美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
6-K 表格
外国私人发行人的报告
根据规则 13a-16 或 15d-16
根据1934年的《证券交易法》
适用于 2023 年 6 月
委员会档案编号 001-13372
韩国 电力公司
（将注册人姓名翻译成英文）
首尔市全烈路 55 号
韩国全罗南道罗州市 58322
（主要行政办公室地址）
用复选标记表示 注册人是否以20-F或40-F表格的封面提交或将提交年度报告。
表格 20-F 表格 40-F ☐
公司治理报告
韩国电力公司根据《韩国证券交易所KOSPI市场披露 监管执行规则》第24-2条编写了这份报告，目的是为投资者提供更多信息，帮助他们更好地了解韩电的公司治理。
这是最初用韩语编写的《公司治理报告》的英文摘要。在翻译过程中，为了方便读者，对报告的某些部分进行了重新格式化、重新排列或总结。非重要信息或先前披露的信息也可能被省略或删节。
除非另有明确说明，否则本报告反映了韩国电投截至2023年5月31日的公司治理结构。
| I. | 公司治理 |
1.公司治理政策
(1) 股东大会
韩国电力公司将提高股东价值和保护股东权利视为其首要任务。 在这方面，韩国电力公司计划通过基于信任和沟通的负责任和透明的管理，并在其运营中注重为股东服务，进一步促进股东的利益。
(2) 董事会
为了提高公司治理的透明度，任何对韩国电力公司治理实践感兴趣的人都可以在其 公司网站上查阅韩国电力公司公司章程、董事会条例、审计委员会运作条例以及韩国电力公司与其公司治理有关的其他内部法规。
为了通过独立决策程序确保公司治理的透明度，韩国电力公司的大多数董事 都是非常任董事。董事会由包括首席执行官在内的七名常务董事和八名非常任董事组成。 董事会主席由非常任董事任命，负责公平收集有关整体管理的意见和建议。
此外，非常任董事是从具有财务、会计、 劳动管理和能源行业基础的专业人士中选出的，以履行咨询和建议董事会会议议程的职责。
(3) 审计
审计 委员会检查会计和管理问题，并评估财务报告内部控制的运作情况。此外，它还监督董事和管理层的业绩，让他们做出合理的业务决策。
审计委员会由三名董事组成，其中两名必须是非常任 董事。委员会主席必须是非常任董事。审计委员会的一名成员是常务董事，由董事 提名委员会的推荐和股东大会的决议任命。审计委员会的其他非常任董事成员从 非常任董事中任命，并由股东大会的决议任命。
审计 委员会在进行审计时保持其客观性，与董事和管理层分开工作。如果需要履行其职责，委员会可以要求任何相关的高管或雇员出席 委员会，提交报告并陈述自己的意见。
| 2. | 公司治理结构的主要特征 |
(1) 董事会组织
作为公司的最高决策机构，董事会由七名常务董事（包括首席执行官）和八名非常任董事组成，通过组成非执行董事占董事会多数来确保其独立性。非常任 董事是从具有丰富行业或专业知识和经验的候选人中选出的，不分性别、种族、年龄、国籍和文化背景，以便灵活而专业地应对多元化的 商业环境。为了公平透明地运作董事会，主席由非常任董事任命，并根据《公共机构管理法》第21条，由贸易、工业和能源部下属的 公共机构管理委员会审查和决议。
(2) 董事会小组委员会
韩国电力公司在董事会下设有三个小组委员会，即审计委员会、董事提名委员会和ESG委员会，以加强初步审查并支持董事会理性决策。根据《公共机构管理法》，韩国电力公司必须设立审计委员会和董事提名委员会。2020年12月 ，韩国电力公司在董事会中另外成立了环境、社会和治理 (ESG) 委员会，以加强基于ESG的 管理体系，这是韩国所有公共企业中的第一个。ESG委员会负责解决与ESG相关的重大管理问题，制定ESG管理战略和业务计划，检查可持续管理的总体方向，监测成就 以及此类绩效中的问题。
(3) 董事会专业知识
为了提高董事会的专业知识，韩国电力公司在 董事候选人的文件筛选阶段会考虑个人专业知识，并积极招募了许多不同领域的专家。韩国电力公司根据每位 非常董事的专业领域任命ESG委员会或审计委员会等小组委员会的成员，并征求由外部专家组成的ESG咨询委员会和审计咨询委员会的全面咨询。此外，韩国电力公司通过定期提供与财务报告和ESG内部控制相关的教育，努力加强其董事的专业知识。
(4) 董事会独立性
韩国电力公司确保其董事会的独立性，以便董事能够以负责任的方式履行制衡职责。韩国电力公司坚定不移地支持董事和高级管理人员的决策责任保险，并禁止任何与 议程有特殊利益的董事参与相关的董事会决议。韩国电力公司还严格审查非常董事候选人是否有任何关联方交易会根据《韩国商业法》取消该候选人 的董事资格。
| II。 | 股东 |
1.股东权利
(1) 股东大会
KEPCO在董事会决定召开 股东大会后立即公开披露，并在会议日期前至少两周宣布会议的时间、地点、议程和其他细节。
根据《韩国商业法》，韩国电力公司通过韩国交易所金融监督局的数据分析、检索和转移系统（DART）和韩国投资者信息披露系统（KIND）宣布其持有股份占已发行股份总额1％以下的股东的会议通知。
年度股东大会在每个营业年度结束后的三个月内举行，特别股东大会在其他认为必要的时间 举行。
韩国电投公司在2022年1月至2023年6月期间的股东大会举行情况如下；
| 类型 |
的日期分辨率 | 的日期通知 | 的日期会议 | 地点 | ||||
| 年度股东大会 |
2022年2月24日 | 2022年3月14日 | 2022年3月29日 | KEPCO 总部 | ||||
| 2023年2月24日 | 2023年3月13日 | 2023年3月28日 | ||||||
| 特别股东大会 |
2022年9月15日 | 2022年10月13日 | 2022年10月31日 | |||||
| 2023年2月10日 | 2023年2月10日 | 2023年2月27日 | ||||||
| 2023年6月2日 | 2023年6月2日 | 2023年6月26日 |
(2) 在股东大会上投票
下文列出了2022年1月至2023年6月期间在股东大会上表决的议程清单。
| 的日期 会议 |
分辨率 |
议程 |
杰出股份 | 股份已投票 | 的股票（批准率*） | |||||||||||
| 3 月 29 日 2022 |
普通 | 批准2021财年的合并和单独财务报表 | 641,964,077 | 453,493,332 | 446,826,964 (98.5%) |
| ||||||||||
| 普通 | 批准2022年董事薪酬最高总额 | 641,964,077 | 453,493,332 | |
412,649,957 (91.0%) |
| ||||||||||
| 10 月 31 日 2022 |
非凡的 | 批准对公司章程的修订 | 641,964,077 | 449,773,988 | 448,601,978 (99.7%) |
| ||||||||||
| 2 月 27 日 2023 |
普通 | 选举常务董事 -李，正福 |
641,964,077 | 465,949,368 | 422,006,696 (90.6%) |
| ||||||||||
| 普通 | 选举常务董事 -李，俊镐 |
641,964,077 | 465,949,368 | |
425,808,991 (91.4%) |
| ||||||||||
| 普通 | 选举常务董事为主计长、审计长和审计委员会成员 -Jun，Young-Sang |
287,517,843 | 111,503,134 | |
64,371,873 (57.7%) |
| ||||||||||
| 3 月 28 日 2023 |
普通 | 批准2022财年的合并和单独财务报表 | 641,964,077 | 460,729,683 | 455,926,327 (99.0%) |
| ||||||||||
| 普通 | 批准2023年董事薪酬最高总额 | 641,964,077 | 460,729,683 | |
441,217,957 (95.8%) |
| ||||||||||
| 6月26日 2023 |
普通 | 选举常务董事 -Seo，Guen-Bae |
641,964,077 | 449,414,958 | 446,353,790 (99.3%) |
| ||||||||||
| * | 根据《韩国商业法》，在任命审计委员会成员时，持有股份超过已发行股份总数百分之三 % 的股东的投票权限制在百分之三。 |
| * | 批准率是股票占投票股份的百分比。 |
(3) 股东的提案权
韩国电力公司根据《韩国商业法》的要求确保股东的提案权。当提出某项议程 时，除非该议程违反法律或韩国电力公司章程，否则应在董事会通过决议后将其提交给股东大会。
出席股东大会的每位股东都有权就议程进行询问和要求解释，除非 他或她显然打算阻碍会议的进行。
股东可以为 股东大会提出提案，但在2023年6月之前举行的会议尚未提交任何股东提案。韩国电力公司将始终如一地努力根据相关法律保障股东提案权，通过韩国电力公司网站 提供此类信息。
(4) 股东回报政策
根据《韩国商业法》、《韩国电力公司公司章程》和《韩国电力公司法》的规定，韩国电力公司有权支付 股息。韩国电力公司根据其投资计划、未来现金流和财务结构来确定分红，以提高股东价值和增加股东回报。韩国电力公司在2022财年没有支付任何股息。
Kepco的股息支付最终在年度股东大会上通过 董事会的决议确定，并立即通过DART公布。
(5) 股息
Kepco在过去三年中支付的股息详情如下。
| 财政 年 |
分享分红 | 现金分红 | ||||||||||||||||||
| 每股股息 (韩元) | 的支付比率 单独基础 (%) |
股息总额 （百万韩元） |
股息收益率* (%) |
|||||||||||||||||
| 2022 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 2021 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 2020 |
— | 1,216 | 40.0 | 780,628 | 4.5 | |||||||||||||||
| * | 股息收益率基于 股东登记处关闭前两天一周韩国电力公司股票的平均收盘价。 |
韩国电力公司被授权为 韩国政府以外的股东持有的股票支付优先股息。但是，韩国电力公司在过去三年中没有这样做，因为其大股东韩国政府没有提出这样的提议。过去三年没有支付中期股息。
2.公平公正地对待股东
(1) 已发行股份及披露公司信息
目前，韩国电投公司的法定股本如下。
| 授权股票 | 已发行股票 | 发行率 | 注意 | |||||||||||
| 普通股 |
1,200,000,000 | 641,964,077 | 53.50 | % | 注册普通股 | |||||||||
| 类别股票 |
150,000,000 | — | 0.00 | % | 无表决权优先股 | |||||||||
| * | 每股面值为5,000韩元。 |
| * | 发行率是已发行股份占授权股份的百分比。 |
已发行的普通股均为注册普通股，每股应有一个表决权。根据《韩国商业法》，在审计委员会成员选举议程方面， 持有股份超过已发行股份总数百分之三的股东的投票权限制在百分之三。
韩国电力公司通过其公司网站和电子披露系统（DART、KIND）公开其公司信息，以便以公平、公平的方式及时提供 信息。
韩国电力公司在 2月、5月、8月和11月举行与季度财报发布相关的投资者关系会议。此外，在总部迁至罗州市后，韩国电力公司每周在首尔举行投资者关系会议，并与机构投资者举行电话会议。韩国电力公司通过 DART 宣布其财报发布时间表，并在美国证券交易委员会网站上发布公开文件；韩国电力公司还在其公司网站上发布了投资者关系时间表。IR 演示文稿可在其公司网站上查阅，有韩语和英语两种版本。(http://home.kepco.co.kr/kepco/EN)
自1994年10月 在纽约证券交易所上市美国存托凭证以来，韩国电力公司通过电子数据收集、分析和检索（EDGAR）系统在美国证券交易委员会网站上公布了英文披露。韩国电力公司向美国证券交易委员会提交的英文文件可访问 http://www.sec.gov，单击 “公司申报” 按钮，然后在 “公司名称” 搜索字段中输入韩国电力公司。
(2) 关联方交易和内部监控系统
韩国电力公司已经实施了多项内部法规，包括针对其高管和员工的《行为守则》和《Coundut 准则》，以防止关联方交易和自我交易，从而促进其高管和员工的私人利益。此外，韩国电力公司还建立了内部监测系统，以识别和适当披露韩国电力公司与其关联方之间的关联方交易 。
根据《行为准则》，妨碍正常履行职责的员工将受到纪律处分。《行为守则》还禁止雇员根据在工作过程中获得的信息进行交易。此外，根据《公开披露条例》，禁止其 高管和员工在证券交易或任何其他交易中使用与其业务有关的任何重要的非公开信息。
(3) 关于公司治理结构或主要业务重大变更的股东保护政策
为了保护股东权益，韩国电力公司提供各种与股东沟通的渠道，例如公司网站，提出 股东的意见并获取有关其主要业务和运营的重要信息。
2022年1月至2023年6月，公司 治理结构或主要业务没有重大变化，包括合并、业务转让、剥离、交换或股份转让。
| III。 | 董事会 |
1.函数
(1) 管理决策
董事会根据《韩国商业法》设立，就相关法律和韩国电力公司章程中规定的事项进行审查和决议，包括与其管理目标、预算计划、会计结算、中长期战略、业务 计划以及首席执行官或董事会认为必要的其他事项有关的事项。
董事会决议并向董事会报告的事项如下。
| a) | 须经董事会审查和决议的事项 |
| • | 制定业务目标、预算、融资计划和运营计划； |
| • | 储备资金的使用； |
| • | 年度账目的结算； |
| • | 收购、增建和处置容量超过20万千瓦的发电设施和价值超过300亿韩元的固定资产 （发电设施以及输电和变电站设施除外）； |
| • | 输电和变电站的长期规划； |
| • | 长期借款、公司债券发行和偿还； |
| • | 电费费率； |
| • | 剩余资金的处置； |
| • | 对其他实体的投资或实物捐助； |
| • | 为其他实体提供债务担保； |
| • | 公司章程的修订； |
| • | 主要内部规章的制定和修改； |
| • | 召集股东大会并确定会议议程； |
| • | 发行新股及处置被没收股份和部分股份； |
| • | 增资和减资； |
| • | 批准资产重估金额； |
| • | 公司解散； |
| • | 研究与开发计划； |
| • | 被投资公司的合并、解散和担保； |
| • | 董事提名委员会的组成和评估董事 候选人的标准的确定； |
| • | 与首席执行官签订管理合同； |
| • | 首席执行官认为要求董事会审查和决议所必需的事项 |
| • | 要求解雇首席执行官； |
| • | 扩大和设立区域办事处； |
| • | 高管薪酬； |
| • | 根据总支出 的增加（超过10％或100亿韩元）或原始计划的重大变化，修改董事会先前做出的决议 |
| • | 超过总股本5％或500亿韩元的关联方交易；以及 |
| • | 首席执行官或董事会认为必要的其他事项。 |
| b) | 须向董事会报告的事项 |
| • | 财政年度上半年的账目结算； |
| • | 国民议会审计期间注意到的事项、会计师根据《公共机构管理法》进行的审计、审计和监察委员会根据《公共机构管理法》进行的审计，以及纠正措施计划及其结果； |
| • | 集体谈判的结果和预算估算； |
| • | 审计委员会的业绩和会计审计结果； |
| • | 根据《公共机构管理法》第 20 条 对非常任董事申请的解释； |
| • | 财务报告内部控制的年度业绩； |
| • | 包括总部在内的大规模重组结果； |
| • | 根据《控制和监督核电供应商等法》制定的《防止核电行业腐败的业务计划》；以及 |
| • | 董事会要求首席执行官报告的任何其他事项。 |
董事会可以根据其他立法或公司章程向其会议提出被认为是必要的事项作为议程，但董事会在《董事会条例》中规定的受董事会决议约束的事项除外。董事会积极提出议程，董事会认识到董事会审查或决议的重要性，即使不是相关法律所规定的，董事会也必须根据《董事会条例》的规定进行审查或决议。
根据《董事会条例》，董事会可以委托首席执行官决定 受董事会决议约束的事项，前提是这些事项被认为微不足道。此外，根据该条例，首席执行官可以先就紧急事项采取行动，然后在 时间不允许举行董事会会议或董事会会议无法举行的情况下，立即请求董事会批准。但是，如果董事会决定不批准首席执行官采取的紧急措施，则此类措施将没有进一步的效力和 效果。
(2) 首席执行官的任命
韩国电力公司总裁兼任首席执行官，根据《公共机构人事管理指导方针 董事提名委员会运作条例》任命。首席执行官由大韩民国总统根据贸易、工业和能源部的动议任命，此前董事提名委员会 提名，公共机构管理委员会（隶属于经济和财政部）根据《公共机构管理法》 进行审查和决议，并经股东大会批准。
首席执行官提名委员会由五至十五名成员组成，其中多数为非常任董事，委员会主席必须从非常任董事中选出。首席执行官提名委员会推荐符合《公共机构人事管理指导方针和董事提名委员会运作条例》中规定标准的符合条件的 候选人。首席执行官候选人的资格标准如下：
| • | 有关电力行业的专业知识和经验； |
| • | 管理组织和公司事务的能力； |
| • | 启动改革的承诺和能力； |
| • | 作为首席执行官的战略和愿景；以及 |
| • | 诚信、道德和强烈的企业道德意识。 |
根据《公共机构管理法》，总裁兼首席执行官的任期为三年。但是，可以根据绩效评估结果，以 为增量续订一年。
如果总裁兼首席执行官由于不可避免的原因而无法履行职责，则其中一名常务董事应按韩国电力公司章程中规定的优先顺序代表总裁兼首席执行官行事。但是，如果 常务董事都无法担任总裁兼首席执行官，则高级非常务董事、最资深的非常务董事（如果高级非常任董事无法任职，则以 的任命日期为准）和最年长的非常任董事（如果有多位此类最高级非常任董事，则按年龄计算）将按优先顺序担任总裁兼首席执行官。
(3) 内部控制政策
为了识别和管理各种类型的风险，韩国电力公司独立运作每个后续机构；一个由内部和外部专家、外部审计师及其董事会下属的审计委员会组成的风险 审议委员会。在审计委员会之下，将成立一个独立的内部审计组织，以有效支持 内部控制系统。风险审议委员会通过由外部成员组成多数来确保其独立性和专业性。对于财务风险，外部审计师定期审查和评估财务报表和 内部控制系统。此外，ESG委员会仅由非常任董事组成，负责审查和审议环境、社会和治理问题等非财务风险 的主要报告和决策。
对于合规管理，韩国电力公司将 内部审计法规的制定和修订指定为有待董事会决议的事项，并对韩国电力公司高管和员工执行《行为准则》和《行为准则》。
根据《股票公司外部审计法》等，韩国电力公司制定了关于财务报告内部控制的条例 ，并建立了内部会计控制制度。为了提高财务信息的可靠性，并在全公司范围内分享内部控制对财务报告的重要性 ，韩国电力公司详细定义了控制活动，并对其内部会计控制系统的有效性进行年度评估。
负责公司内部会计控制系统的韩国电力公司总裁兼首席执行官在每个财年结束后审查公司内部会计控制制度的有效性，并将结果报告给股东大会、董事会和审计委员会。审计委员会评估 内部会计控制体系的运作情况，并将结果报告给董事会。
韩国电力公司遵守 有关财务报告内部控制的法律和法规，因为它根据《股票公司外部审计法》的任何修正案修订了内部法规。
韩国电力公司还实施了《公开披露条例》，以确保以公平、准确、及时的方式披露所有信息。公司高级执行副总裁兼首席财务和战略规划官负责建立和维护披露控制系统，财务和 会计部下属的会计团队正在根据需要定期和频繁地收集和审查运营部门要披露的信息。
2.董事会组成
(1) 构图的现状
董事会会的组织结构图如下；
| 董事会
7 位常务董事和 8 位非常任 董事
主席（资深非常任董事）：朴钟培 |
| 审计委员会 | 董事提名委员会 | 环境、社会及管治委员会 | ||
| 1 名常务董事和 2 名非常任董事
主席 （非常任董事）：Kim， Jae-Shin |
5-15 名成员由非常任董事和董事会任命的外部成员组成
主席：由成员投票选出 非常任董事的成员中选出 |
3 名非常任董事
主席：朴钟培 （从成员中选出） |
截至2023年6月29日的董事会名单如下；
| 类型 |
性别 |
姓名 （年龄） |
标题 |
担任的职位 | ||||
| 站立 导演 |
男性 | 俊，英尚 (59) |
主计长兼审计长兼审计委员会成员（非执行董事） | 2023年3月7日 | ||||
| 站立 导演 |
男性 | 李，正福 (60) |
临时总裁兼首席执行官、公司高级执行副总裁兼首席业务管理官 | 2023年2月27日 | ||||
| 站立 导演 |
男性 | 李，俊镐 (60) |
公司高级执行副总裁兼首席安全官兼首席业务运营官 | 2023年2月27日 | ||||
| 站立 导演 |
男性 | 徐健培 (60) |
公司高级执行副总裁兼首席财务（战略）官 | 2023年6月26日 | ||||
| 站立 导演 |
男性 | Kim，Tae-Ok (60) |
公司高级执行副总裁兼首席电网官 | 2021年3月25日 | ||||
| 站立 导演 |
男性 | Lee，Heung-Joo (61) | 公司高级执行副总裁兼首席核业务官 | 2021年10月14日 | ||||
| 非站立 导演 |
男性 | 朴钟培 (59) |
董事会和环境、社会及管治委员会主席 | 2020年1月31日 | ||||
| 非站立 导演 |
男性 | 朴孝成 (65) |
审计委员会成员 | 2021年4月14日 | ||||
| 非站立 导演 |
男性 | Lee，Kee-man (62) |
– | 2021年4月14日 | ||||
| 非站立 导演 |
男性 | 李，桂成 (66) |
环境、社会及管治委员会成员 | 2021年7月9日 | ||||
| 非站立 导演 |
女 | Kim，Jae-Shin (56) |
审计委员会主席 | 2021年7月9日 | ||||
| 非站立 导演 |
男性 | 金，钟云 (65) |
– | 2022年8月22日 | ||||
| 非站立 导演 |
男性 | 金俊基 (58) |
– | 2023年5月2日 | ||||
| 非站立 导演 |
男性 | 朴忠坤 (58) |
– | 2023年5月2日 |
董事会下设三个小组委员会，即审计委员会、 董事提名委员会和ESG委员会，如下所示；
| 委员会 |
性别 |
构图 |
委员会的主要作用 | |||
| 导演 提名 委员会 |
– | 董事会任命的非常任董事和外部成员（总共5-15名成员） | -关于董事候选人提名程序的决定 -审查和推荐董事候选人 -与总统候选人谈判行政协议 -其他与推荐董事候选人有关的事项 | |||
| 审计 委员会 |
女 | Kim，Jae-Shin （主席，非常任） |
-对工作和会计进行审计 -评估财务报告内部控制的运作情况 -检查内部监控系统的运行情况 | |||
| 男性 | 朴孝成 （非站立） | |||||
| 男性 | 俊，英尚 （常任、非执行董事） | |||||
| ESG 委员会 |
男性 | 朴钟培 （主席，非常任） |
-审查与 ESG 相关的重大问题 -就ESG相关的业务策略和具体计划进行咨询 | |||
| 男性 |
李，桂成 （非站立） | |||||
| – |
待任命 （非站立） |
根据《公共机构管理和韩国电力公司章程法》， Kepco董事会由不超过15名董事组成。在这类董事中，担任常务董事（包括首席执行官）的不得超过七名，非常任 董事不得超过八名。由于常务董事（包括首席执行官）不能构成董事会的大多数，因此董事会可以独立于管理层和占主导地位的股东行事。
根据《董事会条例》和《公共机构管理法》，高级非常任董事被任命为董事会主席，董事会与首席执行官分开，以确保其独立性。但是，在董事长 不可避免地无法履行职责的情况下，应由最资深的非常任董事（根据任命日期）或最年长的非常任董事（如果 有不止一位此类最资深的非常任董事，则以年龄为准）担任董事会主席。
(2) 董事资格要求和任命流程
Kepcos董事满足所有法定资格要求，包括《公共机构管理法》、 《公共服务道德法》和《韩国商业法》的要求。此外，在任命董事后，韩国电力公司定期监督董事是否符合资格标准，包括根据《韩国商业法》适用于非常任董事的资格 标准。
| A. | 资格 |
韩国电力公司考虑《公共机构人事管理指南》中的资格要求，并选择具有实践能力和能力的合格 候选人。董事所需的资格包括相关领域的丰富知识和经验、组织管理的领导能力和能力、基于 诚信和道德的道德行为以及Kepco特殊特征和环境所需的其他资格。
| B. | 董事任命流程 |
董事是根据《公共机构管理法》和《韩国电力公司章程》任命的。首席执行官 由大韩民国总统根据贸易、工业和能源部的动议任命，此前由董事提名委员会提名，公共机构管理委员会 根据《公共机构管理法》进行审查，并经股东大会批准。
首席执行官以外的常务董事由 股东大会批准后由首席执行官任命。兼任审计委员会成员的常务董事由大韩民国总统根据经济和财政部的动议任命，经董事提名委员会提名 ，公共机构管理委员会根据《公共机构管理法》通过决议，并经股东大会批准。非常任董事必须由经济和财政部部长根据公共机构管理委员会的决议，从董事提名委员会推荐的候选人库中任命 。首席执行官的任期为三年，而首席执行官以外的董事的任期为两年。
(3) 推荐董事候选人
根据《公共机构管理法》，韩国电力公司必须有一个董事 提名委员会，负责推荐首席执行官、同时担任审计委员会成员的常务董事和非常任董事职位的候选人。我们根据 《董事提名委员会运作条例》管理此类细节。
董事提名委员会根据新任命董事的需要临时召开。委员会成员由非常任董事和董事会选出的其他成员组成， 必须不少于五人且不超过十五人，其中董事会选出的成员不到一半。委员会成员由董事会从法律、经济、学术界、媒体和劳资关系等各个领域选出，并且必须包括一名根据相关法规担任韩国电力公司发言人的人。董事提名委员会主席由董事提名委员会成员投票从 名非常务董事中选出。
为了确保董事提名过程的透明度和公平性，韩国电力公司严格遵守其内部法规和 有关资格标准和审查程序的相关法律。此外，韩国电力公司根据《公共机构管理法》、《公共服务道德 法》和《韩国商业法》的要求，严格核实每位董事候选人的资格标准。
韩国电力公司在股东大会前至少两周 向股东提供详细信息以及董事任命流程，以全面审查董事候选人。此外，韩国电力公司一直在努力反映少数股东的意见。
我们不排除根据韩国电力公司章程进行集中投票。如果在股东大会上拥有 超过1％的已发行股份的股东要求进行集中投票，但须任命两名以上的董事，我们可以根据《韩国商业法》采取集中投票。
3.非常任董事
为了确保非常任董事任命的公平和透明，韩国电力公司 严格遵守《董事提名委员会运作条例》中规定的特定程序进行此类任命，前提是对 韩国商业法规定的取消资格的法定原因进行了仔细审查。
下表列出了截至2023年5月31日的非常任董事任期和 在韩国电力公司及其子公司的重大权益；
| 姓名 |
职位 此后举行 （任期） |
的工作经历 |
的交易 每家公司是哪家 非常任董事是 其大股东， 在过去 3 个财政年度 和 |
的交易 每家公司是哪家 非常任董事 同时举行其 位置， 在过去 3 个财政年度 和 | ||||||||||
| KEPCO | Kepcos 子公司 |
KEPCO | Kepcos 子公司 |
KEPCO | Kepcos 子公司 | |||||||||
| 朴钟培 | 2020年1月31日 （3 岁 4m） |
1987 年 3 月 1998 年 2 月 |
没有 | 没有 | 没有 | 没有 | 没有 | |||||||
| 朴孝成 | 2021年4月14日 （2 年 2 万英镑） |
没有 | 没有 | 没有 | 没有 | 没有 | 没有 | |||||||
| Lee，Kee-man | 2021年4月14日 （2 年 2 万英镑） |
没有 | 没有 | 没有 | 没有 | 没有 | 没有 | |||||||
| 李，桂成 | 2021年7月9日 （1 年 11m） |
没有 | 没有 | 没有 | 没有 | 没有 | 没有 | |||||||
| Kim，Jae-Shin | 2021年7月9日 （1 年 11m） |
没有 | 没有 | 没有 | 没有 | 没有 | 没有 | |||||||
| 金，钟云 | 2022年8月22日 (10m) |
没有 | 没有 | 没有 | 没有 | 没有 | 没有 | |||||||
| 金俊基 | 2023年5月2日 (1m) |
没有 | 没有 | 没有 | 没有 | 没有 | 没有 | |||||||
| 朴忠坤 | 2023年5月2日 (1m) |
1983 年 4 月 | 没有 | 没有 | 没有 | 没有 | 没有 | |||||||
| * | 根据2022年2月3日修订并于2022年8月4日生效的《公共机构管理法》（以下简称 “该法”）引入的新劳工总监制度 以及我们修订的公司章程， 自2022年11月7日起生效，朴忠昆先生担任劳工总监。根据该法，在公共机构任职至少三年的雇员中必须任命一名非常任董事， (i) 由雇员代表（如果有工会占大多数雇员，则由公共机构工会代表）推荐，或 (ii) 征得公共机构大多数 雇员的同意。 |
自2023年5月31日起，金俊基先生同时担任 Hotel shilla Co., Ltd. 外部董事，自2022年3月17日起任期为3年。韩国电力公司的其他非常任董事同时不在其他公司担任任何职务。
4.对非常任董事的评估
(1) 评估
对非常任董事的评估 是根据《公共机构管理法》进行的。评估标准包括董事会会议的出席率、董事会的表现以及 对韩国电力公司的贡献。2022年1月至2023年5月，有六名非常任董事接受了评估；成先生、Si-Heon、Bang 女士、Su-Ran 女士、朴孝成先生和李基文先生，2023年，李先生、Kye-Sung和 金女士，Jae-Shin。
如果 非常任董事业绩的评估结果不佳，经济和财政部部长可以通过 公共机构管理委员会的决议解雇该非常任董事，或者向有权任命非常任董事的人提议解雇该非常任董事。 非常任董事的任期为两年，可根据经济和 财政部部长的评估结果以一年为增量续任。
(2) 补偿
根据《公共机构董事薪酬指导方针》，非常任董事每年的薪酬不超过3000万韩元，包括固定 每月工资和参加会议的额外报酬。
下表列出了2022年非常任董事的薪酬；
以千韩元计
| 年 |
的数量非常任董事 | 的总金额 报酬 |
平均薪酬 每位董事 |
|||||||||
| 2022 |
8 | 229,516 | 28,690 | |||||||||
| * | 每位董事的平均薪酬基于 2022 年 非常任董事的平均人数。 |
截至2023年6月29日，韩国电力公司不向非常任董事授予 股票期权。
5.董事会运营
(1) 董事会运营概要
韩国电力公司根据《韩国电力公司章程》和《董事会条例》详细阐述了董事会的运作情况。董事会必须每月举行定期会议，并根据需要举行非正式会议。董事会会议是应 主席或三分之一以上董事的要求召开的。必须至少在会议开始前七天发出会议通知。《韩国商业法》允许董事在需要时通过电话会议或视频会议出席。
下表列出了2022年1月至2023年5月31日期间举行的董事会会议的详细信息。
| 日期 |
出席情况/ 总计 |
议程 |
结果 | |||
| 1 月 26 日 2022 |
15/15 | 批准2022年安全管理计划 | 按提议核准 | |||
| 批准济州HanlimoFfshore Wind Co., Ltd. 的融资协议的债务担保 | 批准为 提出的 | |||||
| 2 月 24 日 2022 |
15/15 | 批准召开2021财年年度股东大会 | 按提议核准 | |||
| 批准2021财年的合并和单独财务报表 | 批准为 提出的 | |||||
| 批准董事的最高薪酬总额 2022 |
批准为 提出的 | |||||
| 2021财年财务报告内部控制报告 | 接受为 报道的 | |||||
| 关于对财务报告内部控制的评估报告 2021 财年 |
接受为 报道的 | |||||
| 2021年审计结果报告 | 接受为 报道的 | |||||
| 关于《核管制和监督法》运作计划的报告 电力供应商等，以防止核电中的腐败 工业 (2022-2023) |
接受为 报道的 | |||||
| 3 月 18 日 2022 |
15/15 | 批准成立韩国电力公司研究型分拆公司 | 按提议核准 | |||
| 获准为美国关岛MangilaoSolar发电项目的税收股权投资者提供担保 | 批准为 提出的 | |||||
| 批准出售其余持有的房地产的计划 议府变电站 |
批准为 提出的 |
| 4 月 8 日 2022 |
15/15 | 批准成立董事提名委员会和非常董事候选人的评估标准 | 按提议核准 | |||
| 批准《雇员薪酬和福利条例》修正案 | 批准为 提出的 | |||||
| 6月24日 2022 |
15/15 | 批准成立董事提名委员会和非常董事候选人的评估标准 | 按提议核准 | |||
| 的批准 中期到长期定期财务管理计划（2022-2026 年） | 批准为 提出的 | |||||
| 批准出售韩国电力建设工程公司的部分股权；以及 建筑有限公司 |
批准为 提出的 | |||||
| 2022年第一季度审计结果报告 | 接受为 报道的 | |||||
| 6月27日 2022 |
15/15 | 批准《电力供应条款和条件》和《运营规则》修正案 | 按提议核准 | |||
| 7 月 15 日 2022 |
13/15 | 批准对韩国能源技术研究所的额外捐款 | 按提议核准 | |||
| 批准为阿联酋的 HVDC-VSC 海底传输系统建设和运营项目提供债务担保 | 批准为 提出的 | |||||
| 批准将有关建筑工程的合同管理委托给 公共采购处 |
批准为 提出的 | |||||
| 8 月 19 日 2022 |
14/14 | 批准对公司章程的修订 | 按提议核准 | |||
| 批准关闭临时股东大会的股东登记处 | 批准为 提出的 | |||||
| 批准变更董事提名委员会组成 非常董事候选人 |
批准为 提出的 | |||||
| 批准成立特殊目的公司并向其捐款 用于建造和运营 Jafurah 热电联产厂 沙特阿拉伯 |
批准为 提出的 | |||||
| 2022年上半年财务报表报告 | 接受为 报道的 | |||||
| 9 月 15 日 2022 |
14/14 | 批准组建董事提名委员会和非常任董事作为劳动总监候选人的评估标准 | 批准为 提出的 | |||
| 批准组建董事提名委员会及评估标准 适用于常务董事和审计委员会成员的候选人 |
批准为 提出的 | |||||
| 批准任命环境、社会及管治委员会成员 | 批准为 提出的 | |||||
| 批准召集召开临时股东大会 2022 财年 |
批准为 提出的 |
| 9月30日 2022 |
13/14 | 批准《电力供应条款和条件》和《运营规则》修正案 | 批准为 提出的 | |||
| 10 月 28 日 2022 |
14/14 | 的批准 中期到长期任期管理目标 (2023-2027) | 按提议核准 | |||
| 批准关闭特别股东的股东登记处 股东大会 |
批准为 提出的 | |||||
| 批准对互利合作基金的投资 2022年在大型企业和中小型企业之间 |
批准为 提出的 | |||||
| 11 月 18 日 2022 |
13/14 | 批准成立董事提名委员会和非常董事候选人的评估标准 | 按提议核准 | |||
| 批准《雇员薪酬条例》修正案及 福利 |
批准为 提出的 | |||||
| 12 月 16 日 2022 |
12/14 | 批准《雇员薪酬福利条例》修正案 | 按提议核准 | |||
| 批准关闭特别股东的股东登记处 股东大会 |
批准为 提出的 | |||||
| 批准金融资产管理立法指导方针 | 批准为 提出的 | |||||
| 批准《管理业绩协议》修正案 对总裁兼首席执行官的评估 |
批准为 提出的 | |||||
| 批准2023年研发计划 | 批准为 提出的 | |||||
| 2023年预算计划和借款的批准 | 批准为 提出的 | |||||
| 12 月 30 日 2022 |
14/14 | 批准《电力供应条款和条件》和《运营规则》修正案 | 按提议核准 | |||
| 批准对人员能力的修订 | 批准为 提出的 | |||||
| 1 月 19 日 2023 |
13/14 | 批准成立董事提名委员会和非常董事候选人的评估标准 | 按提议核准 | |||
| 批准2023年安全管理计划 | 批准为 提出的 | |||||
| 2 月 10 日， 2023 |
13/13 | 批准召开2023财年临时股东大会 | 按提议核准 | |||
| 2 月 24 日 2023 |
12/13 | 批准《就业规则》修正案 | 按提议核准 | |||
| 批准董事的最高薪酬总额 2023 |
批准为 提出的 | |||||
| 批准召开本财年的年度股东大会 2022 年 |
批准为 提出的 |
| |
批准2022财年的合并和单独财务报表 | 接受为 报道的 | ||||
| 集体协议结果报告 | 接受为 报道的 | |||||
| 2022年商业票据年度管理报告 | 接受为 报道的 | |||||
| 2022财年财务报告内部控制报告 | 接受为 报道的 | |||||
| 关于对财务报告内部控制的评估报告 2022 财年 |
接受为 报道的 | |||||
| 2022年审计结果报告 | 接受为 报道的 | |||||
| 3 月 24 日 2023 |
13/14 | 批准设立韩国电力公司研究型分拆公司 | 按提议核准 | |||
| 批准韩国电力公司-UHDE Inc. 的清算 | 按提议核准 | |||||
| 4 月 21 日 2023 |
14/15 | 批准成立董事提名委员会和非常董事候选人的评估标准 | 按提议核准 | |||
| 批准关闭临时股东大会的股东登记处 | 批准为 提出的 | |||||
| 批准《雇员薪酬条例》修正案以及 福利 |
已推迟 | |||||
| 批准第十个输电和变电站长期计划 设施 |
批准为 已修改 | |||||
| 5 月 15 日 2023 |
15/15 | 批准《电力供应条款和条件》和《运营规则》修正案 | 按提议核准 |
(2) 董事的表现
韩国电力公司为每一次董事会会议准备会议记录和证词，具体说明时间、地点、与会者名单、 会议与会者的评论以及决议的结果。此类会议记录将在十四天内通过 Kepcos 公司网站和 经济和财政部的 All Public Information Information Information Information Information（ALIO）网站公开，但公司的任何机密信息除外。在接下来的董事会会议上进行报告和确认后，会议记录也保存在总部。
下表列出了截至2023年6月29日 财年 财年董事会会议的出席率和批准率；
| 姓名 |
类型 |
此后持有的头寸 | 出勤率 | 批准率 | ||||||||
| 俊，英尚 |
常设（非执行董事） | 2023年3月7日 | — | — | ||||||||
| Lee， Jung-bok |
站立 | 2023年2月27日 | — | — | ||||||||
| 李，俊镐 |
站立 | 2023年2月27日 | — | — | ||||||||
| Seo， Guen-Bae |
站立 | 2023年6月26日 | — | — | ||||||||
| Kim，Tae-Ok |
站立 | 2021年3月25日 | 100 | % | 100 | % | ||||||
| Lee， Heung-Joo |
站立 | 2021年10月14日 | 92.9 | % | 100 | % | ||||||
| Park， Jong-Bae |
非站立 | 2020年1月31日 | 100 | % | 100 | % | ||||||
| Kim， Jae-Shin |
非站立 | 2021年7月9日 | 92.9 | % | 100 | % | ||||||
| Park， Hyo-Sung |
非站立 | 2021年4月14日 | 100 | % | 100 | % | ||||||
| Lee，Kee-man |
非站立 | 2021年4月14日 | 92.9 | % | 100 | % | ||||||
| Lee， Kye-Sung |
非站立 | 2021年7月9日 | 100 | % | 100 | % | ||||||
| 金，钟云 |
非站立 | 2022年8月22日 | 100 | % | 100 | % | ||||||
| 金俊基 |
非站立 | 2023年5月2日 | — | — | ||||||||
| Park， Chung-kun |
非站立 | 2023年5月2日 | — | — | ||||||||
6.小组委员会
在董事会领导下，韩国电力公司根据《董事会条例》成立了三个小组委员会，即审计委员会、董事提名委员会和ESG委员会 。韩国电力公司根据有关每个小组委员会的条例，规定了每个小组委员会的目标、适用范围、职责、组成以及召集方式和决议方式。
审计委员会对Kepco的业务和会计进行审计，检查公司的业务和资产，并向董事会报告结果 。ESG委员会审查与ESG问题相关的议程，该议程有待董事会解决，并向董事会报告其审查结果。董事提名委员会通过董事会决议决定其 的组成（包括非常任董事和董事会任命的外部成员）和董事候选人的评估标准，但是 独立于董事会审查和推荐董事候选人，因此无需向董事会报告其结果。
(1) 审计委员会
韩国电力公司根据《韩国商业法》设立审计委员会。审计委员会由三名成员组成，其中两名 必须是非常任董事。审计委员会的详细情况见第四节。审计部分。
(2) 董事提名委员会
根据《公共机构管理法》，董事提名委员会根据是否需要任命新的 董事而临时召开。委员会成员由非常任董事和董事会选出的其他成员组成，必须是 不少于五人且不超过十五人，其中董事会选出的成员不到一半。
2022年1月至2023年5月31日的董事提名委员会会议如下 ；
| 回合 |
日期 |
议程 |
结果 | |||||||
| 任命非常任董事 |
1 | 2022年7月11日 | 确定招聘时间表、招聘方式和筛选 | 按提议核准 | ||||||
| 2 | 2022年7月25日 | 文件筛选 | 按提议核准 | |||||||
| 任命非常任董事和审计委员会成员 |
1 | 2022年12月6日 | 确定招聘时间表、招聘方式和筛选 | 按提议核准 | ||||||
| 2 | 2022年12月21日 | 文件筛选 | 按提议核准 | |||||||
| 3 | 2022年12月28日 | 面试 | 按提议核准 | |||||||
| 任命非常任董事 |
1 | 2022年12月20日 | 确定招聘时间表、招聘方式和筛选 | 按提议核准 | ||||||
| 2 | 2023年1月5日 | 文件筛选 | 按提议核准 | |||||||
| 任命 非常任董事为劳工董事 |
1 | 2023年1月19日 | 文件筛选 | 按提议核准 | ||||||
(3) 环境、社会及管治委员会
2020年12月，韩国电力公司在董事会下成立了环境、社会和治理（ESG）委员会，以加强基于 ESG 的管理体系，并确保该领域的持续业绩。ESG 委员会由三名非常任董事组成。ESG 委员会负责 解决与ESG相关的重大管理问题，制定ESG管理战略和业务计划，检查可持续管理的总体方向，并监测绩效中的成就和问题。
2022年1月至2023年5月31日的环境、社会及管治委员会会议举行情况如下：
| 日期 |
出席情况/总计 | 议程 |
结果 | |||
| 5月20日 2022 |
3/3 | 韩国电力公司ESG管理实施策略报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 6月24日 2022 |
3/3 | 批准韩国电力公司ESG管理的实施战略 | 按提议接受 | |||
| 《可持续发展报告》发布计划报告 | 如报道的那样已接受 | |||||
| 韩国电力公社伦理与合规管理实施战略报告及政府伦理经营政策介绍 | 如报道的那样已接受 | |||||
| 11 月 18 日 2022 |
3/3 | 批准2022年可持续发展报告发布计划 | 按提议核准 | |||
| 韩国电力公司ESG管理战略任务中期检查报告 | 如报道的那样已接受 | |||||
| 4 月 21 日 2023 |
3/3 | 2023年可持续发展报告发布计划报告 | 如报告所述，已批准 | |||
| 2023年环境管理实施计划报告 | 如报告所述，已批准 |
下表列出了2022财年 财年董事参加ESG委员会会议的出席率；
| 姓名 |
类型 |
此后持有的头寸 |
出勤率 | |||
| 朴钟培 | 非站立 | 2020年1月31日 | 100% | |||
| Bang，Su-Ran | 非站立 | 2020 年 9 月 1 日 ~ 2023 年 5 月 1 日 | 100% | |||
| 李，桂成 | 非站立 | 2021年7月9日 | 100% |
IV。审计
1.内部审计
(1) 审计委员会的职责 和权限
韩国电力公司根据《公共机构管理法》设立审计委员会，审计委员会的组成、职责和权限载于《审计委员会运作条例》。
审计委员会由三名董事组成，其中两名必须是非常任董事。 委员会主席必须是非常任董事。根据韩国 商业法实施令，委员会中至少有一名成员必须是会计或财务专家。
下表列出了截至2023年6月29日的审计委员会成员；
| 标题 |
类型 |
姓名 |
与审计相关的经验 | |||
| 椅子 人 |
非站立 | Kim，Jae-Shin | -三和会计师事务所注册会计师（2000 年至 2004） -茶山会计师事务所注册会计师（2004至2006年） -Nexia Samduk 注册会计师（2006 年至 2021 年） -赛杜尔会计师事务所注册会计师（2021年至今） | |||
| 会员 | 非站立 | 朴孝成 | -韩国驻美国纽约总领事馆总领事（2017 年至 2019） -驻罗马尼亚特命全权大使（2014 年至 2015） | |||
| 会员 | 常设（非执行董事） | 俊，英尚 | -建国大学公共管理学教授（2011 年至 2017） -韩国公共管理协会运营董事（2014 年至 2015） -韩国公共人事管理学会研究董事（2009） -韩国政策科学协会秘书董事 (2008) |
审计委员会的一名成员是常务董事，也是非执行董事，该董事是根据董事提名委员会的建议和股东大会的决议任命的。审计委员会的其他非常任董事成员由股东大会决议从非常任董事中任命；审计委员会成员 独立和单独对管理层进行审计。根据《公共部门审计法》，审计委员会常务董事不得同时担任受自我审计的机构的公职人员、高管或雇员的职务，也不得为了经济利益而履行职责 。
审计委员会对Kepco的业务和会计进行 审计，检查公司的业务和资产，评估公司财务报告的内部控制并审查内部监控系统。该委员会独立于董事会和管理层履行其职责 ，以确保客观性。
需要审计 委员会审查和决议的事项如下：
| • | 要求召开临时股东大会； |
| • | 检查股东大会的议程和相关文件； |
| • | 向董事会举报董事违反法律和公司章程的行为； |
| • | 准备一份关于提交给股东大会的财务报表的审计报告； |
| • | 如果董事的活动违反了 Kepcos 的公司章程或相关法律，并且此类活动涉嫌造成不可逆转的损害，则寻求对董事的禁令； |
| • | 要求董事报告业务状况 |
| • | 在韩国电力公司与董事之间发生利益冲突（包括诉讼）时代表韩国电力公司； |
| • | 制定年度审计计划； |
| • | 制定、修改或废除 KepcoS 的《道德守则》及其相关准则； |
| • | 批准外聘审计师的任命、变更和解雇； |
| • | 与外部审计师谈判薪酬合同； |
| • | 批准由外部审计师执行的任何非审计工作； |
| • | 决定需要与外聘审计师协商的事项范围； |
| • | 制定、修改和废除《审计委员会运作条例》和《内部审计条例》；以及 |
| • | 审计委员会认为必要的任何其他事项或 董事会或法律委托给审计委员会的其他事项。 |
审计委员会应收到有关以下方面的报告：
| • | 董事关于业务和运营的报告 |
| • | 以下审计的结果： |
| - | 审计和监察委员会的审计 |
| - | 全面和特别的审计，前提是结果对Kepco的业务和 管理产生重大影响； |
| - | 年度审计结果；以及 |
| - | 两名或两名以上非常任董事要求的审计结果 |
| • | 年度审计培训计划 |
| • | 外部审计师报告董事在履行职责过程中出现的任何非法或不当行为 |
| • | 外部审计师关于Kepco违反会计准则和政策的报告 |
| • | 外部审计师关于审计和相关报告的报告 |
| • | 外部审计师对审计活动的评估 |
| • | 与内部监控系统相关的设计、性能和潜在改进 |
| • | 审查重要会计政策和估计数的适当性 |
| • | 审查财务活动的健全性和财务报告的准确性 |
| • | 审查公开披露的适当性 |
| • | 违反公共机构和 准政府机构审计准则中规定的管理指示 |
| • | 审计委员会认为必要的任何其他事项。 |
审计委员会成员接受外部专业人员的培训，以培养他们在审计方面的专业知识 。下表列出了审计委员会成员在 2022 年接受的培训；
| 日期 |
由 |
出席的会员 |
议程 | |||
| 8 月 19 日 2022 |
审计和 检验办公室 |
Kim，Jae-Shin 朴孝成 崔英镐 |
-《防止与公务员职责有关的利益冲突法》的案例及其适当措施 | |||
| 10 月 28 日 2022 |
韩国上市公司协会 | Kim，Jae-Shin 朴孝成 崔英镐 |
-趋势以及董事会在 财务报告内部控制中的作用和责任 | |||
审计委员会在履行职责时如有必要，可以要求公司员工或 外部审计师参加委员会会议，提交相关材料并陈述自己的观点，并征求外部专家的意见。
管理层违反法律和韩国电力公司章程的行为将由审计委员会审查和解决，并向董事会报告 。审计委员会收到外部审计师关于董事在履行职责过程中出现任何非法或不当行为的报告。管理层的任何违规行为都将根据内部审计条例进行审查，具体取决于问题的重要性，当此类违规行为令人严重担忧时，将向调查机构报告。
韩国电力公司成立了内部审计支持小组，直接向审计委员会报告。韩国电力建设公司还在十五个地区总部、三个区域施工总部和六个专门业务部门分别设立了内部审计支持小组 ，以加强内部控制系统。
内部审计支持小组根据审计委员会在年初批准的年度审计计划 进行全面审计、普通审计和特别审计，并定期向审计委员会和董事会报告这些审计的结果。所有这些审计结果均可从 Kepcos 的公司网站上获得。
审计委员会成员出席董事会会议并收到有关业务管理问题的重要报告。 而且，根据《审计委员会运作条例》的规定，委员会成员可以在委员会要求时收到有关重要事项的报告。
(2) 审计委员会的运作和成员的业绩
根据《审计委员会运作条例》，委员会每季度定期举行会议，也根据需要举行会议。必须至少在会议日期前七天向委员会成员提供会议通知，说明时间、地点、目的和议程。 委员会会议的法定人数为简单多数，决议由出席会议的多数成员作出。
下表列出了2022年1月至2023年5月31日审计委员会会议的详细信息；
| 日期 |
议程 |
结果 | ||
| 1 月 26 日 2022 |
批准2022年审计计划 | 按提议核准 | ||
| 批准《韩国电力公司高管和工作人员行为守则和执业指南》修正案 | 按提议核准 | |||
| 韩国电力公司诚信认证奖计划获得批准 | 按提议核准 | |||
| 批准子公司外部审计师的任命 | 按提议核准 | |||
| 外部审计师事先批准子公司的非审计服务 | 按提议核准 | |||
| 2022年审计教育计划报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 2021财年外部审计师审计进度报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 2 月 24 日 2022 |
批准2021财年的合并和单独财务报表和业务报告 | 按提议核准 | ||
| 批准子公司外部审计师的任命 | 按提议核准 | |||
| 外部审计师事先批准子公司的非审计服务 | 按提议核准 | |||
| 2021财年财务报告内部控制报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 2021财年财务报告内部控制评估报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 2021年审计结果报告 | 如报道的那样已接受 |
| 2022年3月18日 |
批准年度股东大会议程中的调查结果 | 按提议核准 | ||
| 批准年度股东大会的审计报告 | 按提议核准 | |||
| 2021财年外聘审计师审计结果报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 2022年4月22日 |
批准制定规章指导方针，以避免韩国电力公司高管和工作人员的利益冲突 | 按提议核准 | ||
| 批准关于起诉或指控韩国电力公司工作人员与工作有关的犯罪的指导方针的修正案 | 已推迟 | |||
| 批准子公司外部审计师的任命 | 按提议核准 | |||
| 将向美国证券交易委员会提交的2021财年20-F表报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 将向美国证券交易委员会提交的2021财年20-F表外部审计进展报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 2022年5月20日 |
批准子公司外部审计师的任命 | 按提议核准 | ||
| 外部审计师事先批准子公司的非审计服务 | 按提议核准 | |||
| 批准纪律处分准则修正案 | 按提议核准 | |||
| 批准关于起诉或指控韩国电力公司工作人员与工作有关的犯罪的指导方针的修正案 | 按提议核准 | |||
| 2021财年第一季度合并和单独财务报表的外部审计结果报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 6月24日 2022 |
批准关于处理举报举报和保护举报人的指导方针的修正案 | 按提议核准 | ||
| 批准主动雇员豁免准则修正案 | 按提议核准 | |||
| 2022年第一季度审计结果报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 2021财年外聘审计师事后评估结果报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 外部审计师关于2022财年审计计划的报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 7 月 15 日 2022 |
批准高管和工作人员行为守则和执业指引修正案 | 按提议核准 | ||
| 批准内部审计条例指导方针修正案 | 按提议核准 |
| 8 月 19 日 2022 |
批准内部审计条例修正案 | 按提议核准 | ||
| 2022年第二季度审计结果报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 2022年上半年审计师审查报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 9 月 19 日 2022 |
批准临时股东大会议程中的调查结果 | 按提议核准 | ||
| 批准子公司外部审计师的任命 | 按提议核准 | |||
| 11 月 18 日 2022 |
2022年第三季度审计结果报告 | 如报道的那样已接受 | ||
| 2022财年第三季度合并和单独财务报表的外部审计结果报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 12 月 16 日 2022 |
批准子公司外部审计师的任命 | 按提议核准 | ||
| 外部审计师事先批准子公司的非审计服务 | 按提议核准 | |||
| 2022财年集团审计准则报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 1 月 19 日 2023 |
批准2023年审计计划 | 按提议核准 | ||
| 批准《内部审计条例和审计员法律支持准则》修正案 | 按提议核准 | |||
| 批准子公司外部审计师的任命 | 按提议核准 | |||
| 外部审计师事先批准子公司的非审计服务 | 按提议核准 | |||
| 2023年审计教育计划报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 关于外部审计师独立性的年度报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 2 月 9 日 2023 |
批准临时股东大会议程中的调查结果 | 按提议核准 | ||
| 2 月 24 日 2023 |
批准《防止韩国电力公司高管和雇员利益冲突指导方针》修正案 | 按提议核准 | ||
| 批准2022财年的合并和单独财务报表和业务报告 | 按提议核准 | |||
| 2022财年财务报告内部控制报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 2022财年财务报告内部控制评估报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 2022财年外部审计师审计进度报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 2022年审计结果报告 | 如报道的那样已接受 |
| 3 月 17 日 2023 |
批准子公司外部审计师的任命 | 按提议核准 | ||
| 批准年度股东大会议程中的调查结果 | 按提议核准 | |||
| 批准年度股东大会的审计报告 | 按提议核准 | |||
| 外聘审计师关于2022财年审计结果的报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 4 月 21 日 2023 |
批准内部审计条例指导方针修正案 | 按提议核准 | ||
| 事先批准子公司的外部审计师 | 按提议核准 | |||
| 外部审计师事先批准子公司的非审计服务 | 按提议核准 | |||
| 将向美国证券交易委员会提交的2022财年20-F表报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 将向美国证券交易委员会提交的2022财年20-F表外部审计进度报告 | 如报道的那样已接受 | |||
| 2023年第一季度审计结果报告 | 如报道的那样已接受 |
下表列出了2022财年 财年审计委员会会议的董事出席率；
| 姓名 |
类型 |
此后一直担任的职位 |
出勤率 | |||
| Kim， Jae-Shin |
非站立 | 2021年7月9日 | 100% | |||
| Park， Hyo-Sung |
非站立 | 2021年4月14日 | 100% | |||
| Choi， Young-Ho |
常设（非执行董事） | 2020 年 11 月 16 日 ~ 2023年2月6日 |
100% |
审计程序是根据根据《公共部门审计法》 制定的审计计划进行的。审计委员会会议的详细信息，包括会议日期、地点、议程、声明和结果，均由出席会议的成员记录和签署。审计委员会根据《审计委员会运作条例》和《韩国商业法》，在股东大会上就会议议程、调查结果和审计报告报表提交报告。
2.外聘审计员
(1) 外聘审计师的任命
作为一家上市公司，韩国电力公司根据《股票公司外部审计法》等，在审计委员会批准后，连续三个财政年度任命外部审计师。
审计委员会在批准外部审计师的任命时全面考虑以下素质 ：审计期、适当数量的熟练人力、薪酬、审计计划的适当性、独立性和专业知识。此外，通过组织投标评估委员会，审计 委员会根据财务状况、对韩国电力公司的了解、专业人员的分配和拟议管理、项目实施计划、审计质量以及其他会计服务的可用性等标准对每个投标人进行评估。
因此，审计委员会于2018年11月16日批准任命安永会计师事务所为Kepcos 2019至2021财年的外部审计师。同样在2021年10月15日，审计委员会批准任命安永会计师事务所韩英为2022至2024财年的Kepco外部审计师。
审计委员会每年根据任命时确定的事项 的遵守情况、审计程序的充分性、与内部审计小组的合作以及监管机构的任何制裁来评估外部审计师的审计业绩。
在有限的情况下，审计委员会可以有选择地授权外部审计师从事 非审计服务，但前提是发现不存在重大的独立性问题，并确认完全遵守美国《萨班斯-奥克斯利法案》第201条、 韩国注册会计师道德守则和审计委员会运作条例。审计委员会还考虑了此类聘用对独立性的任何损害、单独的聘用协议的必要性以及所支付费用的适当性。
外聘审计师在2022财年向 KEPCO及其子公司提供了非审计服务，具体如下；
以千韩元计
| 日期 |
服务 |
外聘审计员 |
补偿 | |||||
| 3 月 18 日 2022 |
关于韩电荷兰 J3 公司的税务建议 | 安永会计师事务所韩杨 | 11,000 | |||||
| 5月1日 2022 |
关于KEPCO KPS菲律宾公司的税务报告建议 | 安永会计师事务所韩杨 | 19,513 | |||||
| 5月3日 2022 |
澳大利亚四代子公司Moolarben煤炭项目的税务建议 | 安永会计师事务所韩杨 | 34,000 | |||||
| 5月30日 2022 |
关于KEPCO 澳大利亚公司的税务报告建议 | 安永会计师事务所韩杨 | 52,000 | |||||
| 12 月 16 日 2022 |
关于KEPCO KPS菲律宾公司的税务报告建议 | 安永会计师事务所韩杨 | 22,646 | |||||
| 12 月 20 日 2022 |
关于计算KEPCO澳大利亚公司关联公司债务利率的税务建议 | 安永会计师事务所韩杨 | 14,000 | |||||
| 12 月 20 日 2022 |
关于2021年向澳大利亚税务局申报KEPCO Australia公司的混合不匹配安排的税务建议 | 安永会计师事务所韩杨 | 9,000 | |||||
(2) 审计委员会与外聘审计师之间的沟通
审计委员会至少每季度收到外部审计师的直接报告，并与外部审计师交换意见，内容涉及 Kepco的关键会计政策、对半年度财务报表的审查、年度审计结果以及韩国电力公司员工在就业过程中的任何非法或不当行为。
这个 面对面2022财年至2023年5月31日的审计委员会和 外部审计师的会议列举如下；
| 日期 |
出席人数/总数 |
内容 |
外聘审计员 | |||
| 1 月 26 日 2022 |
3/3 | 2021财年外部审计进展报告 | 安永会计师事务所韩杨 | |||
| 3 月 18 日 2022 |
3/3 | 2021财年外部审计结果报告 | 安永会计师事务所韩杨 | |||
| 4 月 22 日 2022 |
3/3 | 将向美国证券交易委员会提交的2021财年20-F表报告 | 安永会计师事务所韩杨 | |||
| 5月20日 2022 |
3/3 | 2022财年第一季度合并和单独财务报表的外部审计结果报告 | 安永会计师事务所韩杨 | |||
| 6月24日 2022 |
3/3 | 2022财年外部审计计划报告 | 安永会计师事务所韩杨 |
| 8 月 19 日 2022 |
3/3 | 2022财年上半年合并和单独财务报表的外部审计结果报告 | 安永会计师事务所韩杨 | |||
| 11 月 18 日 2022 |
3/3 | 2022财年第三季度合并和单独财务报表的外部审计结果报告 | 安永会计师事务所韩杨 | |||
| 12 月 16 日 2022 |
3/3 | 关于2022财年集团审计准则的报告 | 安永会计师事务所韩杨 | |||
| 1 月 19 日 2023 |
3/3 | 关于外部审计师独立性的年度报告 | 安永会计师事务所韩杨 | |||
| 2 月 24 日 2023 |
3/3 | 2022财年外部审计进展报告 | 安永会计师事务所韩杨 | |||
| 3 月 17 日 2023 |
3/3 | 2022财年外部审计结果报告 | 安永会计师事务所韩杨 | |||
| 4 月 21 日 2023 |
3/3 | 将向美国证券交易委员会提交的2022财年20-F表外部审计进度报告 | 安永会计师事务所韩杨 |
外部审计师通过各种方法向审计委员会报告在审计过程中发现的重要事项 面对面会议、电子邮件和电话。审计委员会全力支持 外部审计师执行审计程序。外部和内部审计团队之间的沟通以及外部审计师发现的重要事项经内部审计 小组审查后，反映在内部审计程序中。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式授权下列签署人 代表其签署本报告。
| 来自： |
//Park，WooGun | |
| 姓名： |
朴宇健 | |
| 标题： |
副总统 |
日期：2023 年 6 月 29 日