附录 99.1
Scienjoy 公布未经审计的 2023 年第一季度财务业绩
北京，2023年6月23日 /PRNewswire/ — 中国领先的直播娱乐移动流媒体平台Scienjoy Holding Corporation（“Scienjoy”、“公司” 或 “我们”） （纳斯达克股票代码：SJ）今天公布了截至2023年3月31日的第一季度财务业绩 。
2023 年第一季度运营和财务亮点
| ● | 2023年第一季度的总净收入为人民币3.043亿元（合4,430万美元），而2022年同期为人民币4.634亿元。 |
| ● | 2023年第一季度的毛利为人民币4,010万元（合580万美元），而2022年同期为人民币1.145亿元。2023年第一季度的毛利率为13.2％，而2022年同期为24.7％。 |
| ● | 2023年第一季度的净亏损为人民币550万元（合80万美元），而2022年同期的净收入为人民币8,320万元。 |
| ● | 2023年第一季度归属于公司股东的净亏损为人民币320万元（50万美元），而2022年同期归属于公司股东的净收益为人民币8,320万元。 |
| ● | 2023年第一季度归属于公司股东的调整后净收益为人民币520万元（80万美元），而2022年同期为人民币7,770万元。 |
| ● | 2023年第一季度的付费用户总数为181,974人，而2022年同期为248,988人。 |
| ● | 截至2023年3月31日，公司拥有人民币1.797亿元人民币（合2620万美元）的现金及现金等价物，较截至2022年12月31日的人民币1.753亿元增加了440万元人民币。 |
Scienjow 董事长兼首席执行官 Victor He 先生评论说：“元界和人工智能技术正在彻底改变消费者 与在线娱乐的互动方式。它不仅为消费者提供了更身临其境、更智能和更个性化的体验，而且 还为 Scienjoy 开启了令人兴奋的商机。这就是为什么我们要采取大胆的措施来重塑我们的业务发展计划。我们 的主要目标是为世界各地的个人提供非凡的个性化元界生活方式。通过与 我们的合作伙伴合作，我们正在构建一个开放的 Metaverse 平台和生态系统，整合尖端的 AIGC 技术，并利用我们 丰富的在线业务专业知识。我们坚定不移地专注于提供智能、多样化和个性化的 Metaverse 内容和 服务，让用户完全沉浸在这个令人振奋的新领域。此外，我们坚定地致力于扩大我们的全球影响力， 首先是充满活力的中东和北非 (MENA) 市场。我们的战略包括引入创新的元宇宙产品 和服务，使我们的业务成为一支重要的全球力量。在可持续发展 战略的支持下，我们正在玩漫长的游戏。我们卓越的团队和对创新的坚定不移的奉献精神是我们的竞争优势。我们完全相信 我们不仅将在这个元宇宙时代保持我们的领导地位，而且还将不断创造可观的价值。”
Scienjoy首席财务官Denny Tang先生补充说：“2023年第一季度，我们调整后归属于公司股东的净收入为人民币520万元（80万美元），这表明了我们强劲的盈利能力以及可靠而有弹性的业务 模式。此外，现金及现金等价物增加440万元人民币，反映了我们维持健康现金状况的能力。 我们仍然专注于实施战略，以探索我们业务的增长潜力，抓住 Metaverse 领域不断增加的机会，实现业务全球化。我们的关键战略优先事项围绕在 Metaverse 领域建立强大的业务影响力，并在国际上扩展我们的业务，尤其是在中东，我们的主要运营优先事项包括提高用户 参与度、实现收入来源多元化以及优化我们的平台。我们将继续投资研发，以 推动创新并丰富我们的产品和服务。为了进一步推动企业价值，我们将继续管理成本， 提高运营效率并加速盈利增长。我们认为，我们的长期增长前景仍然完好无损。我们感谢 股东的持续支持，并将继续努力提高我们在行业中的竞争地位以及 在业务增长方面取得重大进展的能力。我们对业务的发展轨迹充满信心，并相信2023年对Scienjoy来说将是关键的一年。”
2023 年第一季度财务业绩
净收入总额从2022年同期的人民币4.634亿元降至2023年第一季度的人民币3.043亿元人民币（合4,430万美元），这主要是由于中国 移动直播市场的竞争格局导致付费用户和平均ARPPU减少所致。
收入成本 从2022年同期的人民币3.49亿元降至2023年第一季度的人民币2.642亿元（合3,850万美元）。下降的主要原因是 公司的收入分成费和内容成本同比减少了7180万元人民币，下降了23.2％，这与2023年第一季度由于营销活动减少而导致的收入下降一致。
总利润从2022年同期的人民币1.145亿元降至2023年第一季度的人民币4,010万元（合580万美元）。2023年和2022年第一季度的毛利率分别为13.2％和24.7％
运营支出总额从2022年同期的3,620万元人民币降至2023年第一季度的人民币3,520万元（合510万美元）。
| ● | 销售和营销费用从2022年同期的60万元人民币降至2023年第一季度的人民币20万元（合3万美元），这主要是由于营销活动减少。 |
| ● | 一般和管理费用从2022年同期的人民币1,910万元降至2023年第一季度的人民币1,730万元（合250万美元）。与2022年同期相比，下降的主要原因是咨询和专业费用减少以及员工工资和福利减少。 |
| ● | 2023年和2022年同期，研发费用一直保持在人民币1,680万元（合240万美元）。 |
| ● | 由于收款缓慢，2023年第一季度可疑账款准备金为人民币90万元（合10万美元），而2022年同期可疑账款的回收额为人民币30万元。 |
2023年第一季度，或有对价公允价值的变动 相当于亏损450万元人民币（合70万美元），而2022年同期的收益为470万元人民币。或有对价公允价值的变动源于 公司于2020年5月7日对Wealthbridge Acquisition Limited的反向资本重组，2020年8月10日收购BeeeLive，以及2022年1月1日收购宏仁，这涉及在实现某些 财务业绩目标和特定市场价格水平后支付未来的或有对价。盈利负债按合并之日 或有对价的估计公允价值入账。或有对价的公允价值在每个报告期重新计量， 公允价值的变化被确认为收入或支出。
2023年第一季度，认股权证负债公允价值变动 为亏损人民币190万元（合30万美元），而 在2022年同期的收益为人民币450万元。公司在收购SPAC时假设的认股权证具有复杂的 条款，例如认股权证协议包含现金结算条款的条款，根据该条款，持有人可以在被认为不受管理层控制的基本交易中以现金结算认股权证 ，这被视为衍生品， 按公允价值记为负债。在每个报告期结束时，权证衍生品负债根据其公允价值进行调整，变动记为其他支出或收益。
有价证券投资的公允价值变动 从2022年同期的50万元人民币增加到2023年第一季度的人民币160万元（20万美元）。2021年1月，公司通过其全资子公司Scienjoy Inc. 从与公司一位董事相关的实体 Cross Wealth Investment Holding Limited 手中收购了Goldenbridge 收购有限公司（“Goldenbridge”）的606,061股普通股，总对价为200万美元。Goldenbridge 成立时是一家特殊目的收购公司。该投资被归类为有价证券投资，该投资在每个报告期结束时按其公允价值进行调整，变动记为其他支出或收益。
2023年第一季度的投资亏损为人民币20万元 （32,000美元），而2022年同期的投资收入为人民币30万元。投资 亏损（收益）主要来自公司对青岛思翔卓宏私募股权有限责任公司（“青岛 LP”）的投资，该投资采用权益法核算。
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2023年第一季度的净亏损为人民币550万元（合80万美元），而2022年同期的净收入为人民币8,320万元。
2023年第一季度归属于公司股东的净亏损为人民币320万元（50万美元），而2022年同期归属于公司股东的净收入 为人民币8,320万元。
归属于公司股东的调整后 净收入从2022年同期的7,770万元人民币降至2023年第一季度的人民币520万元（80万美元）。
2023年第一季度归属于公司股东的基本 和摊薄后每股普通股净亏损为人民币0.08元（0.01美元）。 相比之下，2022年同期每股普通股的基本和摊薄后净收益为人民币2.34元。
2023年第一季度调整后 每股普通股归属于公司股东的基本和摊薄后净收益为 人民币0.13元（0.02美元）。相比之下，2022年同期调整后的每股普通股基本和摊薄后净收益为人民币2.18元。
截至2023年3月31日，该公司的现金 及现金等价物为人民币1.797亿元（合2620万美元），而截至2022年12月31日为人民币1.753亿元。
商业 展望
该公司 预计，2023年第二季度的总净收入将在3.34亿元至3.6亿元人民币之间。 该预测反映了公司对市场和运营状况的当前和初步看法，这些看法可能会发生变化，尤其是 COVID-19 对中国和全球其他市场经济的潜在影响。
关于 Scienjoy 控股公司
Scienjoy 成立于 2011 年，是中国领先的移动 直播平台，其核心使命是建立一个直播服务生态系统，让用户感到愉悦和娱乐。Scienjoy 拥有 超过 3 亿注册用户，目前运营着五个直播平台品牌，包括 Showself、Lehai、Haixiu、 和 BeeeLive，后者同时播放 Mifeng 中文版和 BeeLive International 版，以及 Hongle.tv。Scienjoy 独特地将 游戏化的直播业务方法、对直播行业的深入了解以及 区块链、增强现实 (AR)、虚拟现实 (VR) 和大数据等尖端技术相结合，创造了独特的用户体验。Scienjoy 致力于构建 一个直播元宇宙，为用户提供终极身临其境的体验，一个超越时空的社交媒体网络， 一个跨越虚拟和物理现实的数字社区，以及一个内容丰富的生态系统。欲了解更多信息，请访问 http://ir.scienjoy.com/。
非公认会计准则 财务指标的使用
调整后的净收益是 根据或有对价公允价值变化、认股权证负债公允价值变动和 股票薪酬调整后的净收益计算得出。调整后的每股普通股基本收益和摊薄后净收益等于归属于普通 股东的非公认会计准则净收益（亏损）除以计算每股 普通股的非公认会计准则基本收益和摊薄后净收益时使用的普通股加权平均数。非公认会计准则财务指标旨在增强投资者对公司 财务业绩的总体理解，不应将其视为替代或优于根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息 。鼓励投资者审查历史非公认会计准则财务指标与其 最直接可比的GAAP财务指标的对账情况。由于非公认会计准则财务指标作为分析指标存在重大局限性，并且可能并非所有公司都以相同的方式计算 ，因此它们可能无法与其他公司使用的其他类似标题的指标进行比较。 鉴于上述限制，根据美国公认会计原则，您不应将非公认会计准则财务指标视为此类指标的替代或优于此类指标 。
有关这些非公认会计准则财务指标的更多信息 ，请参阅本新闻稿 结尾处标题为 “非公认会计准则业绩对账” 的表。
交易所 汇率信息
本公告 仅为方便读者而将某些人民币金额按指定汇率转换为美元。除非另有说明 ，否则从人民币到美元的所有折算均按人民币6.8676元兑1.00美元的汇率进行，这是美联储委员会发布的H.10统计数据中于2023年3月31日生效的中午买入汇率 。公司不表示人民币 金额本来可以或可能在2023年3月31日按该汇率或任何其他 汇率以美元兑换、变现或结算。
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安全港 声明
根据1995年《美国私人证券诉讼改革法》的 “安全港” 条款 ，本新闻稿中发表的某些 陈述是 “前瞻性陈述”。在本新闻稿中使用时，“估计”、 “预测”、“期望”、“预期”、“预测”、“计划”、“打算”、 “相信”、“寻求”、“可能”、“将”、“应该”、“未来”、“提议” 以及这些词语或类似表达（或此类词语或表达式的否定版本）的变体是旨在确定 前瞻性陈述。这些前瞻性陈述不能保证未来的业绩、状况或业绩，涉及 许多已知和未知的风险、不确定性、假设和其他重要因素，其中许多不在公司 的控制范围内，这些因素可能导致实际业绩或结果与前瞻性陈述中讨论的结果或结果存在重大差异。重要的 因素包括：管理增长的能力；识别和整合未来其他收购的能力；将来获得 额外融资为资本支出提供资金的能力；总体经济和商业状况的波动；对我们的盈利能力产生不利影响的成本或其他 因素；涉及专利、知识产权和其他事项的诉讼；立法和监管环境的潜在变化 ；疫情或疫情。本新闻稿中包含的前瞻性陈述也受其他风险和不确定性的影响，包括公司不时向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中更详细描述的风险和不确定性。除非适用法律要求，否则公司没有义务更新或修改任何前瞻性 陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。此类信息 仅代表截至本版本发布之日。
投资者 关系联系人
唐丹尼
首席财务官
Scienjoy 控股
+86-10-64428188
ir@scienjoy.com
蒂娜肖
Ascent 投资者关系
+1 (917) 609-0333
tina.xiao@ascent-ir.com
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未经审计的简明合并资产负债表
（所有金额均以千计，股票和每 份额数据或其他说明除外）
| 截至 12 月 31 日， | 截至3月31日， | |||||||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||
| 现金和现金等价物 | ||||||||||||
| 应收账款，净额 | ||||||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||||||
| 关联方应付的款项 | ||||||||||||
| 对适销对路证券的投资 | ||||||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||||||
| 善意 | ||||||||||||
| 长期投资 | ||||||||||||
| 长期存款和其他资产 | ||||||||||||
| 使用权资产 | ||||||||||||
| 递延所得税资产 | ||||||||||||
| 非流动资产总额 | ||||||||||||
| 总资产 | ||||||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||
| 银行贷款 | ||||||||||||
| 应付账款 | ||||||||||||
| 应计工资和员工福利 | ||||||||||||
| 应计费用和其他流动负债 | ||||||||||||
| 或有对价的当前部分——盈利负债 | ||||||||||||
| 认股证负债 | ||||||||||||
| 应缴所得税 | ||||||||||||
| 租赁负债——当前 | ||||||||||||
| 递延收入 | ||||||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||||||
| 非流动负债 | ||||||||||||
| 递延所得税负债 | ||||||||||||
| 租赁负债-非流动负债 | ||||||||||||
| 非流动负债总额 | ||||||||||||
| 负债总额 | ||||||||||||
| 承付款和或有支出股东权益* | ||||||||||||
| A 类普通股 | ||||||||||||
| B 类普通股 | ||||||||||||
| 待发行的股票 | ||||||||||||
| 国库股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 法定储备金 | ||||||||||||
| 留存收益 | ||||||||||||
| 累计其他综合收益 | ||||||||||||
| 股东权益总额 | ||||||||||||
| 非控股权益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 权益总额 | ||||||||||||
| 负债总额和股东权益 | ||||||||||||
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未经审计的收益和综合收益简明合并报表
（所有金额均以千计，股票和每 份额数据或其他说明除外）
| 已经结束了三个月 | ||||||||||||
| 3月31日 | 3月31日 | 3月31日 | ||||||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
| 直播-消耗性虚拟物品收入 | ||||||||||||
| 直播-基于时间的虚拟物品收入 | ||||||||||||
| 技术服务 | ||||||||||||
| 总收入 | ||||||||||||
| 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 毛利 | ||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||
| 销售和营销费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 一般和管理费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 收回可疑账款（编列经费） | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 研究和开发费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 运营费用总额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 运营收入 | ||||||||||||
| 或有对价公允价值的变化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 认股权证负债公允价值的变化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 有价证券投资公允价值的变化 | ||||||||||||
| 投资收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他费用，净额 | ||||||||||||
| 外汇收益（亏损），净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前收入（亏损） | ||||||||||||
| 所得税支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 净收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 减去：归属于非控股权益的净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 归属于公司股东的净收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他综合收益（亏损） | ||||||||||||
| 其他综合收益（亏损）-外币折算调整 | ( | ) | ||||||||||
| 综合收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 减去：归属于非控股权益的全面亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 归属于公司股东的综合收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 加权平均股票数量 | ||||||||||||
| 基本 | ||||||||||||
| 稀释 | ||||||||||||
| 每股收益 | ||||||||||||
| 基本 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 稀释 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
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非公认会计准则业绩的对账
（所有金额均以千计，股票和每 份额数据或其他说明除外）
| 在结束的三个月里 | ||||||||||||
| 3月31日 | 3月31日 | 3月31日 | ||||||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
| 归属于公司股东的净收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 减去： | ||||||||||||
| 或有对价公允价值的变化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 认股权证负债公允价值的变化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 基于股份的薪酬 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 归属于公司股东的调整后净收益* | ||||||||||||
| 调整后每股普通股归属于公司股东的净收益* | ||||||||||||
| 基本 | ||||||||||||
| 稀释 | ||||||||||||
“归属于公司股东的调整后净收益 ” 定义为归属于公司股东的净收益，不包括或有对价公允价值的变化 、认股权证负债公允价值的变动和基于股份的薪酬。欲了解更多信息， 请参阅上面的 “非公认会计准则财务指标的使用” 和 “非公认会计准则业绩的对账”。
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