附录 99.1
2023 年 7 月 25 日
PACWEST BANCORP 公布 2023 年第二季度业绩
用于立即发布
2023 年第二季度亮点
| · | 由于本季度受与思域子公司贷款销售和重组相关的项目 的影响，普通股股东可获得的净亏损为2.074亿美元，摊薄每股亏损1.75美元 |
| · | 调整后的收益为3,600万美元，调整后的摊薄后每股普通股收益为0.22美元，其中不包括贷款销售、 成本降低额或待售市场（“LOCOM HFS”）调整以及重组成本的影响，详情如下 |
| · | 执行战略计划，剥离非核心贷款组合，包括出售 |
| · | 国家建筑投资组合，包括26亿美元的贷款和23亿美元的无准备金承付款 |
| · | 贷款人融资投资组合，包括21亿美元的贷款和2亿美元的无准备金承付款 |
| · | 思域投资组合的一部分，包括5.21亿美元的贷款和2400万美元的无准备金承付款 |
| · | 第二季度业绩的特点是流动性和资本增加 |
| · | 即时可用的流动性（资产负债表上的流动性和未使用的借贷能力）为179亿美元，超过了未投保的53亿美元 存款，截至2023年6月30日的覆盖率为335％ |
| · | 截至2023年6月30日，受保存款总额约占存款总额的81％，高于12月31日的48％， |
| · | 自2023年3月31日起，所有基于风险的资本比率均有所上升，其中CET1从9.21％提高到11.16％ |
| · | 贷款与存款的比率从2023年3月31日的101.0％降至2023年6月30日的81.5％ |
| · | 随着资源、合同、设施和流程的持续优化，运营效率举措正在进行中 |
调整后的 收益和相关指标
| 三个月已结束 | ||||||||||||
| 6月30日 | 3月31日 | 6月30日 | ||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | ||||||||||
| （千美元，每股金额除外） | ||||||||||||
| 收入摘要： | ||||||||||||
| 净（亏损）收益 | $ | (197,414 | ) | $ | (1,195,424 | ) | $ | 122,360 | ||||
| 摊薄后的每股普通股收益 | $ | (1.75 | ) | $ | (10.22 | ) | $ | 1.02 | ||||
| 平均资产回报率 | (1.84 | )% | (11.34 | )% | 1.23 | % | ||||||
| 平均有形普通股回报率 (1) | (37.62 | )% | 14.45 | % | 24.24 | % | ||||||
| 效率比 | 527.0 | % | 58.2 | % | 49.5 | % | ||||||
| 调整后收益摘要 (1)： | ||||||||||||
| 调整后的收益 | $ | 35,957 | $ | 89,436 | $ | 122,360 | ||||||
| 调整后的摊薄后每股普通股收益 | $ | 0.22 | $ | 0.66 | $ | 1.02 | ||||||
| 调整后的平均资产回报率 | 0.34 | % | 0.85 | % | 1.23 | % | ||||||
| 调整后的平均有形普通股回报率 | 5.08 | % | 15.62 | % | 24.24 | % | ||||||
| 调整后的效率比 | 86.9 | % | 58.2 | % | 49.5 | % | ||||||
(1) 非公认会计准则衡量标准。
第 1 页
2023年第二季度的财务业绩受到出售贷款和无准备金承诺的2.777亿美元亏损以及LOCOM HFS调整、2240万美元的思域贷款出售扣除、 和1,240万美元的重组成本的影响。2023年第一季度的财务业绩受到13.8亿美元的商誉减值和850万美元的重组成本的影响。不包括这些金额，2023年第二季度调整后的收益为3,600万美元，摊薄每股收益为0.22美元，2023年第一季度为8,940万美元，摊薄每股收益为0.66美元。本新闻稿末尾的财务表中提供了根据美国公认会计原则（“GAAP”） 调整后收益与净（亏损）收益的对账表。
首席执行官评论
总裁兼首席执行官保罗·泰勒评论说：“ 第一季度末，我们传达了退出非核心产品和服务并加强社区银行业务 的战略计划，这将提高我们的资本比率、流动性和运营效率。我们预计将在几个季度内执行该计划， 但是，鉴于市场状况的变化，我们转向通过出售三个重要的非核心贷款 投资组合来缩减资产负债表。这些贷款销售加速了我们的资产负债表重组，降低了贷款组合的风险，提高了我们的资本 比率和流动性。风险加权资产的大幅减少导致资本比率大幅提高，我们的CET1资本 比率从2023年3月31日的9.21％提高到2023年6月30日的11.16％。”
泰勒继续说：“我们将继续去年启动的工作 ，以提高银行的整体效率，这使2023年第二季度遣散费、资产注销和合同终止费用 达到1,240万美元。自年初以来，我们已将员工人数减少了560人， 主要在思域子公司。我们已经确定了许多其他需要提高整个银行效率的领域，并将在未来几个月内执行 这些措施。”
Taylor先生总结说：“由于存款市场竞争激烈，我们正在推出新产品和技术解决方案，以成功增加客户存款。在第二季度末 ，我们推出了一种数字账户开户工具，可以有效地收集新的存款。在第三季度，我们预计将实施 一个新的在线渠道，直接从消费者那里收集存款。”
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财务要闻
| At or For | At or For | |||||||||||||||||||||||
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||||||||||
| 6月30日 | 3月31日 | 增加 | 6月30日 | 增加 | ||||||||||||||||||||
| 财务要闻 | 2023 | 2023 | （减少） | 2023 | 2022 | （减少） | ||||||||||||||||||
| （千美元，每股金额除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股股东可获得的净（亏损）收益 | $ | (207,361 | ) | $ | (1,205,371 | ) | $ | 998,010 | $ | (1,412,732 | ) | $ | 242,488 | $ | (1,655,220 | ) | ||||||||
| 摊薄（亏损）普通股每股收益 | $ | (1.75 | ) | $ | (10.22 | ) | $ | 8.47 | $ | (11.96 | ) | $ | 2.03 | $ | (13.99 | ) | ||||||||
| 拨备前、商誉前减值、税前净收入 (“PPNR”) (1) | $ | (262,443 | ) | $ | 119,396 | $ | (381,839 | ) | $ | (143,047 | ) | $ | 336,735 | $ | (479,782 | ) | ||||||||
| 平均资产回报率 | (1.84 | )% | (11.34 | )% | 9.50 | (6.55 | )% | 1.22 | % | (7.77 | ) | |||||||||||||
| PPNR 平均资产回报率 (1) | (2.45 | )% | 1.13 | % | (3.58 | ) | (0.67 | )% | 1.70 | % | (2.37 | ) | ||||||||||||
| 平均有形普通股回报率 (1) | (37.62 | )% | 14.45 | % | (52.07 | ) | (11.00 | )% | 22.40 | % | (33.40 | ) | ||||||||||||
| 平均贷款和租赁收益率（等值税） | 6.08 | % | 6.14 | % | (0.06 | ) | 6.11 | % | 4.66 | % | 1.45 | |||||||||||||
| 平均存款总额的成本 | 2.62 | % | 1.98 | % | 0.64 | 2.27 | % | 0.13 | % | 2.14 | ||||||||||||||
| 净利率（“NIM”）（等值税） | 1.82 | % | 2.89 | % | (1.07 | ) | 2.34 | % | 3.50 | % | (1.16 | ) | ||||||||||||
| 效率比 | 527.0 | % | 58.2 | % | 468.8 | 130.5 | % | 49.8 | % | 80.7 | ||||||||||||||
| 总资产 | $ | 38,337,250 | $ | 44,302,981 | $ | (5,965,731 | ) | $ | 38,337,250 | $ | 40,950,723 | $ | (2,613,473 | ) | ||||||||||
| 为投资而持有的贷款和租约，扣除递延 费用 | $ | 22,258,210 | $ | 25,672,381 | $ | (3,414,171 | ) | $ | 22,258,210 | $ | 26,501,137 | $ | (4,242,927 | ) | ||||||||||
| 无息活期存款 | $ | 6,055,358 | $ | 7,030,759 | $ | (975,401 | ) | $ | 6,055,358 | $ | 13,338,029 | $ | (7,282,671 | ) | ||||||||||
| 计息存款 | $ | 21,841,725 | $ | 21,156,802 | $ | 684,923 | $ | 21,841,725 | $ | 20,630,123 | $ | 1,211,602 | ||||||||||||
| 存款总额 | $ | 27,897,083 | $ | 28,187,561 | $ | (290,478 | ) | $ | 27,897,083 | $ | 33,968,152 | $ | (6,071,069 | ) | ||||||||||
| 占存款总额的百分比： | ||||||||||||||||||||||||
| 无息活期存款 | 22 | % | 25 | % | (3 | ) | 22 | % | 39 | % | (17 | ) | ||||||||||||
| 计息存款 | 78 | % | 75 | % | 3 | 78 | % | 61 | % | 17 | ||||||||||||||
| 权益与资产比率 | 6.61 | % | 6.26 | % | 0.35 | 6.61 | % | 9.72 | % | (3.11 | ) | |||||||||||||
| 普通股一级资本比率 | 11.16 | % | 9.21 | % | 1.95 | 11.16 | % | 8.24 | % | 2.92 | ||||||||||||||
| 一级资本比率 | 13.70 | % | 11.15 | % | 2.55 | 13.70 | % | 10.15 | % | 3.55 | ||||||||||||||
| 总资本比率 | 17.61 | % | 14.21 | % | 3.40 | 17.61 | % | 13.12 | % | 4.49 | ||||||||||||||
| 有形普通股权比率 (1) | 5.24 | % | 5.07 | % | 0.17 | 5.24 | % | 5.15 | % | 0.09 | ||||||||||||||
| 每笔有形账面价值 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股 (1) | $ | 16.71 | $ | 18.66 | $ | (1.95 | ) | $ | 16.71 | $ | 16.93 | $ | (0.22 | ) | ||||||||||
(1) 非公认会计准则衡量标准。
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损益表 亮点
净利息 收入
2023年第二季度的净利息收入减少了9,320万美元，至1.861亿美元，而2023年第一季度的净利息收入为2.793亿美元，这主要是由于存款 和借款的利息支出增加以及贷款和租赁的利息收入减少，部分被金融机构存款利息收入的增加所抵消。 2023年第二季度，金融机构存款的利息收入增加了4,390万美元，这主要是由于金融机构的平均存款余额增加了32亿美元 ，收益率提高了37个基点。与2023年第一季度相比， 贷款和租赁的利息收入在2023年第二季度减少了2170万美元，这是由于贷款 和租赁的平均余额减少了16亿美元，贷款和租赁的等值税收益率下降了六个基点。2023年第二季度，贷款和租赁的 等值税收收益率为6.08％，而2023年第一季度为6.14％。贷款和租赁的等值税收收益率下降 主要是由于收益率较高的思域和建筑贷款水平降低，以及 第二季度税收等值调整幅度较小。2023年第二季度 的存款利息支出增加了2,290万美元，这主要是由于市场利率提高以及经纪存款的使用增加，促使存款总成本增加了44个基点 。借款利息支出增加了9180万美元，这是由于平均余额增加了62亿美元，借款成本增加了34个基点，这主要归因于银行期限 融资计划下的借款和回购协议的有效期为整整一个季度，因为这些借款是在2023年3月签订的。
2023年第二季度的等值NIM为1.82％，而2023年第一季度的 为2.89％。NIM的下降主要是由于我们在2023年第二季度 的融资结构发生了变化。2023年第二季度的平均借款占平均计息负债的百分比为34％，而2023年第一季度为 19％。存款和借款总成本上涨以及 贷款和租赁收益率下降进一步影响了等值税收的NIM，金融机构存款收益率的提高部分抵消了这一点。
2023年第二季度的存款总成本为2.62％，而2023年第一季度为1.98％，这主要是由于市场利率上升和经纪存款的平均余额增加。
信用损失准备金
下表详细列出了所述期间的信贷损失准备金 ：
| 三个月已结束 | ||||||||||||
| 6月30日 | 3月31日 | 增加 | ||||||||||
| 信贷损失准备金 | 2023 | 2023 | （减少） | |||||||||
| （以千计） | ||||||||||||
| 贷款和租赁损失备抵金之外的 | $ | 40,000 | $ | 18,500 | $ | 21,500 | ||||||
| 减少无准备金贷款 承付款准备金 | (38,000 | ) | (15,500 | ) | (22,500 | ) | ||||||
| 贷款相关准备金总额 | 2,000 | 3,000 | (1,000 | ) | ||||||||
| 持有至到期证券备抵额的额外补贴 | - | - | - | |||||||||
| 信贷损失准备金总额 | $ | 2,000 | $ | 3,000 | $ | (1,000 | ) | |||||
2023年第二季度的信贷损失准备金为200万美元，而2023年第一季度为300万美元。2023年第二季度的准备金反映了 更新的预测、更高的净扣除额和降级贷款准备金增加的影响，这在很大程度上被减少贷款 所需的储备金减少和无准备金的承诺余额所抵消。2023年第一季度，尽管为投资而持有的贷款和租赁以及无准备金的贷款承诺 有所下降，但由于商业地产 担保的贷款定性储备金增加以及净扣除额增加，确认了300万美元的准备金。
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非利息 收入
下表显示了所示 期间的非利息收入的详细信息：
| 三个月已结束 | ||||||||||||
| 6月30日 | 3月31日 | 增加 | ||||||||||
| 非利息收入 | 2023 | 2023 | （减少） | |||||||||
| （以千计） | ||||||||||||
| 存款账户的服务费 | $ | 4,315 | $ | 3,573 | $ | 742 | ||||||
| 其他佣金和费用 | 11,241 | 10,344 | 897 | |||||||||
| 租赁设备收入 | 22,387 | 13,857 | 8,530 | |||||||||
| 出售贷款和租赁的（亏损）收益 | (158,881 | ) | 2,962 | (161,843 | ) | |||||||
| 出售证券的收益（亏损） | - | - | - | |||||||||
| 股权投资的股息和收益 | 2,658 | 1,098 | 1,560 | |||||||||
| 逮捕证丢失 | (124 | ) | (333 | ) | 209 | |||||||
| LOCOM HFS 调整 | (11,943 | ) | - | (11,943 | ) | |||||||
| 其他收入 | 2,265 | 4,890 | (2,625 | ) | ||||||||
| 非利息（亏损）收入总额 | $ | (128,082 | ) | $ | 36,391 | $ | (164,473 | ) | ||||
2023年第二季度的非利息收入减少了1.645亿美元，至亏损1.281亿美元，而2023年第一季度的收入为3,640万美元，这主要是由于出售贷款和租赁的收益减少了1.618亿美元，LOCOM HFS亏损调整为1190万美元，但部分被租赁设备收入增加850万美元所抵消。第二季度出售贷款和租赁亏损的原因是2023年第二季度出售了52亿美元的贷款 ，净亏损1.589亿美元，而2023年第一季度出售了2.873亿美元的贷款，净收益为300万美元。1190万美元的LOCOM HFS亏损调整与我们对2023年6月30日持有的待售4.781亿美元贷款进行的成本或市场调整 的较低值有关。租赁设备收入的增加主要是由于与关联季度相比，2023年第二季度确认的提前终止租赁收益为880万美元。
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非利息 费用
下表显示了所示 期间的非利息支出的详细信息：
| 三个月已结束 | ||||||||||||
| 6月30日 | 3月31日 | 增加 | ||||||||||
| 非利息支出 | 2023 | 2023 | （减少） | |||||||||
| （以千计） | ||||||||||||
| 补偿 | $ | 82,881 | $ | 88,476 | $ | (5,595 | ) | |||||
| 占用率 | 15,383 | 15,067 | 316 | |||||||||
| 数据处理 | 10,963 | 10,938 | 25 | |||||||||
| 其他专业服务 | 9,973 | 6,073 | 3,900 | |||||||||
| 保险和评估 | 25,635 | 11,717 | 13,918 | |||||||||
| 无形资产摊销 | 2,389 | 2,411 | (22 | ) | ||||||||
| 租赁设备折旧 | 9,088 | 9,375 | (287 | ) | ||||||||
| 丧失抵押品赎回权的资产支出，净额 | 2 | 363 | (361 | ) | ||||||||
| 与客户相关的费用 | 27,302 | 24,005 | 3,297 | |||||||||
| 贷款费用 | 5,245 | 6,524 | (1,279 | ) | ||||||||
| 其他 | 119,182 | 12,804 | 106,378 | |||||||||
| 运营支出总额 | 308,043 | 187,753 | 120,290 | |||||||||
| 收购、整合和重组成本 | 12,394 | 8,514 | 3,880 | |||||||||
| 商誉减值 | - | 1,376,736 | (1,376,736 | ) | ||||||||
| 非利息支出总额 | $ | 320,437 | $ | 1,573,003 | $ | (1,252,566 | ) | |||||
2023年第二季度 的非利息支出减少了12.5亿美元，至3.204亿美元，而2023年第一季度为15.7亿美元，这主要是由于2023年第一季度记录的13.8亿美元商誉减值 费用。不包括商誉减值以及收购、整合和重组成本， 的运营支出增加了1.203亿美元，达到3.08亿美元。1.203亿美元的增长主要是由于其他支出增加了1.064亿美元 以及保险和评估费用增加了1,390万美元。其他支出的增加主要是由于 2023年第二季度1.068亿美元的无准备金承付款公允价值亏损调整。保险和评估的增加 主要是由于联邦存款保险公司的评估费用增加，这是由于核心收益下降、核心存款减少、 以及受到批评的贷款和租赁水平提高导致的评估率上升。
所得税
2023年第二季度的有效所得税税率为25.3％，而2023年第一季度的有效所得税税率为5.2％。不包括商誉减值， 2023年第一季度的有效所得税税率为28.4％。与2023年第一季度调整后利率相比下降的主要原因是不允许的利息支出增加， 不允许的联邦存款保险公司评估支出增加，以及2023年第二季度限制性股票归属造成的短缺增加。不包括商誉 减值，目前估计2023年全年的有效税率在22％至24％之间。
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资产负债表 表要点
存款 和客户投资基金
下表显示了截至指定日期我们的存款投资组合 的构成：
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 | ||||||||||||||||||||||
| % 的 | % 的 | % 的 | ||||||||||||||||||||||
| 按账户类型划分的存款 | 平衡 | 总计 | 平衡 | 总计 | 平衡 | 总计 | ||||||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||||||
| 不计息 | $ | 6,055,358 | 22 | % | $ | 7,030,759 | 25 | % | $ | 13,338,029 | 39 | % | ||||||||||||
| 计息： | ||||||||||||||||||||||||
| 交易（现在） | 7,112,807 | 26 | % | 5,360,622 | 19 | % | 6,372,460 | 19 | % | |||||||||||||||
| 货币市场 | 5,678,323 | 20 | % | 8,195,670 | 29 | % | 11,039,455 | 32 | % | |||||||||||||||
| 储蓄 | 897,277 | 3 | % | 671,918 | 2 | % | 653,950 | 2 | % | |||||||||||||||
| 定期存款 (1) | 8,153,318 | 29 | % | 6,928,592 | 25 | % | 2,564,258 | 8 | % | |||||||||||||||
| 计息总额 | 21,841,725 | 78 | % | 21,156,802 | 75 | % | 20,630,123 | 61 | % | |||||||||||||||
| 存款总额 | $ | 27,897,083 | 100 | % | $ | 28,187,561 | 100 | % | $ | 33,968,152 | 100 | % | ||||||||||||
(1) 包括截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年6月30日分别超过25万美元的8.534亿美元、11亿美元和6.659亿美元的定期存款。
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 | ||||||||||||||||||||||
| % 的 | % 的 | % 的 | ||||||||||||||||||||||
| 按客户类型划分的存款 | 平衡 | 总计 | 平衡 | 总计 | 平衡 | 总计 | ||||||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||||||
| 不计息 | $ | 6,055,358 | 22 | % | $ | 7,030,759 | 25 | % | $ | 13,338,029 | 39 | % | ||||||||||||
| 计息： | ||||||||||||||||||||||||
| 消费品和商业： | ||||||||||||||||||||||||
| 倒数 | 7,935,479 | 29 | % | 6,744,447 | 24 | % | 3,447,382 | 10 | % | |||||||||||||||
| 非互惠 | 6,257,971 | 22 | % | 7,958,001 | 28 | % | 13,787,432 | 41 | % | |||||||||||||||
| Brokered | 7,648,275 | 27 | % | 6,454,354 | 23 | % | 3,395,309 | 10 | % | |||||||||||||||
| 计息总额 | 21,841,725 | 78 | % | 21,156,802 | 75 | % | 20,630,123 | 61 | % | |||||||||||||||
| 存款总额 | $ | 27,897,083 | 100 | % | $ | 28,187,561 | 100 | % | $ | 33,968,152 | 100 | % | ||||||||||||
由于无息存款减少了9.754亿美元，2023年第二季度的存款总额减少了2.905亿美元或1.0％，部分被计息 存款增加的6.849亿美元所抵消。截至2023年6月30日，无息存款总额为61亿美元，占存款总额的22％，计息存款 总额为218亿美元，占存款总额的78％。
下表按部门列出了截至指定日期我们的存款投资组合 的构成：
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | |||||||||||||||||||
| % 的 | % 的 | 增加 | ||||||||||||||||||
| 按部门划分的存款 | 平衡 | 总计 | 平衡 | 总计 | （减少） | |||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||
| 社区银行 | $ | 14,353,851 | 51 | % | $ | 14,917,027 | 53 | % | $ | (563,176 | ) | |||||||||
| 风险银行 | 5,764,220 | 21 | % | 6,584,554 | 23 | % | (820,334 | ) | ||||||||||||
| 批发存款 | 7,779,012 | 28 | % | 6,685,980 | 24 | % | 1,093,032 | |||||||||||||
| 存款总额 | $ | 27,897,083 | 100 | % | $ | 28,187,561 | 100 | % | $ | (290,478 | ) | |||||||||
截至2023年6月30日，联邦存款保险公司保险的存款约占存款总额的81％，联邦存款保险公司保险的风险投资特定存款约占风险投资特定存款总额的83％。 银行的现货存款利率从2023年3月31日的2.32％提高到2023年6月30日的2.71％。自2023年5月10日（我们在2023年3月31日10-Q表格申报中最后一次披露存款的日期）至2023年7月21日，我们的非经纪存款 总额增长了约10亿美元。
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除了存款产品外，我们还为特定客户提供替代的非存款 现金投资选项。这些替代选择包括由我们的注册投资顾问子公司太平洋西部资产管理公司 Inc.（“PWAM”）管理的投资以及第三方清仓产品。资产负债表外客户 投资基金总额从截至2023年3月31日的12亿美元下降到2023年6月30日的8亿美元，其中4亿美元由PWAM管理。
借款
下表显示了截至 所示日期的借款构成：
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | |||||||||||||||||||
| 加权 | 加权 | |||||||||||||||||||
| 平均值 | 平均值 | 增加 | ||||||||||||||||||
| 借款类型 | 平衡 | 费率 | 平衡 | 费率 | （减少） | |||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||
| FHLB 获得预付款 | $ | - | - | $ | 5,450,000 | 5.07 | % | $ | (5,450,000 | ) | ||||||||||
| 银行定期资助计划 | 4,910,000 | 4.38 | % | 4,910,000 | 4.38 | % | - | |||||||||||||
| 回购协议 (1) | 1,324,273 | 8.50 | % | 1,393,337 | 8.50 | % | (69,064 | ) | ||||||||||||
| 信用挂钩票据 | 123,065 | 15.77 | % | 128,375 | 15.24 | % | (5,310 | ) | ||||||||||||
| 借款总额 | $ | 6,357,338 | 5.46 | % | $ | 11,881,712 | 5.30 | % | $ | (5,524,374 | ) | |||||||||
(1) 余额扣除1,430万美元的未摊销发行成本和270万美元的应计退出费。
费率计算不包括发行成本和退出费的影响。
2023年第二季度借款减少了55亿美元，这主要是由于FHLB的担保预付款与贷款销售收益的回报。截至2023年6月30日，可用借贷能力约为114亿美元。
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贷款和 租赁
下表列出了在指定时期内扣除递延费用 的投资贷款和租赁的展期结转情况：
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||
| 结转已持有的贷款和租约 | 6月30日 | 3月31日 | 6月30日 | |||||||||
| 用于投资，扣除递延费用 | 2023 | 2023 | 2023 | |||||||||
| （千美元） | ||||||||||||
| 期初余额 | $ | 25,672,381 | $ | 28,609,129 | $ | 28,609,129 | ||||||
| 新增内容： | ||||||||||||
| 制作 | 189,201 | 468,671 | 657,872 | |||||||||
| 支出 | 1,143,347 | 1,622,898 | 2,766,245 | |||||||||
| 生产和支出总额 | 1,332,548 | 2,091,569 | 3,424,117 | |||||||||
| 削减： | ||||||||||||
| 回报 | (942,962 | ) | (1,021,652 | ) | (1,964,614 | ) | ||||||
| 付款 | (817,033 | ) | (965,537 | ) | (1,782,570 | ) | ||||||
| 总回报和回报 | (1,759,995 | ) | (1,987,189 | ) | (3,747,184 | ) | ||||||
| 销售 | (3,038,672 | ) | (231,798 | ) | (3,270,470 | ) | ||||||
| 向止赎资产的转账 | (6,657 | ) | (2,568 | ) | (9,225 | ) | ||||||
| 扣款 | (31,708 | ) | (10,397 | ) | (42,105 | ) | ||||||
| 向持有待售贷款的转账 | (280,062 | ) | (2,796,365 | ) | (3,076,427 | ) | ||||||
| 削减总额 | (5,117,094 | ) | (5,028,317 | ) | (10,145,411 | ) | ||||||
| 来自待售贷款的转账 | 370,375 | - | 370,375 | |||||||||
| 净增加（减少） | (3,414,171 | ) | (2,936,748 | ) | (6,350,919 | ) | ||||||
| 期末余额 | $ | 22,258,210 | $ | 25,672,381 | $ | 21,887,835 | ||||||
| 加权平均生产率 (1) | 7.64 | % | 8.44 | % | 8.21 | % | ||||||
(1) 加权平均生产率按等值税率表示合同税率，不包括摊销费用。2023年，摊销费用 使贷款收益率增加了约17个基点。
扣除递延费用后，持有的投资贷款和租赁在2023年第二季度减少了34亿美元，下降了13.3％，至2023年6月30日的223亿美元。2023年第二季度贷款和 租赁余额总体下降的主要原因是第二季度出售了26亿美元的国家建筑投资组合和5.21亿美元的思域投资组合。
2023年第二季度 1.892亿美元产量的加权平均利率从2023年第一季度的8.44％降至7.64％，这主要是由于贷款组合（ Civic产量的百分比较低）。
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下表按贷款组合细分市场和类别列出了截至指定日期 为投资而持有的贷款和租赁的构成，扣除递延费用：
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 | ||||||||||||||||||||||
| % 的 | % 的 | % 的 | ||||||||||||||||||||||
| 贷款和租赁投资组合 | 平衡 | 总计 | 平衡 | 总计 | 平衡 | 总计 | ||||||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||||||
| 房地产抵押贷款： | ||||||||||||||||||||||||
| 商用 | $ | 3,610,320 | 16 | % | $ | 3,808,751 | 15 | % | $ | 3,670,515 | 14 | % | ||||||||||||
| 多家庭 | 5,304,544 | 24 | % | 5,523,320 | 21 | % | 5,062,422 | 19 | % | |||||||||||||||
| 其他住宅 | 5,373,178 | 24 | % | 6,075,540 | 24 | % | 5,321,148 | 20 | % | |||||||||||||||
| 房地产抵押贷款总额 | 14,288,042 | 64 | % | 15,407,611 | 60 | % | 14,054,085 | 53 | % | |||||||||||||||
| 房地产建设和土地： | ||||||||||||||||||||||||
| 商用 | 415,997 | 2 | % | 910,327 | 4 | % | 837,423 | 3 | % | |||||||||||||||
| 住宅 | 2,049,526 | 9 | % | 3,698,113 | 14 | % | 2,649,177 | 10 | % | |||||||||||||||
| 房地产建筑和土地总计 | 2,465,523 | 11 | % | 4,608,440 | 18 | % | 3,486,600 | 13 | % | |||||||||||||||
| 房地产总额 | 16,753,565 | 75 | % | 20,016,051 | 78 | % | 17,540,685 | 66 | % | |||||||||||||||
| 商业： | ||||||||||||||||||||||||
| 基于资产 | 2,357,098 | 11 | % | 2,068,327 | 8 | % | 5,068,112 | 19 | % | |||||||||||||||
| 风险资本 | 1,723,476 | 8 | % | 2,058,237 | 8 | % | 2,179,190 | 8 | % | |||||||||||||||
| 其他商业 | 1,014,212 | 4 | % | 1,102,543 | 4 | % | 1,229,504 | 5 | % | |||||||||||||||
| 商业总额 | 5,094,786 | 23 | % | 5,229,107 | 20 | % | 8,476,806 | 32 | % | |||||||||||||||
| 消费者 | 409,859 | 2 | % | 427,223 | 2 | % | 483,646 | 2 | % | |||||||||||||||
| 扣除递延费用后 持有的投资贷款和租赁总额 | $ | 22,258,210 | 100 | % | $ | 25,672,381 | 100 | % | $ | 26,501,137 | 100 | % | ||||||||||||
| 无准备金的贷款承诺总额 | $ | 5,845,375 | $ | 9,776,789 | $ | 11,866,437 | ||||||||||||||||||
贷款和租赁信用损失补贴
下表列出了所述时期贷款和租赁信用准备金 损失的结转情况：
| 截至2023年6月30日的三个月 | ||||||||||||
| 信贷补贴 | 以下津贴 | 预留为 | 总计 | |||||||||
| 贷款损失和 | 贷款和 | 无准备金贷款 | 以下津贴 | |||||||||
| 租约向前滚动 | 租赁损失 | 承诺 | 信用损失 | |||||||||
| （以千计） | ||||||||||||
| 期初余额 | $ | 210,055 | $ | 75,571 | $ | 285,626 | ||||||
| 公民贷款销售扣款 | (22,446 | ) | - | (22,446 | ) | |||||||
| 其他扣款 | (9,262 | ) | - | (9,262 | ) | |||||||
| 扣款总额 | (31,708 | ) | - | (31,708 | ) | |||||||
| 回收率 | 887 | - | 887 | |||||||||
| 净扣除额 | (30,821 | ) | - | (30,821 | ) | |||||||
| 规定 | 40,000 | (38,000 | ) | 2,000 | ||||||||
| 期末余额 | $ | 219,234 | $ | 37,571 | $ | 256,805 | ||||||
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| 截至2023年3月31日的三个月 | ||||||||||||
| 信贷补贴 | 以下津贴 | 预留为 | 总计 | |||||||||
| 贷款损失和 | 贷款和 | 无准备金贷款 | 以下津贴 | |||||||||
| 租约向前滚动 | 租赁损失 | 承诺 | 信用损失 | |||||||||
| （以千计） | ||||||||||||
| 期初余额 | $ | 200,732 | $ | 91,071 | $ | 291,803 | ||||||
| 扣款 | (10,397 | ) | - | (10,397 | ) | |||||||
| 回收率 | 1,220 | - | 1,220 | |||||||||
| 净扣除额 | (9,177 | ) | - | (9,177 | ) | |||||||
| 规定 | 18,500 | (15,500 | ) | 3,000 | ||||||||
| 期末余额 | $ | 210,055 | $ | 75,571 | $ | 285,626 | ||||||
下表列出了截至指定日期和期限的贷款和租赁的信用损失准备金信息 ：
| 信用损失备抵金 | 6月30日 | 3月31日 | 增加 | |||||||||
| 关于贷款和租赁 | 2023 | 2023 | （减少） | |||||||||
| （千美元） | ||||||||||||
| 贷款和租赁损失备抵金 | $ | 219,234 | $ | 210,055 | $ | 9,179 | ||||||
| 无准备金贷款承付款准备金 | 37,571 | 75,571 | (38,000 | ) | ||||||||
| 信用损失备抵金 | $ | 256,805 | $ | 285,626 | $ | (28,821 | ) | |||||
| 信贷损失准备金（本季度） | $ | 2,000 | $ | 3,000 | $ | (1,000 | ) | |||||
| 净扣除额（本季度） | $ | 30,821 | $ | 9,177 | $ | 21,644 | ||||||
| 平均贷款和租赁的净扣除额（本季度） | 0.46 | % | 0.13 | % | ||||||||
| 为投资而持有的贷款和租赁的贷款和租赁损失备抵金 | 0.98 | % | 0.82 | % | ||||||||
| 为投资而持有的贷款和租赁的信贷损失备抵金 | 1.15 | % | 1.11 | % | ||||||||
2023年第二季度 ，信贷损失准备金减少了2880万美元，至2023年6月30日的2.568亿美元。这一下降主要归因于投资贷款和租赁以及无准备金的贷款承诺减少，以及与思域贷款销售相关的扣除额减少了2,240万美元，这部分被最新预测的影响和降级贷款所需的储备金增加所抵消 。
过去十二个月的净扣除额为4,500万美元， 这导致过去十二个月的平均贷款和租赁净扣除额为0.17％。
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信贷质量
下表显示了截至指定日期的贷款和租赁信贷质量指标 ：
| 6月30日 | 3月31日 | 增加 | ||||||||||
| 信用质量指标 | 2023 | 2023 | （减少） | |||||||||
| （千美元） | ||||||||||||
| 不良资产： | ||||||||||||
| 为投资而持有的非应计贷款和租赁 (1) | $ | 104,886 | $ | 87,124 | $ | 17,762 | ||||||
| 以合同方式累积逾期 90 天或更长时间的贷款 | - | - | - | |||||||||
| 止赎资产，净额 | 8,426 | 2,135 | 6,291 | |||||||||
| 不良资产总额（“不良贷款”） | $ | 113,312 | $ | 89,259 | $ | 24,053 | ||||||
| 为投资而持有的非应计贷款和租赁改为为投资而持有的贷款和租赁 | 0.47 | % | 0.34 | % | ||||||||
| 不良资产转为为为投资而持有的贷款和租赁以及止赎资产 | 0.51 | % | 0.35 | % | ||||||||
| 为投资而持有的非应计贷款和租赁的信贷损失备抵金 | 244.8 | % | 327.8 | % | ||||||||
| 贷款和租赁信用风险评级： | ||||||||||||
| 通过 | $ | 21,679,908 | $ | 24,959,805 | $ | (3,279,897 | ) | |||||
| 特别提及 | 366,368 | 580,153 | (213,785 | ) | ||||||||
| 机密 | 211,934 | 132,423 | 79,511 | |||||||||
| 扣除递延费用后的投资贷款和租赁总额 | $ | 22,258,210 | $ | 25,672,381 | $ | (3,414,171 | ) | |||||
| 特别提及为投资而持有的贷款和租约，以及为投资而持有的贷款和租约 | 1.65 | % | 2.26 | % | ||||||||
| 将为投资而持有的贷款和租赁分类为为投资而持有的贷款和租赁 | 0.95 | % | 0.52 | % | ||||||||
(1) 非应计贷款 包括截至2023年6月30日的1480万美元小企业管理局担保金额和截至2023年3月31日的1180万美元担保金额。
2023年第二季度，非应计贷款和租赁增加了1780万美元，达到1.049亿美元 ，这主要是由于非应计思域贷款和非应计小企业管理局担保房地产贷款的增加。 分类贷款的增加（以及随后特别提及的减少）是由利率上升和相关的还本付息压力导致多户家庭贷款降级所推动的。所有降级的多户住宅贷款在季度末仍有充足的抵押品 。
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下表按贷款组合细分市场和类别列出了截至指定日期的非应计贷款和租赁以及过期30至89天的应计 贷款和租赁：
| 2023 年 6 月 30 日 | 2023 年 3 月 31 日 | 增加 （减少） | ||||||||||||||||||||||
| 累积 | 累积 | 累积 | ||||||||||||||||||||||
| 以及 30-89 | 以及 30-89 | 以及 30-89 | ||||||||||||||||||||||
| 过去的几天 | 过去的几天 | 过去的几天 | ||||||||||||||||||||||
| 不可累积 | 到期 | 不可累积 | 到期 | 不可累积 | 到期 | |||||||||||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||||||||||||||
| 房地产抵押贷款： | ||||||||||||||||||||||||
| 商用 | $ | 37,191 | $ | - | $ | 32,996 | $ | 1,650 | $ | 4,195 | $ | (1,650 | ) | |||||||||||
| 多家庭 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他住宅 | 63,626 | 45,805 | 50,060 | 125,458 | 13,566 | (79,653 | ) | |||||||||||||||||
| 房地产抵押贷款总额 | 100,817 | 45,805 | 83,056 | 127,108 | 17,761 | (81,303 | ) | |||||||||||||||||
| 房地产建设和土地： | ||||||||||||||||||||||||
| 商用 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 住宅 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 房地产建筑和土地总额 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 商业： | ||||||||||||||||||||||||
| 基于资产 | 385 | - | 420 | - | (35 | ) | - | |||||||||||||||||
| 风险资本 | - | 1,845 | - | - | - | 1,845 | ||||||||||||||||||
| 其他商业 | 3,479 | 147 | 3,123 | 618 | 356 | (471 | ) | |||||||||||||||||
| 商业总额 | 3,864 | 1,992 | 3,543 | 618 | 321 | 1,374 | ||||||||||||||||||
| 消费者 | 205 | 2,024 | 525 | 1,593 | (320 | ) | 431 | |||||||||||||||||
| 持有用于投资的总额 | $ | 104,886 | $ | 49,821 | $ | 87,124 | $ | 129,319 | $ | 17,762 | $ | (79,498 | ) | |||||||||||
累积的贷款和租赁以及逾期30-89天的贷款和租赁通常会因期而波动 。2023年第二季度减少7,950万美元至4,980万美元，这主要是由于思域 的拖欠贷款减少，其中包括第二季度转入待售的4,650万美元。
首都
下表列出了截至指定日期的资本比率：
| 6月30日 | 3月31日 | 6月30日 | ||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | ||||||||||
| PacWest Bancorp 合并版： | ||||||||||||
| 普通股一级资本比率 (1) | 11.16 | % | 9.21 | % | 8.24 | % | ||||||
| 一级资本比率 (1) | 13.70 | % | 11.15 | % | 10.15 | % | ||||||
| 总资本比率 (1) | 17.61 | % | 14.21 | % | 13.12 | % | ||||||
| 一级杠杆资本比率 (1) | 7.76 | % | 8.33 | % | 8.52 | % | ||||||
| 风险加权资产 (1) （以千计） | $ | 24,768,687 | $ | 32,507,454 | $ | 33,009,455 | ||||||
| 有形普通股权比率 (2) | 5.24 | % | 5.07 | % | 5.15 | % | ||||||
| 不包括AOCI对证券的影响的有形普通股权比率 (2) | 7.26 | % | 6.73 | % | 6.79 | % | ||||||
(1) 2023 年 6 月 30 日 的资本信息为初步信息。
(2) 非公认会计准则指标。
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在电话会议中更改
由于今天宣布合并，此前宣布的定于太平洋时间2023年7月26日星期三上午8点/美国东部时间上午11点举行的 PacWest Bancorp电话会议已被取消，该电话会议旨在讨论公司2023年第二季度的业绩。PacWest Bancorp和Banc of California, Inc.将于太平洋时间今天晚些时候下午2点30分/美国东部时间下午 5:30 举行 电话会议和网络直播，讨论该交易。要收听现场通话，请拨打 888-317-6003，然后输入 2706567 作为会议 ID。网络直播以及相关幻灯片将在PacWest 网站（www.pacwestbancorp.com）和加州银行网站（www.bancofcal.com）上播出。电话会议的重播也将通过这些网站提供 。
PACWEST BANCORP
PacWest是一家银行控股公司，总部位于加利福尼亚州洛杉矶， 在科罗拉多州丹佛市设有行政办公室，拥有一家全资银行子公司太平洋西部银行（“银行”）。 Pacific Western Bank是一家以关系为基础的社区银行，专注于为 小型、中间市场和风险投资支持的企业提供商业银行和财资管理服务。该银行通过遍布加利福尼亚州、北卡罗来纳州达勒姆和科罗拉多州丹佛的全方位服务分行以及全国各地 的贷款生产办公室提供广泛的贷款、租赁和存款产品和服务 。有关 PacWest Bancorp 或太平洋西部银行的更多信息，请访问 www.pacwest.com。
第 14 页
前瞻性 陈述
本通讯包含有关 PacWest的某些前瞻性信息，这些信息旨在涵盖1995年《私人证券 诉讼改革法》提供的 “前瞻性陈述” 的安全港。非历史或当前事实的陈述，包括关于未来财务和运营业绩 业绩、预期或意图的陈述，均为前瞻性陈述。此类陈述通常使用诸如 “预期”、 “目标”、“期望”、“估计”、“打算”、“计划”、“相信”、 “继续” 之类的词语或其他类似的表达方式或未来或条件动词，例如 “将”、“可能”、“可能”、 “应该”、“会” 和 “可以”。此类陈述基于 沟通时获得的信息，基于PacWest管理层当前的信念和期望，存在重大风险、 不确定性和突发事件，其中许多是我们无法控制的，这可能会导致 的实际业绩、业绩或成就与其中所表达的结果存在重大差异。总体商业、经济和政治状况的持续恶化、地缘政治紧张局势、包括美联储委员会利率政策在内的美国财政货币政策的不确定性，以及信贷和资本市场的波动 以及信贷和资本市场的混乱可能导致信贷紧缩和信贷损失增加，对 的收入以及我们的资产和负债价值产生不利影响，增加股价波动，并对我们的提高能力产生不利影响 资本。此外，PacWest及其业绩可能会受到利率变化、持续的高通货膨胀、 和失业率的不利影响，我们吸引和保留存款以及其他资金和流动性的能力，尤其是在利率上升或高利率环境中，银行倒闭或其他银行的不利事态发展对普通投资者对银行稳定和流动性、存款安全以及存款人行为的情绪的影响 以及我们沉积物的构成， 的恶化我们的贷款组合的信贷质量或为这些贷款提供担保的抵押品的价值，尤其是与房地产相关贷款集中、 利率上升或其他原因导致的投资证券价值恶化、我们成功执行战略计划和数字与创新计划的能力、风险管理框架和量化模型的有效性以及法律和监管发展相关的风险 。由于多种因素，包括PacWest向美国证券交易委员会提交的 文件中描述的风险因素，实际结果可能与前瞻性陈述中列出或暗示的结果存在重大差异 。
本通讯中的所有前瞻性陈述均基于声明发表时可用的 信息。除非法律要求，否则我们没有义务（并明确表示不承担任何此类义务）更新 或更改我们的前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
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PACWEST BANCORP 及其子公司
简明的合并资产负债表
| 6月30日 | 3月31日 | 6月30日 | ||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | ||||||||||
| （千美元，每股金额除外） | ||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||
| 银行的现金和应付款 | $ | 208,300 | $ | 218,830 | $ | 197,027 | ||||||
| 在金融机构赚取利息的存款 | 6,489,847 | 6,461,306 | 2,192,877 | |||||||||
| 现金和现金等价物总额 | 6,698,147 | 6,680,136 | 2,389,904 | |||||||||
| 按估计公允价值计算的可供出售证券 | 4,708,519 | 4,848,607 | 6,780,648 | |||||||||
| 持有至到期的证券，按摊销成本计算，扣除 信贷损失备抵金 | 2,278,202 | 2,273,650 | 2,260,367 | |||||||||
| 联邦住房贷款银行股票，按成本计算 | 17,250 | 147,150 | 33,210 | |||||||||
| 投资证券总额 | 7,003,971 | 7,269,407 | 9,074,225 | |||||||||
| 持有待售贷款 | 478,146 | 2,796,208 | - | |||||||||
| 为投资而持有的贷款和租赁总额 | 22,311,292 | 25,770,912 | 26,608,541 | |||||||||
| 递延费用，净额 | (53,082 | ) | (98,531 | ) | (107,404 | ) | ||||||
| 为投资而持有的贷款和租赁总额，扣除递延费用 | 22,258,210 | 25,672,381 | 26,501,137 | |||||||||
| 贷款和租赁损失备抵金 | (219,234 | ) | (210,055 | ) | (188,705 | ) | ||||||
| 为投资而持有的贷款和租赁总额，净额 | 22,038,976 | 25,462,326 | 26,312,432 | |||||||||
| 根据经营租赁租赁向他人租赁的设备 | 380,022 | 399,972 | 324,233 | |||||||||
| 房舍和设备，净额 | 57,078 | 60,358 | 51,083 | |||||||||
| 止赎资产，净额 | 8,426 | 2,135 | - | |||||||||
| 善意 | - | - | 1,405,736 | |||||||||
| 核心存款和客户关系无形资产，净额 | 26,581 | 28,970 | 37,659 | |||||||||
| 递延所得税资产，净额 | 426,304 | 342,557 | 254,090 | |||||||||
| 其他资产 | 1,219,599 | 1,260,912 | 1,101,361 | |||||||||
| 总资产 | $ | 38,337,250 | $ | 44,302,981 | $ | 40,950,723 | ||||||
| 负债： | ||||||||||||
| 无息存款 | $ | 6,055,358 | $ | 7,030,759 | $ | 13,338,029 | ||||||
| 计息存款 | 21,841,725 | 21,156,802 | 20,630,123 | |||||||||
| 存款总额 | 27,897,083 | 28,187,561 | 33,968,152 | |||||||||
| 借款 | 6,357,338 | 11,881,712 | 1,592,000 | |||||||||
| 次级债务 | 870,378 | 868,815 | 863,756 | |||||||||
| 应计应付利息和其他负债 | 679,256 | 593,416 | 548,412 | |||||||||
| 负债总额 | 35,804,055 | 41,531,504 | 36,972,320 | |||||||||
| 股东权益 (1) | 2,533,195 | 2,771,477 | 3,978,403 | |||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 38,337,250 | $ | 44,302,981 | $ | 40,950,723 | ||||||
| 普通股每股账面价值 | $ | 16.93 | $ | 18.90 | $ | 28.93 | ||||||
| 每股普通股的有形账面价值 (2) | $ | 16.71 | $ | 18.66 | $ | 16.93 | ||||||
| 已发行普通股 | 120,169,012 | 120,244,214 | 120,288,024 | |||||||||
| (1) 包括以下方面的未实现净亏损： | ||||||||||||
| 可供出售证券，净额 | $ | (583,684 | ) | $ | (537,307 | ) | $ | (428,242 | ) | |||
| 持有至到期的证券 | $ | (193,058 | ) | $ | (198,753 | ) | $ | (216,508 | ) | |||
| (2) 非公认会计准则指标。 | ||||||||||||
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PACWEST BANCORP 及其子公司
简明合并收益（亏损）表
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||||||
| 6月30日 | 3月31日 | 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
| （以千计，每股金额除外） | ||||||||||||||||||||
| 利息收入： | ||||||||||||||||||||
| 贷款和租赁 | $ | 408,972 | $ | 430,685 | $ | 293,286 | $ | 839,657 | $ | 561,045 | ||||||||||
| 投资证券 | 44,153 | 44,237 | 52,902 | 88,390 | 106,324 | |||||||||||||||
| 在金融机构的存款 | 86,763 | 42,866 | 4,330 | 129,629 | 6,053 | |||||||||||||||
| 利息收入总额 | 539,888 | 517,788 | 350,518 | 1,057,676 | 673,422 | |||||||||||||||
| 利息支出： | ||||||||||||||||||||
| 存款 | 178,789 | 155,892 | 15,362 | 334,681 | 21,570 | |||||||||||||||
| 借款 | 160,914 | 69,122 | 2,441 | 230,036 | 2,602 | |||||||||||||||
| 次级债务 | 14,109 | 13,502 | 8,790 | 27,611 | 16,608 | |||||||||||||||
| 利息支出总额 | 353,812 | 238,516 | 26,593 | 592,328 | 40,780 | |||||||||||||||
| 净利息收入 | 186,076 | 279,272 | 323,925 | 465,348 | 632,642 | |||||||||||||||
| 信贷损失准备金 | 2,000 | 3,000 | 11,500 | 5,000 | 11,500 | |||||||||||||||
| 扣除信贷损失准备金后的净利息收入 | 184,076 | 276,272 | 312,425 | 460,348 | 621,142 | |||||||||||||||
| 非利息收入： | ||||||||||||||||||||
| 存款账户的服务费 | 4,315 | 3,573 | 3,634 | 7,888 | 7,205 | |||||||||||||||
| 其他佣金和费用 | 11,241 | 10,344 | 10,813 | 21,585 | 22,393 | |||||||||||||||
| 租赁设备收入 | 22,387 | 13,857 | 12,335 | 36,244 | 25,429 | |||||||||||||||
| 出售贷款和租赁的（亏损）收益 | (158,881 | ) | 2,962 | 12 | (155,919 | ) | 72 | |||||||||||||
| 证券出售亏损 | - | - | (1,209 | ) | - | (1,105 | ) | |||||||||||||
| 股权投资的股息和收益（亏损） | 2,658 | 1,098 | 4,097 | 3,756 | (7,278 | ) | ||||||||||||||
| 认股证（亏损）收入 | (124 | ) | (333 | ) | 1,615 | (457 | ) | 2,244 | ||||||||||||
| LOCOM HFS 调整 | (11,943 | ) | - | - | (11,943 | ) | - | |||||||||||||
| 其他收入 | 2,265 | 4,890 | 3,049 | 7,155 | 6,204 | |||||||||||||||
| 非利息（亏损）收入总额 | (128,082 | ) | 36,391 | 34,346 | (91,691 | ) | 55,164 | |||||||||||||
| 非利息支出： | ||||||||||||||||||||
| 补偿 | 82,881 | 88,476 | 102,542 | 171,357 | 194,782 | |||||||||||||||
| 占用率 | 15,383 | 15,067 | 15,268 | 30,450 | 30,468 | |||||||||||||||
| 数据处理 | 10,963 | 10,938 | 9,258 | 21,901 | 18,887 | |||||||||||||||
| 其他专业服务 | 9,973 | 6,073 | 6,726 | 16,046 | 12,680 | |||||||||||||||
| 保险和评估 | 25,635 | 11,717 | 5,632 | 37,352 | 11,122 | |||||||||||||||
| 无形资产摊销 | 2,389 | 2,411 | 3,649 | 4,800 | 7,298 | |||||||||||||||
| 租赁设备折旧 | 9,088 | 9,375 | 8,934 | 18,463 | 18,123 | |||||||||||||||
| 止赎资产支出（收入），净额 | 2 | 363 | (28 | ) | 365 | (3,381 | ) | |||||||||||||
| 收购、整合和重组成本 | 12,394 | 8,514 | - | 20,908 | - | |||||||||||||||
| 与客户相关的费用 | 27,302 | 24,005 | 11,748 | 51,307 | 24,403 | |||||||||||||||
| 贷款费用 | 5,245 | 6,524 | 7,037 | 11,769 | 12,194 | |||||||||||||||
| 商誉减值 | - | 1,376,736 | - | 1,376,736 | - | |||||||||||||||
| 其他费用 | 119,182 | 12,804 | 12,879 | 131,986 | 24,495 | |||||||||||||||
| 非利息支出总额 | 320,437 | 1,573,003 | 183,645 | 1,893,440 | 351,071 | |||||||||||||||
| 所得税前（亏损）收益 | (264,443 | ) | (1,260,340 | ) | 163,126 | (1,524,783 | ) | 325,235 | ||||||||||||
| 所得税（福利）支出 | (67,029 | ) | (64,916 | ) | 40,766 | (131,945 | ) | 82,747 | ||||||||||||
| 净（亏损）收益 | (197,414 | ) | (1,195,424 | ) | 122,360 | (1,392,838 | ) | 242,488 | ||||||||||||
| 优先股分红 | 9,947 | 9,947 | - | 19,894 | - | |||||||||||||||
| 普通股股东可获得的净（亏损）收益 | $ | (207,361 | ) | $ | (1,205,371 | ) | $ | 122,360 | $ | (1,412,732 | ) | $ | 242,488 | |||||||
| 普通股每股基本和摊薄（亏损）收益 | $ | (1.75 | ) | $ | (10.22 | ) | $ | 1.02 | $ | (11.96 | ) | $ | 2.03 | |||||||
| 每股普通股申报和支付的股息 | $ | 0.01 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | $ | 0.26 | $ | 0.50 | ||||||||||
第 17 页
PACWEST BANCORP 及其子公司
平均 资产负债表和收益率分析
| 三个月已结束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年6月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息 | 平均值 | 利息 | 平均值 | 利息 | 平均值 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均值 | 收入/ | 收益率/ | 平均值 | 收入/ | 收益率/ | 平均值 | 收入/ | 收益率/ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 | 费用 | 成本 | 平衡 | 费用 | 成本 | 平衡 | 费用 | 成本 | ||||||||||||||||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 贷款和租赁 (1) (2) (3) | $ | 26,992,283 | $ | 408,972 | 6.08 | % | $ | 28,583,265 | $ | 433,029 | 6.14 | % | $ | 25,449,773 | $ | 295,154 | 4.65 | % | ||||||||||||||||||
| 投资证券 (3) | 7,183,986 | 44,153 | 2.47 | % | 7,191,362 | 44,237 | 2.49 | % | 9,488,653 | 54,910 | 2.32 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 在金融机构的存款 | 6,835,075 | 86,763 | 5.09 | % | 3,682,228 | 42,866 | 4.72 | % | 1,984,751 | 4,330 | 0.88 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 计息资产总额 (1) | 41,011,344 | 539,888 | 5.28 | % | 39,456,855 | 520,132 | 5.35 | % | 36,923,177 | 354,394 | 3.85 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 其他资产 | 2,028,985 | 3,311,859 | 3,108,714 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总资产 | $ | 43,040,329 | $ | 42,768,714 | $ | 40,031,891 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 负债和 股东权益： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息检查 | $ | 6,601,034 | 46,798 | 2.84 | % | $ | 7,089,102 | 55,957 | 3.20 | % | $ | 6,517,381 | 3,816 | 0.23 | % | |||||||||||||||||||||
| 货币市场 | 6,590,615 | 47,008 | 2.86 | % | 8,932,059 | 56,224 | 2.55 | % | 10,553,942 | 8,448 | 0.32 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 储蓄 | 733,818 | 3,678 | 2.01 | % | 597,287 | 599 | 0.41 | % | 650,479 | 41 | 0.03 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 时间 | 7,492,094 | 81,305 | 4.35 | % | 5,123,955 | 43,112 | 3.41 | % | 1,939,816 | 3,057 | 0.63 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 计息存款总额 | 21,417,561 | 178,789 | 3.35 | % | 21,742,403 | 155,892 | 2.91 | % | 19,661,618 | 15,362 | 0.31 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 借款 | 11,439,742 | 160,914 | 5.64 | % | 5,289,429 | 69,122 | 5.30 | % | 1,356,616 | 2,441 | 0.72 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 次级债务 | 869,419 | 14,109 | 6.51 | % | 867,637 | 13,502 | 6.31 | % | 863,653 | 8,790 | 4.08 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 计息负债总额 | 33,726,722 | 353,812 | 4.21 | % | 27,899,469 | 238,516 | 3.47 | % | 21,881,887 | 26,593 | 0.49 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 无息计息 活期存款 | 5,968,625 | 10,233,434 | 13,987,398 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他负债 | 625,610 | 637,124 | 510,238 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 负债总额 | 40,320,957 | 38,770,027 | 36,379,523 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股东权益 | 2,719,372 | 3,998,687 | 3,652,368 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 43,040,329 | $ | 42,768,714 | $ | 40,031,891 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利息收入 (1) | $ | 186,076 | $ | 281,616 | $ | 327,801 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利差 (1) | 1.07 | % | 1.88 | % | 3.36 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利率 (1) | 1.82 | % | 2.89 | % | 3.56 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 存款总额 (4) | $ | 27,386,186 | $ | 178,789 | 2.62 | % | $ | 31,975,837 | $ | 155,892 | 1.98 | % | $ | 33,649,016 | $ | 15,362 | 0.18 | % | ||||||||||||||||||
| (1) | 等值税。 |
| (2) | 包括截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年6月30日的三个月，分别为160万美元、280万美元和580万美元的净贷款溢价摊销 。 |
| (3) | 包括截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年6月30日的三个月中，与 贷款免税收入相关的100万美元、230万美元和190万美元的等值税调整 。包括截至2023年6月30日、2023年3月31日和2022年6月30日的三个月 与投资证券免税收入相关的100万美元、100万美元和200万美元的等值税调整。使用的联邦法定税 税率为 21%。 |
| (4) | 存款总额是 计息存款和无息活期存款总额。总存款的成本计算方法是存款总额的年化利息支出 除以平均存款总额。 |
第 18 页
PACWEST BANCORP 及其子公司
五 季度资产负债表
| 6月30日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
| （千美元，每股金额除外） | ||||||||||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||||||||||
| 银行的现金和应付款 | $ | 208,300 | $ | 218,830 | $ | 212,273 | $ | 216,436 | $ | 197,027 | ||||||||||
| 在金融机构赚取利息的存款 | 6,489,847 | 6,461,306 | 2,027,949 | 2,244,272 | 2,192,877 | |||||||||||||||
| 现金和现金等价物总额 | 6,698,147 | 6,680,136 | 2,240,222 | 2,460,708 | 2,389,904 | |||||||||||||||
| 可供出售的证券 | 4,708,519 | 4,848,607 | 4,843,487 | 5,891,328 | 6,780,648 | |||||||||||||||
| 持有至到期的证券 | 2,278,202 | 2,273,650 | 2,269,135 | 2,264,601 | 2,260,367 | |||||||||||||||
| 联邦住房贷款银行股票 | 17,250 | 147,150 | 34,290 | 36,990 | 33,210 | |||||||||||||||
| 投资证券总额 | 7,003,971 | 7,269,407 | 7,146,912 | 8,192,919 | 9,074,225 | |||||||||||||||
| 持有待售贷款 | 478,146 | 2,796,208 | 65,076 | 15,534 | - | |||||||||||||||
| 为投资而持有的贷款和租赁总额 | 22,311,292 | 25,770,912 | 28,726,016 | 27,775,962 | 26,608,541 | |||||||||||||||
| 递延费用，净额 | (53,082 | ) | (98,531 | ) | (116,887 | ) | (115,921 | ) | (107,404 | ) | ||||||||||
| 为投资而持有的贷款和租赁总额，扣除递延费用 | 22,258,210 | 25,672,381 | 28,609,129 | 27,660,041 | 26,501,137 | |||||||||||||||
| 贷款和租赁损失备抵金 | (219,234 | ) | (210,055 | ) | (200,732 | ) | (189,327 | ) | (188,705 | ) | ||||||||||
| 为 投资持有的贷款和租赁总额，净额 | 22,038,976 | 25,462,326 | 28,408,397 | 27,470,714 | 26,312,432 | |||||||||||||||
| 根据经营租赁租赁向他人租赁的设备 | 380,022 | 399,972 | 404,245 | 338,691 | 324,233 | |||||||||||||||
| 房舍和设备，净额 | 57,078 | 60,358 | 54,315 | 50,781 | 51,083 | |||||||||||||||
| 止赎资产，净额 | 8,426 | 2,135 | 5,022 | 2,967 | - | |||||||||||||||
| 善意 | - | - | 1,376,736 | 1,405,736 | 1,405,736 | |||||||||||||||
| 核心存款和客户关系无形资产，净额 | 26,581 | 28,970 | 31,381 | 34,010 | 37,659 | |||||||||||||||
| 递延所得税资产，净额 | 426,304 | 342,557 | 281,848 | 321,650 | 254,090 | |||||||||||||||
| 其他资产 | 1,219,599 | 1,260,912 | 1,214,782 | 1,110,882 | 1,101,361 | |||||||||||||||
| 总资产 | $ | 38,337,250 | $ | 44,302,981 | $ | 41,228,936 | $ | 41,404,592 | $ | 40,950,723 | ||||||||||
| 负债： | ||||||||||||||||||||
| 无息存款 | $ | 6,055,358 | $ | 7,030,759 | $ | 11,212,357 | $ | 12,775,756 | $ | 13,338,029 | ||||||||||
| 计息存款 | 21,841,725 | 21,156,802 | 22,723,977 | 21,420,116 | 20,630,123 | |||||||||||||||
| 存款总额 | 27,897,083 | 28,187,561 | 33,936,334 | 34,195,872 | 33,968,152 | |||||||||||||||
| 借款 | 6,357,338 | 11,881,712 | 1,764,030 | 1,864,815 | 1,592,000 | |||||||||||||||
| 次级债务 | 870,378 | 868,815 | 867,087 | 863,379 | 863,756 | |||||||||||||||
| 应计应付利息和其他负债 | 679,256 | 593,416 | 710,954 | 604,581 | 548,412 | |||||||||||||||
| 负债总额 | 35,804,055 | 41,531,504 | 37,278,405 | 37,528,647 | 36,972,320 | |||||||||||||||
| 股东权益 (1) | 2,533,195 | 2,771,477 | 3,950,531 | 3,875,945 | 3,978,403 | |||||||||||||||
| 负债和股东 权益总额 | $ | 38,337,250 | $ | 44,302,981 | $ | 41,228,936 | $ | 41,404,592 | $ | 40,950,723 | ||||||||||
| 普通股每股账面价值 | $ | 16.93 | $ | 18.90 | $ | 28.71 | $ | 28.07 | $ | 28.93 | ||||||||||
| 每股普通股的有形账面价值 (2) | $ | 16.71 | $ | 18.66 | $ | 17.00 | $ | 16.11 | $ | 16.93 | ||||||||||
| 已发行普通股 | 120,169,012 | 120,244,214 | 120,222,057 | 120,314,023 | 120,288,024 | |||||||||||||||
| | ||||||||||||||||||||
| (1) 包括以下方面的未实现净亏损： | ||||||||||||||||||||
| 可供出售证券，净额 | $ | (583,684 | ) | $ | (537,307 | ) | $ | (586,450 | ) | $ | (637,346 | ) | $ | (428,242 | ) | |||||
| 持有至到期的证券 | $ | (193,058 | ) | $ | (198,753 | ) | $ | (204,453 | ) | $ | (210,868 | ) | $ | (216,508 | ) | |||||
| (2) 非公认会计准则指标。 | ||||||||||||||||||||
第 19 页
PACWEST BANCORP 及其子公司
五季度收益（亏损）报表
| 三个月已结束 | ||||||||||||||||||||
| 6月30日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
| （以千计，每股金额除外） | ||||||||||||||||||||
| 利息收入： | ||||||||||||||||||||
| 贷款和租赁 | $ | 408,972 | $ | 430,685 | $ | 404,985 | $ | 346,550 | $ | 293,286 | ||||||||||
| 投资证券 | 44,153 | 44,237 | 50,292 | 53,135 | 52,902 | |||||||||||||||
| 在金融机构的存款 | 86,763 | 42,866 | 17,746 | 10,359 | 4,330 | |||||||||||||||
| 利息收入总额 | 539,888 | 517,788 | 473,023 | 410,044 | 350,518 | |||||||||||||||
| 利息支出： | ||||||||||||||||||||
| 存款 | 178,789 | 155,892 | 117,591 | 61,288 | 15,362 | |||||||||||||||
| 借款 | 160,914 | 69,122 | 19,962 | 3,081 | 2,441 | |||||||||||||||
| 次级债务 | 14,109 | 13,502 | 12,531 | 10,494 | 8,790 | |||||||||||||||
| 利息支出总额 | 353,812 | 238,516 | 150,084 | 74,863 | 26,593 | |||||||||||||||
| 净利息收入 | 186,076 | 279,272 | 322,939 | 335,181 | 323,925 | |||||||||||||||
| 信贷损失准备金 | 2,000 | 3,000 | 10,000 | 3,000 | 11,500 | |||||||||||||||
| 扣除信贷损失准备金后的净利息收入 | 184,076 | 276,272 | 312,939 | 332,181 | 312,425 | |||||||||||||||
| 非利息收入： | ||||||||||||||||||||
| 存款账户的服务费 | 4,315 | 3,573 | 3,178 | 3,608 | 3,634 | |||||||||||||||
| 其他佣金和费用 | 11,241 | 10,344 | 11,208 | 10,034 | 10,813 | |||||||||||||||
| 租赁设备收入 | 22,387 | 13,857 | 12,322 | 12,835 | 12,335 | |||||||||||||||
| 出售贷款和租赁的（亏损）收益 | (158,881 | ) | 2,962 | 388 | 58 | 12 | ||||||||||||||
| 出售证券所得（亏损）收益 | - | - | (49,302 | ) | 86 | (1,209 | ) | |||||||||||||
| 股权投资的股息和收益 | 2,658 | 1,098 | 661 | 3,228 | 4,097 | |||||||||||||||
| 认股证（亏损）收入 | (124 | ) | (333 | ) | (46 | ) | 292 | 1,615 | ||||||||||||
| LOCOM HFS 调整 | (11,943 | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||
| 其他收入 | 2,265 | 4,890 | 2,635 | 8,478 | 3,049 | |||||||||||||||
| 非利息（亏损）收入总额 | (128,082 | ) | 36,391 | (18,956 | ) | 38,619 | 34,346 | |||||||||||||
| 非利息支出： | ||||||||||||||||||||
| 补偿 | 82,881 | 88,476 | 106,124 | 105,933 | 102,542 | |||||||||||||||
| 占用率 | 15,383 | 15,067 | 14,922 | 15,574 | 15,268 | |||||||||||||||
| 数据处理 | 10,963 | 10,938 | 9,722 | 9,568 | 9,258 | |||||||||||||||
| 其他专业服务 | 9,973 | 6,073 | 6,924 | 10,674 | 6,726 | |||||||||||||||
| 保险和评估 | 25,635 | 11,717 | 7,205 | 7,159 | 5,632 | |||||||||||||||
| 无形资产摊销 | 2,389 | 2,411 | 2,629 | 3,649 | 3,649 | |||||||||||||||
| 租赁设备折旧 | 9,088 | 9,375 | 8,627 | 8,908 | 8,934 | |||||||||||||||
| 止赎资产支出（收入），净额 | 2 | 363 | (108 | ) | (248 | ) | (28 | ) | ||||||||||||
| 收购、整合和重组成本 | 12,394 | 8,514 | 5,703 | - | - | |||||||||||||||
| 与客户相关的费用 | 27,302 | 24,005 | 18,197 | 12,673 | 11,748 | |||||||||||||||
| 贷款费用 | 5,245 | 6,524 | 6,150 | 6,228 | 7,037 | |||||||||||||||
| 商誉减值 | - | 1,376,736 | 29,000 | - | - | |||||||||||||||
| 其他费用 | 119,182 | 12,804 | 11,737 | 15,500 | 12,879 | |||||||||||||||
| 非利息支出总额 | 320,437 | 1,573,003 | 226,832 | 195,618 | 183,645 | |||||||||||||||
| 所得税前（亏损）收益 | (264,443 | ) | (1,260,340 | ) | 67,151 | 175,182 | 163,126 | |||||||||||||
| 所得税（福利）支出 | (67,029 | ) | (64,916 | ) | 17,642 | 43,566 | 40,766 | |||||||||||||
| 净（亏损）收益 | (197,414 | ) | (1,195,424 | ) | 49,509 | 131,616 | 122,360 | |||||||||||||
| 优先股分红 | 9,947 | 9,947 | 9,947 | 9,392 | - | |||||||||||||||
| 普通股股东可获得的净 （亏损）收益 | $ | (207,361 | ) | $ | (1,205,371 | ) | $ | 39,562 | $ | 122,224 | $ | 122,360 | ||||||||
| 每股 普通股的基本收益和摊薄（亏损）收益 | $ | (1.75 | ) | $ | (10.22 | ) | $ | 0.33 | $ | 1.02 | $ | 1.02 | ||||||||
| 每股普通股申报和支付的股息 | $ | 0.01 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | ||||||||||
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PACWEST BANCORP 及其子公司
五个季度精选财务数据
| 在截至的三个月之时或之内 | ||||||||||||||||||||
| 6月30日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||
| 性能比率： | ||||||||||||||||||||
| 平均资产回报率 (1) | (1.84 | )% | (11.34 | )% | 0.48 | % | 1.28 | % | 1.23 | % | ||||||||||
| 拨备前、商誉前减值、税前净收入 (“PPNR”) 平均资产回报率 (1) (2) | (2.45 | )% | 1.13 | % | 1.02 | % | 1.73 | % | 1.75 | % | ||||||||||
| 平均股本回报率 (1) | (29.12 | )% | (121.24 | )% | 5.04 | % | 13.02 | % | 13.44 | % | ||||||||||
| 有形普通股平均回报率 (1) (2) | (37.62 | )% | 14.45 | % | 12.71 | % | 23.93 | % | 24.24 | % | ||||||||||
| 效率比 | 527.0 | % | 58.2 | % | 53.3 | % | 51.0 | % | 49.5 | % | ||||||||||
| 非利息支出占平均资产的百分比 (1) | 2.99 | % | 14.92 | % | 2.19 | % | 1.90 | % | 1.84 | % | ||||||||||
| 平均收益率/成本 (1)： | ||||||||||||||||||||
| 收益率： | ||||||||||||||||||||
| 平均贷款和租赁 (3) | 6.08 | % | 6.14 | % | 5.73 | % | 5.12 | % | 4.65 | % | ||||||||||
| 平均投资证券 (3) | 2.47 | % | 2.49 | % | 2.57 | % | 2.45 | % | 2.32 | % | ||||||||||
| 平均计息资产 (3) | 5.28 | % | 5.35 | % | 4.98 | % | 4.36 | % | 3.85 | % | ||||||||||
| 的成本： | ||||||||||||||||||||
| 平均计息存款 | 3.35 | % | 2.91 | % | 2.14 | % | 1.15 | % | 0.31 | % | ||||||||||
| 平均存款总额 | 2.62 | % | 1.98 | % | 1.37 | % | 0.70 | % | 0.18 | % | ||||||||||
| 平均计息负债 | 4.21 | % | 3.47 | % | 2.45 | % | 1.32 | % | 0.49 | % | ||||||||||
| 净利差 (3) | 1.07 | % | 1.88 | % | 2.53 | % | 3.04 | % | 3.36 | % | ||||||||||
| 净利率 (3) | 1.82 | % | 2.89 | % | 3.41 | % | 3.57 | % | 3.56 | % | ||||||||||
| 平均余额： | ||||||||||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||||||||||
| 贷款和租赁，扣除递延费用 | $ | 26,992,283 | $ | 28,583,265 | $ | 28,192,953 | $ | 27,038,873 | $ | 25,449,773 | ||||||||||
| 投资证券 | 7,183,986 | 7,191,362 | 7,824,915 | 8,803,349 | 9,488,653 | |||||||||||||||
| 在金融机构的存款 | 6,835,075 | 3,682,228 | 1,881,950 | 1,809,809 | 1,984,751 | |||||||||||||||
| 赚取利息的资产 | 41,011,344 | 39,456,855 | 37,899,818 | 37,652,031 | 36,923,177 | |||||||||||||||
| 总资产 | 43,040,329 | 42,768,714 | 41,151,963 | 40,841,272 | 40,031,891 | |||||||||||||||
| 负债： | ||||||||||||||||||||
| 无息存款 | 5,968,625 | 10,233,434 | 12,325,902 | 13,653,177 | 13,987,398 | |||||||||||||||
| 计息存款 | 21,417,561 | 21,742,403 | 21,760,402 | 21,214,265 | 19,661,618 | |||||||||||||||
| 存款总额 | 27,386,186 | 31,975,837 | 34,086,304 | 34,867,442 | 33,649,016 | |||||||||||||||
| 借款 | 11,439,742 | 5,289,429 | 1,675,738 | 505,482 | 1,356,616 | |||||||||||||||
| 次级债务 | 869,419 | 867,637 | 864,581 | 863,719 | 863,653 | |||||||||||||||
| 计息负债 | 33,726,722 | 27,899,469 | 24,300,721 | 22,583,466 | 21,881,887 | |||||||||||||||
| 股东权益 | 2,719,372 | 3,998,687 | 3,898,800 | 4,011,179 | 3,652,368 | |||||||||||||||
(1) 按年计算。
(2) 非公认会计准则指标。
(3) 等值税。
第 21 页
PACWEST BANCORP 及其子公司
五个 季度精选财务数据
| 在截至的三个月之时或之内 | ||||||||||||||||||||
| 6月30日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
| （千美元，每股金额除外） | ||||||||||||||||||||
| 为 投资持有的贷款和租赁的信贷质量指标： | ||||||||||||||||||||
| 非应计贷款和租赁 | $ | 104,886 | $ | 87,124 | $ | 103,778 | $ | 89,742 | $ | 78,527 | ||||||||||
| 不良资产 | 113,312 | 89,259 | 108,800 | 92,709 | 78,527 | |||||||||||||||
| 特别提及贷款和租赁 | 366,368 | 580,153 | 566,259 | 463,994 | 480,261 | |||||||||||||||
| 分类贷款和租赁 | 211,934 | 132,423 | 118,271 | 96,685 | 104,264 | |||||||||||||||
| 贷款和租赁损失备抵金 | 219,234 | 210,055 | 200,732 | 189,327 | 188,705 | |||||||||||||||
| 信用损失备抵金 | 256,805 | 285,626 | 291,803 | 284,398 | 283,776 | |||||||||||||||
| 本季度： | ||||||||||||||||||||
| 信贷损失准备金 | 2,000 | 3,000 | 10,000 | 3,000 | 10,000 | |||||||||||||||
| 净扣除额（回收额） | 30,821 | 9,177 | 2,595 | 2,378 | (1,307 | ) | ||||||||||||||
| 非应计贷款以及贷款和租赁的租赁 | 0.47 | % | 0.34 | % | 0.36 | % | 0.32 | % | 0.30 | % | ||||||||||
| 不良资产改为贷款和租赁以及丧失抵押品赎回权的资产 | 0.51 | % | 0.35 | % | 0.38 | % | 0.34 | % | 0.30 | % | ||||||||||
| 特别提及贷款和租赁的贷款和租赁 | 1.65 | % | 2.26 | % | 1.98 | % | 1.68 | % | 1.81 | % | ||||||||||
| 分类贷款和租赁转为贷款和租赁 | 0.95 | % | 0.52 | % | 0.41 | % | 0.35 | % | 0.39 | % | ||||||||||
| 贷款和租赁的贷款和租赁损失备抵金 | 0.98 | % | 0.82 | % | 0.70 | % | 0.68 | % | 0.71 | % | ||||||||||
| 贷款和租赁的信贷损失备抵金 | 1.15 | % | 1.11 | % | 1.02 | % | 1.03 | % | 1.07 | % | ||||||||||
| 非应计贷款和 租赁的信贷损失备抵金 | 244.84 | % | 327.84 | % | 281.18 | % | 316.91 | % | 361.37 | % | ||||||||||
| 平均贷款和租赁的净扣除（回收额） | 0.46 | % | 0.13 | % | 0.04 | % | 0.03 | % | (0.02 | )% | ||||||||||
| 过去 12 个月的净扣除额（回收额）到平均 贷款和租赁额 | 0.17 | % | 0.05 | % | 0.02 | % | 0.01 | % | 0.00 | % | ||||||||||
| PacWest Bancorp 合并版： | ||||||||||||||||||||
| 普通股一级资本比率 (1) | 11.16 | % | 9.21 | % | 8.70 | % | 8.56 | % | 8.24 | % | ||||||||||
| 一级资本比率 (1) | 13.70 | % | 11.15 | % | 10.61 | % | 10.46 | % | 10.15 | % | ||||||||||
| 总资本比率 (1) | 17.61 | % | 14.21 | % | 13.61 | % | 13.43 | % | 13.12 | % | ||||||||||
| 一级杠杆资本比率 (1) | 7.76 | % | 8.33 | % | 8.61 | % | 8.63 | % | 8.52 | % | ||||||||||
| 风险加权资产 (1) | $ | 24,768,687 | $ | 32,507,454 | $ | 33,030,960 | $ | 33,042,173 | $ | 33,009,455 | ||||||||||
| 权益与资产比率 | 6.61 | % | 6.26 | % | 9.58 | % | 9.36 | % | 9.72 | % | ||||||||||
| 有形普通股权比率 (2) | 5.24 | % | 5.07 | % | 5.13 | % | 4.85 | % | 5.15 | % | ||||||||||
| 普通股每股账面价值 | $ | 16.93 | $ | 18.90 | $ | 28.71 | $ | 28.07 | $ | 28.93 | ||||||||||
| 每股普通股的有形账面价值 (2) | $ | 16.71 | $ | 18.66 | $ | 17.00 | $ | 16.11 | $ | 16.93 | ||||||||||
| 太平洋西部银行： | ||||||||||||||||||||
| 普通股一级资本比率 (1) | 13.48 | % | 10.89 | % | 10.32 | % | 10.17 | % | 9.78 | % | ||||||||||
| 一级资本比率 (1) | 13.48 | % | 10.89 | % | 10.32 | % | 10.17 | % | 9.78 | % | ||||||||||
| 总资本比率 (1) | 16.07 | % | 12.94 | % | 12.34 | % | 12.16 | % | 11.77 | % | ||||||||||
| 一级杠杆资本比率 (1) | 7.62 | % | 8.14 | % | 8.39 | % | 8.39 | % | 8.21 | % | ||||||||||
(1) 2023年6月30日的资本信息为初步数据。
(2) 非公认会计准则指标。
第 22 页
GAAP 与非公认会计准则对账
本新闻稿包含某些 非公认会计准则财务披露：（1）拨备前、商誉前减值、税前净收入（“PPNR”）、（2）PPNR 平均资产回报率（3）平均有形普通股回报率、（4）有形普通股比率和（5）每股普通股有形 账面价值。公司使用这些非公认会计准则财务指标来提供有关 公司运营业绩的有意义的补充信息，并增强投资者对此类财务业绩的总体理解。特别是，银行监管机构、投资者和分析师普遍使用PPNR、平均有形普通股回报率、有形普通股权比率和每股普通股有形账面价值 。因此，除了相关的 GAAP 指标（或根据公认会计准则衡量标准计算的指标）外，我们还披露了非公认会计准则指标：（1）净收益、（2）平均资产回报率 、（4）权益与资产的比率、（5）每股普通股的账面价值和（6）效率比率。
在截至2023年6月30日和2023年3月31日的三个月以及截至2023年6月30日的六个月中，公司记录了大量的非营业费用 。因此，为了补充 有关公司运营业绩的信息并增进投资者对此类业绩的总体理解， 本新闻稿包括 (1) 调整后的平均有形普通股回报率、(2) 调整后的 收益、(3) 调整后的每股收益、(4) 调整后的平均资产回报率和 (5) 调整后的效率比率的非公认会计准则财务指标。这些 衡量标准可帮助读者更轻松地将最近的时期与历史时期进行比较。不应将这些非公认会计准则财务指标 视为根据公认会计原则列报的财务指标的替代品，并且可能与其他公司使用的非公认会计准则财务 指标不同。
下表显示了这些公认会计准则财务指标与相关的非公认会计准则财务指标的对账情况 ：
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||||||
| PPNR 和 PPNR 回归 | 6月30日 | 3月31日 | 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||
| 按平均资产计算 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||
| 净（亏损）收益 | $ | (197,414 | ) | $ | (1,195,424 | ) | $ | 122,360 | $ | (1,392,838 | ) | $ | 242,488 | |||||||
| 净利息收入 | $ | 186,076 | $ | 279,272 | $ | 323,925 | $ | 465,348 | $ | 632,642 | ||||||||||
| 加：非利息（亏损）收入 | (128,082 | ) | 36,391 | 34,346 | (91,691 | ) | 55,164 | |||||||||||||
| 减去：非利息支出 | (320,437 | ) | (1,573,003 | ) | (183,645 | ) | (1,893,440 | ) | (351,071 | ) | ||||||||||
| 加：商誉减值 | - | 1,376,736 | - | 1,376,736 | - | |||||||||||||||
| 拨备前、商誉前减值、 税前净收入（“PPNR”） | $ | (262,443 | ) | $ | 119,396 | $ | 174,626 | $ | (143,047 | ) | $ | 336,735 | ||||||||
| 平均资产 | $ | 43,040,329 | $ | 42,768,714 | $ | 40,031,891 | $ | 42,905,272 | $ | 39,958,008 | ||||||||||
| 平均资产回报率 (1) | (1.84 | )% | (11.34 | )% | 1.23 | % | (6.55 | )% | 1.22 | % | ||||||||||
| PPNR 平均资产回报率 (2) | (2.45 | )% | 1.13 | % | 1.75 | % | (0.67 | )% | 1.70 | % | ||||||||||
(1) 年化 净收益除以平均资产。
(2) 年化 PPNR 除以平均资产。
第 23 页
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||||||
| 平均回报率 | 6月30日 | 3月31日 | 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||
| 有形普通股 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||
| 净（亏损）收益 | $ | (197,414 | ) | $ | (1,195,424 | ) | $ | 122,360 | $ | (1,392,838 | ) | $ | 242,488 | |||||||
| 所得税前（亏损）收益 | $ | (264,443 | ) | $ | (1,260,340 | ) | $ | 163,126 | $ | (1,524,783 | ) | $ | 325,235 | |||||||
| 加：商誉减值 | - | 1,376,736 | - | 1,376,736 | - | |||||||||||||||
| 加：无形资产摊销 | 2,389 | 2,411 | 3,649 | 4,800 | 7,298 | |||||||||||||||
| 调整后的所得税前收益 | (262,054 | ) | 118,807 | 166,775 | (143,247 | ) | 332,533 | |||||||||||||
| 调整后的所得税支出 (1) | (66,300 | ) | 33,741 | 41,694 | (45,839 | ) | 84,463 | |||||||||||||
| 调整后的净收益 | (195,754 | ) | 85,066 | 125,081 | (97,408 | ) | 248,070 | |||||||||||||
| 减去：优先股分红 | 9,947 | 9,947 | - | 19,894 | - | |||||||||||||||
| 普通股股东可获得的调整后净收益 | $ | (205,701 | ) | $ | 75,119 | $ | 125,081 | $ | (117,302 | ) | $ | 248,070 | ||||||||
| 平均股东权益 | $ | 2,719,372 | $ | 3,998,687 | $ | 3,652,368 | $ | 3,355,495 | $ | 3,749,386 | ||||||||||
| 减去：平均无形资产 | 27,824 | 1,391,857 | 1,445,333 | 706,072 | 1,447,184 | |||||||||||||||
| 减去：普通优先股 | 498,516 | 498,516 | 137,100 | 498,516 | 68,929 | |||||||||||||||
| 平均有形普通股权益 | $ | 2,193,032 | $ | 2,108,314 | $ | 2,069,935 | $ | 2,150,907 | $ | 2,233,273 | ||||||||||
| 平均股本回报率 (2) | (29.12 | )% | (121.24 | )% | 13.44 | % | (83.71 | )% | 13.04 | % | ||||||||||
| 平均有形普通股回报率 (3) | (37.62 | )% | 14.45 | % | 24.24 | % | (11.00 | )% | 22.40 | % | ||||||||||
| (1) | 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，有效的 税率分别为25.3％和25.0％；调整后的有效税率为28.4％，用于使截至2023年3月31日的三个月的商誉减值影响正常化。调整后的有效税率为32.0％，用于使截至2023年6月30日的六个月内商誉减值的影响正常化；截至2022年6月30日的六个月中，有效税率为25.4％。 |
| (2) | 年化 净（亏损）收益除以平均股东权益。 |
| (3) | 普通股股东可获得的年化 调整后净收益除以平均有形普通股权益。 |
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| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||||||
| 调整后的平均回报率 | 6月30日 | 3月31日 | 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||
| 有形普通股 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||
| 所得税前（亏损）收益 | $ | (264,443 | ) | $ | (1,260,340 | ) | $ | 163,126 | $ | (1,524,783 | ) | $ | 325,235 | |||||||
| 加：商誉减值 | - | 1,376,736 | - | 1,376,736 | - | |||||||||||||||
| 加：无形资产摊销 | 2,389 | 2,411 | 3,649 | 4,800 | 7,298 | |||||||||||||||
| 增加：收购、整合和重组成本 | 12,394 | 8,514 | - | 20,908 | - | |||||||||||||||
| 加：贷款公允价值损失调整数 | 170,971 | - | - | 170,971 | - | |||||||||||||||
| 加：资金未到位的承付款公允价值损失调整数 | 106,767 | - | - | 106,767 | - | |||||||||||||||
| 补充：思域贷款销售扣款 | 22,446 | - | - | 22,446 | - | |||||||||||||||
| 调整后的所得税前收益 | 50,524 | 127,321 | 166,775 | 177,845 | 332,533 | |||||||||||||||
| 调整后的所得税支出 (1) | 12,783 | 36,159 | 41,694 | 56,910 | 84,463 | |||||||||||||||
| 调整后的净收益 | 37,741 | 91,162 | 125,081 | 120,935 | 248,070 | |||||||||||||||
| 减去：优先股分红 | 9,947 | 9,947 | - | 19,894 | - | |||||||||||||||
| 普通股股东可获得的调整后净收益 | $ | 27,794 | $ | 81,215 | $ | 125,081 | $ | 101,041 | $ | 248,070 | ||||||||||
| 平均股东权益 | $ | 2,719,372 | $ | 3,998,687 | $ | 3,652,368 | $ | 3,355,495 | $ | 3,749,386 | ||||||||||
| 减去：平均无形资产 | 27,824 | 1,391,857 | 1,445,333 | 706,072 | 1,447,184 | |||||||||||||||
| 减去：普通优先股 | 498,516 | 498,516 | 137,100 | 498,516 | 68,929 | |||||||||||||||
| 平均有形普通股权益 | $ | 2,193,032 | $ | 2,108,314 | $ | 2,069,935 | $ | 2,150,907 | $ | 2,233,273 | ||||||||||
| 调整后的平均有形普通股回报率 (2) | 5.08 | % | 15.62 | % | 24.24 | % | 9.47 | % | 22.40 | % | ||||||||||
| (1) | 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，有效的 税率分别为25.3％和25.0％；调整后的有效税率为28.4％ ，用于使截至2023年3月31日的三个月的商誉减值影响正常化。调整后的有效税率为32.0％ ，用于使截至2023年6月30日的六个月的商誉减值影响正常化；截至2022年6月30日的六个月 个月的有效税率为25.4％。 |
| (2) | 普通股股东可获得的年化 调整后净收益除以平均有形普通股。 |
第 25 页
| 有形普通股权比率/ | ||||||||||||||||||||
| 每股有形账面价值 | 6月30日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 普通股 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | |||||||||||||||
| （千美元，每股金额除外） | ||||||||||||||||||||
| 股东权益 | $ | 2,533,195 | $ | 2,771,477 | $ | 3,950,531 | $ | 3,875,945 | $ | 3,978,403 | ||||||||||
| 减去：优先股 | 498,516 | 498,516 | 498,516 | 498,516 | 498,516 | |||||||||||||||
| 普通股权总额 | 2,034,679 | 2,272,961 | 3,452,015 | 3,377,429 | 3,479,887 | |||||||||||||||
| 减去：无形资产 | 26,581 | 28,970 | 1,408,117 | 1,439,746 | 1,443,395 | |||||||||||||||
| 有形普通股 | 2,008,098 | 2,243,991 | 2,043,898 | 1,937,683 | 2,036,492 | |||||||||||||||
| 加：累计其他综合亏损 | 773,803 | 736,060 | 790,903 | 848,214 | 644,750 | |||||||||||||||
| 调整后的有形普通股权 | $ | 2,781,901 | $ | 2,980,051 | $ | 2,834,801 | $ | 2,785,897 | $ | 2,681,242 | ||||||||||
| 总资产 | $ | 38,337,250 | $ | 44,302,981 | $ | 41,228,936 | $ | 41,404,592 | $ | 40,950,723 | ||||||||||
| 减去：无形资产 | 26,581 | 28,970 | 1,408,117 | 1,439,746 | 1,443,395 | |||||||||||||||
| 有形资产 | $ | 38,310,669 | $ | 44,274,011 | $ | 39,820,819 | $ | 39,964,846 | $ | 39,507,328 | ||||||||||
| 权益与资产比率 | 6.61 | % | 6.26 | % | 9.58 | % | 9.36 | % | 9.72 | % | ||||||||||
| 有形普通股权比率 (1) | 5.24 | % | 5.07 | % | 5.13 | % | 4.85 | % | 5.15 | % | ||||||||||
| 有形普通股权比率，不包括AOCI (2) | 7.26 | % | 6.73 | % | 7.12 | % | 6.97 | % | 6.79 | % | ||||||||||
| 普通股每股账面价值 (3) | $ | 16.93 | $ | 18.90 | $ | 28.71 | $ | 28.07 | $ | 28.93 | ||||||||||
| 普通股每股有形账面价值 (4) | $ | 16.71 | $ | 18.66 | $ | 17.00 | $ | 16.11 | $ | 16.93 | ||||||||||
| 普通股每股有形账面价值，不包括AOCI (5) | $ | 23.15 | $ | 24.78 | $ | 23.58 | $ | 23.16 | $ | 22.29 | ||||||||||
| 已发行普通股 | 120,169,012 | 120,244,214 | 120,222,057 | 120,314,023 | 120,288,024 | |||||||||||||||
| (1) | 有形 普通股权除以有形资产。 |
| (2) | 调整后 有形普通股权除以有形资产。 |
| (3) | 普通股权总额除以已发行普通股。 |
| (4) | 有形 普通股除以已发行普通股。 |
| (5) | 调整后 有形普通股除以已发行普通股。 |
第 26 页
| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||||||
| 调整后收益，每股收益 | 6月30日 | 3月31日 | 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||
| 份额和平均资产回报率 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| （以千计，每股金额除外） | ||||||||||||||||||||
| 所得税前（亏损）收益 | $ | (264,443 | ) | $ | (1,260,340 | ) | $ | 163,126 | $ | (1,524,783 | ) | $ | 325,235 | |||||||
| 加：商誉减值 | - | 1,376,736 | - | 1,376,736 | - | |||||||||||||||
| 增加：收购、整合和重组成本 | 12,394 | 8,514 | - | 20,908 | - | |||||||||||||||
| 加：贷款公允价值损失调整数 | 170,971 | - | - | 170,971 | - | |||||||||||||||
| 加：资金未到位的承付款公允价值损失调整数 | 106,767 | - | - | 106,767 | - | |||||||||||||||
| 补充：思域贷款销售扣款 | 22,446 | - | - | 22,446 | - | |||||||||||||||
| 调整后的所得税前收益 | 48,135 | 124,910 | 163,126 | 173,045 | 325,235 | |||||||||||||||
| 调整后的所得税支出 (1) | 12,178 | 35,474 | 40,766 | 55,374 | 82,747 | |||||||||||||||
| 调整后的收益 | 35,957 | 89,436 | 122,360 | 117,671 | 242,488 | |||||||||||||||
| 减去：优先股分红 | (9,947 | ) | (9,947 | ) | - | (19,894 | ) | - | ||||||||||||
| 普通股股东可获得的调整后收益 | 26,010 | 79,489 | 122,360 | 97,777 | 242,488 | |||||||||||||||
| 减去：分配给未归属限制性股票的收益 | (313 | ) | (1,210 | ) | (2,351 | ) | (1,372 | ) | (4,389 | ) | ||||||||||
| 调整后分配给普通股的收益 | $ | 25,697 | $ | 78,279 | $ | 120,009 | $ | 96,405 | $ | 238,099 | ||||||||||
| 加权平均已发行股数 | 118,255 | 117,930 | 117,562 | 118,094 | 117,456 | |||||||||||||||
| 调整后的摊薄后每股普通股收益 (2) | $ | 0.22 | $ | 0.66 | $ | 1.02 | $ | 0.82 | $ | 2.03 | ||||||||||
| 平均资产 | $ | 43,040,329 | $ | 42,768,714 | $ | 40,031,891 | $ | 42,905,272 | $ | 39,958,008 | ||||||||||
| 调整后的平均资产回报率 (3) | 0.34 | % | 0.85 | % | 1.23 | % | 0.55 | % | 1.22 | % | ||||||||||
| (1) | 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，有效的 税率分别为25.3％和25.0％；调整后的有效税率 为28.4％，用于使截至2023年3月31日的三个月的商誉减值影响正常化。调整后的 有效税率为32.0％，用于使截至2023年6月30日的六个月的商誉减值影响正常化；截至2022年6月30日的六个月中，有效税率 为25.4％。 |
| (2) | 调整后分配给普通股的 收益除以加权平均已发行股数。 |
| (3) | 调整后的年化收益除以平均资产。 |
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| 三个月已结束 | 六个月已结束 | |||||||||||||||||||
| 6月30日 | 3月31日 | 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||||
| 调整后的效率比 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| （千美元） | ||||||||||||||||||||
| 非利息支出 | $ | 320,437 | $ | 1,573,003 | $ | 183,645 | $ | 1,893,440 | $ | 351,071 | ||||||||||
| 减去：无形资产摊销 | 2,389 | 2,411 | 3,649 | 4,800 | 7,298 | |||||||||||||||
| 减去：丧失抵押品赎回权的资产支出（收入），净额 | 2 | 363 | (28 | ) | 365 | (3,381 | ) | |||||||||||||
| 减去：商誉减值 | - | 1,376,736 | - | 1,376,736 | - | |||||||||||||||
| 减去：收购、整合和重组成本 | 12,394 | 8,514 | - | 20,908 | - | |||||||||||||||
| 用于计算效率比率的非利息支出 | 305,652 | 184,979 | 180,024 | 490,631 | 347,154 | |||||||||||||||
| 减去：资金未到位的承付款公允价值损失调整数 | 106,767 | - | - | 106,767 | - | |||||||||||||||
| 用于调整后效率比率的非利息支出 | $ | 198,885 | $ | 184,979 | $ | 180,024 | $ | 383,864 | $ | 347,154 | ||||||||||
| 净利息收入（等值税） | $ | 186,076 | $ | 281,616 | $ | 327,801 | $ | 467,692 | $ | 640,452 | ||||||||||
| 非利息收入（亏损） | (128,082 | ) | 36,391 | 34,346 | (91,691 | ) | 55,164 | |||||||||||||
| 净收入 | 57,994 | 318,007 | 362,147 | 376,001 | 695,616 | |||||||||||||||
| 减去：出售证券的收益（亏损） | - | - | (1,209 | ) | - | (1,105 | ) | |||||||||||||
| 用于效率比率的净收入 | 57,994 | 318,007 | 363,356 | 376,001 | 696,721 | |||||||||||||||
| 加：贷款公允价值损失调整数 | 170,971 | - | - | 170,971 | - | |||||||||||||||
| 用于调整后效率比率的净收入 | $ | 228,965 | $ | 318,007 | $ | 363,356 | $ | 546,972 | $ | 696,721 | ||||||||||
| 效率比 (1) | 527.0 | % | 58.2 | % | 49.5 | % | 130.5 | % | 49.8 | % | ||||||||||
| 调整后的效率比 (2) | 86.9 | % | 58.2 | % | 49.5 | % | 70.2 | % | 49.8 | % | ||||||||||
| (1) | 用于效率比率的非利息 支出除以用于效率比率的净收入。 |
| (2) | 用于调整后效率比率的非利息 支出除以用于调整后效率比率的净收入。 |
| 非公认会计准则 调整 | 损益表上的位置 | |
| 贷款 公允价值损失调整 | （亏损） 出售贷款和租赁的收益/Locom HFS 调整 | |
| 思域 贷款销售扣款 | 为信用损失准备金 | |
| 收购、 整合和重组成本 | 收购、 整合和重组成本 | |
| 无准备金 承付款公允价值损失调整 | 其他 费用 |
联系人
凯文 L. 汤普森 执行副总裁，首席财务官 303.802.8934 |
威廉 J. Black 执行副总裁， 战略和企业发展 919.597.7466 |
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