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成员2022-01-012022-07-010000202058国家:美国HRS:通信系统成员2022-01-012022-07-010000202058HRS:综合任务系统成员US-GAAP:非美国会员2022-12-312023-06-300000202058US-GAAP:非美国会员HRS:Space and Airbornesystems 成员2022-12-312023-06-300000202058US-GAAP:非美国会员HRS:通信系统成员2022-12-312023-06-300000202058HRS:综合任务系统成员US-GAAP:非美国会员2022-01-012022-07-010000202058US-GAAP:非美国会员HRS:Space and Airbornesystems 成员2022-01-012022-07-010000202058US-GAAP:非美国会员HRS:通信系统成员2022-01-012022-07-010000202058US-GAAP:运营部门成员HRS:综合任务系统成员2023-06-300000202058US-GAAP:运营部门成员HRS:综合任务系统成员2022-12-300000202058US-GAAP:运营部门成员HRS:Space and Airbornesystems 成员2023-06-300000202058US-GAAP:运营部门成员HRS:Space and Airbornesystems 成员2022-12-300000202058US-GAAP:运营部门成员HRS:通信系统成员2023-06-300000202058US-GAAP:运营部门成员HRS:通信系统成员2022-12-300000202058US-GAAP:企业非细分市场成员2023-06-300000202058US-GAAP:企业非细分市场成员2022-12-300000202058HRS:Passaic River Alaska 会员HRS:Exelis 会员2016-03-012016-03-31hrs: 负责任的派对0000202058HRS:Passaic River Alaska 会员HRS:Exelis 会员2021-10-022021-12-310000202058HR:Christophere Kubasik成员2023-04-012023-06-300000202058HR:Christophere Kubasik成员2023-06-300000202058HRS:edwardjzoiss 2023 年 2 月计划会员HRS: edwardjzoiss 会员2023-04-012023-06-300000202058HRS: edwardjzoiss 2023 年 6 月计划会员HRS: edwardjzoiss 会员2023-04-012023-06-300000202058HRS: edwardjzoiss 会员2023-04-012023-06-300000202058HRS: edwardjzoiss 会员2023-06-30 ![l3harrislogoa02.jpg](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/202058/000020205823000047/hrs-20230630_g1.jpg)
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单10-Q
(Mark One)
| | | | | |
☑ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年6月30日要么
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
| 在从 _____________ 到 _____________ 的过渡时期 |
委员会档案编号 1-3863
L3HARRIS TECHNOLOGIES
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | | | | |
特拉华 | | 34-0276860 |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | | (美国国税局雇主识别号) |
| | | | | | | | | | | | | | |
美国宇航局西大道 1025 号 | | |
墨尔本, | 佛罗里达 | | | 32919 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号:(321) 727-9100
| | | | | | | | | | | | | | |
根据该法第12(b)条注册的证券: |
每个班级的标题 | | 交易品种 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值每股1.00美元 | | LHX | | 纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月(或注册人必须提交此类报告的较短期限)中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。þ 是的 o没有
用勾号指明注册人在过去 12 个月(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)是否以电子方式提交了根据第 S-T 条第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。þ 是的 o没有
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | | þ | | 加速过滤器 | | ☐ |
非加速过滤器 | | ¨ | | 规模较小的申报公司 | | ☐ |
| | | | 新兴成长型公司 | | ☐ |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ¨
用勾号指明注册人是否是空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。☐ 是 þ没有
截至2023年7月21日,注册人普通股的已发行股票数量为 189,132,693.
L3HARRIS TECHNOLOGIES
表格 10-Q
截至2023年6月30日的季度
目录
| | | | | |
| 页号 |
| |
第一部分财务信息: | |
第 1 项。财务报表(未经审计): | |
截至2023年6月30日和2022年7月1日的季度和两个季度的简明合并运营报表 | 2 |
截至2023年6月30日和2022年7月1日的季度和两个季度的简明合并综合收益表 | 3 |
截至2023年6月30日和2022年12月30日的简明合并资产负债表 | 4 |
截至2023年6月30日和2022年7月1日的两个季度的简明合并现金流量表 | 5 |
截至2023年6月30日和2022年7月1日的季度和两个季度的简明合并权益表 | 6 |
简明合并财务报表附注 | 8 |
独立注册会计师事务所的报告(PCAOB ID:42) | 22 |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 23 |
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 36 |
第 4 项。控制和程序 | 37 |
| |
第二部分。其他信息: | |
第 1 项。法律诉讼 | 38 |
第 1A 项。风险因素 | 38 |
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 38 |
第 3 项。优先证券违约 | 39 |
第 4 项。矿山安全披露 | 39 |
第 5 项。其他信息 | 39 |
第 6 项。展品 | 39 |
| |
签名 | 41 |
本10-Q表季度报告(本 “报告”)包含L3Harris Technologies, Inc.及其子公司的商标、服务商标和注册商标。所有其他商标均为其各自所有者的财产。
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1
第一部分财务信息
L3HARRIS TECHNOLOGIES和子公司
简明合并运营报表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已结束 | | 两个季度已结束 |
(以百万计,每股金额除外) | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
| | | | | |
产品销售和服务收入 | $ | 4,693 | | | $ | 4,135 | | | $ | 9,164 | | | $ | 8,238 | |
产品销售和服务成本 | (3,476) | | | (2,907) | | | (6,763) | | | (5,767) | |
工程、销售和管理费用 | (783) | | | (744) | | | (1,556) | | | (1,489) | |
与业务剥离相关的收益,净额 | 26 | | | — | | | 26 | | | — | |
其他资产的减值 | (60) | | | — | | | (78) | | | — | |
净营业外收入 | 83 | | | 108 | | | 165 | | | 214 | |
利息支出,净额 | (111) | | | (67) | | | (213) | | | (135) | |
所得税前收入 | 372 | | | 525 | | | 745 | | | 1,061 | |
所得税 | (21) | | | (55) | | | (55) | | | (116) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净收入 | 351 | | | 470 | | | 690 | | | 945 | |
扣除所得税后的非控股权益 | (2) | | | 1 | | | (4) | | | 1 | |
归属于L3Harris Technologies公司的净收益 | $ | 349 | | | $ | 471 | | | $ | 686 | | | $ | 946 | |
| | | | | | | |
|
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
归属于L3Harris Technologies, Inc.普通股股东的每股普通股净 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
基本 | $ | 1.84 | | | $ | 2.45 | | | $ | 3.61 | | | $ | 4.91 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
稀释 | $ | 1.83 | | | $ | 2.42 | | | $ | 3.60 | | | $ | 4.86 | |
| | | | | | | |
已发行基本加权平均普通股 | 189.2 | | | 192.1 | | | 189.7 | | | 192.6 | |
摊薄后的加权平均已发行普通股 | 190.1 | | | 194.0 | | | 190.7 | | | 194.5 | |
参见随附的注释 简明合并财务报表(未经审计).
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2
L3HARRIS TECHNOLOGIES和子公司
简明综合收益表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已结束 | | 两个季度已结束 |
(以百万计) | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
| | | | | |
净收入 | $ | 351 | | | $ | 470 | | | $ | 690 | | | $ | 945 | |
其他综合收益(亏损): | | | | | | | |
外币折算收入(亏损),扣除所得税 | 28 | | | (73) | | | 35 | | | (76) | |
套期保值衍生品的未实现净收益(亏损),扣除所得税 | 4 | | | (7) | | | 9 | | | (2) | |
| | | | | | | |
期内确认的其他综合收益(亏损) | 32 | | | (80) | | | 44 | | | (78) | |
净收入所含收益的重新分类调整 | (7) | | | (2) | | | (19) | | | (8) | |
扣除所得税的其他综合收益(亏损) | 25 | | | (82) | | | 25 | | | (86) | |
综合收入总额 | 376 | | | 388 | | | 715 | | | 859 | |
归属于非控股权益的综合(收益)亏损 | (2) | | | 1 | | | (4) | | | 1 | |
归属于L3Harris Technologies, Inc.的综合收益总额 | $ | 374 | | | $ | 389 | | | $ | 711 | | | $ | 860 | |
见随附的简明合并财务报表附注(未经审计)。
_____________________________________________________________________
3
L3HARRIS TECHNOLOGIES和子公司
简明的合并资产负债表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
(以百万计,股票除外) | 2023年6月30日 | | 2022年12月30日 |
| | | |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 366 | | | $ | 880 | |
应收账款,扣除收款准备金亏损额35和 $40,分别地 | 1,383 | | | 1,251 | |
合同资产 | 3,164 | | | 2,987 | |
库存 | 1,555 | | | 1,291 | |
应收所得税 | 48 | | | 40 | |
其他流动资产 | 334 | | | 258 | |
待售企业资产 | — | | | 47 | |
流动资产总额 | 6,850 | | | 6,754 | |
非流动资产 | | | |
不动产、厂房和设备,净额 | 2,186 | | | 2,104 | |
经营租赁使用权资产 | 725 | | | 756 | |
善意 | 18,417 | | | 17,283 | |
其他无形资产,净额 | 6,401 | | | 6,001 | |
递延所得税 | 84 | | | 73 | |
其他非流动资产 | 699 | | | 553 | |
| | | |
总资产 | $ | 35,362 | | | $ | 33,524 | |
负债和权益 | | | |
流动负债 | | | |
短期债务 | $ | 582 | | | $ | 2 | |
应付账款 | 2,029 | | | 1,945 | |
合同负债 | 1,648 | | | 1,400 | |
薪酬和福利 | 389 | | | 398 | |
其他应计项目 | 935 | | | 818 | |
应缴所得税 | 365 | | | 376 | |
长期债务的流动部分,净额 | 361 | | | 818 | |
待售企业的负债 | — | | | 19 | |
流动负债总额 | 6,309 | | | 5,776 | |
非流动负债 | | | |
固定福利计划 | 184 | | | 262 | |
经营租赁负债 | 714 | | | 741 | |
长期债务,净额 | 7,867 | | | 6,225 | |
递延所得税 | 452 | | | 719 | |
其他长期负债 | 1,305 | | | 1,177 | |
负债总额 | 16,831 | | | 14,900 | |
公平 | | | |
股东权益: | | | |
优先股,无面值; 1,000,000授权股份; 无发行的 | — | | | — | |
普通股,$1.00面值; 500,000,000授权股份;已发行和流通股份 189,085,602和 190,611,458股票分别为2023年6月30日和2022年12月30日的股票 | 189 | | | 191 | |
其他资本 | 15,391 | | | 15,677 | |
留存收益 | 3,111 | | | 2,943 | |
累计其他综合亏损 | (263) | | | (288) | |
股东权益总额 | 18,428 | | | 18,523 | |
非控股权益 | 103 | | | 101 | |
权益总额 | 18,531 | | | 18,624 | |
负债和权益总额 | $ | 35,362 | | | $ | 33,524 | |
见随附的简明合并财务报表附注(未经审计)。
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4
L3HARRIS TECHNOLOGIES和子公司
简明的合并现金流量表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 两个季度已结束 |
(以百万计) | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
| | | |
经营活动 | | | |
净收入 | $ | 690 | | | $ | 945 | |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | |
收购相关无形资产的摊销 | 338 | | | 303 | |
折旧和其他摊销 | 168 | | | 162 | |
基于股份的薪酬 | 45 | | | 69 | |
固定缴款计划下的基于股份的对等缴款 | 121 | | | 113 | |
养老金和其他退休后福利计划收入 | (141) | | | (198) | |
其他资产的减值 | 78 | | | — | |
与业务剥离相关的收益,净额 | (26) | | | — | |
出售资产组的收益 | — | | | (8) | |
递延所得税 | (243) | | | (326) | |
(增加)减少: | | | |
应收账款,净额 | (105) | | | (146) | |
合同资产 | (159) | | | (25) | |
库存 | (99) | | | (259) | |
其他流动资产 | (67) | | | 31 | |
增加(减少): | | | |
应付账款 | 23 | | | (44) | |
合同负债 | 220 | | | (21) | |
薪酬和福利 | (10) | | | (63) | |
其他应计项目 | (3) | | | (103) | |
所得税 | 10 | | | 376 | |
其他经营活动 | (76) | | | (18) | |
经营活动提供的净现金 | 764 | | | 788 | |
投资活动 | | | |
为收购的业务支付的净现金 | (1,973) | | | — | |
不动产、厂房和设备的增加 | (164) | | | (117) | |
出售不动产、厂房和设备的收益,净额 | — | | | 4 | |
企业销售所得收益,净额 | 71 | | | 2 | |
出售资产集团所得收益,净额 | — | | | 18 | |
用于股权投资的现金 | (9) | | | (30) | |
其他投资活动 | 1 | | | 2 | |
用于投资活动的净现金 | (2,074) | | | (121) | |
融资活动 | | | |
扣除发行成本后的借款收益 | 2,249 | | | 7 | |
偿还借款 | (1,060) | | | (10) | |
商业票据净额变化 | 579 | | | — | |
| | | |
| | | |
行使员工股票期权的收益 | 13 | | | 34 | |
回购普通股 | (518) | | | (729) | |
现金分红 | (436) | | | (435) | |
与既得股份奖励相关的预扣税款 | (28) | | | (38) | |
其他筹资活动 | (5) | | | (3) | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | 794 | | | (1,174) | |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | 2 | | | (14) | |
现金和现金等价物的净减少 | (514) | | | (521) | |
现金和现金等价物,期初 | 880 | | | 941 | |
现金和现金等价物,期末 | $ | 366 | | | $ | 420 | |
见随附的简明合并财务报表附注(未经审计)。
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5
L3HARRIS TECHNOLOGIES和子公司
简明合并权益表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百万计,每股金额除外) | 普通股 | | 其他资本 | | 留存收益 | | 累计其他综合亏损 | | 非控股权益 | | 权益总额 |
| | | | | | | | | | | |
截至2023年3月31日的余额 | $ | 189 | | | $ | 15,407 | | | $ | 2,998 | | | $ | (288) | | | $ | 102 | | | $ | 18,408 | |
净收入 | — | | | — | | | 349 | | | — | | | 2 | | | 351 | |
扣除所得税后的其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | 25 | | | — | | | 25 | |
根据股票激励计划发行的股票 | — | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | |
根据固定缴款计划发行的股票 | 1 | | | 63 | | | — | | | — | | | — | | | 64 | |
基于股份的薪酬支出 | — | | | 22 | | | — | | | — | | | — | | | 22 | |
基于股份的奖励的预扣税款 | — | | | (2) | | | — | | | — | | | — | | | (2) | |
普通股的回购和退休 | (1) | | | (101) | | | (20) | | | — | | | — | | | (122) | |
现金分红 ($)1.14每股) | — | | | — | | | (216) | | | — | | | — | | | (216) | |
其他 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | 189 | | | $ | 15,391 | | | $ | 3,111 | | | $ | (263) | | | $ | 103 | | | $ | 18,531 | |
| | | | | | | | | | | |
截至 2022 年 4 月 1 日的余额 | $ | 193 | | | $ | 16,089 | | | $ | 3,128 | | | $ | (150) | | | $ | 106 | | | $ | 19,366 | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | 471 | | | — | | | (1) | | | 470 | |
其他综合亏损,扣除所得税 | — | | | — | | | — | | | (82) | | | — | | | (82) | |
根据股票激励计划发行的股票 | — | | | 4 | | | — | | | — | | | — | | | 4 | |
根据固定缴款计划发行的股票 | 1 | | | 57 | | | — | | | — | | | — | | | 58 | |
基于股份的薪酬支出 | — | | | 41 | | | — | | | — | | | — | | | 41 | |
基于股份的奖励的预扣税款 | — | | | (26) | | | — | | | — | | | — | | | (26) | |
普通股的回购和退休 | (2) | | | (351) | | | (68) | | | — | | | — | | | (421) | |
现金分红 ($)1.12每股) | — | | | — | | | (217) | | | — | | | — | | | (217) | |
其他 | — | | | — | | | (2) | | | — | | | (1) | | | (3) | |
截至2022年7月1日的余额 | $ | 192 | | | $ | 15,814 | | | $ | 3,312 | | | $ | (232) | | | $ | 104 | | | $ | 19,190 | |
见随附的简明合并财务报表附注(未经审计)。
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6
L3HARRIS TECHNOLOGIES和子公司
简明合并权益表(续)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百万计,每股金额除外) | 普通股 | | 其他资本 | | 留存收益 | | 累计其他综合亏损 | | 非控股权益 | | 权益总额 |
| | | | | | | | | | | |
截至2022年12月30日的余额 | $ | 191 | | | $ | 15,677 | | | $ | 2,943 | | | $ | (288) | | | $ | 101 | | | $ | 18,624 | |
净收入 | — | | | — | | | 686 | | | — | | | 4 | | | 690 | |
扣除所得税后的其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | 25 | | | — | | | 25 | |
根据股票激励计划发行的股票 | — | | | 13 | | | — | | | — | | | — | | | 13 | |
根据固定缴款计划发行的股票 | 1 | | | 120 | | | — | | | — | | | — | | | 121 | |
基于股份的薪酬支出 | — | | | 45 | | | — | | | — | | | — | | | 45 | |
基于股份的奖励的预扣税款 | — | | | (28) | | | — | | | — | | | — | | | (28) | |
普通股的回购和退休 | (3) | | | (433) | | | (82) | | | — | | | — | | | (518) | |
现金分红 ($)2.28每股) | — | | | — | | | (436) | | | — | | | — | | | (436) | |
其他 | — | | | (3) | | | — | | | — | | | (2) | | | (5) | |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | 189 | | | $ | 15,391 | | | $ | 3,111 | | | $ | (263) | | | $ | 103 | | | $ | 18,531 | |
| | | | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | $ | 194 | | | $ | 16,248 | | | $ | 2,917 | | | $ | (146) | | | $ | 106 | | | $ | 19,319 | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | 946 | | | — | | | (1) | | | 945 | |
其他综合亏损,扣除所得税 | — | | | — | | | — | | | (86) | | | — | | | (86) | |
根据股票激励计划发行的股票 | — | | | 34 | | | — | | | — | | | — | | | 34 | |
根据固定缴款计划发行的股票 | 1 | | | 112 | | | — | | | — | | | — | | | 113 | |
基于股份的薪酬支出 | — | | | 69 | | | — | | | — | | | — | | | 69 | |
基于股份的奖励的预扣税款 | — | | | (38) | | | — | | | — | | | — | | | (38) | |
普通股的回购和退休 | (3) | | | (611) | | | (115) | | | — | | | — | | | (729) | |
现金分红 ($)2.24每股) | — | | | — | | | (435) | | | — | | | — | | | (435) | |
其他 | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | | | (2) | |
截至2022年7月1日的余额 | $ | 192 | | | $ | 15,814 | | | $ | 3,312 | | | $ | (232) | | | $ | 104 | | | $ | 19,190 | |
见随附的简明合并财务报表附注(未经审计)。
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7
附注A: 重要会计政策的列报基础和摘要
整合原则
随附的简明合并财务报表包括L3Harris Technologies, Inc.及其合并子公司的账目。在这些简明合并财务报表附注(以下简称 “附注”)中,“L3Harris”、“公司”、“我们”、“我们的” 和 “我们” 等术语是指L3Harris Technologies, Inc. 及其合并子公司。公司内部交易和账户已被取消。
随附的简明合并财务报表由L3Harris根据美国公认的中期财务信息会计原则(“GAAP”)以及美国证券交易委员会(“SEC”)的规章制度编制。因此,此类中期财务报表不包括根据年度财务报表的公认会计原则完整列报财务状况、经营业绩、现金流和权益所必需的所有信息和脚注,也不一定代表整个财政年度或任何后续期间的预期业绩。
管理层认为,此类中期财务报表反映了为公允列报我们在报告所述期间的财务状况、经营业绩、现金流和权益所必需的所有调整(包括正常的经常性调整)。2022年12月30日的资产负债表来自我们经审计的财务报表,但不包括GAAP要求的年度财务报表的所有信息和脚注。随行的 简明合并财务报表应与以下内容一起阅读 第二部分:项目7。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析和 合并财务报表以及随附的注释 合并财务报表包含在我们截至2022年12月30日的财年10-K表年度报告(我们的 “2022财年10-K表”)中。
业务调整。 自2022年12月31日开始的2023财年起,我们调整了报告以更好地协调我们的业务,并将敏捷开发集团(“ADG”)业务从我们的综合任务系统(“IMS”)部门转移到了我们的太空和机载系统(“SAS”)部门。
随附的简明合并财务报表和这些附注中列出的我们业务领域的历史业绩、讨论和列报反映了这些变动对所有期间的影响,以便在可比的基础上列报分部信息。这些变化对我们先前报告的合并运营报表、资产负债表、现金流量表或权益表没有影响。
参见 附注 G:商誉和其他无形资产和 附注 O:业务部门信息在这些注释中获取更多信息。
估算值的使用
根据公认会计原则编制财务报表要求我们做出影响随附简明合并财务报表以及这些附注和相关披露中报告的金额的估计和假设。这些估计和假设基于随附的简明合并财务报表和这些附注发布之前可获得的经验和其他信息。随着情况的变化和其他已知信息,可能会出现重大不同的结果。
改叙
我们的简明合并财务报表和这些附注中对上一年度某些金额的分类进行了调整,以符合本年度的分类。
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8
会计准则更新
2021年10月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了2021-08年会计准则更新(“ASU”),业务合并(主题805): 与客户签订的合同合同的合同资产和合同负债的会计处理,它要求各实体根据2014-09年会计准则编纂(“ASC”)确认和计量在企业合并中获得的合同资产和合同负债, 与客户签订合同的收入(主题 606)。更新通常会导致实体确认合同资产和合同负债的金额与收购日期前夕记录的金额一致,而不是按公允价值进行确认。新标准将在2022年12月15日之后的财政年度内生效,并允许提前采用。我们采用了自 2022 年 12 月 31 日起生效的新标准。2023年1月3日,我们完成了对Viasat, Inc.(“Viasat”)Tactical Data Links产品线(“TDL”)的收购,并在对TDL的收购会计中适用了ASU 2021-08的规定。新准则的采用并未对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。有关收购 TDL 的更多信息,请参阅 附注B:收购、资产剥离和资产出售在这些注释中获取更多信息。
附注B:收购、资产剥离和资产出售
收购 Viasat 的 TDL
2023 年 1 月 3 日,我们完成了对TDL的收购,收购价为美元1.958十亿。此次收购符合业务收购资格,增强了我们的网络能力,提供了对无处不在的Link 16波形的访问权限,使我们能够更好地实现美国国防部(“DoD”)在联合全域指挥和控制(“JADC2”)中的集成架构目标。
2022 年 11 月 22 日,我们设立了 $2.25十亿, 三年通过与贷款人集团签订贷款协议(“2025年定期贷款”)获得优先无抵押定期贷款融资,部分用于为收购融资。请参阅 附注H:债务和信贷安排有关2025年定期贷款的更多信息,请参阅这些附注。
TDL的净资产和经营业绩反映在我们从收购之日2023年1月3日开始的财务业绩中,并在我们的通信系统(“CS”)板块中报告。
我们使用收购会计方法对收购TDL进行了核算,该方法要求我们按收购之日的公允价值衡量收购的可识别资产和被收购方承担的负债,超过这些公允价值的对价记为商誉。随着我们在衡量期内获得更多信息,我们的初步公允价值估计和假设可能会发生变化。
截至收购之日,转让对价的公允价值包括以下内容:
| | | | | |
(以百万计) | 2023年1月3日 |
购买价格 | $ | 1,958 | |
估计的净营运资金和其他调整 | 15 | |
已支付的现金对价 | 1,973 | |
解决先前存在的关系(1) | 1 |
转让对价的公允价值 | $ | 1,974 | |
_______________
(1)在收购之前,我们在正常业务过程中已经与Viasat的TDL业务建立了关系。截至收购之日,我们的CS部门有来自Viasat的TDL业务的应收账款,公允价值为 $1与收购有关的数百万美元已结算。
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9
下表汇总了截至收购之日转入收购资产和承担的负债的对价公允价值的初步分配,以及自收购之日起至2023年6月30日记录的计量期调整:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年1月3日 |
(以百万计) | 初步的 | | 测量周期调整,净值1 | | 初步的 调整后 |
| | | | | |
应收款 | $ | 28 | | | $ | — | | | $ | 28 | |
合同资产 | 18 | | | — | | | 18 | |
库存 | 164 | | | 1 | | | 165 | |
其他流动资产 | 9 | | | — | | | 9 | |
不动产、厂房和设备 | 50 | | | — | | | 50 | |
经营租赁使用权资产 | 12 | | | — | | | 12 | |
善意 | 1,014 | | | 103 | | | 1,117 | |
其他无形资产 | 850 | | | (98) | | | 752 | |
递延所得税 | 33 | | | 2 | | | 35 | |
其他非流动资产 | 6 | | | (1) | | | 5 | |
收购的资产总额 | $ | 2,184 | | | $ | 7 | | | $ | 2,191 | |
| | | | | |
应付账款 | $ | 20 | | | $ | — | | | $ | 20 | |
合同负债 | 28 | | | — | | | 28 | |
薪酬和福利 | 2 | | | — | | | 2 | |
其他应计项目 | 119 | | | 1 | | | 120 | |
经营租赁负债 | 10 | | | — | | | 10 | |
其他长期负债 | 31 | | | 6 | | | 37 | |
承担的负债总额 | $ | 210 | | | $ | 7 | | | $ | 217 | |
| | | | | |
收购的净资产 | $ | 1,974 | | | $ | — | | | $ | 1,974 | |
_______________
(1)截至2023年6月30日的季度中,公允价值调整主要与客户关系无形资产估值的完善假设有关。
随着我们在衡量期内(自收购之日起一年内)获得更多信息,我们的初步估计和假设可能会发生变化;因此,这些对收购资产和假设负债的临时衡量标准可能会发生变化。
在收购TDL时获得的所有无形资产都需要摊销。 截至收购之日收购的可识别无形资产的初步公允价值如下:
| | | | | | | | | | | |
| 总计 | | 有用的生命 |
| (以百万计) | | (以年为单位) |
| | | |
开发的技术 | $ | 346 | | | 17 |
客户关系:(1) | | | |
待办事项 | 83 | | | 2 |
政府计划 | 323 | | | 16 |
总体客户关系 | 406 | | | |
收购的可识别无形资产总额 | $ | 752 | | | |
_______________
(1)TDL 有积压的无形资产和政府计划的无形资产,我们将其归类为客户关系。
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10
我们使用现有的市场信息和各种需要与估算相关的判断的估值方法来确定所收资产和承担的负债的公允价值。使用不同的估计值可能会产生不同的结果。无形资产的公允价值是使用收购的已开发技术的减免特许权使用费法和收购的客户关系的多期超额收益法估算的。这两种三级公允价值方法都是基于收入的估值方法,需要判断才能估算适当的贴现率、与已开发技术无形资产相关的特许权使用费率、归因于无形资产的收入增长和剩余使用寿命。库存的公允价值是使用重置成本法和比较销售方法估算的,这需要估算原材料的重置成本,估计预期销售价格减去完成和处置库存的成本,再加上在建工程和制成品所花费的利润率。
我们记录的初步远期亏损准备金为 $86与某些收购的合同相关的百万美元,这些合同包含在我们的 “其他应计项目” 项中 简明合并资产负债表。当我们为履行相关履约义务而产生成本时,远期亏损准备金将被确认为销售成本的减少。不会对我们的简明合并运营报表产生任何净影响。我们认出了 $6百万和美元14截至2023年6月30日的季度和两个季度分别用于摊销远期亏损准备金的百万美元。
我们已经确定了与客户签订的某些合同义务,其经济回报高于或低于截至收购之日市场交易中可能实现的回报,并记录了初步收购日场外组件公允价值的负债。初步收购日期,场外组件的公允价值为净负债61百万,包括 $33百万和美元28百万美元分别包含在我们的简明合并资产负债表的 “其他应计项目” 和 “其他长期负债” 项目中,不包括远期亏损准备金中已经确认的任何金额(见前一段中的讨论)。我们将这些组成部分的公允价值衡量为与客户签订的合同条款偏离市场参与者在收购之日本可以实现的条款的金额。这些合同的场外部分将被确认为收入的增加,因为我们为履行相关的履约义务而产生了成本。我们认出了 $6百万和美元15截至2023年6月30日的季度和两个季度中,场外合同负债的摊销额分别为百万美元。来自场外合同负债摊销的未来估计收入(基于为履行相关履约义务而产生的现金流估计模式)为美元182023 年剩余时间内为百万美元212024年为百万美元,此后为无关紧要的金额。
善意。 这个 $1.117确认的数十亿商誉归功于员工队伍的集结,此外还有望通过与现有CS细分市场业务的整合和太空领域的增长机会实现协同效应。获得的商誉可以免税。请参阅 附注 G:商誉和其他无形资产在这些注释中获取更多信息。
财务业绩。 截至2023年6月30日的季度以及截至2023年6月30日的收购日,我们的简明合并运营报表中包含的TDL收入为美元83百万和美元164百万。在 2022 日历年的同期,Viasat 的 TDL 的收入约为 $90百万和美元185百万。
截至2023年6月30日的季度和截至2023年6月30日的收购日,我们的简明合并运营报表中包含的TDL所得税前收入为美元22百万和美元48百万。在 2022 日历年的同期,Viasat 的 TDL 的所得税前收入约为 $20百万和美元25百万。
收购相关成本。 与收购相关的费用已在发生时记为支出。在收购TDL时,我们记录的交易和整合成本为$23百万和美元54截至2023年6月30日的季度和两个季度分别为百万美元,已包含在 工程、销售和管理费用我们的简明合并运营报表中的细列项目。
待收购 Aerojet Rocketdyne Holdings, Inc.(“AJRD”)
2022 年 12 月 17 日,我们签订了最终协议,以全现金交易收购 AJRD,收购价约为 $4.7十亿。2023年7月26日,我们被告知,联邦贸易委员会(“FTC”)不会阻止对AJRD的收购。我们预计此次收购将于2023年7月28日左右完成。关于待收购,在截至2023年6月30日的两个季度中,我们签订了循环信贷额度和商业票据计划。请参阅 附注H:债务和信贷安排在这些注释中和 附注3:收购在我们的2022财年表格10-K中,了解有关即将进行的AJRD收购和相关资金的更多信息。
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11
剥离视觉信息解决方案(“VIS”)
2023 年 4 月 6 日,我们完成了 VIS 的出售,销售价格为 $70百万,并确认税前收益为 $26截至2023年6月30日的季度和两个季度的简明合并运营报表中 “与业务剥离相关的收益,净额” 细列项目中包含百万美元。在销售成本和收购价格调整后,出售VIS的净现金收入为$71百万。截至剥离之日,VIS的经营业绩已在SAS细分市场公布。
VIS的资产和负债的账面金额被归类为我们持有的待售 简明合并资产负债表截至2022年12月30日。
截至2022年7月1日的两个季度已完成资产剥离和资产出售
在截至2022年7月1日的两个季度中,我们完成了IMS板块的一次业务剥离和一次资产出售,合并净现金收益为美元20百万,并确认税前收益为 $8与资产出售相关的百万美元包含在”工程、销售和管理费用” 截至2022年7月1日的季度和两个季度的简明合并运营报表中的细列项目。
企业公允价值和商誉分配
为了向代表申报单位一部分的处置集团分配商誉,我们根据各自的谈判销售价格(如果没有议定的销售价格,则为估计的净现金收益)确定每个处置集团的公允价值,并根据基于市场的估值技术,利用报价的市场价格、可比的公开报告的交易和预计的折扣现金流,确定相应申报单位留存业务的公允价值。这些公允价值确定在公允价值层次结构中被归类为三级,因为它们使用了内部预测和不可观察的计量输入。请参阅 附注 G:商誉和其他无形资产 和附注 L:公允价值测量在这些注释中获取更多信息。
注C:股票期权和其他基于股份的薪酬
截至2023年6月30日,根据多项员工股票激励计划(“L3Harris SIP”),我们有股票期权或其他基于股票的薪酬奖励。截至2023年6月30日的季度和两个季度的收入,与我们的股票奖励相关的薪酬成本为美元22百万和美元45分别为百万和美元41百万和美元69截至2022年7月1日的季度和两个季度分别为百万美元。
在截至2023年6月30日和2022年7月1日的两个季度中,根据L3Harris SIP向参与者发放的奖励以及每股加权平均授予日公允价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的两个季度 | | 截至2022年7月1日的两个季度 |
(以百万计,每股金额除外) | 股份 | | 加权平均授予日公允价值 每股 | | 股份 | | 加权平均授予日公允价值 每股 |
| | | | | | | |
授予的股票期权(1) | 0.4 | | | $ | 210.37 | | | 0.4 | | | $ | 231.71 | |
授予的限制性股票和限制性股票单位(2) | 0.2 | | | $ | 209.13 | | | 0.2 | | | $ | 223.35 | |
绩效份额单位补助(3) | 0.2 | | | $ | 223.09 | | | 0.2 | | | $ | 258.83 | |
_______________
(1)除了与新员工相关的某些股票期权外,我们的股票期权通常会以相等的金额归属 三年时期。
(2)除了与新员工相关的某些限制性股票单位外,我们的限制性股票和限制性股票单位通常归属 三年悬崖。
(3)我们的绩效分成单位受绩效标准约束,通常在绩效标准之后归属 三年表演期。
在截至2023年6月30日和2022年7月1日的季度中,没有根据L3Harris SIP向参与者授予重要股票期权、限制性股票和限制性股票单位或绩效股票单位。
我们根据L3Harris SIPs发行的普通股总数,扣除出于税收目的预扣的股份,为 0.1百万和 0.4截至2023年6月30日的季度和两个季度分别为百万美元,以及 0.2百万和 0.6截至2022年7月1日的季度和两个季度分别为百万美元。
参见 附注15:股票期权和其他基于股份的薪酬有关L3Harris SIP的更多信息,请参阅我们的2022财年10-K表格。
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12
注D:累计其他综合亏损(“AOCI”)
AOCI 的组成部分总结如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 外币折算 | | 套期保值衍生品的未实现净亏损 | | 未确认的退休后债务 | | AOCI 总数 |
| | | | | | | |
截至2022年12月30日的余额 | $ | (237) | | | $ | (79) | | | $ | 28 | | | $ | (288) | |
重新归类为所得税和所得税之前的其他综合收益 | 35 | | | 12 | | | — | | | 47 | |
所得税 | — | | | (3) | | | — | | | (3) | |
重新归类为收益之前的其他综合收益,扣除所得税 | 35 | | | 9 | | | — | | | 44 | |
所得税前亏损(收益)重新归类为收益 | — | | | 2 | | | (27) | | | (25) | |
所得税 | — | | | (1) | | | 7 | | | 6 | |
亏损(收益)重新归类为收益,扣除所得税(1) | — | | | 1 | | | (20) | | | (19) | |
扣除所得税的其他综合收益(亏损) | 35 | | | 10 | | | (20) | | | 25 | |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | (202) | | | $ | (69) | | | $ | 8 | | | $ | (263) | |
| | | | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | $ | (118) | | | $ | (89) | | | $ | 61 | | | $ | (146) | |
重新归类为所得税和所得税之前的其他综合损失 | (76) | | | (3) | | | — | | | (79) | |
所得税 | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
重新归类为收益之前的其他综合亏损,扣除所得税 | (76) | | | (2) | | | — | | | (78) | |
所得税前亏损(收益)重新归类为收益 | — | | | 3 | | | (12) | | | (9) | |
所得税 | — | | | (1) | | | 2 | | | 1 | |
亏损(收益)重新归类为收益,扣除所得税(1) | — | | | 2 | | | (10) | | | (8) | |
其他综合亏损,扣除所得税 | (76) | | | — | | | (10) | | | (86) | |
截至2022年7月1日的余额 | $ | (194) | | | $ | (89) | | | $ | 51 | | | $ | (232) | |
_______________
(1)重新归类为收益的亏损(收益)包含在 “产品销售和服务收入”、“利息支出,净额” 和 “营业外收入,净额” 中”我们的简明合并运营报表中的细列项目。
附注E: 合同资产和合同负债
合同资产包括未开票的金额,通常是因为确认的收入超过了使用完成百分比 (“POC”) 成本对成本收入确认方法向客户开具的合同开具的账单金额。我们会根据商定的合同条款在工作进展时向客户开具账单,可以是定期开具账单,要么在合同里程碑实现后,要么在交付时,在某些安排中,客户可以在合同完成之前不支付合同价格的一小部分。合同负债包括超过已确认收入的预付款和账单,包括与延长产品保修期相关的递延收入。合同资产和负债在每个报告期结束时逐项合同报告。
合同资产和合同负债汇总如下:
| | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 2023年6月30日 | | 2022年12月30日 |
| | | |
合同资产 | $ | 3,164 | | | $ | 2,987 | |
合同负债,当前 | (1,648) | | | (1,400) | |
合同负债,非流动债务(1) | (111) | | | (117) | |
净合约资产 | $ | 1,405 | | | $ | 1,470 | |
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(1)合同负债的非流动部分作为 “其他长期负债” 细列项目的一部分包含在我们的简明合并资产负债表中。
合同资产的组成部分汇总如下:
| | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 2023年6月30日 | | 2022年12月30日 |
| | | |
未开票的合同应收款,毛额 | $ | 5,034 | | | $ | 4,629 | |
未清分期付款和预付款 | (1,870) | | | (1,642) | |
合同资产 | $ | 3,164 | | | $ | 2,987 | |
截至2023年6月30日和2022年12月30日的合同资产和负债主要受到合同账单里程碑时间的影响。与上一财年末未偿合同负债相关的确认收入为美元295百万和美元898截至2023年6月30日的季度和两个季度分别为百万美元和美元254百万和美元771截至2022年7月1日的季度和两个季度分别为百万美元。
注 F: 库存
库存汇总如下:
| | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 2023年6月30日 | | 2022年12月30日 |
| | | |
成品(1) | $ | 285 | | | $ | 181 | |
工作正在进行中 | 486 | | | 396 | |
材料和用品 | 784 | | | 714 | |
库存(1) | $ | 1,555 | | | $ | 1,291 | |
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(1)包括大约 $104百万个 TDL 库存,其中 $68截至2023年6月30日,成品中包含百万美元。
注 G: 商誉和其他无形资产
善意
按业务部门划分的商誉分配和商誉账面金额的变化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百万计) | IMS | | SAS | | CS | | 总计 |
| | | | | | | |
截至2022年12月30日的余额 | $ | 7,709 | | | $ | 5,778 | | | $ | 3,796 | | | $ | 17,283 | |
在业务调整中重新分配商誉 | (327) | | | 327 | | | — | | | — | |
收购 TDL 带来的商誉 | — | | | — | | | 1,117 | | | 1,117 | |
资产剥离导致的商誉减少(1) | — | | | (9) | | | — | | | (9) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
货币折算调整 | 14 | | | 11 | | | 1 | | | 26 | |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | 7,396 | | | $ | 6,107 | | | $ | 4,914 | | | $ | 18,417 | |
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(1)在截至2023年6月30日的两个季度中,我们额外分配了美元9我们的 VIS 业务获得了数百万美元的商誉,并完成了资产剥离。我们取消了识别 $39百万无形资产作为确定出售收益的一部分。截至2022年12月30日,VIS的资产(包括商誉)已包含在我们简明合并资产负债表的 “待售业务资产” 细列项目中。请参阅 附注B:收购、资产剥离和资产出售在这些注释中获取更多信息。
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13
在业务调整中重新分配商誉。 自 2022 年 12 月 31 日起,我们调整了报告以更好地协调我们的业务,并将我们的 ADG 业务(报告单位)从 IMS 分部转移到 SAS 分部(也是一个报告部门)。在调整方面,我们将报告单位从 九到 八作为 ADG 申报单位和所有 $327鉴于两个申报单位的经济相似性,我们现有的SAS报告部门吸收了数百万美元的相关商誉。在调整之前,我们对SAS报告部门进行了定性减值评估,并对ADG报告部门进行了定量减值评估。调整后,我们立即对SAS报告部门进行了量化减值评估。我们结合了基于市场的估值技术,利用市场报价、可比公开报告的交易和使用预计贴现现金流的基于收入的估值技术,对调整前ADG申报单位和调整后SAS报告单位的公允价值进行了估算。这些评估表明,在调整之前或之后均不存在任何损失。
收购TDL带来的商誉。 在 2023 年 1 月 3 日收购 TDL 时,我们记录了美元1.117我们在CS领域的宽带报告部门拥有数十亿美元的商誉。见 附注B:收购、资产剥离和资产出售在这些注释中获取更多信息。
无形资产
可识别的无形资产,净额汇总如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月30日 |
(以百万计) | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 净账面金额 | | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 净账面金额(1) |
| | | | | | | | | | | |
客户关系(2) | $ | 6,539 | | | $ | 2,480 | | | $ | 4,059 | | | $ | 6,124 | | | $ | 2,189 | | | $ | 3,935 | |
开发的技术(3) | 914 | | | 413 | | | 501 | | | 566 | | | 366 | | | 200 | |
合同积压 | 2 | | | 2 | | | — | | | 1 | | | 1 | | | — | |
商品名称——部门 | 95 | | | 57 | | | 38 | | | 95 | | | 53 | | | 42 | |
其他 | 2 | | | 2 | | | — | | | 2 | | | 2 | | | — | |
有限寿命的可识别无形资产总额 | 7,552 | | | 2,954 | | | 4,598 | | | 6,788 | | | 2,611 | | | 4,177 | |
正在进行的研究和开发 | — | | | — | | | — | | | 21 | | | — | | | 21 | |
商品名称-公司 | 1,803 | | | — | | | 1,803 | | | 1,803 | | | — | | | 1,803 | |
可识别的无形资产总额,净额 | $ | 9,355 | | | $ | 2,954 | | | $ | 6,401 | | | $ | 8,612 | | | $ | 2,611 | | | $ | 6,001 | |
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(1)在截至2023年6月30日的两个季度中,我们完成了对VIS业务的剥离。我们取消了识别 $10百万无形资产,作为确定2022财年分配的出售收益的一部分。请参阅 附注B:收购、资产剥离和资产出售在这些注释中获取更多信息。
(2)包括 $406通过收购 TDL 获得的百万美元客户关系无形资产和 $31截至2023年6月30日的两个季度内确认的累计摊销额为百万美元。请参阅 附注B:收购、资产剥离和资产出售在这些注释中获取更多信息。
(3)包括 $346在收购TDL时收购的百万美元已开发技术无形资产,以及美元10截至2023年6月30日的两个季度内确认的累计摊销额为百万美元。请参阅 附注B:收购、资产剥离和资产出售在这些注释中获取更多信息。
我们的业务合并中单独确认的最重要的可识别无形资产是客户关系。有关我们与收购TDL中收购的无形资产相关的会计政策的进一步描述,请参阅 附注B:收购、资产剥离和资产出售在这些附注中,以及我们与所有其他无形资产相关的会计政策,请参阅 附注10:无形资产,净额在我们的 2022 财年 10-K 表格中。
可识别的有限寿命无形资产的摊销费用为 $173百万和美元338截至2023年6月30日的季度和两个季度分别为百万美元151百万和美元303截至2022年7月1日的季度和两个季度分别为百万美元,主要与与业务合并相关的收购资产有关。
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14
可识别无形资产的未来估计摊销费用如下:
| | | | | |
| (以百万计) |
| |
第 1 年 | $ | 662 | |
第 2 年 | 598 | |
第 3 年 | 529 | |
第 4 年 | 467 | |
第 5 年 | 437 | |
此后 | 1,905 | |
总计 | $ | 4,598 | |
过程中的研发损失。 在截至2023年6月30日的季度中,我们关闭了一家工厂,该设施引发了触发事件,以评估与关闭设施运营相关的在过程研发(“研发”)。结果我们记录了一个 $21在制研发无形资产减值的百万非现金费用,该资产包含在我们的简明合并运营报表的 “其他资产减值” 细列项目中。
附注H: 债务和信贷安排
长期债务
长期债务,净额汇总如下:
| | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 2023年6月30日 | | 2022年12月30日 |
| | | |
浮动利率债务: | | | |
2023年3月10日到期的浮动利率票据(“2023年浮动票据”) | $ | — | | | $ | 250 | |
定期贷款,2025年11月21日到期(“2025年定期贷款”) | 2,250 | | | — | |
| | | |
固定利率债务: | | | |
3.85% 票据,2023年6月15日到期(“2023年3.85%票据”) | — | | | 800 | |
3.95% 票据,2024 年 5 月 28 日到期 | 350 | | | 350 | |
3.832% 票据,2025 年 4 月 27 日到期 | 600 | | | 600 | |
7.00百分比债券,2026 年 1 月 15 日到期 | 100 | | | 100 | |
3.85% 票据,2026 年 12 月 15 日到期 | 550 | | | 550 | |
6.352028 年 2 月 1 日到期的债券百分比 | 26 | | | 26 | |
4.40% 票据,2028 年 6 月 15 日到期 | 1,850 | | | 1,850 | |
2.90% 票据,2029 年 12 月 15 日到期 | 400 | | | 400 | |
1.80% 票据,于 2031 年 1 月 15 日到期 | 650 | | | 650 | |
4.854% 票据,2035 年 4 月 27 日到期 | 400 | | | 400 | |
6.15% 票据,2040 年 12 月 15 日到期 | 300 | | | 300 | |
5.054% 票据,2045 年 4 月 27 日到期 | 500 | | | 500 | |
浮动和固定利率债务总额 | 7,976 | | | 6,776 | |
为租赁债务和其他债务融资 | 219 | | | 222 | |
债务总额 | 8,195 | | | 6,998 | |
另外:未摊销的债券溢价 | 58 | | | 70 | |
减去:未摊销的折扣和发行成本 | (25) | | | (25) | |
债务总额,净额 | 8,228 | | | 7,043 | |
减去:长期债务的流动部分,净额 | (361) | | | (818) | |
长期债务总额,净额 | $ | 7,867 | | | $ | 6,225 | |
已发行的长期债务
2022 年 11 月 22 日,我们设立了 $2.25十亿, 三年通过与2025年11月21日到期的贷款机构银团签订2025年定期贷款,优先无抵押定期贷款额度。
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15
2023 年 1 月 3 日,我们抽了 $2.010亿美元用于支付2025年定期贷款,所得款项用于支付的现金对价以及与收购TDL相关的部分交易和整合成本。见 附注B:收购、资产剥离和资产出售 有关收购TDL的更多信息,请参见这些注释。
2023 年 3 月 14 日,我们又抽了一美元2502025 年定期贷款的百万美元,并将所得款项用于偿还我们的 2023 年浮动票据。
2023 年 6 月 30 日,我们有 $2.252025 年定期贷款项下未偿还的十亿美元。曾经有 不截至2022年12月30日,2025年定期贷款下的未偿借款。
2025年定期贷款下的借款利息为:(i)与适用利息期相当的任何期限的定期担保隔夜融资利率(“SOFR”)之和,再加上 0.10%,加上介于两者之间的适用利润率 1.125% 和 1.875百分比因我们的优先无抵押长期债务证券(“优先债务评级”)的评级而异。截至2023年6月30日,2025年定期贷款的利率为 6.5% (6.1%(扣除我们的利率上限衍生工具的影响)。见 附注19:衍生工具和套期保值活动在我们的 2022 财年表格 10-K 中,了解有关我们的利率上限衍生品的更多信息。
有 不在截至2022年7月1日的两个季度内发行了浮动和固定利率长期债务。
长期债务偿还
2023 年 3 月 14 日,我们偿还了全部未付款250我们的2023年浮动票据的本金总额为百万美元250如上文 “已发行的长期债务” 中所述,2025年定期贷款可提取百万美元。截至2022年12月30日,在我们的简明合并资产负债表中,2023年浮动票据被归类为 “长期债务,净额”。
2023 年 6 月 15 日,我们偿还了全部未偿还的美元800截至2023年6月30日的季度中,我们的3.85%2023年票据本金总额为百万美元,包括手头现金和商业票据的发行。
有 不在截至2022年7月1日的两个季度内偿还了浮动和固定利率长期债务。
2023 年信贷协议
2023 年 3 月 10 日,我们设立了 $2.4十亿, 364-签订每日高级无抵押循环信贷额度(“2023年信贷额度”) 364-与贷款集团签订的日间信贷协议(“2023 年信贷协议”)。
根据2023年信贷协议,贷款的初始融资收益必须用于支付收购AJRD的部分收购价格以及与之相关的费用、税款、成本和相关支出,此后可用于营运资金目的。
根据我们的选择,2023年信贷协议(将以美元指定)下的借款将按SOFR利率或基本利率(定义见2023年信贷协议)的总和加上适用的保证金。从2023年6月6日起,除了未偿债务本金的应付利息外,我们还需要支付季度未使用的承诺费,该费用因我们的优先债务评级而异。
2023年信贷协议还包含与截至2022年7月29日的现有循环信贷协议(“2022年信贷协议”)基本相似的陈述、担保、契约和违约事件。2023 年信贷协议通常在 2023 年到期(较早者) 364自初始融资之日起的天数或2023年12月8日,前提是我们可以将2023年信贷协议下任何未偿贷款的到期日延长一年,前提是满足某些条件。
2023 年 6 月 30 日,我们有 不未偿还的借款,符合我们 2023 年信贷协议下的所有契约。有关我们 2023 年信贷协议的更多信息,请参阅我们于 2023 年 3 月 16 日提交的 8-K 表最新报告。
2022 年信贷协议
2022 年 7 月 29 日,我们设立了 $2.0十亿, 五年根据2022年信贷协议,与贷款人集团签订的高级无抵押循环信贷额度(“2022年信贷额度”)。2023 年 6 月 30 日,我们有 不未偿还的借款,符合我们 2022 年信贷协议下的所有契约。
有关 2022 年信贷协议和相关契约的描述,请参阅 附注12:信贷安排在我们的 2022 财年 10-K 表格中。
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16
商业票据计划
2023 年 3 月 14 日,我们制定了一项新的商业票据计划(“CP 计划”),该计划取代了我们之前的 $1.0十亿商业票据计划。根据CP计划,我们发行无抵押商业票据的最高总金额为$3.4十亿,增加到 $3.92023年6月30日之后的10亿美元,由2022年信贷协议和2023年信贷协议下的可用金额提供支持。
商业票据按面值减去代表利息系数的折扣出售,或者如果有利息,则按面值出售,到期日各不相同,但不得超过 397自签发之日起的天数。商业票据的排名将至少与所有其他无抵押和无次级债务持平。
2023 年 6 月 30 日,我们有 $579我们的 CP 计划下的 100 万张未偿还票据,主要包括用于2023年6月15日偿还美元的金额800我们的本金总额为百万美元 3.85% 2023 票据,作为我们简明合并资产负债表中 “短期债务” 细列项目的组成部分。未偿还票据的加权平均利率为 5.47% 并在不同日期成熟,主要在 2023 年 7 月。
附注一:养老金和其他退休后福利计划
下表提供了固定福利计划(包括固定福利养老金计划和其他退休后固定福利计划)的定期福利净收入的组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的季度 | | 截至2023年6月30日的两个季度 |
(以百万计) | 养老金 | | 其他好处 | | 养老金 | | 其他好处 |
| | | | | | | |
定期补助金净收入 | | | | | | | |
正在运营 | | | | | | | |
服务成本 | $ | 6 | | | $ | 1 | | | $ | 12 | | | $ | 1 | |
非运行状态 | | | | | | | |
利息成本 | 91 | | | 2 | | | 183 | | | 5 | |
计划资产的预期回报率 | (152) | | | (5) | | | (305) | | | (10) | |
精算收益净额摊销 | (3) | | | (5) | | | (5) | | | (10) | |
先前服务(信贷)成本的摊销 | (6) | | | 1 | | | (13) | | | 1 | |
| | | | | | | |
非服务费用定期福利收入 | (70) | | | (7) | | | (140) | | | (14) | |
定期补助金净收入 | $ | (64) | | | $ | (6) | | | $ | (128) | | | $ | (13) | |
| | | | | | | |
| 截至2022年7月1日的季度 | | 截至2022年7月1日的两个季度 |
(以百万计) | 养老金 | | 其他好处 | | 养老金 | | 其他好处 |
| | | | | | | |
定期补助金净收入 | | | | | | | |
正在运营 | | | | | | | |
服务成本 | $ | 12 | | | $ | — | | | $ | 22 | | | $ | 1 | |
非运行状态 | | | | | | | |
利息成本 | 55 | | | 2 | | | 110 | | | 4 | |
计划资产的预期回报率 | (156) | | | (6) | | | (312) | | | (11) | |
净精算亏损(收益)的摊销 | 3 | | | (2) | | | 5 | | | (4) | |
先前服务(信贷)成本的摊销 | (8) | | | 1 | | | (14) | | | 1 | |
| | | | | | | |
非服务费用定期福利收入 | (106) | | | (5) | | | (211) | | | (10) | |
定期补助金净收入 | $ | (94) | | | $ | (5) | | | $ | (189) | | | $ | (9) | |
定期净收益收入中的服务成本部分包含在我们的简明合并运营报表中的 “产品销售和服务成本” 和 “工程、销售和管理费用” 细列项目中。定期福利净收入的非服务成本部分包含在我们简明合并运营报表的 “非营业收入,净额” 细列项目中。
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17
注J:每股收益
归属于L3Harris普通股股东的每股普通股净收益(“EPS”)的计算方法是将L3Harris普通股股东的收益减去分配给参与证券的收益(如果适用)除以该期间已发行普通股的加权平均数。归属于L3Harris普通股股东的摊薄后每股普通股净收益(“摊薄后的每股收益”)将潜在的摊薄普通股(主要包括员工股票期权以及限制性股票和绩效股票单位奖励)计入已发行普通股的加权平均数。
用于计算基本和摊薄后每股收益的已发行普通股的加权平均数如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已结束 | | 两个季度已结束 |
(以百万计) | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
| | | | | | | |
已发行基本加权平均普通股 | 189.2 | | | 192.1 | | | 189.7 | | | 192.6 | |
稀释性股票奖励的影响 | 0.9 | | | 1.9 | | | 1.0 | | | 1.9 | |
摊薄后的加权平均已发行普通股 | 190.1 | | | 194.0 | | | 190.7 | | | 194.5 | |
摊薄后的每股收益不包括以下因素的抗摊薄影响 0.8百万和 2.0截至2023年6月30日的季度和两个季度,已发放的加权平均股票奖励分别为百万个,以及 0.4百万和 0.3截至2022年7月1日的季度和两个季度,已发放的加权平均股票奖励分别为百万个。
注K:所得税
我们的有效税率是 5.6截至2023年6月30日的季度百分比 10.5截至2022年7月1日的季度百分比。在截至2023年6月30日的季度中,我们的有效税率得益于研发抵免、国外衍生的无形收入(“FDII”)扣除以及特定审计不确定性的解决的有利影响。在截至2022年7月1日的季度中,我们的有效税率得益于研发抵免的有利影响、要求从2022财年开始对研发费用进行资本化和摊销以及特定审计不确定性的解决,外国直接投资收益的增加。
我们的有效税率是 7.4截至2023年6月30日的两个季度的百分比 10.9截至2022年7月1日的两个季度的百分比。在截至2023年6月30日的两个季度中,我们的有效税率得益于研发抵免、外国直接投资扣除额和特定审计不确定性的解决的有利影响。在截至2022年7月1日的两个季度中,由于内部重组,某些外国子公司的递延所得税负债减少以及本附注中上述项目影响了截至2022年7月1日的季度,我们的有效税率受到了有利影响。
注 L: 公允价值测量
公允价值定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中,出售资产或在主要市场(或在没有本金市场的情况下为最有利的市场)转移资产或负债而支付的价格。要求各实体在衡量公允价值时最大限度地使用可观察的投入,尽量减少使用不可观察的投入,并使用三级公允价值层次结构,优先考虑用于衡量公允价值的投入。用于衡量公允价值的三个投入水平如下:
•级别 1 — 活跃市场中相同资产或负债的报价。
•第 2 级 — 第 1 级中包含的报价以外的可观察输入,包括活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或相似资产或负债的报价;以及除报价以外的输入,这些输入是可观测的,或者主要来自可观察的市场数据,或通过关联或其他手段得到可观察的市场数据证实。
•第 3 级 — 由很少或根本没有市场活动支持的不可观察的投入,对资产或负债的公允价值具有重要意义,反映了我们自己对市场参与者在对资产或负债进行定价时使用的假设的假设,这些假设是根据当时可用的最佳信息制定的资产或负债的。
_____________________________________________________________________
18
在某些情况下,公允价值是使用从外部定价服务获得的报价市场价格估算的。在从外部定价服务获取此类数据时,我们评估了用于估算公允价值的方法,以评估此类估值是否代表公允价值,包括净资产价值(“NAV”)。此外,在某些情况下,当足够的证据表明资产净值不能代表公允价值时,资产管理公司报告的资产净值可能会进行调整。
下表列出了截至2023年6月30日和2022年12月30日按公允价值计量的经常性(至少每年)的资产和负债:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月30日 |
(以百万计) | 总计 | | 第 1 级 | | 总计 | | 第 1 级 |
| | | | | | | |
资产 | | | | | | | |
递延补偿计划资产:(1) | | | | | | | |
股票和固定收益证券 | $ | 71 | | | $ | 71 | | | $ | 64 | | | $ | 64 | |
以资产净值计量的投资: | | | | | | | |
企业拥有的人寿保险 | 35 | | | | | 33 | | | |
递延补偿计划资产的公允价值总额 | $ | 106 | | | | | $ | 97 | | | |
| | | | | | | |
负债 | | | | | | | |
递延补偿计划负债:(2) | | | | | | | |
股票证券和共同基金 | $ | 8 | | | $ | 8 | | | $ | 8 | | | $ | 8 | |
以资产净值计量的投资: | | | | | | | |
普通/集体信托和担保投资合同 | 217 | | | | | 192 | | | |
递延补偿计划负债的公允价值总额 | $ | 225 | | | | | $ | 200 | | | |
_______________
(1)代表与我们的不合格递延薪酬计划相关的 “拉比信托” 中持有的多元化资产,我们将其包含在简明合并资产负债表的 “其他流动资产” 和 “其他非流动资产” 细列项目中,并按公允价值计量。
(2)主要代表某些不合格的递延薪酬计划下支付福利的义务,我们将其包含在简明合并资产负债表的 “薪酬和福利” 和 “其他长期负债” 细列项目中。根据这些计划,参与者指定投资期权(包括股票和固定收益基金),作为衡量其账户名义价值的基础。
下表列出了我们的简明合并资产负债表中未按公允价值记账的长期债务的账面金额和估计公允价值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月30日 |
(以百万计) | 账面金额 | | 公允价值 | | 账面金额 | | 公允价值 |
| | | | | | | |
2025 年定期贷款(1) | $ | 2,250 | | | $ | 2,250 | | | $ | — | | | $ | — | |
所有其他长期债务,净额(包括流动部分)(2) | 5,978 | | | 5,598 | | | 7,043 | | | 6,569 | |
债务总额,净额 | $ | 8,228 | | | $ | 7,848 | | | $ | 7,043 | | | $ | 6,569 | |
_______________
(1)由于利率可变,2025年定期贷款的账面价值接近公允价值。
(2)公允价值是根据我们在二级市场交易的债务的报价使用市场方法估算的。如果以公允价值衡量,它将被归类为公允价值层次结构的第 2 级。
由于其短期性质,我们的短期债务的公允价值接近账面价值,在公允价值层次结构中,商业票据被归类为二级,其他短期债务被归类为三级。
参见 附注 G:商誉和其他无形资产 和 附注B:收购、资产剥离和资产出售 在这些注释中和 附注4:业务剥离和资产出售有关与商誉相关的公允价值衡量标准的更多信息,请参阅我们的 2022 财年表格 10-K。
_____________________________________________________________________
19
注 M: 估计数的变化
我们的许多合同都使用 POC 成本对成本法进行收入确认。单一的估计利润率用于确认每项履约义务在其履约期内的利润。在每份合同开始时,我们会评估其复杂性和可感知的风险,并在完成时确定估计的总成本。由于其中许多合同的长期性质,得出这些估算值通常需要判断。在确定完工时的预计总成本后,我们遵循标准的竣工时估算(“EAC”)流程,在该流程中,我们至少每季度审查一次正在进行的合同的进展和绩效,在许多情况下,会更频繁地进行审查。随着合同的进展,我们可能会成功消除风险或复杂性,并可能增加额外的风险,我们会在完成时调整估计的总成本。有关我们的收入确认政策和 EAC 流程的更多讨论,请参阅中的 “关键会计估算” 第二部分:项目7。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析在我们的 2022 财年 10K 表格中。
EAC 净调整对报告期内的收益产生了以下影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已结束 | | 两个季度已结束 |
(以百万计,每股金额除外) | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
| | | | | | | |
所得税前东非共同体调整净额(1) | $ | (31) | | | $ | 12 | | | $ | (87) | | | $ | 58 | |
东非共同体调整净额,扣除所得税 | (23) | | | 9 | | | (65) | | | 44 | |
扣除所得税,摊薄后每股东非共同体调整净额 | (0.12) | | | 0.05 | | | (0.34) | | | 0.23 | |
_______________
(1)在截至2023年6月30日的季度和两个季度中,不包括美元的费用30百万和美元48分别为百万美元,与客户合同减值有关,这些减值分别包含在截至2023年6月30日的季度和两个季度的简明合并运营报表的 “产品销售和服务收入” 和 “其他资产减值” 细列项目中。
从以往各期履行的履约义务中确认的收入为美元33百万和美元69截至2023年6月30日的季度和两个季度分别为百万美元和美元32百万和美元90截至2022年7月1日的季度和两个季度分别为百万美元.
注意 N: 待办事项
待办事项相当于我们剩余的履约义务,代表我们在履行当前合同时预计将确认的未来收入。积压的订单既包括已到位的积压(即已批准和拨出资金的公司订单),也包括资金未到位的积压。待办事项不包括未行使的合约期权和订购类合约下的潜在订单,例如无限期交割合约、无限量合约。
截至 2023 年 6 月 30 日,我们的期末积压量为 $24.9十亿。我们希望能识别出大约 35截至 2023 年底,与该积压相关的收入的百分比,大约 70到2024年底为%,其余部分将在此后确认。截至 2022 年 12 月 30 日,我们的期末待办事项为 $22.3十亿.
注 O: 业务部门信息
我们的运营主要围绕我们销售的产品、系统和服务以及我们所服务的市场进行构建,并在以下方面报告我们的财务业绩 三可报告的细分市场:
•国际监测系统:包括多任务情报、监视和侦察(“ISR”)系统;用于海上平台的综合电气和电子系统;先进的电子光学和红外解决方案;引信和弹药系统;商用航空产品;以及商业飞行员训练行动;
•SAS:包括太空有效载荷、传感器和全任务解决方案;机密情报和网络;航空电子设备;电子战;以及用于空中交通管理行动的任务网络;以及
•CS:包括与全球通信解决方案的战术通信;宽带通信;战术数据链路;集成视觉解决方案;以及公共安全无线电以及系统应用和设备。
业务调整。 自 2022 年 12 月 31 日起,我们调整了报告,以更好地协调我们的业务,并将我们的 ADG 业务从 IMS 分部转移到 SAS 板块。
收购 Viasat 的 TDL。 2023 年 1 月 3 日,我们完成了对TDL的收购,据报道,该收购属于我们的CS板块。见 附注B:收购、资产剥离和资产出售有关我们收购 TDL 的更多信息,请参阅这些说明。
业务板块财务信息
分部收入、分部营业收入以及分部营业收入与所得税前总收入的对账情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已结束 | | 两个季度已结束 |
(以百万计) | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
| | | | | | | |
产品销售和服务收入 | | | | | | | |
IMS | $ | 1,735 | | | $ | 1,608 | | | $ | 3,435 | | | $ | 3,267 | |
SAS | 1,715 | | | 1,572 | | | 3,370 | | | 3,089 | |
CS | 1,289 | | | 993 | | | 2,452 | | | 1,956 | |
| | | | | | | |
企业淘汰 | (46) | | | (38) | | | (93) | | | (74) | |
产品销售和服务的总收入 | $ | 4,693 | | | $ | 4,135 | | | 9,164 | | | $ | 8,238 | |
| | | | | | | |
所得税前收入 | | | | | | | |
分部营业收入: | | | | | | | |
IMS(1) | $ | 162 | | | $ | 207 | | | $ | 347 | | | $ | 458 | |
SAS(1) | 168 | | | 203 | | | 355 | | | 380 | |
CS | 325 | | | 238 | | | 591 | | | 467 | |
| | | | | | | |
分部营业收入总额 | 655 | | | 648 | | | 1,293 | | | 1,305 | |
| | | | | | | |
未分配的物品: | | | | | | | |
未分配的公司部门(支出)收入,净额(2) | (35) | | | 19 | | | (41) | | | 15 | |
收购相关无形资产的摊销(3) | (173) | | | (151) | | | (338) | | | (303) | |
与已售库存公允价值增加相关的额外销售成本 | (15) | | | — | | | (30) | | | — | |
L3Harris 与合并相关的整合费用 | — | | | (26) | | | — | | | (50) | |
与收购相关的交易和整合费用 | (36) | | | — | | | (76) | | | — | |
收购前和其他资产剥离相关费用 | (2) | | | (35) | | | (12) | | | (36) | |
与业务剥离相关的收益,净额 | 26 | | | — | | | 26 | | | — | |
出售资产组的收益 | — | | | 8 | | | — | | | 8 | |
其他资产的减值(4) | (21) | | | — | | | (39) | | | — | |
LHX Next(5) | (22) | | | — | | | (35) | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
FAS/CAS 操作调整(6) | 23 | | | 21 | | | 45 | | | 43 | |
未分配的项目总数 | (255) | | | (164) | | | (500) | | | (323) | |
净营业外收入 | 83 | | | 108 | | | 165 | | | 214 | |
利息支出,净额 | (111) | | | (67) | | | (213) | | | (135) | |
所得税前收入 | $ | 372 | | | $ | 525 | | | $ | 745 | | | $ | 1,061 | |
_______________
(1)截至2023年6月30日的季度,包括其他资产减值的非现金费用12百万和美元27IMS和SAS分别为百万美元,用于关闭设施和重组影响这两个细分市场的客户合同。
(2)包括管理层对任何细分市场经营业绩的评估中未包含的某些公司层面的支出。
(3)包括与业务合并相关的可识别无形资产的摊销。由于我们的收购使整个公司受益,因此收购的可识别无形资产的摊销并未分配给任何细分市场。
(4)包括一美元21与截至2023年6月30日的季度和两个季度关闭设施相关的无形资产减值的百万非现金费用。请参阅 附注 G:商誉和其他无形资产在这些注释中了解更多信息。此外,还包括 $18在截至2023年6月30日的两个季度中,与客户合同减值相关的百万美元费用。
(5)与改造多个功能、系统和流程以提高灵活性和竞争力相关的成本,包括第三方咨询、劳动力优化和实施新系统的增量 IT 费用。
(6)代表财务会计准则(“FAS”)养老金和其他退休后福利(“OPEB”)成本的服务成本部分与美国政府成本会计准则(“CAS”)养老金和OPEB成本总额之间的差额,取代了先前提出的 “养老金调整” 细列项目,其中包括FAS养老金和OPEB收入的非服务部分。参见下面的 FAS/CAS 操作调整表。
FAS/CAS 养老金运营调整
根据CAS,我们将部分养老金和 OPEB 计划成本分配给我们的美国政府合同。但是,我们的简明合并财务报表要求根据GAAP下的FAS要求计算养老金和OPEB计划的收入或支出。下表中的 “FAS/CAS运营调整” 细列项目表示FAS养老金和OPEB成本的服务成本部分与CAS养老金和OPEB成本总额之间的差额。在我们的简明合并运营报表中,FAS养老金和OPEB收入或支出的非服务成本部分作为 “营业外收入,净额” 细列项目的组成部分包括在内。请参阅 附注一:养老金和其他退休后福利计划有关FAS养老金和OPEB收入和支出中非服务成本部分构成的更多信息,请参阅这些说明。
下表是FAS/CAS运营调整的对账表:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已结束 | | 两个季度已结束 |
(以百万计) | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
| | | | | | | |
FAS 养老金服务成本 | $ | (7) | | | $ | (12) | | | $ | (13) | | | $ | (23) | |
减去:CAS 养老金成本 | (30) | | | (33) | | | (58) | | | (66) | |
FAS/CAS 操作调整 | 23 | | | 21 | | | 45 | | | 43 | |
非服务性 FAS 养老金收入 | 77 | | | 111 | | | 154 | | | 221 | |
FAS/CAS 养老金调整,净额 | $ | 100 | | | $ | 132 | | | $ | 199 | | | $ | 264 | |
收入分解
我们对所有人的收入进行分类 三按客户关系、合同类型和地理区域划分的业务细分。我们认为,这些类别最能描述收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性如何受到经济因素的影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已结束 |
| 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
(以百万计) | IMS | | SAS | | CS | | IMS | | SAS | | CS |
| | | | | | | | | | | |
按客户关系划分的收入 | | | | | | | | | | | |
主承包商 | $ | 1,127 | | | $ | 1,084 | | | $ | 798 | | | $ | 1,035 | | | $ | 987 | | | $ | 691 | |
分包商 | 584 | | | 621 | | | 479 | | | 554 | | | 574 | | | 294 | |
分段间 | 24 | | | 10 | | | 12 | | | 19 | | | 11 | | | 8 | |
总收入 | $ | 1,735 | | | $ | 1,715 | | | $ | 1,289 | | | $ | 1,608 | | | $ | 1,572 | | | $ | 993 | |
| | | | | | | | | | | |
按合同类型划分的收入 | | | | | | | | | | | |
固定价格(1) | $ | 1,317 | | | $ | 1,099 | | | $ | 1,102 | | | $ | 1,209 | | | $ | 918 | | | $ | 834 | |
费用可报销 | 394 | | | 606 | | | 175 | | | 380 | | | 643 | | | 151 | |
分段间 | 24 | | | 10 | | | 12 | | | 19 | | | 11 | | | 8 | |
总收入 | $ | 1,735 | | | $ | 1,715 | | | $ | 1,289 | | | $ | 1,608 | | | $ | 1,572 | | | $ | 993 | |
| | | | | | | | | | | |
按地理区域划分的收入 | | | | | | | | | | | |
美国 | $ | 1,281 | | | $ | 1,475 | | | $ | 834 | | | $ | 1,154 | | | $ | 1,380 | | | $ | 631 | |
国际 | 430 | | | 230 | | | 443 | | | 435 | | | 181 | | | 354 | |
分段间 | 24 | | | 10 | | | 12 | | | 19 | | | 11 | | | 8 | |
总收入 | $ | 1,735 | | | $ | 1,715 | | | $ | 1,289 | | | $ | 1,608 | | | $ | 1,572 | | | $ | 993 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 两个季度已结束 |
| 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
(以百万计) | IMS | | SAS | | CS | | IMS | | SAS | | CS |
| | | | | | | | | | | |
按客户关系划分的收入 | | | | | | | | | | | |
主承包商 | $ | 2,281 | | | $ | 2,094 | | | $ | 1,605 | | | $ | 2,121 | | | $ | 1,964 | | | $ | 1,347 | |
分包商 | 1,109 | | | 1,253 | | | 822 | | | 1,111 | | | 1,104 | | | 590 | |
分段间 | 45 | | | 23 | | | 25 | | | 35 | | | 21 | | | 19 | |
总收入 | $ | 3,435 | | | $ | 3,370 | | | $ | 2,452 | | | $ | 3,267 | | | $ | 3,089 | | | $ | 1,956 | |
| | | | | | | | | | | |
按合同类型划分的收入 | | | | | | | | | | | |
固定价格(1) | $ | 2,603 | | | $ | 2,121 | | | $ | 2,080 | | | $ | 2,470 | | | $ | 1,798 | | | $ | 1,631 | |
费用可报销 | 787 | | | 1,226 | | | 347 | | | 762 | | | 1,270 | | | 306 | |
分段间 | 45 | | | 23 | | | 25 | | | 35 | | | 21 | | | 19 | |
总收入 | $ | 3,435 | | | $ | 3,370 | | | $ | 2,452 | | | $ | 3,267 | | | $ | 3,089 | | | $ | 1,956 | |
| | | | | | | | | | | |
按地理区域划分的收入 | | | | | | | | | | | |
美国 | $ | 2,538 | | | $ | 2,929 | | | $ | 1,625 | | | $ | 2,336 | | | $ | 2,722 | | | $ | 1,256 | |
国际 | 852 | | | 418 | | | 802 | | | 896 | | | 346 | | | 681 | |
分段间 | 45 | | | 23 | | | 25 | | | 35 | | | 21 | | | 19 | |
总收入 | $ | 3,435 | | | $ | 3,370 | | | $ | 2,452 | | | $ | 3,267 | | | $ | 3,089 | | | $ | 1,956 | |
_______________
(1)包括来自时间和材料合同的收入。
按业务板块划分的资产
按业务部门划分的总资产如下:
| | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 2023年6月30日 | | 2022年12月30日 |
| | | |
总资产 | | | |
IMS | $ | 11,030 | | | $ | 10,925 | |
SAS | 9,181 | | | 8,838 | |
CS | 7,129 | | | 5,800 | |
企业(1) | 8,022 | | | 7,961 | |
总资产 | $ | 35,362 | | | $ | 33,524 | |
_______________
(1)因业务合并而获得的可识别的无形资产被记录为公司资产,因为它们使整个公司受益。记录为公司资产的可识别无形资产余额为美元6.4十亿和美元6.0截至2023年6月30日和2022年12月30日,分别为十亿美元。公司资产还包括现金、应收所得税、递延所得税、递延薪酬计划投资、建筑物和设备以及任何待售企业资产。
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注 P: 法律诉讼和突发事件
在正常业务过程中,我们通常是许多悬而未决和威胁的法律诉讼、索赔、争议、仲裁和其他法律诉讼的被告、当事方或以其他方式受到我们的业务影响,这些诉讼源于或相关事项,包括但不限于:产品责任;人身伤害;专利、商标、商业秘密或其他知识产权;劳动和就业纠纷;战略收购或剥离;先前销售或使用涉嫌包含以下内容的产品石棉或其他受限材料;违反保修规定;或环境问题。针对我们的索赔金额可能很大,但可能与索赔的是非曲直或法院或仲裁裁决的任何实际风险程度没有任何合理的关系。我们根据一系列可能的结果累积意外开支。我们记录了与那些我们认为可能发生且可以合理估计的事项相关的损失的应计额。收益意外开支(如果有)在实现时予以确认,法律费用通常在发生时记为支出。截至2023年6月30日,我们认为可能被裁决对我们不利的诉讼、索赔或诉讼的应计金额并不重要。尽管无法确定地预测这些事项的结果,但有些诉讼、索赔或诉讼的处置或裁决可能对我们不利,超过目前的应计金额。根据现有信息,管理层认为,在2023年6月30日存在的诉讼或仲裁中被认为可能对我们作出的和解、仲裁裁决和最终判决(如果有)将保留对我们的财务状况、经营业绩、现金流或股权产生重大不利影响,或不会对我们的财务状况、经营业绩、现金流或股权产生重大不利影响。
环境问题
我们受许多美国联邦、州、地方和国际环境法律和监管要求的约束,并且不时参与各种潜在环境问题的调查或诉讼。我们或我们收购的公司对多个场地的环境调查和/或补救负有责任或被指控负责。这些网站处于调查和/或补救的不同阶段,在某些情况下,我们的责任被视为微不足道。美国环境保护署(“EPA”)或同等的州或国际环境机构的通知称,我们或我们收购的公司以前或现在拥有和/或运营的几个场地,以及可能或已经受到这些运营影响的其他财产或供水系统,包含处置或回收的材料或废物,需要进行环境调查和/或补救。这些网站包括根据《综合环境应对、补偿和责任法》(通常称为 “超级基金法”)和/或同等的州和国际法律被确定为潜在责任方的例子。例如,2014 年 6 月,美国司法部环境和自然资源司通知了包括我们在 2015 年收购的 Exelis, Inc.(“Exelis”)在内的几个潜在责任方,他们可能有责任为阿拉斯加多个地点的环境调查和修复做出贡献。此外,2016年3月,美国环保局还通知了 100包括埃克塞利斯在内的潜在责任方可能对新泽西州下帕萨克河8.3英里长的补救费用承担潜在责任,据美国环保局估计,为美元1.38十亿。在2021财年第四季度,美国环保局进一步宣布了一项临时计划,旨在修复下帕萨克河上游九英里处的沉积物,估计费用为美元441百万。尚未确定可能的责任方各自对下帕萨克河修复的拨款。尽管根据现有信息,无法预测针对我们的这些环境索赔的结果,但我们的管理层认为,由于2023年6月30日针对我们的环境索赔,我们可能需要支付的任何款项均由保险预留,由保险承保,也不会对我们的财务状况、经营业绩、现金流或股权产生重大不利影响。
注意 Q: 后续事件
2023年7月26日,我们被告知,联邦贸易委员会不会阻止对AJRD的收购。我们预计此次收购将于2023年7月28日左右完成。
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21
独立注册会计师事务所的报告
致L3Harris Technologies, Inc.的股东和董事会
中期财务报表的审查结果
我们审查了随附的截至2023年6月30日的L3Harris Technologies, Inc.及其子公司(“公司”)的简明合并资产负债表、截至2023年6月30日和2022年7月1日的季度和两个季度的相关简明合并运营报表、综合收益和权益表、截至2023年6月30日和2022年7月1日的两个季度的简明合并现金流量表以及相关票据(统称 “简明合并中期”)财务报表”)。根据我们的审查,我们不知道应对简明合并中期财务报表进行任何重大修改,以使其符合美国公认的会计原则。
我们此前曾根据上市公司会计监督委员会(美国)(“PCAOB”)的标准,审计了截至2022年12月30日的公司合并资产负债表、截至该日止年度的相关合并运营报表、综合收益、现金流量和权益以及相关附注(未在此列出);在我们于2023年2月24日的报告中,我们对这些合并财务报表发表了无保留的审计意见。我们认为,随附信息中列出 简明合并资产负债表截至2022年12月30日,就其所依据的合并资产负债表而言,在所有重大方面都是公允的。
审查结果的依据
这些财务报表由公司管理层负责。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规章制度,我们需要对公司保持独立。我们根据PCAOB的标准进行了审查。对中期财务报表的审查主要包括运用分析程序和询问负责财务和会计事项的人员。其范围远小于根据PCAOB的标准进行的审计,其目的是对整个财务报表发表意见。因此,我们不发表这样的意见。
//安永会计师事务所
佛罗里达州奥兰多
2023年7月26日
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22
| | | | | |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。 |
概述
以下管理层的讨论与分析(“MD&A”)旨在帮助了解我们的财务状况和经营业绩。本 MD&A 是作为我们的 MD&A 的补充提供,应与我们一起阅读,并通过参考我们的内容对其进行全面限定 简明合并财务报表以及随附的注释。此外,应参考我们的审计结果 合并财务报表以及我们随附的注释 合并财务报表和 第二部分:项目7。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析在我们的 2022 财年 10-K 表格中。除此处包含的历史信息外,本MD&A中的讨论包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。我们未来的业绩可能与本文讨论的结果存在重大差异。可能导致或导致此类差异的因素包括但不限于本管理层下文 “前瞻性陈述和可能影响未来业绩的因素” 下讨论的因素。
我们是全球航空航天和国防行业值得信赖的颠覆者。考虑到客户的关键任务需求,我们提供连接太空、空中、陆地、海洋和网络领域的端到端技术解决方案。我们为 100 多个国家的政府和商业客户提供支持,其中最大的客户是美国政府的各个部门和机构及其主要承包商。我们的产品和服务具有国防和民政应用以及商业应用。我们通常直接向客户销售,并利用代理商和中介机构来销售和营销某些产品和服务,尤其是在国际市场。
美国和国际预算环境
我们最大的客户是美国政府的各个部门和机构——在截至2023年6月30日的两个季度中,我们的收入来自对美国政府客户的销售(包括通过美国政府直接或通过主承包商资助的外国军事销售)的百分比为74%。
2022年12月29日,总统签署了《国防授权法》,为2023年美国政府财年(“GFY”)提供8,580亿美元的国防资金,其中8,160亿美元分配给了国防部。2023年3月13日,国防部公布了有关总统2024财年860亿美元国防预算申请(“PBR”)的细节。PBR包括国防部的8,420亿美元,拟议比已颁布的2023财年国防部预算增加约3%。我们在已颁布的2023财年国防部预算中资助的许多产品也得到了PBR的支持,包括响应式卫星、ISR飞机、战术通信和海事解决方案。
总统的2024年GFY预算请求以及美国和国际上的整体国防开支环境反映了乌克兰冲突以及亚洲和中东地缘政治紧张局势的持续影响。美国政府或国际支出优先事项的变化已经而且将来可能会影响我们的业务。
2023年6月3日,总统签署了2023年财政责任法(“FRA”),使之成为法律,该法将联邦债务限额暂停至2025年1月1日,并为国防和非国防账户设定了新的自由裁量资金限额。该协议将2024财年的国防资金限制在8,860亿美元。这包括专门为国防部提供的8,420亿美元。GFY的非国防资金上限为7,040亿美元。2023年7月14日,众议院通过了其2024财年国防授权法,授权向国防部提供8,420亿美元,这与GFY PBR和FRA规定的上限一致。我们预计,众议院和参议院将继续审议2024财年的拨款和授权法案。
美国和国际上的整体国防开支环境反映了乌克兰冲突以及亚洲和中东地缘政治紧张局势的持续影响,但美国政府或国际支出优先事项的变化已经而且将来可能会影响我们的业务。特别是联邦预算和债务上限可能成为国会激烈辩论的主题,支出优先事项的变化,包括国防部预算的变化,可能会对我们现有的计划和未来的合同产生不利影响,并影响我们的财务状况和经营业绩。
查看我们的美国政府融资风险以及内部对我们的国际商业风险的讨论 第一部分:第 1A 项。风险因素在我们的 2022 财年 10-K 表格中。
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23
经济环境
宏观经济环境继续带来挑战,这些挑战已经影响并可能继续影响我们未来的业绩。美国通货膨胀率上升导致投入成本上升。与通货膨胀影响有关的持续不确定性以及利率上升增加了联邦政府的借贷成本。
在可行的范围内,我们将继续积极部署运营改进战略,并一直遵循调整价格的做法,以反映通货膨胀对员工工资和附带福利以及购买材料和服务成本的影响;如果出现成本超支或通货膨胀大幅增加或持续上升,我们的固定价格合同可能会使我们蒙受损失。
关键进展
业务调整。 自2023财年起,我们调整了报告以更好地调整业务,并将ADG业务(截至2023年6月30日的季度和两个季度分别为7400万美元和1.57亿美元的收入,以及截至2022年7月1日的季度和两个季度的收入分别为7700万美元和1.47亿美元)从我们的IMS细分市场转移到我们的SAS细分市场。请参阅 附注A:重要会计政策的列报基础和摘要在备注中以获取更多信息。
收购 Viasat 的 TDL。 2023 年 1 月 3 日,我们完成了对TDL的收购,该收购已在我们的CS领域进行了报道。请参阅 附注B:收购、资产剥离和资产出售有关收购TDL的更多信息,请参见附注。
有待收购 AJRD。2023年3月15日,关于我们收购AJRD的最终协议,我们和AJRD各自收到了联邦贸易委员会要求提供更多信息和文件材料的请求(“第二份申请”),联邦贸易委员会延长了经修订的1976年《Hart-Scott-Rodino反垄断改善法》规定的审查等待期。2023年7月26日,我们被告知,联邦贸易委员会不会阻止对AJRD的收购。我们预计此次收购将于2023年7月28日左右完成。
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24
操作结果
合并经营业绩
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已结束 | | 两个季度已结束 |
(以百万美元计,每股金额除外) | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | % Inc/(十二月) | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | % Inc/(十二月) |
| | | | | | | | | | | |
产品销售和服务收入: | | | | | | | | | | | |
IMS | $ | 1,735 | | $ | 1,608 | | 8 | % | | $ | 3,435 | | $ | 3,267 | | 5 | % |
SAS | 1,715 | | 1,572 | | 9 | % | | 3,370 | | 3,089 | | 9 | % |
CS | 1,289 | | 993 | | 30 | % | | 2,452 | | 1,956 | | 25 | % |
| | | | | | | | | | | |
企业淘汰 | (46) | | (38) | | 21 | % | | (93) | | (74) | | 26 | % |
产品销售和服务收入 | 4,693 | | 4,135 | | 13 | % | | 9,164 | | 8,238 | | 11 | % |
产品销售和服务成本 | (3,476) | | (2,907) | | 20 | % | | (6,763) | | (5,767) | | 17 | % |
占总收入的百分比 | 74 | % | | 70 | % | | | | 74 | % | | 70 | % | | |
毛利率 | 1,217 | | 1,228 | | (1) | % | | 2,401 | | 2,471 | | (3) | % |
占总收入的百分比 | 26 | % | | 30 | % | | | | 26 | % | | 30 | % | | |
工程、销售和管理费用 | (783) | | (744) | | 5 | % | | (1,556) | | (1,489) | | 4 | % |
占总收入的百分比 | 17 | % | | 18 | % | | | | 17 | % | | 18 | % | | |
与业务剥离相关的收益,净额 | 26 | | — | | | * | | 26 | | — | | | * |
其他资产的减值 | (60) | | — | | | * | | (78) | | — | | | * |
净营业外收入 | 83 | | 108 | | (23) | % | | 165 | | 214 | | (23) | % |
利息支出,净额 | (111) | | (67) | | 66 | % | | (213) | | (135) | | 58 | % |
所得税前收入 | 372 | | 525 | | (29) | % | | 745 | | 1,061 | | (30) | % |
所得税 | (21) | | (55) | | (62) | % | | (55) | | (116) | | (53) | % |
有效税率 | 6 | % | | 10 | % | | | | 7 | % | | 11 | % | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
净收入 | 351 | | 470 | | (25) | % | | 690 | | 945 | | (27) | % |
扣除所得税后的非控股权益 | (2) | | 1 | | * | | (4) | | 1 | | * |
归属于L3Harris Technologies公司的净收益 | $ | 349 | | $ | 471 | | (26) | % | | $ | 686 | | $ | 946 | | (27) | % |
占总收入的百分比 | 7 | % | | 11 | % | | | | 7 | % | | 11 | % | | |
摊薄后每股 | $ | 1.83 | | $ | 2.42 | | (24) | % | | $ | 3.60 | | $ | 4.86 | | (26) | % |
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*没有意义
收入和毛利率
四分之一比较。 由于CS、SAS和IMS的收入分别增长了2.96亿美元、1.43亿美元和1.27亿美元,截至2023年6月30日的季度收入与截至2022年7月1日的季度相比增长了13%,这要归功于所有细分市场的收入增加。
截至2023年6月30日的季度中,毛利率和毛利率占收入的百分比与截至2022年7月1日的季度相比有所下降,这主要是由于EAC调整的净变化以及利润率较低的收入组合增加,但上述收入讨论中提到的收入量的增加部分抵消了这一点。
两个季度比较。 与截至2022年7月1日的两个季度相比,由于CS、SAS和IMS的收入分别增长了4.96亿美元、2.81亿美元和1.68亿美元,所有细分市场的收入均有所增加,截至2023年6月30日的两个季度收入增长了11%。
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25
与截至2022年7月1日的两个季度相比,截至2023年6月30日的两个季度中,毛利率和毛利率占收入的百分比有所下降,这主要是由于EAC调整的净变化以及利润率较低的收入组合增加,但上述收入讨论中提到的收入量的增加部分抵消了这一点。
有关更多信息,请参阅本MD&A中下方的 “业务部门运营业绩讨论” 讨论。
工程、销售和管理费用
工程、销售和管理费用(“欧空局”) 的开支如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已结束 | | 两个季度已结束 |
(以百万计) | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
| | | | | | | |
收购相关无形资产的摊销 | $ | (150) | | | $ | (133) | | | $ | (292) | | | $ | (267) | |
公司赞助的研发成本 | (117) | | | (145) | | | (231) | | | (301) | |
与收购相关的交易和整合费用 | (36) | | | — | | | (76) | | | — | |
L3Harris 与合并相关的整合费用 | — | | | (26) | | | — | | | (50) | |
LHX Next | (22) | | | — | | | (35) | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
出售资产组的收益 | — | | | 8 | | | — | | | 8 | |
收购前和其他资产剥离相关费用 | (2) | | | (35) | | | (12) | | | (36) | |
欧空局的其他开支 | (456) | | | (413) | | | (910) | | | (843) | |
欧空局支出总额 | $ | (783) | | | $ | (744) | | | $ | (1,556) | | | $ | (1,489) | |
非营业收入,净额
营业外收入,净额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已结束 | | 两个季度已结束 |
(以百万计) | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
| | | | | | | |
非服务性 FAS 养老金收入(1) | $ | 77 | | | $ | 111 | | | $ | 154 | | | $ | 221 | |
其他,净额 | 6 | | | (3) | | | 11 | | | (7) | |
净营业外收入 | $ | 83 | | | $ | 108 | | | $ | 165 | | | $ | 214 | |
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(1)包括利息成本、计划资产的预期回报率、我们的养老金和退休后福利计划下的净精算收益摊销。见 附注一:养老金和其他退休后福利计划 有关FAS养老金和OPEB收入和支出中非服务成本部分构成的更多信息,请参见附注。
与业务剥离相关的收益
在截至2023年6月30日的季度和两个季度中,与VIS相关的税前收益为2600万美元。截至2022年7月1日的季度和两个季度中,没有与业务剥离相关的收益或亏损。
参见 附注B:收购、资产剥离和资产出售在备注中以获取更多信息。
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其他资产减值
截至2023年6月30日的季度和两个季度的其他资产减值包括以下各项的非现金减值费用: | | | | | | | | | | | |
| 季度已结束 | | 两个季度已结束 |
(以百万计) | 2023年6月30日 | | 2023年6月30日 |
| | | |
客户合同减值: | | | |
IMS | $ | 3 | | | $ | 3 | |
SAS | 27 | | | 27 | |
未分配的公司费用 | — | | | 18 | |
| 30 | | | 48 | |
设施关闭: | | | |
IMS | 9 | | 9 |
未分配的公司费用 | 21 | | 21 |
其他资产的减值 | $ | 60 | | | $ | 78 | |
在截至2022年7月1日的季度或两个季度中,其他资产没有减值。
利息支出,净额
四分之一比较。 与截至2022年7月1日的季度相比,截至2023年6月30日的季度利息支出净增加,这主要是由于我们的2025年浮动利率定期贷款下未偿还的22.5亿美元利息支出为3,700万美元。
两个季度比较。 与截至2022年7月1日的两个季度相比,截至2023年6月30日的两个季度中,利息支出净增加,这主要是由于我们的2025年浮动利率定期贷款下未偿还的22.5亿美元利息支出为7200万美元。
参见 附注H:债务和信贷安排在备注中以获取更多信息。
所得税
四分之一比较。 截至2023年6月30日的季度,我们的有效税率为5.6%,而截至2022年7月1日的季度为10.5%。在截至2023年6月30日的季度中,我们的有效税率得益于研发抵免、外国直接投资扣除额和特定审计不确定性的解决的有利影响。在截至2022年7月1日的季度中,我们的有效税率得益于研发抵免的有利影响、要求从2022财年开始对研发费用进行资本化和摊销以及特定审计不确定性的解决,外国直接投资收益的增加。
两个季度比较。 截至2023年6月30日的两个季度,我们的有效税率为7.4%,而截至2022年7月1日的两个季度的有效税率为10.9%。在截至2023年6月30日的两个季度中,我们的有效税率得益于研发抵免、外国直接投资扣除额和特定审计不确定性的解决的有利影响。在截至2022年7月1日的两个季度中,由于内部重组和上述项目,某些外国子公司的递延所得税负债减少对我们的有效税率产生了有利影响。
净收入
一个季度比较和两个季度比较。 与截至2022年7月1日的季度和两个季度相比,截至2023年6月30日的季度和两个季度净收入有所下降,这是由于上述各节所述原因的综合影响。
摊薄后每股
由于净收入减少,截至2023年6月30日的季度和两个季度摊薄后的每股收益与截至2022年7月1日的季度和两个季度相比有所下降,但部分被摊薄后的加权平均已发行普通股减少所抵消,这主要反映了截至2023年6月30日的季度和两个季度根据股票回购计划回购了我们的普通股,以及2022年7月1日之后的2022财年股票回购。
有关更多信息,请参阅本MD&A中下方的 “普通股回购” 讨论。
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27
讨论业务板块的运营业绩
IMS 分段
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已结束 | | 两个季度已结束 |
(百万美元) | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | % Inc/(十二月) | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | % Inc/(十二月) |
| | | | | | | | | | | |
收入 | $ | 1,735 | | | $ | 1,608 | | | 8 | % | | $ | 3,435 | | | $ | 3,267 | | | 5 | % |
营业收入 | 162 | | | 207 | | | (22) | % | | 347 | | | 458 | | | (24) | % |
营业收入占收入的百分比(“营业利润率”) | 9 | % | | 13 | % | | | | 10 | % | | 14 | % | | |
四分之一比较。 与截至2022年7月1日的季度相比,截至2023年6月30日的季度IMS细分市场收入有所增加,这主要是由于Electro Optical的收入增加了4100万美元,商用航空Sol的收入增加了3,900万美元期权,均来自更高的交易量,3,600万美元的海事资金主要来自电力和能源解决方案和机密计划,1300万美元的ISR来自国内飞机采购和任务的增长。
与截至2022年7月1日的季度相比,截至2023年6月30日的季度IMS分部营业收入有所下降,这主要是由于EAC调整的净变动,主要是ISR和Maritime,以及与设施关闭相关的其他资产的非现金减值为1200万美元 以及调整客户合同.
两个季度比较。 与截至2022年7月1日的两个季度相比,截至2023年6月30日的两个季度IMS细分市场收入有所增加,这主要是由于ISR的收入增加了7700万美元 国内航空的增长木筏采购和任务化,6,600万美元用于商用航空解决方案 以及6200万美元的光电股份,两者均为 来自更高的交易量。
截至2023年6月30日的两个季度中,IMS分部营业收入与截至2022年7月1日的两个季度相比有所下降,这主要是由于EAC调整的净变动,主要是ISR和Maritime,以及与设施关闭和客户合同重组相关的其他资产的非现金减值为1200万美元。
SAS 分段
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已结束 | | 两个季度已结束 |
(百万美元) | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | % Inc/(十二月) | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | % Inc/(十二月) |
| | | | | | | | | | | |
收入 | $ | 1,715 | | | $ | 1,572 | | | 9 | % | | $ | 3,370 | | | $ | 3,089 | | | 9 | % |
营业收入 | 168 | | | 203 | | | (17) | % | | 355 | | | 380 | | | (7) | % |
营业利润率 | 10 | % | | 13 | % | | | | 11 | % | | 12 | % | | |
四分之一比较.与截至2022年7月1日的季度相比,截至2023年6月30日的季度SAS细分市场收入有所增加,这主要是由于太空系统的收入增加了1.05亿美元,英特尔和网络的收入增加了2000万美元,这两者都来自新的项目扩张,任务网络的项目范围增长带来了2400万美元。传统空中平台容量的下降部分抵消了这种增长。
与截至2022年7月1日的季度相比,截至2023年6月30日的季度SAS分部营业收入有所下降,这主要是由于与客户合同重组相关的其他资产的非现金减值为2700万美元,以及固定价格合约的管理成本回收减少。
两个季度比较。 与截至2022年7月1日的两个季度相比,截至2023年6月30日的两个季度中,SAS细分市场的收入有所增加,这主要是由于太空系统的收入增加了1.96亿美元,英特尔和Cyber的收入增加了2,800万美元,生产收入的增加带来了6000万美元的Mission Avionics收入,以及计划范围增长带来的Mission Networks收入增加了3,800万美元。传统空中平台容量的下降部分抵消了这种增长。
截至2023年6月30日的两个季度中,SAS分部的营业收入与截至2022年7月1日的两个季度相比有所下降,这主要是由于与客户合同重组相关的其他资产的非现金减值为2700万美元,以及固定价格合约的管理成本回收减少。
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CS 细分市场
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已结束 | | 两个季度已结束 |
(百万美元) | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | % Inc/(十二月) | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | % Inc/(十二月) |
| | | | | | | | | | | |
收入 | $ | 1,289 | | | $ | 993 | | | 30 | % | | $ | 2,452 | | | $ | 1,956 | | | 25 | % |
营业收入 | 325 | | | 238 | | | 37 | % | | 591 | | | 467 | | | 27 | % |
营业利润率 | 25 | % | | 24 | % | | | | 24 | % | | 24 | % | | |
四分之一比较。 与截至2022年7月1日的季度相比,截至2023年6月30日的季度CS板块收入有所增加,这主要是由于战术通信收入增加了1.6亿美元,公共安全收入增加了2700万美元,这两者都是由于电子元件可用性改善推动的销量增加,以及收购TDL的8300万美元以及传统平台的销量增加所带来的1.15亿美元的宽带通信收入。
与截至2022年7月1日的季度相比,截至2023年6月30日的季度CS板块的营业收入有所增加,这主要是由于包括收购TDL在内的销量增加以及战术通信的有利组合。
两个季度比较。 与截至2022年7月1日的两个季度相比,截至2023年6月30日的两个季度中,CS板块的收入有所增加,这主要是由于战术通信收入增加了2.61亿美元,公共安全收入增加了6500万美元,这两者都是由于电子元件可用性改善推动的销量增加,以及由于收购TDL的1.64亿美元和传统平台的销量增加,宽带通信收入增加了2.21亿美元。 与集成视觉解决方案项目执行相关的3,400万美元减少部分抵消了这些增长。
与截至2022年7月1日的两个季度相比,截至2023年6月30日的两个季度中,CS板块的营业收入有所增加,这主要是由于包括收购TDL在内的销量增加,以及战术通信的有利组合被集成视觉解决方案的项目执行部分抵消。
未分配的公司费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 季度已结束 | | 两个季度已结束 |
(百万美元) | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | % Inc/(十二月) | | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 | | % Inc/(十二月) |
| | | | | | | | | | | |
未分配的公司部门(支出)收入,净额(1) | $ | (35) | | | $ | 19 | | | * | | $ | (41) | | | $ | 15 | | | * |
收购相关无形资产的摊销(2) | (173) | | | (151) | | | 15 | % | | (338) | | | (303) | | | 12 | % |
与已售库存公允价值增加相关的额外销售成本 | (15) | | | — | | | * | | (30) | | | — | | | * |
L3Harris 与合并相关的整合费用 | — | | | (26) | | | (100) | % | | — | | | (50) | | | (100) | % |
与收购相关的交易和整合费用 | (36) | | | — | | | * | | (76) | | | — | | | * |
收购前和其他资产剥离相关费用 | (2) | | | (35) | | | (94) | % | | (12) | | | (36) | | | (67) | % |
与业务剥离相关的收益,净额 | 26 | | | — | | | * | | 26 | | | — | | | * |
出售资产组的收益 | — | | | 8 | | | (100) | % | | — | | | 8 | | | (100) | % |
其他资产的减值(3) | (21) | | | — | | | * | | (39) | | | — | | | * |
LHX Next(4) | (22) | | | — | | | * | | (35) | | | — | | | * |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
FAS/CAS 操作调整(5) | 23 | | | 21 | | | 10 | % | | 45 | | | 43 | | | 5 | % |
未分配的项目总数 | $ | (255) | | | $ | (164) | | | | | $ | (500) | | | $ | (323) | | | |
_______________*没有意义
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29
(1) 包括管理层对任何细分市场经营业绩的评估中未包含的某些公司层面的支出。
(2) 包括与业务合并相关的可识别无形资产的摊销。由于我们的收购使整个公司受益,因此收购的可识别无形资产的摊销并未分配给任何细分市场。
(3) 包括与截至2023年6月30日的季度和两个季度关闭设施相关的无形资产减值的2100万美元非现金费用。请参阅 附注 G:商誉和其他无形资产在这些注释中了解更多信息。此外,还包括截至2023年6月30日的两个季度与客户合同减值相关的1,800万美元费用。
(4) 与改造多个功能、系统和流程以提高灵活性和竞争力相关的成本,包括第三方咨询、劳动力优化和实施新系统的增量 IT 支出。
(5) 代表FAS养老金和OPEB成本的服务成本部分与CAS养老金和OPEB成本总额之间的差额,取代了先前提出的 “养老金调整” 细列项目,其中包括FAS养老金和OPEB收入的非服务部分。请参阅 附注 O:业务部门信息在有关FAS/CAS运营调整的更多信息的说明中。
流动性、资本资源和财务策略
现金流
| | | | | | | | | | | |
| 两个季度已结束 |
(以百万计) | 2023年6月30日 | | 2022年7月1日 |
| | | |
现金和现金等价物,期初 | $ | 880 | | | $ | 941 | |
经营活动: | | | |
净收入 | 690 | | | 945 | |
非现金调整 | 340 | | | 111 | |
营运资金的变化 | (120) | | | (495) | |
其他,净额 | (146) | | | 227 | |
经营活动提供的净现金 | 764 | | | 788 | |
用于投资活动的净现金 | (2,074) | | | (121) | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | 794 | | | (1,174) | |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | 2 | | | (14) | |
现金和现金等价物的净减少 | (514) | | | (521) | |
现金和现金等价物,期末 | $ | 366 | | | $ | 420 | |
经营活动提供的净现金
与截至2022年7月1日的两个季度相比,截至2023年6月30日的两个季度中,经营活动提供的净现金减少了2400万美元,这主要是由于收入和工资相关纳税额的增加,部分被用于为净营运资金(即应收账款、合同资产、库存、应付账款和合同负债)提供资金的减少以及净收入的减少(不包括非现金项目的影响)所抵消。
用于投资活动的净现金
与截至2022年7月1日的两个季度相比,截至2023年6月30日的两个季度中,用于投资活动的净现金增加了19.53亿美元,这主要是由于19.73亿美元 已用现金用于在2023财年第一季度收购TDL。
由(用于)融资活动提供的净现金
与截至2022年7月1日的两个季度相比,截至2023年6月30日的两个季度中,融资活动提供的净现金增加了19.68亿美元,这主要是由于我们的2025年定期贷款的借款收益为22.5亿美元,其中20亿美元用于收购TDL,发行商业票据的净收益为5.79亿美元,以及根据股票回购计划回购普通股的现金减少了2.11亿美元,部分抵消了在股票回购计划下用于回购普通股的现金减少2.11亿美元包括800美元在内的借款偿还额增加了11亿美元2023年3.85%的票据本金总额为百万美元,2023年浮动票据的本金总额为2.5亿美元。
参见 附注H:债务和信贷安排在备注中以获取更多信息。
现金和现金等价物
截至2023年6月30日,我们的现金及现金等价物为3.66亿美元,其中包括我们的外国子公司持有的2.93亿美元,我们认为其中很大一部分可以以最低的税收成本汇回美国。
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30
资本结构和资源
以下描述了在截至2023年6月30日的两个季度中,我们的信贷安排和债务的重大变化。
信贷安排
信贷协议。2023年3月10日,我们设立了24亿美元的2023年信贷额度,为即将收购AJRD的部分收购价格提供资金。截至 2023 年 6 月 30 日,我们没有未偿还的借款,我们都符合h 我们的 2023 年信贷协议下的所有契约。此外,截至2023年6月30日,我们没有未偿还的借款,并且遵守了2022年20亿美元信贷协议下的所有契约。
商业票据计划。 2023年3月14日,我们设立了CP计划,该计划由2022年信贷协议和2023年信贷协议下未使用和可用的金额提供支持。我们不时将CP计划下的借款用于一般公司用途,包括为收购、债务再融资、股息支付和普通股回购提供资金。在截至2023年6月30日的季度中,我们的CP计划下的最大未偿余额为15亿美元,这笔余额用于2023年6月15日偿还2023年3.85%的2023年票据本金总额的8亿美元,其中一部分是在截至2023年6月30日的季度中用手头现金偿还的。
截至2023年6月30日CP计划下的未偿还金额以及截至2023年6月30日的季度中的每日平均余额和加权平均收益率如下: | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
(以百万计,加权平均收益率除外) | 杰出 | | 每日平均值 |
| | | |
CP 程序 | $ | 579 | | | $ | 588 | |
加权平均收益率 | 5.47 | % | | 5.33 | % |
在截至2023年6月30日的两个季度中,我们终止了之前现有的10亿美元商业票据计划。
2023年6月30日之后,我们将CP计划条款允许的最高可用金额从34亿美元提高到39亿美元。根据2022年信贷协议或2023年信贷协议,该金额将减少任何借款。与历史标准相比,我们的CP计划下的余额可能会在2023财年不时增加。
有关我们的信用协议和CP计划的更多信息,请参阅 附注H:债务和信贷安排在笔记中。
债务
截至2023年6月30日,我们有82亿美元的未偿长期债务净额,包括长期债务的流动部分、净额和融资租赁债务,其中大部分与并购活动有关。
已发行的长期债务。 在截至2023年6月30日的两个季度中,我们通过2025年定期贷款提取了22.5亿美元的长期债务。
长期债务偿还。2023年3月14日,我们通过2025年定期贷款的2.5亿美元提款偿还了2023年浮动票据中全部未偿还的2.5亿美元本金。2023年6月15日,我们通过手头现金和发行商业票据偿还了2023年3.85%的票据中全部未偿还的8亿美元本金。
有关我们长期债务的描述,请参阅 附注H:债务和信贷安排在 “笔记” 和 附注13:债务在我们的 2022 财年 10-K 表格中。
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流动性评估
鉴于我们目前的现金状况、运营产生的资金前景、信用评级、可用信贷额度、现金需求和债务结构,我们迄今为止没有遇到也预计在未来12个月和长期内不会遇到任何重大流动性问题,但是,我们无法对未来的流动性做出任何保证,特别是考虑到我们的总体债务水平、美国政府预算的不确定性以及全球商业状况以及总体政治和全球金融状况不确定性。此外,2017年《减税和就业法》的规定要求从2022年开始,研发支出必须资本化,并在五年内摊销。今后,国会可能会考虑通过立法,将摊销要求推迟到以后的年份,并可能具有追溯效力。同时,我们将继续根据现行税法缴纳联邦税款。该税法对我们运营现金的影响取决于所产生的研发支出金额,以及美国国税局是否就该条款发布了与我们目前的解释不同的指导方针。请参阅 第一部分:第 1A 项。风险因素在我们的 2022 财年 10-K 表格中,以及 第二部分。第 1A 项。风险因素本报告的内容。
根据我们目前的业务计划和收入前景,我们认为,我们现有的现金、运营产生的资金、我们的高级无抵押信贷额度、我们的CP计划以及进入公共和私人债务和股票市场的准入将足以满足我们预期的营运资金需求、资本支出、股息支付、股票回购计划下的回购、AJRD的待收购以及未来十二个月以及此后合理可预见的未来债务证券的偿还。我们2023财年的总资本支出预计约为2.75亿美元。除运营费用外,预计2023财年的现金需求将主要包括待收购AJRD的支出、资本支出、纳税、股息支付和股票回购计划下的回购。参见 “资本结构和资源” 和 “商业承诺” 第二部分:项目7。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析在我们的 2022 财年 10-K 表格中,了解有关我们现金需求的更多信息。
养老金计划的资金
适用的法律和法规规定的资金要求是向我们的美国养老金计划缴款的主要考虑因素。尽管我们在自愿缴款方面有很大的自由裁量权,但经2006年《养老金保护法》修订并经2008年《工人、退休人员和雇主复苏法》、《推进21世纪进步法》(“MAP-21”)和适用的《美国国税法》法规进一步修订的1974年《雇员退休收入保障法》规定了最低资金门槛。2014 年《公路和交通融资法》、2015 年《两党预算法》、2021 年《美国救援计划法》和《基础设施投资和就业法》进一步延长了 MAP-21 的利率稳定条款。未能满足最低资金门槛可能会导致我们修改计划或支付补助金的能力受到限制。关于我们的美国合格固定福利养老金计划,我们打算每年缴纳不低于所需的最低资金门槛。由于之前的自愿缴款和计划绩效,我们无需在2023财年或之后的几年内向我们的美国合格固定福利养老金计划缴纳任何款项。
未来所需缴款将主要取决于实际年度资产回报率和每年年底用于衡量福利债务的贴现率。根据这些因素以及由此产生的养老金计划的资金状况,未来法定最低缴款额可能很大。截至2023年6月30日,我们的无准备金固定福利计划债务净额为1.84亿美元。请参阅 附注14:养老金和其他退休后福利在我们的 2022 财年 10-K 表格中,以及 附注一:养老金和其他退休后福利计划在附注中了解有关我们养老金计划的更多信息。
普通股回购
在截至2023年6月30日的两个季度中,我们使用5.18亿美元根据股票回购计划回购了250万股普通股,平均每股价格为204.40美元,其中包括每股0.02美元的佣金。在截至2023年6月30日的两个季度中,我们向我们交付或扣留了2,800万美元的普通股,以支付员工股份奖励的预扣税。我们回购的股票将被取消并退出。
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我们的回购计划没有明确的到期日期,授权我们通过公开市场购买、私人交易、通过投资银行机构进行的交易或其任何组合来回购普通股。 在 2023年6月30日,根据我们的回购计划,我们还有未使用的授权 39 亿美元。我们已经宣布,股票回购将在短期内放缓,但回购的水平和时机取决于多种因素,包括我们的财务状况、资本需求、现金流、经营业绩、未来业务前景以及董事会或管理层可能认为相关的其他因素。 回购的时间、数量和性质还受市场状况、适用的证券法和其他因素的约束,由我们自行决定,可以随时暂停或终止。有关我们的回购计划的更多信息,请参见 第二部分。第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用这份报告的.
分红
2023年2月24日,我们宣布董事会将普通股的季度每股现金分红率从1.12美元提高到1.14美元,从董事会宣布的2023财年第一季度的分红开始,年化每股现金分红率为4.56美元,这是我们连续第二十二年提高季度现金分红率。季度现金分红通常在三月、六月、九月和十二月支付。在截至2023年6月30日的两个季度中,我们支付了4.36亿美元的现金分红。我们目前预计将在不久的将来继续支付和提高现金分红率,但我们无法保证未来股息的支付或未来的股息增加。董事会的年度股息申报及其金额将取决于多种因素,包括我们的财务状况、资本要求、现金流、经营业绩、未来的业务前景以及董事会可能认为相关的其他因素。
重大现金需求和商业承诺
我们在2022财年10-K表中披露的金额包括我们的实质性现金需求和商业承诺。除了2025年定期贷款下的22.5亿美元借款、我们的CP计划下的债务水平和2023年信贷额度的设立,与我们在2022财年10-K表格中披露的金额相比,我们的重大现金需求没有重大变化,包括偿还债务、购买商品和服务或根据运营租赁或商业承诺付款的合同现金义务;或我们对未偿还的担保债券、备用信用证的或有负债与之达成协议或其他安排金融机构和客户主要涉及为客户提供产品和服务或向我们的保险公司购买保险单的某些合同的未来履约担保,如我们的2022财年10-K表所示。有关我们的信贷协议和CP计划的更多信息可以在本MD&A的 “资本结构与资源” 中找到 附注H:债务和信贷安排在笔记中。
无法保证我们的业务将继续在当前或预期水平上产生现金流,也无法保证根据我们的CP计划、信贷额度、定期贷款或债务市场未来借款(如果有)的成本或可用性不会受到未来任何潜在的信贷或资本市场中断的影响。如果我们无法维持现金余额,无法从运营中产生现金流,也无法根据我们的CP计划、信贷额度或定期贷款进行借款,我们可能需要减少资本支出,减少或取消战略收购,减少或终止股票回购,减少或取消股息,为全部或部分现有债务再融资,获得额外融资或出售资产。我们偿还本金、支付债务利息或为债务再融资的能力取决于我们未来的表现和财务业绩,在某种程度上,这些表现和财务业绩受影响国防、政府和其他市场的一般条件以及我们无法控制的经济、政治、金融、竞争、立法和监管因素的影响。
关键会计估计
在 “关键会计估算” 中披露的关键会计估算没有重大变化 第二部分:项目7。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析在我们的 2022 财年 10-K 表格中,但如下所述。
善意
我们每年都会从第四财季的第一天开始测试商誉的减值情况,或者在某些情况下,更频繁地进行减值测试,例如当事件或情况表明可能存在减值时,或者当我们重组报告结构以影响一个或多个报告单位的构成时。
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33
2023 财年减值测试。自 2022 年 12 月 31 日起,我们调整了报告以更好地协调我们的业务,并将我们的 ADG 业务(报告部门)从 IMS 细分市场转移到 SAS 部门(也是报告部门)。在调整方面,我们将申报单位从九个减少到八个,作为ADG报告单位,鉴于两个申报单位的经济相似性,所有3.27亿美元的相关商誉都由我们现有的SAS报告部门吸收。在调整之前,我们对SAS报告部门进行了定性减值评估,并对ADG报告部门进行了定量减值评估。调整后,我们立即对SAS报告部门进行了量化减值评估。我们结合了基于市场的估值技术,利用市场报价、可比公开报告的交易和使用预计贴现现金流的基于收入的估值技术,对调整前ADG申报单位和调整后SAS报告单位的公允价值进行了估算。这些评估表明,在调整之前或之后均不存在任何损失。
TDL 收购商誉。 在2023年1月3日收购TDL时,我们在CS领域的宽带报告部门记录了11.17亿美元的商誉。
ADG 风险商誉。截至2022年12月31日,在业务调整之前,我们的ADG申报部门的商誉为3.27亿美元,清盘率约为8%。如上所述,ADG和所有相关商誉均由我们现有的SAS申报部门吸收,在调整之前或之后均不存在减值。
参见 附注B:收购、资产剥离和资产出售和 附注 G:商誉和其他无形资产在笔记中 以获取更多信息。
业务合并
我们遵循收购会计方法,按收购之日的估计公允价值记录收购的可识别资产、承担的负债和确认的与被收购业务相关的非控股权益。
企业合并产生的可识别无形资产按收购之日的估计公允价值确认,包括客户关系和已开发的技术。确定可识别无形资产的估计公允价值需要判断。无形资产的公允价值是使用收购的已开发技术的减免特许权使用费法和收购的客户关系的多期超额收益法估算的。这两种公允价值方法都是基于收入的估值方法,需要判断才能估算适当的贴现率、与已开发技术无形资产相关的特许权使用费率、归因于无形资产的收入增长和剩余使用寿命。有限寿命的可识别无形资产按其使用寿命(通常为两至十七年不等)的费用摊销。收购的与TDL相关的可识别无形资产的公允价值为7.52亿美元。
参见 附注B:收购、资产剥离和资产出售和 附注 G:商誉和其他无形资产在备注中获取更多信息。
最近发布的会计公告的影响
参见 附注A:重要会计政策的列报基础和摘要在笔记中 适用于在 2023 财年生效的新会计公告。
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前瞻性陈述和可能影响未来业绩的因素
本报告包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述,以及可能无法实现或无法被证明正确的假设,这可能导致我们的业绩与此类前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异。除历史事实陈述以外的所有陈述均为可被视为前瞻性陈述的陈述,包括但不限于有关以下内容的陈述:我们未来运营的计划、战略和目标;新产品、系统、技术、服务或发展;未来的经济状况、业绩或前景;突发事件或诉讼的结果;环境修复成本估算;潜在的股票回购、分红或养老金缴款水平;潜在收购或资产剥离;我们收购的整合;合同授予和计划的价值;预期收入;预期现金流或资本支出;我们的信念或预期;我们打算、预期、预测、相信或预期未来将发生或可能发生的活动、事件或发展;以及上述任何内容所依据的假设。前瞻性陈述可以通过使用前瞻性术语来识别,例如 “相信”、“期望”、“可能”、“应该”、“将”、“将”、“打算”、“计划”、“估计”、“预期”、“项目” 以及类似的词语或表达。您不应过分依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅反映了我们管理层截至本报告提交之日的观点,不能保证未来的业绩或实际业绩。可能导致我们的业绩与这些前瞻性陈述中表达或暗示的结果、我们当前的预期或预测或历史业绩存在重大差异的因素包括但不限于中讨论的因素 第一部分:第 1A 项。风险因素在我们的 2022 财年表格 10-K 和中 第二部分。第 1A 项。风险因素这份报告的。所有前瞻性陈述均受这些风险因素的限制,应与这些风险因素一起阅读。前瞻性陈述是根据经修订的1933年《证券法》(“证券法”)第27A条和经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条的安全港条款作出的,自本报告提交之日起作出,除法律规定外,我们不打算或承担任何更新或修改任何前瞻性陈述的意图或义务,无论是出于以下原因在本报告提交之日之后的新信息、未来事件或事态发展或其他信息,或者,如果是任何情况以引用方式纳入的文档,即该文件的日期。
以下是我们认为可能导致我们的实际业绩与我们的历史业绩或当前的预期或预测存在重大差异的一些因素。除此处列出的因素外,其他因素也可能对我们产生不利影响。见 第一部分:第 1A 项。风险因素在我们的 2022 财年 10-K 表格中,以及 第二部分。第 1A 项。风险因素阅读本报告,以获取有关可能导致我们的业绩与本报告中包含的前瞻性陈述中表达或暗示的业绩存在重大差异的因素的更多信息。
•我们的收入的很大一部分依赖美国政府客户,美国政府资金减少或美国政府支出优先事项的变化可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和股权产生不利影响。
•我们的经营业绩和现金流受到固定价格、成本加成和时间与材料类合同组合的重大影响。特别是,如果出现成本超支或通货膨胀率大幅增加或持续加剧,我们的固定价格合同可能会使我们蒙受损失。
•我们在很大程度上依赖美国政府合同,这些合同通常只有部分资金,可以立即终止,并受到严格监管和审计。终止或未能为其中一项或多份合同提供资金或为其提供负面审计结果可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和权益产生不利影响。
•美国政府的预算赤字和国民债务,以及未来违反债务上限的情况,可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和股权产生不利影响。
•我们参与的市场往往受到不确定经济条件的影响,这使得我们很难估计市场的增长,因此也很难估计未来的收入和支出。
•我们无法预测未来地缘政治事件的后果,但它们可能会对我们运营的市场、我们投保风险的能力、我们的运营或盈利能力产生不利影响。
•我们受到政府调查,这可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和股权产生重大不利影响。
•我们的收入中有很大一部分来自国际业务,并且面临在国际上开展业务的风险。
•与我们的分包商或主要供应商发生争议,或者他们无法履行或及时交付我们的组件、部件或服务,可能会导致我们的产品和/或服务的生产或交付不及时或不令人满意。
•我们必须吸引和留住关键员工,任何不这样做都可能对我们造成严重伤害。
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•我们可能会受到安全漏洞的负面影响,例如网络攻击、网络入侵、内部威胁或其他方式,或者我们的信息技术网络和相关系统或我们为某些客户运营的信息技术网络和相关系统的其他重大中断。
•我们未来的成功将取决于我们开发新产品、服务和新技术的能力,以在当前和未来市场中获得市场认可。
•我们在发生自然灾害或其他重大干扰时可能会受到物质和不利影响的地点开展重大业务。
•我们在核算许多项目时使用的估算值的变化可能会对我们未来的财务状况和经营业绩产生不利影响。
•我们的负债水平以及我们偿还或偿还债务和无准备金的固定福利计划负债的能力可能会对我们的财务和运营活动或承担额外债务的能力产生重大不利影响。
•下调我们的信用评级可能会对我们的业务产生重大不利影响。
•市场状况或波动性可能会影响我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流。
•固定福利计划资产的回报水平、利率的变化和其他因素可能会对我们未来一段时间的财务状况、经营业绩、现金流和权益产生重大不利影响。
•我们的有效税率的变化或额外的税收风险可能会对我们的经营业绩和现金流产生不利影响。
•我们可能无法成功获得在国外开展某些业务所需的出口许可证,国会可能会阻止向某些外国政府进行拟议的销售。
•不可预见的环境问题,包括与温室气体排放相关的法规或与环境可持续性相关的客户情绪变化,可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和权益产生重大不利影响。
•我们的声誉和开展业务的能力可能会受到员工、代理商或业务合作伙伴的不当行为的影响。
•我们不时参与的诉讼或仲裁的结果是不可预测的,任何此类事项的不利决定都可能对我们的财务状况、经营业绩、现金流和权益产生重大不利影响。
•第三方过去曾声称我们直接或间接侵犯了他们的知识产权,并且第三方可能会侵犯我们的知识产权。
•我们面临着某些重大风险敞口和潜在负债,这些风险敞口和潜在负债可能无法由保险或赔偿充分承保。
•我们面临与即将收购AJRD有关的风险,无法保证对AJRD的收购在预期的时间范围内完成,也无法保证根本完成。
•收购TDL和即将收购AJRD带来的业务扩大所带来的挑战可能会影响我们未来的业绩。
•战略交易,包括合并、收购和资产剥离,涉及重大风险和不确定性,可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和股权产生不利影响。
•未来业务或其他市场状况的变化可能导致商业投资和/或记录在案的商誉或其他长期资产减值,从而造成巨额损失和减记,这将对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
在正常业务过程中,我们面临与外币汇率、利率变化和固定福利计划的市场回报波动相关的风险。在截至2023年6月30日的两个季度中,出现的信息没有重大变化 第二部分:第 7A 项。关于市场风险的定量和定性披露在我们的 2022 财年 10-K 表格中。
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评估披露控制和程序
我们维持披露控制和程序,旨在确保在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告,并酌情收集并传达给管理层,包括我们的首席执行官(“首席执行官”)和首席财务官(“首席财务官”),以便及时就所需的披露做出决定。根据《交易法》第13a-15条的要求,截至2023年6月30日,我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,对披露控制和程序的设计和运作有效性进行了评估,得出的结论是,截至2023年6月30日,我们的披露控制和程序是有效的。
内部控制的变化
从财务报告内部控制(“ICFR”)的角度来看,对TDL的收购正在整合到现有的CS部门系统和流程中。除了收购TDL外,在截至2023年6月30日的季度中,我们的ICFR没有任何变化对我们的财务报告内部控制产生重大影响,或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
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第二部分。其他信息
参见 附注 P:法律诉讼和突发事件载于关于重大法律诉讼和突发事件的讨论说明中。除此类讨论中所述外,正如所报告的那样,法律诉讼没有取得任何实质性进展 第一部分:第 3 项。法律诉讼在我们的 2022 财年 10-K 表格中。
投资者应仔细审查和考虑有关可能对我们的业务、经营业绩、财务状况、现金流和权益产生重大影响的某些因素的信息,如所述 第一部分:第 1A 项。风险因素在我们的 2022 财年 10-K 表格中。我们的2022财年10-K表格中披露的风险因素没有重大变化。我们可能会在未来向美国证券交易委员会提交的文件中不时披露风险因素的变化或披露其他风险因素。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和股权产生不利影响。
| | | | | |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用。 |
发行人购买股票证券
下表列出了截至2023年6月30日的季度中我们回购普通股的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
时期* | 的总数 购买的股票 | | 平均价格 每股支付 | | 的总数 购买的股票 作为公开活动的一部分 宣布的计划或计划(1) | | 可能的股票的最大近似美元价值 尚未根据计划或计划购买(1) (百万美元) |
| | | | | | | |
第 1 个月 | | | | | | | |
(2023 年 4 月 1 日至 2023 年 4 月 28 日) | | | | | | | |
回购计划(1) | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 4,056 | |
员工交易(2) | 17,169 | | | $ | 199.22 | | | — | | | — | |
第 2 个月 | | | | | | | |
(2023 年 4 月 29 日至 2023 年 5 月 26 日) | | | | | | | |
回购计划(1) | 548,738 | | | $ | 186.96 | | | 548,738 | | | $ | 3,953 | |
员工交易(2) | 13,944 | | | $ | 185.97 | | | — | | | — | |
第 3 个月 | | | | | | | |
(2023 年 5 月 27 日至 2023 年 6 月 30 日) | | | | | | | |
回购计划(1) | 106,242 | | | $ | 176.41 | | | 106,242 | | | $ | 3,935 | |
员工交易(2) | 43,315 | | | $ | 185.30 | | | — | | | — | |
总计 | 729,408 | | | | | 654,980 | | | $ | 3,935 | |
_______________
* 期间代表我们的财政月份。
(1) 2022年10月21日,我们宣布,董事会根据股票回购计划批准了30亿美元的股票回购授权,此外还有当时剩余的15亿美元未使用授权。我们的回购计划没有到期日,授权我们通过公开市场购买、私人交易、通过投资银行机构构造的交易或任何组合回购普通股。截至2023年6月30日,我们的回购计划下剩余的未使用授权为39亿美元(如上表所示)。
(2) 代表 (a) 为履行本季度归属的绩效单位、限制性单位或限制性股票持有人的预扣税义务而向我们交付的普通股,以及 (b) 员工退休或解雇后返还给我们的绩效单位、限制性单位或限制性股票的组合。我们的股票激励计划规定,为支付期权行使价或支付预扣税义务而交付给我们的股票的价值应为相关交易发生之日普通股的收盘价。
_____________________________________________________________________
38
出售未注册的股权证券
在截至2023年6月30日的季度中,我们没有发行或出售任何未注册的股权证券。
没有。
不适用。
证券 交易计划的董事和执行官
我们要求所有执行官和董事根据旨在满足《交易法》(“第10b5-1条”)第10b5-1条要求的交易计划(均为 “10b5-1计划”)对L3Harris证券进行买入和卖出交易。根据第10b5-1条,我们将执行官限制在任何时候生效的单一10b5-1计划,但有限的例外情况除外。此外,我们的股票所有权准则要求执行官保留L3Harris证券的所有权(不包括股票期权和未赚取的绩效股票单位),其价值等于其年薪的倍数。在出售设想的最大数量股票后,预计下表中确定的每位执行官持有的证券将大大超过L3Harris的股票所有权指导方针。
下表包括我们的执行官和董事在截至2023年6月30日的季度中通过或终止的每项10b5-1计划的实质性条款(价格除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
姓名和头衔 | | 10b5-1 计划通过日期(1) | | 10b5-1 计划的终止日期 | | 10b5-1 计划的预定到期日期(2) | | 要购买或出售的普通股总数(3) |
| | | | | | | | |
克里斯托弗·E·库巴西克董事长兼首席执行官 | | 2023年5月8日 | | 不适用 | | 2023年12月11日 | | 最多 46,528股份(3)标的期权将于2025年到期 |
爱德华 ·J· 佐伊斯SAS 总裁 | | 2023年2月14日 | | 2023年6月1日 (无销售) | | 不适用 | | 最多 34,819股票,包括分别于2026年和2027年到期的17,800股和12,277股标的期权 |
| | 2023年6月5日 | | 不适用 | | 2023年12月4日 | | 最多 34,819股票,包括分别于2026年和2027年到期的17,800股和12,277股标的期权 |
_______________(1) 每项规则10b5-1计划下的交易在通过后的90天内开始,或第10b5-1条所要求的较晚日期。
(2) 每个 Rule 10b5-1 计划都可能在所有交易完成后的更早日期到期。
(3) 每项规则10b5-1计划都规定在多个预先确定的日期出售股票。
以下证物在此提交,或参照先前向美国证券交易委员会提交的证物纳入此处:
(2) * L3Harris Technologies, Inc.、Aquila Merger Sub Inc.和Aerojet Rocketdyne Holdings, Inc.之间截至2022年12月17日的协议和合并计划,参照L3Harris Technologies, Inc.于2022年12月19日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录2.1。(委员会档案编号 1-3863)
(15) 关于未经审计的中期财务信息的信函。
(31.1) 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席执行官的认证。
(31.2) 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席财务官认证。
(32.1) 第 1350 条首席执行官认证。
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(32.2) 第 1350 条首席财务官认证。
(101) L3Harris Technologies, Inc. 截至2023年6月30日的财季的10-Q表季度报告中的财务信息以Inline XBRL(可扩展业务报告语言)格式包括:(i)简明合并运营报表,(iii)简明合并资产负债表,(iv)简明合并资产负债表,(v)简明合并权益表,以及 (vi) 简明合并财务报表附注.
(104) 封面交互式数据文件以 Inline XBRL 格式化,包含在附录 101 中。
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* 根据 S-K 法规第 601 (a) (5) 项,附表已省略。L3Harris Technologies, Inc. 特此承诺应美国证券交易委员会的要求提供任何遗漏附表的补充副本。
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告,并获得正式授权。
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| | L3HARRIS TECHNOLOGIES |
| | (注册人) |
日期:2023 年 7 月 26 日 | | 来自: | | /s/米歇尔·特纳 |
| | | | 米歇尔·L·特纳 |
| | | | 高级副总裁兼首席财务官 (首席财务官兼正式授权人员) |
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