附录 99.1

商业行为和道德守则

2023 年 6 月

布鲁克菲尔德公司

《守则》的 原则摘要¹

保护公司的资产、资源和数据

账簿和记录的准确性以及公开披露的准确性

对利益相关者的责任

通信和媒体

利益冲突和个人行为

积极的工作环境

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¹ 这些原则仅供摘要之用。有关这些 物品的更多详细信息，请参阅随附的代码。

² “客户” 包括私募基金、上市发行人和独立账户。

遵守法律、规则、规章和政策

经常问的问题

为什么我们有密码？

作为布鲁克菲尔德团队的一员，该守则是 你应该如何行事的指南。维护我们的企业文化并确保遵守法律、监管 和信托义务对组织至关重要，遵守守则有助于我们做到这一点。

谁必须遵守守则？

Brookfield Corporation、其全资子公司以及某些永久和其他受控关联公司 的所有董事、高级职员、员工 和临时员工，他们没有采用自己的行为准则或其他符合本准则规定的政策，如本准则简介部分所述 。

你的责任是什么？

你有两个责任。首先， 你必须遵守守则的各个方面，并每年证明你的承诺。其次，如果您怀疑有人可能违反了本守则 或此处提及的政策，则您有义务举报。要举报，请按照《守则》的章节进行举报：“举报 潜在的违规行为”。

我怎么知道有没有问题？

该守则试图处理你可能遇到的 最常见的问题，但它无法解决可能出现的所有问题。当你不确定该怎么做时， 问自己以下问题：

如果您对 这些问题中的任何一个回答 “是”，则您提议的行为可能违反本准则，您应该寻求帮助。

我应该如何寻求帮助？

如果您对《守则》、 此处提及的任何政策或指导方针，或者对在特定情况下应采取的最佳行动方针有疑问，则应向主管或布鲁克菲尔德法律与监管小组成员寻求指导 （这些成员及其联系信息 列于附表 A）。

如果我想匿名举报怎么办？

您可以通过联系公司的举报热线进行匿名举报 ，该热线由独立第三方运营，每周 7 天、每天 24 小时提供服务。按司法管辖区划分的举报热线电话号码见附表 A。如果您选择匿名举报 ，您的匿名性将在法律允许的范围内得到最大程度的保护。但是，请记住， 保持匿名性可能会限制公司调查您的担忧的能力。

违反 代码会有什么后果？

违反本守则或此处引用的政策 和准则，其后果可能有所不同。如果你是一名员工，可能会导致谴责 或其他纪律处分，包括因故解雇你在公司的工作。如果你是董事，违规行为 可能需要你辞职。某些违反《守则》的行为也违反了适用的法律，因此可能会在布鲁克菲尔德以外的地方造成严重后果 。根据您的行为，不遵守该守则可能会导致民事或刑事起诉，这可能 导致巨额罚款、处罚和/或监禁。

导言

本《商业行为准则》 和道德准则（“准则”）适用于所有董事、高级职员、雇员和临时工³(i) 布鲁克菲尔德公司及其全资子公司（“公司”）的 （统称 “你”）；（ii） 某些永久关联公司（Brookfield Business Partners LP、Brookfield Infrastructure Partners LP、Brookfield Property Partners LP、 、布鲁克菲尔德基础设施公司、布鲁克菲尔德可再生能源公司和布鲁克菲尔德商业公司） （“上市实体”）；以及（iii））公司的任何其他受控关联公司（连同上市实体、“受控的 关联公司”，统称公司、“我们”、“我们”、“我们的”、“Brookfield” 或 “公司”），除非该受控关联公司采用了自己的行为准则和/或其他与本准则规定一致的政策 。⁴

商业行为标准

Brookfield 力求培养和维持 诚实、开放、信任、正直和专业精神的声誉。我们的客户 和投资者对布鲁克菲尔德的信心和信任是我们非常重视并努力保护的。在许多方面，我们的声誉是我们最重要的商业资产。 因此，我们的所有活动都应诚实和正直地进行，并遵守适用的法律和监管 要求。

我们采用了《守则》及相关的 政策和程序，以维护我们的文化，并确保遵守适用于我们活动的法律、监管和信托要求。我们期望并要求您遵守本守则的文字和精神（以及不时更新和/或取代的相关政策和程序）。本守则以引用方式纳入了以下公司政策和计划，应将其与《守则》一起阅读 ： ⁵

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³ 就本守则而言，“临时工” 包括在我们场所工作的非全职员工以及 顾问和承包商等。聘用临时工的业务组负责确保 临时工证明其遵守准则的承诺。

⁴ 如果受控关联公司采用了自己的行为准则和/或与本准则规定一致的政策，则受控关联公司的董事、高级职员、员工和临时工将遵守这些 政策，如果发生冲突，则遵守该守则控制的条款。如果受控关联公司没有采用自己的 行为准则和/或其他符合本准则规定的政策，则受控关联公司必须根据其业务背景审查本准则和 政策，以确保该守则和此类政策是适当的，并满足适用于其业务的所有法律和监管 要求和风险。

⁵ 《守则》中提及的所有政策和计划均可在内联网上查阅。

保护公司的资产、 资源和数据

公司的资产 只能用于合法的商业目的。

该公司的资产用于 业务，而不是个人用途。该公司的资产涵盖许多类别。资产可以是实物、有形商品，例如办公用品、 家具、计算机或无形物品，例如知识产权。您有责任保护公司的资产 免受损失、损坏、盗窃、滥用和浪费。如果您意识到我们的资产丢失、损坏、被盗、滥用或浪费，或者对如何正确使用这些资产有疑问 ，则应与您的主管交谈。公司的名称（包括其公司信头和 徽标）、设施和关系是宝贵的资产，只能用于授权的公司业务。

如果您将公司的资产 用于个人利益或以其他方式浪费公司的资产，则可能违反了您对公司的责任。您 有责任不滥用公司资源进行赔偿。任何对授权公司开支的报销申请 都必须是合法的业务开支。如果您不确定某项费用是否合法，则应与您的主管 交谈或参考公司的 差旅和费用政策.

必须始终保护机密信息 。

我们必须保护我们所拥有的 机密信息，包括有关我们的信息以及有关其他公司以及我们的客户和投资者的信息。机密 信息包括但不限于重要的非公开信息、您拥有的所有机密备忘录、笔记、清单、记录和其他 文件，包括硬拷贝和软拷贝。所有这些信息都应在您停止工作后立即交付给公司 或应公司的要求随时交付，并且在您离开公司后，您保护这些信息的义务仍在继续。 您必须保护从办公室移走的机密信息的硬拷贝和软拷贝 (例如，可以在 家里或外部会议上使用）。

在讨论公司业务时，务必谨慎行事 。这包括遵守信息屏障协议，只与公司中那些 “需要知道” 信息的个人讨论公司业务。此外，注意不要在电梯、餐厅和公共交通等公共场所或在办公室外使用电话或电子邮件时讨论公司业务 。您 还应注意不要将机密信息留在无人值守的会议室或其他人可以访问的公共场所 。您必须完成强制性的数据保护培训，并通过警惕打开附件 或点击链接来降低网络安全风险。有关如何保护机密和个人 数据的更多信息，请参阅数据保护计划。在布鲁克菲尔德任职期间，如果您得知或怀疑 无意中披露了有关公司或其他实体的机密信息，请在使用这些信息或根据这些信息采取行动之前寻求法律与监管小组成员的指导。

或代表公司持有的个人数据的使用必须遵守数据保护法。

在我们有合法依据的情况下，公司收集有关组织内外个人的个人数据 。这对于有效 和高效地管理和管理我们的业务运营是必要的。个人数据⁶ 除其他外，包括敏感的个人、医疗和财务信息。我们应采取一切合理措施，仅在需要保留个人数据的时间内保留 个人数据，并遵守我们的数据保护/隐私政策。

个人 数据的收集和使用受各种法律和监管要求的约束。您必须采取一切合理措施，确保个人数据保密 ，只有公司需要了解这些信息才能履行职责的个人才能访问。 此外，如果业务开展需要向第三方披露个人数据（例如，以便第三方 可以向公司提供服务或收购公司的资产或业务），那么您必须确保此类转让符合 适用的法律和监管要求。这可能包括确保第三方受书面协议的约束，该协议包含 保密义务以及其他义务，这些义务必须包含在我们运营或拥有客户或投资者的某些司法管辖区 的数据保护法中。在所有其他情况下，您只能根据法律或监管 要求披露个人数据。

在正常情况下，公司 在公司运营的司法管辖区之间传输个人数据，包括欧洲经济区（“EEA”）以外的司法管辖区、 英国、巴西、中国、香港、日本、韩国、迪拜国际金融中心（“DIFC”）和新加坡。 如果您将个人数据传输到欧洲经济区、英国、巴西、中国、香港、日本、韩国、DIFC 或新加坡以外，那么 您必须确保允许这样做（例如，个人已表示同意或已签署相应的数据 传输协议）。此外，您应确保以与公司在这些司法管辖区内保护个人数据的方式一致 的方式保护个人数据，并且无论如何都要遵守所有适用的数据 保护法律。

您有责任确保 您理解并遵守我们的数据保护/隐私政策。有关遵守数据保护法的更多信息， 请参阅公司的 数据保护政策 以及中提及的相关政策 数据保护计划.

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⁶ “个人数据” 的含义与适用的数据 保护或隐私立法中赋予它的含义或任何类似术语相同。

知识产权归公司所有 。

在工作期间， 您可能单独或与他人共同参与知识产权的创造、开发或发明，例如概念、方法、流程、发明、 机密信息和商业秘密、专有技术、实物产品、想法、计划、软件、应用程序、代码、 著作权作品、商标、服务标志和设计，包括但不限于改善现有 知识产权属于公司。所有此类知识产权及其权利应归公司所有， 您对此类知识产权的精神权利（如果有）将被放弃。您有责任与公司合作并提供 所有必要的协助，包括准备和执行任何必要的文件，例如转让和申请 代表公司向相关政府机构注册权利，以确保所有知识产权和相关 权利成为或被承认为公司的专有财产。

必须保留公司 的文件。

至关重要的是，您必须帮助保存 我们的业务记录，遵循任何文档保留政策中规定的指导方针，并遵守相关的法律和监管 要求。如果您被告知您的文件与预期的或待决的诉讼、调查或审计有关，则您 必须遵循法律顾问关于保留文件的通知中规定的指导。

确保正确使用生成式人工 智能 (AI) 工具。

生成式 AI 工具，例如 ChatGPT、 Bard、Bing、Ernie 以及其他具有预先训练语言模型的产品，是强大的工具，如果使用得当，可以使我们的业务受益。 但是，使用这些工具可能会带来与机密信息的保护和人工智能生成输出的可靠性 相关的重大风险。

输入到生成式 AI 工具中的任何信息都将合并到模型中。这使得输入有可能归产品提供商所有，也有可能与组织外部的其他用户共享此类输入 。此外，生成式 AI 工具受到可用于训练的数据的限制。 此类数据可能不完整或已过时，这可能导致模型提供的信息不准确或不可靠。

除下文所述外，不得与生成式 AI 工具共享机密、 非公开、个人或专有信息。这包括与以下内容相关的信息：

尽管有上述规定，机密、 非公开、私人和/或专有信息可以与已获得明确批准并通过布鲁克菲尔德内部技术服务小组提供 供内部机密使用的生成式人工智能工具共享，但须遵守可能规定的指导方针和/或 政策。

此外，应仔细审查和评估生成式 人工智能工具的任何输出，包括已获技术服务小组批准供内部机密使用的人工智能工具版本， 的质量和准确性。Brookfield 及其员工仍然对其工作的质量和 准确性负责，包括任何判断或决策。

账簿和记录的准确性以及 公开披露

确保公司的账簿 和记录完整准确，所有商业交易都经过适当授权。

公司的账簿和记录必须反映其所有交易，以便编制准确的财务报表。员工绝不得 向 (i) 外部审计师；(ii) 内部审计师；或 (iii) 公司的审计委员会隐瞒信息。此外， 任何人以欺诈手段影响、胁迫、操纵或误导公司的外部审计师都是非法的。

公司的合同和 协议管理着我们的业务关系。由于管理合同和协议的法律繁多且复杂，我们 制定了政策和程序，以确保公司签订的任何合同都获得适当的批准级别。因此，代表公司签订合同或协议的员工必须获得适当的授权才能签订合同或协议，在 签订合同或协议之前，这些文件必须根据政策或惯例的要求由法律顾问进行审查。如果您不确定 是否拥有代表公司签订合同的适当授权，请参阅公司的 签名权限和 批准阈值政策。

确保公司提供 完整、真实和明确的公开披露。

所有负责 准备公司公开披露或在此过程中提供信息的员工都必须确保 公开披露信息是诚实而准确的。员工必须意识到并报告以下任何情况：(a) 在编制、维护、评估、审查或审计任何财务报表或财务记录时出现欺诈或 故意错误；(b) 内部会计控制方面的缺陷或不遵守内部会计控制；(c) 任何公开披露文件 中的虚假陈述或虚假陈述，例如年度和季度报告、招股说明书、信息/代理通告和新闻稿；或 (d) 偏离公司财务状况的全面、真实 和简单报告。

此外，每个 担任财务报告监督职务的人及其家庭成员，⁷ 不得从外部审计师那里获得任何税收或其他服务，无论公司或该人 是否为服务付费。

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⁷ 就本守则而言，“家庭成员” 是指与您住在同一住所的您的配偶、伴侣或其他 家庭成员。

对利益相关者的责任

公平地与公司的 利益相关者打交道。

您必须公平地与公司的 证券持有人、客户、客户、供应商、我们运营所在的社区、其他利益相关者和竞争对手打交道。为维护我们 的声誉和与利益相关者的关系，请勿从事任何非法或不道德的行为。

尽管客户资金是你自己的资本，但以 的身份管理。

公司在管理其客户的资产方面负有信托责任 。在与客户和潜在客户 客户以及客户账户中的投资者（和潜在投资者）打交道或进行任何相关活动时，您都必须谨慎行事，避免出现不当行为。在这方面，您必须 避免参与任何可能导致实际、潜在或感知到的利益冲突的活动，并避免采取任何可能 被视为违反信任的行动，除非此类活动根据适用的法律和监管要求向相关利益相关者全面公平披露 并经其批准的框架得到解决。为此，当公司的利益干扰甚至似乎干扰了第三方 投资者作为公司客户的利益时，就会发生 “利益冲突” 。

通信和媒体

正确而恰当地使用公司的各种 沟通形式。

所有以书面形式沟通的业务事项必须通过公司的电子邮件系统和/或公司为 此类用途提供和批准的其他系统进行。⁸这些系统必须由 Brookfield 的内部技术服务组 安装在您的设备上。您必须始终适当、专业地使用我们的电子邮件、互联网、电话和其他 形式的沟通。员工必须遵守我们的 企业信息安全政策 以及 所有相关政策。虽然我们意识到需要限制将这些工具用于个人目的，但任何此类使用都不应过度 或减损您的工作。正如《守则》原则摘要所概述的那样，与商业活动相关的电子通信 不得通过未经专门批准用于商业活动的电子通信系统进行，包括 （除其他外）个人电子邮件账户、个人短信、未经批准的聊天论坛和社交媒体。

员工不应通过电子邮件将业务 信息发送到其个人电子邮件账户，也不得在个人计算机或其他非工作电子设备上保留商业信息的副本。使用公司提供的技术（例如计算机、手机和语音信箱）时，不应指望您发送或接收的信息是 是私密的。您的活动可能会受到监控，以确保这些资源得到适当使用，并且 符合公司的政策和法律法规；请参阅 员工和个人数据保护 政策和隐私声明。

当公司电子邮件系统、其他系统和设备上的 时，员工应小心，确保系统或设备中不会引入病毒、“特洛伊木马” 或类似物品 ，包括点击网络钓鱼电子邮件中的链接。打开来自未知来源的不请自来的电子邮件或看似可疑的电子邮件时，应格外小心 。如果您 不确定电子邮件或通信的来源，或者怀疑您的 IT 设备/设备可能有病毒，请立即通知 IT 部门。如果您在工作场所之外使用我们的 IT 设备/设备，则必须特别警惕 ，并采取我们可能不时要求的预防措施，防止 导入病毒或危及系统安全。该系统包含机密信息，受数据保护法规 的约束。必须极其谨慎地处理此类信息，并遵守我们的数据保护政策和数据保护 计划。

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⁸ 布鲁克菲尔德目前批准的系统包括：布鲁克菲尔德的彭博聊天、微软 Teams、Cisco Jabber、微信的微信、WhatsApp Business 和 Kakao Talk。随着时间的推移，其他系统可能会获得批准。

使用 社交媒体时要谨慎。

公司的社交媒体 政策是，除非您获得明确授权，否则严禁您在所有社交媒体论坛上发表评论、发布或以其他方式讨论 公司、其客户和客户、其（及其客户）投资者、其员工，以及其证券、投资和其他 商业事务，包括但不限于社交网络、聊天室、维基、虚拟世界和博客 （统称为 “社交媒体”）。在参与在线活动时，您是Brookfield的代表，您必须确保 您在网上的行为，包括在社交媒体上的行为，是适当的，并且符合我们的价值观。有关 适当使用社交媒体的更多详情，您应参考公司的 企业信息安全政策.

除非获得授权，否则请勿代表公司 发言。

作为一家上市公司， 重要的是要确保我们与投资公众的沟通：(a) 及时； (b) 完整、真实和明了；(c) 根据所有适用的法律和监管 要求保持一致和广泛传播。除非根据布鲁克菲尔德被指定为 “发言人”，否则您不得代表布鲁克菲尔德发表公开声明 披露政策。每个受控关联公司都有自己的关于公开 披露的政策，如果您是其中一个实体的董事、高级管理人员或员工（或代表他们行事），则应该 遵守此类政策。

如果股东、财务分析师、 媒体成员或其他第三方联系您要求提供信息，即使请求是非正式的，也不要回应，除非 您获得授权。在这种情况下，请将请求转交给您的主管或将请求转发给公司 从事投资者关系或沟通工作的个人。欲了解更多信息，您应该参阅 披露政策 公司 或受控关联公司（如适用）。

利益冲突和个人 行为

表现出增强您和公司的正面形象的个人行为 。

无论是在工作之内还是工作之外的个人行为，都应该强化你、公司及其业务活动的正面形象。在所有个人和商业往来中运用良好的判断力 是至关重要的。您应避免从事可能损害公司声誉、 或您的声誉以及可能破坏您与公司或公司与其客户之间信任关系的活动。 行为不当的员工可能会受到纪律处分，包括因故解雇。

在参与外部个人利益时，请记住你对布鲁克菲尔德的责任 ；在从事公司职务 范围之外的商业活动之前，请获得许可。

公司鼓励董事 和员工积极参与他们的社区。在从事个人、政治、非营利性活动或其他类似 活动时，请注意你参与任何外部利益不得妨碍你充分履行对 Brookfield 的职责，也不得与公司的利益发生冲突或以其他方式不利于公司的利益。此外，确保当您 参与这些活动时，未经明确授权，您不会被视为代表公司发言或行事。

“外部业务活动”， 也称为 “OBA”，包括个人在公司职责范围之外的任何业务活动，包括 作为其他商业组织的员工、独立承包商、独资经营者、高管、董事或合伙人的任何活动， 无论是否涉及薪酬。员工在接受 OBA 之前必须获得其业务部门和法律和 监管小组成员的批准。在接受任何 OBA 之前，公司的董事必须向董事会主席提供建议。根据任何当地监管要求，在与公司无关的慈善机构或小型私人 家族控股公司的董事会任职无需事先批准。为了更清楚起见，在 家族控股公司的董事会任职无需获得批准，这是个人商业事务的延伸；但是，需要在 一家拥有重要业务的私营运营企业的董事会任职。如果您对是否需要获得许可有疑问，请咨询法律与监管小组 的成员。

避免 中您的个人利益与公司、其客户或客户账户投资者的利益相冲突的情况。

为此，当一个人的私人利益有意识或无意识地倾向于该人，或者似乎倾向于 该人以不符合公司利益的方式行事时，就会发生 “利益冲突” 。如果您参与 任何阻碍您正确履行公司职责的活动，或者可能造成一种可能影响您 客观、有效和符合公司最大利益的行为能力的活动，包括个人利益 br} 或从我们与公司、业务合作伙伴、交易对手、投资银行、经纪公司、服务 的关系中获得好处，则可能存在利益冲突提供者和其他选民。因此，您必须将公司在任何商业事务中的利益置于任何个人 利益之上。请记住，公司的利益包括公司对客户的义务。

由于与布鲁克菲尔德的另一名员工 有 “密切的个人关系”，您也可能有 利益冲突或出现利益冲突。为确保妥善管理这些关系，并以 适当和负责任的方式处理任何可能的利益冲突，您应向人力资源部（“HR”） 部门披露此类关系的存在。

就本守则而言，亲密的 个人关系包括但不限于与父母或父母等同物（例如养父母）、近亲 亲戚或朋友、配偶、未婚妻、普通法或其他与您有过或曾经有过浪漫或亲密关系的人的关系。

判断你 是否存在利益冲突的最好方法是问问自己，一个消息灵通的人是否会合理地得出结论，你的兴趣、活动 或亲密的个人关系会以任何方式影响你代表公司履行职责的决定或表现。 为避免利益冲突，请在出现潜在冲突时予以识别；如果您不确定 某一特定利益或活动是否会导致冲突局面，请联系法律与监管小组，或者联系人力资源部披露 可能引发冲突的任何密切个人关系。董事应就冲突事宜与董事会主席协商。此外，如果 您发现其他董事、高级管理人员或员工有任何冲突或潜在冲突，则应酌情咨询人力资源部、法律 和监管小组或董事会主席。

不要把企业机会 当作自己的个人机会。

禁止你利用你在布鲁克菲尔德工作时意识到的商业或投资机会 个人好处。当机会出现时，您对 公司负有促进其利益的责任，并且您不得以任何方式与公司竞争。此外， 您的个人交易活动必须符合公司的规定 个人交易政策.

积极的工作环境

致力于营造我们不受歧视的 相互尊重的工作环境，⁹ 暴力¹⁰和骚扰。¹¹

Brookfield 致力于促进工作场所的机会均等和多元化。我们重视多元化、公平和包容性，我们都应该尽自己的一份力量来维护 我们相互尊重的工作环境，让每个人都感到安全、包容和富有成效。公司不容忍工作场所的歧视、 暴力或骚扰。所有董事、高级管理人员和员工都必须努力确保公司是一个安全和相互尊重的环境 ，高度重视诚信、公平和尊重。有关公司对其积极 工作环境的承诺的更多信息，请参阅公司的 积极的工作环境政策.

您有责任举报 歧视、暴力和骚扰。

如果您经历或意识到 您认为是歧视、暴力或骚扰的行为，则应根据《守则》的 “举报 潜在违反守则的行为” 部分和/或按照 积极的工作环境政策。关于 歧视、暴力或骚扰的举报将受到认真对待和调查。如果你被发现歧视、行事 或威胁要对布鲁克菲尔德的任何人采取暴力行动或骚扰，或者如果你故意宽恕对他人的歧视、 暴力或骚扰，你将面临纠正措施，包括解雇，恕不另行通知 和有正当理由。

我们希望在歧视、暴力和骚扰方面营造一种举报 的文化，因为举报对于我们作为一家公司消除这些行为至关重要。 虽然如果您故意对无辜方提出虚假指控，我们保留采取纠正措施的权利，但您不会因为作出真诚举报或协助调查举报而面临 报复。

致力于确保 其他董事、高级职员和员工的健康和安全。

我们都有权在安全健康的 环境中工作。在这方面，你必须：

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⁹ “歧视” 是指基于受法律保护的规定特征 对个人或群体的差别待遇。规定的特征通常包括年龄、肤色、种族、宗教、性别、性别、 婚姻状况、血统、性取向、国籍、残疾。歧视是否是故意的并不重要； 重要的是行为的效果。

¹⁰ “暴力” 是指导致 意图造成、可以合理地解释为威胁造成或能够对自己或他人造成死亡或人身伤害、 或财产损失的行为（口头、书面或身体伤害）。

¹¹ “骚扰” 是指已知或理应知道为 不受欢迎的行为，包括行为 (例如，言论和行为），理智的人会认为这些言论和行为是敌对的， 是羞辱性或辱骂性的，或者对他/她造成折磨。骚扰涵盖各种行为，包括性骚扰、欺凌和 心理骚扰。骚扰可能以多种方式发生，在某些情况下可能是无意的，但无论意图如何，所有骚扰都会对个人的工作表现和整个工作场所产生负面影响。

如果您或您认识的人有 直接面临严重人身伤害的危险，请先致电当地执法部门，然后根据《守则》的 “举报潜在违反守则的行为” 部分和/或根据 积极的工作环境政策.

人权与现代 奴隶制

我们承诺以合乎道德 和负责任的方式开展业务，包括以尊重和支持保护人权的方式开展活动， 包括但不限于：

我们努力将这些标准 嵌入我们所有的核心业务活动中，包括我们的 ESG 尽职调查指南和供应商管理计划中规定的培训、沟通、合同和尽职调查流程。这些做法延伸到我们与主要供应商和其他业务 合作伙伴的互动。有关我们的商业惯例、系统和控制措施的更多信息，以防范现代奴隶制和人口贩运， 请参阅公司的 反现代奴隶制和人口贩运政策.

环境、社会 和治理 (“ESG”) 管理

我们的经营理念基于我们的信念，即对利益相关者负责任地行事是经营富有成效、盈利和可持续发展的基础 ，价值创造和可持续发展是互补的目标。这种观点得到了我们 作为长期资产所有者和经营者的100多年历史中所学到的东西的支持，其中许多资产构成了全球 经济的支柱。我们的长期重点有利于在整个资产管理业务和基础业务中实施强有力的ESG计划， 一直是我们的关键优先事项。我们的 ESG 政策概述了我们的 ESG 方针，该方针基于以下指导原则：

我们的 ESG 尽职调查指南 纳入了可持续发展会计准则委员会 (SASB) 参与指南，以协助投资团队对所有正在考虑的投资的重大ESG因素进行全面 审查。作为布鲁克菲尔德ESG方法的一部分， 所有尽职调查工作都必须考虑ESG尽职调查指南。我们的供应商管理计划还纳入了 ESG 注意事项 （如适用）。

遵守法律、规则、法规 和政策

了解并遵守适用于您职位的所有 法律、规则、法规和政策。

我们的业务受到严格监管， 并且公司致力于遵守适用的法律、规则、法规和政策。我们每个人都必须承认我们作为个人的 义务，以了解和遵守在履行 职责时适用于我们的法律、规则、法规和政策，包括专门适用于上市公司、资产管理公司和投资顾问的法律，以及 适用范围更广泛的法律，例如禁止内幕交易和其他形式的市场滥用行为。

公司的许多活动 受法律、规则、规章和政策的约束，这些法律法规和政策可能会发生变化。如果您对与您在布鲁克菲尔德的职责相关的某些法律、规则、法规或政策的适用性或解释 有疑问，则应咨询法律和 监管小组的成员。如果当地法律、习俗或惯例与《守则》发生冲突，则必须遵守最严格的法律、习俗或惯例。 如果您知道我们的任何可能非法的行为，您有责任举报。总的来说，对法律的无知并不是违法的辩护 。我们希望您尽一切合理努力熟悉影响您活动的法律、规则、法规和政策，并遵守这些法律、规则、法规和政策。如果您对上述任何内容的适用性或解释有任何疑问，应该 向公司的法律与监管小组寻求建议。

如果您拥有重要的非公开信息，请勿交易 公司的证券和任何其他公开交易的证券。

在 Brookfield 期间， 你可能会获得或知道重要的非公开信息，¹² 要么是关于公司、受控关联公司或关联或无关的上市实体。您不得使用此信息 为自己或他人获取经济利益，无论是通过为自己进行交易、“向” 他人提供 信息（即向亲戚或朋友等其他人披露信息）或其他方式。这样做不仅违反了《守则》，将导致因故立即终止，而且还严重违反了证券法，并将使任何 个人面临潜在的民事和刑事起诉。

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¹² 如果一个有理智的投资者在决定购买、卖出或持有该实体的证券 时很可能认为该信息很重要，或者如果可以合理地预期该信息会导致证券的市场价格或价值发生重大变化，则有关该实体的信息是 “重要的”。 信息是 “非公开的”，直到向公众普遍披露并且证券 市场已经过了足够的时间来消化这些信息。如果您不确定信息是重要信息还是非公开信息，请咨询您的法律与监管 合规小组以获取指导。

当布鲁克菲尔德实体处于与其收益发布相关的季度封锁期或 处于特殊封锁期时，可能会禁止交易布鲁克菲尔德 证券。有关封锁期的信息可以通过公司的内联网获得。

如果 您对证券法或公司的内部交易政策和程序有疑问，请联系公司 法律与监管小组的成员或参阅个人交易政策.

根据你在 公司的职位，你可能需要预先清算交易或完全避免交易。

布鲁克菲尔德旗下的 员工分为三类 个人交易政策— 投资准入人员、准入人员和内部人士。员工 是根据他们在布鲁克菲尔德的职位、角色、责任和/或活动在这些类别中指定的，详情见更多 个人交易政策。布鲁克菲尔德的人力资源部将在招聘时将员工指定为准入人员、 投资访问人员和/或内部人士，并在必要时根据角色和/或头衔的变更 更新此类称号。布鲁克菲尔德的法律与监管小组将在雇用时以及此后的任何职称变更将他们的指定及其影响 通知员工。

业内人士、Access Persons 及其家庭成员必须预先清算布鲁克菲尔德和非布鲁克菲尔德证券（即所有可交易证券）的交易。所有 非雇员董事只能预先清算布鲁克菲尔德证券的交易。

投资准入人员及其家庭成员 必须预先清算布鲁克菲尔德证券的交易。

投资准入人员及其家庭成员通常被禁止对所有非布鲁克菲尔德证券进行个人交易。此类人员必须将 的非布鲁克菲尔德证券交易委托给盲目信托或对投资 决策拥有完全自由裁量权的第三方财务顾问。总的来说，这些你没有自由裁量权的账户应该由不是你的家庭成员的独立第三方 管理。

有关第三方全权委托账户中的交易预审和 交易活动的更多信息，请参阅公司的 个人交易政策.

不要行贿或接受贿赂， 包括 “便利费”。

我们重视以诚实和正直经营 业务的声誉。保持这种声誉对我们来说至关重要，因为它激发了我们 利益相关者对我们业务的信心，这最终意味着它对企业有利。我们不会直接或 间接行贿以促进我们的业务，也不允许您代表我们行贿或授权他人代表我们行贿。这个承诺来自最高管理层，你必须达到这个标准。贿赂是指为了不当影响决策或在促进、加强、获得或保留 业务方面获得不当或不公平优势而提供、承诺、给予或 接受的任何有价值的东西。贿赂可能并不总是以现金支付的形式出现，也可以采取许多其他形式，包括礼物、旅行、招待、 政治捐款、慈善捐款、就业机会、实习和借调。便利费¹³ 也是一种贿赂形式，因此不允许。欲了解更多详情，请参阅公司的 反贿赂和反腐败 政策。

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¹³ 便利费是为确保或加快日常行动而支付的小额款项，或者以其他方式 诱使公职人员或其他第三方履行他们本应履行的日常职能，例如签发 许可证、批准移民证件或发放海关持有的物品。这不包括法律规定的管理费 或快速通道服务的费用。

赠送或接收礼物/娱乐 应合理，在某些情况下应予以禁止。

向与公司有业务关系的人赠送或从与公司有业务关系的人那里收到的礼物和招待通常是可以接受的，前提是礼物或招待 的价值适中，适合业务关系，并且不会造成不当行为。不得支付或收取现金或现金 等值付款。不遵守这些要求的员工可能需要向 公司偿还他们代表公司提供或接受的任何礼物或福利的价值。违规行为可能会给您和/或公司带来严重的 后果，包括发现违法行为、Brookfield 的纪律处分（最高为 包括因故解雇）以及相关的民事处罚。欲了解更多详情，请参阅相关 赠送/接收礼物、餐食和其他娱乐活动以及进行/募集慈善捐款的指导方针适用于您的 司法管辖区。

您对候选人和政党的政治捐款可能会受到限制。

在某些司法管辖区，禁止代表公司进行政治捐款 。个人代表自己提供的政治捐款应符合 当地法律和法规。在加拿大，禁止代表公司进行政治捐款。在美国，各种联邦、 州和市政法律法规对政治捐款施加了具体的限制和规定，无论是 代表公司捐款还是个人代表自己捐款，违规行为可能会对公司处以严厉的处罚。¹⁴ 为确保我们在任何国家都不会违反有关政治捐款的法律，所有代表公司（直接或间接）提供的 政治捐款，无论多少，都必须事先得到相应地区负责人的批准。在代表公司 或个人和/或其家庭成员代表自己缴纳任何政治捐款之前，应咨询并遵守公司的区域 政治捐款政策。

我们必须防止将 的业务用于洗钱或任何为洗钱、资助恐怖主义或其他犯罪 活动提供便利的活动。

该公司坚定地承诺 防止其业务被用于洗钱、资助恐怖主义或其他犯罪活动，并将采取 适当行动以遵守适用的反洗钱法。布鲁克菲尔德有对投资和撤资进行反洗钱 尽职调查的程序。该公司实施的计划旨在确保布鲁克菲尔德管理的车辆 的投资者得到充分的筛选和验证，并确保公司的其他业务活动符合适用的反洗钱 法律和相关要求。有关更多详情，请参阅公司的反洗钱和贸易制裁 政策。

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¹⁴ 在美国，所有员工都必须根据地区 政策预先结清个人缴款。

在向政府机构提供信息时，您应考虑 您的权利和义务。

无论是在你 在布鲁克菲尔德工作或担任董事期间或之后，政府当局都可能会与你联系（例如，执法部门、证券监管机构、 等），他们正在寻求您通过与布鲁克菲尔德的关系获得的机密信息。无论您是否能 回答这些问题，我们都强烈建议，为了保护自己，除非事先 就您的权利和义务寻求法律建议，否则不要与当局交谈。在这种情况下，您可以联系公司的法律与监管小组 ，他们可以帮助您聘请可以为您提供帮助的律师。

尽管有 有上述规定，但《守则》中没有任何内容禁止或限制您根据 适用的举报法规以任何方式向政府机构提供信息。有关更多信息，请参阅举报 政策。

如果您被判犯有重罪或轻罪，您有内部举报 的义务。

我们的表现取决于我们的员工， 因此，我们作为领先的全球另类资产管理公司的声誉取决于在 公司担任董事、高级管理人员或员工的个人的声誉。我们在布鲁克菲尔德的筛选流程非常严格，包括背景调查，以便我们 获得有关潜在董事、高级管理人员和员工的最佳信息。到达布鲁克菲尔德后，我们希望你能继续 遵守这些开放、诚实和透明的原则。如果您在与公司有联系的任何时候 被判犯有重罪或轻罪（或在任何司法管辖区受到任何类似的定罪），或者参与了 您认为可能与您的声誉有关的任何行为，则您有义务向公司的法律与监管 小组或您的主管报告这些信息，以便在内部对其进行适当记录。

报告潜在的违反代码的行为

您应该作出 真诚举报。

内部报告对 公司的成功至关重要，它既是预期的，也是有价值的。您必须积极主动地立即举报任何涉嫌违反《守则》的行为，或者您发现或参与的任何非法或不道德行为或不当行为。在举报时，请 在可行的情况下提供具体细节和备用文件，以便对举报的问题或行为进行充分调查。模糊、不具体或没有根据的指控本质上更难追查。

员工应首先向主管举报 实际或潜在的不当行为或违反守则的行为，因为他们的主管通常 最有能力解决问题。或者，您可以联系人力资源部或公司的法律与监管 小组，举报任何实际或潜在的不当行为或违反守则的情况，或者如果您有任何具体或一般性问题。董事应 立即向董事会主席举报违规行为。

如果您对证券 法律或公司的举报政策有疑问，请联系公司的法律与监管小组或参阅 举报 政策.

如果您不希望 向您的主管、人力资源部或公司的法律与监管小组举报违规行为，您可以随时通过公司的举报热线 举报。

我们的举报热线（“举报 热线”）由独立第三方管理。举报热线允许任何人匿名拨打电话（如果他们愿意） ，用英语和其他语言举报可疑的不道德、非法或不安全的行为。举报热线提供免费电话， 每周 7 天，每天 24 小时开放。请参阅《举报热线电话号码 守则》的 “联系信息” 部分，按司法管辖区划分。如果您选择匿名举报，我们将在 法律允许的范围内最大限度地保护您的匿名性。

举报将保密 并将得到适当处理。

将根据进行适当审查的必要性并遵守适用法律，尽可能对举报的违规行为保密 。 您可能希望表明自己的身份，以便我们对任何举报进行调查；但是，您可以拨打举报热线 进行匿名举报。收到初次报告的当事方必须记录其收到情况，记录情况是如何处理的，并向内部审计提交 份报告，该报告将保留以备记录。首席内部审计师将根据适用法律向相应的布鲁克菲尔德董事会或其委员会举报所有违反《守则》的非法和不道德行为 。

布鲁克菲尔德禁止 对任何举报涉嫌违反《守则》或任何法律或法规的行为进行报复。

不会对任何基于合理的善意认为已经发生或将来可能发生违反《守则》或任何法律或 法规的行为而提交举报的人进行任何报复或报复；但是，举报并不一定免除你（如果你参与其中）或 其他任何人违反或涉嫌违反本守则的行为。如果您提供虚假信息 或提出您知道不真实的指控，公司保留对您进行纪律处分的权利。这并不意味着您提供的信息必须是正确的，但这确实意味着 您必须合理地相信这些信息是真实的，并且至少表明可能违反了本准则。如果您认为 自己受到了不公平或非法的报复，则可以向主管、人力资源团队或公司的 法律与监管小组举报，也可以拨打举报热线。

在任何内部调查中，您都必须配合 。

董事、高级管理人员和 员工必须配合对非法或不道德行为或 不当行为的指控进行任何内部调查。在进行内部调查时，您必须提供诚实、准确和完整的信息。

对违反守则的行为采取纪律处分

请注意，我们保留 对符合违规性质和特定事实的违规行为采取纪律处分的权利。这可能包括因故立即终止 ，如果有正当理由，可能会对您提起法律诉讼。

合规声明

在布鲁克菲尔德开始工作后， 受本守则约束的每位董事、高级职员、员工和临时工都将获得此处提及的守则和政策 的副本，并必须签署确认书。该确认由公司的法律与监管 小组维护。每年，受本守则约束的每位董事、高级职员、雇员和临时工都必须重新证明 遵守本守则。每年执行本守则和此处提及的政策合规声明或每年 认证应是您继续担任董事、受雇或参与公司的条件。

弃权

只有在非常特殊的情况下 才会放弃本守则。公司员工（公司 执行官除外）的守则豁免必须得到首席执行官的批准。公司董事会或执行官的守则豁免必须得到董事会主席的批准。受控关联公司的董事、高级管理人员或雇员的守则豁免可以根据 与受控关联公司的政策（与守则一致）授予。

修正案

公司 董事会至少每年审查和批准一次《守则》，并最终负责监督守则的遵守情况。

附表 A

联系信息

举报热线

两阶段拨号:

秘鲁 —0-800-50-000 或 0-800-50-288，然后是 800-795-2716

阿拉伯联合酋长国-8000-021、8000-555-66 或 8000-061， 然后 800-795-2716

在线 （世界其他地区）: — www.brookfield.ethicspoint.com

在线（中国）:

高管和董事联系方式 — 布鲁克菲尔德公司

法律和监管联系人

法律声明

公司保留 随时修改、暂停或撤销本代码以及任何相关政策、程序和计划的权利。公司还保留 自行决定解释和修改本守则和这些政策的权利。本守则的任何修订都将按照适用法律的要求披露和报告 。

该公司雇用加入工会的 员工。如果该守则与管理加入工会的 雇员的工资和/或就业条件的集体谈判协议相冲突，则以集体谈判协议为准；如果集体谈判协议对《守则》中涉及 的领域保持沉默，或者如果该守则补充了集体谈判协议，则加入工会的雇员应遵守该守则。

本守则或此处提及的任何 政策均未赋予任何员工任何权利、特权或福利，也未规定在公司继续工作 的权利，为员工设定就业条件，也未在员工 与公司之间签订任何形式的明示或默示合同。此外，该守则并未修改雇员与公司之间的雇佣关系。

该准则已发布在我们的网站 和内联网上。如果 纸质副本与在线发布的内容存在任何差异，我们网站和内联网上的守则版本可能会更新，并取代任何纸质副本。

商业行为与道德守则 — 2023 年 6 月