注1 — 组织和业务运营的描述

Chain Bridge I（“公司”）是一家空白支票公司，于2021年1月21日作为开曼群岛豁免公司注册成立。公司成立的目的是与之进行合并、股份交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并 一或更多公司尚未确定的企业（“业务合并”）。尽管为了完成业务合并，公司并不局限于特定的行业或地理区域，但该公司打算专注于与一家能够促进美国国家安全和情报利益的科技公司合作。

截至2023年3月31日，该公司尚未开始运营。2021年1月21日（成立）至2023年3月31日期间的所有活动都与公司的成立和首次公开募股（“首次公开募股”）有关，如下所述，以及自首次公开募股结束以来，寻找潜在的业务合并。公司最早要等到初始业务合并完成后才会产生任何营业收入。公司将从首次公开募股所得收益中以现金和现金等价物的利息收入的形式产生营业外收入。公司已选择12月31日作为其财年结束日期。

该公司的赞助商是Chain Bridge Group，这是一家开曼群岛豁免有限责任公司（“赞助商”）。公司首次公开募股的注册声明已于2021年11月9日宣布生效。2021年11月15日，公司完成了首次公开募股 23,000,000单位（“单位”，对于所发行单位中包含的A类普通股，则为 “公众股份”），包括 3,000,000用于支付超额配股的额外单位（“超额配股单位”），价格为$10.00每单位，产生的总收益为 $230.0百万，产生的发行成本约为 $5.7百万，其中大约 $254,000用于分配给衍生权证负债的发行成本。

在首次公开募股结束的同时，公司完成了私募配售（“私募配售”） 10,550,000认股权证（每份是 “私募认股权证”，统称为 “私募认股权证”），价格为美元1.00每份向发起人和CB Co-Investment LLC（“CB Co-Investment”）发出的私募认股权证，产生的收益约为美元10.6百万（注 4）。

此外，首次公开募股结束后，CB Co-Investment向公司贷款 $1,150一千零利息（“CB 共同投资贷款”）。2022年11月16日，发起人同意向公司提供不超过$的贷款1,200千美元，根据无抵押的无息可转换本票（“额外可转换票据”）。如果公司无法完成业务合并，则此类额外可转换票据将无法偿还，除非信托账户之外有可用资金。此类额外可转换票据要么在公司初始业务合并完成后支付，要么由发起人自行决定以美元的价格转换为额外的认股权证1.00每份认股权证，哪些认股权证将与私募认股权证相同。截至2023年3月31日和2022年12月31日，该公司的未偿余额为美元741,000和 $350,000，分别在额外可转换票据下。（注五）。

首次公开募股结束后，$234.6百万 ($)10.20每单位）的净收益，包括首次公开募股的净收益、私募的某些收益以及向CB Co-Investment发行的可转换本票的收益，存入由大陆股票转让和信托公司担任受托人的信托账户（“信托账户”），投资于经修订的1940年《投资公司法》第2 (a) (16) 条所指的美国 “政府证券”，或《投资公司法》，到期日为185天或更短，或者在货币市场基金中符合《投资公司法》颁布的第2a-7条规定的某些条件，这些条件仅投资于公司确定的美国政府的直接国库债务，直到：（i）完成业务合并和（ii）信托账户的分配，如下所述，以较早者为准。

附注2 — 重要会计政策的列报基础和摘要

注3 — 首次公开募股

2021年11月15日，公司完成了首次公开募股 23,000,000单位，包括 3,000,000超额配售单位，以美元计10.00每单位，产生的总收益为 $230.0百万，产生的发行成本约为 $5.7百万，其中大约 $254,000用于分配给衍生权证负债的发行成本。

每个单元包括 一A 类普通股和 一-一张可赎回认股权证（“公共认股权证”）的一半。每份公共认股权证都赋予持有人购买的权利 一行使价为 $ 的A类普通股11.50每股，视情况而定（见注8）。

附注 4 — 私募认股权证

同时 和 这 关闭 的 这 初始的 公开 发售， 这 公司 完美的 这 私人 放置 的 10,550,000 私人 放置 认股权证， 在 a $ 的价格1.00每份向发起人和CB Co-Investment发出的私募认股权证，产生的收益约为美元10.6百万。

每份私募认股权证均可行使 一整股 A 类普通股，价格为 $11.50每股。出售私募认股权证的部分收益已添加到信托账户中持有的首次公开募股收益中。如果公司没有在合并期内完成业务合并，则私募认股权证将毫无价值地到期。除下文附注8所述外，私募认股权证将不可赎回，并且可以在无现金基础上行使。

保荐人与公司的高级管理人员和董事同意，除有限的例外情况外，在以下情况下不转让、转让或出售其任何私募认股权证 30 天 之后 这 完成 的 这 初始的 商业 组合。

注5 — 关联方交易

创始人股票

2021年2月3日，发起人和CB Co-Investment共支付了美元25,000代表公司支付某些费用，以换取总额的发行 8,625,000B 类普通股（“创始人股票”）。赞助商购买了 7,195,714购买的创始人股票和CB Co-Investment 1,429,286的创始人股票。2021 年 4 月 9 日，CB 共同投资转让 28,571创始人按其原始购买价格向赞助商股票。2021 年 10 月 1 日，赞助商被没收 2,408,095而且 CB 共同投资被没收 466,905在每种情况下，创始人股票均不收取任何对价。

2021 年 11 月 9 日，发起人共转账了 156,000创始人向公司的三名董事、首席财务官和两名公司的顾问股份。结果，赞助商有 4,660,190创始人股票和CB共同投资有 933,810创始人已发行股票。创始人股份的转让属于FASB ASC主题718 “薪酬股票补偿”（“ASC 718”）的范围。根据ASC 718，与股票分类奖励相关的股票薪酬在授予之日按公允价值计量。创始人股票的授予受业绩条件（即业务合并的发生）的约束。只有在这种情况下，根据适用的会计文献，业绩状况可能发生时，才会确认与创始人股票相关的薪酬费用。截至2023年3月31日，公司确定不可能进行业务合并，因此， 不股票薪酬支出已确认。股票薪酬将在被认为可能进行业务合并之日（即业务合并完成后）进行确认，其金额等于最终归属的创始人股票数量乘以授予日每股公允价值（除非随后修改）减去最初因购买创始人股票而获得的金额。

赞助商和CB Co-Investment同意没收总额不超过 750,000Founder Shares，前提是承销商未全额行使购买额外单位的选择权，因此创始人股票将代表 20首次公开募股后公司已发行和流通股票的百分比。承销商于2021年11月15日全额行使了超额配股权；因此，这些 750,000创始人股份不再被没收。

2022年10月13日，发起人行使了回购权 12,500Nathaniel Fick 的 B 类普通股，总收购价为 $54.35，原因是根据公司、发起人和纳撒尼尔·菲克于2021年11月9日签订的某些股份转让协议，他辞去了公司董事会职务，自2022年8月1日起生效。

初始股东以及公司的执行官和董事同意，在发生以下情况之前不转让、转让或出售其任何创始人股份：(A) 一年在初始业务合并完成后以及 (B) 在初始业务合并之后，(x) 如果 A 类普通股的收盘价等于或超过 $12.00任何股票的每股（根据股份分割、股本化、重组、资本重组等进行了调整） 20任何交易日内的交易日 30-交易日期间至少开始 150 天在最初的业务合并之后，或 (y) 公司完成清算、合并、股票交换、重组或其他类似交易的日期，该交易导致所有公众股东都有权将其普通股兑换成现金、证券或其他财产，尽管有上述规定，但如果A类普通股的收盘价等于或超过美元12.00任何股票的每股（根据股份分割、股本化、重组、资本重组等进行了调整） 20任何交易日内的交易日 30-交易日期间至少开始 150 天首次业务合并后，创始人股份将解除封锁。

相关派对 贷款

约定的 注意到 赞助商

2021 年 2 月 1 日，发起人同意向公司提供不超过 $ 的贷款300,000用于根据本票（“票据”）支付与首次公开募股相关的费用。该票据不计息，无抵押，在首次公开募股结束时到期。该公司已经借了大约 $244,000在 “注释” 下。公司全力以赴 已偿还这笔款项于 2021 年 11 月 17 日生效。

附注6——承付款和或有开支

注册权和股东权利

根据注册和股东权利协议，创始人股票、私募认股权证、私募认股权证所依据的A类普通股、远期购买证券和在转换可转换票据、延期贷款和营运资金贷款（以及行使私募认股权证、远期购买权证和转换此类贷款时可能发行的任何A类普通股）的持有人有权获得注册权在首次公开募股生效之日签署。这些证券的持有人有权提出三项要求，要求公司注册此类证券，但不包括简短的要求。此外，持有人对初始业务合并完成后提交的注册声明拥有某些 “搭便车” 注册权。公司将承担与提交任何此类注册声明有关的费用。

承保协议

公司向承销商授予了 45-自与首次公开募股有关的最终招股说明书发布之日起的当日期权，直至收购 3,000,000按首次公开募股价格减去承销折扣和佣金计算的额外单位。承销商于2021年11月15日全额行使了超额配股权。

承销商有权获得$的承保折扣0.20每单位，或 $4.6总额为百万美元，在首次公开募股结束时支付。

业务合并营销协议

2021年11月9日，公司与承销商之一Cowen and Company, LLC签订协议，担任公司业务合并的顾问，协助公司与股东举行会议，讨论潜在的业务合并和目标业务的属性，向有兴趣购买公司与潜在业务合并有关的证券的潜在投资者，协助公司获得股东对业务合并的批准，以及协助公司发布与业务合并相关的新闻稿和公开文件。公司同意在初始业务合并完成后为此类服务支付费用（“营销费”），总金额等于 3.5占首次公开募股总收益的百分比，约合美元8.1总共百万。因此，除非公司完成其初始业务合并，否则承销商将无权获得此类费用。截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司确定不可能进行业务合并。

远期购买协议

富兰克林战略系列——富兰克林增长机会基金（“富兰克林”）与公司签订了远期购买协议（“远期购买协议”），规定富兰克林总共收购了 6,000,000远期购买证券，总购买价格为 $40.0百万，每份远期购买证券包括 一A 类普通股和 一-每种情况下一张可赎回认股权证的一半，合计为 4,000,000A 类普通股和 2,000,000

附注7——股东赤字

优先股— 公司有权发行 1,000,000优先股，面值 $0.0001每股，包括公司董事会可能不时确定的名称、投票权和其他权利和偏好。截至2023年3月31日和2022年12月31日，有 不已发行或流通的优先股。

A 类普通股— 公司有权发行 479,000,000面值为 $ 的A类普通股0.0001每股。公司A类普通股的持有人有权 一为每股投票。截至2023年3月31日和2022年12月31日，有 23,000,000在随附的简明资产负债表中，所有已发行A类普通股均被归类为临时权益。

B 类普通股 — 公司有权发行 20,000,000面值为 $ 的B类普通股0.0001每股。截至2023年3月31日和2022年12月31日，有 5,750,000已发行和流通的B类普通股。的 5,750,000已发行的 B 类普通股，最多 750,000如果承销商的超额配股权没有全部行使，则初始股东可以无偿没收股份，因此初始股东将集体拥有 20首次公开募股后公司已发行和流通普通股的百分比。承销商于2021年11月15日全额行使了超额配股权；因此，这些 750,000B类普通股不再被没收。

登记在册的A类和B类普通股东有权 一就所有将由股东投票表决的事项对持有的每股股份进行投票。除下文所述外，除非法律要求，否则A类普通股的持有人和B类普通股的持有人将作为一个类别共同对提交股东表决的所有事项进行投票。在首次业务合并之前，只有创始人股份的持有人才有权对董事的任命进行投票。在此期间，公开股票的持有人将无权对董事的任命进行投票。此外，在初始业务合并完成之前，大多数创始人股份的持有人可以出于任何原因罢免董事会成员。经修订和重述的备忘录和公司章程中关于首次业务合并前任命或罢免董事的条款只能通过代表至少三分之二的已发行和流通的B类普通股的持有人通过的特别决议进行修改。

B类普通股将在初始业务合并完成后的第一个工作日自动转换为A类普通股，其比率使转换后所有创始人股份转换后可发行的A类普通股总数相等， 20(i) 首次公开募股完成时已发行和流通的普通股总数之和，加上 A 类普通股总数之和的百分比

附注8 — 认股权证

截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司有11,238,225公开认股权证和 11,237,096分别为公开认股权证，以及10,550,000未兑现的私募认股权证。

公开 认股证 可能 只有 是 行使 为了 a 整个 号码 的 股份。 没有 部分的 公开 认股证 将 是 发行的 上 分离 的 这 单位 和 只有 整个 公开 认股证 将 贸易。 这个 公开 认股证 将 成为 可行使 上 这 后来 的 (a) 30 天在业务合并完成后，以及 (b)12 个月自首次公开募股结束之日起；前提是公司根据《证券法》拥有有效的注册声明，涵盖行使公开认股权证时可发行的A类普通股，并且有与之相关的当前招股说明书，并且根据持有人居住国的证券或蓝天法（或者公司允许持有人在某些情况下以无现金方式行使认股权证）进行登记、资格或免于登记）。公司同意在可行的情况下尽快这样做，但绝不迟于20在初始业务合并结束后的几个工作日，公司将尽商业上合理的努力向美国证券交易委员会提交一份注册声明，涵盖行使认股权证时可发行的A类普通股，并按照认股权证协议的规定，在认股权证到期或赎回之前维持与这些A类普通股有关的当前招股说明书。如果涉及行使认股权证时可发行的A类普通股的注册声明无效60在初始业务合并结束后的第二天，认股权证持有人可以根据《证券法》第3（a）（9）条或其他豁免，在 “无现金的基础上” 行使认股权证，直到有有效的注册声明以及公司未能维持有效的注册声明的任何时期。尽管如此，如果A类普通股在行使未在国家证券交易所上市的认股权证时符合《证券法》第18 (b) (1) 条对 “承保证券” 的定义，则公司可以选择要求行使认股权证的公共认股权证持有人在 “无现金的基础上” 行使，如果公司这样选择，公司不会必须提交或保存有效的注册声明，如果公司不这样选择，它将在没有豁免的情况下，尽商业上合理的努力根据适用的蓝天法律注册或资格认定股票。

认股权证的行使价为 $11.50每股，视调整情况而定，并将到期 五年在企业合并完成后或更早的赎回或清算时。此外，如果 (x) 公司额外发行A类普通股或股票挂钩证券，用于筹集资金，以发行价或有效发行价低于美元完成初始业务合并9.20每股 A 类普通股（此类发行价格或有效发行价格将由董事会真诚确定，如果是向富兰克林发行，则由初始股东或其关联公司确定，不考虑初始股东或此类关联公司（如适用）持有的任何创始人股份，或富兰克林在发行前持有的任何远期购买证券，包括此类股票的任何转让或再发行）（“新发行价格”），(y)此类发行的总收益总额超过60初始业务合并完成之日可用于为初始业务合并提供资金的股权收益总额及其利息的百分比（扣除赎回后），以及（z）A类普通股交易量加权平均交易价格的百分比 10-从公司完成初始业务合并（此类价格，“市值”）的前一个交易日开始的交易日起的交易日期间低于美元9.20每股，则认股权证的行使价将调整（至最接近的美分），使其等于115市值和新发行价格中较高者的百分比，即美元18.00每股赎回触发价格将调整（至最接近的美分），使其等于180市值和新发行价格中较高者的%（以及 $10.00每股赎回触发价格将调整（至最接近的美分），使其等于市值和新发行价格中较高者。请参阅 “— 当每股 A 类普通股的价格等于或超过 $ 时将认股权证赎回现金18.00” 和 “— 每股 A 类普通股的价格等于或超过 $ 时赎回 A 类普通股的认股权证10.00” 如下所述）。

私募认股权证与首次公开募股中出售的单位所依据的公开认股权证相同，唯一的不同是 (i) 私募认股权证和行使私募认股权证时可发行的A类普通股将

注 9 —公允价值测量

下表列出了截至2023年3月31日和2022年12月31日定期按公允价值计量的公司资产和负债的信息，并显示了公司用来确定此类公允价值的估值技术的公允价值层次结构。

转入/转出第 1、2 和 3 级的款项在报告期开始时予以确认。2021年12月，当公共认股权证在活跃市场单独上市和交易时，公共认股权证的估计公允价值从3级衡量标准转移到一级衡量标准。私募认股权证的估计公允价值于2022年1月从三级公允价值衡量标准转移到二级公允价值衡量标准，因为将私募认股权证转让给任何不是允许的受让人都会导致私募认股权证的条款与公共认股权证的公允价值基本相同，公司确定每份私募认股权证的公允价值等同于每份公开认股权证的公允价值。在截至2023年3月31日的三个月中，各级之间没有其他调动。

一级资产包括对美国国债的投资。公司使用实际交易数据、交易商或经纪商的报价以及其他类似来源等输入来确定其投资的公允价值。

截至2021年11月15日，公开认股权证、私募认股权证和远期购买协议的初始估计公允价值是使用蒙特卡洛模拟按公允价值计量的，该模拟使用三级输入确定。随后，根据此类认股权证的上市市场价格来衡量与首次公开募股有关的公开发行认股权证的公允价值。截至2023年3月31日和2022年12月31日，远期购买证券的公允价值使用蒙特卡洛模拟来衡量，可转换票据的公允价值使用Black-Scholes模型进行测量。截至2023年3月31日和2022年12月31日，私募认股权证的公允价值是根据公开认股权证的报价确定的。蒙特卡洛模拟和Black-Scholes模型固有的假设与预期股价波动、预期寿命、无风险利率和股息收益率有关。该公司根据隐含波动率估算其认股权证的波动率