,849 | 47 | % | ||||||||||||||||||||||
巡回演出总收入 |
$ | 124,798 | $ | 90,910 | $ | 33,888 | 37 | % | $ | 268,194 | $ | 158,756 | $ | 109,438 | 69 | % | ||||||||||||||||
营业收入(亏损): |
||||||||||||||||||||||||||||||||
林德布拉德 |
$ | (11,043 |
) |
$ | (19,670 |
) |
$ | 8,627 | 44 | % | $ | 1,076 | $ | (53,239 |
) |
$ | 54,315 | NM | ||||||||||||||
陆地体验 |
2,543 | 356 | 2,187 | NM | 2,892 | (321 |
) |
3,213 | NM | |||||||||||||||||||||||
总营业亏损 |
$ | (8,500 |
) |
$ | (19,314 |
) |
$ | 10,814 | 56 | % | $ | 3,968 | $ | (53,560 |
) |
$ | 57,528 | NM | ||||||||||||||
调整后的息税折旧摊销前利润 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
林德布拉德 |
$ | 2,685 | $ | (7,463 |
) |
$ | 10,148 | NM | $ | 28,769 | $ | (28,448 |
) |
$ | 57,217 | NM | ||||||||||||||||
陆地体验 |
3,536 | 1,271 | 2,265 | 178 | % | 4,640 | 1,035 | 3,605 | NM | |||||||||||||||||||||||
调整后的息税折旧摊销前利润 |
$ | 6,221 | $ | (6,192 |
) |
$ | 12,413 | NM | $ | 33,409 | $ | (27,413 |
) |
$ | 60,822 | NM |
资产负债表和流动性
截至2023年6月30日,该公司的现金及现金等价物、限制性现金和短期证券为1.974亿美元,而截至2022年12月31日为1.296亿美元。增长主要反映了融资活动产生的6150万美元净现金,主要与5月份发行2.75亿美元9.00%的优先担保票据有关,以及由于强劲的经营业绩和未来旅行预订量的增加而产生的1,950万美元运营现金,部分被用于购买不动产和设备的1470万美元现金所抵消,这些现金主要与现有船只的维护和对我们数字计划的投资有关。
5月,该公司发行了2.75亿美元的9.00%优先担保票据,到期时间为2028年,所得款项主要用于支付公司先前存在的出口信贷协议下的未偿借款。优先担保票据由公司和公司的某些子公司在优先担保的基础上担保,并由公司的某些资产作抵押。
截至2023年6月30日,该公司的总债务状况为6.351亿美元,并且符合其所有适用的债务契约。
财务展望
公司目前对2023年全年的预期如下:
● |
巡回赛收入为5.5亿至5.75亿美元 |
● |
调整后的息税折旧摊销前利润为7,000万至8000万美元 |
该公司为未来的旅行提供了大量的提前预订,总预订量强劲,但短期取消的预订量部分抵消了这一点。截至2023年7月24日,Lindblad细分市场在2023年期间的旅行预订量与2019年同期的预订量相比增长了43%。
股票回购计划
该公司目前已制定了3500万美元的股票回购计划。截至2023年7月24日,该公司已根据该计划回购了875,218股股票和600万份认股权证,总额为2300万美元,该计划还剩1,200万美元。截至2023年7月24日,已发行普通股为5,330万股。
非公认会计准则财务指标
公司使用各种运营和财务指标,包括非公认会计准则财务指标,例如调整后的息税折旧摊销前利润、入住率、净收益率和净邮轮成本,来分析其业绩和财务状况。公司利用这些财务指标来管理其日常业务,并认为它们是最相关的绩效衡量标准。其中一些衡量标准通常用于邮轮和旅游业评估业绩。公司认为,除了基于公认会计准则的标准财务指标外,这些非公认会计准则指标还为评估收入和成本表现提供了更广泛的见解。没有用于确定非公认会计准则指标的具体规则或法规,因此,它们可能无法与业内其他公司使用的衡量标准相提并论。
不应孤立地考虑非公认会计准则财务信息的列报,也不应将其视为根据公认会计原则编制和列报的财务信息的替代或优于此类信息。补充财务附表中包含非公认会计准则财务指标的定义以及非公认会计准则财务信息与公认会计原则的对账。
电话会议信息
公司已定于美国东部时间2023年7月27日上午8点30分举行电话会议,讨论公司的收益。拨打 833-470-1428(美国)、1-929-526-1599(国际)即可参加电话会议。访问代码是 088354。电话会议的重播将在公司的投资者关系网站investors.expeditions.com上公布。
关于林德布拉德探险控股公司
Lindblad Expeditions Holdings, Inc. 是一家探险旅行公司,专注于通过其Lindblad Expeditions品牌进行船上航行,并通过其子公司Natural Habitations, Inc.(“Natural Habitat”)、Off the Bead Path LLC(“人迹罕至的地方”)、DuVine Cycling + Adventure Co.(“DuVine”)和 Classic Journeys, LLC(“经典旅程”)。
Lindblad Expeditions 与《国家地理》合作,激励人们探索和关心地球。这些组织携手合作,制定创新的海洋探险计划,促进世界各地的保护和可持续旅游业。该合作伙伴以教育为导向的航行使客人能够与领先的科学家、博物学家和研究人员互动并向他们学习,同时通过最先进的探索工具探索海上和海下令人惊叹的自然环境。
Natural Habitat与世界野生动物基金会合作,提供和促进直接保护自然的保护和可持续旅行。Natural Habitat的冒险活动包括加拿大丘吉尔的北极熊之旅、阿拉斯加灰熊冒险和非洲野生动物园。
Classic Journeys 是一家豪华的文化徒步旅行公司,经营一系列精心策划的旅游组合,这些旅行以电影漫步为中心,由当地专业导游带领。Classic Journeys 在全球 50 多个国家提供活跃的小团体和私人定制旅程。
从意大利阳光普照的村庄和普罗旺斯的中世纪小镇到葡萄牙的杜罗河谷和加利福尼亚州纳帕的葡萄园,DuVine设计并带领豪华自行车游览世界上最令人惊叹的目的地。客人在这些地区骑自行车、吃喝、睡觉,同时品尝最好的美食、酒店和葡萄酒。
Off the Bead Path 是一家户外活跃的旅游公司,提供带导游的小团体探险和私人定制旅程,将旅行者与目的地的野生自然和真实文化联系起来。Off the Bead Path 的旅行遍及全球,重点是落基山脉、西南沙漠和阿拉斯加的非凡国家公园体验。
前瞻性陈述
本新闻稿中讨论的某些问题是 “前瞻性陈述”,旨在获得1995年《私人证券诉讼改革法》规定的免除责任的资格。这些前瞻性陈述包括公司的财务预测,通常也可以这样识别,因为此类陈述的上下文将包括 “预期”、“相信”、“可以”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜力”、“预测”、“项目”、“应该”、“将” 或类似含义的词语。同样,描述公司财务指导或未来计划、目标或目标的陈述也是前瞻性陈述。此类前瞻性陈述存在某些风险和不确定性,可能导致结果与预期结果存在重大差异。目前,COVID-19 疫情加剧了其中许多风险和不确定性,并将继续因疫情而放大,或者将来可能会放大。不可能预测或识别所有这些风险。可能还有其他我们认为无关紧要或未知的风险。这些因素包括但不限于以下因素:(i) 世界各地的事件和情况,包括战争和其他军事行动,例如当前的俄罗斯和乌克兰之间的冲突、通货膨胀、燃油价格上涨、利率上涨以及对经济状况或其他影响人们旅行能力或愿望的事件的普遍担忧;(ii) 暂停运营、取消或重新安排航行以及对我们的业务和运营造成其他潜在干扰与 COVID-19 病毒有关,俄罗斯-乌克兰冲突、我们访问的目的地的政治动荡、我们访问的任何目的地的疾病爆发或其他意外事件;(iii)通货膨胀、COVID-19 病毒和/或俄罗斯-乌克兰冲突对我们的财务状况、流动性、运营业绩、现金流、员工、计划和增长的影响;(iv)我们运营所在地区或总体上燃油价格上涨、燃料消耗变化和燃料供应供应的影响;(v)的影响通货膨胀和负面的经济状况或对需求的负面经济前景对于未来的探险旅行;(vi) 失去关键员工,我们无法招募或留住合格的岸边和船上员工以及劳动力成本增加;(vii) 延误或成本超支对我们任何船只的预期或意外干船坞、维护、改装或其他必要施工的影响;(viii) 因旅行限制、天气事件、机械故障、疫情或其他事件而导致我们的业务意外中断;(ix) 我们各州劳动力分类的任何变化;(x) 变化对我们所从事的业务产生不利影响;(xi) 管理我们的增长以及我们执行计划增长的能力,包括我们成功整合收购的能力;(xii) 我们的业务战略和计划;(xiii) 我们(以优惠条件或全部)维持或续订与国家地理和/或世界野生动物基金会关系的能力;(xiv)遵守新的和现有的法律法规,包括环境法规、旅行建议和限制;(xv) 遵守财务和/或运营我们债务安排中的契约;(xvi) 包括气候变化在内的恶劣或异常天气条件对我们业务的影响;(xvii) 对整个旅游和邮轮业的负面宣传;(xviii) 竞争造成的业务损失;(xix) 无法实现或实现我们与可持续发展相关的目标、愿望、举措以及我们关于这些目标、愿望、举措的公开声明和披露;(xx) 未来融资工作的结果;以及 (xx) 未来融资工作的结果;以及 (xx) 未来融资工作的结果;以及 (xx) 未来融资努力的结果;以及 (xx) 未来融资努力的结果;以及 (xx) 未来融资工作的结果;以及 (xx) xi) 公司向美国证券交易委员会提交的文件中描述的风险。我们敦促股东、潜在投资者和其他读者在评估前瞻性陈述时仔细考虑这些因素,并提醒不要过分依赖此类前瞻性陈述。此处发表的前瞻性陈述仅在本新闻稿发布之日作出,公司没有义务公开更新任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。有关可能影响公司业绩的因素的更多详细信息可以在其向美国证券交易委员会提交的文件中找到,这些文件可在公司网站的 “投资者关系” 部分的 http://www.sec.gov 或 http://www.expeditions.com 上查阅。
LINDBLAD 探险控股公司和子公司 |
简明合并资产负债表 |
(以千计,股票和每股数据除外) |
截至 6月30日 2023 |
截至 2022年12月31日 |
|||||||
(未经审计) |
||||||||
资产 |
||||||||
流动资产: |
||||||||
现金和现金等价物 |
$ | 142,950 | $ | 87,177 | ||||
限制性现金 |
54,491 | 28,847 | ||||||
短期证券 |
- | 13,591 | ||||||
海上作业用品 |
6,500 | 9,961 | ||||||
库存 |
2,544 | 1,965 | ||||||
预付费用和其他流动资产 |
52,400 | 41,778 | ||||||
流动资产总额 |
258,885 | 183,319 | ||||||
财产和设备,净额 |
531,898 | 539,406 | ||||||
善意 |
42,017 | 42,017 | ||||||
无形资产,净值 |
10,316 | 11,219 | ||||||
递延所得税资产 |
2,382 | 2,167 | ||||||
租赁资产使用权 |
3,634 | 4,345 | ||||||
其他长期资产 |
4,706 | 5,502 | ||||||
总资产 |
$ | 853,838 | $ | 787,975 | ||||
负债 |
||||||||
流动负债: |
||||||||
未赚取的乘客收入 |
$ | 272,925 | $ | 245,101 | ||||
应付账款和应计费用 |
58,124 | 71,019 | ||||||
长期债务-当前 |
46 | 23,337 | ||||||
租赁负债——当前 |
1,701 | 1,663 | ||||||
流动负债总额 |
332,796 | 341,120 | ||||||
长期债务,减去流动部分 |
620,376 | 529,452 | ||||||
递延所得税负债 |
1,454 | - | ||||||
租赁负债 |
2,199 | 2,961 | ||||||
其他长期负债 |
89 | 88 | ||||||
负债总额 |
956,914 | 873,621 | ||||||
承付款和意外开支 |
- | - | ||||||
A系列可赎回可转换优先股,授权16.5万股;截至2023年6月30日和2022年12月31日,已发行和流通的股票分别为62,000股 |
71,296 | 69,143 | ||||||
可赎回的非控制性权益 |
30,513 | 27,886 | ||||||
101,809 | 97,029 | |||||||
股东赤字 |
||||||||
优先股,面值0.0001美元,授权100万股;截至2023年6月30日和2022年12月31日,A系列已发行和流通的股票分别为62,000股 |
- | - | ||||||
普通股,面值0.0001美元,授权2亿股;发行了53,320,546和53,177,437股, |
5 | 5 | ||||||
额外的实收资本 |
89,601 | 83,850 | ||||||
累计赤字 |
(294,491 |
) |
(266,530 |
) |
||||
股东赤字总额 |
(204,885 |
) |
(182,675 |
) |
||||
总负债、夹层权益和股东赤字 |
$ | 853,838 | $ | 787,975 |
LINDBLAD 探险控股公司和子公司 简明合并运营报表 (以千计,股票和每股数据除外) (未经审计) |
在截至的三个月中 6月30日 |
在截至的六个月中 6月30日 |
|||||||||||||||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
巡回赛收入 |
$ | 124,798 | $ | 90,910 | $ | 268,194 | $ | 158,756 | ||||||||
运营费用: |
||||||||||||||||
旅行费用 |
77,654 | 62,499 | 149,703 | 120,447 | ||||||||||||
一般和行政 |
29,155 | 23,710 | 55,574 | 44,347 | ||||||||||||
销售和营销 |
15,158 | 12,839 | 35,810 | 25,168 | ||||||||||||
折旧和摊销 |
11,331 | 11,176 | 23,139 | 22,354 | ||||||||||||
运营费用总额 |
133,298 | 110,224 | 264,226 | 212,316 | ||||||||||||
营业(亏损)收入 |
(8,500 |
) |
(19,314 |
) |
3,968 | (53,560 |
) |
|||||||||
其他(支出)收入: |
||||||||||||||||
利息支出,净额 |
(11,645 |
) |
(9,416 |
) |
(22,112 |
) |
(18,130 |
) |
||||||||
外币收益(亏损) |
348 | (676 |
) |
500 | (546 |
) |
||||||||||
其他(支出)收入 |
(3,867 |
) |
(116 |
) |
(3,696 |
) |
417 | |||||||||
其他支出总额 |
(15,164 |
) |
(10,208 |
) |
(25,308 |
) |
(18,259 |
) |
||||||||
所得税前亏损 |
(23,664 |
) |
(29,522 |
) |
(21,340 |
) |
(71,819 |
) |
||||||||
所得税支出(福利) |
41 | (964 |
) |
1,584 | (1,113 |
) |
||||||||||
净亏损 |
(23,705 |
) |
(28,558 |
) |
(22,924 |
) |
(70,706 |
) |
||||||||
归属于非控股权益的净收益(亏损) |
765 | 198 | 922 | (229 |
) |
|||||||||||
归属于林德布拉德远征控股公司的净亏损 |
(24,470 |
) |
(28,756 |
) |
(23,846 |
) |
(70,477 |
) |
||||||||
A 系列可赎回可转换优先股股息 |
1,083 | 1,283 | 2,155 | 2,581 | ||||||||||||
股东可获得的净亏损 |
$ | (25,553 |
) |
$ | (30,039 |
) |
$ | (26,001 |
) |
$ | (73,058 |
) |
||||
加权平均已发行股数 |
||||||||||||||||
基本 |
53,245,491 | 51,195,280 | 53,186,796 | 50,976,203 | ||||||||||||
稀释 |
53,245,491 | 51,195,280 | 53,186,796 | 50,976,203 | ||||||||||||
股东可获得的每股未分配亏损: |
||||||||||||||||
基本 |
$ | (0.48 |
) |
$ | (0.59 |
) |
$ | (0.49 |
) |
$ | (1.43 |
) |
||||
稀释 |
$ | (0.48 |
) |
$ | (0.59 |
) |
$ | (0.49 |
) |
$ | (1.43 |
) |
LINDBLAD 探险控股公司和子公司 |
简明合并现金流量表 |
(以千计) (未经审计) |
在截至的六个月中 6月30日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
来自经营活动的现金流 |
||||||||
净亏损 |
$ | (22,924 |
) |
$ | (70,706 |
) |
||
为将净亏损与经营活动提供的净现金(用于)进行核对而进行的调整: |
||||||||
折旧和摊销 |
23,139 | 22,354 | ||||||
递延融资成本和其他净额摊销 |
1,509 | 1,313 | ||||||
使用权租赁资产的摊销 |
711 | (20 |
) |
|||||
基于股票的薪酬 |
6,292 | 3,651 | ||||||
递延所得税 |
1,501 | (1,128 |
) |
|||||
或有收购对价的公允价值变动 |
- | 56 | ||||||
外币(收益)损失 |
(500 |
) |
546 | |||||
注销与债务再融资相关的未摊销发行成本 |
3,860 | 9,004 | ||||||
经营资产和负债的变化 |
||||||||
海上作业用品和库存 |
2,882 | (1,676 |
) |
|||||
预付费用和其他流动资产 |
(10,622 |
) |
(19,388 |
) |
||||
未赚取的乘客收入 |
27,824 | 58,387 | ||||||
其他长期资产 |
(1,046 |
) |
3,431 | |||||
其他长期负债 |
(3 |
) |
845 | |||||
应付账款和应计费用 |
(12,395 |
) |
11,971 | |||||
经营租赁负债 |
(724 |
) |
- | |||||
经营活动提供的净现金 |
19,504 | 18,640 | ||||||
来自投资活动的现金流 |
||||||||
购买财产和设备 |
(14,718 |
) |
(23,550 |
) |
||||
出售证券 |
15,163 | - | ||||||
由(用于)投资活动提供的净现金 |
445 | (23,550 |
) |
|||||
来自融资活动的现金流 |
||||||||
长期债务的收益 |
275,000 | 360,000 | ||||||
偿还长期债务 |
(205,693 |
) |
(340,491 |
) |
||||
递延融资费用的支付 |
(7,043 |
) |
(10,804 |
) |
||||
股票薪酬计划下的回购及相关的税收影响 |
(796 |
) |
(753 |
) |
||||
融资活动提供的净现金 |
61,468 | 7,952 | ||||||
现金、现金等价物和限制性现金净增加 |
81,417 | 3,042 | ||||||
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
116,024 | 172,693 | ||||||
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ | 197,441 | $ | 175,735 | ||||
现金流信息的补充披露: |
||||||||
在此期间支付的现金: |
||||||||
利息 |
$ | 18,232 | $ | 6,204 | ||||
所得税 |
206 | 124 | ||||||
非现金投资和融资活动: |
||||||||
非现金优先股股息 |
$ | 2,155 | $ | 2,581 |
LINDBLAD 探险控股公司和子公司 |
补充财务附表 |
(以千计) |
(未经审计) |
净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账
|
||||||||||||||||
在截至的三个月中 6月30日 |
在截至的六个月中 6月30日 |
|||||||||||||||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
净亏损 |
$ |
(23,705 |
) |
$ |
(28,558 |
) |
$ |
(22,924 |
) |
$ |
(70,706 |
) |
||||
利息支出,净额 |
11,645 |
9,416 |
22,112 |
18,130 |
||||||||||||
所得税支出(福利) |
41 |
(964 |
) |
1,584 |
(1,113 |
) |
||||||||||
折旧和摊销 |
11,331 |
11,176 |
23,139 |
22,354 |
||||||||||||
外币收益 |
(348 |
) |
676 |
(500 |
) |
546 |
||||||||||
其他收入 |
3,867 |
116 |
3,696 |
(417 |
) |
|||||||||||
基于股票的薪酬 |
3,390 |
1,823 |
6,292 |
3,651 |
||||||||||||
其他 |
- |
123 |
10 |
142 |
||||||||||||
调整后 EBITDA |
$ |
6,221 |
$ |
(6,192 |
) |
$ |
33,409 |
$ |
(27,413 |
) |
经营(亏损)收入对账
调整后的息税折旧摊销前利润
林德布拉德细分市场 |
在截至的三个月中 6月30日 |
在截至的六个月中 6月30日 |
||||||||||||||
(以千计) |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
||||||||||||
营业(亏损)收入 |
$ |
(11,043 |
) |
$ |
(19,670 |
) |
$ |
1,076 |
$ |
(53,239 |
) |
|||||
折旧和摊销 |
10,338 |
10,257 |
21,490 |
20,998 |
||||||||||||
基于股票的薪酬 |
3,390 |
1,823 |
6,193 |
3,651 |
||||||||||||
其他 |
- |
127 |
10 |
142 |
||||||||||||
调整后 EBITDA |
$ |
2,685 |
$ |
(7,463 |
) |
$ |
28,769 |
$ |
(28,448 |
) |
陆地体验板块 |
||||||||||||||||
在截至的三个月中 6月30日 |
在截至的六个月中 6月30日 |
|||||||||||||||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
营业收入 |
$ |
2,543 |
$ |
356 |
$ |
2,892 |
$ |
(321 |
) |
|||||||
折旧和摊销 |
993 |
919 |
1,649 |
1,356 |
||||||||||||
基于股票的薪酬 |
- |
- |
99 |
- |
||||||||||||
其他 |
- |
(4 |
) |
- |
- |
|||||||||||
调整后 EBITDA |
$ |
3,536 |
$ |
1,271 |
$ |
4,640 |
$ |
1,035 |
LINDBLAD 探险控股公司和子公司 |
补充财务附表 |
(以千计,可用房晚数、 总收益率、净收益率和房客指标除外) |
(未经审计) |
自由现金流与经营活动提供的净现金的对账 |
在截至的六个月中 6月30日 |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
经营活动提供的净现金 |
$ | 19,504 | $ | 18,640 | ||||
减去:购买财产和设备 |
(14,718 |
) |
(23,550 |
) |
||||
自由现金流 |
$ | 4,786 | $ | (4,910 |
) |
在截至的三个月中 6月30日 |
在截至的六个月中 6月30日 |
|||||||||||||||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
可用的宾客住宿天数 |
74,186 | 55,413 | 157,370 | 103,959 | ||||||||||||
宾客之夜已售出 |
55,092 | 41,423 | 122,149 | 73,607 | ||||||||||||
占用率 |
74 |
% |
75 |
% |
78 |
% |
71 |
% |
||||||||
最大客人数 |
9,510 | 7,545 | 18,500 | 12,959 | ||||||||||||
客人人数 |
7,384 | 5,770 | 14,738 | 9,423 | ||||||||||||
航行 |
117 | 105 | 230 | 188 |
计算每晚可用房客的总收益率和净收益率 |
在截至的三个月中 6月30日 |
在截至的六个月中 6月30日 |
||||||||||||||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
嘉宾门票收入 |
$ | 76,289 | $ | 55,560 | $ | 178,903 | $ | 101,062 | ||||||||
其他旅游收入 |
11,123 | 8,487 | 24,007 | 13,259 | ||||||||||||
巡回演出收入 |
87,412 | 64,047 | 202,910 | 114,321 | ||||||||||||
减去:佣金 |
(5,448 |
) |
(4,248 |
) |
(13,265 |
) |
(8,653 |
) |
||||||||
减去:其他旅游费用 |
(5,269 |
) |
(5,006 |
) |
(12,727 |
) |
(14,995 |
) |
||||||||
净收益率 |
$ | 76,695 | $ | 54,793 | $ | 176,918 | $ | 90,673 | ||||||||
可用的宾客住宿天数 |
74,186 | 55,413 | 157,370 | 103,959 | ||||||||||||
每晚可用房客的总收益 |
$ | 1,178 | $ | 1,156 | $ | 1,289 | $ | 1,100 | ||||||||
每晚可用房客净收益率 |
1,034 | 989 | 1,124 | 872 |
LINDBLAD 探险控股公司和子公司 |
补充财务附表 |
(以千计,除可用房客晚数、 每可用房客住宿的总游轮费用和净游轮费用以及房客指标外) |
(未经审计) |
邮轮总成本和邮轮净成本的计算 林德布拉德细分市场 |
在截至的三个月中 6月30日 |
在截至的六个月中 6月30日 |
||||||||||||||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
旅行费用 |
$ | 55,276 | $ | 46,384 | $ | 112,371 | $ | 93,955 | ||||||||
另外:销售和营销 |
12,154 | 10,708 | 28,721 | 20,991 | ||||||||||||
另外:一般和行政 |
20,687 | 16,368 | 39,252 | 31,616 | ||||||||||||
邮轮总成本 |
88,117 | 73,460 | 180,344 | 146,562 | ||||||||||||
减去:佣金 |
(5,448 |
) |
(4,248 |
) |
(13,265 |
) |
(8,653 |
) |
||||||||
减去:其他旅游费用 |
(5,269 |
) |
(5,006 |
) |
(12,727 |
) |
(14,995 |
) |
||||||||
净邮轮成本 |
77,400 | 64,206 | 154,352 | 122,914 | ||||||||||||
减去:燃油费用 |
(6,153 |
) |
(6,561 |
) |
(14,504 |
) |
(12,486 |
) |
||||||||
不包括燃料的净邮轮成本 |
71,247 | 57,645 | 139,848 | 110,428 | ||||||||||||
非公认会计准则调整: |
||||||||||||||||
基于股票的薪酬 |
(3,390 |
) |
(1,823 |
) |
(6,193 |
) |
(3,651 |
) |
||||||||
其他 |
- | (123 |
) |
(10 |
) |
(142 |
) |
|||||||||
调整后的净邮轮成本,不包括燃料 |
$ | 67,857 | $ | 55,699 | $ | 133,645 | $ | 106,635 | ||||||||
调整后的净邮轮成本 |
$ | 74,010 | $ | 62,260 | $ | 148,149 | $ | 119,121 | ||||||||
可用的宾客住宿天数 |
74,186 | 55,413 | 157,370 | 103,959 | ||||||||||||
每位可用客人每晚的游轮总成本 |
$ | 1,188 | $ | 1,326 | $ | 1,146 | $ | 1,410 | ||||||||
每位可用客人每晚的净邮轮费用 |
1,043 | 1,159 | 981 | 1,182 | ||||||||||||
净游船费用,不包括每位可用客人每晚的燃料 |
960 | 1,040 | 889 | 1,062 | ||||||||||||
调整后的净邮轮成本,不包括每位可用客人每晚的燃料 |
915 | 1,005 | 849 | 1,026 | ||||||||||||
调整后的每位可用客人每晚的净邮轮费用 |
998 | 1,124 | 941 | 1,146 |
2023年调整后息税折旧摊销前利润指引的对账:
(以百万计) |
2023 年全年 |
|||||||||||
所得税前收入 |
$ | (37 |
) |
到 | $ | (27 |
) |
|||||
折旧和摊销 |
49 | 到 | 49 | |||||||||
利息支出,净额 |
48 | 到 | 48 | |||||||||
基于股票的薪酬 |
7 | 到 | 7 | |||||||||
其他 |
3 | 到 | 3 | |||||||||
调整后 EBITDA |
$ | 70 | 到 | $ | 80 |
没有提供净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账表,因为公司无法合理确定地估计或预测某些离散税项,这可能会对该财务指标产生重大影响。
运营和财务指标
调整后 EBITDA 是净收益(亏损),不包括折旧和摊销、净利息支出、其他收入(支出)、所得税(支出)收益、外币(收益)损失、资产转让(收益)损失、重组成本和其他补充调整。其他补充调整包括某些非经营项目,例如股票薪酬、高管遣散费、《国家地理》费用摊销、债务再融资成本、收购相关费用和其他非经常性费用。我们认为,调整后的息税折旧摊销前利润与其他绩效指标一起考虑,是一个有用的衡量标准,因为它反映了业务的某些运营驱动因素,例如销售增长、运营成本、销售和管理费用以及其他营业收入和支出。我们认为,调整后的息税折旧摊销前利润有助于更全面地了解基本的经营业绩和趋势,并增进对我们的财务业绩和未来前景的总体了解。调整后的息税折旧摊销前利润不是衡量流动性或运营现金流的指标,也不是与净收入相当的衡量标准,因为它没有考虑某些要求,例如未赚取的乘客收入、资本支出和相关折旧、本金和利息支付以及纳税。我们对调整后息税折旧摊销前利润的使用可能无法与业内其他公司相提并论。
以下指标适用于 Lindblad 细分市场:
调整后的净邮轮成本 代表根据非公认会计准则调整后的净邮轮成本其他补充调整,其中包括某些非经营项目,例如股票薪酬、《国家地理》费用摊销和收购相关费用。
可用房晚数 是对可供出售容量的衡量标准,表示每个客舱的双人入住率(单一容量客舱的单人入住除外)乘以该期间的巡航天数。我们还在此定义中记录了我们有限的陆地计划中可用的房客住宿天数。
邮轮总成本表示旅游费用加上销售和营销费用以及一般和管理费用的总和。
每晚可用房客的总收益表示旅游收入除以可用宾客住宿天数。
已售房晚数 表示该时段内载的乘客人数乘以该时段内航行的天数。
最大客人数 是衡量容纳人数的指标,代表一段时间内的最大乘客人数,以每个客舱的双人入住为基础(单人客舱的单人入住除外)。
净邮轮费用 代表邮轮总成本,不包括佣金以及客票收入和其他旅游收入的某些其他直接成本。
净邮轮成本(不包括燃料) 表示净邮轮成本,不包括燃料成本。
净收益率 代表旅游收入减去佣金和其他旅游收入的直接成本。
每晚可用房客的净收益 表示净收益率除以可用房晚数。
客人人数 表示一段时间内与我们一起旅行的乘客人数。
占用率 计算方法是将已售房晚数除以可用房客入住天数。
航行 表示在此期间完成的船舶探险次数。