Interpublic Group 2023 年 7 月 21 日 2023 年第二季度财报电话会议

2Interpublic Group of Companies, Inc. 概述——2023年第二季度净收入的有机变化、调整后的扣除重组费用前的息税折旧摊销前利润和调整后的摊薄每股收益均为非公认会计准则指标。管理层认为，这些指标提供了有用的补充数据，这些数据虽然不能取代公认会计原则指标，但可以提高我们财务和运营业绩审查的透明度。请参阅第 19-20 页的 Non-GAAP 净收入有机变动对账表，在第 21-22 页和 26-27 页查看调整后的结果。• 包括应计费开支在内的总收入为 27 亿美元 ◦ 应计费支出（“净收入”）前的有机收入变化为 -1.7% ◦ 国际有机变化为 -0.1% • 报告的调整后息税折旧摊销前利润为2.655亿美元 • 调整后的息税折旧摊销前利润为2.655亿美元 3.302亿美元，扣除应计费支出前的收入利润率为14.2％ • 公布的摊薄后每股收益为0.68美元，调整后为0.74美元（包括摊薄后每股收益0.17美元（与上一期美国联邦所得税审计结算有关）• 回购了130万股股票，向股东返还了5,020万美元

3Interpublic Group of Companies, Inc. 截至2022年6月30日的三个月未计账费用前收入 2,328.5 美元 2,375.5 应计费费用 338.0 360.2 总收入 2,666.5 2,735.7 工资及相关费用 1,598.6 1,590.2 应计费费用 338.0 360.2 销售、一般和管理费用 13.9 19.4 折旧和摊销 66.5 67.1 重组费用 (1.7) (0.1) 总运营费用 2,355.8 2,386.6 营业收入 310.7 349.1 利息支出，净额 (27.7)(29.8) 其他支出，净额 (4.4) (4.5) 所得税前收入 278.6 314.8 所得税准备金 (1) 10.6 83.7 未合并关联公司净收入中的权益 0.7 0.7 净收入 268.7 231.8 归属于非控股权益的净收入 (3.2) (2.2) IPG 普通股股东可获得的净收入 265.5 美元 229.6 美元 IPG 普通股股东可获得的每股收益——基本 0.69 美元 IPG 普通股股东可获得的每股收益 0.58 美元——摊薄后的 0.68 美元 0.58 加权平均已发行普通股数量——基本 385.7 393.1 加权-平均已发行普通股数量——摊薄后387.7 396.8每股普通股申报的股息0.310美元0.290美元（百万美元，每股金额除外）经营业绩（1）截至2023年6月30日的三个月的所得税准备金包括与2017-2018年美国联邦所得税审计结算相关的64.2美元收益，主要是非现金。

4Interpublic Group of Companies, Inc. 截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，2022年变更变更 (2) 2022年有机总媒体、数据和参与解决方案 1,055.5 美元 1,065.3 美元 (1.5%) (0.9%) 2,016.3 美元 2,039.0 (1.1%) IPG Mediabrands、Acxiom 以及我们的数字和商务专业机构，其中包括 MRM、R/GA 和大型综合广告与创意主导的解决方案 913.7 美元 961.8 美元（3.8%）（5.0%）1,789.3 美元 1,878.7 美元（2.4%）（4.8%）McCann Worldgroup、IPG Health、MullenLowe Group、FCB 和我们的国内整合公司机构专业传播和体验式解决方案 359.3 美元 348.4 3.7% 3.1% 699.8 美元 685.0 3.5% 2.2% Weber Shandwick、Golin、我们的体育、娱乐和体验机构以及 DXTRA Health (1) “净收入”。(2) 已重估截至2022年6月30日的三个月和六个月的业绩，以反映某些机构在应报告细分市场之间的转移。参见第 19-20 页的净收入自然变化变动对账。注：扣除应计费支出前的收入以前被称为净收入。（百万美元）截至六个月的应计费支出前收入美元变动百分比 2022 年 6 月 30 日 2,375.5 美元 4,602.7 外币 (24.4) (1.0%) (75.7) (1.6%) 净收购/ (剥离) 16.6 0.7% 21.7 0.4% 有机 (39.2) (1.7%) (47%) (47%) 3.3) (0.9%) 总变动 (47.0) (2.0%) (97.3) (2.1%) 2023 年 6 月 30 日 2,328.5 美元 4,505.4 (1)

5Interpublic Group of Companies, Inc. 截至2023年6月30日的三个月，按地区划分的净收入有机变化 -2.5% 美国 +1.7% 英国 -4.3% 欧洲大陆 +6.3% 拉丁美洲 -2.2% 亚太地区 -0.1% 国际 -1.7% 全球 +1.6% 所有其他市场 “所有其他市场” 包括加拿大、中东和非洲。圆形比例代表合并后的净收入分配。参见第 19 页的 “净收入有机变动”（包括净收入变动总额）的对账。

6Interpublic Group of Companies, Inc. 运营费用占收入的百分比 (1) 不包括收购的无形资产的摊销。(1) 截至6月30日的三个月

7Interpublic Group of Companies, Inc. 截至2023年6月30日的三个月报告收购的无形资产重组费用摊销 (1) 企业销售净亏损 (2) 调整后的业绩（非公认会计准则）营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润（3）310.7美元（21.2）1.7 美元（支出）和其他收入（4）（32.1）美元（28.0）) 所得税前收入 278.6 (21.2) 1.7 (4.1) 302.2 所得税准备金 10.6 4.2 (0.4) 0.1 14.5 有效税率 3.8% 4.8% 未合并关联公司净收入权益 0.7 0.7归属于非控股权益的净收益 (3.2) (3.2) 摊薄后每股收益构成：IPG 普通股股东可获得的净收入 265.5 美元 (17.0) 1.3 美元 (4.0) 285.2 加权平均已发行普通股数量 387.7 387.7 IPG 普通股股东可获得的每股收益 (5) (6) 0.68 美元 (0.04) 0.00 美元 (0.01) 美元（百万美元，每股金额除外）(1) 2023年第二季度的重组费用（1.7美元）是我们对2022年第四季度采取的重组行动的调整，以及对在2022年第四季度采取的行动的调整2020. (2) 主要涉及完全处置业务和将某些资产归类为待售资产的损失，以及与出售股权投资相关的损失。(3) 请参阅第 23 页上调整后息税折旧摊销前利息税折旧摊销前利润的非公认会计准则对账。(4) 包括净利息支出、利息收入和其他支出的营业外支出。(5) 按未舍入计算的每股收益金额. (6) 基本和摊薄后每股收益，包括报告和调整后业绩（非公认会计准则），包括0.17美元的积极影响与2017-2018年美国联邦所得税审计的结算有关。在第21页查看调整后摊薄后每股收益的完整非公认会计准则对账。调整后的摊薄后每股收益

8Interpublic Group of Companies, Inc. 截至2023年6月30日的六个月报告收购的无形资产重组费用的摊销 (1) 企业销售净亏损 (2) 调整后的业绩（非公认会计准则）营业收入和调整后的扣除重组费用前的息税折旧摊销前利润 (3) 499.0 美元 (42.1) 0.1 美元 (支出) 和其他收入 (4) (54.4) (46.1)) 所得税前收入 444.6 (42.1) 0.1 (8.3) 494.9 所得税准备金 44.4 8.4 (0.1) 1.4 54.1 有效税率 10.0% 10.9% 未合并关联公司净收入权益 0.6 0.6归属于非控股权益的净收益 (9.3) (9.3) 摊薄后每股收益构成：IPG 普通股股东可获得的净收入 391.5 美元 (33.7) 0.0 美元 (6.9) 432.1 美元加权平均已发行普通股数量 387.6 387.6 IPG 普通股股东可获得的每股收益 (5) (6) 1.01 美元 (0.09) 0.00 美元 (0.02) 美元 (百万美元)，每股金额除外）(1) 2023年上半年（0.1美元）的重组费用是我们对2022年第四季度采取的重组行动的调整，以及对2020年采取的行动的调整。（2) 主要涉及完全处置业务和将某些资产归类为待售资产的损失，以及与出售股权投资相关的损失。(3) 请参阅第 23 页上调整后息税折旧摊销前利息税折旧摊销前利润的非公认会计准则对账。(4) 包括净利息支出、利息收入和其他支出的营业外费用。(5) 按未四舍五入计算的每股收益金额。(6) 每股收益金额按未四舍五入计算。(6) 每股收益金额按未舍入计算。(6)) 基本和摊薄后每股收益，包括报告和调整后业绩（非公认会计准则），包括0.17美元的积极影响与2017-2018年美国联邦所得税审计的结算有关。在第22页查看调整后摊薄后每股收益的完整非公认会计准则对账。调整后的摊薄后每股收益

9Interpublic Group of Companies, Inc. 截至2022年6月30日的三个月净收入 268.7 美元 231.8 经营活动：递延税 (43.2) (14.2) 企业销售净亏损 2.6 0.7 其他非现金项目 7.5 1.0 折旧和摊销 80.0 80.6 营运资金变动，净额 (281.2) (382.1) 其他非流动资产和负债变动 (69.6) (8.6) 使用的净现金经营活动 (35.2) (90.8) 投资活动：购买短期有价证券 (97.5) — 资本支出 (46.4) (41.6) 收购，扣除收购的现金(2.3) — 子公司的分离 — (20.4) 投资净收益 21.7 — 其他投资活动 3.5 1.0 用于投资活动的净现金 (121.0) (61.0) 融资活动：长期债务收益 296.3 — 短期借款净增加（减少）1.0 (26.0) 预扣员工股票的纳税 (0.7) (1.3) 非控股权益的分配 (5.4) (2.1) 收购相关付款 (9.0)) (4.9) 回购普通股 (50.2) (84.8) 普通股股息 (119.4) (113.8) 其他融资活动 (2.8) (0.1) 净现金由（用于）融资活动提供 109.8 (233.0) 货币效应 (4.0) (33.8) 现金、现金等价物和限制性现金净减少额 (50.4) $ (418.6)（百万美元）现金流

10Interpublic Group of Companies, Inc. 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 30 日流动资产：现金及现金等价物 1,628.1 美元 2,545.3 美元 1,983.4 应收账款，净额 4,170.0 5,316.0 4,014.9 应收账款，应向客户开单 2,215.9 2,023.0 2,233.0 有价证券 102.8 0.8 预付费用 456.9 354.1 持有待售资产 6.0 5.9 17.7 其他流动资产 61.3 79.8 56.2 流动资产总额 8,641.0 美元 10,325.2 美元 8,760.8 美元流动负债：应付账款 6,573.2 美元 8,235.3 美元 6,861.3 应计负债 562.3 787.1 623.5合同负债 690.5 680.0 664.4 短期借款 30.2 44.3 45.7 长期债务的流动部分 250.3 0.6 0.6 0.6 运营租赁的流动部分 243.5 235.9 255.0 待售负债 5.3 — 12.2 流动负债总额 8,355.3 美元 9,983.2 美元 8,462.7 美元（百万美元）资产负债表 — 流动部分

11Interpublic Group of Companies, Inc. 短期债务优先票据 4.65% 5.40% 2.40% 4.20% 总债务 = 32 亿美元（百万美元）债务到期日表 4.75% 3.375%...优先票据——当前 (1) (1) 将于2024年4月15日到期的优先票据。(2) 2023年6月8日，我们发行了总额为300美元的本金总额为5.375％的无抵押优先票据，将于2033年6月15日到期。新优先票据... 5.375% (2)

12Interpublic Group of Companies, Inc. 摘要 • 专注于推动增长并在我们行业领先的长期基础上再接再厉 ◦ 强大的代理品牌 ◦ 卓越的人才 ◦ 大规模的数据能力 ◦ 创意和创新的营销解决方案无缝交付 • 有效的费用管理是持续的优先事项 • 灵活的商业模式有望解决不确定性 • 财务实力是价值创造的持续来源

13Interpublic 集团公司附录

14Interpublic Group of Companies, Inc. 截至2022年6月30日的六个月未计账费用前收入 4,505.4 美元 4,602.7 应计费支出 682.1 701.5 总收入 5,187.5 5,304.2 工资及相关费用 3,175.9 315.6 办公和其他直接费用 670.8 673.2 应计费费用 682.1 701.5 服务成本 4,528.8 4,529.3 销售、一般和管理费用 26.8 38.3 7 折旧和摊销 133.0 134.9 重组费用 (0.1) 6.5 总运营费用 4,688.5 4,709.4 营业收入 499.0 594.8 利息支出，净额 (43.3)(59.4) 其他支出，净额 (11.1) (10.7) 所得税前收入 444.6 524.7 所得税准备金 (1) 44.4 132.8 未合并关联公司净收入权益 0.6 0.8 净收入 400.8 392.7 归属于非控股权益的净收入 (9.3) (3.7) IPG 普通股股东可获得的净收入 391.5 美元 389.0 IPG 普通股股东可获得的每股收益——基本美元 1.01 美元 0.99 美元 IPG 普通股股东可获得的每股收益——摊薄后的 1.01 美元 0.98 加权平均已发行普通股数量——基本 385.8 393.8 加权-平均已发行普通股数量——摊薄后387.6 397.5每股普通股申报的股息0.620美元0.580美元（百万美元，每股金额除外）经营业绩（1）截至2023年6月30日的六个月的所得税准备金包括与2017-2018年美国联邦所得税审计结算相关的64.2美元收益，主要是非现金。

15Interpublic Group of Companies, Inc. 按地区划分的净收入有机变化 “所有其他市场” 包括加拿大、中东和非洲。圆形比例代表合并后的净收入分配。参见第 20 页的 “净收入有机变动”（包括净收入变动总额）的对账。截至2023年6月30日的六个月 -1.7% 美国 +2.3% 英国 -4.1% 欧洲大陆 +5.2% 拉丁美洲 -2.4% 亚太地区 +0.6% 国际 -0.9% 全球 +5.3% 所有其他市场

16Interpublic Group of Companies, Inc. 运营费用占应计费支出前收入的百分比 (1) 不包括收购的无形资产的摊销。截至6月30日的六个月 (1)

17Interpublic Group of Companies, Inc. 截至2022年6月30日的六个月净收入 400.8 美元 392.7 经营活动：递延税 (29.0) (0.1) 企业销售净亏损 6.8 7.1 其他非现金项目 16.6 13.3 折旧和摊销 158.3 161.6 营运资金变动净额 (976.4) (1,247.5) 其他非流动资产和负债变动 (159.9) (51.5) 净经营活动中使用的现金 (582.8) (724.4) 投资活动：购买短期有价证券 (97.6) — 资本支出 (79.3) (72.3) 收购，扣除现金收购 (6.3) — 分拆子公司 — (20.4) 投资净收益 21.7 2.6 其他投资活动 5.8 0.3 用于投资活动的净现金 (155.7) (89.8) 融资活动：普通股股息 (242.6) (232.1) 回购普通股 (128.0) (147.9) 预扣员工股票的纳税 (58.0) (39.6) 短期借款净减少 (11.1) 0) (12.1) 收购相关付款 (10.1) (6.0) 非控股权益的分配 (8.5) (5.2) 长期债务收益 296.3 — 其他融资活动 (2.6) (0.2)融资活动中使用的净现金 (164.5) (443.1) 货币效应 (13.7) (28.8) 现金、现金等价物和限制性现金净减少额 (916.7) $ (1,286.1)（百万美元）现金流

18Interpublic Group of Companies, Inc. 2023 年第二季度第三季度年初至今 2023 年第二季度折旧和摊销 (1) 45.6 美元 45.3 美元 90.9 收购的无形资产摊销 20.9 21.2 42.1 限制性股票和其他非现金补偿的摊销 11.1 12.8 23.9 债券折扣和递延融资成本的净摊销 0.7 0.7 1.4 2022财年第二季度第四季度折旧和摊销 (1) 46.5 美元 46.0$ 46.8$ 50.0$ 189.3 收购的无形资产摊销 21.3 21.1 20.2 22.1 84.7 限制性股票和其他非现金补偿的摊销 12.5 12.8 12.7 12.050.0 债券折扣和递延融资成本的净摊销 0.7 0.7 0.8 0.8 3.0（百万美元）(1) 不包括收购的无形资产的摊销。折旧和摊销

19Interpublic Group of Companies, Inc. 变更的组成部分截至2022年6月30日的三个月 (1) 外币净收购/ (剥离) 有机总细分市场：媒体、数据和参与解决方案 (2) 1,065.3 美元 (12.7) 18.7 美元 (15.8) 1,055.5 美元 (1.5%) (0.9%) 以广告和创意为主导的综合解决方案 (3) 961.8 (9.6) (2.1) (36.4) 913.7 (3.8%) (5.0%) 专业通信和体验式解决方案 (4) 348.4 (2.1) — 13.0 359.3 3.7% 3.1% 总计 2,375.5 美元 (24.4) 16.6 美元 (39.2) 2,328.5 美元 (1.7%) (2.0%)) 地理：美国 1,554.9 美元 — 15.5 美元 (38.6) 美元 1,531.8 (2.5%) (1.5%) 国际 820.6 (24.4) 1.1 (0.6) 796.7 (0.1%) (2.9%) 英国 184.8 (3.1) — 3.2 184.9 1.7% 0.1% 欧洲大陆 199.8 1.2 — (8.5) 192.5 (4.3%) (3.7%) 亚太地区 187.8 (8.1) 1.7 (4.1) 177.3 (2.2%) (5.6%) 拉丁美洲 101.9 (5.9) — 6.4 102.4 6.3% 0.5% 所有其他市场 146.3 (8.5) (0.6) 2.4 139.6 1.6% (4.6%) 全球 2,375.5 美元 (24.4) 美元 (39.2) 2,328.5 美元 (1.7%) (2.0%) (百万美元) 净收入有机变化对账 (1) 业绩对于这三个截至2022年6月30日的月份已经过重组，以反映某些机构在应申报细分市场之间的转移。(2) 由 IPG Mediabrands 和 Acxiom 以及我们的数字和商务专业机构（包括 MRM、R/GA 和 Huge）组成。(3) 由 McCann Worldgroup、IPG Health、MullenLowe 集团、Foote、Cone & Belding（“FCB”）和我们的国内机构组成综合机构。(4) 由 Weber Shandwick、Golin、我们的体育、娱乐和体验机构以及 DXTRA Health 组成。

20Interpublic Group of Companies, Inc.（百万美元）截至2022年6月30日的六个月变更组成部分 (1) 外币净收购/ (剥离) 截至2023年6月30日的六个月有机总细分市场：媒体、数据和参与解决方案 (2) 2,039.0 美元 (36.0) 36.1 美元 (22.8) 2,016.3 美元 (1.1%) 整合广告与创意 Led Solutions (3) 1,878.7 (30.3) (14.4) (44.7) 1,789.3 (2.4%) (4.8%) 专业通信和体验式解决方案 (4) 685.0 (9.4) — 24.2 699.8 3.5% 2.2% 总计 4,602.7 美元 (75.7) 21.7 美元 (43.3) 4美元，505.4 (0.9%) (2.1%) 地理：美国 3,025.0 美元 — 29.5 美元 (52.1) 3,002.4 美元 (1.7%) (0.7%) 国际 1,577.7 (75.7) (7.8) 8.8 1,503.0 0.6% (4.7%) 英国 367.2 (20.5) — 8.4 355.1 2.3% (3.3%) 欧洲大陆 379.1 (7.3) — (15.6) (15.6) (15.6) (4.1%) (6.0%) 亚太地区 362.4 (19.4) 2.1 (8.6) 336.5 (2.4%) (7.1%) 拉丁美洲 189.6 (10.9) (1.4) 9.8 187.1 5.2% (1.3%) 所有其他市场 279.4 (17.6) (8.5) 14.8 268.1 5.3% (4.0%) 全球 4,602.7 美元 (75.7) 21.7 美元 (43.3) 4,503 美元 5.4 (0.9%) (2.1%) 净收入有机变动对账 (1) 业绩在截至2022年6月30日的六个月中，对某些机构进行了重组，以反映某些机构在应申报细分市场之间的转移。(2) 由 IPG Mediabrands 和 Acxiom 以及我们的数字和商务专业机构（包括 MRM、R/GA 和 Huge）组成。(3) 由 McCann Worldgroup、IPG Health、MullenLowe Group、Foote、Cone & Belding（“FCB”）组成，以及我们的国内综合机构。(4) 由 Weber Shandwick、Golin、我们的体育、娱乐和体验机构以及 DXTRA Health 组成。

21Interpublic Group of Companies, Inc. 截至2023年6月30日的三个月报告收购的无形资产重组费用摊销 (2) 企业销售净亏损 (3) 调整后的业绩（非公认会计准则）营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润（4）310.7美元（21.2）1.7 美元（支出）和其他收入（5）（32.1）美元（28.0）) 所得税前收入 278.6 (21.2) 1.7 (4.1) 302.2 所得税准备金 10.6 4.2 (0.4) 0.1 14.5 有效税率 3.8% 4.8% 未合并关联公司净收入权益 0.7 0.7归属于非控股权益的净收益 (3.2) (3.2) IPG 普通股股东可获得的净收入 265.5 美元 (17.0) 1.3 美元 (4.0) 285.2 加权平均已发行普通股数量——基本 385.7 385.7 股票期权和限制性股票的摊薄效应 2.0 2.0 加权平均已发行普通股数量——摊薄 387.7 387.7 IPG 普通股股东可获得的每股收益 (6) (7)：基本美元 0.69$ (0.04) $0.00$ (0.01) $0.74 美元稀释 0.68$ (0.04) $0.00$ (0.01) 0.74 美元（百万美元，每股金额除外）(1)该表将我们报告的业绩与调整后的非公认会计准则业绩进行了核对。管理层认为，由此产生的比较提供了有用的补充数据，这些数据虽然不能取代公认会计原则衡量标准，但可以提高我们财务和运营业绩审查的透明度。(2) 2023年第二季度的重组费用（1.7美元）代表了对我们在2022年第四季度采取的重组行动的调整，以及对2020年采取的行动的调整。(3) 主要涉及完全处置业务的损失以及对某些资产的归类为持有资产出售，以及与之相关的损失出售股权投资。(4) 请参阅第 23 页上调整后息税折旧摊销前利息税折旧摊销前利润的非公认会计准则对账。(5) 包括净利息支出、利息收入和其他支出的营业外费用。(6) 按未四舍五入计算的每股收益金额。(7) 基本和摊薄后每股收益，包括与结算相关的0.17美元积极影响 2017-2018 年美国联邦所得税审计报告。调整后业绩对账 (1)

22Interpublic Group of Companies, Inc.（百万美元，每股金额除外）调整后业绩对账（1）截至2023年6月30日的六个月已报告收购的无形资产重组费用的摊销（2）企业销售净亏损（3）调整后的业绩（非公认会计准则）营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润（4）499.0 美元（42.1）0.1 美元 541.0 美元（支出）和其他收入 (5) (54.4) $ (8.3) (46.1) 所得税前收入 444.6 (42.1) 0.1 (8.3) 494.9 所得税准备金 44.4 8.4 (0.1) 1.4 54.1 生效税率 10.0% 10.9% 未合并关联公司净收入中的权益 0.6 0.6 归属于非控股权益的净收入 (9.3) (9.3) IPG 普通股股东可获得的净收入 391.5 美元 (33.7) 0.0 美元 (6.9) 432.1 加权平均已发行普通股数量——基本 385.8 股票期权和限制性股票的摊薄效应 1.8 1.8 加权平均已发行普通股数量——摊薄 387.6 387.6 IPG 普通股股东可获得的每股收益 (6) (7)：基本1.01 美元 (0.09) $0.00$ (0.02) 1.12 美元摊薄 1.01 美元(0.09) $0.00$ (0.02) 1.11 (1) 该表将我们报告的业绩与调整后的非公认会计准则业绩进行了核对。管理层认为，由此产生的比较提供了有用的补充数据，这些数据虽然不能取代公认会计原则衡量标准，但可以提高我们财务和运营业绩审查的透明度。(2) 2023年上半年（0.1美元）的重组费用代表了对我们在2022年第四季度采取的重组行动的调整，以及对2020年采取的行动的调整。(3) 主要涉及完全处置业务的损失以及对某些资产的归类为持有资产销售，以及与出售有关的损失股权投资。(4) 请参阅第 23 页上调整后息税折旧摊销前利息税折旧摊销前利润的非公认会计准则对账。(5) 包括净利息支出、利息收入和其他支出的营业外费用。(6) 按未四舍五入计算的每股收益金额。(7) 基本和摊薄后每股收益，包括与结算相关的0.17美元积极影响 2017-2018 年美国联邦所得税审计。

23Interpublic Group of Companies, Inc. 截至6月30日的三个月、截至2023年6月30日的六个月调整后息税折旧摊销前利润的对账2022年扣除应计费支出前收入 2,328.5 美元 2,375.5 美元 4,505.7 美元 4,602.7 非公认会计准则对账：IPG 普通股股东可获得的净收入 265.5 美元 229.6 美元 391.5 美元 389.0 加上：所得税准备金 10.6 83.7 44.4 132.8 减去：（支出）和其他收入总额 (32.1) (34.3) (54.4) (70.1) 未合并关联公司净收入中的权益 0.7 0.7 0.6 0.8 归属于非控股公司的净收益利息 (3.2) (2.2) (9.3) (3.7) 营业收入 310.7 美元 349.1 美元 499.0 美元 594.8 加上：收购的无形资产摊销 21.2 21.1 42.4 调整后的息税折旧摊销前利润 331.9 美元 370.2 美元 541.1 美元 637.2 调整后的息税折旧摊销前收入利润率% 14.3% 15.6% 12.0% 13.8% 重组费用 (2) (1.7) (1.7) () (0.1) (0.1) 6.5 调整后的扣除重组费用前的息税折旧摊销前利润 330.2 美元 370.1 美元 541.0 美元 643.7 调整后的重组费用前息税折旧摊销前收入利润率% 14.2% 15.6% 12.0% 14.0% (1)（百万美元）(1) 该表对账我们报告的业绩是调整后的非公认会计准则业绩。管理层认为，由此产生的比较提供了有用的补充数据，这些数据虽然不能取代公认会计准则指标，但可以提高我们财务和运营业绩审查的透明度。(2) 2023年第二季度和上半年分别为（1.7 美元）和（0.1 美元）的重组费用，代表了对我们在2022年第四季度采取的重组行动的调整，以及对2020年采取的行动的调整。2022年第二季度和上半年（0.1美元）和6.5美元的重组费用与我们在2020年采取的重组行动的调整有关。

24Interpublic Group of Companies, Inc. 媒体、数据和参与解决方案 (2) 以广告和创意为主导的综合解决方案 (3) 专业传播和体验式解决方案 (4) 企业及其他 (5) IPG 合并 (1) 截至6月30日的三个月、截至6月30日的三个月、截至2022年6月30日的三个月 (6) 2023 (6) 2023 (6) 2023 (6) 2022 (6) 2023 (6) 2023 (6) 2023 (6) 2023 (6) 2022 (6) 2023 2022 (6) 扣除应计费用的收入 1,055.5 美元 1,065.3 美元 913.7 美元 961.8 美元 359.3 美元 348.4 美元 2,328.5 美元 2,375.5 美元分部/调整后的息税折旧摊销前利润143.3 美元 168.9 美元 132.3 美元 162.9 美元 71.3 美元 59.4 美元 (15.0) $ (21.0) 331.9$ 370.2 重组费用 (7) (1.2) — (0.1) — (0.1) — (0.1) — (1.7) (0.1) 分部/调整后的息税折旧摊销前利润 142.1 美元 168.9 美元 132.3 美元 170.9 美元 59.4$ (15.4) .1) $ (21.0) 330.2 美元 370.1 美元应计费支出前收入的利润率 (%) 13.5% 15.9% 14.9% 16.9% 17.0% 14.2% 15.6%（百万美元）(1) 调整后的重组费用前的息税折旧摊销前利润计算为IPG普通股股东在所得税准备金之前的净收入、总额（支出）和其他收入、未合并关联公司净收入中的权益、归属于非控股权益的净收益、收购的无形资产摊销和重组费用。(2) 由 IPG Mediabrands、Acxiom 以及我们的数字和商务专业机构（包括 MRM、R/GA 和 Huge）组成。(3) 由 McCann Worldgroup、IPG Health、MullenLowe Group、FCB 和我们的国内综合公司组成机构。(4) 由 Weber Shandwick、Golin、我们的体育、娱乐和体验机构以及 DXTRA Health 组成。(5) Corporate and Other 主要是包括销售、一般和管理费用，包括公司办公费用以及共享服务中心和某些其他未完全分配给运营部门的集中管理费用。(6) 截至2022年6月30日的三个月业绩已重组，以反映某些机构在应申报细分市场之间的转移。(7) 2023年第二季度的重组费用（1.7美元）表示对我们在2022年第四季度采取的重组行动的调整以及调整 2020年采取的行动。2022年第二季度的重组费用（0.1美元）与我们在2020年采取的重组行动的调整有关。按部门划分的调整后扣除重组费用前的息税折旧摊销前利润 (1)

25Interpublic Group of Companies, Inc. 媒体、数据和参与解决方案 (2) 以广告和创意为主导的综合解决方案 (3) 专业传播和体验式解决方案 (4) 企业及其他 (5) IPG 合并 (1) 截至6月30日的六个月、截至6月30日的六个月、截至2022年6月30日的六个月 (6) 2023 (6) 2023 (6) 2022 (6) 2023 (6) 2022 (6) 2023 (6) 2023 (6) 2023 (6) 2022 2022 (6) 2022 (6) 2023 2022 (6) 扣除应计费用的收入 2,016.3 美元 2,039.0 美元 1,789.3 美元 1,878.7 美元 699.8 美元 685.0 美元 4,505.4 美元 4,602.7 美元分部/调整后息税折旧摊销前利润 222 美元.4 $280.7 $231.1$ 282.9$ 116.5$ (28.9) $ (41.9) 541.1$ 637.2$ 637.2 重组费用 (7) (1.2) (0.1) 0.3 6.1 0.4 (0.1) 6.5 细分市场/调整后的息税折旧摊销前利润 221.2 美元 281.6 美元 231.4 美元 117.4 美元 (29.0) $ (45.0) $ (41.2) $ (41.9) $ (41.9) $ (45.0) $ (41.2) 1.8 美元 541.0 美元 643.7 美元扣除应计费用的收入利润率 (%) 11.0% 13.8% 12.9% 15.4% 16.8% 16.9% 12.0% (百万美元) 按细分市场划分的调整后息税折旧摊销前利润 (1) (1) 重组费用前的调整后息税折旧摊销前利润计算为 IPG 普通股可用的净收益扣除所得税、总额（支出）和其他收入、未合并关联公司净收入中的权益、归属于非控股权益的净收益、收购的无形资产摊销和重组费用前的股东。(2) 由 IPG Mediabrands、Acxiom 以及我们的数字和商务专业机构（包括 MRM、R/GA 和 Huge）组成。(3) 由 McCann Worldgroup、IPG Health 组成 MullenLowe Group、FCB 和我们的国内综合机构。(4) 由 Weber Shandwick、Golin、我们的体育、娱乐和体验式机构和 DXTRA Health。(5) 公司和其他费用主要包括销售、一般和管理费用，包括公司办公费用以及共享服务中心和某些其他未完全分配给运营部门的集中管理费用。(6) 截至2022年6月30日的六个月业绩已重组，以反映某些机构在应申报细分市场之间的转移。(7) 2023年上半年的重组费用（0.1美元）代表对我们在第四季度采取的重组行动的调整2022年，以及对2020年采取的行动的调整。2022年上半年6.5美元的重组费用与我们在2020年采取的重组行动的调整有关。

26Interpublic Group of Companies, Inc. 截至2022年6月30日的三个月报告收购的无形资产重组费用摊销 (2) 业务处置净亏损 (3) 调整后的业绩（非公认会计准则）营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润（4）349.1 美元（21.1）美元（支出）和其他收入（5）（34.3）美元（30.1）所得税前收入 314.8 (21.1) 0.1 (4.2) 340.0 所得税准备金 83.7 4.3 0.0 0.0 88.0 有效税率 26.6% 25.9% 未合并关联公司净收入权益 0.7 0.7归属于非控股权益的净收益 (2.2) (2.2) IPG 普通股股东可获得的净收入 229.6 美元 (16.8) 美元 0.1 美元 (4.2) 250.5 加权平均已发行普通股数量——基本 393.1 393.1 股票期权和限制性股票的摊薄效应 3.7 3.7 加权平均已发行普通股数量——摊薄 396.8 396.8 IPG 普通股股东可获得的每股收益 (6)：基本美元 0.58$ (0.04) $0.00$ (0.01) $0.64 美元稀释 0.58$ (0.04) $0.00$ (0.01) 0.63 美元（百万美元，每股金额除外）(1)该表将我们报告的业绩与调整后的非公认会计准则业绩进行了核对。管理层认为，由此产生的比较提供了有用的补充数据，这些数据虽然不能取代公认会计准则指标，但可以提高我们财务和运营业绩审查的透明度。(2) 2022年第二季度（0.1美元）的重组费用与我们在2020年采取的重组行动调整有关，这些调整旨在从结构上和永久性地减少我们相对于收入的运营支出，加快业务转型。(3) 主要包括非现金损失在第二个2022年季度与我们持有股权的先前合并子公司的分拆有关，以及完全处置业务的亏损以及将某些资产归类为待售资产。(4) 请参阅第 23 页上调整后息税折旧摊销前利息税折旧摊销前利润的非公认会计准则对账。(5) 包括非运营费用，包括利息支出、利息收入和其他支出，净额。(6) 每股收益按未计入金额计算四舍五入。调整后业绩对账 (1)

27Interpublic Group of Companies, Inc.（百万美元，每股金额除外）调整后业绩对账（1）截至2022年6月30日的六个月已报告收购的无形资产重组费用的摊销（2）业务处置净亏损（3）调整后的业绩（非公认会计准则）营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润（4）594.8美元（42.4）美元（6.5）总支出（643.7）) 和其他收入 (5) (70.1) $ (10.6) (59.5) 所得税前收入 524.7 (42.4) (6.5) (10.6) 584.2 所得税准备金 132.8 8.5 1.6 0.0 142.9有效税率 25.3% 24.5% 未合并关联公司净收入中的权益 0.8 0.8 归属于非控股权益的净收入 (3.7) (3.7) IPG 普通股股东可获得的净收入 389.0 美元 (33.9) 美元 (4.9) $ (10.6) 438.4 加权平均已发行普通股数量——基本 393.8 393.8 股票期权和限制性股票的摊薄效应 3.7 3.7 已发行普通股的加权平均数量-摊薄后 397.5 397.5 IPG 普通股股东可获得的每股收益 (6)：基本美元 0.99 美元 (0.09) $ (0.01) $ (0.03) 1.11 美元摊薄后0.98美元 (0.09) $ (0.01) $ (0.03) 1.10 (1) 该表将我们报告的业绩与调整后的非公认会计准则业绩进行了核对。管理层认为，由此产生的比较提供了有用的补充数据，这些数据虽然不能取代公认会计准则指标，但可以提高我们财务和运营业绩审查的透明度。(2) 2022年上半年6.5美元的重组费用与我们在2020年采取的重组行动调整有关，这些调整旨在从结构上和永久性地减少我们相对于收入的运营支出，加快业务转型。(3) 主要包括非现金损失第二季度2022年与分拆先前合并的子公司有关，我们在该子公司持有股权，还包括完全处置业务的亏损以及将某些资产归类为待售资产。(4) 请参阅第 23 页上调整后息税折旧摊销前利息税折旧摊销前利润的非公认会计准则对账。(5) 包括净利息支出、利息收入和其他支出的营业外费用。(6) 每股收益按未四舍五入计算。

28Interpublic Group of Companies, Inc.

29Interpublic Group of Companies, Inc. 指标更新类别：工资及相关办公室和其他直接财务（占应计费支出前收入的百分比）（占应计费支出前收入的百分比）指标：过去十二个月过去十二个月可用流动性基础、福利和税收占用费用信贷额度契约激励支出所有其他办公室和其他直接费用遣散费临时帮助

30Interpublic Group of Companies, Inc. 过去十二个月工资及相关费用占应计费支出前收入的百分比

31Interpublic Group of Companies, Inc. 工资及相关费用（占应计费支出前收入的百分比）“所有其他工资及相关费用”（未显示在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，均为1.0％和1.1％。截至2022年6月30日的三个月和六个月

32Interpublic Group of Companies, Inc. 过去十二个月办公和其他直接费用占应计费支出前收入的百分比

33Interpublic Group of Companies, Inc. 办公和其他直接支出（扣除应计费支出前收入的百分比）“所有其他” 主要包括客户服务成本、非直通制作费用、差旅和娱乐、专业费用、支持新业务活动的支出、电信、办公用品、坏账支出、或有收购义务的调整、外币损失（收益）和其他支出。2023 年 2022 年截至6月30日的三个月和六个月

34Interpublic Group of Companies, Inc.（百万美元）可用流动性现金、现金等价物 + 可用承诺信贷额度承诺信贷额度现金和现金等价物

35Interpublic Group of Companies, Inc. 财务盟约截至2023年6月30日的四个季度杠杆率（不大于）（1）3.50倍实际杠杆率 1.88倍信贷协议息税折旧摊销前利润对账：截至2023年6月30日的四个季度IPG普通股股东可获得的净收入940.5美元营业外调整 (2) 344.9 营业收入1,285.4美元+ 折旧和摊销 336.7 + 其他非现金费用减少营业收入 78.9 + 其他非现金调整 1.8 信贷协议息税折旧摊销前利润 (1)：1,702.8 美元（百万美元）信贷额度契约 (1)杠杆率定义为截至该财季最后一天的债务占截至该财季结束的四个季度的息税折旧摊销前利润（定义见信贷协议）。管理层利用信贷协议息税折旧摊销前利润（非公认会计准则财务指标）以及上表中显示的金额（按信贷协议的要求计算）来评估我们对此类契约的遵守情况。（2）包括对合并运营报表中以下项目的调整：所得税准备金、总额（支出）和其他收入、未合并关联公司净收入权益以及归属于非控股权益的净收益。

36Interpublic Group of Companies, Inc. 警示声明本投资者演示文稿包含前瞻性陈述。本投资者陈述中非历史事实的陈述，包括有关未来计划、趋势、事件或未来经营业绩或财务状况的指导、目标、意图和预期的陈述，构成前瞻性陈述。前瞻性陈述基于当前的预期和假设，这些预期和假设受风险和不确定性的影响，这可能会导致我们的实际业绩和结果与前瞻性陈述中反映的业绩和结果存在重大差异，并且可能会因许多因素而发生变化，包括我们最新的10-K表年度报告以及我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他文件中概述的因素。前瞻性陈述仅以发表之日为准，我们没有义务根据新信息或未来事件公开更新其中的任何陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。许多重要因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。这些因素包括但不限于以下因素：▪ 充满挑战的经济对我们的广告和营销服务需求、客户的财务状况以及我们的业务或财务状况的影响；▪ 我们吸引新客户和留住现有客户的能力；▪ 我们留住和吸引关键员工的能力；▪ COVID-19 疫情的影响，包括潜在的事态发展，例如更具传播性或毒性的冠状病毒变种的出现，以及相关的缓解措施，例如作为限制企业、社交活动和旅行，对经济、我们的客户和我们服务的需求；▪ 与全球、国家和地区经济状况的影响相关的风险，包括交易对手风险以及利率、通货膨胀率和货币汇率的波动；▪ 军事或政治冲突对关键市场的经济或商业影响；▪ 与我们在关键会计估算中做出的假设相关的风险，包括与挑战性经济的任何影响相关的假设变化；▪如果我们被要求确认减值费用或其他与会计相关的不利事态发展，则可能产生的不利影响；▪ 全球广告和营销服务公司监管和法律环境变化带来的发展，包括与数据保护和消费者隐私相关的法律法规；▪ 一般或定向网络安全事件对我们运营的影响。投资者应仔细考虑上述因素以及可能影响我们业务的其他风险和不确定性，包括我们最新的10-K表年度报告和美国证券交易委员会其他文件中第1A项 “风险因素” 中概述的风险和不确定性。提醒投资者不要过分依赖前瞻性陈述，前瞻性陈述仅代表发表之日。我们没有义务根据新信息、未来事件或其他情况对其中任何内容进行公开更新或修改。