ASML Holding N.V.

法定中期报告

截至2021年7月4日的六个月期间

关于前瞻性陈述的特别说明

本文件包含前瞻性陈述，包括有关预期趋势的陈述，包括终端市场趋势以及科技行业和商业环境趋势、前景和预期财务业绩，包括预期净销售额、自由现金流、毛利率、研发成本、销售和收购成本和估计的年化有效税率、净销售额的预期增长、系统预订、积压、逻辑和存储器需求和销售的预期趋势、2021 年 EUV 覆盖率、2025 年的收入机会、预期出货量的系统和收入确认、长期增长机会、预期产能、未来增长前景、长期需求驱动因素、系统和应用的预期收益和表现、不断扩大的终端市场趋势、半导体行业的预期趋势、增长机会和驱动力、产出增长以及EUV和DUV销售和供应链产能的预期增长趋势、产能和供应链收入机会增加对销售增长的预期、计划和战略、对EUV将继续增长的预期支持摩尔定律，推动ASML、产品路线图、有关股息和股票回购的声明和意向的长期价值，包括打算通过股票回购和不断增长的年化股息以及有关2021-2023年股票回购计划的报表，包括计划在2021年至2023年期间根据该计划回购的股票数量，继续向股东返还大量现金。通常，你可以通过使用 “可能”、“将”、“可以”、“应该”、“项目”、“相信”、“预期”、“期望”、“计划”、“估计”、“预测”、“潜力”、“打算”、“继续”、“目标”、“未来”、“进展”、“目标” 等词语来识别这些陈述。这些陈述不是历史事实，而是基于当前对我们的业务和未来财务业绩的预期、估计、假设和预测，读者不应过度依赖它们。前瞻性陈述并不能保证未来的表现，并且涉及许多重大的已知和未知风险和不确定性。这些风险和不确定性包括但不限于经济状况；产品需求和半导体设备行业产能、半导体的全球需求和制造产能利用率、总体经济状况对消费者信心和客户产品需求的影响、我们系统的性能、COVID-19 疫情以及为遏制疫情而采取的措施对全球经济和金融市场以及 ASML 及其客户和供应商的影响，以及其他可能影响 ASML 销售的因素毛利率，包括客户需求和ASML为其产品获得供应的能力、技术进步的成功、新产品开发的步伐以及客户对新产品的接受和需求、生产能力和我们增加满足需求的能力、订购、发货和确认收入的系统的数量和时间，以及订单取消或推出的风险，我们系统的生产能力，包括系统生产延迟和供应链容量中断的风险，趋势半导体行业、我们执行专利和保护知识产权的能力以及知识产权纠纷和诉讼的结果；原材料、关键制造设备和合格员工的可用性；贸易环境；进出口和国家安全法规和命令及其对我们的影响、汇率和税率的变化；可用的流动性和流动性需求、我们为债务再融资的能力、可用现金和可分配储备以及其他影响股息的因素付款和股票回购、股票回购计划的结果以及ASML截至2020年12月31日止年度的20-F表年度报告以及向美国证券交易委员会提交的其他文件中包含的风险因素中指出的其他风险。这些前瞻性陈述仅在本文件发布之日作出。除非法律要求，否则我们没有义务在本报告发布之日之后更新任何前瞻性陈述，也没有义务使此类陈述符合实际业绩或修订后的预期。

ASML Holding N.V.

法定中期报告

截至2021年7月4日的六个月期间

目录

本法定中期报告中使用的所有缩写、技术术语和其他术语的定义或解释可在定义一章中找到。

本报告包含《荷兰金融市场监管法》（Wet op het Financieel Toezicht）第 1:1 和 5:25 d 条所指的受监管信息。

在本报告中，有时为了方便起见，在提及ASML Holding N.V. 和/或其任何子公司时，根据上下文的要求使用 “ASML” 这个名字。

© 2021，ASML Holding N.V. 版权所有

导言

2021 年 7 月 21 日，我们发布了截至 2021 年 7 月 4 日的六个月期间的法定中期报告。这包括根据欧盟通过的《国际会计准则》第34号编制的中期管理报告、董事总经理报表和简明合并中期财务报表。

我们还于2021年7月21日根据美国公认会计原则公布了2021年第二季度业绩。

本截至2021年7月4日的六个月期间的法定中期报告，包括简明合并中期财务报表，未经外部审计师的审计或审查。

我们的公司

我们是芯片行业的全球创新领导者。我们为芯片制造商提供硬件、软件和服务，以尽可能高的保真度在硅上批量生产图案，我们称之为整体光刻。我们的所作所为提高了芯片的价值并降低了成本，这使我们所有人走向一个更智能、更互联的世界。

我们的总部位于欧洲顶级科技中心荷兰的Brainport Eindhoven地区，是一支由29,386名员工组成的全球团队，来自119个不同的国籍，分布在三大洲的60多个地点。

我们的目的

尽管我们作为一个社会向前迈进了种种方式，但世界仍面临着未来的关键挑战。我们必须改变我们对影响所有人的主题的思考和行动方式，例如能源使用、气候变化、出行以及获得医疗保健和营养的机会。

在ASML，我们的目标是帮助芯片行业以其独特的地位应对这些挑战。从人工智能到庞大的物联网，微芯片是现代技术的核心。因此，无论是向可持续能源过渡、改善全球健康、提高交通安全性和效率、应对污染、弥合数字鸿沟，还是在不耗尽地球资源的情况下为80亿人提供食物。我们的愿景是，我们将实现突破性的技术，帮助解决人类面临的一些最艰巨的挑战。

作为制造芯片制造关键系统的创新领导者，我们很自豪不仅能成为这些解决方案的一部分，而且能成为使这些解决方案成为可能的人。只有继续挑战现状，利用我们全球生态系统的集体知识，创造一个人们可以贡献、学习和成长的环境，我们才能发挥这个作用。在ASML，我们相信我们的目标是通过将技术推向新的极限来释放人和社会的潜力。

半导体行业的长期增长基于这样一个原则，即缩小微芯片上的晶体管可以减少电子计算所需的能源、成本和时间。收缩的主要驱动因素之一是系统可以达到的分辨率，分辨率主要取决于所用光的波长和光学元件的数值孔径。较短的波长 —— 比如用于绘画的更细的画笔 —— 可以打印出较小的特征。更大的数值孔径可以更紧密地聚焦光线，从而提高分辨率。要实现收缩，我们所做的事情——光刻——是关键。

因此，我们是为全球所有主要芯片制造商提供整体光刻解决方案的重点供应商。我们的使命是与合作伙伴一起，提供领先的图案解决方案，推动微芯片的发展。我们通过平行工程而不是按顺序进行工程设计，尽快将我们的创新交到芯片制造商手中，同时确保其质量、可靠性、可制造性和可维护性。

ASML 操作更新

COVID-19 危机加速了全球数字化，导致对芯片的需求强劲增长。包括ASML在内的整个半导体行业都在尽其所能解决当前的短缺问题并提高制造能力。例如，除了购买更多系统外，我们的客户还推动了对我们的生产力增强套餐的需求，软件升级为提高晶圆产量提供了最有效、最高效的方式，因为它可以快速安装。我们还看到各国在推动 “技术主权” 和提高资本密集度。这导致2021年上半年的需求大幅增长。这些芯片将通过5G、人工智能和高性能计算解决方案等长期增长驱动因素支持数字基础设施的建设。这些驱动因素推动了对逻辑和内存中高级和成熟节点的需求。与2020年上半年相比，这些因素导致收入和毛利大幅增长。

我们得以保持非常健康的资产负债表和强劲的现金状况。预期的现金生成为继续进行大量股票回购提供了机会。作为ASML通过增加股息和股票回购向股东返还多余现金的财务政策的一部分，ASML宣布了一项新的股票回购计划，该计划将于2021年7月22日开始，并将于2023年12月31日执行。作为该计划的一部分，ASML打算回购不超过90亿欧元的股票，我们预计其中总共将有45万股股票用于支付员工股票计划。ASML打算取消回购的剩余股票。新计划将取代之前的2020-2022年60亿欧元股票回购计划，根据该计划，ASML已以约52亿欧元的价格回购了约1170万股股票，鉴于新的股票回购计划，该计划将无法全部完成。

自 2020 年以来，我们的业务没有因为 COVID-19 疫情而受到重大干扰。考虑到当地 COVID-19 法规和限制，我们能够采购产品、运送系统、完成安装和升级以及为客户提供服务。这要归功于我们员工的参与和承诺。在这段加速的数字化时期，我们确定了产品路线图，成功推出了新产品并支持了客户群。通过替代采购，我们能够找到应对供应链暂时中断的解决方案。我们的制造能力仍然强劲，同时检疫要求和旅行限制也已到位。

在 COVID-19 危机期间，为了员工、社区和客户的安全，以及必要的风险缓解，我们将继续采取必要措施。由于国家疫苗接种计划的影响，我们正在密切关注和跟进 COVID-19 限制的进展以及（如果可能的话）放松的情况。我们保持警惕，并采取必要措施确保员工的安全和业务的连续性。

与2020年相比，2021年六个月的经营业绩

以下是2020年上半年和2021年上半年简明合并损益表数据（根据欧盟-国际财务报告准则）：

下表显示了2020年上半年和2021年上半年每半年的关键财务数据摘要：

1. 光刻系统不包括计量和检查系统。

净销售总额

2021年上半年的总净销售额增长了45.4％，达到84亿欧元，而2020年上半年的净销售额为58亿欧元。在全球芯片短缺、数字基础设施的加速、对 “技术主权” 的推动以及资本密集度的增加的推动下，这种增长体现在每项技术的销量增加以及我们的服务和现场期权业务的增长上。关于新的光刻系统，我们在2021年上半年确认了126个DUV和16个EUV系统的收入，而2020年上半年为97个DUV和9个EUV系统。

由于当前的市场状况，客户要求我们在出厂验收测试 (FAT) 之前发运系统，以加快系统的某些交付。由于未经 FAT 发货，这些系统的收入确认会延迟到成功安装后才会被验收。这导致2021年上半年出货了2套EUV系统和1套DUV系统，预计将在2021年下半年确认收入。2020年上半年，4套EUV系统出货时没有FAT，其收入已于2020年下半年确认。

净服务和现场期权销售额的增长主要是由生产力增强套件的销售所推动的，这些套件旨在在当前半导体需求旺盛的环境中尽快增加客户的晶圆产量，再加上安装量不断增长。

毛利

毛利占总净销售额的百分比从2020年上半年的43.3％增加到2021年上半年的49.8％，包括系统销售以及服务和现场选件销售。系统销售毛利的增长主要是由销量的增加所推动的，而服务和现场选件销售毛利的增长与软件升级销售额的增加以及服务盈利能力的提高有关。

研究和开发成本

2021年上半年的研发投资为12.572亿欧元（2020年：11.109亿欧元），其中包括扣除9.36亿欧元（2020年：7.845亿欧元）的研发成本和3.212亿欧元（2020年：3.264亿欧元）的开发支出资本化。

投资的增加符合我们继续加强EUV大批量制造的路线图，也符合我们通过开发High-na对未来的持续投资。2021 年上半年，研发投资主要集中在支持我们在 EUV、DUV 和应用领域的整体光刻解决方案的项目上。2021年上半年，研发活动主要涉及：

•EUV-继续投资于EUV的大批量生产，完成NXE: 3600D的开发，并进一步提高我们已安装基础系统的可用性和生产率。此外，我们的路线图还包括High-na，这是我们的下一代 0.55NA 系统，旨在为客户提供 2 nm 及以上的逻辑支持，然后是密度相似的存储节点。

•DUV-我们最新一代的沉浸式系统 nxt: 2050i 的升级以及干式系统 XT: 860N 的开发和升级。继续开发下一代扫描仪，nxt: 2100i 适用于大多数高端应用，NXT: 870 可在 kRF 干式市场上实现突破性的生产力。继续提高生产率，以提高客户群的每日晶圆产量。

•应用——继续投资单光束检测、电子束计量和光学计量（Yieldstar ADI 和 IDM 解决方案）。此外，确保我们的 Multibeam Inspection 路线图，并不断扩大我们在整体软件应用领域的投资。

销售、一般和管理成本

与2020年上半年（2.619亿欧元）相比，2021年上半年的销售、一般和管理成本增加至3.402亿欧元，这要归因于员工人数的增加以及为支持我们的增长而对数字化的投资。但是，我们对效率的关注使销售、一般和管理成本占净销售额的百分比从4.5％降至4.1％。

根据美国公认会计原则和欧盟-国际财务报告准则对净收入进行对账

截至2021年7月4日的六个月期间的简明合并中期财务报表是根据国际会计准则第34号编制的。ASML向利益相关者披露业绩的主要信息符合美国公认会计原则。因此，以下概述包含根据美国公认会计原则将净收入与根据欧盟-国际财务报告准则计算的净收入对账情况：

风险因素

在开展业务时，我们面临许多风险，这些风险可能会干扰我们的业务目标。了解这些风险的性质很重要。我们使用ASML风险宇宙来评估我们的风险。风险类别与风险因素有关，详见我们的2020年年度报告，总结如下。其中描述的任何风险和事件或情况都可能对我们的业务、财务状况、经营业绩和声誉产生重大不利影响。这些风险并不是我们面临的唯一风险。有些风险可能还不为我们所知，而某些我们目前不认为是实质性的风险将来可能会变成重大风险。COVID-19 疫情、为应对而采取的全球措施以及疫情导致的全球商业和经济状况的任何恶化都可能加剧许多风险。

策略和产品

•我们未来的成功取决于我们能否及时应对半导体行业的商业和技术发展风险类别：商业模式、创新

•新产品推出的成功尚不确定，取决于我们成功执行研发计划的能力风险类别：路线图执行、创新

•我们面临激烈的竞争风险类别：竞争

•半导体行业可能是周期性的，我们可能会受到任何低迷的不利影响风险类别：行业周期风险

•我们的大部分收入来自销售相对较少的产品风险类别：商业模式、产品组合

•未能充分保护知识产权、商业秘密或其他机密信息可能会损害我们的业务风险类别：知识产权

•针对他人提出的知识产权索赔进行辩护可能会损害我们的业务风险类别：知识产权

•我们在国际业务中接触经济和政治发展风险类别：政治

•我们可能无法进行理想的收购或成功整合我们收购的任何业务风险类别：合并与收购

•我们可能无法实现我们的环境、社会、治理 (ESG) 目标，也无法及时适应和应对新出现的 ESG 预期和监管风险类别：气候变化、产品管理

财务和报告

•我们面临国债风险，包括流动性风险、利率风险、信用风险和外汇风险风险类别：流动性、利率、交易对手信贷、外汇

合作伙伴

•我们的成功在很大程度上取决于数量有限的单一来源关键零部件供应商的表现风险类别：供应链中断、供应商战略和绩效

•净销售额中有很大一部分来自少数客户风险类别：客户依赖性

人们

•我们的业务和未来的成功取决于我们管理组织发展以及吸引和留住足够数量受过良好教育和技能的员工风险类别：人力资源、知识管理、组织效率

运营

•在管理产品的工业化并将其投入大批量生产方面，我们可能会面临挑战风险类别：产品工业化

•我们依赖有限数量的制造设施的持续运营风险类别：自身运营的连续性

•我们的运营性质使我们面临健康、安全和环境风险风险类别：环境、健康和安全

•网络安全和其他安全事件，或我们的信息技术系统的其他中断，可能会对我们的业务运营产生重大不利影响风险类别：信息安全、信息技术

法律与合规

•我们面临越来越复杂的监管和合规义务风险类别：违反法律法规

•税收变化可能会影响我们未来的盈利能力风险类别：违反法律法规

其他风险因素

•COVID-19 疫情可能会影响我们的运营

•对股东权利的限制可能会削弱投票权

•在任何给定年份，我们都不得申报现金分红和实施股票回购计划，也不得以任何特定金额进行股票回购计划

我们评估了当前的风险，并认为已确定的风险与我们的2020年年度报告中列出的风险一致。

2021 年下半年展望

运营展望

所有细分市场和我们的产品组合的需求仍然很高。我们看到 Logic 和 Memory 市场的增长，这反映了我们客户的创新动力，并继续投资于未来和当前的技术节点。随着大量的在家办公和远程学习活动的继续，数据中心和通信基础设施等细分市场继续保持强劲。我们的客户表示，他们看到需要先进和成熟节点的终端市场持续走强，这反映在我们的稳定需求上。

在 Logic 中，客户继续增加先进的技术节点（7/5nm），以支持数字基础设施的建设，推动终端市场应用，例如需要领先设备的5G、人工智能和高性能计算，这些应用的交货时间和资格认证时间都更长。我们预计 Logic 需求将保持健康，这继续推动对EUV系统以及我们其他产品的需求。

在《记忆》中，客户继续表示，在数据中心需求的健康以及对消费电子产品需求改善的预期推动下，他们看到了复苏的迹象。光刻利用率的提高支持了这一观点，因此，我们看到下半年的需求将增加。

财务展望

与去年相比，2021年的净销售额预计将增长约35％。

董事总经理声明

管理委员会特此宣布，据其所知，简明合并中期财务报表是根据欧盟通过的国际会计准则第34号 “中期财务报告” 编制的，真实而公允地反映了ASML Holding N.V. 以及合并中包含的企业的资产、负债、财务状况和损益，中期管理报告包括对本节所要求信息的公平审查荷兰金融的 5:25 d (8)/(9)《市场监管法》（Wet on the Financiel Toezicht）。

管理委员会，

Peter T.F.M. Wennink，总裁、首席执行官兼管理委员会主席

Martin A. van den Brink，总裁、首席技术官兼管理委员会副主席

Roger J.M. Dassen，执行副总裁兼首席财务官

Frédéric J.M. Schneider-Maunoury，执行副总裁兼首席运营官

Christophe D. Fouquet，EUV 执行副总裁

费尔德霍芬，2021年7月21日

简明合并损益表

简明合并综合收益表

1. 截至2021年7月4日，累计其他综合收益中的所有项目将在满足特定条件时重新归类为损益。这些项目包括我们在联营公司其他综合收益中的累计比例份额为2670万欧元亏损（2020年6月28日：亏损2570万欧元）、160万欧元的套期保值准备金余额亏损（2020年6月28日：亏损230万欧元）以及货币折算准备金余额为5,920万欧元的收益（2020年6月28日：收益1.298亿欧元）。

简明合并财务状况表

（净收入拨款前）

简明合并权益变动表

（在拨出2021年净收入之前）

1.截至2021年7月4日，已发行股票数量为419,497,488股。这包括409,776,831股的已发行和流通股票数量以及9,720,657股库存股的数量。截至2020年12月31日，已发行股票数量为419,497,488股。这包括416,514,034股的已发行和流通股票数量以及2,983,454股库存股的数量。截至2020年6月28日，已发行股票数量为425,659,881股。这包括418,386,510股的已发行和流通股票数量以及7,273,371股库存股的数量。

2. 其他储备金包括我们在联营公司其他综合收入中所占的比例份额、套期保值准备金、货币折算储备金和资本化发展支出储备金。

简明合并现金流量表

1. 折旧和摊销包括不动产、厂房和设备的折旧、无形资产的摊销、承保佣金的摊销以及与债券和信贷额度相关的折扣。

2. 对联营公司的投资包括从我们对员工的投资中获得的利润和股息，以及研发和供应链支持资金的资本化。

3.在截至2021年7月4日的六个月期间，购买不动产、厂房和设备的6,920万欧元（截至2020年6月28日的六个月期间：9,080万欧元）与为我们对联营公司的投资提供的设施和工具的资金有关，该资金最初被确认为其他资产的一部分。

简明合并中期财务报表附注

1.一般信息/重要会计政策摘要

ASML 总部位于荷兰费尔德霍芬，专注于先进半导体设备的开发、生产、营销和服务。我们拥有一支由来自119个不同国籍的29,386人组成的全球团队，分布在三大洲的60多个地点。ASML 的主要业务位于欧洲、北美和亚洲。

我们的股票以注册股票的形式在阿姆斯特丹泛欧交易所和纳斯达克上市交易。我们普通股的主要交易市场是阿姆斯特丹泛欧交易所。

管理委员会于2021年7月21日授权发布简明合并中期财务报表，未经外部审计师审计或审查。

COVID-19 对我们业务的影响

COVID-19 危机加速了全球数字化，导致对芯片的需求强劲增长。包括ASML在内的整个半导体行业都在尽其所能解决当前的短缺问题并提高制造能力。在本报告所涉期间，我们没有看到由于 COVID-19 疫情而导致业务出现重大中断。考虑到当地 COVID-19 法规和限制，我们能够采购产品、完成安装和升级以及为客户提供服务。这要归功于我们员工的参与和承诺。由于国家疫苗接种计划的影响，我们正在密切关注和跟进 COVID-19 限制的进展以及（如果可能的话）放松的情况。我们保持警惕，并采取必要措施确保员工的安全和业务的连续性。

有关截至 2021 年 7 月 4 日的六个月中 COVID-19 对 ASML 的当前影响的详细讨论，请参阅我们的中期管理报告。

准备的基础

截至2021年7月4日的六个月期间的简明合并中期财务报表是根据欧盟采用的国际会计准则第34号 “中期财务报告” 编制的，因此不包括我们年度报告中要求的所有信息和披露。这些财务报表应与基于欧盟通过的国际财务报告准则（EU-IFRS）的2020年年度报告以及《荷兰民法典》第2卷第362.9条的额外要求一起阅读。

除非另有说明，否则简明合并中期财务报表以百万欧元列报。

重要会计政策摘要

编制简明合并中期财务报表时采用的会计政策与根据欧盟国际财务报告准则编制2020年年度报告时所采用的会计政策一致。我们将继续监测欧盟（尚未）生效和（还没有）通过的其他标准的效果。

估计数的使用

在适用我们的会计政策的过程中，管理层做出了一些判断，这些判断对简明合并中期财务报表中确认的金额产生了重大影响。关键会计判断和估算不确定性的关键来源受波动性和不确定性的影响。编制简明合并中期财务报表时使用的估计和假设被认为与基于欧盟-国际财务报告准则的2020年年度报告中描述的估计和假设一致。

2.与客户签订合同产生的收入

按分类计算，我们与客户签订合同的收入与我们应报告的细分市场披露一致，并增加了每种技术和每种最终用途的系统净销售额的细分。

2021年，通过保理安排出售了总额为12亿欧元的首付。在简明合并现金流量表中，该转账被视为运营现金流。

每项技术的系统净销售额如下：

每个最终用途的系统净销售额如下：

3.细分市场披露

ASML有一个应报告的细分市场，用于先进的半导体设备系统的开发、生产、营销、销售、升级和服务，包括光刻、计量和检验系统。首席运营决策者定期审查其经营业绩，以便就资源分配做出决定并评估业绩。

管理报告包括新系统和二手系统的净系统销售数字、每项技术的销售额和每种最终用途的销售额。有关每种技术和最终用途的销售额，请参阅附注 2 与客户签订合同的收入。

新系统和二手系统的净系统销售额如下：

对于地理报告，总净销售额归因于客户设施所在的地理位置。

按地理区域划分的净销售总额如下：

1.在截至2021年7月4日的六个月期间，欧洲、中东和非洲地区为负值，因为我们回购了先前出售给客户的两台未使用的系统，我们将其视为2021年上半年的收入逆转。

4.流动性

我们力求确保我们的主要流动性来源足以满足我们的流动性需求。我们的主要流动性来源包括：

1. 截至2021年7月4日和2020年12月31日，该信贷额度下没有未偿还款项。

2021年5月，第二次也是最后一次1年延期选择权被行使，将7亿欧元承诺信贷额度的到期日从2025年7月延长至2026年7月。

我们的流动性需求受到许多因素的影响，其中一些因素是基于业务的正常持续运营，而另一些则是全球经济的不确定性、我们业务的庞大性质以及半导体行业的具体特征，如基于欧盟-国际财务报告准则的2020年年度报告和2021年中期管理报告的风险因素部分所述。尽管我们的现金需求会根据这些因素的时间和程度而波动，但我们认为，运营产生的现金以及其他流动性来源足以满足我们的预期需求，包括预期的资本支出、研发费用和还本付息。我们的目标是维持以稳健的投资级信用评级为目标的资本结构。

有关股息和股票回购的注意事项，请参阅：见附注7股息和股票回购。

5.承付款、意外开支和担保

承诺、意外开支和担保的性质、规模和范围与基于欧盟-国际财务报告准则的2020年年度报告中披露的内容一致。

6.所得税

所得税支出是根据管理层对整个财政年度预期年化所得税税率的最佳估计以及2021年前两个季度确认的离散项目进行确认的。截至2021年7月4日的六个月期间，我们的有效税率为15.0％，而截至2020年6月28日的六个月期间的有效税率为14.9％。与2020年相比，有效税率的增幅主要是由2021年荷兰创新箱税率从7％提高到9％所推动的，但主要被与2020年所含上一年度税收调整有关的一次性项目所抵消。

7。股息和股票回购

在2021年4月29日的年度股东大会上，批准了采用每股普通股1.55欧元的末期股息的提案，再加上2020年11月13日支付的中期股息，使2020年的总股息为每股普通股2.75欧元。因此，向股东支付的股息总额为11.407亿欧元，分为2020年11月13日支付的5.016亿欧元的中期股息和2021年5月12日支付的6.391亿欧元的末期股息。

作为ASML通过增加股息和股票回购向股东返还多余现金的财务政策的一部分，ASML宣布了一项新的股票回购计划，该计划将于2021年7月22日开始，并将于2023年12月31日执行。作为该计划的一部分，ASML打算回购不超过90亿欧元的股票，我们预计其中总共将有45万股股票用于支付员工股票计划。ASML打算取消回购的剩余股票。新的

该计划将取代之前的2020-2022年60亿欧元股票回购计划，根据该计划，ASML已以约52亿欧元的价格回购了约1170万股股票，鉴于新的股票回购计划，该计划将无法全部完成。

股票回购计划将在2021年4月29日年度股东大会（AGM）授予的现有授权和未来股东周年大会授予的权限范围内执行。股票回购计划可能随时暂停、修改或终止。该计划下的所有交易将每周在ASML的网站（www.asml.com/investors）上公布。

8.持有待出售会计和撤资

管理层承诺计划出售其在收购Berliner Glas时收购的部分非核心业务，从而将受影响企业的相关资产和负债列在持有待售资产和持有待售负债下。作为该计划的一部分，我们于2021年4月30日完成了对柏林玻璃技术玻璃业务部门的出售。

9。每股普通股净收益

每股普通股的基本净收入的计算方法是将净收入除以该期间已发行普通股的加权平均数。

稀释效应是使用库存股法计算的，方法是将净收入除以该期间已发行普通股的加权平均数加上适用于期权和有条件股票（稀释性潜在普通股）。计算摊薄后每股普通股净收益时，并不假设行使期权具有反稀释作用。摊薄后的加权平均已发行股票数量的计算中不包括优先股基金会偶然发行的累积优先股，因为它们代表的股票类别与普通股不同。

每股普通股的基本和摊薄后净收益的计算方法如下：

10。公允价值测量

公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中出售资产或为转移负债而支付的价格。公允价值计量层次结构优先考虑用于衡量公允价值的估值技术的输入，如下所示：

•第 1 级：基于输入的估值，例如实体有能力进入的活跃市场中相同资产或负债的报价。

•第 2 级：基于第 1 级投入以外的投入进行估值，例如类似资产或负债的报价、不活跃市场的报价，或者其他可观察到的或可以由资产或负债整个期限的可观察数据证实的投入。

•3级：基于投入的估值，这些投入得到很少或根本没有市场活动的支持，并且对资产或负债的公允价值很重要。

公允价值层次结构将活跃市场中相同资产或负债的报价（未经调整）列为最高优先级（第 1 级），最低优先级为不可观察的投入（第 3 级）。金融工具的公允价值分类基于公允价值衡量层次结构中任何重要投入的最低水平。

经常性按公允价值计量的金融资产和金融负债

货币市场基金（包含在我们的现金和现金等价物中）的投资采用公允价值衡量标准，这些公允价值均基于相同资产或负债的报价。

我们执行衍生品合约的主要市场是场外交易环境中的机构市场，价格透明度很高。市场参与者通常是大型商业银行。我们的衍生品合约的估值输入基于公开数据来源的报价和报价间隔；它们不涉及管理层的判断。

用于确定远期外汇合约（用于套期保值）公允价值的估值技术近似于净现值技术，即银行在报告日终止远期外汇合约将获得或支付的估计金额，同时考虑到当前利率和当前汇率。

用于确定利率互换（用于套期保值）公允价值的估值技术是净现值技术，即考虑到当前利率，银行在报告日终止掉期协议将获得或支付的估计金额。

我们的四只未偿还的欧元债券，本金总额为30亿欧元，作为公允价值对冲关系中的套期保值项目，在这种对冲关系中，我们通过利率互换对冲市场利率变化导致的欧元债券公允价值变化的可变性。我们在2020年发行的债券发行不适用套期保值。利率互换的公允价值变化记录在财务状况表衍生金融工具项下，欧元债券的账面金额仅根据这些公允价值变动的有效部分进行调整。

下表显示了我们经常按公允价值计量的金融资产和金融负债：

1.衍生金融工具包括远期外汇合约和利率互换。

2.货币市场基金是我们的现金和现金等价物的一部分。

3.短期投资包括持有投资的实体原始到期日超过三个月，但在收购之日为一年或更短的存款。这些存款按接近其公允价值的摊销成本估值。它们的公允价值是根据类似资产活跃市场中的报价或贴现现金流分析确定的

4.长期债务主要与欧元债券有关。

2021年上半年至2020年全年，公允价值等级制度层次之间没有转移。

未按公允价值计量的金融资产和金融负债

由于这些工具的短期性质，现金和现金等价物、应付账款以及其他流动金融资产和负债的账面金额接近其公允价值。

货币市场和投资基金的衡量

货币市场和投资基金符合可供出售证券的资格。由于短期性质，公允价值接近账面价值，因此与具有投资级信用评级的投资有关。信贷损失准备金和未实现损益总额接近零。这些货币市场基金可以每天调用。货币市场基金的投资每天通过超额现金余额触发。鉴于低利率和高信用评级，这些货币市场基金的已实现收益和亏损接近于零。证券成本几乎为零。截至2021年7月4日，ASML没有交易证券。

沉积物测量

作为短期投资一部分的存款以及现金和现金等价物符合持有至到期的证券。由于短期性质，摊销成本价值接近公允价值和账面价值，因此与具有投资级信用评级的投资有关。信贷损失备抵额和未实现损益总额接近零。到期日短于一年。在到期日之前，没有出售持有至到期的证券。

以非经常性公允价值计量的资产和负债

在截至2021年7月4日的六个月期间和截至2020年12月31日的年度中，我们没有从常规业务活动中获得重要的非经常性公允价值衡量标准。2021 年上半年和 2020 年上半年，我们没有确认商誉和其他无形资产的任何重大减值费用。

11。关联方交易

2021 年上半年，没有新的关联方关系，也没有重大或不寻常的关联方交易。

12。后续事件

后续事件的评估截至2021年7月21日，也就是本法定中期报告中包含的截至2021年7月4日的六个月期间的简明合并中期财务报表获得批准的日期。

此后没有要报告的事件，这些事件在本报告中没有披露。

荷兰费尔德霍芬

2021年7月21日

由... 编写

管理委员会：

Peter T.F.M. Wennink

马丁 A. van den Brink

Roger J.M. Dassen

Frédéric J.M. Schneider-Maunoury

克里斯托弗·D·富凯

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2021年9月29日

2021 年 ASML 投资者日

2021年10月20日

二零二一年第三季度业绩公布

2022年1月19日

截至2021年12月31日止年度第四季度及全年业绩公告

2022年2月9日

二零二一年年报的发布

2022年4月29日

年度股东大会

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