附录 10.4
BRIDGEBIO 制药公司
修订并重报了2019年激励性股票计划
第 1 部分。计划的一般目的; 定义
该计划的名称是BridgeBio Pharma, Inc. 修订和重述的2019年激励股票计划(前身为BridgeBio Pharma, Inc. 2019年激励股票计划)(以下简称 “计划”)。该计划的目的是使特拉华州的一家公司BridgeBio Pharma, Inc.(以下简称 “公司”)及其子公司能够发放股权奖励,以吸引目前未受雇于公司或其子公司的高素质潜在高管和员工接受工作并为他们提供公司的所有权益。预计向这些人提供公司福利的直接股份将确保他们的利益与公司及其股东的利益更加一致,从而激发他们代表公司所做的努力,增强他们留在公司的愿望。根据纳斯达克股票市场公司市场规则第5635(c)(4)条,公司打算将本计划留给公司可以在未经股东批准的情况下向其发行证券的人,以此作为诱因。
以下术语的定义如下:
“法案” 是指经修订的1933年《美国证券法》及其相关规章制度。
“管理员” 是指董事会或董事会薪酬委员会或履行薪酬委员会职能的类似委员会,该委员会由不少于两名独立的非雇员董事组成。
“奖励” 或 “奖励”,除非是指本计划下的特定类别的补助,否则应包括股票期权、股票增值权、限制性股票单位、限制性股票奖励、不受限制的股票奖励和股息等值权利。
“奖励证书” 是指一份书面或电子文件,其中列出了适用于根据本计划授予的奖励的条款和规定。每份奖励证书均受本计划的条款和条件的约束。
“董事会” 是指公司的董事会。
“守则” 是指经修订的 1986 年《美国国税法》,以及任何后续的《法典》以及相关的规则、法规和解释。
“顾问” 是指作为独立承包商向公司或子公司提供真诚服务并根据指令A.1有资格担任顾问或顾问的顾问或顾问。该法规定的S-8表格的 (a) (1)。
“股息等值权利” 是指一项奖励,使受赠方有权根据现金分红获得抵免,如果股息等值权利(或与之相关的其他奖励)中规定的股票是向受赠方发行并由受赠人持有,则现金分红本应支付这些股息。
“生效日期” 是指董事会批准计划的日期,如第18节所述。
“交易法” 是指经修订的1934年《美国证券交易法》及其相关规章制度。
股票在任何给定日期的 “公允市场价值” 是指管理人真诚确定的股票公允市场价值;但是,如果该股票在全国证券交易商协会自动报价系统(“纳斯达克”)、纳斯达克全球市场、纽约证券交易所或其他国家证券交易所上市或在任何已建立的市场上市,则应参照市场报价做出决定。如果该日期没有市场报价,则应参照该日期之前有市场报价的最后日期作出决定。
“非雇员董事” 是指同时不是公司或任何子公司雇员的董事会成员。
“期权” 或 “股票期权” 是指根据第 5 节授予的任何购买股票的期权。
“限制性股票” 是指限制性股票奖励所依据的股票,这些股票仍面临没收风险或公司回购权。
“限制性股票奖励” 是指授予限制性股票,但须遵守管理人在授予时可能确定的限制和条件。
“限制性股票单位” 是指授予股票单位,但须遵守署长在授予时可能确定的限制和条件。
“出售活动” 是指 (i) 将公司的全部或几乎全部资产合并出售给非关联个人或实体;(ii) 合并、重组或合并,根据合并、重组或合并,公司在该交易前夕的未偿还投票权和已发行股票的持有人不立即拥有由此产生的或继任实体(或其最终母公司,如果适用)的大部分未偿还投票权和已发行股票或其他股权完成该交易,(iii) 出售将公司所有股票分配给一致行动的无关个人、实体或集团,或 (iv) 除直接从公司收购证券的结果外,公司在该交易前夕拥有的未偿还投票权的所有者在交易完成后不拥有公司或任何继任实体的至少多数未决投票权的任何其他交易。
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“销售价格” 是指管理人确定的根据出售活动每股股票应付或以其他方式应由股东收到的对价的价值。
“第409A条” 是指《守则》第409A条以及据此颁布的法规和其他指导方针。
“服务关系” 是指作为公司或任何子公司的员工、非雇员董事或顾问的任何关系。除非奖励证书中另有规定,否则如果受赠方的身份从全职员工变为兼职员工,或者受赠人的身份从员工变为顾问或非雇员董事,反之亦然,则服务关系应被视为持续不间断;前提是受赠方的能力变更不会中断或以其他方式终止服务关系。
“股票” 是指公司的普通股,面值为每股0.001美元,但须根据第3节进行调整。
“股票增值权” 是指一项奖励,使接受者有权获得股票股票(或现金,在适用的奖励证书中明确规定的范围内),其价值等于行使之日股票的公允市场价值超过股票增值权行使价乘以应行使股票增值权的股票数量。
“子公司” 是指公司直接或间接持有至少 50% 权益的任何公司或其他实体(公司除外)。
“非限制性股票奖励” 是指不受任何限制的股票奖励。
第 2 部分。计划的管理;管理者有权选择受赠方和确定奖励
(a) 计划管理。本计划应由署长管理。
(b) 署长的权力。署长应有权根据本计划条款发放奖励,包括以下权力和权力:
(i) 选择可不时向其颁发奖项的个人;
(ii) 确定授予任何一个或多个受赠人的股票期权、股票增值权、限制性股票奖励、限制性股票单位、不受限制的股票奖励和股息等价权或上述权利的任何组合(如果有)的时间或时间,以及授予的范围(如果有);
(iii) 确定任何奖励所涵盖的股票数量;
(iv) 不时确定和修改任何奖励的条款和条件,包括与本计划条款不一致的限制,哪些条款和
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个别奖项和受赠者的条件可能有所不同,并批准奖励证书的形式;
(v) 随时加快任何奖励的全部或任何部分的行使或归属;
(vi) 在不违反第5 (c) 条规定的前提下,随时延长股票期权的行使期限;以及
(vii) 随时采用、修改和废除其认为可取的管理本计划及其自身行为和程序的规则、指导方针和惯例;解释本计划和任何裁决(包括相关的书面文书)的条款和规定;作出其认为对计划管理可取的所有决定;裁决与本计划有关的所有争议;并以其他方式监督本计划的管理。
署长的所有决定和解释均对包括公司和计划受赠方在内的所有人具有约束力。
(c) 获奖证书。本计划下的奖励应以奖励证书为证明,奖励证书规定了每项奖励的条款、条件和限制,其中可能包括但不限于奖励期限以及在受赠方终止雇用(或其他服务关系)时适用的条款。
(d) 赔偿。董事会、管理人、两者或其任何代表的任何成员均不对与本计划有关的任何行为、疏忽、解释、解释或决定承担责任,董事会成员和管理人(及其任何代表)在任何情况下均有权就产生的任何索赔、损失、损害或费用(包括但不限于合理的律师费)获得公司的赔偿和补偿或在法律允许的最大范围内由此产生和/或根据公司的章程或章程或可能不时生效的任何董事和高级管理人员责任保险和/或该个人与公司之间的任何赔偿协议。
(e) 非美国获奖者。尽管本计划有任何相反的规定,但为了遵守公司及其子公司运营或雇用员工或其他个人有资格获得奖励的其他国家的法律,管理人应有权和权力:(i) 确定本计划应涵盖哪些子公司;(ii) 确定美国以外的哪些个人有资格参与本计划;(iii) 修改任何条款和条件向美国境外的个人颁发的奖项是遵守适用的法律;(iv) 制定子计划并修改行使程序和其他条款和程序,前提是署长认为此类行动是必要或可取的(此类子计划和/或修改应纳入本计划并成为本计划的一部分);但是,前提是此类子计划和/或修改不得增加本计划第 3 (a) 节中包含的股份限制;以及 (v) 在授予奖励之前或之后采取任何行动,署长认为获得批准是必要或可取的或遵守任何当地规定
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政府监管豁免或批准。尽管有上述规定,管理人不得根据本协议采取任何违反《交易法》或任何其他适用的美国证券法、《守则》或任何其他适用的美国法规或法律的行动,也不得授予任何奖励。
第 3 部分。根据计划可发行的股票;合并;替代
(a) 可发行股票。根据本计划保留和可供发行的股票的最大数量应为200万股,但须根据第3(b)节的规定进行调整。就此限制而言,本计划下任何奖励所依据的股票股份应加回本计划下可供发行的股票中,这些奖励在行使期权或结算奖励时被没收、取消、扣留以支付行使价或预扣税款、在归属前由公司重新收购、未发行股票或以其他方式终止(行使或结算除外)。如果公司在公开市场上回购股票,则不得将此类股票添加到根据本计划可供发行的股票中。在遵守此类总体限制的前提下,根据任何类型或类型的奖励,股票的发行数量不得超过该最大数量。根据本计划可供发行的股票可能是授权的,但未发行的股票或公司重新收购的股票股票。
(b) 库存变动。在不违反本协议第3 (c) 节的前提下,如果由于公司股本的任何重组、资本重组、重新分类、股票分红、股票分割、反向股票拆分或其他类似的变动,已发行股票会增加或减少,或者被兑换成不同数量或种类的公司股票或其他证券,或者分配公司的额外股份、新股或不同的股票或其他证券或其他非现金资产对于此类股票或其他证券,或者,如果由于任何合并或合并,出售公司全部或几乎全部资产,已发行股票转换为公司或任何继承实体(或其母公司或子公司)的证券,署长应适当或按比例调整 (i) 根据本计划预留待发行的最大股票数量,(ii) 根据本计划获得任何当时未偿还奖励的股票或其他证券的数量和种类,(iii) 每股回购价格(如果有),每股均受每股约束未偿还的限制性股票奖励,以及 (iv) 受本计划下任何当时未偿还的股票期权和股票增值权约束的每股的行使价,但不改变此类股票期权和股票增值权仍可行使的总行使价(即行使价乘以受股票期权和股票增值权约束的股票数量)。署长还应公平或按比例调整受未偿还奖励约束的股票数量、行使价和未偿还奖励的条款,以考虑到在普通课程或任何其他特殊公司活动中支付的现金分红。署长的调整应是最终的、具有约束力的和决定性的。根据本计划,不得因任何此类调整而发行部分股票,但管理人可以自行决定以现金支付代替部分股票。
(c) 合并和其他交易。在销售活动结束的情况下,在销售活动结束的前提下,其各方可以安排继承实体假设或延续迄今为止由继承实体授予的奖励,或者用新的奖励取代此类奖励
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继承实体或其母公司,并酌情对股份的数量和种类进行适当调整,并酌情调整每股行使价,由各方商定。如果此类促销活动的各方在促销活动生效时未规定奖励的假设、延续或替换,则本计划和根据本协议授予的所有未偿还奖励应终止。在这种情况下,除非相关奖励证书中另有规定,否则所有具有时间归属条件或限制的期权和股票增值权,在销售活动生效前不能立即归属和/或行使,自销售活动生效之时起,所有其他具有时间归属、条件或限制的奖励应完全归属且不可没收,而且所有奖励均附有条件和限制与实现绩效目标相关的销售活动可能由管理员自行决定或在相关奖励证书中规定的范围内成为既得且不可没收。如果终止,(i) 公司可以(自行决定)选择以现金或实物形式向持有期权和股票增值权的受赠方支付或提供付款,以换取取消期权和股票增值权,金额等于 (A) 销售价格乘以受未偿还期权和股票增值权约束的股票数量(在当时可行使的范围内)之间的差额以不超过销售价格的价格计算任何加速)和 (B)所有此类未偿还的期权和股票增值权的总行使价(前提是,如果行使价等于或低于销售价格的期权或股票增值权,则应无偿取消该期权或股票增值权);或 (ii) 应允许每位受赠方在管理人确定的销售活动结束前的指定时间内行使所有未偿还的期权和股票增值权((在当时可行使的范围内)由该人持有受赠者。公司还可以(自行决定)选择以现金或实物形式向持有其他奖励的受赠方支付或提供付款,金额等于销售价格乘以此类奖励下的既得股票数量。
第 4 部分。资格
本计划下的受赠方将是公司及其子公司的全职或兼职高管和其他员工,根据管理人不时自行决定选择的纳斯达克股票市场规则第5635(c)(4)条,公司可以在未经股东批准的情况下向他们发行证券。
第 5 部分。股票期权
(a) 授予股票期权。管理员可以根据本计划授予股票期权。根据本计划授予的任何股票期权均应采用署长可能不时批准的形式。根据本计划授予的所有股票期权均为不合格股票期权。
根据本第 5 节授予的股票期权应受以下条款和条件的约束,并应包含署长认为可取的与本计划条款不一致的额外条款和条件。如果署长这样决定,
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期权持有人可以选择授予股票期权以代替现金补偿,但须遵守署长可能制定的条款和条件。
(b) 行使价。根据本第5节授予的股票期权所涵盖的股票的每股行使价应由署长在授予时确定,但不得低于授予之日公允市场价值的百分之一(100%)。
(c) 期权期限。每种股票期权的期限应由管理人确定,但在股票期权授予之日起超过十年,任何股票期权均不得行使。
(d) 可行使性;股东的权利。股票期权应在授予之日或之后由署长确定的一个或多个时间行使,无论是否分期行使。管理人可以随时加快任何股票期权的全部或任何部分的可行使性。期权持有人仅对行使股票期权时获得的股票拥有股东的权利,对未行使的股票期权不拥有股东的权利。
(e) 锻炼方法。股票期权可以全部或部分行使,方法是向公司发出书面或电子行使通知,具体说明要购买的股票数量。除非期权奖励证书中另有规定,否则可以通过以下一种或多种方法支付购买价格:
(i) 现金、经核证的支票或银行支票或署长可接受的其他票据;
(ii) 通过交付(或按照公司可能规定的程序证明其所有权),这些股票当时不受任何公司计划的限制。此类交出的股票应在行使日按公允市场价值估值;
(iii) 期权持有人向公司提交一份妥善执行的行使通知,并向经纪人发出不可撤销的指示,要求其立即向公司交付现金或应付公司可接受的收购价格的支票;前提是,如果期权持有人选择按规定支付收购价格,则期权持有人和经纪人应遵守管理人规定的赔偿协议和其他协议该付款程序;或
(iv) 通过 “净行使权” 安排,根据该安排,公司将以公允市场价值不超过总行使价的最大整数减少行使时可发行的股票数量。
付款工具将在收款后收到。根据公司记录向期权持有人或过户代理人转让因行使股票期权而购买的股票,将取决于公司从期权持有人(或根据股票期权规定代其行事的买方)收到此类股票的全部购买价格以及期权奖励证书或适用法律条款中包含的任何其他要求的满足(包括那个
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偿还公司有义务为期权持有人预扣的任何税款)。如果期权持有人选择通过认证方法支付先前拥有的股票的购买价格,则行使股票期权时转让给期权持有人的股票数量应扣除经证实的股票数量。如果公司自己或使用第三方的服务建立了行使股票期权的自动系统,例如使用互联网网站或交互式语音响应的系统,则可以通过使用此类自动系统实现股票期权的无纸化行权。
第 6 部分。股票增值权
(a) 授予股票增值权。管理员可以根据本计划授予股票增值权。股票增值权是一种奖励,使获得者有权获得股票股票(或现金,在适用的奖励协议中明确规定的范围内),其价值等于股票行使之日股票的公允市场价值超过股票增值权的行使价格乘以应行使股票增值权的股票数量。
(b) 股票增值权的行使价格。股票增值权的行使价不得低于授予之日股票公允市场价值的百分之百(100%)。
(c) 股票增值权的授予和行使。管理人可以授予股票增值权,独立于根据本计划第5条授予的任何股票期权。
(d) 股票增值权的条款和条件。股票增值权应受管理员在授予之日确定的条款和条件的约束。股票增值权的期限不得超过十年。每项此类奖项的条款和条件应由管理员确定,这些条款和条件可能因个别奖项和受赠方而异。
第 7 节。限制性股票奖励
(a) 限制性股票奖励的性质。管理员可以根据本计划授予限制性股票奖励。限制性股票奖励是指任何限制性股票的奖励,受管理员在授予时可能确定的限制和条件的约束。条件可能基于持续就业(或其他服务关系)和/或实现预先设定的绩效目标和目的。每份此类奖励证书的条款和条件应由管理员确定,这些条款和条件可能因个别奖项和受赠者而异。
(b) 作为股东的权利。授予限制性股票奖励并支付任何适用的收购价格后,受赠方应拥有股东对限制性股票的投票和获得股息的权利;前提是,如果限制性股票奖励限制的失效与绩效目标的实现挂钩,则公司在业绩期内支付的任何股息均应累积并应
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在限制性股票奖励的绩效目标实现之前,不得向受赠方支付报酬。除非管理人另有决定,否则 (i) 无凭证的限制性股票应在公司或过户代理人的记录中附上注明,在按照下文第7 (d) 节的规定归属此类限制性股份之前,这些限制性股票将被没收;(ii) 经认证的限制性股票应继续由公司拥有,直到按照下文第 7 (d) 节的规定归属此类限制性股份,受赠方应作为授予的条件,要求向公司交付此类文书根据署长可能规定的转移。
(c) 限制。除非此处或限制性股票奖励证书中另有明确规定,否则不得出售、转让、质押或以其他方式抵押或处置限制性股票。除非管理员在奖励证书中另有规定,或者在不违反下文第15节的前提下,在奖励颁发后以书面形式另有规定,否则如果受赠方与公司及其子公司的雇佣(或其他服务关系)因任何原因终止,则在终止时尚未归属的任何限制性股份应自动被视为受让人,无需通知公司或代表公司采取其他行动公司按其原始收购价格(如果有)重新收购在终止雇佣关系(或其他服务关系)的同时,来自该受赠方或该受赠方的法定代表人,此后应停止代表受赠方对公司的任何所有权或受赠方作为股东的权利。在视同重新收购以实物证书为代表的限制性股票之后,受赠方应根据要求向公司交出此类证书,无需对价。
(d) 限制性股份的归属。在授予时,管理人应具体说明限制性股票的不可转让性以及公司的回购或没收权将失效的日期或日期和/或预先设定的绩效目标、目标和其他条件。在此日期或日期和/或实现此类预先设定的绩效目标、目标和其他条件之后,所有限制失效的股票将不再是限制性股票,应被视为 “已归属”。
第 8 节。限制性库存单位
(a) 限制性股票单位的性质。管理员可以根据本计划授予限制性股票单位。限制性股票单位是一种股票单位的奖励,在授予时满足此类限制和条件后,可以以股票(或现金,在奖励证书中明确规定的范围内)结算。条件可能基于持续就业(或其他服务关系)和/或实现预先设定的绩效目标和目的。每项此类奖项的条款和条件应由管理员确定,这些条款和条件可能因个别奖项和受赠方而异。除非限制性股票单位的延期结算日期符合第409A条,否则在归属期结束时,限制性股票单位应以股票的形式结算。延迟结算日期的限制性股票单位受第409A条的约束,并应包含署长为遵守第409A条的要求而自行决定的额外条款和条件。
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(b) 选择接受限制性股票单位以代替补偿。署长可自行决定允许受赠方选择以限制性股票单位的形式获得未来应付给该受赠人的部分现金补偿。任何此类选择均应以书面形式作出,并应不迟于署长规定的日期,并根据第409A条和署长制定的其他规则和程序提交给公司。受赠方选择推迟的任何此类未来现金补偿均应根据股票的公允市场价值转换为固定数量的限制性股票单位,如果没有按照本文的规定延期付款,则补偿本应支付给受赠方。署长有权决定是否以及在何种情况下允许此类选举,并对选举施加署长认为适当的限制和其他条款和条件。除非奖励证书中另有规定,否则任何选择以代替现金补偿的限制性股票单位均应全部归属。
(c) 作为股东的权利。作为股东,受赠方只能拥有受赠方在结算限制性股票单位时收购的股票的权利;但是,前提是受赠方可以获得其限制性股票单位所依据的股票单位的股息等值权利,但须遵守第10条的规定以及署长可能确定的其他条款和条件。
(d) 终止。除非管理员在奖励证书中另有规定,或者在不违反下文第15节的前提下,在奖励颁发后以书面形式另有规定,否则受赠方对所有未归属的限制性股票单位的权利将在受赠方因任何原因终止与公司及其子公司的雇用(或服务关系终止)后自动终止。
第 9 部分。无限制的股票奖励
授予或出售非限制性股票。管理员可以根据本计划发放(或按面值或管理员确定的更高购买价格出售)非限制性股票奖励。无限制股票奖励是一种奖励,根据该奖励,受赠方可以不受本计划的任何限制地获得股票。可以根据过去的服务或其他有效对价授予非限制性股票奖励,也可以代替向该受赠方支付的现金补偿。
第 10 节。股息等值权利
(a) 股息等值权利。管理人可以根据本计划授予股息等值权利。股息等值权利是一种奖励,使受赠方有权根据现金分红获得信贷,如果向受赠方发行了股息等值权利(或其他与之相关的奖励)中规定的股票股票,则现金分红本来可以支付这些股份。根据本协议,股息等值权利可以作为限制性股票单位奖励的一部分或作为独立奖励授予任何受赠人。股息等值权利的条款和条件应在奖励证书中规定。存入股息等值权利持有人的股息等价物可以立即支付,也可以被视为再投资于额外的股票,之后这些股票可能会累积额外的等价物。任何此类再投资应在再投资之日按公允市场价值计算,或
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根据公司赞助的股息再投资计划可能适用的其他价格(如果有)。股息等值权利可以以现金或股票或两者的组合形式结算,分期或分期付款。作为限制性股票单位奖励的一部分授予的股息等值权利应规定,此类股息等值权利只能在结算、支付或限制失效时结算,并且该股息等值权利应在与其他奖励相同的条件下到期、没收或取消。
(b) 终止。除非管理员在奖励证书中另有规定,或者根据下文第15节,在奖励颁发后以书面形式另有规定,否则受赠方因任何原因终止与公司及其子公司的雇用(或服务关系终止)后,受赠人对所有股息等值权利的权利将自动终止。
第 11 节。奖励的可转让性
(a) 可转让性。除非下文第 11 (b) 条另有规定,否则在受赠方的一生中,其奖励只能由受赠方行使,或者在受赠方丧失行为能力时由受赠方的法定代表人或监护人行使。除非根据遗嘱、血统和分配法或根据家庭关系令,受赠方不得出售、转让、转让或以其他方式抵押或处置任何奖励。任何奖励均不得全部或部分扣押、执行或征收任何形式的款项,任何声称违反本协议的转让均无效。
(b) 管理员操作。尽管有第11 (a) 条的规定,但署长可以自行决定在有关给定奖励的奖励证书中或通过随后的书面批准规定,受让人(雇员)可以将其股票期权转让给其直系亲属、为此类家庭成员谋福利的信托基金或此类家庭成员是唯一合伙人的合伙企业,前提是受让人以书面形式与公司同意受所有人的约束本计划的条款和条件以及适用的奖励。在任何情况下,受赠方均不得转让奖励以换取价值。
(c) 家庭成员。就第 11 (b) 条而言,“家庭成员” 是指受赠人的子女、继子、孙子、父母、继父母、祖父母、配偶、前配偶、兄弟姐妹、侄女、侄子、婆婆、岳父、女婿、儿子、姐夫或嫂子,包括收养关系,任何共享受赠人家庭的人(受赠人的租户除外),a 这些人(或受赠人)拥有超过百分之五十(50%)的实益权益的信托,这些人(或受赠人)控制的基金会资产管理,以及这些人(或受赠人)拥有百分之五十(50%)以上投票权益的任何其他实体。
(d) 指定受益人。在署长允许且适用法律有效的范围内,根据本计划获得奖励的每位受赠方均可指定一名或多名受益人行使任何奖励或根据受赠人去世时或之后支付的任何奖励获得任何款项。任何此类指定均应使用署长为此目的提供的表格,并且在收到署长之前方可生效
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管理员。如果已故的受赠人没有指定受益人,或者如果指定受益人早于受赠人,则受益人应是受赠人的遗产或法定继承人。
第 12 节。预扣税款
(a) 受赠方付款。出于税收目的,每位受赠方应不迟于奖励或根据奖励获得的任何股票或其他金额的价值首次计入受赠方的总收入之日,向公司支付法律要求公司就此类收入预扣的任何美国和非美国联邦、州或地方税,或就支付法律要求公司预扣的任何类型的美国和非美国联邦、州或地方税作出令署长满意的安排。在法律允许的范围内,公司及其子公司有权从应付给受赠人的任何形式的款项中扣除任何此类税款,或者通过公司认为适当的任何其他预扣方法支付任何适用的预扣税。公司向任何受赠方提供账面记账证据(或股票证书)的义务受受受受赠方履行预扣税义务的约束和条件。
(b) 库存付款。管理人可以要求公司从根据任何奖励发行的股票中预扣一定数量的公允市场价值(截至预扣税生效之日)的股票来全部或部分履行公司或任何适用的子公司的任何预扣税义务;但是,预扣金额不超过最高法定税率或逃避责任所必需的更少金额会计处理。就股票预扣而言,预扣股票的公允市场价值的确定方式应与参与者收入中包含的股票价值相同。管理人还可以要求通过一项安排全部或部分履行公司或任何适用的子公司的任何预扣税义务,即立即出售根据任何奖励发行的一定数量的股票,并将此类出售的收益汇给公司或任何适用的子公司,金额足以满足应缴的预扣金额。
第 13 节。第 409A 条奖励
奖励旨在尽最大可能不受第 409A 条的约束,并以其他方式遵守第 409A 条。本计划和所有奖励均应根据此类意图进行解释。如果任何奖励被确定为构成第409A条(“409A奖励”)所指的 “不合格递延薪酬”,则该奖励应遵守署长为遵守第409A条而不时规定的其他规则和要求。在这方面,如果在 “离职”(第409A条所指)时向当时被视为 “特定雇员”(根据第409A条的含义)的受赠方支付409A奖励下的任何款项,则不得在 (i) 受赠方离职后六个月零一天或 (ii) 受赠方中较早的日期之前支付任何此类款项受益人死亡,但前提是这种延迟是防止此类付款受到根据第 409 条征收的利息、罚款和/或额外税收所必需的A。此外,除非在第409A条允许的范围内,否则不得加快任何409A裁决的结算。
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第 14 节。终止服务关系、调动、请假等
(a) 终止服务关系。如果受赠方的服务关系是与子公司建立的,而该子公司不再是子公司,则就本计划而言,受赠方应被视为已终止雇用。
(b) 就本计划而言,以下事件不应被视为服务关系的终止:
(i) 从子公司或从公司转移到子公司,或从一家子公司转移到另一家子公司;或
(ii) 经批准的兵役或病假,或者公司批准的任何其他目的请假,前提是雇员的再就业权利受到法规、合同或准予休假所依据的保单的保障,或者如果署长以书面形式另有规定。
第 15 节。修正和终止
董事会可以随时修改或终止本计划,署长可以随时修改或取消任何未偿还的奖励,以满足法律变更或任何其他合法目的,但未经持有人同意,此类行动不得对任何未偿奖项下的权利产生不利影响。署长被特别授权行使酌处权,降低未偿还的股票期权或股票增值权的行使价,或者通过取消和重新授予来对此类奖励进行重新定价。本第 15 节中的任何内容均不得限制署长根据第 3 (b) 或 3 (c) 条采取任何允许的行动的权力。
第 16 节。计划状况
对于任何奖励中尚未结算或行使的部分以及受赠方未收到的任何现金、股票或其他对价付款,除非管理人就任何奖励或奖励另有明确决定,否则受赠人的权利不得超过公司普通债权人的权利。署长可自行决定授权设立信托或其他安排,以履行公司根据本协议交付股票或支付奖励款项的义务,前提是此类信托或其他安排的存在符合前述规定。
第 17 节。一般规定
(a) 不分发。管理人可以要求每个根据奖励收购股票的人以书面形式向公司陈述并同意该人正在收购股份,但不打算分配股份。
(b) 发行股票。在获得认证的范围内,当公司或股票过户代理人时,根据本计划向受赠方发放的股票证书应被视为已交付
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的公司应将此类证书通过美国邮件邮寄给受赠方,邮寄到受赠方在公司存档的最后一个已知地址。当公司或公司的股票过户代理人通过电子邮件(附有收据证明)或美国邮寄给受赠人、受赠方在公司存档的最后一个已知地址(可能包括电子 “账面录入” 记录)向受赠方提供发行通知时,无凭证的股票应被视为已交付。尽管本协议中有任何相反的规定,但公司无需根据任何奖励的行使或和解签发或交付任何账面记录证据或证明股票股票的证书,除非署长在法律顾问的建议下(在署长认为此类建议必要或可取的范围内)确定发行和交付符合政府当局的所有适用法律、法规,以及任何交易所的要求(如果适用)的股份股票上市、报价或交易。根据本计划发行的任何股票均应遵守署长认为必要或可取的任何止损转让令和其他限制,以遵守联邦、州或外国司法管辖区、证券或其他法律、规则和股票上市、报价或交易的报价制度。管理员可以在任何股票证书上放置图例或在任何书籍条目上加注注适用于股票的参考限制。除了此处规定的条款和条件外,署长还可以要求个人做出署长自行决定认为必要或可取的合理契约、协议和陈述,以遵守任何此类法律、法规或要求。署长有权要求任何个人遵守与任何奖励的结算或行使有关的任何时间或其他限制,包括署长可能酌情施加的窗口期限制。
(c) 股东权利。在根据第 18 (b) 条将股票视为已交付之前,无论受赠方行使股票期权或对奖励采取任何其他行动,股东都不存在投票权、获得股息或任何其他权利,与奖励相关的股票将不存在投票权、获得股息或任何其他权利。
(d) 其他激励安排;无权保持持续服务关系。本计划中的任何内容均不妨碍董事会采用其他或额外的激励安排,包括信托,此类安排可能普遍适用,也可能仅适用于特定情况。本计划的通过和奖励的授予并不赋予任何受赠方继续雇用或与公司或任何子公司建立其他服务关系的任何权利。
(e) 交易政策限制。本计划下的期权行使和其他奖励应受公司不时生效的内幕交易政策和程序的约束。
(f) 回扣政策。本计划下的奖励应受公司的回扣政策的约束,该政策不时生效。
第 18 节。计划的生效日期
本计划在获得董事会批准后立即生效。
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第 19 节。管辖法律
本计划以及根据本计划采取的所有奖励和行动应受特拉华州《通用公司法》管辖,并根据该法解释其范围内的事项,所有其他事项均应受加利福尼亚州内部法律的管辖和解释,适用时不考虑法律冲突原则。
董事会批准:2019 年 11 月 13 日
董事会批准的修订和重述计划:2023 年 2 月 10 日
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