whr-20230630惠而浦公司 /DE/0000106640假的12/312023Q200001066402023-01-012023-06-300000106640交易所:xnys2023-01-012023-06-300000106640交易所:xchi2023-01-012023-06-3000001066402023-07-21xbrli: 股票00001066402023-04-012023-06-30iso421:USD00001066402022-04-012022-06-3000001066402022-01-012022-06-30iso421:USDxbrli: 股票00001066402023-06-3000001066402022-12-3100001066402021-12-3100001066402022-06-3000001066402022-01-012022-03-3100001066402022-03-31whr: renewal_option0000106640WHR:欧洲主要家用电器企业会员US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2023-06-300000106640WHR:欧洲主要家用电器企业会员US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2022-12-310000106640WHR: 惠而浦中国会员2023-06-30xbrli: pure0000106640US-GAAP:关联党成员WHR: 惠而浦中国会员2023-06-300000106640US-GAAP:关联党成员WHR: 惠而浦中国会员2022-12-310000106640US-GAAP:关联党成员WHR: 惠而浦中国会员2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:关联党成员WHR: 惠而浦中国会员2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:关联党成员WHR: 惠而浦中国会员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:关联党成员WHR: 惠而浦中国会员2022-01-012022-06-300000106640WHR: 惠而浦印度会员WHR: elicapbindiaMember2023-06-300000106640US-GAAP:客户关系成员WHR: elicapbindiaMember2023-06-300000106640US-GAAP:客户关系成员WHR: elicapbindiaMember2022-12-310000106640WHR: 洗衣会员2023-04-012023-06-300000106640WHR: 洗衣会员2022-04-012022-06-300000106640WHR: 洗衣会员2023-01-012023-06-300000106640WHR: 洗衣会员2022-01-012022-06-300000106640WHR: 制冷会员2023-04-012023-06-300000106640WHR: 制冷会员2022-04-012022-06-300000106640WHR: 制冷会员2023-01-012023-06-300000106640WHR: 制冷会员2022-01-012022-06-300000106640WHR: cookingMember2023-04-012023-06-300000106640WHR: cookingMember2022-04-012022-06-300000106640WHR: cookingMember2023-01-012023-06-300000106640WHR: cookingMember2022-01-012022-06-300000106640WHR: 洗碟会员2023-04-012023-06-300000106640WHR: 洗碟会员2022-04-012022-06-300000106640WHR: 洗碟会员2023-01-012023-06-300000106640WHR: 洗碟会员2022-01-012022-06-300000106640WHR: 主要产品类别成员总数2023-04-012023-06-300000106640WHR: 主要产品类别成员总数2022-04-012022-06-300000106640WHR: 主要产品类别成员总数2023-01-012023-06-300000106640WHR: 主要产品类别成员总数2022-01-012022-06-300000106640WHR: 备件和保修会员2023-04-012023-06-300000106640WHR: 备件和保修会员2022-04-012022-06-300000106640WHR: 备件和保修会员2023-01-012023-06-300000106640WHR: 备件和保修会员2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:产品和服务其他成员2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:产品和服务其他成员2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:产品和服务其他成员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:产品和服务其他成员2022-01-012022-06-300000106640WHR: 北美分部成员2022-12-310000106640WHR: 北美分部成员2023-01-012023-06-300000106640WHR: 北美分部成员2023-06-300000106640WHR:欧洲、中东和非洲分会成员2022-12-310000106640WHR:欧洲、中东和非洲分会成员2023-01-012023-06-300000106640WHR:欧洲、中东和非洲分会成员2023-06-300000106640WHR: 拉丁美洲细分会成员2022-12-310000106640WHR: 拉丁美洲细分会成员2023-01-012023-06-300000106640WHR: 拉丁美洲细分会成员2023-06-300000106640WHR: 亚洲细分会会员2022-12-310000106640WHR: 亚洲细分会会员2023-01-012023-06-300000106640WHR: 亚洲细分会会员2023-06-300000106640美国通用会计准则:Landmember2023-06-300000106640美国通用会计准则:Landmember2022-12-310000106640美国公认会计准则:建筑会员2023-06-300000106640美国公认会计准则:建筑会员2022-12-310000106640US-GAAP:机械和设备成员2023-06-300000106640US-GAAP:机械和设备成员2022-12-310000106640美国公认会计准则:SeniorNotes会员WHR:notesMaturing 20333700Interestrate 会员2023-02-220000106640美国公认会计准则:SeniorNotes会员WHR:notesMaturing 20333700Interestrate 会员2022-02-142022-02-140000106640美国公认会计准则:SeniorNotes会员WHR:notesMaturing 20333700Interestrate 会员2023-02-140000106640美国公认会计准则:SeniorNotes会员WHR:notesMaturing 20324700 Interestrate 会员2022-05-040000106640美国公认会计准则:SeniorNotes会员WHR:notesMaturing 20324700 Interestrate 会员2022-05-022022-05-020000106640美国公认会计准则:SeniorNotes会员WHR:notesMaturing 20324700 Interestrate 会员2022-05-020000106640美国公认会计准则:有担保债务成员WHR: 定期贷款会员2022-09-230000106640WHR:艾默生 sinkerator 企业会员2022-08-072022-08-07whr: tranche0000106640美国公认会计准则:有担保债务成员WHR:TERMLOantrancheone 会员2022-09-230000106640WHR: TERMLOANTRANchetWomember美国公认会计准则:有担保债务成员2022-09-230000106640美国公认会计准则:有担保债务成员WHR:TERMLOantrancheone 会员2022-09-232022-09-230000106640WHR:RR 成员的隔夜担保融资利率美国公认会计准则:有担保债务成员WHR:TERMLOantrancheone 会员2022-09-232022-09-230000106640WHR: TERMLOANTRANchetWomember美国公认会计准则:有担保债务成员2022-09-232022-09-230000106640WHR: TERMLOANTRANchetWomemberWHR:RR 成员的隔夜担保融资利率美国公认会计准则:有担保债务成员2022-09-232022-09-230000106640US-GAAP:Primerate 会员美国公认会计准则:有担保债务成员WHR: 定期贷款会员2022-09-232022-09-230000106640美国公认会计准则:有担保债务成员WHR: 定期贷款会员2022-09-232022-09-230000106640美国公认会计准则:有担保债务成员WHR: 定期贷款会员2023-06-300000106640WHR:第五次修订并重申了长期信贷协议成员US-GAAP:循环信贷机制成员美国公认会计准则:信用额度成员2022-05-030000106640WHR:第五次修订并重申了长期信贷协议成员US-GAAP:循环信贷机制成员美国公认会计准则:信用额度成员2022-05-032022-05-030000106640WHR:第五次修订并重申了长期信贷协议成员US-GAAP:循环信贷机制成员美国公认会计准则:信用额度成员WHR: 利率保证金会员2022-05-032022-05-030000106640WHR:第五次修订并重申了长期信贷协议成员US-GAAP:循环信贷机制成员WHR:RovernightIndexs的隔夜融资利率SwapRateSpread调整成员美国公认会计准则:信用额度成员2022-05-032022-05-030000106640WHR:第五次修订并重申了长期信贷协议成员US-GAAP:循环信贷机制成员美国公认会计准则:信用额度成员WHR:候补基准费率成员2022-05-032022-05-030000106640WHR:第五次修订并重申了长期信贷协议成员US-GAAP:循环信贷机制成员美国公认会计准则:信用额度成员2023-06-300000106640US-GAAP:信用证会员2023-06-300000106640US-GAAP:信用证会员2022-12-310000106640US-GAAP:循环信贷机制成员美国公认会计准则:信用额度成员2023-06-300000106640US-GAAP:循环信贷机制成员美国公认会计准则:信用额度成员2022-12-310000106640US-GAAP:应付给银行成员的票据2023-06-300000106640US-GAAP:应付给银行成员的票据2022-12-310000106640US-GAAP:贸易账户应收账款会员2023-06-300000106640US-GAAP:贸易账户应收账款会员2022-06-300000106640US-GAAP:贸易账户应收账款会员2022-12-31iso421:BRL0000106640WHR: BrazilTaxmatters会员2003-01-012004-12-310000106640WHR: BrazilTaxmatters会员2009-01-012009-12-310000106640WHR: BrazilTaxmatters会员2023-06-300000106640WHR: cfcTaxMember2023-06-3000001066402023-01-012023-03-310000106640WHR:alnoaginsolvencyTrusteeeevbauknecht 会员WHR:破产受托人索赔会员2020-01-012020-12-31iso421:EUR0000106640WHR: GrenfellTower 会员2020-12-012020-12-31whr: 被告0000106640US-GAAP:待决诉讼成员2023-06-30whr: 诉讼WHR: 洗衣机0000106640WHR: 产品保修会员2022-12-310000106640WHR: 产品保修会员2021-12-310000106640WHR: 产品保修会员2023-01-012023-06-300000106640WHR: 产品保修会员2022-01-012022-06-300000106640WHR: 产品保修会员2023-06-300000106640WHR: 产品保修会员2022-06-300000106640WHR:欧洲主要家用电器企业会员WHR: 产品保修会员US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2022-10-012022-12-310000106640WHR:巴西子公司成员的客户信贷额度2023-06-300000106640WHR:巴西子公司成员的客户信贷额度2022-12-310000106640US-GAAP:其他成员的债务担保2023-06-300000106640US-GAAP:其他成员的债务担保2022-12-310000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员国家:美国2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员国家:美国2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员美国公认会计准则:外国计划成员2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员美国公认会计准则:外国计划成员2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员国家:美国2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员国家:美国2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员美国公认会计准则:外国计划成员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员美国公认会计准则:外国计划成员2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员US-GAAP:营业收入损失成员国家:美国2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员US-GAAP:营业收入损失成员国家:美国2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员US-GAAP:营业收入损失成员美国公认会计准则:外国计划成员2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员US-GAAP:营业收入损失成员美国公认会计准则:外国计划成员2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:营业收入损失成员US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:营业收入损失成员US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员US-GAAP:非营业收入支出会员国家:美国2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员US-GAAP:非营业收入支出会员国家:美国2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员美国公认会计准则:外国计划成员US-GAAP:非营业收入支出会员2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员美国公认会计准则:外国计划成员US-GAAP:非营业收入支出会员2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员US-GAAP:非营业收入支出会员2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员US-GAAP:非营业收入支出会员2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员US-GAAP:营业收入损失成员国家:美国2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员US-GAAP:营业收入损失成员国家:美国2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员US-GAAP:营业收入损失成员美国公认会计准则:外国计划成员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员US-GAAP:营业收入损失成员美国公认会计准则:外国计划成员2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员US-GAAP:非营业收入支出会员国家:美国2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员US-GAAP:非营业收入支出会员国家:美国2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员美国公认会计准则:外国计划成员US-GAAP:非营业收入支出会员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:养老金计划固定福利会员美国公认会计准则:外国计划成员US-GAAP:非营业收入支出会员2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员US-GAAP:非营业收入支出会员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员US-GAAP:非营业收入支出会员2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:货币互换会员US-GAAP:被指定为对冲工具成员2022-12-310000106640US-GAAP:货币互换会员US-GAAP:被指定为对冲工具成员2023-06-300000106640US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:被指定为对冲工具成员2023-06-300000106640US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:被指定为对冲工具成员2022-12-310000106640US-GAAP:净投资对冲成员US-GAAP:被指定为对冲工具成员2023-06-300000106640US-GAAP:净投资对冲成员US-GAAP:被指定为对冲工具成员2022-12-310000106640US-GAAP:大宗商品合同成员US-GAAP:被指定为对冲工具成员2023-06-300000106640US-GAAP:大宗商品合同成员US-GAAP:被指定为对冲工具成员2022-12-310000106640US-GAAP:大宗商品合同成员US-GAAP:被指定为对冲工具成员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:大宗商品合同成员US-GAAP:被指定为对冲工具成员2022-01-012022-12-310000106640US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:被指定为对冲工具成员2023-06-300000106640US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:被指定为对冲工具成员2022-12-310000106640US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:被指定为对冲工具成员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:被指定为对冲工具成员2022-01-012022-12-310000106640US-GAAP:货币互换会员US-GAAP:被指定为对冲工具成员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:货币互换会员US-GAAP:被指定为对冲工具成员2022-01-012022-12-310000106640US-GAAP:被指定为对冲工具成员2023-06-300000106640US-GAAP:被指定为对冲工具成员2022-12-310000106640US-GAAP:大宗商品合同成员US-GAAP:非指定成员2023-06-300000106640US-GAAP:大宗商品合同成员US-GAAP:非指定成员2022-12-310000106640US-GAAP:大宗商品合同成员US-GAAP:非指定成员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:大宗商品合同成员US-GAAP:非指定成员2022-01-012022-12-310000106640US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:非指定成员2023-06-300000106640US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:非指定成员2022-12-310000106640US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:非指定成员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:非指定成员2022-01-012022-12-310000106640US-GAAP:非指定成员2023-06-300000106640US-GAAP:非指定成员2022-12-310000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:大宗商品合同成员2023-04-012023-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:大宗商品合同成员2022-04-012022-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:外汇合同成员2023-04-012023-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:外汇合同成员2022-04-012022-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:货币互换会员2023-04-012023-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:货币互换会员2022-04-012022-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:利率合同成员2023-04-012023-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:利率合同成员2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:净投资对冲成员2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:净投资对冲成员2022-04-012022-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员美国公认会计准则:销售成员成本US-GAAP:大宗商品合同成员2023-04-012023-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员美国公认会计准则:销售成员成本US-GAAP:大宗商品合同成员2022-04-012022-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:外汇合同成员美国通用会计准则:销售会员2023-04-012023-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:外汇合同成员美国通用会计准则:销售会员2022-04-012022-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:外汇合同成员美国公认会计准则:销售成员成本2023-04-012023-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:外汇合同成员美国公认会计准则:销售成员成本2022-04-012022-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:外汇合同成员WHR: 利息和杂项收入费用会员2023-04-012023-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:外汇合同成员WHR: 利息和杂项收入费用会员2022-04-012022-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:货币互换会员WHR: 利息和杂项收入费用会员2023-04-012023-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:货币互换会员WHR: 利息和杂项收入费用会员2022-04-012022-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:利息支出会员2023-04-012023-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:利息支出会员2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:外汇合同成员WHR: 利息和杂项收入费用会员2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:外汇合同成员WHR: 利息和杂项收入费用会员2022-04-012022-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员2023-04-012023-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:净投资对冲成员2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:净投资对冲成员2022-04-012022-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:大宗商品合同成员2023-01-012023-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:大宗商品合同成员2022-01-012022-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:外汇合同成员2023-01-012023-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:外汇合同成员2022-01-012022-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:货币互换会员2023-01-012023-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:货币互换会员2022-01-012022-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:利率合同成员2023-01-012023-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:利率合同成员2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:净投资对冲成员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:净投资对冲成员2022-01-012022-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员美国公认会计准则:销售成员成本US-GAAP:大宗商品合同成员2023-01-012023-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员美国公认会计准则:销售成员成本US-GAAP:大宗商品合同成员2022-01-012022-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:外汇合同成员美国通用会计准则:销售会员2023-01-012023-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:外汇合同成员美国通用会计准则:销售会员2022-01-012022-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:外汇合同成员美国公认会计准则:销售成员成本2023-01-012023-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:外汇合同成员美国公认会计准则:销售成员成本2022-01-012022-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:外汇合同成员WHR: 利息和杂项收入费用会员2023-01-012023-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:外汇合同成员WHR: 利息和杂项收入费用会员2022-01-012022-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:货币互换会员WHR: 利息和杂项收入费用会员2023-01-012023-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员US-GAAP:货币互换会员WHR: 利息和杂项收入费用会员2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:外汇合同成员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:外汇合同成员2022-01-012022-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员2023-01-012023-06-300000106640美国公认会计准则:现金流对冲会员2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:净投资对冲成员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:净投资对冲成员2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2023-06-300000106640US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2022-12-310000106640US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-06-300000106640US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2022-12-310000106640US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-06-300000106640US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2022-12-310000106640US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-06-300000106640US-GAAP:公允价值计量常任成员2022-12-31WHR:举报单位0000106640WHR:欧洲、中东和非洲分会成员US-GAAP:其他无形资产成员US-GAAP:测量输入折扣率会员2023-06-300000106640WHR:欧洲、中东和非洲分会成员2022-04-012022-06-300000106640WHR:Royalty 会员提供的估值技术救济WHR:欧洲、中东和非洲分会成员US-GAAP:其他无形资产成员US-GAAP:测量输入折扣率会员2022-06-300000106640WHR:Royalty 会员提供的估值技术救济SRT: 最低成员WHR:欧洲、中东和非洲分会成员US-GAAP:其他无形资产成员WHR: MeasurentInput RoyaltyRate2022-06-300000106640WHR:Royalty 会员提供的估值技术救济SRT: 最大成员WHR:欧洲、中东和非洲分会成员US-GAAP:其他无形资产成员WHR: MeasurentInput RoyaltyRate2022-06-300000106640US-GAAP:公允价值输入三级会员WHR: IndesitMemberUS-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:未分类的无限活体无形资产会员2023-06-300000106640US-GAAP:公允价值输入三级会员WHR: Hotpoint会员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:未分类的无限活体无形资产会员2023-06-300000106640US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入三级会员WHR: IndesitMemberUS-GAAP:未分类的无限活体无形资产会员2023-06-300000106640US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入三级会员WHR: Hotpoint会员US-GAAP:未分类的无限活体无形资产会员2023-06-300000106640WHR: IndesitMemberUS-GAAP:未分类的无限活体无形资产会员2023-01-012023-06-300000106640WHR: Hotpoint会员US-GAAP:未分类的无限活体无形资产会员2023-01-012023-06-300000106640WHR:新成立的欧洲电器公司会员2023-01-160000106640WHR:新成立的欧洲电器公司会员WHR: arcelikBV 会员2023-01-160000106640WHR:新成立的欧洲电器公司会员2022-12-200000106640US-GAAP:ValuationTechnique 折扣现金流会员WHR:新成立的欧洲电器公司会员2022-12-200000106640WHR:欧洲主要家用电器企业会员US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2023-01-012023-06-300000106640WHR:欧洲主要家用电器企业会员US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2023-04-012023-06-300000106640WHR:欧洲主要家用电器企业会员US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2022-10-012023-06-300000106640WHR:艾默生 sinkerator 企业会员2022-10-312022-10-310000106640WHR:艾默生 sinkerator 企业会员2022-10-310000106640WHR: 俄罗斯销售交易会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2022-04-012022-06-300000106640WHR: 俄罗斯销售交易会员US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-06-300000106640US-GAAP:公允价值输入二级会员2022-12-310000106640US-GAAP:留存收益会员2022-12-310000106640US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-12-310000106640WHR:国库普通股和额外缴纳资本成员2022-12-310000106640美国通用会计准则:普通股成员2022-12-310000106640US-GAAP:非控股权益成员2022-12-310000106640US-GAAP:留存收益会员2023-01-012023-03-310000106640US-GAAP:非控股权益成员2023-01-012023-03-310000106640US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-01-012023-03-310000106640WHR:国库普通股和额外缴纳资本成员2023-01-012023-03-3100001066402023-03-310000106640US-GAAP:留存收益会员2023-03-310000106640US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-03-310000106640WHR:国库普通股和额外缴纳资本成员2023-03-310000106640美国通用会计准则:普通股成员2023-03-310000106640US-GAAP:非控股权益成员2023-03-310000106640US-GAAP:留存收益会员2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:非控股权益成员2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-04-012023-06-300000106640WHR:国库普通股和额外缴纳资本成员2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:留存收益会员2023-06-300000106640US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-06-300000106640WHR:国库普通股和额外缴纳资本成员2023-06-300000106640美国通用会计准则:普通股成员2023-06-300000106640US-GAAP:非控股权益成员2023-06-300000106640US-GAAP:留存收益会员2021-12-310000106640US-GAAP:累积的其他综合收入成员2021-12-310000106640WHR:国库普通股和额外缴纳资本成员2021-12-310000106640美国通用会计准则:普通股成员2021-12-310000106640US-GAAP:非控股权益成员2021-12-310000106640US-GAAP:留存收益会员2022-01-012022-03-310000106640US-GAAP:非控股权益成员2022-01-012022-03-310000106640US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-01-012022-03-310000106640WHR:国库普通股和额外缴纳资本成员2022-01-012022-03-310000106640US-GAAP:留存收益会员2022-03-310000106640US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-03-310000106640WHR:国库普通股和额外缴纳资本成员2022-03-310000106640美国通用会计准则:普通股成员2022-03-310000106640US-GAAP:非控股权益成员2022-03-310000106640US-GAAP:留存收益会员2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:非控股权益成员2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-04-012022-06-300000106640WHR:国库普通股和额外缴纳资本成员2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:留存收益会员2022-06-300000106640US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-06-300000106640WHR:国库普通股和额外缴纳资本成员2022-06-300000106640美国通用会计准则:普通股成员2022-06-300000106640US-GAAP:非控股权益成员2022-06-300000106640US-GAAP:累计外币调整,包括归属于非控股权益成员的部分2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:累计外币调整,包括归属于非控股权益成员的部分2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:累积固定福利计划调整包括归属于非控股权益成员的部分2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:累积固定福利计划调整包括归属于非控股权益成员的部分2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:累计外币调整,包括归属于非控股权益成员的部分2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:累计外币调整,包括归属于非控股权益成员的部分2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:累积固定福利计划调整包括归属于非控股权益成员的部分2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:累积固定福利计划调整包括归属于非控股权益成员的部分2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:非控股权益成员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:非控股权益成员2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-01-012022-06-300000106640美国通用会计准则:普通股成员2021-04-190000106640美国通用会计准则:普通股成员2022-02-142022-02-140000106640美国通用会计准则:普通股成员2023-01-012023-06-300000106640美国通用会计准则:普通股成员2023-06-300000106640WHR: 北美分部成员2023-04-012023-06-300000106640WHR:欧洲、中东和非洲分会成员2023-04-012023-06-300000106640WHR: 拉丁美洲细分会成员2023-04-012023-06-300000106640WHR: 亚洲细分会会员2023-04-012023-06-300000106640WHR:企业和对账项目会员2023-04-012023-06-300000106640WHR: 北美分部成员2022-04-012022-06-300000106640WHR: 拉丁美洲细分会成员2022-04-012022-06-300000106640WHR: 亚洲细分会会员2022-04-012022-06-300000106640WHR:企业和对账项目会员2022-04-012022-06-300000106640WHR: 北美分部成员US-GAAP:分段间消除成员2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:分段间消除成员WHR:欧洲、中东和非洲分会成员2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:分段间消除成员WHR: 拉丁美洲细分会成员2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:分段间消除成员WHR: 亚洲细分会会员2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:分段间消除成员2023-04-012023-06-300000106640WHR: 北美分部成员US-GAAP:分段间消除成员2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:分段间消除成员WHR:欧洲、中东和非洲分会成员2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:分段间消除成员WHR: 拉丁美洲细分会成员2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:分段间消除成员WHR: 亚洲细分会会员2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:分段间消除成员2022-04-012022-06-300000106640WHR: 北美分部成员US-GAAP:运营部门成员2023-04-012023-06-300000106640US-GAAP:运营部门成员WHR:欧洲、中东和非洲分会成员2023-04-012023-06-300000106640WHR: 拉丁美洲细分会成员US-GAAP:运营部门成员2023-04-012023-06-300000106640WHR: 亚洲细分会会员US-GAAP:运营部门成员2023-04-012023-06-300000106640WHR: 北美分部成员US-GAAP:运营部门成员2022-04-012022-06-300000106640US-GAAP:运营部门成员WHR:欧洲、中东和非洲分会成员2022-04-012022-06-300000106640WHR: 拉丁美洲细分会成员US-GAAP:运营部门成员2022-04-012022-06-300000106640WHR: 亚洲细分会会员US-GAAP:运营部门成员2022-04-012022-06-300000106640WHR: 北美分部成员US-GAAP:运营部门成员2023-06-300000106640US-GAAP:运营部门成员WHR:欧洲、中东和非洲分会成员2023-06-300000106640WHR: 拉丁美洲细分会成员US-GAAP:运营部门成员2023-06-300000106640WHR: 亚洲细分会会员US-GAAP:运营部门成员2023-06-300000106640WHR:企业和对账项目会员2023-06-300000106640WHR: 北美分部成员US-GAAP:运营部门成员2022-12-310000106640US-GAAP:运营部门成员WHR:欧洲、中东和非洲分会成员2022-12-310000106640WHR: 拉丁美洲细分会成员US-GAAP:运营部门成员2022-12-310000106640WHR: 亚洲细分会会员US-GAAP:运营部门成员2022-12-310000106640WHR:企业和对账项目会员2022-12-310000106640WHR:企业和对账项目会员2023-01-012023-06-300000106640WHR: 北美分部成员2022-01-012022-06-300000106640WHR:欧洲、中东和非洲分会成员2022-01-012022-06-300000106640WHR: 拉丁美洲细分会成员2022-01-012022-06-300000106640WHR: 亚洲细分会会员2022-01-012022-06-300000106640WHR:企业和对账项目会员2022-01-012022-06-300000106640WHR: 北美分部成员US-GAAP:分段间消除成员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:分段间消除成员WHR:欧洲、中东和非洲分会成员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:分段间消除成员WHR: 拉丁美洲细分会成员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:分段间消除成员WHR: 亚洲细分会会员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:分段间消除成员2023-01-012023-06-300000106640WHR: 北美分部成员US-GAAP:分段间消除成员2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:分段间消除成员WHR:欧洲、中东和非洲分会成员2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:分段间消除成员WHR: 拉丁美洲细分会成员2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:分段间消除成员WHR: 亚洲细分会会员2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:分段间消除成员2022-01-012022-06-300000106640WHR: 北美分部成员US-GAAP:运营部门成员2023-01-012023-06-300000106640US-GAAP:运营部门成员WHR:欧洲、中东和非洲分会成员2023-01-012023-06-300000106640WHR: 拉丁美洲细分会成员US-GAAP:运营部门成员2023-01-012023-06-300000106640WHR: 亚洲细分会会员US-GAAP:运营部门成员2023-01-012023-06-300000106640WHR: 北美分部成员US-GAAP:运营部门成员2022-01-012022-06-300000106640US-GAAP:运营部门成员WHR:欧洲、中东和非洲分会成员2022-01-012022-06-300000106640WHR: 拉丁美洲细分会成员US-GAAP:运营部门成员2022-01-012022-06-300000106640WHR: 亚洲细分会会员US-GAAP:运营部门成员2022-01-012022-06-300000106640WHR:欧洲主要家用电器企业会员US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2023-01-16whr: site0000106640WHR:欧洲主要家用电器企业会员US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2022-10-012022-12-310000106640WHR:欧洲主要家用电器企业会员US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2022-01-012022-06-300000106640WHR:艾默生 sinkerator 企业会员美国公认会计准则:有担保债务成员WHR: 定期贷款会员2022-10-312022-10-310000106640WHR:艾默生 sinkerator 企业会员2023-06-300000106640WHR: 俄罗斯销售交易会员US-GAAP:Saleno处置的处置集团不是已停止运营的成员2022-08-310000106640WHR: 俄罗斯销售交易会员US-GAAP:Saleno处置的处置集团不是已停止运营的成员2022-04-012022-06-300000106640WHR: 俄罗斯销售交易会员US-GAAP:Saleno处置的处置集团不是已停止运营的成员2022-01-012022-09-300000106640US-GAAP:客户关系成员2023-06-300000106640US-GAAP:客户关系成员2022-12-310000106640WHR: 专利和其他无形资产成员2023-06-300000106640WHR: 专利和其他无形资产成员2022-12-310000106640US-GAAP:客户关系成员SRT: 最低成员2023-06-300000106640US-GAAP:客户关系成员SRT: 最大成员2023-06-300000106640WHR: 专利和其他无形资产成员SRT: 最低成员2023-06-300000106640WHR: 专利和其他无形资产成员SRT: 最大成员2023-06-30 美国证券交易委员会
华盛顿特区 20549
________________________________________________________
表单 10-Q
________________________________________________________
| | | | | | | | |
☒ | | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年6月30日
或者
| | | | | | | | |
☐ | | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
委员会档案编号 1-3932
惠而浦公司
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | | | | |
特拉华 | | 38-1490038 |
(公司注册国) | | (美国国税局雇主识别号) |
| | | |
2000 北方 M-63 | | |
本顿港, | 密歇根 | | 49022-2692 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号 (269) 923-5000
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易品种 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值每股1.00美元 | | WHR | | 芝加哥证券交易所 | 和 | 纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的 ☒没有 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的 ☒没有 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | ☒ | 加速过滤器 | ☐ |
非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是的☐没有 ☒
截至可行的最近日期,发行人每类普通股的已发行股票数量:
| | | | | | | | |
普通股类别 | | 截至2023年7月21日的已发行股份 |
普通股,面值每股1.00美元 | | 54,817,772 |
惠而浦公司
10-Q 表季度报告
截至2023年6月30日的三个月和六个月
目录
| | | | | | | | |
| | 页面 |
第一部分 | |
第 1 项。 | 财务报表 | |
| 综合收益(亏损)合并简明报表 | 5 |
| 合并简明资产负债表 | 6 |
| 合并简明现金流量表 | 7 |
| 合并简明财务报表附注 | 8 |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 34 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 47 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 47 |
| | |
第二部分 | |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 48 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 48 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 48 |
第 3 项。 | 优先证券违约 | 48 |
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 48 |
第 5 项。 | 其他信息 | 48 |
第 6 项。 | 展品 | 49 |
| | |
签名 | 50 |
前瞻性陈述
1995年的《私人证券诉讼改革法》为我们或代表我们发表的前瞻性陈述提供了安全港。本季度报告中包含的某些陈述,包括管理层讨论与分析部分的前瞻性视角部分中的陈述,以及我们或代表我们不时发表的其他书面和口头陈述,与历史或当前事实并不严格相关,可能包含反映我们目前对未来事件和财务业绩的看法的前瞻性陈述。因此,它们被视为 “前瞻性陈述”,提供对未来事件的当前预期或预测。此类陈述可以通过使用 “可能”、“可以”、“将”、“应该”、“可能”、“可能”、“计划”、“预测”、“潜力”、“预期”、“预期”、“项目”、“打算”、“相信”、“可能影响”、“步入正轨”、“保证”、“寻求” 等术语来识别单词、单词和类似实质的术语。我们的前瞻性陈述通常与我们的增长战略、财务业绩、产品开发和销售工作有关。考虑这些前瞻性陈述时应明白,此类陈述涉及各种风险和不确定性,无论是已知的还是未知的,并且可能受到不准确假设的影响。因此,无法保证任何前瞻性陈述,实际结果可能存在重大差异。
本文件包含有关惠而浦公司及其合并子公司(“惠而浦”)的前瞻性陈述,这些陈述仅代表截至该日期。惠而浦不承担任何更新这些声明的义务。本文件中的前瞻性陈述可能包括但不限于有关未来财务业绩、长期价值创造目标、重组预期、生产率、原材料价格和相关成本、供应链、与交易相关的收盘和协同效应预期、资产减值、诉讼、ESG 努力以及 COVID-19 和俄罗斯/乌克兰冲突对我们运营的影响的陈述。许多风险、突发事件和不确定性可能导致实际业绩与惠而浦的前瞻性陈述存在重大差异。这些因素包括:(1)家用电器行业的激烈竞争反映了包括亚洲和欧洲制造商在内的新的和成熟的全球竞争对手的影响,以及不断变化的零售环境的影响,包括直接面向消费者的销售;(2)惠而浦维持或增加对重要贸易客户的销售的能力;(3)惠而浦维持其声誉和品牌形象的能力;(4)惠而浦实现其业务目标和利用其全球运营平台的能力,并加快创新;(5)惠而浦了解消费者偏好并成功开发新产品的能力;(6)惠而浦获得和保护知识产权的能力;(7)收购、剥离和投资相关风险,包括与我们过去收购相关的风险;(8)关键零部件、部件和制造设备供应商及时以具有成本效益的方式向惠而浦交付足够数量的能力;(9)COVID-19 疫情相关的业务中断和经济不确定性; (10) 惠而浦的应对与我们在新兴市场存在相关的风险的能力;(11)与我们的国际运营相关的风险,包括外国法规的变化;(12)惠而浦应对意想不到的社会、政治和/或经济事件的能力;(13)信息技术系统故障、数据安全漏洞、数据隐私合规、网络中断和网络安全攻击;(14)产品责任和产品召回成本;(15)我们吸引、培养和留住高管和其他合格员工的能力; (16) 劳动的影响关系;(17)关键材料(包括钢铁、树脂、贱金属)和零部件成本的波动以及惠而浦抵消成本上涨的能力;(18)惠而浦管理外汇波动的能力;(19)商誉减值和相关费用的影响;(20)触发影响我们长期资产账面价值的事件或情况;(21)库存和其他资产风险;(22)医疗保健成本趋势、监管变化以及两者之间的差异可能增加未来供资义务的结果和估计养老金和退休后福利计划;(23)诉讼、税收和法律合规风险和成本,特别是与我们预计产生的或已经产生的金额有重大差异以及由此造成的任何干扰;(24)政府调查或第三方相关行动的影响和成本;(25)法律和监管环境的变化,包括环境、健康和安全法规、数据隐私以及税收和费率;(26)惠而浦应对气候变化和气候变化监管影响的能力; 以及 (27) 不确定的全球经济和经济状况的变化影响了对我们产品的需求.
我们没有义务更新任何前瞻性陈述,建议投资者查看我们向美国证券交易委员会提交的文件中的披露。不可能预见或确定可能导致实际结果与预期或历史结果不同的所有因素。因此,投资者不应将上述因素视为对所有风险、不确定性或可能导致实际业绩与前瞻性陈述不同的因素的详尽陈述。
有关这些因素和其他因素的更多信息,可以在我们的10-K表年度报告的 “风险因素” 部分找到,该部分已更新于我们的10-Q表季度报告第二部分第1A项。
除非另有说明,“惠而浦”、“公司”、“我们” 和 “我们的” 等术语是指惠而浦公司及其合并子公司。
网站披露
我们经常在我们的网站 whirlpoolcorp.com 的 “投资者” 栏目中为投资者发布重要信息。我们还打算更新本网页的热门话题问答部分,以此来披露重要的、非公开的信息,并履行我们在FD法规下的披露义务。因此,投资者除了关注我们的新闻稿、美国证券交易委员会的文件、公开电话会议、演讲和网络广播外,还应关注我们网站的 “投资者” 部分。我们网页上包含的信息或可能通过该网页访问的信息未以引用方式纳入本文档,也不是本文档的一部分。
目录
| | | | | |
| 页面 |
财务报表和补充数据 | |
综合收益(亏损)合并简明报表 | 5 |
合并简明资产负债表 | 6 |
合并简明现金流量表 | 7 |
| | | | | | | | |
| | 页面 |
合并简明财务报表附注(未经审计) |
1. | 演示基础 | 8 |
2. | 收入确认 | 11 |
| | |
3. | 库存 | 12 |
4. | 不动产、厂房和设备 | 12 |
5. | 融资安排 | 12 |
6. | 承付款和或有开支 | 14 |
7. | 养老金和其他退休后福利计划 | 18 |
8. | 套期保值和衍生金融工具 | 19 |
9. | 公允价值测量 | 22 |
10. | 股东权益 | 26 |
| | |
11. | 所得税 | 27 |
12. | 细分信息 | 28 |
13. | 收购和资产剥离 | 34 |
14. | 商誉和其他无形资产 | 36 |
| | |
惠而浦公司
综合收益(亏损)简明合并报表(未经审计)
截至6月30日的期间
(百万美元,每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
净销售额 | $ | 4,792 | | | $ | 5,097 | | | $ | 9,441 | | | $ | 10,017 | |
开支 | | | | | | | |
销售产品的成本 | 3,976 | | | 4,200 | | | 7,862 | | | 8,269 | |
毛利率 | 816 | | | 897 | | | 1,579 | | | 1,748 | |
销售、一般和管理 | 476 | | | 461 | | | 963 | | | 837 | |
无形摊销 | 10 | | | 7 | | | 21 | | | 16 | |
重组成本 | 9 | | | 5 | | | 9 | | | 10 | |
商誉和其他无形资产的减值 | — | | | 384 | | | — | | | 384 | |
出售和处置业务的(收益)亏损 | 18 | | | 346 | | | 240 | | | 346 | |
营业利润(亏损) | 303 | | | (306) | | | 346 | | | 155 | |
其他(收入)支出 | | | | | | | |
利息和杂项(收入)支出 | 10 | | | (19) | | | 87 | | | (26) | |
利息支出 | 89 | | | 45 | | | 164 | | | 86 | |
所得税前收益(亏损) | 204 | | | (332) | | | 95 | | | 95 | |
所得税支出(福利) | 114 | | | 37 | | | 182 | | | 143 | |
权益法投资收益(亏损),扣除税款 | (3) | | | 1 | | | (2) | | | (4) | |
净收益(亏损) | 87 | | | (368) | | | (89) | | | (52) | |
减去:非控股权益可获得的净收益(亏损) | 2 | | | 3 | | | 5 | | | 6 | |
惠而浦可获得的净收益(亏损) | $ | 85 | | | $ | (371) | | | $ | (94) | | | $ | (58) | |
每股普通股 | | | | | | | |
惠而浦可获得的基本净收入 | $ | 1.56 | | | $ | (6.62) | | | $ | (1.71) | | | $ | (1.00) | |
惠而浦可获得的摊薄后净收益 | $ | 1.55 | | | $ | (6.62) | | | $ | (1.71) | | | $ | (1.00) | |
已申报分红 | $ | 1.75 | | | $ | 1.75 | | | $ | 3.50 | | | $ | 3.50 | |
加权平均已发行股数(百万股) | | | | | | | |
基本 | 55.0 | | 56.0 | | 54.9 | | 57.1 |
稀释 | 55.2 | | 56.0 | | 54.9 | | 57.1 |
| | | | | | | |
综合收益(亏损) | $ | 48 | | | $ | (159) | | | $ | (129) | | | $ | 215 | |
随附的附注是本合并简明财务报表不可分割的一部分。
惠而浦公司
合并简明资产负债表
(百万美元,股票数据除外)
| | | | | | | | | | | |
| (未经审计) | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | | |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 1,309 | | | $ | 1,958 | |
减去美元备抵后的应收账款52和 $49,分别地 | 1,679 | | | 1,555 | |
库存 | 2,484 | | | 2,089 | |
| | | |
预付费和其他流动资产 | 578 | | | 653 | |
持有待售资产 | 144 | | | 139 | |
流动资产总额 | 6,194 | | | 6,394 | |
财产,扣除累计折旧金额5,146和 $4,808,分别地 | 2,134 | | | 2,102 | |
使用权资产 | 687 | | | 691 | |
善意 | 3,331 | | | 3,314 | |
其他无形资产,扣除累计摊销额$420和 $400,分别地 | 3,144 | | | 3,164 | |
递延所得税 | 1,094 | | | 1,063 | |
其他非流动资产 | 397 | | | 396 | |
总资产 | $ | 16,981 | | | $ | 17,124 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付账款 | $ | 3,520 | | | $ | 3,376 | |
应计费用 | 444 | | | 481 | |
累积的广告和促销活动 | 457 | | | 623 | |
员工薪酬 | 211 | | | 159 | |
应付票据 | 27 | | | 4 | |
长期债务的当前到期日 | 1,300 | | | 248 | |
其他流动负债 | 660 | | | 550 | |
待售负债 | 468 | | | 490 | |
流动负债总额 | 7,087 | | | 5,931 | |
非流动负债 | | | |
长期债务 | 6,393 | | | 7,363 | |
养老金福利 | 149 | | | 184 | |
退休后福利 | 91 | | | 96 | |
租赁负债 | 584 | | | 584 | |
其他非流动负债 | 484 | | | 460 | |
非流动负债总额 | 7,701 | | | 8,687 | |
股东权益 | | | |
普通股,$1面值, 250授权的百万股, 114百万和 114分别发行了百万股,以及 55百万和 54已发行股份分别为百万股 | 114 | | | 114 | |
额外的实收资本 | 3,070 | | | 3,061 | |
留存收益 | 7,974 | | | 8,261 | |
累计其他综合亏损 | (2,130) | | | (2,090) | |
库存股, 60百万和 60分别为百万股 | (7,010) | | | (7,010) | |
惠而浦股东权益总额 | 2,018 | | | 2,336 | |
非控股权益 | 175 | | | 170 | |
股东权益总额 | 2,193 | | | 2,506 | |
负债和股东权益总额 | $ | 16,981 | | | $ | 17,124 | |
随附的附注是本合并简明财务报表不可分割的一部分。
惠而浦公司
合并简明现金流量表(未经审计)
截至6月30日的期间
(百万美元)
| | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 |
| 2023 | | 2022 |
| | | |
经营活动 | | | |
净收益(亏损) | $ | (89) | | | $ | (52) | |
为使净收益与经营活动提供的(用于)的现金进行对账而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 178 | | | 226 | |
商誉和其他无形资产的减值 | — | | | 384 | |
出售和处置业务的(收益)亏损 | 240 | | | 346 | |
| | | |
资产和负债的变化: | | | |
应收账款 | (161) | | | 262 | |
库存 | (384) | | | (626) | |
应付账款 | (146) | | | (241) | |
累积的广告和促销活动 | (182) | | | (177) | |
应计费用和流动负债 | 50 | | | (94) | |
递延和应付税款,净额 | 113 | | | 14 | |
应计养老金和退休后福利 | (29) | | | (53) | |
员工薪酬 | 47 | | | (261) | |
其他 | (7) | | | 92 | |
由(用于)经营活动提供的现金 | (370) | | | (180) | |
投资活动 | | | |
资本支出 | (217) | | | (217) | |
出售资产和业务所得收益 | 9 | | | 75 | |
| | | |
| | | |
| | | |
收购业务,扣除获得的现金 | (14) | | | — | |
| | | |
| | | |
由(用于)投资活动提供的现金 | (222) | | | (142) | |
筹资活动 | | | |
长期债务借款的净收益 | 303 | | | 300 | |
长期债务的净收益(还款) | (250) | | | (300) | |
短期借款的净收益(还款) | 28 | | | 9 | |
已支付的股息 | (193) | | | (200) | |
回购普通股 | — | | | (833) | |
| | | |
普通股发行 | 4 | | | 2 | |
其他 | (2) | | | — | |
由(用于)融资活动提供的现金 | (110) | | | (1,022) | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | 55 | | | 12 | |
减去:归类为待售的现金减少额 | (2) | | | (70) | |
现金、现金等价物和限制性现金的增加(减少) | (649) | | | (1,402) | |
年初现金、现金等价物和限制性现金 | 1,958 | | | 3,044 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 1,309 | | | $ | 1,642 | |
随附的附注是本合并简明财务报表不可分割的一部分。
合并简明财务报表附注(未经审计)
(1) 列报基础
一般信息
随附的未经审计的合并简明财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的中期财务信息会计原则(“GAAP”)以及10-Q表格和S-X法规第10条的说明编制的。因此,它们不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表的所有信息或脚注。因此,本10-Q表格应与截至2022年12月31日止年度的合并财务报表和10-K表中随附的附注一起阅读。
管理层认为,随附的合并简明财务报表反映了公允列报中期所必需的所有调整,包括正常的经常性项目。
我们必须做出影响合并简明财务报表和随附附注中报告的金额的估算和假设。实际结果可能与这些估计值存在重大差异。
我们在合并简明财务报表中删除了所有重要的公司间交易。我们不会合并我们拥有50%或以下所有权的任何公司的财务报表,除非该公司被视为可变权益实体(“VIE”),而我们是其主要受益人。当公司是这些实体的主要受益人并且有能力直接影响活动时,VIE就会合并i这些实体的关系。
风险和不确定性
2022年第一季度,俄罗斯开始对乌克兰进行军事入侵,随之而来的冲突在欧洲、中东和非洲地区以及世界各地造成了混乱。尽管我们在本季度继续经历一些干扰,但对我们的业务和全球经济影响的持续时间和严重程度本质上是不可预测的。我们将继续密切关注持续的冲突,这可能会对我们未来的财务业绩产生重大影响。我们在乌克兰有一些销售和分销业务,但是,收入和净资产对我们的欧洲、中东和非洲运营部门和合并业绩并不重要。
2022年6月27日,我们的子公司惠而浦EMEA SpA与Arcelik A.S.(“Arcelik”)签订了股票购买协议,将我们的俄罗斯业务出售给Arcelik作为或有对价。俄罗斯业务的出售已于2022年8月31日完成。此外,宏观经济波动继续影响世界各国,其影响持续时间和严重程度目前尚不清楚。
此处提供的合并简明财务报表反映了管理层截至2023年6月30日的估计和假设。除其他外,这些估计和假设会影响公司的商誉、长期资产和无限期无形资产估值;库存估值;年度有效税率的评估;递延所得税和所得税意外开支的估值;以及预期的信用损失和坏账备抵额。2023年7月25日之后发生的事件和情况变化,包括宏观经济波动的影响以及乌克兰持续冲突造成的事件和变化,将反映在管理层对未来时期的估计中。
商誉和无限期无形资产
我们将继续监测重大的全球经济不确定性,以评估我们产品的需求前景以及对我们的业务和整体财务业绩的影响。我们的 詹奈尔和 Maytag截至 2023 年 6 月 30 日,商标仍面临风险。我们的申报单位或其他无限期无形资产的商誉目前没有未来减值的风险。
需求中断、生产影响或供应限制的潜在影响以及许多其他因素可能会对收入产生负面影响 詹奈尔和 Maytag 商标,但我们仍然致力于采取必要的战略行动,以实现这些商标的长期预期收入和盈利能力。缺乏复苏或市场状况进一步恶化,是持续的趋势
我们的财务表现低于预期 JennAir 要么Maytag除其他因素外,由于宏观经济因素或其他不可预见的事件,商标可能会导致未来时期的减值费用,这可能会对我们的财务报表产生重大不利影响。
根据我们的分析,并考虑到所有事件和情况,2023年第二季度没有发现任何触发减值的事件。
所得税
根据美国公认会计原则,公司根据当年的估计有效税率计算其季度税收准备金,然后每季度按某些离散项目调整该金额。潜在的变化和波动的宏观经济状况可能会导致所得税前预测收益的波动。因此,公司的有效税率可能会受到波动的影响,因为所得税前的预测收益会受到无法预测的事件的影响。此外,疫情带来的潜在未来经济恶化、乌克兰持续的冲突以及相关的制裁或其他因素,例如潜在的企业出售和税率的变化,可能会对某些递延所得税资产的可变现性和/或估值产生负面影响。
其他会计事项
合成租赁安排
我们与金融机构签订了多项非核心物业的综合租赁安排。租约包含购买期权、将原始期限延长或归还房产的条款。截至2023年6月30日和2022年12月31日,这些安排包括最高约为美元的剩余价值担保334百万和美元334分别为百万美元,这笔款项可能在未来时期到期。我们认为,根据这些担保,不太可能欠任何重大款项。因此,用于衡量使用权资产和租赁负债的租赁付款中不包括与剩余价值担保有关的重大金额。
这些租赁中的大多数被归类为经营租赁。我们已经评估了这些条款的合理确定性,以确定适当的租赁期限。租赁是使用我们的增量借款利率衡量的,包含在合并简明资产负债表的使用权资产和租赁负债中。租金按适用的参考费率加上保证金计算。对合并简明资产负债表和合并简明综合收益(亏损)表的影响是名义上的。
售后回租交易
2022年第一季度,公司出售并回租了一组非核心物业,净收益约为美元52百万。这些物业的初始年租金总额约为 $2每年比初期高出百万美元 15租期为一年,并可能每年增加租金。根据租赁协议的条款,公司负责所有税收、保险和公用事业,并必须在租赁期内充分维护房产。该公司有 二顺序的 5 年续订选项。
该交易符合售后回租会计的要求。相应地, 公司记录了房产的出售, 产生了约$的收益44百万 ($)36百万,扣除税款),记录在合并简明综合收益(亏损)表中的销售、一般和管理费用。相关的土地和建筑物已从不动产、厂房和设备中扣除,相应的使用权资产和租赁负债约为美元32合并简明资产负债表中记录了百万美元。
供应链融资安排
公司正在全球范围内与多家第三方签订协议,为某些供应商提供向参与的金融机构出售应收账款的机会,由供应商和金融机构自行决定。根据这些协议,平均付款期限从 120 天到 180 天不等,基于我们全球每个地区的行业标准和最佳实践。惠而浦没有作为我们全球计划的一部分认捐任何资产。
出售这些应收账款没有经济利益,与金融机构在这些服务方面也没有直接的财务关系。对于某些安排,公司将为全资子公司到期的应收账款提供担保。我们对供应商的义务,包括到期金额和定期付款条件,不受影响。这些计划下的所有未偿余额均记录在我们的合并简明资产负债表上的应付账款中。大约 $1.2截至2023年6月30日,已向参与的金融机构发放了10亿美元和1.1截至2022年12月31日,分别为十亿美元,其中美元388百万和美元368在已发行余额中,分别有百万美元与我们的欧洲主要家用电器业务有关,该业务在2022年第四季度被归类为待售。
我们的信用评级下调或金融市场的变化可能会限制金融机构向这些计划投入资金和参与这些计划的意愿。我们认为这种风险不会对我们的营运资金或现金流产生重大影响。
权益法投资
惠而浦持有的股权为 20% 持有惠而浦(中国)有限公司(惠而浦中国),该公司此前由该公司控制。 下表汇总了报告所述期间与惠而浦中国及其子公司的余额和交易。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
数百万美元 | | | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
其他非流动资产 | 股本权益的账面价值 | | $ | 202 | | | $ | 201 | |
应付账款 | 应付未缴款项 | | $ | 87 | | | $ | 75 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数百万美元 | | 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 |
| | | | | | |
| 2023 | | 2022 | 2023 | | 2022 |
从惠而浦中国购买 | | $ | 85 | | | $ | 112 | | $ | 144 | | | $ | 213 | |
在本报告所述期间,惠而浦中国及其子公司的许可收入和未偿应收账款并不重要。
我们的市场价值 20根据市场报价,对惠而浦中国的投资百分比为美元160截至2023年6月30日,百万人。管理层得出的结论是,除了暂时性减值外,没有其他迹象表明减值。
关联方交易
本公司的控股股权为 87Elica PB India的百分比已合并到惠而浦公司的财务报表中,并在我们的亚洲应报告板块中公布。Elica PB India是一家VIE,该公司是其主要受益人。扣除累计摊销后的其他无形资产中包含的客户关系的账面金额为美元30截至 2023 年 6 月 30 日的百万美元和31截至2022年12月31日,分别为百万人。Elica PB India的其他资产或负债对公司报告所述期间的合并简明财务报表并不重要。
惠而浦印度和非控股权股东都保留惠而浦印度公司以公允价值购买Elica PB India剩余股权的选择权,这可能对公司的财务报表具有重要意义,具体取决于业务表现。
采用新会计准则
自 2023 年 1 月 1 日起,我们采用了以下标准:
| | | | | | | | |
标准 | | 生效日期 |
2022-04 | 供应商融资计划(副主题 405-50):披露供应商融资计划义务 | 2023年1月1日 |
所有其他已发布但尚未生效的会计准则与公司无关或无关紧要。
(2) 收入确认
收入分解
下表按收入来源列出了我们按收入来源分列的收入。我们在每个运营领域销售所有产品类别的产品。有关按地理区域分列的收入的更多信息,请参阅合并简明财务报表附注12。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
数百万美元 | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
主要产品类别: | | | | | | | |
洗衣 | $ | 1,294 | | | $ | 1,287 | | | $ | 2,590 | | | $ | 2,620 | |
制冷 | 1,478 | | | 1,733 | | | 2,850 | | | 3,261 | |
烹饪 | 1,101 | | | 1,247 | | | 2,193 | | | 2,528 | |
洗碗 | 445 | | | 465 | | | 876 | | | 915 | |
主要产品类别总净销售额 | $ | 4,318 | | | $ | 4,732 | | | $ | 8,509 | | | $ | 9,324 | |
备件和保修 | 239 | | | 236 | | | 475 | | | 470 | |
其他 | 235 | | | 129 | | | 457 | | | 223 | |
净销售总额 | $ | 4,792 | | | $ | 5,097 | | | $ | 9,441 | | | $ | 10,017 | |
其他收入来源主要包括新收购的InsinkeRator业务、订阅安排和许可证的收入。
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,与上一期间业绩义务相关的收入影响不到全球合并收入的1%。
预期信用损失和坏账支出备抵金
我们主要使用老化方法来估算预期的信用损失,并为风险较高的交易客户建立针对客户的储备金。考虑到国家、市场和经济环境特有的独特信用风险,我们的预期信用损失是在每个地理区域内进行评估和控制的。在开发储备金时,我们会考虑过去的事件、当前的情况以及合理和可支持的预测。
下表汇总了截至2023年6月30日的六个月中我们按运营部门分列的预期信用损失和坏账准备金:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数百万美元 | 2022年12月31日 | | | | 计入收入 | 注销 | 外币 | 其他 (1) | 2023年6月30日 |
应收账款备抵金 | | | | | | | | | |
北美 | $ | 6 | | | | | $ | (1) | | $ | (1) | | $ | — | | $ | — | | $ | 4 | |
EMEA | 2 | | | | | — | | — | | 1 | | (1) | | 2 | |
拉丁美洲 | 38 | | | | | 3 | | (2) | | 4 | | — | | 43 | |
亚洲 | 3 | | | | | — | | — | | — | | — | | 3 | |
合并 | $ | 49 | | | | | $ | 2 | | $ | (3) | | $ | 5 | | $ | (1) | | $ | 52 | |
融资应收款备抵金 | | | | | | | | | |
拉丁美洲 | $ | 27 | | | | | $ | — | | $ | — | | $ | 2 | | $ | — | | $ | 29 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
合并 | $ | 76 | | | | | $ | 2 | | $ | (3) | | $ | 7 | | $ | (1) | | $ | 81 | |
(1)从2022年第四季度开始,我们的欧洲主要家用电器业务的应收账款备抵将转移到持有待出售的资产中。欲了解更多信息,请参阅合并简明财务报表附注13。
截至2023年6月30日的期间,我们记录了微不足道的坏账支出, 2022年12月31日,分别地。
(3) 库存
下表汇总了我们截至2023年6月30日和2022年12月31日的库存:
| | | | | | | | | | | | | | |
数百万美元 | | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | | | |
成品 | | $ | 1,940 | | | $ | 1,580 | |
原材料和在制品 | | 544 | | | 509 | |
库存总额 | | $ | 2,484 | | | $ | 2,089 | |
(4) 财产、厂房和设备
下表汇总了我们截至2023年6月30日和2022年12月31日的不动产、厂房和设备:
| | | | | | | | | | | | | | |
数百万美元 | | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
土地 | | $ | 31 | | | $ | 32 | |
建筑物 | | 875 | | | 862 | |
机械和设备 | | 6,374 | | | 6,016 | |
累计折旧 | | (5,146) | | | (4,808) | |
不动产、厂房和设备,净额 | | $ | 2,134 | | | $ | 2,102 | |
在截至2023年6月30日的六个月中,我们处置了账面净值为美元的土地、建筑物、机械和设备10百万,相比之下202022年同期为百万。出售的净收益为 不t 截至2023年6月30日的六个月的材料。出售的净收益 $562022年同期的百万美元主要是由2022年第一季度的售后回租交易推动的。
欲了解更多信息,请参阅合并简明财务报表附注1。
(5) 融资安排
债务发行
2023年2月22日,该公司完成了美元的发行300百万本金总额为 5.5根据S-3表格(文件编号333-255372)上的注册声明,在公开发行中于2033年到期的优先票据(“2033年票据”)的百分比。2033年票据是根据2000年3月20日的契约(“契约”)发行的,由作为发行人的公司与作为受托人的美国银行信托公司全国协会(继承美国银行、全国协会和北卡罗来纳州花旗银行)签订的契约(“契约”)。2033年票据的出售是根据2023年2月14日的承销协议的条款进行的,法国巴黎银行证券公司、荷兰国际集团金融市场有限责任公司、瑞穗证券美国有限责任公司、三井住友银行日兴证券美国公司和SG Americas Securities, LLC是与2033年票据发行和销售有关的几家承销商的代表。2033年票据包含限制公司产生某些留置权或进行某些出售和回租交易的能力的契约。此外,如果我们遇到特定类型的控制权变更,我们需要提出以购买价格购买所有票据的报价 101其本金的百分比,加上应计和未付利息。该公司使用出售2033年票据的净收益偿还了美元250百万本金总额为 3.7% 票据于 2023 年 3 月 1 日支付,用于一般公司用途。
2022年5月4日,该公司完成了美元的发行300本金百万美元 4.7根据S-3表格(文件编号333-255372)上的注册声明,在公开发行中于2032年到期的优先票据(“2032票据”)的百分比。2032年票据是根据契约发行的。2032年票据的出售是根据2022年5月2日作为发行人的公司与法国巴黎银行证券公司、花旗集团环球市场公司、高盛公司签订的承销协议的条款进行的。有限责任公司、瑞穗证券美国有限责任公司和富国银行证券有限责任公司是几家承销商的代表,参与2032年票据的发行和销售。2032年票据包含限制公司产生某些留置权或进行某些出售和回租交易的能力的契约。此外,如果我们遇到特定类型的控制权变更,我们需要提出以购买价格购买所有票据的报价
101其本金的百分比,加上应计和未付利息。该公司使用出售2032年票据的净收益来赎回美元300百万本金总额为 4.7% 已于 2022 年 6 月 1 日支付的票据。
定期贷款协议
2022年9月23日,公司与作为行政代理人和银团代理人和贷款人的三井住友银行(“SMBC”)以及作为贷款人的某些其他金融机构签订了定期贷款协议。三井住友银行、法国巴黎银行、荷兰国际集团银行、都柏林分行、瑞穗银行有限公司和兴业银行担任联合牵头安排行和银团代理人;新斯科舍银行和中国银行芝加哥分行担任文件代理人;三井住友银行担任定期贷款协议的独家账簿管理人。定期贷款协议规定的贷款人承诺总额为 $2.5十亿。该公司在延迟提款的基础上使用定期贷款机制的收益为大部分美元提供资金3.0根据惠而浦与艾默生签订的截至2022年8月7日的资产和股票购买协议(“收购协议”),公司从艾默生公司(“艾默生”)收购艾默生InsinkeRator业务的十亿收购价对价。
定期贷款机制分为 二一部分:a $1十亿笔,到期日为2024年4月30日,还有一美元1.5十亿笔存款,到期日为2025年10月31日。
基于公司当前债务评级的定期贷款额度的应付利息和费用利率如下:(1)有担保隔夜融资利率(“SOFR”)的利差 18 个月一部分是 0.75%; (2) SOFR 的点差 3 年一部分是 1.00%; (3) 两个批次的素数点差为 零;以及 (4) 两批的计时费为 0.10%,截至本文发布之日。
定期贷款协议包含惯常契约和担保,除其他外,包括十二个月的滚动利息覆盖率必须大于或等于 3.0每个财政季度。此外,契约限制了公司(或允许任何子公司)的能力,但有各种例外情况和限制:(i)与其他公司合并;(ii)对其财产设定留置权;(iii)在子公司层面承担债务。截至2023年6月30日,我们遵守了定期贷款协议规定的利息覆盖率。
截至2023年6月30日,这笔定期贷款的未偿还金额为美元2.5其中十亿美元左右1在合并简明资产负债表上,十亿被归类为流动负债。
信贷设施
2022年5月3日,公司与公司、某些其他借款人、其中提及的贷款人、北卡罗来纳州摩根大通银行作为行政代理人、北卡罗来纳州花旗银行作为银团代理人签订了第五份经修订和重述的长期信贷协议(“经修订的长期贷款”)。法国巴黎银行、瑞穗银行有限公司和富国银行全国协会担任文件代理人。北卡罗来纳州摩根大通银行、法国巴黎银行证券公司、北卡罗来纳州花旗银行、瑞穗银行有限公司和富国银行证券有限责任公司担任修订后的长期融资机制的联席牵头安排行和联席账簿管理人。与公司先前的信贷协议一致,修订后的长期融资机制提供的总借贷能力为美元3.5十亿。除非提前终止,否则该贷款的到期日为2027年5月3日。
经修订的长期贷款的应付利率下降了 0.125公司先前信贷额度的利率利润率百分比,基于公司当前的债务评级,即定期SOFR(有担保隔夜融资利率)+ 1.00年利率保证金百分比(有 0.10% SOFR 点差调整)或备用基本利率 + 0.00每年百分比,在公司选举中。
修订后的长期融资机制包含惯常契约和担保,例如,除其他外,滚动的四季度利息覆盖率必须大于或等于 3.0截至每个财政季度末。修订后的长期融资机制还包括对公司(或允许任何子公司)的能力的限制,但有各种例外和限制:(i)与其他公司合并;(ii)对其财产设定留置权;(iii)在子公司层面承担债务。截至2023年6月30日,我们遵守了修订后的长期贷款下的利息覆盖率。
除了承诺的 $3.5十亿美元经修正的长期融资和承诺的美元2.5十亿美元的定期贷款,我们已承诺在巴西和印度提供信贷额度。这些承诺的信贷额度可提供高达约$的借款220截至 2023 年 6 月 30 日的百万美元和 $204根据当时有效的汇率,截至2022年12月31日的百万美元。这些承诺信贷额度的到期日将持续到2025年。
我们有 $2.5截至2023年6月30日和2022年12月31日,分别从承诺的信贷额度中提取了10亿美元。
应付票据
应付票据包括应付给银行或商业票据的短期借款,通常用于为营运资金需求提供资金。由于这些债务到期日短,我们的应付票据的公允价值近似于账面金额。
下表汇总了截至2023年6月30日和2022年12月31日应付票据的账面价值:
| | | | | | | | | | | | | | |
数百万美元 | | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | | | |
应付银行的短期借款 | | 27 | | | 4 | |
应付票据总额 | | $ | 27 | | | $ | 4 | |
金融资产的转移和服务
为了管理经济和地域贸易客户风险,公司将不时将某些客户的应收账款余额转移到金融机构,主要没有追索权,从而产生利息和杂项(收入)支出的名义影响。这些交易记作应收账款的销售,导致应收账款从合并简明资产负债表中被取消确认。这些转让不需要公司的持续参与。
某些安排包括为惠而浦转移的应收账款提供服务。根据这些安排收到的现金收入为美元101截至2023年6月30日的六个月中,为百万美元。 没有在截至2022年6月30日的六个月中,根据这些安排收到了款项。根据公司继续为转让资产提供服务的安排转移的未偿应收账款为美元51截至 2023 年 6 月 30 日的百万美元和80截至2022年12月31日,分别为百万人。
(6) 承付款和意外开支
BEFIEX 抵免和其他巴西税务事宜
在过去的几年中,我们的巴西业务根据巴西政府的出口激励计划(BEFIEX)获得了税收抵免。这些抵免额减少了巴西联邦对国内销售的消费税。
我们的巴西业务已收到与某些货币化BEFIEX抵免相关的所得税和社会缴款税的纳税评估。我们认为BEFIEX抵免无需缴纳所得税或社会缴款税。我们认为这些税收评估毫无根据,正在大力捍卫我们的立场。我们尚未为这些BEFIEX抵免额提供所得税或社会缴款税,根据税务和法律顾问的意见,截至2023年6月30日,我们尚未累计与这些评估相关的任何金额。收到的与BEFIEX抵免相关的所得税和社会缴款税(包括利息和罚款)的未缴纳税款总额约为 2.2十亿巴西雷亚尔(约合$)458截至2023年6月30日为百万)。
根据巴西现有的法律先例,我们在 2003 年和 2004 年确认了总额为美元的税收抵免26百万美元,按货币调整后,用于购买用于生产的原材料(“IPI税收抵免”)。巴西税务机关随后对IPI税收抵免的记录提出质疑。自2004年以来,没有确认任何此类贷项。2009年,我们加入了一项巴西政府计划(“IPI Amnesty”),该计划延长了付款期限,减少了罚款和利息,以鼓励纳税人解决这个问题以及某些其他有争议的税收抵免金额。在该计划允许的情况下,我们选择通过使用其他现有税收抵免和记录在案的费用来偿还某些债务342009 年有数百万人与这些问题有关。2012 年 7 月,巴西税务局通知我们,我们提议的和解协议的一部分被拒绝,我们收到了以下税收评估 279百万巴西雷亚尔
(大约 $58截至2023年6月30日为百万美元),反映了迄今为止的利息和罚款。我们认为这些税收评估毫无根据,我们正在大力捍卫自己的立场。政府在本案中的评估在很大程度上依赖于其关于某些年份BEFIEX抵免额应纳税性的论点,我们在前一段引用的BEFIEX政府评估案例之一中对此提出异议。由于IPI Amnesty案的进展速度快于BEFIEX应纳税案的进展,因此在获得BEFIEX应纳税案的最终裁决之前,我们可能需要支付IPI Amnesty的评估。
我们已收到巴西联邦税务机关的税收评估,这些评估涉及自2007年以来确认的税收抵免的保险税(PIS/COFINS)据称应付的金额。这些抵免额因对某些制造和其他业务流程的投入而被确认。巴西的行政和司法层面正在对这些评估提出质疑。PIS/COFINS投入确认的抵免额所收到的未缴纳税款总额约为美元318百万巴西雷亚尔(大约 $66截至2023年6月30日为百万)。我们认为这些税收评估毫无根据,正在大力捍卫我们的立场。根据我们的税务和法律顾问的意见,我们有 不t 应计与这些摊款有关的任何金额。
除了上述BEFIEX、IPI税收抵免和PIS/COFINS投入事项外,巴西税务机关发布的与间接税和所得税事项以及其他事项有关的其他评估在许多行政和司法程序中处于不同的审查阶段。与这些摊款相关的金额将继续通过按Selic汇率进行货币调整而增加,Selic汇率是巴西中央银行设定的基准汇率。根据我们的会计政策,我们会定期评估这些事项,并在必要时记录我们对损失的最佳估计。我们认为这些税收评估毫无根据,正在大力捍卫我们的立场。
诉讼本质上是不可预测的,这些问题的结案可能需要很多年才能最终解决。由于未来时期的利息和罚款,未来潜在诉讼中有争议的金额可能会增加。因此,这些诉讼的不利结果可能会对我们在任何特定报告期内的财务报表产生重大不利影响。
欧洲、中东和非洲地区传统法律事务
竞赛调查
2013年,法国竞争管理局(“FCA”)开始对包括惠而浦和Indesit在内的法国的家电制造商和零售商进行调查。英国金融行为管理局的调查分为两部分,2018年12月,我们与英国金融行为管理局就第一部分的调查达成和解。英国金融行为管理局调查的第二部分正在进行中,主要侧重于制造商与零售商的互动。该公司已与英国金融行为管理局商定了初步和解范围,并记录了大约 $ 的费用692023 年上半年为百万美元,包括美元41之前在 2023 年第一季度累积的百万美元。该公司预计,和解金额将在2023年第四季度或2024年初最终确定,并于2024年向英国金融行为管理局付款。该公司正在全力配合本次调查。
尽管目前无法评估与英国金融行为管理局调查有关的其他事项可能对我们的财务报表产生的影响(如果有的话),但与英国金融行为管理局调查有关的事项可能会对我们在任何特定报告期内的财务报表产生重大不利影响。
交易客户破产
该公司曾是Alno AG的间接少数股东,Alno AG是一家长期的贸易客户,曾在德国申请破产保护。2020 年,我们支付了欧元的结算金52.75百万(大约 $)59付款时为百万美元),用于解决破产受托人可能对公司提出的任何潜在索赔。我们还通过和解解决了第三方提出的与Alno破产有关的某些索赔,该和解协议包括全面解除该第三方的所有索赔,并在第二季度累积了与该决议相关的微不足道的增量金额。
《拉丁美洲税务评论》
2023 年第一季度,我们在合并简明财务报表中累积了与拉丁美洲地区上一期增值税 (VAT) 汇款相关的微不足道的金额。我们在2023年第二季度解决了该问题的某些方面,该决议对财务报表的总体影响并不重要。我们将继续审查该地区内的税务问题,以了解任何潜在的额外影响(如果有);某些事项可能会对我们在任何特定报告期内的财务报表产生重大不利影响。
格伦费尔大厦
2017年6月23日,伦敦大都会警察局发表声明说,它已将一台HotPoint品牌的冰箱确定为伦敦西部格伦费尔大厦火灾的最初来源。英国当局正在进行调查,包括对火灾的原因和蔓延进行调查。该车型是在惠而浦于2014年收购Indesit之前,由Indesit Company在2006年至2009年间制造的。我们正在与调查当局充分合作。惠而浦在宾夕法尼亚州联邦法院就此事提起的产品责任诉讼中被指定为被告。联邦法院于2020年9月以偏见驳回了此案,并在2022年7月的上诉中维持了驳回的裁决。原告于2023年1月向美国最高法院提交了申诉,但随后被驳回。2020 年 12 月,英国提起了与格伦费尔大厦有关的诉讼 20被告,包括惠而浦公司和惠而浦的某些子公司。2022年第四季度,我们在财务报表中累积了与这些索赔相关的微不足道的金额。可能会就此事件提出其他索赔。
其他诉讼
有关某些美国所得税诉讼的信息,请参阅附注11。此外,我们目前正在防御 二在美国联邦法院被认证为集体诉讼的诉讼,涉及 二顶装式洗衣机型号。2019年12月,其中一起诉讼的法院作出了有利于惠而浦的即决判决。该裁决仍有待上诉,另一起诉讼仍在进行中。我们认为这些诉讼毫无根据,正在大力为之辩护。鉴于诉讼情况,我们目前无法合理估计损失范围(如果有的话)。这些问题的解决可能会对我们在任何特定报告期内的财务报表产生重大不利影响。
我们目前正在大力为与产品制造和销售有关的其他多起诉讼辩护,其中包括集体诉讼指控,并可能涉及类似的诉讼。这些诉讼指控的索赔包括疏忽、违反合同、违反保修、产品责任和安全索赔、虚假广告、欺诈以及违反联邦和州法规,包括消费者保护法。总的来说,我们没有集体诉讼的保险。我们还参与了正常业务过程中出现的各种其他法律诉讼,根据诉讼的性质,这些诉讼可能提供也可能不提供保险。我们对这些诉讼和诉讼的是非曲直提出异议,并打算大力为之辩护。管理层认为,根据其目前的知识,在考虑了法律顾问对此类诉讼和诉讼的评估,并考虑到当前的诉讼应计额之后,这些目前针对惠而浦的未决事项的结果不应对我们的财务报表产生重大不利影响(如果有的话)。
产品保修准备金
产品保修储备金包含在我们的合并简明资产负债表中的其他流动负债和其他非流动负债中。 下表汇总了所列期间产品保修责任准备金总额的变化:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 产品质保 |
数百万美元 | | 2023 | | 2022 |
1 月 1 日的余额 (1) | | $ | 190 | | | $ | 286 | |
该期间的发行量/应计款项 | | 109 | | | 119 | |
在此期间达成的和解/其他 | | (106) | | | (147) | |
| | | | |
6月30日的余额 | | $ | 193 | | | $ | 258 | |
| | | | |
当前部分 | | $ | 129 | | | $ | 170 | |
非流动部分 | | 64 | | | 88 | |
总计 | | $ | 193 | | | $ | 258 | |
(1) 产品保修储备金为 $59从2022年第四季度开始,我们的欧洲主要家用电器业务已转移到待售负债中。
在正常业务过程中,我们会调查潜在的质量和安全问题。作为我们为消费者提供优质产品的持续努力的一部分,我们目前正在全球范围内调查某些潜在的质量和安全问题。必要时,如果调查得出结论,认为有必要采取此类行动,我们承诺对设备进行维修或更换。
担保
我们在巴西的一家子公司有担保安排。对于某些信誉良好的客户,子公司为商业银行的客户信贷额度提供担保,以支持其正常信贷政策的购买。如果客户违约银行的信贷额度,我们的子公司将被要求承担信贷额度并履行对银行的债务。截至2023年6月30日和2022年12月31日,担保金额总额为 936百万巴西雷亚尔(大约 $194截至 2023 年 6 月 30 日为百万)和 1,122百万巴西雷亚尔(大约 $215截至2022年12月31日,分别为百万美元)。截至2023年6月30日和2022年12月31日,这些担保的公允价值为名义价值。在正常运营条件下,我们的子公司通过从高质量承销商那里购买的保单为这些担保的很大一部分信用风险提供保险。
我们为各合并子公司提供债务担保和信贷额度。合并后子公司在这些额度下可获得的最大负债和信贷额度合同总额约为美元3.0截至 2023 年 6 月 30 日的十亿美元和2.9截至2022年12月31日,分别为十亿美元。截至2023年6月30日和2022年12月31日,我们在担保下的短期未偿还银行债务总额均为名义值。
(7) 养老金和其他退休后福利计划
下表汇总了所列期间的定期养恤金费用净额和其他退休后福利费用的组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 |
| | 美国 养老金福利 | | 国外 养老金福利 | | 其他退休后 好处 |
数百万美元 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
服务成本 | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | — | |
利息成本 | | 29 | | | 20 | | | 7 | | | 4 | | | 2 | | | 2 | |
计划资产的预期回报率 | | (35) | | | (36) | | | (6) | | | (8) | | | — | | | — | |
摊销: | | | | | | | | | | | | |
精算损失 | | 9 | | | 14 | | | 1 | | | 2 | | | — | | | — | |
先前的服务积分 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (10) | | | (12) | |
结算和削减(收益)损失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
净定期福利成本(信贷) | | $ | 4 | | | $ | (1) | | | $ | 3 | | | $ | (1) | | | $ | (8) | | | $ | (10) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| | 美国 养老金福利 | | 国外 养老金福利 | | 其他退休后 好处 |
数百万美元 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
服务成本 | | $ | 1 | | | $ | 2 | | | $ | 2 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | — | |
利息成本 | | 58 | | | 41 | | | 13 | | | 8 | | | 3 | | | 3 | |
计划资产的预期回报率 | | (71) | | | (73) | | | (11) | | | (17) | | | — | | | — | |
摊销: | | | | | | | | | | | | |
精算损失 | | 19 | | | 29 | | | 2 | | | 5 | | | — | | | — | |
先前的服务积分 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (21) | | | (23) | |
结算和削减(收益)损失 | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | |
净定期福利成本(信贷) | | $ | 7 | | | $ | (1) | | | $ | 6 | | | $ | (1) | | | $ | (18) | | | $ | (20) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
下表汇总了所列期间在营业利润和利息以及杂项(收入)支出中确认的定期净成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 |
| | 美国 养老金福利 | | 国外 养老金福利 | | 其他退休后 好处 |
数百万美元 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
营业利润(亏损) | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | — | |
利息和杂项(收入)支出 | | 3 | | | (2) | | | 2 | | | (2) | | | (8) | | | (10) | |
定期福利净成本 | | $ | 4 | | | $ | (1) | | | $ | 3 | | | $ | (1) | | | $ | (8) | | | $ | (10) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| | 美国 养老金福利 | | 国外 养老金福利 | | 其他退休后 好处 |
数百万美元 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
营业利润(亏损) | | $ | 1 | | | $ | 2 | | | $ | 2 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | — | |
利息和杂项(收入)支出 | | 6 | | | (3) | | | 4 | | | (3) | | | (18) | | | (20) | |
定期福利净成本 | | $ | 7 | | | $ | (1) | | | $ | 6 | | | $ | (1) | | | $ | (18) | | | $ | (20) | |
(8) 套期保值和衍生金融工具
衍生工具根据市场汇率按公允价值入账。我们选择套期保值会计的衍生品被指定为现金流、公允价值或净投资套期保值。未根据对冲会计核算的衍生品按收益计入市场。如果指定的现金流套期保值非常有效,则收益和亏损将记录在其他综合收益(亏损)中,然后重新归类为收益,以抵消套期保值项目发生时的影响。如果与现金流对冲相关的预测交易可能不会发生,则衍生品将被终止,累积的其他综合收益(亏损)中的金额将在收益中确认。对冲资产或负债的公允价值在合并简明资产负债表上的其他流动资产/负债或其他非流动资产/负债中列报,并在合并简明现金流量表中以经营活动提供(用于)的其他现金中列报。
使用衍生工具意味着承担交易对手的信用风险。交易对手信用风险涉及交易对手违约衍生品合约时我们可能蒙受的损失。我们通常与投资级交易对手打交道,并监控整体信用风险和个别交易对手的敞口。我们预计不会有任何交易对手不履约。交易对手信用风险敞口的金额仅限于此类衍生品合约的未实现收益(如果有)。我们不要求也不会为此类合同提供抵押品。
对冲策略
在正常业务过程中,我们管理与持续业务运营相关的风险,包括因大宗商品价格、外汇汇率和利率变化而产生的风险。这些利率和价格的波动可能会影响我们的经营业绩和财务状况。我们使用各种策略,包括使用衍生工具,来管理这些风险。我们不为交易或投机目的签订衍生金融工具。
大宗商品价格风险
我们签订各种大宗商品的商品衍生品合约,以管理与制造过程中使用的材料的预测购买和销售相关的价格风险。这些套期保值的目的是减少与预测的大宗商品购买和销售相关的现金流的可变性。
外币和利率风险
我们在有限数量的国家/地区采购和生产产品会产生相关费用,而我们则以许多国家的当地货币进行销售。我们的主要外汇风险敞口来自产品的跨币种销售。因此,我们签订外汇合约以对冲某些公司承诺和预测的交易,以收购以外币计价的产品和服务。我们签订某些非指定非功能性货币资产和负债套期保值,这些套期保值主要与短期应付账款、应收账款、公司间贷款和股息有关。当我们用衍生品对冲以应付或应收账款计价的外币时,外汇汇率变动的影响目前反映在应付账款/应收账款和衍生品的利息和杂项(收入)支出中。因此,由于经济对冲,我们不选择对冲会计。
我们还进行套期保值以降低主要与预测的外币计价支出、公司间融资协议和特许权使用费协议相关的货币风险,并将其指定为现金流套期保值。被指定为现金流套期保值的衍生品的损益如果包含在有效性评估中,则记入其他综合收益(亏损),随后重新归类为收益,以抵消套期保值项目发生时的影响。
我们可能会进行跨货币利率互换,以管理与跨货币债务相关的风险敞口。跨货币利率互换协议的未偿名义金额为美元618截至2023年6月30日和2022年12月31日,分别为百万人。
我们可能会签订利率互换协议来管理利率风险敞口。我们的利率互换协议(如果有)有效地改变了我们的利率风险敞口,主要是通过将某些浮动利率债务转换为固定利率基准,或者将某些固定利率债务转换为浮动利率基础。这些协议涉及在协议有效期内分别收取或支付浮动利率金额,以换取固定利率的利息支付或收据,而无需交换标的本金。我们可能会签订掉期利率锁定协议,通过锁定可能的长期债务发行的利率来有效降低我们的利率风险敞口。曾经有 不截至2023年6月30日和2022年12月31日,利率互换协议的名义未偿还金额。
我们可能会签订被指定为净投资对冲的工具,以管理我们与外币计价投资相关的风险敞口。这些工具的收益或亏损的有效部分作为其他综合收益(亏损)的一部分列报,并记入累计的其他综合亏损。随后,当标的净投资被出售或大量清算时,收益或亏损将重新归类为净收益。对冲工具公允价值的剩余变化代表了无效部分,该部分立即计入我们的合并简明综合收益表(亏损)中的利息和杂项(收益)支出。曾经有 不截至2023年6月30日和2022年12月31日,净投资套期保值的未偿还名义金额。
下表总结了截至2023年6月30日和2022年12月31日的合并简明资产负债表中的未偿还衍生品合约及其影响。我们的欧洲主要家用电器业务的对冲资产和负债已归类为待售资产,不在下表中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 的公允价值 | | | | |
| | 名义金额 | | 对冲资产 | | 对冲负债 | | 最长期限(月) |
数百万美元 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 |
衍生品被视为套期保值(1) | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大宗商品掉期/期权 | | $ | 225 | | | $ | 170 | | | $ | 1 | | | $ | 7 | | | $ | 27 | | | $ | 17 | | | (参见) | | 22 | | 24 |
外汇远期/期权 | | 1,131 | | | 998 | | | 4 | | | 24 | | | 49 | | | 20 | | | (CF/NI) | | 15 | | 15 |
跨币种互换 | | 618 | | | 618 | | | 4 | | | 5 | | | 62 | | | 42 | | | (参见) | | 68 | | 74 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
作为套期保值的衍生品总额 | | | | | | $ | 9 | | | $ | 36 | | | $ | 138 | | | $ | 79 | | | | | | | |
衍生品未计为套期保值 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大宗商品掉期/期权 | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | 不适用 | | 0 | | 0 |
外汇远期/期权 | | 394 | | | 439 | | | 1 | | | 5 | | | 1 | | | 6 | | | 不适用 | | 5 | | 5 |
未计入套期保值的衍生品总额 | | | | | | 1 | | | 5 | | | 1 | | | 6 | | | | | | | |
衍生品总数 | | | | | | $ | 10 | | | $ | 41 | | | $ | 139 | | | $ | 85 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
当前 | | | | | | $ | 10 | | | $ | 40 | | | $ | 71 | | | $ | 41 | | | | | | | |
非当前 | | | | | | — | | | 1 | | | 68 | | | 44 | | | | | | | |
衍生品总数 | | | | | | $ | 10 | | | $ | 41 | | | $ | 139 | | | $ | 85 | | | | | | | |
(1)作为套期保值考虑的衍生品被视为现金流 (CF) 套期保值。
下表汇总了衍生工具对我们所列期间的合并简明综合收益(亏损)报表的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | 截至6月30日的三个月 |
| | | 收益(损失) 在 OCI 中得到认可 (有效份量) (2) |
数百万美元 | | | 2023 | | 2022 |
现金流套期保值 | | | | | | | | |
大宗商品掉期/期权 | | $ | (22) | | | $ | (37) | |
外汇远期/期权 | | (43) | | | 123 | |
跨币种掉期 | | (19) | | | 89 | |
利率衍生品 | | 1 | | | 29 | |
净投资套期保值 | | | | | | | | |
外币 | | — | | | (2) | |
| | $ | (83) | | | $ | 202 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | 截至6月30日的三个月 |
| | 收益(亏损)地点重新归类自 OCI 进入收益 (有效份量) | | 收益(亏损)重新归类自 OCI 进入收益 (有效份量)(3) |
现金流套期保值——百万美元 | | | 2023 | | 2022 |
大宗商品掉期/期权 | | 销售产品的成本 | | $ | (5) | | | $ | 16 | |
外汇远期/期权 | | 净销售额 | | (1) | | | 1 | |
外汇远期/期权 | | 销售产品的成本 | | (7) | | | (11) | |
外汇远期/期权 | | 利息和杂项(收入)支出 | | 9 | | | 67 | |
跨币种互换 | | 利息和杂项(收入)支出 | | (5) | | | 75 | |
利率衍生品 | | 利息支出 | | 1 | | | — | |
| | | | $ | (8) | | | $ | 148 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | 截至6月30日的三个月 |
| | 衍生品上未确认的收益(亏损)位置 被视为套期保值 | | 衍生品确认的收益(亏损)不是 被视为套期保值 |
未计入套期保值的衍生品——百万美元 | | | 2023 | | 2022 |
外汇远期/期权 | | 利息和杂项(收入)支出 | | $ | 14 | | | $ | 11 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(2)截至2023年6月30日的三个月中,OCI(有效部分)中确认的收益(亏损)变化主要是由货币和大宗商品价格以及利率与去年相比的波动所致。现金流套期保值的税收影响为 $18百万和 $ (18)截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月分别为百万美元。净投资套期保值的税收影响为 $0 百万和 $1截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,分别为百万美元。
(3)截至2023年6月30日的三个月中,从OCI重新归类为收益(有效部分)的收益(亏损)的变化主要是由货币和大宗商品价格以及利率与去年相比的波动所致。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | 截至6月30日的六个月 |
| | | 收益(损失) 在 OCI 中得到认可 (有效份量) (4) |
数百万美元 | | | 2023 | | 2022 |
现金流套期保值 | | | | | | | | |
大宗商品掉期/期权 | | $ | (22) | | | $ | 2 | |
外汇远期/期权 | | (63) | | | 80 | |
跨币种掉期 | | (20) | | | 98 | |
利率衍生品 | | — | | | 52 | |
净投资套期保值 | | | | | | | | |
外币 | | — | | | (18) | |
| | $ | (105) | | | $ | 214 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | 截至6月30日的六个月 |
| | 收益(亏损)地点重新归类自 OCI 进入收益 (有效份量) | | 收益(亏损)重新归类自 OCI 进入收益 (有效份量)(5) |
现金流套期保值——百万美元 | | | 2023 | | 2022 |
大宗商品掉期/期权 | | 销售产品的成本 | | $ | (5) | | | $ | 34 | |
外汇远期/期权 | | 净销售额 | | (1) | | | 1 | |
外汇远期/期权 | | 销售产品的成本 | | (15) | | | (16) | |
外汇远期/期权 | | 利息和杂项(收入)支出 | | 18 | | | 96 | |
跨币种互换 | | 利息和杂项(收入)支出 | | (12) | | | 116 | |
利率衍生品 | | 利息支出 | | 1 | | | — | |
| | | | $ | (14) | | | $ | 231 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | 截至6月30日的六个月 |
| | 衍生品上未确认的收益(亏损)位置 被视为套期保值 | | 衍生品确认的收益(亏损)不是 被视为套期保值 |
未计入套期保值的衍生品——百万美元 | | | 2023 | | 2022 |
外汇远期/期权 | | 利息和杂项(收入)支出 | | $ | 27 | | | $ | (5) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(4)截至2023年6月30日的六个月中,OCI(有效部分)中确认的收益(亏损)的变化主要是由货币和大宗商品价格以及利率与去年相比的波动所致。现金流套期保值的税收影响为 $23百万和美元1截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,分别为百万美元。净投资套期保值的税收影响为 $0 百万和 $4截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,分别为百万美元。
(5)截至2023年6月30日的六个月中,从OCI重新归类为收益(有效部分)的收益(亏损)的变化主要是由货币和大宗商品价格以及利率与去年相比的波动所致。
对于现金流套期保值,截至2023年6月30日和2022年6月30日期间,利息和杂项(收入)支出中确认的无效金额是名义上的。截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的期间,没有被指定为公允价值的套期保值。与即将到期并预计在未来十二个月内实现的合约相关的累计OCI中包含的衍生工具的未实现损益净额为亏损美元73截至2023年6月30日,百万人。
(9) 公允价值测量
公允价值是根据退出价格来衡量的,退出价格是市场参与者之间的有序交易中出售资产或为转移负债而支付的金额。因此,公允价值是一种基于市场的衡量标准,应根据市场参与者在对资产或负债进行定价时使用的假设来确定。按公允价值计量的资产和负债基于市场估值方法,使用涉及相同或可比资产或负债的市场交易产生的价格和其他相关信息。作为考虑此类假设的基础,建立了三层公允价值层次结构,优先考虑计量公允价值时使用的投入,如下所示:(第 1 级)
可观察的输入,例如活跃市场的报价;(第 2 级)除了活跃市场中可直接或间接观察到的报价之外的投入;以及(第 3 级)市场数据很少或根本没有市场数据的不可观察的投入,这需要报告实体制定自己的假设。
下表汇总了截至2023年6月30日和2022年12月31日定期按公允价值计量的资产和负债的估值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 公允价值 |
数百万美元 | | 总成本基础 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | | | 总计 |
定期按公允价值计量: | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | | | 2023 | | 2022 |
短期投资 (1) | | $ | 935 | | | $ | 1,209 | | | $ | 693 | | | $ | 934 | | | $ | 242 | | | $ | 275 | | | | | | | $ | 935 | | | $ | 1,209 | |
净衍生合约 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (129) | | | (44) | | | | | | | (129) | | | (44) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)短期投资主要由货币市场基金和初始到期日少于90天的高流动性、低风险投资组成。
非经常性公允价值仅代表报告期内账面价值调整为公允价值的资产。有关商誉和其他无形资产减值的更多信息,请参阅合并简明财务报表附注14。
善意
我们有 四我们评估其减值的申报单位。在商誉和无形资产分析中,我们使用贴现现金流分析来确定公允价值(三级输入)和一致的预计财务信息。欧洲、中东和非洲申报部门量化减值评估的贴现现金流分析使用的贴现率为 15%。根据截至2022年5月31日进行的量化评估,欧洲、中东和非洲申报单位的账面价值超过了其公允价值,导致全部账面金额的商誉减值损失为美元2782022年第二季度为百万美元。
其他无形资产
欧洲、中东和非洲申报部门其他无形资产量化减值评估的特许权使用费减免方法使用的折扣率为 19% 和特许权使用费率范围为 1.5% - 3.5%。根据截至2022年5月31日进行的量化评估,其账面价值 Indesit 和 热点* 商标超过其公允价值(第 3 级投入),导致减值费用为 $1062022年第二季度为百万美元。
无限期无形资产 Indesit和 热点* 账面金额约为 $201百万和美元137百万美元减记为公允价值(第 3 级输入)美元131百万和美元101百万,由此产生的减值费用为美元70百万和美元36分别是百万。
有关更多信息,请参阅合并简明财务报表附注14。
欧洲主要家用电器业务暂停出售
2023年1月16日,公司与Arcelik A.Z(“Arcelik”)签订了供款协议。根据协议条款,惠而浦将出资其欧洲主要家用电器业务,而Arcelik将将其欧洲主要家用电器、消费电子产品、空调和小型家用电器业务捐赠给惠而浦将拥有的新成立的实体 25% 和 Arcelik 75%.
2022年12月20日,公司董事会批准了与Arcelik的交易,欧洲主要的家用电器业务在2022年第四季度被归类为待售。处置组是按公允价值减去出售成本来衡量的。我们在分析中使用了贴现现金流分析和多个市场数据点来确定其公允价值(第 3 级输入) 25保留的利息百分比,得出的估计公允价值为 $143百万。贴现现金流分析使用的贴现率为 16.5%.
*惠而浦的所有权热点欧洲、中东、非洲和亚太地区的品牌不隶属于热点品牌在美洲销售。
我们记录了$的调整240截至2023年6月30日的六个月为百万美元,其中美元18第二季度录得百万美元,导致亏损总额为 $1,761这笔交易的金额为百万美元。这些调整反映了交易成本以及对处置集团公允价值减去出售成本的持续重新评估,在交易完成之前,将在每个报告期继续对其进行评估。
有关更多信息,请参阅合并简明财务报表附注13。
insinkerator 采集
2022年10月31日,根据与艾默生签订的收购协议的条款,我们完成了对InsinkeRator业务的收购。根据收购会计方法,此次收购已作为企业合并入账。这要求将收购价格与收购的可识别资产和承担的负债(包括商誉和其他无形资产)的估计公允价值进行分配。公司正在敲定收购价格分配的第三方估值,这些估值可能会发生变化。
不动产、厂房和设备的估计价值包括调整额,共计美元36百万美元,用于将账面净值提高到初步公允价值估计值 $174百万。不动产、厂房和设备的公允价值是采用成本和市场方法确定的。使用的模型主要包括 2 级和 3 级输入。该估计基于其他可比收购和历史经验,以及对我们预计从这些资产中实现收益的时间的初步预期。
库存的估计价值包括调整总额为美元10百万美元用于将库存增加到估计的公允价值为美元93百万。库存的公允价值是使用比较销售方法估算的。使用的模型主要包括 2 级和 3 级输入。为了估算库存的公允价值,我们考虑了Insinkerator库存的组成部分,以及根据InsinkeRator的历史经验对销售价格以及销售和分销成本的估计。
收购的可识别无形资产的估计公允价值是使用收入估值方法编制的,该方法要求通过使用特许权使用费减免法、多期超额收益法或有无方法来预测预期的未来收入、未来现金流和贴现率(三级投入)。
在此期间,采购会计调整并不重要。公司预计将在可行的情况下尽快完成任何进一步的收购会计调整,但不迟于收购之日起一年。有关更多信息,请参阅合并简明财务报表附注13。
俄罗斯销售交易
2022年第二季度,我们签订了出售俄罗斯业务的协议。我们将该处置组归类为待售,公允价值为 零。公允价值低于俄罗斯业务的账面金额,是根据收购价格估算的,其中包括基于未来业务和其他条件的或有对价(二级投入)。我们记录的减值费用为 $333百万美元用于将净资产减记为其公允价值。
有关更多信息,请参阅合并简明财务报表附注13。
其他公允价值衡量标准
长期债务(包括当前到期日)的公允价值为 $7.2十亿和美元7.0截至2023年6月30日和2022年12月31日,分别为10亿美元,是根据类似借款安排(二级输入)的增量借款利率的贴现现金流分析估算的。
(10) 股东权益
下表汇总了报告所述期间股东权益的变化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 惠而浦股东权益 | | |
| | 总计 | | 已保留 收益 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 库存股/额外实收资本 | | 常见 股票 | | 非控股权益 |
余额,2022 年 12 月 31 日 | | $ | 2,506 | | | $ | 8,261 | | | $ | (2,090) | | | $ | (3,949) | | | $ | 114 | | | $ | 170 | |
综合收益(亏损) | | | | | | | | | | | | |
净收益(亏损) | | (176) | | | (179) | | | — | | | — | | | — | | | 3 | |
其他综合收入 | | (1) | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | — | |
综合收益(亏损) | | (177) | | | (179) | | | (1) | | | — | | | — | | | 3 | |
股票发行(回购) | | 2 | | | — | | | — | | | 2 | | | — | | | — | |
已申报分红 | | (97) | | | (97) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
余额,2023 年 3 月 31 日 | | $ | 2,234 | | | $ | 7,985 | | | $ | (2,091) | | | $ | (3,947) | | | $ | 114 | | | $ | 173 | |
综合收益(亏损) | | | | | | | | | | | | |
净收益(亏损) | | 87 | | | 85 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | |
其他综合收入 | | (39) | | | — | | | (39) | | | — | | | — | | | |
综合收益(亏损) | | 48 | | | 85 | | | (39) | | | — | | | — | | | 2 | |
股票发行(回购) | | 7 | | | — | | | — | | | 7 | | | | | — | |
已申报分红 | | (96) | | | (96) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
余额,2023 年 6 月 30 日 | | $ | 2,193 | | | $ | 7,974 | | | $ | (2,130) | | | $ | (3,940) | | | $ | 114 | | | $ | 175 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 惠而浦股东权益 | | |
| | 总计 | | 已保留 收益 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 库存股/额外实收资本 | | 常见 股票 | | 非控股权益 |
余额,2021 年 12 月 31 日 | | $ | 5,013 | | | $ | 10,170 | | | $ | (2,357) | | | $ | (3,081) | | | $ | 114 | | | $ | 167 | |
综合收益(亏损) | | | | | | | | | | | | |
净收益(亏损) | | 316 | | | 313 | | | — | | | — | | | — | | | 3 | |
其他综合收入 | | 58 | | | — | | | 58 | | | — | | | — | | | — | |
综合收益(亏损) | | 374 | | | 313 | | | 58 | | | — | | | — | | | 3 | |
| | | | | | | | | | | | |
股票发行(回购) | | (539) | | | — | | | — | | | (539) | | | — | | | — | |
已申报分红 | | (103) | | | (103) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
余额,2022 年 3 月 31 日 | | $ | 4,745 | | | $ | 10,380 | | | $ | (2,299) | | | $ | (3,620) | | | $ | 114 | | | $ | 170 | |
综合收益(亏损) | | | | | | | | | | | | |
净收益(亏损) | | (368) | | | (371) | | | — | | | — | | | — | | | 3 | |
其他综合收入 | | 209 | | | — | | | 209 | | | — | | | — | | | — | |
综合收益(亏损) | | (159) | | | (371) | | | 209 | | | — | | | — | | | 3 | |
股票发行(回购) | | (280) | | | — | | | — | | | (280) | | | — | | | — | |
已申报分红 | | (97) | | | (97) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
余额,2022 年 6 月 30 日 | | $ | 4,209 | | | $ | 9,912 | | | $ | (2,090) | | | $ | (3,900) | | | $ | 114 | | | $ | 173 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
其他综合收益(亏损)
下表汇总了我们在报告所述期间的其他综合收益(亏损)和相关税收影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 |
| | 2023 | | 2022 |
数百万美元 | | 税前 | 税收影响 | 网 | | 税前 | 税收影响 | 网 |
货币折算调整 | | $ | 27 | | — | | $ | 27 | | | $ | 153 | | 1 | | $ | 154 | |
现金流套期保值 | | (75) | | 18 | | (57) | | | 58 | | (18) | | 40 | |
养老金和其他退休后福利计划 | | (11) | | 2 | | (9) | | | 21 | | (6) | | 15 | |
其他综合收益(亏损) | | (59) | | 20 | | (39) | | | 232 | | (23) | | 209 | |
减去:非控股权益可获得的其他综合收益(亏损) | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
惠而浦可获得的其他综合收益(亏损) | | $ | (59) | | $ | 20 | | $ | (39) | | | $ | 232 | | $ | (23) | | $ | 209 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| | 2023 | | 2022 |
数百万美元 | | 税前 | 税收影响 | 网 | | 税前 | 税收影响 | 网 |
货币折算调整 | | $ | 26 | | — | | $ | 26 | | | $ | 258 | | 4 | | $ | 262 | |
现金流套期保值 | | (91) | | 23 | | (68) | | | 1 | | 1 | | 2 | |
养老金和其他退休后福利计划 | | 2 | | — | | 2 | | | 6 | | (4) | | 2 | |
其他综合收益(亏损) | | (63) | | 23 | | (40) | | | 265 | | 1 | | 266 | |
减去:非控股权益可获得的其他综合收益(亏损) | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
惠而浦可获得的其他综合收益(亏损) | | $ | (63) | | $ | 23 | | $ | (40) | | | $ | 265 | | $ | 1 | | $ | 266 | |
从累计其他综合收益(亏损)中重新归类
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,净收益(亏损)中包含的累计其他综合收益(亏损)的重新分类调整没有产生重大净影响:
每股净收益(亏损)
摊薄后的每股普通股净收益(亏损)包括股票期权和其他基于股票的薪酬计划的摊薄效应。 报告所述期间每股普通股的基本和摊薄后净收益(亏损)计算如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
数百万美元和股票 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
基本和摊薄后每股收益的分子——惠而浦可获得的净收益(亏损) | | $ | 85 | | | $ | (371) | | | $ | (94) | | | $ | (58) | |
每股基本收益的分母——加权平均股 | | 55.0 | | | 56.0 | | | 54.9 | | | 57.1 | |
稀释证券的影响——基于股份的薪酬 | | 0.2 | | | — | | | — | | | — | |
摊薄后每股收益的分母——调整后的加权平均股数 | | 55.2 | | | 56.0 | | | 54.9 | | | 57.1 | |
每股收益中不包括反稀释股票期权/奖励 | | 1.2 | | | 0.6 | | | 1.0 | | | 0.5 | |
股票回购计划
2021 年 4 月 19 日,我们的董事会批准了一项不超过 $ 的股票回购计划2十亿,没有到期日。2022年2月14日,董事会批准了额外的 $2根据公司正在进行的股票回购计划,回购了数十亿美元的股票。在截至2023年6月30日的六个月中,我们做到了 不t 根据这些股票回购计划回购任何股票。截至 2023 年 6 月 30 日,大约有 $2.6根据该计划批准的剩余资金为10亿美元。
在条件允许的情况下,不时在公开市场上进行股票回购。这些计划不要求我们回购任何股票,也没有到期日。
(11) 所得税
所得税支出为 $114百万和美元182截至2023年6月30日的三个月和六个月为百万美元,而所得税支出为美元37百万和美元1432022年同期为百万。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,所得税支出与前期相比增加的主要原因是总体收入水平和相关税收支出、审计和结算以及不可扣除的减值的影响,包括出售和处置损失以及不可扣除的罚款和罚款。
下表汇总了相应时期按美国法定税率为21%的所得税支出(福利)和按全球有效税率计算的所得税支出(福利)之间的差额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
数百万美元 | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
所得税前收益(亏损) | $ | 204 | | | $ | (332) | | | $ | 95 | | | $ | 95 | |
| | | | | | | |
按美国法定税率计算的所得税支出(福利) | 43 | | | (70) | | | 20 | | | 20 | |
州和地方税,扣除联邦税收优惠 | 4 | | | 7 | | | 5 | | | 16 | |
估值补贴 | 17 | | | (1) | | | 21 | | | 6 | |
审计和结算 | 34 | | | (29) | | | 54 | | | (26) | |
扣除信贷后的美国国外收入项目 | — | | | (2) | | | 2 | | | (10) | |
| | | | | | | |
不可扣除的损失 | 1 | | | 150 | | | 51 | | | 150 | |
不可扣除的罚款和罚款 | 10 | | | — | | | 20 | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他 | 5 | | | (18) | | | 9 | | | (13) | |
按全球有效税率计算的所得税支出(福利) | $ | 114 | | | $ | 37 | | | $ | 182 | | | $ | 143 | |
| | | | | | | |
(1) 上表中的上一年度金额已重新分类,以符合本年度的列报方式。
在每个过渡期结束时,我们会估计预计适用于整个财年的有效税率以及离散项目的影响(如果有),并在必要时调整季度税率。
其他所得税事项
在审查惠而浦2009年美国联邦所得税申报表时,美国国税局断言,卢森堡子公司通过其墨西哥分公司赚取的收入应在其2009年美国联邦所得税申报表中确认为收入。该公司认为拟议的评估毫无根据,因此在美国税务法院(美国税务法院)对此事提出异议。惠而浦和美国国税局都要求就此问题作出部分即决判决。2020年5月5日,美国税务法院批准了美国国税局的部分即决判决动议,并驳回了惠而浦的动议。
公司就美国税务法院的裁决向美国第六巡回上诉法院提出上诉,2021年12月6日,由三名法官组成的小组在一项分歧裁决中维持了美国税务法院的裁决(“裁决”)。公司记录的储备金为 $982021年第四季度为百万美元,这是公司2009年至2019年净所得税支出加上利息的预期增长,这代表了公司受该裁决影响的所有纳税年度。2022年1月20日,该公司向第六巡回法院提交了重审申请,但于2022年3月2日被驳回。2022 年 6 月 30 日,
公司向美国最高法院提交了移审申请,但于 2022 年 11 月 21 日被驳回。公司认为这起税收纠纷已经解决,储备金的调整尚未得到承认。
(12) 区段信息
我们的应报告细分市场基于地理区域,定义为北美、欧洲、中东和非洲、拉丁美洲和亚洲。这些地区也代表了我们的运营细分市场。每个细分市场都生产家用电器及相关组件,但服务于战略上不同的市场。首席运营决策者是公司董事长兼首席执行官,根据每个细分市场的利息和税前收益(亏损)(EBIT)来评估业绩,我们将其定义为营业利润减去利息和杂项(收入)支出,不包括重组成本、资产减值费用以及管理层认为不代表该地区持续表现的某些其他项目(如果有)。按细分市场划分的总资产是指与各自经营活动直接相关的资产。“其他/冲销” 列主要包括公司支出、资产和冲销,以及重组成本、资产减值费用以及管理层认为不代表该地区持续表现的某些其他项目(如果有)。每个地区的细分市场间销售均已取消。
下表汇总了所列期间按运营部门划分的业绩:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 |
| | 运营部门 |
| | 北方 美国 | | EMEA | | 拉丁语 美国 | | 亚洲 | | 其他/淘汰赛 | | 总计 涡流 |
净销售额 | | | | | | | | | | | | |
2023 | | $ | 2,824 | | | $ | 854 | | | $ | 819 | | | $ | 295 | | | $ | — | | | $ | 4,792 | |
2022 | | 2,964 | | | 1,008 | | | 787 | | | 338 | | | — | | | 5,097 | |
细分市场间销售 | | | | | | | | | | | | |
2023 | | $ | 50 | | | $ | 22 | | | $ | 376 | | | $ | 10 | | | $ | (458) | | | $ | — | |
2022 | | 92 | | | 24 | | | 404 | | | 11 | | | (531) | | | — | |
折旧和摊销 | | | | | | | | | | | | |
2023 | | $ | 51 | | | $ | — | | | $ | 17 | | | $ | 6 | | | $ | 15 | | | $ | 89 | |
2022 | | 42 | | | 35 | | | 16 | | | 5 | | | 16 | | | 114 | |
息税前利润 | | | | | | | | | | | | |
2023 | | $ | 290 | | | $ | 17 | | | $ | 53 | | | $ | 11 | | | $ | (81) | | | $ | 290 | |
2022 | | 417 | | | 2 | | | 57 | | | 23 | | | (785) | | | (286) | |
总资产 | | | | | | | | | | | | |
2023年6月30日 | | $ | 11,185 | | | $ | 2,151 | | | $ | 4,694 | | | $ | 1,588 | | | $ | (2,637) | | | $ | 16,981 | |
2022年12月31日 | | 10,913 | | | 5,240 | | | 4,343 | | | 1,516 | | | (4,888) | | | 17,124 | |
资本支出 | | | | | | | | | | | | |
2023 | | $ | 49 | | | $ | 22 | | | $ | 30 | | | $ | 1 | | | $ | 19 | | | $ | 121 | |
2022 | | 39 | | | 23 | | | 38 | | | 11 | | | 19 | | | 130 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| | 运营部门 |
| | 北方 美国 | | EMEA | | 拉丁语 美国 | | 亚洲 | | 其他/淘汰赛 | | 总计 涡流 |
净销售额 | | | | | | | | | | | | |
2023 | | $ | 5,571 | | | $ | 1,743 | | | $ | 1,576 | | | $ | 551 | | | $ | — | | | $ | 9,441 | |
2022 | | 5,755 | | | 2,092 | | | 1,547 | | | 623 | | | — | | | 10,017 | |
细分市场间销售 | | | | | | | | | | | | |
2023 | | $ | 108 | | | $ | 45 | | | $ | 753 | | | $ | 21 | | | $ | (927) | | | $ | — | |
2022 | | 164 | | | 48 | | | 763 | | | 22 | | | (997) | | | — | |
折旧和摊销 | | | | | | | | | | | | |
2023 | | $ | 103 | | | $ | — | | | $ | 34 | | | $ | 11 | | | $ | 30 | | | $ | 178 | |
2022 | | 85 | | | 70 | | | 32 | | | 10 | | | 29 | | | 226 | |
息税前利润 | | | | | | | | | | | | |
2023 | | $ | 564 | | | $ | 22 | | | $ | 92 | | | $ | 19 | | | $ | (440) | | | $ | 257 | |
2022 | | 871 | | | (25) | | | 111 | | | 36 | | | (816) | | | 177 | |
总资产 | | | | | | | | | | | | |
2023年6月30日 | | $ | 11,185 | | | $ | 2,151 | | | $ | 4,694 | | | $ | 1,588 | | | $ | (2,637) | | | $ | 16,981 | |
2022年12月31日 | | 10,913 | | | 5,240 | | | 4,343 | | | 1,516 | | | (4,888) | | | 17,124 | |
资本支出 | | | | | | | | | | | | |
2023 | | $ | 96 | | | $ | 41 | | | $ | 45 | | | $ | 4 | | | $ | 31 | | | $ | 217 | |
2022 | | 69 | | | 35 | | | 61 | | | 17 | | | 35 | | | 217 | |
$ 的资产3.6十亿和美元3.4与我们的欧洲主要家用电器业务相关的10亿美元已分别归类为截至2023年6月30日和2022年12月31日的待售资产。由于欧洲主要家用电器业务的预期贡献需要公司间活动,预计在2023年剩余时间内,区域资产将出现暂时波动。这些变更将在整个实体层面上消除。有关该交易的更多信息,请参阅合并简明财务报表附注13。
下表汇总了所列期间息税前利润总额的 “其他/抵销” 列中的对账项目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
以百万计 | 2023 | 2022 | | 2023 | 2022 |
未分配给区段的项目: | | | | | |
重组费用 | $ | (9) | | $ | (5) | | | $ | (9) | | $ | (10) | |
欧洲、中东和非洲地区传统法律事务 | (36) | | — | | | (98) | | — | |
商誉和其他无形资产的减值 | — | | (384) | | | — | | (384) | |
出售和处置业务的收益(亏损) | (18) | | (346) | | | (240) | | (346) | |
| | | | | |
公司开支和其他 | (18) | | (50) | | | (93) | | (76) | |
其他/抵消总额 | $ | (81) | | $ | (785) | | | $ | (440) | | $ | (816) | |
| | | | | |
下表显示了我们在所列期间的息税前利润总额与合并简明综合收益(亏损)表中相应金额的对账情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
以百万计 | | 2023 | 2022 | | 2023 | 2022 |
营业利润 | | $ | 303 | | $ | (306) | | | $ | 346 | | $ | 155 | |
利息和杂项(收入)支出 | | 10 | | (19) | | | 87 | | (26) | |
权益法投资收益(亏损),扣除税款 | | (3) | | 1 | | | (2) | | (4) | |
息税前利润总额 | | $ | 290 | | $ | (286) | | | $ | 257 | | $ | 177 | |
利息支出 | | 89 | | 45 | | | 164 | | 86 | |
所得税支出 | | 114 | | 37 | | | 182 | | 143 | |
净收益(亏损) | | $ | 87 | | $ | (368) | | | $ | (89) | | $ | (52) | |
减去:非控股权益可获得的净收益 | | 2 | | 3 | | | 5 | | 6 | |
惠而浦可获得的净收益(亏损) | | $ | 85 | | $ | (371) | | | $ | (94) | | $ | (58) | |
(13) 收购和资产剥离
欧洲主要家用电器业务暂停出售
2023年1月16日,惠而浦与Arcelik B.V.(“Arcelik”)签订了捐款协议,将我们在欧洲的主要家用电器业务分割并贡献给一家新成立的欧洲家电公司,该公司由Arcelik和惠而浦的欧洲业务合并而成。惠而浦将拥有大约 25% 而且 Arcelik 将拥有大约 75欧洲家电公司的百分比。此次出售包括该公司在欧洲、中东和非洲的主要家用电器业务,包括 九生产基地。
2023年6月22日,惠而浦与Arcelik签订了出售我们的中东和北非(“MENA”)业务的股票购买协议。此次出售是惠而浦对欧洲、中东和非洲业务的战略审查结果的一部分,此次出售是原则上商定的,并于2023年1月17日宣布。中东和北非交易的财务影响已包含在与欧洲主要家用电器业务交易相关的业务的出售和处置损失中,详见下文。
我们的欧洲主要家用电器业务,包括中东和北非业务,均在我们的欧洲、中东和非洲应报告细分市场中报告,并且符合2022年第四季度的待售会计标准。欧洲处置集团的业务不符合列为已终止业务的标准。
这两笔交易都受某些成交条件的约束,预计将于2023年第四季度同时完成。
交易完成后,该交易将导致欧洲大型家电业务的解体。与出售有关,我们记录了处置损失 $1,5212022年第四季度为百万美元。亏损包括减记净资产的美元1,151处置集团的百万股改为公允价值 $139百万,还包括 $393累计货币折算调整数百万美元,美元98发放其他综合养老金损失百万美元和18百万美元的其他交易相关费用。处置组中不包括商誉。
我们记录了$的调整240截至2023年6月30日的六个月为百万美元,其中美元18第二季度录得百万美元,导致亏损总额为 $1,761这笔交易的金额为百万美元。这些调整记录在企业出售和处置亏损中,反映了交易成本以及对处置集团公允价值减去出售成本的持续重新评估,将在每个报告期内继续对其进行评估,直到交易完成。
惠而浦和收盘后的控股权股东都保留了Arcelik以公允价值购买一家新成立的欧洲家电公司的剩余股权的选择权,这可能对公司的财务报表具有重要意义,具体取决于业务表现。
下表分别列出了截至2023年6月30日和2022年12月31日处置集团主要类别资产和负债的账面金额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
数百万美元 | | | | | | | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
主要类别资产的账面金额 | | | | | | | | |
流动资产 | | | | | | | | |
现金和现金等价物 | | | | | | | $ | 96 | | $ | 94 | |
减去美元备抵后的应收账款31和 $32,分别地 | | | | | | | 756 | | 667 | |
库存 | | | | | | | 655 | | 650 | |
预付费和其他流动资产 | | | | | | | 128 | | 145 | |
流动资产总额 | | | | | | | 1,635 | | 1,556 | |
财产,扣除累计折旧金额1,670和 $1,648,分别地 | | | | | | | 877 | | 822 | |
使用权资产 | | | | | | | 166 | | 163 | |
| | | | | | | | |
其他无形资产,扣除累计摊销额$146和 $141,分别地 | | | | | | | 285 | | 279 | |
递延所得税 | | | | | | | 608 | | 610 | |
其他非流动资产 | | | | | | | 16 | | 17 | |
非流动资产总额 | | | | | | | 1,952 | | 1,891 | |
总资产 | | | | | | | $ | 3,587 | | $ | 3,447 | |
主要类别负债的账面金额 | | | | | | | | |
流动负债 | | | | | | | | |
应付账款 | | | | | | | $ | 1,220 | | $ | 1,394 | |
应计费用 | | | | | | | 245 | | 152 | |
累积的广告和促销活动 | | | | | | | 170 | | 172 | |
员工薪酬 | | | | | | | 99 | | 107 | |
应付票据 | | | | | | | 3 | | 3 | |
其他流动负债 | | | | | | | 107 | | 125 | |
流动负债总额 | | | | | | | 1,844 | | 1,953 | |
非流动负债 | | | | | | | | |
长期债务 | | | | | | | 1 | | 2 | |
养老金福利 | | | | | | | 114 | | 122 | |
租赁负债 | | | | | | | 136 | | 131 | |
其他非流动负债 | | | | | | | 100 | | 88 | |
非流动负债总额 | | | | | | | 351 | | 343 | |
负债总额 | | | | | | | $ | 2,195 | | $ | 2,296 | |
| | | | | | | | |
被归类为待售的处置集团的净资产总额 | | | | | | | $ | 1,392 | | $ | 1,151 | |
| | | | | | | | | | | |
持有待售资产 | 留存利息的公允价值 | $ | 144 | | $ | 139 | |
待售负债 | 累计货币折算调整和其他养老金综合收入 | $ | 468 | | $ | 490 | |
下表分别汇总了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,惠而浦在所得税前可获得的欧洲大型家电业务的收益(亏损):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 | | |
以百万计 | | 2023 | 2022 | | | | |
所得税前收益(亏损) | | $ | 12 | | $ | (70) | | | | | |
所得税前收益(亏损)不包括公司间其他收入和支出,这些收入和支出在惠而浦总额中扣除。此外,欧洲、中东和非洲运营部门包括其他未归类为待售的业务。
insinkerator 采集
2022年8月7日,公司与艾默生电气公司签订了资产和股票购买协议(“购买协议”)。(“艾默生”)将收购艾默生的InsinkeRator业务,该公司是家用和商业用途的食物垃圾处理器和即时热水分配器的制造商,收购价格为美元3十亿现金,视惯例调整而定。
2022年10月31日,我们根据收购协议的条款完成了对InsinkeRator业务的收购。我们使用了 $ 的净收益2.5根据我们的延迟提款定期贷款机制借了十亿美元和 $500为收购提供资金的手头现金数百万美元。有关定期贷款机制的更多信息,请参阅合并简明财务报表附注5。
购买价格分配
根据收购会计方法,此次收购已作为企业合并入账。这要求将收购价格与收购的可识别资产和承担的负债(包括商誉和其他无形资产)的估计公允价值进行分配。公司正在敲定初步收购价格分配的第三方估值,这些估值可能会发生变化。在此期间,采购会计调整并不重要。公司预计将在可行的情况下尽快完成任何进一步的收购会计调整,但不迟于收购之日起一年。
下表显示了截至2023年6月30日与收购InsinkeRator相关的收购价格的初步分配。2023年第二季度记录的采购会计调整并不重要。
| | | | | |
(单位:百万) | 金额 |
现金和现金等价物 | $ | 7 | |
应收账款,净额 | 74 | |
库存 | 93 | |
其他流动资产 | 1 | |
不动产、厂房和设备,净额 | 173 | |
善意 | 1,152 | |
其他无形资产 | 1,630 | |
其他资产 | 11 | |
应付账款 | 49 | |
应计费用 | 26 | |
其他流动负债 | 34 | |
递延所得税 | 1 | |
其他长期负债 | 10 | |
预计购买对价总额 | $ | 3,021 | |
俄罗斯销售交易
2022年6月27日,惠而浦公司(以下简称 “公司”)的子公司惠而浦EMEA SpA签订了股票购买协议,将公司的俄罗斯业务出售给Arcelik A.Z.(“Arcelik”),但须遵守收盘时的惯例条件。此次出售包括公司在俄罗斯的全部业务,包括公司在俄罗斯利佩茨克的制造工厂和在俄罗斯莫斯科的销售组织,以及在哈萨克斯坦和其他特定独联体国家的销售业务。
2022年8月31日,我们完成了对Arcelik的出售。对价包括基于未来业务和其他俄罗斯业务状况的或有对价。由于俄罗斯市场的不确定性,我们将在收到或有对价时承认其好处。此外,根据俄罗斯业务商定的净资产价值欧元,或有对价设定上限261收盘时为百万美元(大约 $262截至2022年8月31日为百万)。
俄罗斯业务是在我们的欧洲、中东和非洲应申报细分市场中报告的,符合待售会计标准。俄罗斯的业务不符合列为已终止业务的标准。
与出售有关,我们记录了处置损失 $3462022年第二季度为百万美元。损失包括一笔费用 $333将处置集团的净资产减记为公允价值的百万美元和美元13累计货币折算调整的百万美元。在2022年8月31日的收盘日,我们记录了对最终损失金额的无关紧要调整,导致总亏损为美元348截至2022年9月30日的九个月中,为百万美元。
俄罗斯的所得税前收益对报告所述期间的合并简明财务报表并不重要。
欲了解更多信息,请参阅合并简明财务报表附注9。
(14) 商誉和其他无形资产
善意
下表汇总了报告期内归属于我们申报单位的商誉:
| | | | | | | | | | | | | | | |
数百万美元 | 北美 | | 拉丁美洲 | 亚洲 | 惠而浦总计 |
2022 年 12 月 31 日期初余额 | $ | 2,829 | | | $ | 33 | | $ | 452 | | $ | 3,314 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
收购(1) | 16 | | | — | | — | | 16 | |
货币换算 | 2 | | | — | | (1) | | 1 | |
| | | | | |
2023年6月30日期末净余额 | $ | 2,847 | | | $ | 33 | | $ | 451 | | $ | 3,331 | |
(1)商誉的增加与收购InsinkeRator业务有关。有关其他信息,请参阅注释 9 13份载于合并简明财务报表.
根据我们的定性评估,在截至2023年6月30日的六个月中,我们的任何申报单位都没有商誉减值指标。
2022年第二季度,我们确定了欧洲、中东和非洲申报部门的商誉减值指标,这要求我们完成中期减值评估。减值的主要指标是俄罗斯和乌克兰冲突持续的不利影响,包括对需求的影响、我们的俄罗斯业务即将剥离以及其他持续的不利宏观经济影响,例如原材料通胀、供应链中断和不利的需求。由于这些因素,截至2022年6月30日的三个月的经营业绩大大低于预期,我们对该地区实现长期计划的预期也被推迟了。
在对商誉进行量化评估时,我们使用贴现现金流模型估算了申报单位在收益方法下的公允价值。收入方法使用了申报单位对估计经营业绩和现金流的预测,这些预测使用基于加权平均资本成本的市场参与者贴现率进行贴现。支持现金流的主要假设
预测包括收入增长、息税前利润率和贴现率。财务预测反映了管理层对预计期内经济和市场状况的最佳估计,包括预测的收入增长、息税前利润率、税率、资本支出、折旧和摊销、营运资金需求的变化以及终端增长率。
根据我们截至2022年6月30日的中期量化减值评估,欧洲、中东和非洲申报单位的账面价值超过了其公允价值,我们记录了商誉账面价值的全部金额的商誉减值费用2782022年第二季度为百万美元。
有关更多信息,请参阅合并简明财务报表附注9。
其他无形资产
下表汇总了所列期间的其他无形资产:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
数百万美元 | 总账面金额 | 累计摊销 | 网 | | 总账面金额 | 累计摊销 | 网 |
其他无形资产,寿命有限 | | | | | | | |
客户关系 (1) | $ | 668 | | $ | (306) | | $ | 362 | | | $ | 668 | | $ | (287) | | $ | 381 | |
专利及其他 (2) | 116 | | (114) | | 2 | | | 116 | | (113) | 3 | |
其他无形资产总额,有限寿命 | $ | 784 | | $ | (420) | | $ | 364 | | | $ | 784 | | $ | (400) | | $ | 384 | |
商标,无限期寿命 | 2,780 | | — | | 2,780 | | | 2,780 | | — | 2,780 | |
其他无形资产总额 | $ | 3,564 | | $ | (420) | | $ | 3,144 | | | $ | 3,564 | | $ | (400) | | $ | 3,164 | |
(1)客户关系的估计使用寿命为 5到 19年份。
(2)专利和其他无形资产的估计使用寿命为 3到 43年份。
根据我们的定性评估,在截至2023年6月30日的六个月中,没有与其他无形资产相关的减值指标。
2022年第二季度,我们在欧洲、中东和非洲报告部门确定了与其他无形资产相关的减值指标,这要求我们完成中期减值评估。主要减值指标与欧洲、中东和非洲申报部门确定的减值指标相同,导致截至2022年6月30日的三个月的实际收入大大低于预期 Indesit和 热点* 商标。
在对其他无形资产(主要是商标)进行量化评估时,我们使用特许权使用费减免法估算公允价值,该方法需要与长期计划的预计收入相关的假设;如果我们不拥有商标,则可以支付的假设特许权使用费;以及使用基于市场的加权平均资本成本的折扣率。根据我们截至2022年6月30日的中期量化减值评估,某些其他无形资产的账面价值,包括 Indesit和 热点*,超过了它们的公允价值,我们记录的减值费用为美元1062022年第二季度为百万美元。有关更多信息,请参阅合并简明财务报表附注9。
用于确定商誉和无形资产公允价值的未来现金流估计涉及重要的管理判断,其基础是对未来预期经营业绩、经济状况、市场状况和资本成本的假设。估算未来现金流所固有的不确定性是我们无法控制的,例如资本市场的变化。由于业务状况、经营业绩和经济状况的变化,实际现金流可能与管理层的估计存在重大差异。
*惠而浦在欧洲、中东和非洲及亚太地区对Hotpoint品牌的所有权与在美洲销售的Hotpoint品牌无关。
| | | | | |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
以下管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析(MD&A)旨在增进对公司经营业绩和财务状况的理解,并大致讨论本季度与去年同期的经营业绩。MD&A是作为本10-Q表格中包含的合并简明财务报表和合并简明财务报表附注的补充提供的,应与之结合阅读。
合并简明财务报表附注中某些特定信息的提法是为了帮助读者。
关于惠而浦
惠而浦公司(“惠而浦”)根据特拉华州法律于1955年成立,成立于1911年,致力于成为全球最好的厨房和洗衣公司,不断追求改善家庭生活。惠而浦在十个国家生产产品,并在全球几乎每个国家销售产品。我们在各种商业和社会工作中取得的成就获得了全球认可,包括领导力、多元化、创新产品设计、商业道德、社会责任和社区参与。我们通过四个运营部门开展业务,这些部门是根据地理位置定义的。惠而浦的运营部门包括北美、欧洲、中东和非洲(“EMEA”)、拉丁美洲和亚洲。惠而浦的年净销售额约为200亿美元,在2022年拥有61,000名员工。
概述
惠而浦公布的第二季度惠而浦的GAAP净收益(亏损)为8500万美元(净收益(亏损)利润率为1.8%),合每股1.55美元,而惠而浦可获得的GAAP净收益(亏损)为3.71亿美元(净收益率为7.3%),合去年同期每股6.62美元。截至2023年6月30日的六个月中,惠而浦交付的(用于)经营活动提供的现金为3.7亿美元,而去年同期为1.8亿美元,自由现金流(非公认会计准则)为5.87亿美元,而去年同期的自由现金流为3.97亿美元。
惠而浦公布的第二季度持续(非公认会计准则)每股收益为 $4.21以及持续的息税前利润率为 7.3%,相比之下 5.97 美元和 9.0% i在上年同期。
按公认会计原则计算,净收益率受到与欧洲、中东和非洲传统法律事务相关的费用(更多信息见附注6)以及与欧洲、中东和非洲待售待售待遇相关的非现金费用(更多信息见附注13)的影响。按公认会计原则和持续计算,季度业绩受到欧洲、中东和非洲地区不利的产品价格/组合和不利的行业需求的影响,部分被北美和拉丁美洲的股价上涨以及强劲的成本削减行动和收购InsinkeRator的好处所抵消。
在艰难的宏观环境中,我们将继续采取行动为股东创造价值,北美市场份额的增加以及对全国十大房屋建筑商中八家的分销量增加就证明了这一点。通过整合InsinkeRator,我们还在推进投资组合转型,并继续朝着完成欧洲主要家用电器交易的方向取得进展,该交易预计将于2023年第四季度完成。
有关非公认会计准则财务指标的更多信息,请参阅本管理层讨论与分析的非公认会计准则财务指标部分。
操作结果
下表汇总了所列期间的合并经营业绩:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 |
合并-百万美元,每股数据除外 | 2023 | 2022 | 更好/(更差)% | 2023 | 2022 | 更好/(更差)% |
净销售额 | $ | 4,792 | | $ | 5,097 | | (6.0)% | $ | 9,441 | | $ | 10,017 | | (5.8)% |
毛利率 | 816 | | 897 | | (9.0) | 1,579 | | 1,748 | | (9.7) |
销售、一般和管理 | 476 | | 461 | | (3.3) | 963 | | 837 | | (15.1) |
重组成本 | 9 | | 5 | | (80.0) | % | 9 | | 10 | | 10.0 |
商誉和其他无形资产的减值 | — | | 384 | | nm | — | | 384 | | 100.0 |
出售和处置业务的(收益)亏损 | 18 | | 346 | | 94.8 | 240 | | 346 | | (30.6) |
利息和杂项(收入)支出 | 10 | | (19) | | nm | 87 | | (26) | | nm |
利息支出 | 89 | | 45 | | (97.8) | 164 | | 86 | | (90.7) |
所得税支出(福利) | 114 | | 37 | | (208.1) | 182 | | 143 | | (27.3) |
惠而浦可获得的净收益(亏损) | $ | 85 | | $ | (371) | | nm | $ | (94) | | $ | (58) | | (62.1) |
惠而浦每股可获得的摊薄后净收益(亏损) | $ | 1.55 | | $ | (6.62) | | nm | $ | (1.71) | | $ | (1.00) | | (71.0)% |
(1)没有意义 (“nm”)
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,合并净销售额与2022年同期相比分别下降了6.0%和5.8%。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,下降的主要原因是产品价格/组合不利以及欧洲、中东和非洲地区不利的行业需求,但北美和拉丁美洲的股价上涨以及收购InsinkeRator业务的交易量增加部分抵消了这一点。不包括外币影响,截至2023年6月30日的三个月和六个月中,净销售额与2022年同期相比分别下降了5.6%和4.7%。
截至2023年6月30日的三个月和六个月的合并毛利率分别降至17.0%和16.7%,而去年同期为17.6%和17.5%。下降是由不利的产品价格/组合推动的,部分被成本削减行动所抵消。
我们的运营部门基于地理区域,定义为北美、欧洲、中东和非洲、拉丁美洲和亚洲。这些区域也代表了我们的可报告细分市场。首席运营决策者根据每个细分市场的利息和税前收益(亏损)(EBIT)来评估业绩,我们将其定义为营业利润减去利息和杂项(收入)支出,不包括重组成本、资产减值费用以及管理层认为不代表该地区持续表现的某些其他项目(如果有)。有关更多信息,请参阅合并简明财务报表附注12。
以下是我们每个运营部门业绩的讨论。我们的每个运营部门都受到供应链和分销渠道中断的影响,供应链和分销渠道在2023年第一季度基本稳定下来,以及其他宏观经济影响。
北美
净销售额
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,净销售额与2022年同期相比下降了4.7%和3.2%,这主要是由于产品/价格组合的不利影响,但与收购InsinkeRator业务相关的销量增加部分抵消了这一点。不包括外币影响,截至2023年6月30日的三个月和六个月中,净销售额与2022年同期相比下降了4.4%和2.8%。
息税前利润
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,息税前利润与2022年同期相比有所下降,这主要是由于产品价格/组合的不利影响,但收购InsinkeRator和成本削减行动的有利影响部分抵消了这一点。截至2023年6月30日的三个月和六个月中,息税前利润率分别为10.3%和10.1%,而2022年同期分别为14.1%和15.1%。
EMEA
净销售额
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,净销售额与2022年同期相比下降了15.3%和16.7%。下降的主要原因是销量减少和俄罗斯的资产剥离,部分被有利的产品价格/组合所抵消。不包括外币影响,截至2023年6月30日的三个月和六个月中,净销售额与2022年同期相比下降了16.3%和14.7%。
息税前利润
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,息税前利润与2022年同期相比有所增长,这主要是由于持有待售待遇和成本削减行动的有利好处,但销量的减少部分抵消了这一点。截至2023年6月30日的三个月和六个月中,息税前利润率分别为2.0%和1.3%,而2022年同期为0.2%和1.2%。
拉丁美洲
净销售额
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,净销售额与2022年同期相比增长了4.1%和1.9%。销售受到销量增加和有利的产品价格/组合的影响,但外汇的影响部分抵消了销售额。不包括外币影响,截至2023年6月30日的三个月和六个月中,净销售额与2022年同期相比分别增长了4.6%和2.3%。
息税前利润
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,息税前利润与2022年同期相比有所下降,这主要是由于成本通胀的不利影响。截至2023年6月30日的三个月和六个月中,息税前利润率分别为6.5%和5.8%,而2022年同期分别为7.2%和7.2%。
亚洲
净销售额
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,净销售额与2022年同期相比下降了12.7%和11.6%。下降的主要原因是外币、产品价格/组合和销量减少的不利影响。不包括外币影响,截至2023年6月30日的三个月和六个月中,净销售额与2022年同期相比下降了8%和5.9%。
息税前利润
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,息税前利润与2022年同期相比有所下降。下降的主要原因是产品价格/组合不利,部分被有利的成本支出所抵消。截至2023年6月30日的三个月和六个月中,息税前利润率分别为3.7%和3.4%,而2022年同期分别为6.8%和5.8%。
销售、一般和管理
下表汇总了所列期间按地区分列的销售、一般和管理费用占净销售额的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
数百万美元 | | 2023 | | 占净销售额的百分比 | | 2022 | | 占净销售额的百分比 | | 2023 | | 占净销售额的百分比 | | 2022 | | 占净销售额的百分比 |
北美 | | $ | 244 | | | 8.6 | % | | $ | 209 | | | 7.1 | % | | $ | 463 | | | 8.3 | % | | $ | 369 | | | 6.4 | % |
EMEA | | 90 | | | 10.5 | | | 98 | | | 9.7 | | | 177 | | | 10.2 | | | 193 | | | 9.2 | |
拉丁美洲 | | 75 | | | 9.2 | | | 68 | | | 8.6 | | | 155 | | | 9.8 | | | 132 | | | 8.5 | |
亚洲 | | 30 | | | 10.2 | | | 33 | | | 9.7 | | | 59 | | | 10.7 | | | 65 | | | 10.4 | |
公司/其他 | | 37 | | | — | | | 53 | | | — | | | 109 | | | — | | | 78 | | | — | |
合并 | | $ | 476 | | | 9.9 | % | | $ | 461 | | | 9.0 | % | | $ | 963 | | | 10.2 | % | | $ | 837 | | | 8.4 | % |
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,合并销售、一般和管理费用与2022年同期相比有所增加,这主要是由于投资组合转型和营销投资增加的影响,以及2022年第一季度的售后回租交易的收益。
欲了解更多信息,请参阅合并简明财务报表附注1。
重组
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们分别承担了900万美元和900万美元的重组费用,而2022年同期分别为500万美元和1000万美元。我们预计2023年全年产生的重组费用将低于5000万美元,与过去两年类似。
商誉和其他无形资产减值
在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,我们记录了与欧洲、中东和非洲申报部门相关的商誉(2.78亿美元)和其他无形资产(1.06亿美元)的减值亏损3.84亿美元, Indesit和 热点* 分别是商标。
减值的主要指标是俄罗斯和乌克兰冲突持续导致欧洲、中东和非洲地区经济不确定性的不利影响、我们的俄罗斯业务即将剥离以及其他宏观经济因素。
有关更多信息,请参阅合并简明财务报表附注9和14以及下文的 “其他信息” 部分。
出售和处置业务的(收益)亏损
2022年第四季度,由于计划剥离我们的欧洲主要家用电器业务,我们蒙受了15.21亿美元的亏损。在2023年第二季度,我们又录得1800万美元的处置亏损,这主要是由于交易成本造成的,导致截至2023年6月30日的六个月中,处置亏损总额为2.4亿美元,该交易的总亏损为17.61亿美元。该调整记录在企业出售和处置亏损中,反映了交易成本和对处置集团公允价值减去出售成本的持续重新评估,将在每个报告期内继续对其进行评估,直到交易完成。
在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,我们因待售俄罗斯业务的费用而蒙受了3.46亿美元的亏损。
欲了解更多信息,请参阅合并简明财务报表附注13。
利息和杂项(收入)支出
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,净利息和杂项支出与2022年同期相比有所增加,这主要是由于与传统的欧洲、中东和非洲法律事务相关的储备金。欲了解更多信息,请参阅合并简明财务报表附注6。
利息支出
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,利息支出分别为8900万美元和1.64亿美元,而2022年同期分别为4,500万美元和8600万美元。增长的主要原因是收购InsinkeRator推动的债务增加。
所得税
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,所得税支出为1.14亿美元和1.82亿美元,而2022年同期的所得税支出为3700万美元和1.43亿美元。增长的主要原因是总体收入和相关税收支出水平的提高、审计和结算,以及不可扣除的减值的影响,包括销售和处置损失以及不可扣除的罚款和罚款。
有关更多信息,请参阅合并简明财务报表附注11。
其他信息
我们对商誉和其他无限期无形资产的关键会计政策和估算在合并财务报表附注1以及管理层对截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告的讨论与分析中披露。
我们将继续监测重大的全球经济不确定性,以评估我们产品的需求前景以及对我们的业务和整体财务业绩的影响。我们的 Maytag 和 詹奈尔截至 2023 年 6 月 30 日,商标仍面临风险。目前,我们的申报单位或其他无限期无形资产都没有未来减值的风险。
欲了解更多信息,请参阅合并简明财务报表附注1。
财务状况和流动性
背景
我们的目标是通过运营现金流以及长期和短期债务的适当组合为我们的业务融资。通过分散期限结构,我们可以避免债务集中,从而降低流动性风险。由于我们的业务性质,我们对短期营运资金融资的需求各不相同。我们会定期审查我们的资本结构和流动性优先事项,包括通过资本支出和研发支出以及机会主义兼并和收购为创新和增长提供资金;以及通过分红、股票回购和维持我们强劲的投资等级评级为股东提供回报。
公司认为,自由现金流为股东提供了相关的流动性衡量标准,也是评估惠而浦为其活动和义务提供资金的能力的有用依据。从历史上看,惠而浦一直能够利用其强劲的自由现金流为我们的运营提供资金,支付任何还本付息费用,为我们的业务再投资、为股票回购和股息支付提供资金。
我们对流动性的短期潜在用途包括为我们的业务运营提供资金、持续的资本支出、偿还债务和股东回报。我们目前有13亿美元的债务将在未来十二个月内到期,目前正在评估与这笔到期债务有关的选择,其中可能包括通过再融资、产生自由现金流或手头现金来偿还。
我们定期监控贷款、存托银行、衍生品交易对手银行和客户的信用评级和市场信用风险指标,并采取某些措施来管理信用风险。我们将存款和投资分散投资于短期现金等价物,以限制交易对手的风险敞口集中。
现金和现金等价物
截至2023年6月30日,该公司的现金及现金等价物约为13亿美元。对于其每家外国子公司的现金,公司就打算用于永久再投资的收益金额提出主张,余额可供汇回美国。外国子公司持有的用于永久再投资的现金通常用于为子公司的运营活动和预期的未来外国投资提供资金。我们的意图是将这些资金永久性地再投资到美国境外,而我们目前的计划并不表明需要汇回现金来资助我们在美国的业务。但是,如果这些资金被汇回,我们将需要累积并缴纳适用的美国税款(如果有)和应付给各个国家的预扣税。由于假设计算的复杂性,估计与现金汇回相关的递延应纳税额是不切实际的。
截至2023年6月30日,我们在巴西(2.2%)、美国(1.7%)、印度(1.4%)和墨西哥(1.2%)的现金或现金等价物超过合并资产的1%。此外,我们在美国境外的第三方应收账款超过我们在巴西合并资产的1%,占1.8%。我们将继续监测全球普遍的金融不稳定和不确定性。
循环信贷额度和其他承诺信贷额度
该公司维持35亿美元的循环信贷额度和25亿美元的承诺定期贷款。截至2023年6月30日,已承诺的信贷额度共提取了25亿美元。除了这些贷款外,我们还承诺在巴西和印度提供信贷额度,截至2023年6月30日,这些贷款可提供高达约2.2亿美元的借款。
截至2023年6月30日,我们遵守了循环信贷额度和定期贷款下的利息覆盖率。欲了解更多信息,请参阅合并简明财务报表附注5。
应付票据
应付票据包括应付给银行的短期借款和商业票据,通常用于为营运资金需求提供资金。截至2023年6月30日,根据循环信贷额度或商业票据计划,我们没有应付票据。欲了解更多信息,请参阅合并简明财务报表附注5。
贸易客户
我们将继续在全球范围内审查客户状况。在截至2023年6月30日的三个月中,我们没有受到客户破产的重大影响,也无法立即了解未来发生的重大客户破产情况。我们会继续监测这些情况,同时考虑到每个地理区域、国家、市场和经济环境特有的独特信用风险,并采取适当的风险缓解措施。
有关担保的更多信息,请参阅合并简明财务报表附注6。
股票回购计划
有关我们的股票回购计划的更多信息,请参阅合并简明财务报表附注10。
现金的来源和用途
下表汇总了所列期间现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
数百万美元 | | 2023 | | 2022 |
提供的现金(用于): | | | | |
经营活动 | | $ | (370) | | | $ | (180) | |
投资活动 | | (222) | | | (142) | |
筹资活动 | | (110) | | | (1,022) | |
汇率变动的影响 | | 55 | | | 12 | |
减去:归类为待售的现金减少额 | | (2) | | | (70) | |
现金、现金等价物和限制性现金的净变动 | | $ | (649) | | | $ | (1,402) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
经营活动产生的现金流
与2022年同期相比,截至2023年6月30日的六个月中,用于经营活动的现金有所增加。运营活动中使用的现金的增加主要是由现金收入减少和营运资金的不利变化所推动的,但部分被员工工资的减少所抵消。营运资金变动主要受到交易量减少的影响。
全年运营现金流的时间差异很大,这主要是由于生产水平、销售模式、促销计划、资金需求、信贷管理以及应收账款和付款条件的变化。根据现金流的时间、现金余额的存放地点以及每个国家的流动性需求,外部资金来源用于支持周转资金需求。
来自投资活动的现金流
在截至2023年6月30日的六个月中,用于投资活动的现金与去年同期相比有所增加,这主要是由于去年同期出售资产和业务所得收益的影响。
来自融资活动的现金流
截至2023年6月30日的六个月中,用于融资活动的现金与2022年同期相比有所减少,这主要是由于股票回购量减少。
融资安排
截至2023年6月30日,该公司的承诺信贷额度总额约为62亿美元。这些设施在地理位置上反映了公司的全球运营。公司相信,承诺的信贷额度足以支持其全球运营。截至2023年6月30日和2022年12月31日,我们分别从承诺的信贷额度(相当于定期贷款的提取金额)中提取了25亿美元,用于为2022年第四季度的InsinkeRator收购提供资金。
有关我们融资安排的更多信息,请参阅合并简明财务报表附注5。
分红
2023年4月18日,我们的董事会批准了每股1.75美元的普通股季度股息。
资产负债表外安排
在正常业务过程中,我们与金融机构签订协议,发行银行担保、信用证和担保债券。按照当地法规的惯例,这些协议主要与巴西未解决的税务问题以及其他政府义务和债务协议有关。截至2023年6月30日,根据这些协议,我们的未偿还款额约为4.46亿美元。
有关我们的资产负债表外安排的更多信息,请参阅合并简明财务报表附注5和6。
非公认会计准则财务指标
我们用某些非公认会计准则财务指标来补充根据美国公认会计原则(GAAP)确定的财务信息的报告,其中一些指标我们称之为 “持续” 指标,包括:
•利息和税前收益 (EBIT)
•息税前利润率
•持续的息税前利润
•摊薄后每股持续收益
•持续的息税前利润率
•销售额不包括外币
•自由现金流
•总债务杠杆
持续的衡量标准,包括持续的摊薄每股收益和持续的息税前利润,不包括可能无法预示或与我们的持续运营业绩无关的项目,为分析基础业务的趋势提供了更好的基准。息税前利润率的计算方法是将息税前利润除以净销售额。不包括外币的销售额是通过使用上年同期与上一年度净销售额相比的汇率将本期净销售额(以本位币计算的)折算成美元来计算的。管理层认为,不包括外币在内的销售为股东提供了更清晰的基础,可以评估我们一段时间内的业绩,不包括汇率波动的影响。管理层认为,总债务杠杆(总债务/持续息税折旧摊销前利润)为股东评估公司偿还已产生债务的能力提供了更清晰的基础。我们还披露了分部息税前利润,我们将其定义为营业利润减去利息和杂项(收入)支出,不包括重组成本、资产减值费用以及管理层认为不代表该地区持续表现的某些其他项目(如果有),这是公司首席运营决策者根据ASC 280评估业绩和分配资源的财务指标, 分部报告。作为欧洲主要家用电器交易预期完成的一部分,我们已经开始重新评估目前的运营部门结构。
管理层认为,自由现金流为股东提供了相关的流动性衡量标准,也是评估惠而浦为其活动和义务提供资金的能力的有用依据。公司提供与自由现金流相关的指标,例如自由现金流占净销售额的百分比,作为长期管理目标,而不是其年度财务指导的要素,因此不为这些长期目标指标提供自由现金流与(用于)经营活动(最直接可比的GAAP指标)提供的现金的对账。任何此类对账都将依赖于市场因素以及公司无法控制的某些其他条件和假设。惠而浦没有为其其他前瞻性长期价值创造和其他目标(例如有机净销售额、息税前利润和总债务/持续息税折旧摊销前利润)提供非公认会计准则对账,因为此类对账将取决于市场因素以及公司无法控制的某些其他条件和假设。
我们认为,这些非公认会计准则指标提供了有意义的信息,可以帮助投资者和股东了解我们的财务业绩和评估我们的未来业绩前景,也反映了另一种看待我们运营各个方面的方式,从我们的公认会计原则财务角度来看
措施,让人们更全面地了解我们的业务。由于非公认会计准则财务指标没有标准化,因此可能无法将这些财务指标与其他名称相同或相似的公司的非公认会计准则财务指标进行比较。不应孤立地考虑这些非公认会计准则财务指标,也不应将其作为惠而浦报告的净收益(亏损)、净销售额、净收益(亏损)占净销售额(净收益率)的百分比、摊薄后的每股净收益(亏损)以及经营活动(用于)的现金的替代品,这些是最直接可比的GAAP财务指标。我们强烈鼓励投资者和股东全面审查我们的财务报表和公开提交的报告,不要依赖任何单一的财务衡量标准。
请参阅以下这些非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
持续的息税前收益 (EBIT) 对账: 以百万计
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
2023 | 2022 | | 2023 | 2022 |
惠而浦可获得的净收益(亏损) (1) | $ | 85 | | $ | (371) | | | $ | (94) | | $ | (58) | |
非控股权益可获得的净收益(亏损) | 2 | | 3 | | | 5 | | 6 | |
所得税支出(福利) | 114 | | 37 | | | 182 | | 143 | |
利息支出 | 89 | | 45 | | | 164 | | 86 | |
利息和税前收益 | $ | 290 | | $ | (286) | | | $ | 257 | | $ | 177 | |
商誉和其他无形资产减值 (a) | — | | 384 | | | — | | 384 | |
| | | | | |
并购交易的影响 (b) | 26 | | 363 | | | 248 | | 363 | |
欧洲、中东和非洲地区传统法律事务 (c) | 36 | | — | | | 98 | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
持续的息税前利润 (2) | $ | 352 | | $ | 461 | | | $ | 603 | | $ | 924 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
(1)截至2023年6月30日的三个月和六个月中,净收益(亏损)利润率约为1.8%和(1.0)%,而去年同期分别为(7.3)%和(0.6)%。净收益率的计算方法是将惠而浦可获得的净收益(亏损)除以截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的合并净销售额。
(2)持续息税前利润率约为y 7.3%和 6.4% f或截至2023年6月30日的三个月和六个月,而去年同期分别为9.0%和9.2%。持续息税前利润率的计算方法是分别将截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的持续息税前利润除以合并净销售额。
| | | | | | | | | | |
摊薄后每股收益 | 截至6月30日的三个月 | |
2023 | 2022 | | |
摊薄后每股收益(亏损) | $ | 1.55 | | $ | (6.62) | | | |
| | | | |
| | | | |
商誉和其他无形资产的减值 (a) | — | | 6.86 | | | |
并购交易的影响 (b) | 0.47 | | 6.49 | | | |
| | | | |
欧洲、中东和非洲地区传统法律事务 (c) | 0.65 | | — | | | |
所得税影响 | (0.12) | | (2.51) | | | |
标准化税率调整 (d) | 1.66 | | 1.78 | | | |
股票数量调整 (e) | — | | (0.03) | | | |
摊薄后每股持续收益 | $ | 4.21 | | $ | 5.97 | | | |
| | | | | | | | | | | |
自由现金流 (FCF) 对账: 以百万计 | 截至6月30日的六个月 | | 截至6月30日的六个月 |
2023 | | 2022 |
由(用于)经营活动提供的现金 | $ | (370) | | | $ | (180) | |
资本支出 | (217) | | | (217) | |
自由现金流 | $ | (587) | | | $ | (397) | |
| | | |
由(用于)投资活动提供的现金 | $ | (222) | | | $ | (142) | |
由(用于)融资活动提供的现金 | $ | (110) | | | $ | (1,022) | |
脚注
(a) 商誉和其他无形资产减值 -欧洲、中东和非洲申报单位的账面价值以及 Indesit 和 热点* 商标超过其公允价值,导致2022年第二季度减值费用为3.84亿美元。欲了解更多信息,请参阅合并简明财务报表附注14。
(b) 并购交易的影响-2023年1月16日,我们与Arcelik签署了一项捐款协议,将我们的欧洲主要家用电器业务捐赠给一个新成立的实体。就该交易而言,我们在截至2023年6月30日的六个月中记录了2.4亿美元的非现金处置亏损,其中1,800万美元发生在第二季度,导致该交易的总亏损为17.61亿美元。
此外,在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们还承担了与投资组合转型相关的其他独特交易相关成本,总额为800万美元。这些交易成本记录在我们的合并简明综合收益(亏损)报表的销售、一般和管理费用中。
2022年第二季度,我们签订了出售俄罗斯业务的协议。我们将该处置集团归类为待售,并因将净资产减记为公允价值而记录了3.46亿美元的减值亏损。欲了解更多信息,请参阅合并简明财务报表附注13。此外,我们承担了1700万美元的独特交易相关成本,这些成本与投资组合转型和欧洲、中东和非洲战略评估费用有关。
(c)欧洲、中东和非洲地区传统法律事务-在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,公司与我们的欧洲主要家用电器业务的竞争调查和其他遗留法律事务相关的累计金额分别为3,600万美元和9,800万美元。欲了解更多信息,请参阅合并简明财务报表附注6。
(d) 正常税率调整-在2023年第二季度,公司使用调整后的10.9%的税率计算了持续的每股收益,其中不包括2023年第二季度记录的约2600万美元的并购交易的非免税影响,以与我们预期的全年持续有效税率保持在10.0%至15.0%之间。在2022年第二季度,公司使用调整后的18.8%的税率计算了持续的每股收益,以与我们预计的2022年全年有效税率在21%至23%之间。
(e)股票数量调整-由于我们在2022年第二季度的GAAP收益亏损,按公认会计原则计算的每股亏损不包括反稀释股票的影响。在计算2022年第二季度摊薄后每股持续收益时使用的股票数量调整包括5,600万股已发行基本股份,加上按公认会计原则计算不包括的30万股反稀释股票的影响。
前瞻性视角
下面显示的摊薄后每股收益均为税后收益。我们目前估计,我们预计的2023年全年调整后税率在10.0%至15.0%之间。我们目前估计,2023年摊薄后每股收益将在以下范围内:
| | | | | |
| 2023 |
| 当前展望 |
截至2023年12月31日止年度的公认会计准则摊薄后每股收益估计 | $13.00 - $15.00 |
包括: | |
| |
并购交易的影响 | $2.26 |
| |
欧洲、中东和非洲地区传统法律事务 | $1.78 |
所得税影响 | $(0.51) |
标准化税率调整 | $0.39 |
| |
| |
行业需求 | |
北美 | (6) - (4)% |
EMEA | (6) - (4)% |
拉丁美洲 | (3) - (1)% |
亚洲 | 2 - 4% |
在2023年全年,我们预计将从运营活动中产生约14亿美元的现金和约8亿美元的自由现金流,其中包括约2500万美元的重组现金支出和约6亿美元的资本支出。
下表将根据公认会计原则确定的运营活动提供的2023年预计现金与自由现金流(一项非公认会计准则衡量标准)进行了核对。管理层认为,自由现金流为股东提供了相关的流动性衡量标准,也是评估惠而浦为其活动和义务提供资金的能力的有用依据。使用非公认会计准则财务指标存在局限性,包括比较使用名称相似的非公认会计准则衡量标准的公司的困难,这些衡量标准的计算可能与我们的计算有所不同。我们将自由现金流定义为经营活动提供的现金减去资本支出。有关非公认会计准则财务指标的更多信息,请参阅本管理层讨论与分析的非公认会计准则财务指标部分。
| | | | | | | | |
数百万美元 | 2023 |
当前展望 |
经营活动提供的(用于)的现金 (1) | ~1,400 |
资本支出 | ~600 |
自由现金流 | ~800 |
(1)尚未按公认会计原则提供(用于)融资活动提供的现金和(用于)投资活动提供的现金的财务指导,因为为了编制任何此类估计或预测,公司需要依赖市场因素以及其无法控制的某些其他条件和假设。
上述预测基于许多估计,本质上可能会根据惠而浦管理层和董事会做出的未来决策以及重大的经济、竞争和其他不确定性和突发事件而发生变化。有关这些因素和其他因素的更多信息,可以在我们的10-K表年度报告的 “风险因素” 部分找到,该部分已更新于我们的10-Q表季度报告第二部分第1A项。
其他事项
有关我们某些意外损失/诉讼的更多信息,请参阅合并财务报表附注6。这些诉讼的不利结果可能会对我们在任何特定报告期内的财务报表产生重大不利影响。
反倾销申请
正如此前报道的那样,惠而浦在2011年和2015年提交了请愿书,指控三星、LG和伊莱克斯向美国倾销大型家用洗衣机,违反了美国和国际贸易法。这些请愿导致下令对从韩国、墨西哥和中国进口的某些大型住宅洗衣机征收反倾销税,并对从韩国进口的某些大型住宅洗衣机征收反补贴税。2019年3月,涵盖来自墨西哥的某些大型住宅洗衣机的命令又延长了五年,而涵盖来自韩国的某些大型住宅洗衣机的命令被撤销。2022年8月,涵盖来自中国的某些大型住宅洗衣机的订单又延长了五年。
原材料与全球经济
当前的国内和国际政治环境加剧了全球经济未来状况的不确定性。由于美国关税和其他全球宏观经济因素的影响,我们在过去的某些年份经历了原材料通货膨胀。由于许多我们无法控制的因素,包括乌克兰冲突和相关制裁、与Covid相关的停工和中国的政府行动,我们预计将继续受到以下因素的影响:半导体等某些零部件的全球短缺、原材料紧张和投入成本通胀预计将在2023年缓解。这可能需要我们修改目前的业务惯例,并可能对我们在任何特定报告期内的财务报表产生重大不利影响。此外,我们正在寻求与2021年德克萨斯州冻结有关的营业中断保险索赔,与之相关的金额可能会在未来一段时间内带来重大收益。
自 2022 年 12 月 31 日以来,我们的市场风险敞口没有发生重大变化。
(a)评估披露控制和程序
在提交本报告之前,我们在包括首席执行官兼首席财务官在内的管理层的监督和参与下,完成了对截至2023年6月30日披露控制和程序(定义见1934年《证券交易法》第13a-15(e)条)的设计和运作有效性的评估。根据这项评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,截至2023年6月30日,我们的披露控制和程序在合理的保证水平上是有效的。
(b)财务报告内部控制的变化
在最近一个季度中,我们的财务报告内部控制没有发生任何变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生重大影响,或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
有关法律诉讼的信息可以在本报告第一部分第1项所含合并简明财务报表附注6的 “承诺和意外开支” 标题以及附注11的 “其他所得税事项” 标题下找到。
与截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告第一部分第1A项中披露的风险因素相比,我们的风险因素没有重大变化。
2021年4月19日,我们的董事会批准了一项高达20亿美元的股票回购计划,该计划没有到期日。2022年2月14日,董事会批准根据公司正在进行的股票回购计划再回购20亿美元的股票。在截至2023年6月30日的六个月中,我们没有根据这些计划回购任何股票。截至2023年6月30日,该计划批准的剩余资金约为26亿美元。
下表汇总了截至2023年6月30日的三个月中惠而浦普通股的回购情况:
| | | | | | | | | | | | | | |
期限(百万美元,每股数量和价格除外) | 购买的股票总数 | 每股支付的平均价格 | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | 根据计划可能尚未购买的股票的近似美元价值 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
2023 年 4 月 1 日至 2023 年 4 月 30 日 | | | — | | $ | 2,587 | |
2023 年 5 月 1 日至 2023 年 5 月 31 日 | | | — | | 2,587 | |
2023 年 6 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 | | | — | | 2,587 | |
总计 | — | | | — | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
在条件允许的情况下,不时在公开市场上进行股票回购。这些计划不要求我们回购任何股票,也没有到期日。
没有。
不适用。
没有。
| | | | | |
附录 10.1* | 惠而浦公司 2023 年综合股票和激励计划 [公司于 2023 年 4 月 20 日提交的 8-K 表格(委员会文件编号 1-3932)以引用方式纳入附录 10.1] |
| |
附录 31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证 |
| |
附录 31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证 |
| |
附录 32.1 | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 条第 1350 条的认证 |
| |
101.INS | XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中 |
| |
101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
| |
101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
| |
101.DEF | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
| |
101.LAB | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
| |
101.PRE | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
| |
附录 104 | 封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中) |
*管理合同或补偿计划或安排
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告,并获得正式授权。
| | | | | | | | | | | |
| | | 惠而浦公司 |
| | | (注册人) |
| 来自: | | /s/ 詹姆斯·W·彼得斯 |
| 姓名: | | 詹姆斯·W·彼得斯 |
| 标题: | | 执行副总裁 兼首席财务官 |
| 日期: | | 2023年7月25日 |