附录 99.2
香港交易及结算所有限公司和香港联合交易所有限公司对本公告的内容不承担任何责任，对本公告的准确性或完整性不作任何陈述，并明确表示不对因本公告全部或任何部分内容而产生或依赖的任何损失承担任何责任。
本公告仅供参考，不构成收购、购买或认购 要约人或公司的证券的邀请或要约，也不是在任何司法管辖区征求任何投票或批准。
本公告不得全部或部分在任何司法管辖区发布、出版 或分发，如果这样做会违反该司法管辖区的适用法律或法规。
|
IMAX
公司 |
IMAX China Holding,
Inc. |
联合公告
(1) 拟议私有化
IMAX 中国控股有限公司由要约人撰写
通过安排计划
根据《公司法》第86条
(2) 建议撤回IMAX中国控股有限公司的上市
（3）设立独立董事委员会
和
(4) 恢复 股票交易
要约人的财务顾问
摩根士丹利亚洲有限公司
1
导言
要约人和公司的各自董事共同宣布，要约人于2023年7月13日要求董事会向计划股东提出 提案，提议通过《公司法》第86条规定的安排计划对公司进行私有化。
提案的条款
本计划 生效后，所有计划股份将被取消，以换取每份计划股份10.00港元的现金。
IMAX Barbados（要约人的全资子公司 ）感兴趣的股份将不构成计划股份的一部分，也不会被取消。该计划生效后，IMAX Barbados和 要约人将分别持有该公司约71.63％和28.37％的股份，股票的上市将从证券交易所撤回。
要约人不会提高报价， 也不会保留这样做的权利。股东和潜在投资者应注意，在本声明发表后，将不允许要约人提高要约价格。
10.00港元的发售价代表：
| (a) | 比2023年7月10日（即最后一个完整交易日）联交所 的每股收盘价7.1700港元溢价约39.47％； |
| (b) | 比2023年7月11日（即最后交易日）联交所 的每股收盘价9.1200港元溢价约9.65％； |
| (c) | 比 联交所报的截至最后完整交易日的五个交易日每股约6.8880港元的平均收盘价溢价约45.18％； |
| (d) | 比 联交所报价截至最后完整交易日的30个交易日每股约6.7043港元的平均收盘价溢价约49.16％； |
| (e) | 比 联交所报的截至最后完整交易日的60个交易日每股约6.9633港元的平均收盘价溢价约43.61％； |
| (f) | 比 联交所报的截至最后完整交易日的90个交易日的平均收盘价每股约7.4194港元溢价约34.78％；以及 |
| (g) | 截至2022年12月31日，每股 股5.3190港元的经审计合并归属于股东的资产净值溢价约88.01％（按1.0美元=7.75港元的汇率计算）。 |
提案 和计划的实施将以满足或放弃标题部分所述的所有条件（如适用）为条件3.提案和计划的条件下面。所有条件都必须在最后截止日期当天或之前满足 或免除（如适用），否则提案和计划将失效。
2
股票激励提案
截至本公告发布之日，共有6,552,179份未偿还的股票激励措施，包括1,518,800份LTIP期权、1,295,392份股票期权、2,850,001份RSU和887,986份PSU。要约人将根据《收购守则》第13条向股票激励持有人提出适当的要约，如下所述。
LTIP 期权优惠
截至本公告发布之日， 根据LTIP授予了1,518,800份LTIP期权（所有这些期权均已归属并可行使），每种期权都赋予LTIP期权持有人认购每份LTIP期权一股新股的权利（前提是董事会自行决定 与股票结算）。LTIP期权的行使价为每个LTIP期权1.1852美元（每个LTIP期权约为9.1853港元）。
根据LTIP 期权要约，要约人将向LTIP期权持有人提供每个LTIP期权0.8147港元的透视价格（即要约价减去每个LTIP期权的行使价），以取消 个LTIP期权。LTIP期权要约将以该计划生效为条件。
唯一的LTIP期权持有人， 执行董事吉姆·阿萨纳索普洛斯先生向要约人做出了不可撤销的承诺：（i）他不会在要约期内行使未偿还的LTIP期权；（ii）他将接受LTIP期权要约并同意 取消其未偿还的LTIP期权，条件是该计划生效；（iii）他将接受股份奖励要约（详见下文），条件是计划生效。
股票期权优惠
截至本公告发布之日， 根据股票期权计划授予了1,295,392份股票期权（其中1,285,881份股票期权已归属，9,511份股票期权未归属），每种期权都赋予股票期权持有人每份 股票期权认购一股新股的权利（前提是董事会自行决定与股票结算）。适用于每股期权的相关行使价由每股期权18.24港元至36.94港元不等。
根据股票期权要约，要约人将向股票期权持有人提供面值为每股期权0.0001美元（相当于每股0.0008港元 期权）（包括既得和未归属），以取消每股期权，因为每股期权的行使价超过要约价，且透视价为负数。股份 期权要约将以计划生效为条件。
股票奖励优惠
截至本公告发布之日，根据RSU计划授予的2,850,001股限制性股和根据PSU计划授予的887,986股PSU尚未归属 ，每笔都赋予了RSU持有人和PSU持有人（视情况而定）在授予此类RSU或PSU后无偿获得每股RSU或PSU一股新股的附带权利（如果董事会自行决定 与股票结算）。
3
根据RSU计划和PSU计划的规则，公司收购或安排计划不会自动加速或取消 未归属的RSU和PSU。因此，由于该提案，未归属的限制性股票单位和PSU不会被加速归属。
要约人打算实施以下安排，以便 (i) RSU 持有人将因取消其持有的所有 RSU 而获得要约人 RSU；(ii) PSU 持有人将因取消其持有的所有 PSU 而获得要约人 PSU，此类要约人 RSU 和要约人 PSU 的归属符合最初的归属时间表以及 受适用于相应 RSU 和 PSU 的原始归属条件的约束：
| (a) | 在生效之日，每位受限制股份持有人将根据要约人 LTIP 获得要约人 RSU，与他/她截至记录之日持有的 未归属限制性股票单位有关的要约人 RSU； |
| (b) | 就此 RSU 持有人持有的特定 RSU 批次向每位 RSU 持有人授予的要约人 RSU 数量应根据要约价格和以下公式确定： |
A = B x C/D
在哪里：
A 是指向相关 RSU 持有者持有的特定受限制性股票持有人授予的要约人 RSU 数量；出于这些目的，该受限制性股票持有人在记录日持有的未归属 RSU 将根据其授予日期分成 个不同的部分（每批都是 RSU 批次），因此在同一日期授予的限制性股票单位将形成 RSU 的单一部分；
B 指构成相关 RSU 部分的未归属限制性股票单位的数量；
C 表示等于要约价格的金额；以及
D 指构成相关RSU批次的限制性股票在相关的 授予之日纽约证券交易所公布的要约人资本的每股收盘价；
| (c) | 在生效之日，每位PSU持有人将根据要约人LTIP就其截至记录之日持有的 未归属PSU获得要约人PSU； |
| (d) | 就此 PSU 持有人持有的特定 PSU 批次向每位 PSU 持有人授予的要约人 PSU 数量应根据要约价格和以下公式确定： |
A = B x C/D
4
在哪里：
A 是指 该PSU持有人持有的特定PSU批次向相关PSU持有人授予的要约人PSU数量；出于这些目的，该PSU持有人在记录日期持有的未归属PSU将根据其授予日期分为不同的部分（每个是PSU批次），因此在同一日期授予的PSU将形成一批 PSU
B 是指构成相关 PSU 部分的未投资的 PSU 数量；
C 表示等于要约价格的金额；以及
D 指构成相关PSU批次的PSU在相关 授予之日纽约证券交易所报的要约人资本的每股收盘价；
| (e) | 要约人 RSU 和/或要约人 PSU 授予 RSU 持有人或 PSU 持有人（视情况而定）将在 生效之日进行，而此类要约人 RSU 和要约人 PSU 的归属时间表应遵循与 相应的 RSU 相同的归属时间表并受相同的条款（包括归属条件以及绩效条件）的约束相关 RSU 持有人或 PSU 持有人（如适用）持有的 PSU 和 PSU；以及 |
| (f) | 根据董事会根据RSU计划和PSU计划随时取消所有未偿还的RSU和PSU以零对价的自由裁量权，董事会将行使酌处权，在生效之日取消每个未归属的RSU和PSU。 |
股份奖励要约将以计划生效为条件。
股票激励提案将以该计划生效为条件。如果在最后截止日当天或之前，任何条件未得到满足或（如适用）豁免 ，提案和计划失效，则股票激励提案也将失效。
有关股票 激励提案的更多信息将在给股票激励持有人的信中列出，该信将在计划文件寄发时或大约在同一时间发出。
确认财政资源
截至 本公告发布之日，有：
| (a) | 已发行96,330,543股计划股份； |
| (b) | 1,518,800 LTIP 期权，LTIP 期权持有人已不可撤销地承诺，除非计划失效，否则在要约期内不行使 ； |
| (c) | 1,295,392份股票期权，其中1,285,881份股票期权已归属，9,511份股票期权未归属， 将按每股期权0.0001美元（相当于每股期权0.0008港元）（既得和未归属）进行股票期权要约； |
5
| (d) | 2,850,001 个 RSU，其中 367,396 个定于 2023 年 12 月 31 日（即最后截止日期）之前归属（ 归属限制性股票）；以及 |
| (e) | 887,986 PSU，其中没有一个将在最后期限日期之前归属。 |
假设 (i) 在记录日当天或之前不会行使或归属任何股票激励措施；以及 (ii) 在记录日当天或之前不会发行任何新股，也不会发放 新的股票激励措施，则提案和股票激励提案将涉及提出取消要约：
| (a) | 96,330,543 股计划股份，以换取每股计划股份 10.00 港元的发售价现金； |
| (b) | 1,518,800 LTIP 期权，以换取每个 LTIP 期权的 0.8147 港元的透视价格 现金；以及 |
| (c) | 1,295,392 份股票期权，以换取每股期权面值 0.0001 美元（相当于 每股期权 0.0008 港元）的现金， |
因此以现金支付的总金额为964,543,833港元.
假设 (i) 截至本公告发布之日，(i) 所有367,396股归属限制性股权股将归属，公司将满足股票奖励 受托人持有的884,232股股票的归属要求；以及 (ii) 在记录日当天或之前不会发行新股，也不会发放新的股票激励措施，则该提案和股票激励提案将涉及提出取消要约：
| (a) | 96,330,543 股计划股份，以换取每股计划股份 10.00 港元的发售价现金； |
| (b) | 1,518,800 LTIP 期权，以换取每个 LTIP 期权的 0.8147 港元的透视价格 现金；以及 |
| (c) | 1,295,392 份股票期权，以换取每股期权面值 0.0001 美元（相当于 每股期权 0.0008 港元）的现金， |
因此以现金支付的总金额为964,543,833港元.
因此，假设在记录日当天或之前不会发行新股，也不会发放新的股票激励措施，则实施该提案和股票激励提案的全部应付金额 将为964,543,833港元。
要约人提议通过其内部现金资源和/或外债融资为提案和股票激励提案下应付的现金对价 全额融资。
摩根士丹利 作为要约人参与提案和股票激励提案的财务顾问，对要约人有足够的财务资源来履行其根据提案和股票激励提案应支付的最大现金 对价的支付义务感到满意。
6
独立董事委员会
独立董事会委员会由简月赛女士、约翰·戴维森先生、Dawn TAUBIN女士和 Peter LOEHR先生（均为独立非执行董事）组成，由董事会设立，负责就以下问题向无私股东和股票激励持有人提出建议： (i) 提案、计划和股票激励提案的条款是否公平合理；以及 (ii) 是否公平合理在法院会议上对该计划以及与 实施该计划有关的决议投赞成票股东特别大会上的提案。
由于理查德·盖尔丰德先生（担任非执行董事和 董事会主席）也是要约人的首席执行官，罗伯特·李斯特先生（非执行董事）也是 要约人的首席法务官兼高级执行副总裁，因此理查德·盖尔丰德先生和罗伯特·李斯特先生被视为对该提案感兴趣，不会成为独立董事委员会的成员。
独立财务顾问
截至本 公告发布之日，公司尚未就该提案和股票激励提案任命独立财务顾问。独立财务顾问将由董事会任命，经独立 董事会委员会批准，在适当时候就该提案和股票激励提案向独立董事会委员会提供建议。在任命独立财务顾问后，将发布进一步的公告。
寄发计划文件
计划文件 除其他外，包括：(a) 提案、计划和股票激励提案的更多细节；(b)《公司法》要求的有关该计划的解释性声明；(c) 与提案、计划和股票激励提案相关的预期时间表 ；(d) 独立董事委员会的一封信，其中载有其向无利害关系股东和股票激励持有人提出的建议 提案、计划和股票激励提案；(e) 一封信独立财务顾问的建议，其中包含其就提案、计划和股票激励 提案向独立董事会委员会提出的建议；以及 (f) 法院会议和股东特别大会的通知（包括与此类会议有关的委托书，供相关股东使用），将根据《收购守则》和适用法律的要求尽快发送给股东和股票激励持有人。
撤回股份在证券交易所的上市
计划生效后，所有计划股份将被取消，计划股份的股票证书将在此后停止 作为所有权文件或证据生效。本计划生效后，公司将根据《上市规则》第6.15条，立即向联交所申请撤回股份在联交所的上市地位。
7
如果计划未获批准或提案失效
在符合《收购守则》要求的前提下，如果任何条件 在最后截止日期当天或之前未得到满足或（如适用）豁免，则提案和计划将失效。如果该计划未获批准或提案失效，则股票在联交所的上市将不会被撤回，而且，由于股票激励提案 以计划生效为条件，股票激励提案将失效。
恢复交易
应公司的要求，证券交易所的股票交易已于2023年7月11日上午10点06分暂停 ，等待本公告发布。
该公司已向联交所提出申请，要求自2023年7月13日上午9时起恢复联交所股份的交易 。
警告
股东、股票激励持有人和潜在投资者应意识到，提案、计划和股票激励提案的 实施须遵守条件或（如适用）豁免。因此，提案和股票激励提案可能会实施，也可能不会实施， 计划可能会生效，也可能不会生效。建议股东、股票激励持有人和潜在投资者在交易公司证券时谨慎行事。对应采取的行动有疑问的人应该 咨询股票经纪人、银行经理、律师或其他专业顾问。
本公告无意也不构成或构成任何出售或认购要约、购买或认购任何证券的邀请，或根据提案、股票激励 提案或其他方式在任何司法管辖区征求任何投票、批准或接受，也不得违反适用法律在任何司法管辖区出售、发行或转让公司证券。提案和股票激励提案将仅通过计划 文件（就股票激励提案而言，还有致股票激励持有人的信，预计将在计划文件寄发时或大约同时发出）提出，其中将包含提案和股票激励提案的完整条款和 条件，包括如何对该提案和股票激励提案进行表决的细节。对提案或股票激励提案的任何批准或其他回应只能根据计划文件（以及股票激励提案，致股票激励持有人的信函）中的信息 作出。
该提案和股票激励提案是否适用于香港以外司法管辖区的公民、居民或国民的人，可能会受到他们所在或居民 或其公民所在司法管辖区的法律的影响。此类计划股东和股票激励持有人应了解并遵守各自司法管辖区的任何适用的法律、监管或税收要求，并在必要时寻求自己的法律咨询。有关海外股东和股票激励持有人的更多信息将分别包含在计划文件和致股票激励持有人的信中。
致美国投资者的通知
该提案和 计划涉及通过《公司法》规定的安排计划取消根据开曼群岛法律注册的公司的证券。股票激励提案代表要约人提出的适当报价
8
就股份激励持有人根据《收购守则》第13条持有的股票激励措施向他们发放。该提案、计划和股票激励提案受 香港程序披露要求和惯例的约束，这些要求和惯例与美国不同。
通过 安排计划进行的交易不受1934年《美国证券交易法》的要约规则或代理招标规则的约束。因此，该提案、计划和股票激励提案受开曼群岛和香港适用于安排计划和证券要约的 程序和披露要求及惯例的约束，这些要求和惯例不同于美国 州联邦证券法适用的披露、程序和实务要求。
计划股票或股票激励措施的美国持有人根据提案、计划或股票激励提案收到的现金可能是出于美国联邦所得税目的的应纳税交易，也可能是适用的美国州和地方以及外国和其他税法。 敦促计划股份或股票激励的每位持有人立即就该提案、计划和适用于他/她的股票激励提案的税收后果咨询他/她/其独立专业顾问。
计划股份或股票激励措施的美国持有人可能很难行使他/她/其根据美国联邦 证券法产生的权利和索赔，因为要约人和公司在美国以外的国家注册成立，他们各自的部分或全部高管和董事可能是美国以外国家的居民。 计划股票或股票激励措施的美国持有人可能无法在非美国法院起诉非美国公司或其高管或董事，理由是他们违反了美国证券法 。此外，计划股份或股票激励措施的美国持有人可能很难强迫非美国公司及其关联公司接受美国法院的判决。
美国证券交易委员会和任何美国州证券委员会均未批准或不批准该提案、该计划或 股票激励提案，也未确定本公告是否准确或完整。在美国，任何与此相反的陈述均为刑事犯罪。
本公告无意，也不构成或构成购买或认购 公司在美国任何证券的要约或邀请的一部分。
前瞻性陈述：本公告可能包括前瞻性陈述。这些前瞻性 陈述可以通过使用前瞻性术语来识别，包括相信、设想、估计、预期、预期、预期、打算、可能、 将或应该，或者在每种情况下，它们的负面或其他变体或类似的术语。这些前瞻性陈述包括所有非历史事实的事项，包括有关 要约人、公司或其各自关联公司的意图、信念或当前预期的陈述。就其性质而言，前瞻性陈述涉及风险和不确定性，因为它们与事件有关，取决于将来可能发生也可能不会发生的 情况。提醒读者，前瞻性陈述并不能保证未来的表现，实际业绩或发展可能与 本公告中包含的前瞻性陈述中提出的或建议的业绩或发展存在重大差异，可能不代表后续时期的业绩或发展。本公告中包含的前瞻性陈述和信息自发布之日起作出 ，除非适用的 证券法或《收购守则》有要求，否则每位要约人和公司均没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述或信息，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
9
就提案、计划和股票激励提案 披露的财务信息已经或将要根据非美国会计准则编制，这些准则可能无法与美国公司或根据美国公认会计原则编制财务报表 的公司的财务信息进行比较。
| 1. | 导言 |
2023年7月13日，要约人要求董事会向计划股东提出提案，提议根据《公司法》第86条通过 的安排计划对公司进行私有化，包括取消计划股份，并以现金向计划股东支付每股计划股份的要约价格，以及 撤回股票在证券交易所的上市。
如果该提案获得批准和实施，则根据该计划，计划股份将在生效之日被取消并消灭 。在取消和取消的同时，公司的股本将通过按面值向要约人发行 的股份总数（等于被取消的计划股份数量）记入要约人的账面值来维持。因取消计划股份而在公司账簿中产生的储备金将用于按面值全额偿还向要约人 发行的新股。
IMAX Barbados（要约人的全资子公司）感兴趣的股份将不构成计划股份的一部分， 也不会被取消。该计划生效后，IMAX Barbados和要约人将分别持有该公司约71.63％和28.37％的股份，股票的上市将从证券交易所撤回。
| 2. | 提案的条款 |
该计划
本计划生效后，所有 的计划股份将被取消，以换取每份计划股份10.00港元的现金。
如果在本公告发布之日之后，宣布、申报或支付了与股票有关的任何股息 和/或其他分配和/或其他资本回报，则要约人保留在与高管协商后（在这种情况下，本公告、计划文件或任何其他提法中的任何提法）将要约价格降至该股息、分配 和/或（视情况而定）的全部或部分资本回报有关要约价格的公告或文件将被视为对要约价格的引用 因此减少了。公司已确认，它不打算在最后截止日期之前公布、申报或支付任何股息、分配或其他资本回报。截至本公告发布之日，公司未申报 但未支付股息。
要约人不会提高要约价格，也不会保留这样做的权利。股东和潜在的 投资者应注意，在本声明发表后，将不允许要约人提高要约价格。
10
10.00港元的发售价代表：
| (a) | 比2023年7月10日（即最后一个完整交易日）联交所 的每股收盘价7.1700港元溢价约39.47％； |
| (b) | 比2023年7月11日（即最后交易日）联交所 的每股收盘价9.1200港元溢价约9.65％； |
| (c) | 比 联交所报的截至最后完整交易日的五个交易日每股约6.8880港元的平均收盘价溢价约45.18％； |
| (d) | 比 联交所报价截至最后完整交易日的30个交易日每股约6.7043港元的平均收盘价溢价约49.16％； |
| (e) | 比 联交所报的截至最后完整交易日的60个交易日每股约6.9633港元的平均收盘价溢价约43.61％； |
| (f) | 比 联交所报的截至最后完整交易日的90个交易日的平均收盘价每股约7.4194港元溢价约34.78％；以及 |
| (g) | 截至2022年12月31日，每股 股5.3190港元的经审计合并归属于股东的资产净值溢价约88.01％（按1.0美元=7.75港元的汇率计算）。 |
要约价格是在考虑了在联交所交易的股票价格以及近年来在香港进行的其他私有化交易后，在公平的商业基础上确定的 。
最高和最低价格
在截至最后交易日（包括最后交易日）的六个月期间，联交所报的最高收盘价为2023年1月27日的11.54港元，联交所报的股份 的最低收盘价为2023年5月25日的6.07港元。
| 3. | 提案和计划的条件 |
只有满足以下条件 或免除（如适用），提案和计划才会生效并对公司和所有计划股东具有约束力：
| (a) | 计划股东代表有权在法院会议上投票的计划股东持有的计划股份价值不低于 75％，亲自出席或通过代理人出席法院会议（巴巴多斯IMAX Bardos 已向大法院承诺不出席法院会议并投票）在法院会议上批准该计划，前提是： |
| (i) | 该计划（通过民意调查）以不少于75％的选票获得批准，该股由无私股东亲自出席或通过代理人参加法院会议并投票；以及 |
11
| (ii) | 出席并以 亲自或代理人在法院会议上投票反对在法院会议上批准该计划的决议的无私股东（通过民意调查）所投的票数不超过所有无私股份所附选票的10％； |
| (b) | 在股东特别大会上亲自或通过代理人投票的 股东以不少于四分之三的多数票通过一项特别决议，以 (i) 通过取消计划股份，批准并实施公司已发行股本的任何削减；以及 (ii) 同时 向要约人发行等于该数量的新股的计划股份被取消，并将因上述计划股份取消而产生的储备金用于按面值全额偿还这样的新股； |
| (c) | 大法院批准了该计划（无论是否经过修改），以及向开曼群岛公司注册处处长 交付大法院注册令的副本； |
| (d) | 在必要的情况下，遵守 《公司法》关于因计划股份和计划分别取消而减少公司已发行股本的适用程序要求和条件（如果有）； |
| (e) | 所有批准均已获得、完成和/或作出，并且在未经 修改或变更的情况下保持全部有效和生效； |
| (f) | 所有适用法律均已得到遵守，任何司法管辖区的任何机构均未施加任何法律、监管或行政要求，而这些要求在适用法律中与 提案或计划有关的法律中没有明确规定的法律、监管和行政要求之外的法律、监管或行政要求； |
| (g) | 在每种情况下，任何司法管辖区都没有采取或提起任何行动、诉讼、诉讼、调查或 调查（或颁布、制定或提出任何法规、法规、要求或命令，但未继续悬而未决），使提案或计划无效、不可执行、非法或不切实际（或将 施加与提案或计划有关的任何重大和不利条件或义务）；以及 |
| (h) | 除非与提案的实施有关，否则这些股票在联交所的上市并非 已被撤回，也没有收到行政部门和/或联交所的迹象表明这些股票在联交所的上市已经或可能被撤回。 |
第 (a) 至 (d) 段（包括）中的条件不能放弃。要约人保留全部或部分放弃上文 (e) 至 (h)（包括）段中全部或任何条件的权利。根据《收购守则》第30.1条附注2，要约人只有在提案背景下引起 援引任何此类条件的权利的情况对要约人具有重大意义时，才能援引任何或全部条件作为不继续执行该计划的依据。公司无权放弃任何条件。
所有条件都必须在最后截止日期当天或之前得到满足或免除（如适用），否则提案和计划将失效。
12
截至本公告发布之日，根据要约人和公司获得的信息， 除了上述条件中明确规定的信息以及计划生效后撤回股票在证券交易所上市的申请外，每位要约人和公司都不知道上文 (e) 段条件中规定的任何 批准，以及每位要约人而且公司也不知道任何其他可能导致以下任何条件的情况上文 (f) 至 (h) (含) 段未得到满足。特别是，截至本公告发布之日，公司不知道任何司法管辖区的任何机构已根据 第 (g) 段的条件采取或提起了任何行动、诉讼、诉讼、调查或调查。
如果条件得到满足或（如适用）被豁免，则该计划将对所有计划 股东具有约束力，无论他们是否出席法院会议或股东特别大会或在会上投票。
警告
股东、股票激励持有人和潜在投资者应意识到，提案、计划和股票激励 提案的实施取决于条件是否得到满足或（如适用）豁免。因此，该提案和股票激励提案可能会实施，也可能不会实施，该计划可能会生效，也可能不会生效。建议股东、股票 激励持有人和潜在投资者在交易公司证券时谨慎行事。对应采取的行动有疑问的人应咨询股票经纪人、银行经理、律师或其他 专业顾问。
| 4. | 股票激励提案 |
截至本公告发布之日，共有6,552,179份未偿还的股票激励措施，包括1,518,800份LTIP期权、1,295,392份股票期权、2,850,001份RSU和887,986份PSU。要约人将根据《收购守则》第13条向股票激励持有人提出适当的要约，如下所述。
LTIP 期权优惠
截至本公告发布之日， 根据LTIP授予了1,518,800份LTIP期权（所有这些期权均已归属并可行使），每种期权都赋予LTIP期权持有人认购每份LTIP期权一股新股的权利（前提是董事会自行决定 与股票结算）。LTIP期权的行使价为每个LTIP期权1.1852美元（每个LTIP期权约为9.1853港元）。
根据LTIP 期权要约，要约人将向LTIP期权持有人提供每个LTIP期权0.8147港元的透视价格（即要约价减去每个LTIP期权的行使价），以取消 个LTIP期权。LTIP期权要约将以该计划生效为条件。
唯一的LTIP期权持有人， 执行董事吉姆·阿萨纳索普洛斯先生向要约人做出了不可撤销的承诺：（i）他不会在要约期内行使未偿还的LTIP期权；（ii）他将接受LTIP期权要约并同意 取消其未偿还的LTIP期权，条件是该计划生效；（iii）他将接受股票奖励要约（如下所述），条件是该计划生效（LTIP 期权持有人 承诺）。
13
股票期权优惠
截至本公告发布之日，根据股票期权计划授予了1,295,392份股票期权（其中1,285,881份股票期权已归属 ，9,511份股票期权未归属），每种期权都赋予股票期权持有人认购每股新股期权（前提是董事会自行决定与股票结算）。适用于每种股票期权的相关行使价 由每股期权18.24港元至36.94港元不等。
根据股票期权要约，要约人将向股票期权 持有人提供面值为每股期权0.0001美元（相当于每股期权0.0008港元）（包括既得和未归属）的面值，用于取消每股期权，因为每股期权的行使价超过要约价且透视价格为负。股票期权要约将以计划生效为条件。
下表列出了股票期权要约下未偿还的 股票期权的行使价和负透视价：
| 拨款日期 | 运动 价格 (港币) |
负数 see- 通过 (港币) |
的数量 分享 选项不是 还没有 可行使 |
的数量 分享 那样的选项 现在是 可行使 |
||||||||||||
| 2017 年 3 月 7 日 |
36.94 | -26.94 | — | 264,437 | ||||||||||||
| 2017 年 8 月 1 日 |
21.43 | -11.43 | — | 136,518 | ||||||||||||
| 2018 年 3 月 7 日 |
24.45 | -14.45 | — | 208,036 | ||||||||||||
| 2018 年 8 月 1 日 |
23.10 | -13.10 | — | 122,460 | ||||||||||||
| 2019 年 3 月 7 日 |
20.71 | -10.71 | — | 321,357 | ||||||||||||
| 2019 年 8 月 1 日 |
18.24 | -8.24 | 9,511 | 233,073 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 总计 | 9,511 | 1,285,881 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||
如果任何未偿还的股票期权在记录日当天或之前根据股份 期权计划的条款按相关的行使价行使，并且相应的股票在记录日期之前转让或发行给该股票期权持有人，则任何此类股份都将是计划股份，如果相关的股票期权持有人不是 要约人音乐会，则此类股份将是无利害股份，法院可能会投票表决会议和股东特别大会
股票奖励优惠
截至本公告发布之日，根据RSU计划授予的2,850,001股限制性股和根据PSU计划授予的887,986股PSU尚未归属 ，每笔都赋予了RSU持有人和PSU持有人（视情况而定）在授予此类RSU或PSU后无偿获得每股RSU或PSU一股新股的附带权利（如果董事会自行决定 与股票结算）。
14
根据RSU计划和PSU计划的规则，公司收购或安排计划不会自动加速或取消 未归属的RSU和PSU。因此，由于该提案，未归属的限制性股票单位和PSU不会被加速归属。
要约人打算实施以下安排，以便 (i) RSU 持有人将因取消其持有的所有 RSU 而获得要约人 RSU；(ii) PSU 持有人将因取消其持有的所有 PSU 而获得要约人 PSU，此类要约人 RSU 和要约人 PSU 的归属符合最初的归属时间表以及 受适用于相应 RSU 和 PSU 的原始归属条件的约束：
| (a) | 在生效之日，每位受限制股份持有人将根据要约人 LTIP 获得要约人 RSU，与他/她截至记录之日持有的 未归属限制性股票单位有关的要约人 RSU； |
| (b) | 就此 RSU 持有人持有的特定 RSU 批次向每位 RSU 持有人授予的要约人 RSU 数量应根据要约价格和以下公式确定： |
A = B x C/ D
在哪里：
A 是指向相关 RSU 持有者持有的特定受限制性股票持有人授予的要约人 RSU 数量；出于这些目的，该受限制性股票持有人在记录日持有的未归属 RSU 将根据其授予日期分成 个不同的部分（每批都是 RSU 批次），因此在同一日期授予的限制性股票单位将形成 RSU 的单一部分；
B 指构成相关 RSU 部分的未归属限制性股票单位的数量；
C 表示等于要约价格的金额；以及
D 指构成相关RSU批次的限制性股票在相关的 授予之日纽约证券交易所公布的要约人资本的每股收盘价；
| (c) | 在生效之日，每位PSU持有人将根据要约人LTIP就其截至记录之日持有的 未归属PSU获得要约人PSU； |
| (d) | 就此 PSU 持有人持有的特定 PSU 批次向每位 PSU 持有人授予的要约人 PSU 数量应根据要约价格和以下公式确定： |
A = B x C/ D
在哪里：
A 是指就该PSU持有人持有的特定PSU批次向相关PSU持有人授予的要约人PSU数量；出于这些目的，该PSU持有人在记录日期持有的未归属PSU将根据其授予日期分成 个不同的部分（每个都是PSU部分），因此在同一日期授予的PSU将形成一批 PSU
15
B 表示构成相关 PSU 批次的未投资的 PSU 数量；
C 表示等于要约价格的金额；以及
D 指构成相关PSU批次的PSU在相关 授予之日纽约证券交易所报的要约人资本的每股收盘价；
| (e) | 要约人 RSU 和/或要约人 PSU 授予 RSU 持有人或 PSU 持有人（视情况而定）将在 生效之日进行，而此类要约人 RSU 和要约人 PSU 的归属时间表应遵循与 相应的 RSU 相同的归属时间表并受相同的条款（包括归属条件以及绩效条件）的约束相关 RSU 持有人或 PSU 持有人（如适用）持有的 PSU 和 PSU；以及 |
| (f) | 根据董事会根据RSU计划和PSU计划随时取消所有未偿还的RSU和PSU以零对价的自由裁量权，董事会将行使酌处权，在生效之日取消每个未归属的RSU和PSU。 |
股份奖励要约将以计划生效为条件。
任何不接受股票奖励要约的RSU持有人或PSU持有人都不会根据股份 奖励要约获得截至记录日的未偿还限制性股和PSU的任何要约人RSU或要约人PSU（视情况而定）。然后，董事会将行使酌处权，根据RSU计划和PSU 计划的条款和条件，取消此类限制性股票单位和PSU，不收取任何对价。
要约人认为，股票奖励要约为RSU持有人和PSU持有人提供了公平和平等的待遇，其依据是 ：
| (a) | 限制性股票单位和PSU的价值将根据10.00港元的发售价确定。因此，RSU 持有人和 PSU 持有人将受益于与计划股东相同的要约溢价； |
| (b) | 根据RSU计划和PSU计划的规则，董事会可以根据董事会自行决定的市值，自行决定是否用股票或现金满足RSU和PSU的归属。公司的既定做法是用股份（而且 不是现金）来结算所有限制性股票单位和PSU的归属。认识到公司私有化后股票将不再具有流动性，要约人提议授予新的要约人RSU和要约人PSU，这些股票在归属时将根据要约人 LTIP 的规则以要约人 的有价和流动性股份（或现金）结算，这将允许RSU持有人和PSU持有人在归属时继续获得流动性证券；以及 |
| (c) | 股票激励是要约人集团薪酬和激励结构的重要组成部分。 向RSU持有人和PSU持有人授予要约人RSU和要约人PSU将使要约人能够继续使这些重要员工的利益与要约人集团及其整个股东的利益保持一致。 还将允许RSU持有人和PSU持有者继续投资于公司业务的增长和价值（通过其对要约人的权益），并激励他们继续为业务增长做出贡献。 |
16
如果任何限制性股票单位和PSU在记录日之前根据RSU计划或PSU计划的条款归属，并且相应的股份在记录日期之前转让或发行给该RSU持有人和PSU持有人，则任何此类股份将是计划股份，如果相关的RSU持有人或PSU持有人不是要约人 音乐会，则此类股份将是无利害关系股票，可以在法院会议和股东特别大会上进行表决。
股票奖励受托人
截至本公告发布之日，股票奖励受托人持有884,232股股票（约占公司已发行股本的0.26％），其中852,482股股票（约占公司已发行股本的0.25％）将用于满足限制性股和PSU的未来授予或归属，31,750股股份将用于偿还Jian先生持有的31,750股既得限制性股票陈德1。截至记录日，股票奖励受托人持有的所有股份应构成计划股份的一部分，并在计划 生效后被取消。在计划生效后，要约人应向股票奖励受托人支付此类股票的总要约价格，然后受托人将向公司支付该总金额。
在要约期内，股票奖励受托人不会进一步在市场上收购股票，公司也不打算授予任何股票激励措施。
股票激励提案将以该计划生效为条件。如果任何条件未得到满足或（如适用） 在最后截止日期当天或之前被豁免，提案和计划失效，则股票激励提案也将失效。
有关 股票激励提案的更多信息将在给股票激励持有人的信中列出，该信将在计划文件寄发时或大约在同一时间发出。
| 5. | 确认财政资源 |
截至本公告发布之日，有：
| (a) | 已发行96,330,543股计划股份； |
| (b) | 1,518,800 LTIP 期权，LTIP 期权持有人已不可撤销地承诺，除非计划失效，否则在要约期内不行使 ； |
| (c) | 1,295,392份股票期权，其中1,285,881份股票期权已归属，9,511份股票期权未归属， 将按每股期权0.0001美元（相当于每股期权0.0008港元）（既得和未归属）进行股票期权要约； |
| 1 | 陈建德先生持有的31,750股限制性股票已于2023年6月23日归属。股票奖励受托人将在2023年7月27日公司的封锁期到期后，向陈建德先生转让 31,750股股份，以结算此类既得限制性股票。 |
17
| (d) | 2,850,001 个 RSU，其中 367,396 个定于 2023 年 12 月 31 日（即最后截止日期）之前归属（ 归属限制性股票）；以及 |
| (e) | 887,986 PSU，其中没有一个将在最后期限日期之前归属。 |
假设 (i) 在记录日当天或之前不会行使或归属任何股票激励措施；以及 (ii) 在记录日当天或之前不会发行任何新股，也不会发放 新的股票激励措施，则提案和股票激励提案将涉及提出取消要约：
| (a) | 96,330,543 股计划股份，以换取每股计划股份 10.00 港元的发售价现金； |
| (b) | 1,518,800 LTIP 期权，以换取每个 LTIP 期权的 0.8147 港元的透视价格 现金；以及 |
| (c) | 1,295,392 份股票期权，以换取每股期权面值 0.0001 美元（相当于 每股期权 0.0008 港元）的现金， |
因此以现金支付的总金额为964,543,833港元.
假设 (i) 截至本公告发布之日，(i) 所有367,396股归属限制性股权股将归属，公司将满足股票奖励 受托人持有的884,232股股票的归属要求；以及 (ii) 在记录日当天或之前不会发行新股，也不会发放新的股票激励措施，则该提案和股票激励提案将涉及提出取消要约：
| (a) | 96,330,543 股计划股份，以换取每股计划股份 10.00 港元的发售价现金； |
| (b) | 1,518,800 LTIP 期权，以换取每个 LTIP 期权的 0.8147 港元的透视价格 现金；以及 |
| (c) | 1,295,392 份股票期权，以换取每股期权面值 0.0001 美元（相当于 每股期权 0.0008 港元）的现金， |
因此以现金支付的总金额为964,543,833港元.
因此，假设在记录日当天或之前不会发行新股，也不会发放新的股票激励措施，则实施该提案和股票激励提案的全部应付金额 将为964,543,833港元。
要约人提议通过其内部现金资源和/或外债融资为提案和股票激励提案下应付的现金对价 全额融资。
摩根士丹利 作为要约人参与提案和股票激励提案的财务顾问，对要约人有足够的财务资源来履行其根据提案和股票激励提案应支付的最大现金 对价的支付义务感到满意。
18
| 6. | 公司的股权结构 |
截至本公告发布之日：
| (a) | 本公司的已发行股本为339,593,143股； |
| (b) | 要约人通过其全资子公司 IMAX Barbados 对243,262,600股股票进行实益控制或获得指示，约占公司已发行股本的71.63％；为避免疑问，这些股份不应构成计划股份的一部分； |
| (c) | 无利益股东（包括股票奖励受托人）合法和/或实益拥有、控制或 持有总共96,330,543股股份，约占公司已发行股本的28.37％； |
| (d) | 股票奖励受托人以信托形式持有与RSU计划和PSU计划有关的884,232股股份，约占公司已发行股本 的0.26％； |
| (e) | 股票激励持有人总共持有6,552,179份未偿还的股票激励措施，包括1,518,800份LTIP 期权、1,295,392 份股票期权、2,850,001 个 RSU 和 887,986 个 PSU；以及 |
| (f) | 除已发行339,593,143股股票和上文 (e) 段提及的股票激励措施外， 公司没有任何已发行股票、期权、认股权证、可转换证券或其他相关证券。 |
股权结构
下表列出了截至本公告发布之日和提案完成后公司的 股权结构，前提是：(a) 在 记录日当天或之前不再发行股份，也不会再发放股票激励；(b) 在生效日期之前，公司的股权不会有其他变化：
| 截至本公告发布之日 | 紧随其后 完成提案 |
|||||||||||||||
| 股东 | 股票数量 | 总人数 中的股份 问题 (%)(4) |
的数量 股份 |
总计 的数量 中的股份 签发 (%)(4) |
||||||||||||
| (A) 要约人(1) |
— | — | 96,330,543 | 28.37 | ||||||||||||
| (B) 要约人音乐会（不受本计划约束） |
||||||||||||||||
| IMAX 巴巴多斯(1) |
243,262,600 | 71.63 | 243,262,600 | 71.63 | ||||||||||||
| (C) 要约人和要约人音乐会 (A) + (B)(2) |
243,262,600 | 71.63 | 339,593,143 | 100.00 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
19
| (D) 无利害关系的股东 |
||||||||||||||||
| 导演(3) |
||||||||||||||||
| 陈建德先生 |
88,861 | 0.03 | — | — | ||||||||||||
| 吉姆·阿萨纳索普洛斯先生 |
576,966 | 0.17 | — | — | ||||||||||||
| 周美惠女士（Jessie） |
296,760 | 0.09 | — | — | ||||||||||||
| 约翰·戴维森先生 |
454,526 | 0.13 | — | — | ||||||||||||
| 简月西女士 |
435,108 | 0.13 | — | — | ||||||||||||
| 黎明陶宾女士 |
454,526 | 0.13 | — | — | ||||||||||||
| 彼得·洛尔先生 |
328,860 | 0.10 | — | — | ||||||||||||
| 股票奖励受托人(4) |
884,232 | 0.26 | — | — | ||||||||||||
| 其他无私股东 |
92,810,704 | 27.33 | — | — | ||||||||||||
| 小计 |
96,330,543 | 28.37 | — | — | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 已发行股份总数 (C) + (D) |
339,593,143 | 100.00 | 339,593,143 | 100.00 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
注意事项：
| 1. | IMAX Barbados 是一家在巴巴多斯注册成立的有限责任公司，由要约人全资拥有。 截至本公告发布之日，巴巴多斯IMAX直接拥有243,262,600股股票，因此根据证券及期货条例，要约人被视为对巴巴多斯IMAX持有的243,262,600股股票感兴趣。IMAX Barbados 感兴趣的股票 将不构成计划股份的一部分，也不会被取消。该计划生效后，IMAX Barbados和要约人将分别拥有约71.63％和28.37％的股份。 |
| 2. | 摩根士丹利是要约人的财务顾问，负责提案和股票激励 提案。因此，根据《收购守则》一致行动定义的第 (5) 类，假定摩根士丹利和摩根士丹利集团中以自有账户持有股票或全权管理股票的摩根士丹利集团相关成员与 公司保持一致（摩根士丹利集团成员持有的股份除外，这些成员是豁免本金交易者或豁免基金经理 ，就收购而言，每种情况均由行政部门承认代码）。摩根士丹利集团成员如果是豁免本金交易员和豁免基金经理，其唯一原因是 控制，受摩根士丹利控制或与摩根士丹利受相同控制，则不被视为与要约人一致行事。 |
摩根士丹利集团成员持有或由其持有的公司股份或任何其他相关证券（定义见《收购守则》第22条附注4）的持有、借款、出借和交易的详情（豁免本金交易者或豁免基金经理持有的股份或代表摩根士丹利集团其他部分的 非全权投资客户持有的股份）（如有），将在本公告发布之日之后根据 {br 规则 3.5 的注释 1 尽快获得} 收购守则。如果摩根士丹利集团成员的持股、借款、贷款或交易意义重大，要约人和公司将进一步公布，无论如何，此类信息将在 计划文件中披露。本公告中有关持股、借款或贷款的声明
20
要约人协同方对公司的股份或任何其他相关证券（定义见《收购守则》第22条附注4）的 或交易受摩根士丹利集团相关成员的持有、 借款、贷款或交易（如果有）的约束。
但是：
| (a) | 根据《收购守则》第35.4条的要求，摩根士丹利集团任何成员以与要约人或公司有联系的豁免委托交易者 的身份持有的股份不得在法院会议或股东特别大会上进行表决，摩根士丹利集团任何成员以 豁免委托交易员的身份为非全权投资客户持有的股份（不是除非另有说明，否则不得在法院会议或股东特别大会上对要约人或要约人音乐会进行表决 已与行政部门确认；以及 |
| (b) | 经高管同意，可允许此类豁免主要交易者持有的股票在法院会议和股东特别大会上投票 ，前提是：(i) 相关的关联豁免主要交易者作为非全权委托客户的简单托管人持有相关股份；(ii) 相关关联豁免委托交易者与其客户之间有 合同安排，严格禁止摩根士丹利集团的此类成员行使任何权益对相关股票的自由裁量权；(iii) 所有 指令应仅来自该非全权委托客户（如果没有发出指示，则不得对相关关联豁免主交易者持有的相关股票采取任何行动）； 和 (iv) 该非全权委托客户不是要约人或要约人音乐会。 |
在2023年7月13日（即本公告发布之日和 要约期开始之日）之前的六个月内，以及自要约期开始至摩根士丹利集团发出计划文件之前的最近实际可行日期的任何股票交易（不包括摩根士丹利集团成员的股票交易 本金交易者或豁免基金经理的股票交易，或者摩根士丹利集团成员的股票交易摩根士丹利集团为摩根的非全权投资客户开户Stanley group）将根据《收购守则》第22条在计划文件中披露 。
| 3. | 这些董事均未与要约人一致行事。 |
| 4. | 截至本公告发布之日，股票奖励受托人持有884,232股股票（约占公司已发行股本的0.26％），其中852,482股股票（约占公司已发行股本的0.25％）将用于满足限制性股票单位和PSU的未来授予或归属，31,750股股份将用于偿还持有的31,750股既得限制性股票由陈建德先生主讲2。更多细节载于标题一节4.股票激励提案以上。根据 《上市规则》第17.05A条以及RSU计划和PSU计划的规则，股票奖励受托人不得行使其所持股份所附的表决权。因此，此类884,232股股票不会在法院 会议和股东特别大会上对该计划进行表决，尽管这些股份构成计划股份的一部分，并且是无利害关系的股份。 |
| 5. | 上表中的所有百分比均为近似值，四舍五入到最接近的小数点后两位，由于百分比四舍五入到小数点后两位， 总百分比的总和可能不一致。 |
| 2 | 陈建德先生持有的31,750股限制性股票已于2023年6月23日归属。股票奖励受托人将在2023年7月27日公司的封锁期到期后，向陈建德先生转让 31,750股股份，以结算此类既得限制性股票。 |
21
| 7. | 在法院会议和股东特别大会上投票 |
只有截至会议记录日的计划股东才能出席法院会议并投票批准该计划。作为要约人音乐会 派对，IMAX Barbados 将向大法院承诺不出席法院会议并在会上投票。要约人还将向大法院承诺受该计划的约束，以确保其遵守该计划的条款和 条件，并受其约束。
截至会议记录日，所有股东都有权出席股东特别大会，并对特别决议进行表决，以 批准并生效 (a) 通过取消计划股份在生效之日对公司已发行股本的任何削减；以及 (b) 同时向要约人发行等于 取消的计划股份数量的新股数量和创建的储备金的申请由于上述取消了计划股份，以按面值全额偿还此类新股。
由于股票奖励受托人与要约人不一致，因此股票奖励受托人持有的股份为无利害关系股份， 有权在法院会议和股东特别大会上进行表决。但是，根据《上市规则》第17.05A条以及RSU计划和PSU计划的规则，股票奖励受托人不得行使其持有 股份所附的表决权。
| 8. | 有关该群组的信息 |
本公司是一家在开曼群岛注册成立的豁免有限责任公司，其股份自2015年10月8日起在证券交易所主板上市。该公司是一家领先的娱乐技术公司，是影院网络、销售和维护业务领域IMAX品牌的独家授权商，也是大中华区发行IMAX 格式电影的唯一商业平台。本集团主要从事娱乐业，专门从事基于数字和电影的电影技术。
根据公司已公布的经审计的合并财务报表，下表列出了集团截至2022年12月31日的三个 财政年度的财务信息：
| 截至十二月三十一日止的年度 | ||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
| 000 美元 | 000 美元 | 000 美元 | ||||||||||
| 收入 |
73,330 | 112,801 | 52,331 | |||||||||
| 税前利润（亏损） |
15,281 | 50,488 | (8,604 | ) | ||||||||
| 税后利润（亏损） |
10,758 | 38,217 | (26,739 | ) | ||||||||
截至2023年3月31日，公司拥有约7,800万美元的现金及现金等价物，其中 约3100万美元在中国大陆以外持有，约4,700万美元3在中国大陆举行。
| 3 | 正如要约人在 10-Q 表格截至2023年3月31日的三个月未经审计的季度报告中披露的那样（见第63页）。 |
22
| 9. | 有关要约人的信息 |
要约人是一家在加拿大注册成立的有限责任公司，在纽约证券交易所上市。Offeror 是用于娱乐和活动的首屈一指的全球技术 平台。通过其专有软件、剧院建筑、专利知识产权和专业设备，Offeror提供了独特的 端到端打造卓越、身临其境的内容体验的解决方案。
截至本公告发布之日，要约人通过其全资子公司IMAX Barbados间接持有243,262,600股股票，约占公司已发行股本的71.63％。
23
根据要约人公布的截至2022年12月31日止年度的经审计的合并财务报表及其截至2023年3月31日的三个月的季度报告，下表列出了要约人集团在这些时期的某些财务信息：
| imax 公司 不包括 IMAX 中国 |
IMAX 中国 | IMAX 公司 （合并） |
减去： 少数民族 利息 |
总计 可归因 变为常用 股东 的 IMAX 公司 |
||||||||||||||||
| 在截至2023年3月31日的三个月中(9) |
| |||||||||||||||||||
| 调整后息税折旧摊销前利润000 美元) |
14,636 | (3) | 17,674 | (2) | 32,310 | (1) | 5,028 | (1) | 27,282 | (1) | ||||||||||
| 调整后的息税折旧摊销前利润率 (%)(4) |
24.2 | 66.5 | 37.2 | 66.7 | 34.4 | |||||||||||||||
| 净收入 (000 美元) |
(4,285 | )(6) | 9,408 | (6) | 5,123 | (5) | 2,669 | 2,454 | (8) | |||||||||||
| 每股收益 (000 美元)(7) |
(0.08 | ) | 0.17 | 0.09 | 0.05 | 0.04 | (8) | |||||||||||||
| 截至二零二二年十二月三十一日止年度内(9) |
| |||||||||||||||||||
| 调整后息税折旧摊销前利润000 美元) |
57,581 | (3) | 38,108 | (2) | 95,689 | (1) | 11,231 | (1) | 84,458 | (1) | ||||||||||
| 调整后的息税折旧摊销前利润率 (%)(4) |
25.3 | 52.0 | 31.8 | 53.8 | 30.2 | |||||||||||||||
| 净收入 (000 美元) |
(30,140 | )(6) | 10,263 | (6) | (19,877 | )(5) | 2,923 | (22,800 | )(8) | |||||||||||
| 每股收益 (000 美元)(7) |
(0.53 | ) | 0.18 | (0.35 | ) | 0.05 | (0.40 | )(8) | ||||||||||||
注意事项：
| 1. | 这些调整后的息税折旧摊销前利润数据取自要约人公布的截至2022年12月31日止年度的经审计的合并财务报表（见第67页）及其截至2023年3月31日的三个月季度报告（见第63页）中标题为 “调整后每信贷额度的息税折旧摊销前利润 融资利润” 的细列项目。 |
| 2. | 公司调整后的息税折旧摊销前利润反映了归属于公司的调整后息税折旧摊销前利润（由要约人公布） 的金额，该金额根据美国公认会计原则确定，并根据要约人信贷额度进行了某些调整。 |
| 3. | 要约人（不包括公司）调整后的息税折旧摊销前利润的计算方法是从要约人的合并调整后息税折旧摊销前利润（如上表所示）中减去归属于公司的调整后息税折旧摊销前利润 。 |
| 4. | 调整后的息税折旧摊销前利润率是通过将调整后的息税折旧摊销前利润除以收入计算得出的，取自8-K表中标题为 “调整后息税折旧摊销前利润率” 的 行项目，该项目涉及截至2022年12月31日止年度的要约人全年业绩（见第15页） 和截至2023年3月31日的三个月的季度业绩（见第14页）。 |
24
| 5. | 要约人的合并净收入来自8-K表中标题为 “报告的净收益 （亏损）” 的细列项目，该项目与要约人截至2022年12月31日止年度的全年业绩（见第10页）和截至2023年3月31日的三个月的季度业绩（见 第9页）有关。 |
| 6. | 公司净收入的计算方法是将8-K表中标题为 “归属于非控股权益的净收益（亏损） ” 的细列项目除以标题为 “非控股权益所有权百分比” 的细列项目，这些项目与要约人截至2022年12月31日的全年业绩（见第10和16页）以及截至2023年3月31日的三个月的季度业绩（见第9和15页）有关。 |
| 7. | 每股收益的计算方法是将截至2022年12月31日止年度的要约人全年业绩（见第15页）和截至2023年3月31日的三个月（见第10页）的季度业绩（见第10页）的8-K表中标题为加权平均已发行股票的加权平均数除以净收益（如上表所示）。 |
| 8. | 包括在截至2023年3月31日的三个月内对要约人造成160万美元或每股0.03美元的负面影响的税收估值补贴，以及截至2022年12月31日止年度对要约人产生1,650万美元或每股0.29美元的负面影响。 |
| 9. | 上述披露的财务信息是根据美国公认会计原则编制的。会计 准则不同于国际财务报告准则，后者是公司作为在联交所主板上市的公司为编制和提供财务信息而采用的准则。因此，上文 披露的公司的财务信息与公司在向证券交易所提交的文件中直接报告的财务业绩无法直接比较。 |
正如 在公司2023年4月28日的公告中所披露的那样，要约人宣布了截至2023年3月31日的三个月未经审计的业绩（财报稿），并向美国证券交易委员会提交了截至2023年3月31日的三个月的10-Q表未经审计的 季度报告（季度报告）。根据《收购守则》第10条，收益报告和 季度报告（要约人2023年第一季度披露）中披露的财务信息构成盈利预测。它不符合《收购守则》第10条所要求的标准，也没有根据《收购守则》第10条进行报告 ，因此，建议公司的股东和潜在投资者在评估提案和股票激励提案的案情和 缺点时谨慎依赖要约人2023年第一季度的披露。
由于公司 财务顾问和审计师编制报告需要更多时间，因此将在发送给股东的下一份文件（即计划文件）中根据《收购守则》第10.4条报告要约人2023年第一季度的披露。但是，由于公司预计 将公司截至2023年6月30日的六个月的中期业绩（2023年中期业绩）纳入发送给股东的计划文件，因此《收购守则》第10.4条对 要约人2023年第一季度披露报告的要求将被纳入计划文件所取代。
| 10. | 要约人对集团的意图 |
截至本公告发布之日，要约人打算让集团继续经营其现有业务，而要约人 并无计划对以下内容进行任何重大变更：(a) 集团的业务（包括对集团任何固定资产的任何重新部署）；或 (b) 继续雇用集团员工（ 正常业务过程除外）。
25
截至本公告发布之日，预计提案完成后： (a) Daniel MANWARING先生将继续担任公司首席执行官，向理查德·盖尔丰德先生汇报并监督所有本地业务职能，包括分销、营销、财务和其他领域 ，专注于公司在大中华区的商业利益；(b) 公司总部仍将设在上海，在北京设有办事处。
| 11. | 独立董事委员会 |
独立董事会委员会由简月赛女士、约翰·戴维森先生、Dawn TAUBIN女士和 Peter LOEHR先生（均为独立非执行董事）组成，由董事会设立，负责就以下问题向无私股东和股票激励持有人提出建议： (i) 提案、计划和股票激励提案的条款是否公平合理；以及 (ii) 是否公平合理在法院会议上对该计划以及与 实施该计划有关的决议投赞成票股东特别大会上的提案。
由于理查德·盖尔丰德先生（担任非执行董事和 董事会主席）也是要约人的首席执行官，罗伯特·李斯特先生（非执行董事）也是 要约人的首席法务官兼高级执行副总裁，因此理查德·盖尔丰德先生和罗伯特·李斯特先生被视为对该提案感兴趣，不会成为独立董事委员会的成员。
| 12. | 独立财务顾问 |
截至本公告发布之日，公司尚未就该提案和股票激励 提案任命独立财务顾问。独立财务顾问将由董事会任命，经独立董事会委员会批准，在适当时候就提案和股票激励提案向独立董事会委员会提供建议。任命独立财务顾问后，将发布另一份 公告。
| 13. | 提案的理由和好处 |
对于要约人：该提案将增强大中华区的运营灵活性，为要约人带来财务收益，并简化 集团结构
该提案将为要约人提供更大的运营灵活性，以寻求IMAX 技术在大中华市场的新增长机会和应用。在财务方面，要约人预计，根据要约人和公司的历史 财务状况，该提案将在提案实施后立即增加其每股收益，同时也为要约人在使用公司现金和潜在的税收效率方面提供了更大的灵活性。该提案还将使要约人和公司能够节省与维持上市相关的管理、合规和 其他相关成本（根据公司在2022财年报告的成本和支出，这可以节省约200万美元）。
26
该提案将使要约人和公司能够精简其集团结构，进一步使 大中华区业务与要约人的全球运营保持一致，包括优化其公司结构和集团税收筹划，以及简化财务报告。该提案将创建一个统一的上市平台，这也可能 降低公开市场向要约人和公司分配相应估值的复杂性。
要约人进一步预计，该提案的实施将为其提供更大的长期战略选择灵活性。公司的上市推动了公司在大中华区的增长，公司预计该提案将在大中华区蓬勃发展的娱乐市场中进一步扩大IMAX品牌和 技术。
对于计划股东来说：该提案是 以令人信服的溢价实现投资的有吸引力的机会
公司股票的交易流动性已从2018年的日均交易量982,361股大幅下降至2023年1月1日至包括最后一个完整交易日期间的每天301,831股。流动性的下降限制了股票对市场参与者的吸引力 ，并影响了股票的价格以及公司以有吸引力的条件筹集新资金的能力。低水平的交易流动性也影响了股东在不对价格产生不利影响的情况下购买和出售大量 股票的能力。尽管在过去几年中受到 COVID-19 的影响，该公司的财务表现仍保持弹性，但 Last Full Trading Date 的公司股价仍接近历史最低水平，与 2018 年以来的历史最高水平相比下跌了 75.9%。尽管公司一直在进行股票 回购以表明其对公司长期前景的信心，但要约人对公司所有权的潜在上限为75％（以维持其公开上市量为25％），这将阻碍要约人进一步回购股票的能力，因为该公司现在拥有近71.63％的股份。该提案可能会进一步将公司的交易流动性整合为要约人的交易流动性，因为希望接触公司的股东可以投资要约人 在纽约证券交易所上市的股票。
要约人认为，该提案为计划股东提供了机会 以高于近期市场价格的令人信服的溢价处置其股份，而不受任何流动性折扣的约束。每股计划股份的发售价为10.00港元，比联交所最后一个完整交易日的收盘价 每股7.1700港元溢价约39.47％，比截至最后一笔完整交易日的30和90个交易日的平均收盘价约6.7043港元和7.4194港元溢价约49.16％和34.78％ 分别是日期。
本节中没有标题为13的陈述。 提案的原因和收益应解释为意味着要约人或公司在本年度或未来几年的收益或财务业绩必须分别等于或超过要约人或公司的历史或公布的收益或财务业绩 。
| 14. | 撤回股份在证券交易所的上市 |
计划生效后，所有计划股份将被取消，计划股份的股票证书将在此后停止 作为所有权文件或证据生效。本计划生效后，公司将根据《上市规则》第6.15条，立即向联交所申请撤回股份在联交所的上市地位。
27
将通过公告通知股东，告知在联交所股票交易的最后一天 的确切日期，以及该计划和撤回股票在联交所上市的生效日期。该提案和股票激励 提案的实施详细时间表将包含在计划文件中，该文件还将包含该计划和股票激励提案的更多细节。
| 15. | 如果计划未获批准或提案失效 |
在符合《收购守则》要求的前提下，如果任何条件未得到满足或（如适用） 在最后截止日期当天或之前被豁免，则提案和计划将失效。如果该计划未获批准或提案失效，则股票在联交所的上市将不会被撤回，而且，由于股票激励提案以计划 生效为条件，股票激励提案将失效。
如果计划未获批准或提案失效，则 《收购守则》对后续要约施加限制，大意是要约人或在提案过程中与之一致行事的任何人（以及随后与其中任何人协调行事的任何人）均不得在本计划未获批准或提案失效之日起12个月内宣布要约或可能的要约向公司报价，除非得到高管的同意。
| 16. | 与该建议及股票激励建议有关的一般事宜 |
计划股份的海外持有人和海外股票激励持有人
该提案和股票激励提案是否适用于香港以外司法管辖区的公民、居民或国民 可能会受到他们所在或居住或其公民的相关司法管辖区的法律的影响。此类计划股东和股票激励持有人应了解并遵守各自司法管辖区的任何适用的法律、 监管或税收要求，并在必要时寻求自己的法律咨询。有关海外股东和股票激励持有人的更多信息将分别包含在计划文件和致股票激励持有人的 信中。
海外计划股东和希望就该提案、计划和/或股票激励提案采取任何行动的股票激励持有人有责任确信在任何此类行动中完全遵守相关司法管辖区的法律法规， 包括获得可能需要的任何政府、外汇管制或其他同意，遵守任何其他必要的手续以及支付任何发行，任何相关的转让税或其他税收管辖权。
计划股东和股票激励持有人的任何批准或接受都将被视为此类人员向要约人、公司及其各自的顾问（包括担任要约人财务顾问的摩根士丹利）的陈述和保证，这些法律和法规已得到遵守。如果您对自己的职位有疑问，应咨询您的 专业顾问。
28
如果任何相关法律或法规都禁止向海外计划股东和股份 激励持有人发送计划文件，或者只有在遵守要约人或公司董事认为过于繁琐或繁重（或不符合 公司或股东的最大利益）的条件或要求后才能生效，则不得向此类持有人发送计划文件计划股份和此类股票激励持有人。为此，公司将在此时根据《收购守则》第8条附注3申请高管 可能要求的豁免。只有当高管确信向计划股份 的持有人或股票激励持有人发送计划文件会带来过重的负担时，才会批准任何此类豁免。在批准任何此类豁免时，高管将关注计划文件中的所有重要信息都提供给这些计划股东或股票激励持有人。
税务建议
如果计划股东和股票激励计划 持有人对提案、计划或股票激励提案的税收影响有任何疑问，建议他们咨询自己的专业顾问。需要强调的是，要约人、要约人音乐会 各方、公司、摩根士丹利、其各自的最终受益所有人、董事、高级职员、员工、代理人和合伙人以及参与提案、计划或股票激励提案的任何其他人均不对提案、计划或股票激励提案对任何人的任何税收影响或责任承担任何 责任。
该计划的费用
如果独立董事会 委员会或独立财务顾问不推荐该提案、计划和/或股票激励提案，并且该计划未获批准，则公司因提案、 计划和股票激励提案而产生的所有成本和支出应由要约人根据《收购守则》第2.3条承担。
其他安排
截至本公告发布之日：
| (a) | 另存标题部分中披露的内容6.公司的股权结构如上所述， 要约人和任何要约人音乐会方均不拥有、控制或指导任何股份； |
| (b) | 另存标题部分中披露的内容6.公司的股权结构如上所述， 没有任何证券、认股权证或期权可转换为要约人或任何要约人音乐会方持有、控制或指挥的股份； |
| (c) | 在本公告发布之前（包括本公告发布之日）之前的六个月内，要约人或任何要约人音乐会方均未对任何股票进行任何股票或任何可转换 证券、认股权证、期权或衍生品的有价交易； |
| (d) | 要约人和任何要约人协同方均未就公司 证券签订任何未偿还的衍生品； |
29
| (e) | 要约人或任何要约方均未借入或借出公司的任何股份或任何其他相关 证券（定义见《收购守则》规则22附注4）； |
| (f) | 除LTIP期权持有人承诺外，要约人或要约方没有收到任何不可撤销的承诺，即投票赞成或反对该计划，或者 接受或不接受股票激励要约的不可撤销的承诺； |
| (g) | 除提案和股票激励提案外，《收购守则》第22条附注8中提及的任何种类的要约人或任何要约人音乐会方与该提案可能具有重要意义的任何其他人之间的要约人的股份或股份的安排（无论是期权、 赔偿还是其他方式）； |
| (h) | 要约人或任何要约人协同方所参与的任何协议或安排均与其可能或可能不援引提案、计划或股票激励提案的条件的情况有关 ； |
| (i) | (i) 任何股东；以及 (ii) (a) 要约人或要约人协约方；或 (b) 公司或公司的子公司或关联公司之间没有谅解、安排、协议或特别协议（定义见《收购守则》第 25 条）；以及 |
| (j) | 除了要约价格和根据股票激励提案提供的对价外， 不存在要约人或任何要约方就提案、计划或 股票激励提案向计划股东或股票激励持有人支付或支付的任何其他对价、补偿或福利。 |
寄发计划文件
一份计划文件，除其他外，包括：(a) 提案、计划和股票激励提案的更多细节；(b) 根据《公司法》的要求就该计划发表的解释性声明 ；(c) 与提案、计划和股票激励提案有关的预期时间表；(d) 独立董事委员会的一封信，其中载有 向无利害关系股东和股票激励持有人提出的建议提案、计划和股票激励提案；(e) 建议信独立财务顾问将根据《收购守则》和适用法律的要求，尽快向股东和股票激励持有人发出独立财务顾问，其中载有就提案、计划和股票激励提案向独立董事会委员会提出的建议；以及 (f) 法院会议和股东特别大会的通知（包括与此类会议有关的委托书，供相关股东使用）。
计划文件将包含重要信息，敦促无私股东或股东（视情况而定）在法院会议或股东特别大会上投票（或提供任何委托书）之前，仔细阅读计划 文件。
30
| 17. | 恢复交易 |
应公司的要求，股票于2023年7月11日上午10点06分暂停在联交所的交易，等待本 公告发布。
该公司已向联交所提出申请，要求自2023年7月13日上午9时起恢复联交所股份的交易， 生效。
| 18. | 交易披露 |
根据《收购守则》第3.8条，特此提醒要约人和公司的相关联营人（定义见《收购守则》），包括拥有或控制要约人或公司任何类别相关证券5％或以上的任何 个人，根据《收购守则》第22条披露其在公司任何相关证券中的交易。
根据《收购守则》第3.8条，《收购守则》规则22附注11的全文转载如下。
股票经纪人、银行和其他中介机构的责任
股票经纪人、银行和其他代表客户交易相关证券的人一般有责任尽其所能确保这些 客户了解根据规则22对要约人或受要约公司的关联人以及其他人所承担的披露义务，并且这些客户愿意遵守这些义务。在适当情况下，直接与 投资者打交道的本金交易者和交易商也应提请注意相关规则。但是，当在任何7天内为客户进行的任何相关证券的交易总价值（不包括印花税和佣金）低于100万美元时，这不适用。
这种豁免并不改变委托人、合伙人和其他人本人 主动披露自己的交易的义务，无论涉及什么总价值。
预计中介机构将 与行政部门合作进行交易查询。因此，那些交易相关证券的人应该明白，作为合作的一部分，股票经纪人和其他中介机构将向高管提供有关这些交易的相关 信息，包括客户的身份。
| 19. | 定义 |
在本公告中，除非上下文另有要求，否则以下表达式的含义如下。
| 齐心协力 |
与《收购守则》中赋予的含义相同 | |
| 适用法律 |
任何 机构的任何及所有法律、规则、条例、判决、决定、法令、命令、禁令、条约、指令、指南、标准、通知和/或其他法律、监管和/或行政要求 | |
31
| 批准 |
任何适用法律要求或可取的批准、授权、裁决、许可、许可、许可、许可、许可、许可、许可、许可、许可、许可、许可、许可、许可、许可、许可、许可、许可、登记、备案，或集团任何 成员根据提案的条款和条件（包括撤回股票在证券交易所的上市），均不包括任何 向任何不需要该管理局的机构提交或通知批准、确认、许可、同意或许可 | |
| 同事 |
其含义与《收购守则》所赋予的含义相同 | |
| 权威 |
任何超国家、国家、联邦、州、地区、省、市、地方或其他政府、政府、准政府、准政府、法律、监管或行政机构、部门、分支机构、机构、委员会、 局或机构（包括任何证券或证券交易所）或任何法院、法庭或司法或仲裁机构 | |
| 董事会 |
董事会 | |
| 《公司法》 |
开曼群岛公司法（2023年修订） | |
| 公司或 IMAX 中国 |
IMAX China Holding, Inc.，一家在开曼群岛注册成立的有限责任公司，其股份在联交所主板上市（股份代号：1970） | |
| 条件 |
实施建议和计划的条件，如标题部分所述3.提案和计划的条件在这份公告中 | |
| 控制 |
与《收购守则》中赋予的含义相同，控制权和受控权应据此解释 | |
| 法庭会议 |
在大法院的指示下召开的计划股东会议，会上将对该计划（无论是否修改）进行表决，或其任何延期 | |
| 信贷额度 |
要约人、富国银行、全国协会（作为代理人）与其一方的贷款集团于2022年3月25日签订的第六份经修订和重述的信贷协议 | |
32
| 导演 |
本公司的董事 | |
| 不感兴趣的股票 |
除要约人或任何要约人音乐会派对实益拥有的任何股份外，包括摩根士丹利集团任何成员在非全权和非专有基础上为非要约人或要约人音乐会派对的客户持有的任何股份，但不包括要约人或要约人音乐会 | |
| 不感兴趣的股东 |
无私股票的持有人，为避免疑问，包括摩根士丹利集团中就收购守则而言，以豁免本金交易员或豁免基金经理的身份行事的任何成员 | |
| 生效日期 |
该计划根据《公司法》和条件生效的日期 | |
| EGM |
在法院会议结束或休会后立即举行公司特别股东大会，目的是除其他外，批准因取消计划股份而导致公司股本的任何减少；以及计划的实施 | |
| 行政人员 |
证董事会企业融资部执行董事或执行董事的任何代表 | |
| 大法院 |
开曼群岛大法院 | |
| 小组 |
本公司及其子公司 | |
| HK$ |
港元，香港的合法货币 | |
| 香港 |
中华人民共和国香港特别行政区 | |
| 国际财务报告准则 |
《国际财务报告准则》 | |
| IMAX 巴巴多斯 |
IMAX（巴巴多斯）控股有限公司，一家在巴巴多斯注册成立的有限责任公司，也是该公司的控股股东 | |
| 独立董事委员会 |
董事会独立委员会，包括简悦赛女士、约翰·戴维森先生、Dawn TAUBIN女士和Peter LOEHR先生（均为独立非执行董事） | |
33
| 独立财务顾问 |
公司根据《收购守则》第2.1条经独立董事委员会批准后任命的独立财务顾问，负责就以下问题向独立董事委员会提供建议： (i) 提案、计划和股票激励提案的条款是否公平合理；以及 (ii) 是否在法院会议上对该计划投赞成票以及与 {br 相关的决议} 在股东特别大会上实施该提案 | |
| 最后完整交易日期 |
2023年7月10日，是本公告发布前股票在联交所交易的最后一整天 | |
| 最后交易日期 |
2023年7月11日，是本公告发布前股票在联交所交易的最后一天 | |
| 上市规则 |
不时修订的《香港联合交易所有限公司证券上市规则》 | |
| 最后停留日期 |
2023 年 12 月 31 日，或要约人与公司之间可能商定的较晚日期，或在适用范围内，根据大法院的指示，在所有情况下，均由高管允许并经摩根 Stanley 同意 | |
| LTIP |
公司于 2012 年 10 月通过的不活跃长期激励计划，根据该计划，自公司股票于 2015 年 10 月 8 日在联交所主板 上市之日起，将不再根据LTIP 提供或发放任何激励措施 | |
| LTIP 选项 |
公司根据LTIP授予的股票期权 | |
| LTIP 期权持有人 |
LTIP 期权的持有人 | |
| LTIP 期权持有人承诺 | LTIP 期权持有人做出的不可撤销的承诺，其详细信息载于标题部分4.股票激励提案” | |
| LTIP 期权优惠 |
由要约人或代表要约人向LTIP期权持有人提出的要约 | |
34
| 会议记录日期 |
确定计划股东出席法院会议并在会上投票的权利以及股东出席股东特别大会并在会上投票的权利的记录日期 | |
| 摩根士丹利 |
摩根士丹利亚洲有限公司，一家在香港注册成立的有限责任公司，根据《证券及期货条例》获准从事第1类（证券交易）、第4类（就证券提供意见）、第5类（就期货 合约提供意见）、第6类（就企业融资提供意见）和第9类（资产管理）受监管活动，以及与提案和股票激励计划有关的要约人的财务顾问 | |
| 优惠期 |
其含义与《收购守则》所赋予的含义相同，该守则于2023年7月13日生效，即本公告发布日期 | |
| 报价价格 |
要约人根据本计划以现金支付给计划股东的每股计划股份的注销要约价为10.00港元 | |
| 要约人 |
IMAX Corporation，一家在加拿大注册成立的有限责任公司，在纽约证券交易所（纽约证券交易所代码：IMAX）上市，也是该公司的最终控股股东 | |
| Offeror 音乐会 |
根据《收购守则》与要约人一致行事或假定与要约人一致行事的人，包括：(a) IMAX Barbados；以及 (b) 摩根士丹利集团的成员（以 豁免本金交易员或豁免基金经理的身份除外，在每种情况下都被高管承认为收购守则） | |
| 报价人 LTIP |
要约人通过的第二次修订和重述的长期激励计划，不时修订 | |
| 要约人 RSU |
要约人根据要约人 LTIP 授予的限制性股票单位（既得或未归属） | |
| 要约人 PSU (s) | 要约人根据要约人 LTIP 授予的绩效股份单位（既得或未归属） | |
| 中华人民共和国或中国 |
中华人民共和国，就本公告而言，不包括香港、中华人民共和国澳门特别行政区和台湾 | |
35
| 提案 |
要约人根据本 公告中规定的条款和条件通过计划将公司私有化以及撤回股票在联交所上市的提案 | |
| PSU (s) |
公司根据PSU计划授予的绩效股份单位（归属或未归属） | |
| PSU 支架 |
PSU 的持有者 | |
| PSU 计划 |
公司于2020年3月12日通过并不时修订的首次公开募股后绩效股份单位计划规则 | |
| PSU Tranche |
其含义在标题部分中给出4.股票激励提案” | |
| 录制日期 |
确定计划股东在计划下的应享权利的记录日期将公布 | |
| 相关证券 |
其含义载于《收购守则》规则22附注4中 | |
| RSU (s) |
公司根据 RSU 计划授予的限制性股份单位（既得或未归属） | |
| RSU 持有者 | RSU 的持有者 | |
| RSU 计划 |
本公司于2015年9月21日通过并不时修订的限制性股份单位计划规则 | |
| RSU Branche |
其含义在标题部分中给出4.股票激励提案” | |
| 方案 |
根据《公司法》第86条为实施该提案而提出的安排计划 | |
| 计划文件 | 要约人和公司的综合计划文件，除其他外，其中包含提案和股票激励提案的更多细节，以及标题为 的部分中列出的其他信息16。与提案及股票激励提案有关的一般事宜寄发计划文件在这份公告中 | |
| 计划份额 |
除IMAX Barbados感兴趣的股票外，记录日期已发行的股份 | |
36
| 计划股东 |
截至记录日期的计划股份的注册持有人 | |
| SFC |
香港证券及期货事务监察委员会 | |
| SFO | 《证券及期货条例》（香港法例第571章） | |
| 股份 |
公司已发行资本中每股面值为0.0001美元的股份 | |
| 股票奖励优惠 |
由要约人或代表要约人向RSU持有人和PSU持有人提出的要约 | |
| 股票奖励受托人 |
Computershare Hong Kong Trustet Limited，受托人被任命持有股份，等待根据受限制股份单位计划和PSU计划授予的限制性股票单位和PSU的归属 | |
| 股票激励持有人 | LTIP 期权、股票期权、RSU 和 PSU 的持有人 | |
| 股票激励提案 |
LTIP 期权要约、股票期权要约和股票奖励要约，详情载于标题部分4.股票激励提案” | |
| 股票激励 |
任何 LTIP 期权、股票期权、RSU 和/或 PSU（视情况而定） | |
| 股票期权 |
本公司根据股票期权计划授予的股票期权 | |
| 股票期权持有人 | 股票期权持有人 | |
| 股票期权优惠 |
由要约人或代表要约人向股票期权持有人提出的要约 | |
| 股票期权计划 |
该公司于2015年9月21日采纳的首次公开招股后股票期权计划规则，该规则不时修订 | |
| 股东 |
股份的注册持有人 | |
| 证券交易所 | 香港联合交易所有限公司 | |
| 收购守则 |
香港证监会不时修订的《收购及合并守则》 | |
| 美国或美国 |
美利坚合众国 | |
37
| 美国公认会计准则 |
《美国公认会计原则》 | |
| 美国证券交易委员会 |
美国证券交易委员会 | |
| 美元$ |
美元，美国的合法货币 | |
| 归属限制性股票 | 其含义在标题部分中给出4.股票激励提案” | |
| “%” |
百分比 | |
除非本公告中另有规定，否则本公告中将美元兑换成港元，仅作为 的说明，汇率为1.00美元至7.75港元。没有陈述任何以美元或港元计算的金额本来可以或可能按该汇率或任何其他汇率进行兑换。
如果本公告的英文版本和中文版本之间有任何不一致之处，则以英文版本为准。
| 根据董事会的命令 IMAX 公司 Kenneth I. Weissman 副总法律顾问兼公司秘书 |
根据董事会的命令 IMAX 中国控股有限公司 何一凡（Yvonne） 联席公司秘书 |
香港，2023 年 7 月 13 日
截至本公告发布之日，要约人的董事为达伦·特鲁普先生、理查德·盖尔丰德先生、盖尔·伯曼先生、埃里克 德米里安先生、凯文·道格拉斯先生、大卫·勒布朗先生、迈克尔·麦克米伦先生、史蒂夫·帕蒙先生、达娜·塞特尔女士和黄仁女士。
要约人的董事对本公告中包含的信息（与集团有关的信息除外 ）的准确性共同承担全部责任，并在进行所有合理的询问后确认，据他们所知，本公告中表达的观点（董事以董事身份表达的观点除外）是在经过适当而仔细的考虑后得出的，本公告中没有其他未包含的事实，省略这会使任何本公告中的陈述具有误导性。
截至本公告发布之日，董事会由三名执行董事组成，即陈建德先生、Jim ATHANASOPOULOS先生和周美惠女士（Jessie），两名非执行董事，即理查德·盖尔丰德先生和罗伯特·李斯特先生，以及四名独立 非执行董事，即约翰·戴维森先生、简悦赛女士、道恩·陶宾女士和彼得·洛尔先生。
董事们对本公告中包含的信息（与要约人和要约人音乐会各方有关的信息除外）的准确性承担全部责任，并在进行所有合理的询问后确认，据他们所知，本公告中表达的观点（要约人董事以 身份以要约人董事的身份表达的观点除外）是在经过适当和仔细考虑后得出的而且其中没有其他事实没有包含任何其他事实公告，遗漏该公告将使本公告中的任何陈述具有误导性。
38
