美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
在截至的财政年度
或者
委员会档案编号:
(注册人的确切姓名见其 章程)
(州或其他司法管辖区 注册或组织) | (美国国税局雇主 身份证号) |
(注册人主要行政办公室的地址,包括邮政编码和电话 号码,包括区号)
根据该法第12 (b) 条注册的证券:
每个班级的标题 | 注册的每个交易所的名称 | |
这个 |
根据该法第12 (g) 条注册的证券:无
按照《证券法》第 405 条的定义,用复选标记指明注册人是否是
知名的、经验丰富的发行人。是的 ☐
根据该法第 13 条或第 15 (d) 条,用勾号指明注册人是否不需要
提交报告。是的 ☐
用勾号指明注册人
(1) 是否在过去 12 个月
(或注册人必须提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,并且 (2) 在过去的 90 天内一直受到此类申报要求
的约束。
用复选标记指明注册人
在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用勾号指明注册人 是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。 参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司”、 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
☒ | 规模较小的申报公司 | ||
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用勾选
标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计
准则。
用勾号指明注册人
是否已就其管理层对编制或
发布审计报告的注册会计师事务所根据《萨班斯-奥克斯利法案》(15 U.S.C. 7262 (b))第404(b)条对其财务报告进行内部控制的有效性提交了报告和证明。
如果证券是根据该法第 12 (b) 条注册的,请用复选标记表明申报中包含的注册人的财务报表是否反映了对先前发布的财务报表错误的更正 。☐
用勾号指明这些错误 更正中是否有任何是重报,需要对注册人 的任何执行官根据第 240.10D-1 (b) 条在相关恢复期内获得的基于激励的薪酬进行追回分析。☐
用勾号指明注册人
是否为空壳公司(定义见《证券交易法》第 12b-2 条)。是的 ☐
截至2022年6月30日,注册人的非关联公司持有的注册人普通股的总市值
约为美元
截至2023年3月30日,注册人
普通股的已发行股票数量为
SCWORX CORP.
每年
10-K 表格上的报告
截至2022年12月31日的财年
目录
页号 | ||
第一部分 | 1 | |
第 1 项。 | 商业 | 1 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 8 |
项目 1B。 | 未解决的员工评论 | 24 |
第 2 项。 | 属性 | 24 |
第 3 项。 | 法律诉讼 | 24 |
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 25 |
第二部分 | 26 | |
第 5 项。 | 注册人普通股市场、相关股东事务和发行人购买股权证券 | 26 |
第 6 项。 | [已保留] | 26 |
第 7 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 27 |
项目 7A。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 38 |
第 8 项。 | 财务报表和补充数据 | 38 |
第 9 项。 | 会计师在会计和财务披露方面的变化和分歧 | 38 |
项目 9A。 | 控制和程序 | 38 |
项目 9B。 | 其他信息 | 39 |
项目 9C。 | 有关阻止检查的外国司法管辖区的披露。 | 39 |
第三部分 | 40 | |
第 10 项。 | 董事、执行官和公司治理 | 40 |
项目 11。 | 高管薪酬 | 43 |
项目 12。 | 某些受益所有人的担保所有权以及管理层和相关股东问题 | 44 |
项目 13。 | 某些关系和关联交易,以及董事独立性 | 45 |
项目 14。 | 首席会计师费用和服务 | 46 |
第四部分 | 47 | |
项目 15。 | 附录和财务报表附表 | 47 |
签名 | 48 | |
合并财务报表索引 | F-1 | |
展品索引 | 49 |
i
关于前瞻性 陈述的警示声明
我们不时发表的某些陈述,包括本10-K表年度报告中包含的陈述,构成1995年《私人证券诉讼改革法》和经修订的1933年《证券法》第27A条或 《证券法》和经修订的1934年《证券交易法》第21E条或《交易法》的 “前瞻性陈述” 。除本10-K表年度报告中包含的 历史事实陈述外,所有陈述均为前瞻性陈述。除其他外 ,这些陈述与我们的业务战略、目标和期望有关,涉及我们的服务、未来运营、前景、计划和管理目标 。“预期”、“相信”、“继续”、“可以”、“估计”、 “期望”、“打算”、“可能”、“计划”、“预测”、“项目”、“将”、 等词语用于识别本演示文稿中的前瞻性陈述。
我们的运营涉及 风险和不确定性,其中许多是我们无法控制的,其中任何一项或两者的结合都可能对 我们的经营业绩以及前瞻性陈述最终是否被证明是正确的。我们的这些前瞻性 陈述主要基于我们当前对未来事件和趋势的预期和预测,我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的财务状况 、经营业绩、业务战略、短期和长期业务运营和目标以及财务需求。 本10-K表年度报告中的前瞻性陈述包括但不限于反映管理层对未来财务业绩和运营支出(包括我们继续作为持续经营企业、筹集额外 资本和在未来运营中取得成功的能力)、预期增长、盈利能力和业务前景以及运营支出的预期 的陈述。
前瞻性陈述 仅是当前的预测,受已知和未知的风险、不确定性以及其他因素的影响,这些因素可能导致我们的实际业绩、 活动、业绩或成就水平与此类陈述的预期存在重大差异。除其他外,这些因素包括 未知的风险和不确定性,我们认为这些风险和不确定性可能导致实际结果与本10-K表年度报告中 “风险因素” 标题下的前瞻性 陈述不同。新的风险和 不确定性时有出现,我们无法预测所有可能对前瞻性陈述产生 影响的风险和不确定性,包括但不限于与我们的以下能力相关的风险和不确定性:
● | 扭转 最近收入下降的趋势,恢复收入增长; |
● | 以优惠条件或完全解决针对我们的各种未决诉讼和调查 ; |
● | 以足够的金额或可接受的条件获得 额外融资,以便我们可以为我们的商业计划提供资金; |
● | 减少 我们对第三方分包商执行部分合同工作的依赖; |
● | 减轻 可能对我们开展业务的能力产生不利影响的新法律、法规或其他行业标准的影响; |
● | 减轻 疫情对我们收入的影响;COVID-19 |
● | 采用 并掌握新技术,调整某些固定成本和支出,以适应我们行业和客户不断变化的 需求;以及 |
● | 减轻 美国和全球经济或金融市场总体市场、经济和政治条件变化的影响, 包括自然或人为灾害造成的影响。 |
尽管我们认为 本10-K表年度报告中包含的前瞻性陈述中反映的预期是合理的,但我们无法保证 未来的业绩、活动水平、业绩或成就。鉴于固有的风险、不确定性和假设,本10-K表年度报告中讨论的未来 事件和趋势可能不会发生,实际结果可能与前瞻性陈述中的预期或暗示存在重大和不利差异 。除非法律要求,否则在本年度 10-K表报告发布之日之后,我们没有义务更新或修改 任何此类前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
您应该阅读这份 10-K 表年度 报告,了解我们未来的实际业绩、活动水平、绩效以及事件和情况 可能与我们的预期存在重大差异。
所有提及 “scWorx”、 “我们”、“我们”、“我们的” 或 “公司” 均指特拉华州的一家公司 scWorx Corp.,如果适用,则指其全资子公司
ii
第一部分
第 1 项。商业
企业信息
scWorx, LLC(n/k/a SCW FL Corp.)(“SCW LLC”)是一家私人控股的有限责任公司,于2016年11月17日在佛罗里达州成立。 2017 年 12 月 31 日,SCW LLC 收购了特拉华州的一家有限责任公司 Primrose Solutions, LLC(“Primrose”),该公司成为其全资子公司,专注于为 scWorx Corp.(“公司” 或 “scworx”)现在使用和销售的软件开发功能。Primrose的大多数权益持有人是SCW LLC的权益持有人,根据员工会计公告 Topic 5G,收购的技术以先前的成本为0美元入账。为了促进特拉华州的一家公司(“联盟”)Alliance MMA, Inc. 计划于2018年6月27日进行收购,SCW LLC与特拉华州的一家公司scworx Acquisition Corp. 合并为新成立的实体,SCW Acquisition Corp.(“SCW Acquisition”)。随后, 于2018年8月17日,SCW Acquisition更名为scWorx Corp. 2018年11月30日,公司及其某些股东 同意取消6,510股普通股。2018年6月,公司开始收取普通股的认购费。从2018年6月到 11月,公司筹集了125万美元的认购金,并向新的第三方投资者发行了3,125股普通股。 此外,2019 年 2 月 1 日,(i) scWorx Corp.(f/k/a scworx Acquisition Corp.)更名为 SCW FL Corp.(以允许 Alliance 更名为 scWorx Corp.),(ii) Alliance 通过股票换股交易收购了 scWorx Corp.(n/k/a SCW FL Corp.)并将联盟的名称改为 scWorx Corp. 这是公司的当前名称,SCW FL Corp. 成为该公司 的子公司。2020 年 3 月 16 日,为了应对 COVID-19 疫情,scWorx 成立了全资子公司 Direct-Worx, LLC。
我们的主要行政办公室 位于麦迪逊大道 590 号 21st楼层,纽约,纽约,10022。我们的电话号码是 (844) 472-9679。
在本年度报告中, 术语 “scWorx”、“联盟”、“Alliance MMA”、“公司”、“我们” 和 “我们的” 指的是 scWorx, Corp.(f/k/a Alliance MMA, Inc.)。除非另有说明,否则本年度报告中的历史财务业绩 均为 scWorx 及其子公司的合并财务业绩。
我们的业务
scWorx 是与医疗保健提供商信息的修复、标准化和互操作性相关的数据 内容和服务的提供商,也是医疗保健行业的大型 数据分析的提供商。
scWorx 开发并销售 医疗保健信息技术解决方案和相关服务,这些解决方案和服务可改善医院 和其他医疗机构内部的医疗保健流程和信息流。scWorx 的软件使医疗保健提供商能够简化和组织其数据(“data 标准化”),允许在多个内部软件应用程序中使用数据(“互操作性”) 并为复杂的数据分析(“大数据”)提供基础。客户使用我们的软件可以实现多个 运营优势,例如降低供应链成本、减少应收账款老化、在 不到 72 小时内加快并完成患者账单、优化合同、通过动态 AI 连接 增强供应链管理和总成本可见性,这些连接可自动构建、维修、同步和维护采购 (“MMIS”)、临床(“EMR”)和金融(“CDM”) 系统。ScWorx 的客户包括美国一些最负盛名的医疗保健组织。scWorx 提供 高级软件解决方案,用于管理医疗保健提供者的基础业务应用程序,使其客户 能够显著降低成本,改善临床结果并增加收入。scWorx 支持 三个核心医疗保健提供商系统之间的相互关系:供应链、财务和临床。该解决方案集成了不同的 和可变数据库中的常用密钥,允许修复后的基础数据从一个应用程序无缝移动到另一个应用程序,使我们的客户 能够推动供应链成本降低、优化合同、增加供应链管理 (“SCM”)、成本可见性、控制 返利和合同管理费用。
1 |
当前,医院的业务系统 经常存在缺陷,彼此之间往往没有连接。这些缺陷在一定程度上是由医院供应链、临床和计费系统中大量的 非结构化、手动创建和管理的数据造成的。 scWorx 的解决方案旨在快速、准确地改善买方(供应链采购 系统)、消费端(如电子病历(“EMR”)等临床文档系统)以及计费和 收集系统(患者计费系统)之间的信息流。当前糟糕的互操作性状况限制了每个独立 系统的潜在价值,需要高级人员投入大量开支和大量的人力资源投入,才能提前解决问题并完成 基本管理任务。scWorx 提供的信息服务最终会带来更安全、更具成本效益和财务效率 的患者护理。
scWorx 已经证明, 为了使核心医院系统正常运行, 使用并最终计费的所有产品都必须有一个单一事实来源(“SSOT”)。物品主文件(“IMF”)是医院 和医疗保健机构中使用的所有已知产品的数据库,必须始终准确,并且必须扩展以包含临床和财务属性。准确的 和扩展的物品主文件通过按需提供 报告,详细说明与所用每件物品相关的采购、利用率和收入,从而支持供应链、临床和财务系统之间的互操作性,使医院能够更好地管理 的业务。Single Source of Truth 建立了通用的语言和语法,同时为 医疗保健提供商的核心系统分配了一致的含义,准确地将数据从一个应用程序迁移到另一个应用程序,消除了 关键业务系统之间的脱节。
scWorx 的软件解决方案/服务
scWorx 使医疗保健 提供商能够保持对高级商业智能的全面访问和可见性,从而做出更好的决策并降低 产品成本和利用率,最终加快和准确地向患者计费。scWorx 的软件模块 执行不同的功能,如下所示:
● | 虚拟化 Item Master File 修复、扩展和自动化 — 该过程从数据标准化开始 — 数据被放入简化的 标准化结构和位置,供整个企业使用。scWorx 软件通过高级归因、供应商和合同映射、产品分类、修复计量单位和建立收入 代码和标志,实现标准化、自动化和建立互操作性 。scWorx 通过建立干净且标准化的 项目主文件来改善医疗保健提供者的业务流程,该文件可提高效率,消除繁琐且容易出错的手动流程,并提供基于云的集成式 服务套件,通过关键业务数据的无缝共享和准确性,提高手术室工作人员的生产力、供应链利润和账单收入。 |
● | 电子 病历管理 — 电子病历 (EMR) 模块将 scWorx 在 Item Master 中创建的高级数据属性集成到 EMR 中。电子病历是医院用来记录所有临床手术的数据库,包括所使用的 产品和应收取的费用。该模块的特别之处在于,在创建之前,没有将产品购买与实际使用率联系起来的机制 。医院作为大众消费企业,无法识别大众消费组织经常伴随的超额订购 。此外,交付属性的自动化和一致性极大地减轻了管理负担,因为如今,这些额外属性是由昂贵的临床资源手动创建的, 由每家医院一遍又一遍地创建。scWorx EMR 管理系统为每家医院创建了一个方言,这样他们就可以以适合自己的方式查看数据 ,然后创建一种通用的方言,这样他们就可以看到自己与其他类似机构相比的表现。 |
2 |
● | Charge 描述主管理 — Charge Description Master (CDM) 管理模块通过将 CDM数据集成到医院采购系统的工作流程中来为医疗保健提供商提供帮助,以便可以根据 医院的收费系统自动更新最新成本。scWorx 提供的 CDM 数据变得更加准确,生成的数据被集成到 Item Master 以便实时传输到 EMR ——这些数据是 EMR 消耗并最终传递给患者计费系统的最后剩余信息。scWorx 提供物品主文件、临床 信息系统和收费描述主文件的实时集成、自动化和管理。 |
● | Contract 管理 — scWorx 的合同管理模块帮助医疗保健提供商建立高效的合同管理 系统,为患者提供一流的护理,同时降低运营成本,确保遵守合规要求, 降低风险。通过将项目主文件链接到医疗保健提供者的合同管理系统和程序,scWorx 简化了合同的创建、传送、审查和批准流程,从而简化了 从头到尾管理合同的方式。 scWorx 提供了一个集项目主管理、支出分析和合同管理于一体的数据仓库平台。这些解决方案 使医疗保健提供商的财务人员能够快速、深入地深入研究可操作的实时财务数据和 关键绩效指标,从而提高收入实现率和员工效率。这套解决方案包括 自动将价格变更推送到合同的功能、标准和非标准产品的合规性、合同合规性和优化报告、 当前和替代产品的可靠成本数据、成本绩效指标、将采购订单价格与合同和合同 存储库进行匹配的功能。 |
● | 申请 征求提案(“RFP”)自动化——在营业利润率萎缩、运营支出增加以及 保险报销减少的现实情况下,医院必须评估所有主要支出。此外,对可追踪指标支持的可证明的 服务质量的要求现在经常要求在市场上寻找更好的选项。由于以医院为基础的 提供者补贴通常是一项主要支出项目,而且通常存在改善质量的机会,因此 医院领导层在每次合同重新谈判之前仔细评估其当前的所有医院服务和相关的财务 支持,是 的合理做法。有能力从规模经济中获益 的大型区域和国家供应商的激增,使RFP更具竞争力。但是,医院管理员在创建 RFP 时通常会依赖 较差或相互矛盾的数据。通过集成和使用 SSOT,scWorx 实现了 RFP 流程的自动化, 使其更加准确。scWorx 自动执行核心采购流程,旨在缩短周期、调查和确认 业务首选流程、为当前和所需工作流程设计和构建流程图、交叉引用出价分析、实施 出价评分、定制软件以支持自动化,以及自定义报告撰写者和输出文档。 |
● | 整合收购的企业 — scWorx 解决方案的不可知论设计支持快速部署虚拟物品主文件,以便快速部署 ,并允许合并后的医疗保健提供商共享信息并实现成本协同效应和互操作性,无需进行大规模和 繁琐的升级或实施。在整合医疗保健提供商期间,scWorx 会清理数据并将数据提供给不同的系统 。此外,并购活动需要深入报告,以便比较集团采购组织(“GPO”) 的合同重叠情况。当使用不同 GPO 的医疗保健提供商合并或被收购时,缺乏比较 合同所需的信息。scWorx 提供用于比较目的的信息,以快速解决这些问题。 |
● | 返利 管理 — 供应商在向医院销售 时,经常使用折扣和激励措施作为其定价策略和结构的关键部分。这种策略使定价对医疗保健提供商更具吸引力。通过应付账款进行追踪并正确发放, 折扣可以帮助医疗保健组织省钱。在任何大型医疗保健提供商,供应商的折扣都可能难以管理,因为 需要一个多步骤的流程来跟踪赚取的金额、发放的积分和支付的款项。返利通常会给应付账款部门带来追踪难题 。跟踪不一致是供应商折扣计划造成储蓄损失的主要问题。scWorx 的 返利管理模块使医疗保健提供者能够正确计算和跟踪医疗保健提供者供应商提供的折扣。 采购或订约部门通过创建和维护返点主清单来监控返利,该清单提供给应付账款部门 。为了帮助完成这个繁琐的流程,scWorx 提供来自 SSOT 的信息,例如历史数据、频繁的 更新、高级管理费用报告、购买折扣跟踪、提前付款/折扣管理以及供应商主数据调整。 |
3 |
● | Big 数据分析模型 — scWorx 提供了一个深入、易于使用的门户网站,用于显示、报告和分析 scWorx 数据仓库中包含的信息 。scWorx 的分析解决方案使医疗保健提供商能够查看基准测试信息, 快速向 SSOT 添加新项目,并通过这种实时按需解决方案节省成本。除了简化 物品添加流程外,scWorx 还提供与类似医疗保健提供商的同行比较报告以及用于业务衡量的信息报告列表 ,例如支出趋势分析、合同差距分析、市场价格比较等。scWorx 产品线 为不需要访问 scWorx 应用程序的医院员工提供了简化的用户体验和可视化显示。 |
● | 数据 集成和仓储 — 医疗保健提供商维护大量数据。在许多情况下,数据对分析没有用 ,因为数据保存在单独的 “孤岛” 中。scWorx 建立了一个可扩展的数据仓库,其中包含已归一化、修复和充实的项目 ,作为 SSOT 进行有用的基准测试、互操作性和分析。scWorx 的 数据仓库使医疗保健提供商能够有效使用其环境中包含的数据,并高效地建立供应链 ,将其作为收入周期管理的主要驱动力。数据仓库每五分钟更新一次,无需干预。 |
● | ScanWorx — 我们的围手术期移动闭环扫描解决方案由 scWorx 基础数据结构驱动,利用可互操作的 数据交换来推动和保护客户的丰富物品主数据,所有这些都围绕客户的内部业务 规则和账户表要求构建,提供以下内容: |
■ | Cloud 托管的移动扫描解决方案,通过直观的扫描或智能搜索功能,在外科手术期间自动使用已知和未知的植入设备 。 |
■ | 所有扫描的设备利用率将捕获所有可用属性, 例如全球贸易商品编号、批次、序列号、到期日期。 |
■ | ScanWorx 将与现有的企业资源规划 (“ERP”) 和电子病历 (“EMR”) 企业系统建立以下连接: |
○ | EMR — 包含案例信息的每日日程安排提要 |
○ | ERP — 仅限账单的电子采购订单 |
○ | EMR — 通过集成设备利用率来结案 |
■ | 当 EMR 为手术优先卡、中央无菌 处理产品和麻醉气体提供时,ScanWorx 能够在每个病例中消耗额外的产品利用率。 |
■ | ScanWorx 将根据客户现有 业务规则,识别外科手术期间引入的未知物品并自动执行商品添加流程。 |
scWorx 继续为美国一些最优秀、最受尊敬的医疗保健提供商提供 变革性的数据驱动解决方案。客户在地理上分散在 全国各地。该公司的重点是协助医疗保健提供商解决与 数据互操作性有关的问题。scWorx 通过直接销售和与战略合作伙伴的关系相结合来提供这些解决方案。
4 |
scWorx 的软件解决方案 在固定期限内交付给客户,通常为三到五年的合同期限,其中此类软件托管在 scWorx 数据中心(亚马逊网络服务的 “AWS” 或 RackSpace)中,由客户通过软件即服务(“SaaS”)交付方式的安全连接 进行访问。
scWorx 目前通过其直销队伍及其分销和分销商 合作伙伴关系向美国的医院和医疗系统销售其 解决方案和服务。
COVID-19 疫情的影响
由于围绕蔓延到 美国和世界各地的 COVID-19 疫情出现了前所未有的状况,该公司的运营 和业务经历了中断。疫情对获取新客户产生了不利影响。自疫情以来,该公司遵循了当地卫生当局的建议 ,以最大限度地降低其团队成员的暴露风险。
此外,该公司 客户(医院)的业务和供应链也经历了非同寻常的中断,同时对与 COVID-19 相关的医疗保健服务需求前所未有。由于公司客户 业务受到这些非同寻常的干扰,公司的客户专注于满足国家在应对 COVID-19 疫情方面的医疗保健需求。 因此,该公司认为,至少在疫情的不利影响消退之前,其客户无法将资源集中在扩大公司 服务的利用率上,这对公司的增长前景产生了不利影响。 此外,COVID-19 对公司医院客户的财务影响可能导致医院推迟应向公司支付 的服务款项,这可能会对公司的现金流产生负面影响。
该公司试图通过向健康 护理行业(包括公司的许多医院客户)出售个人防护设备(“PPE”)和 COVID-19 快速检测试剂盒来减轻 对收入的这些影响。2020 年 3 月 16 日,为了应对 COVID-19 疫情,scWorx 成立了全资子公司 Direct-Worx, LLC,努力为医疗保健 行业采购和提供关键的、难以找到的物品。由于 COVID-19 疫情导致供应链出现意外中断,物品变得难以采购。该公司寻求采购的 产品包括:
● | 测试 套件 — 公司目前没有合同提供快速测试套件。 |
● | PPE — 个人防护设备 (PPE) 包括口罩、手套、防护服、防护罩等物品。目前,公司没有合同 供应个人防护设备。 |
关于个人防护装备和测试套件, 公司董事会会在2020年第二季度决定将公司的作用限制为充当买方和卖方之间的 中介机构,提供基于佣金的补偿。
客户和战略合作伙伴
scWorx 继续为美国一些最优秀、最受尊敬的医疗保健提供商提供 变革性的数据驱动解决方案。客户的地理位置分散在全国各地,持续的重点是协助医疗保健提供商解决他们遇到的与 数据互操作性有关的问题。scWorx 通过直接销售和与战略合作伙伴的关系相结合来提供这些解决方案。
5 |
竞争
scWorx 与在我们所针对的特定市场提供解决方案的 各种供应商和小型公司竞争。我们的主要竞争对手包括:
● | 采购 部门,这些部门预算有限,可能正在尝试手动修复物品主文件; |
● | 拥有一长串产品和服务的大型 公司,以及可能提供项目主标准化和数据清理 服务的小型公司;和 |
● | 软件 公司或服务提供商以及小型专业供应商,在基准测试 或数据分析和数据仓库方面提供可能与我们的产品竞争的补充或竞争性解决方案。 |
我们的一些实际和认知的 竞争对手比我们有优势,例如更长的运营历史、更多的财务、技术、营销或其他资源、更强的 品牌和企业用户认可度、更大的知识产权组合、更广泛的分销和影响力以及有竞争力的定价。 此外,我们的行业正在迅速发展,竞争也越来越激烈。
进入数据 管理市场的障碍包括技术和应用程序的复杂性、提供久经考验的产品的能力、创建和利用 完善的客户群和分销渠道的能力、品牌知名度、提供不可知的互操作性以及在各种 MMI、EMR 和金融平台上运营 的能力、与现有系统集成和用于持续发展 和营销活动的资本的能力。
scWorx 认为,这些 障碍加在一起构成了我们业务数据管理方面的中度到高级进入壁垒。我们市场上的 主要竞争因素是产品特性、功能和支持、产品深度和广度( 中央数据仓库中的项目数量)、灵活性、易于部署和使用、总拥有成本和价值实现时间。我们认为,基于这些因素,我们通常会 在竞争中处于有利地位。例如,除了我们不可知的互操作性外,其他关键优势还包括 scWorx 数据仓库(超过 1200 万个项目)、scWorx 大数据分析和基准测试。
合同、许可和服务费
scWorx 与其客户签订协议 ,指定 scWorx 将要安装的解决方案和/或提供的服务的范围,以及商定的 总价格、适用期限和相关许可证和服务的时间表。
对于购买要在本地安装或在 SaaS 模式上提供的软件 的客户,这些是多要素安排,包括授予 访问适用软件功能的权利(无论是在客户端本地安装还是使用我们公司 解决方案作为 SaaS 服务一部分的权利)的期限许可、有关维护和支持服务的条款、任何第三方组件(如 基础设施和软件)的条款,以及用于实施的专业服务,集成、过程工程、优化和培训, 以及上述各项的费用和付款条款。如果客户以长期许可模式购买解决方案,则可以预先向客户 收取许可费,也可以按月或按季度计费。维护和支持按期提供,单独收取 费用,初始期限通常为三到五年。许可证、维护和支持费用每年提前收取, 从合同执行或在实时生产中部署解决方案时开始。如果客户购买基于期限的 模式的解决方案,则会定期向客户收取指定期限(通常为三到五年)的合并访问费。
scWorx 通常还提供 软件和 SaaS 客户端的专业服务,用于实施、集成、流程工程以及优化和培训。 这些服务和相关费用与许可、维护和访问费用是分开的。根据商定的付款里程碑(固定费用)或按月付款 结构(每小时),按照固定费用或按小时计费,向客户计费 提供专业服务。这些服务可以在相关的 SaaS 解决方案作为初始购买协议 的一部分获得许可时包括在内,也可以在之后作为现有协议的附录添加,以满足最初实施 后所需的服务。
6 |
对于一次性数据标准化 服务客户,这些标准化服务是通过与客户签订的 现有主协议的独立服务协议或服务附录提供的。这些标准化服务可以是一次性服务,也可以是每月定期的, 季度或年度评估结构的。这些服务通常按件提供。付款通常在适用的标准化项目 完成后支付。收入确认的开始时间会有所不同,具体取决于所涉及系统 和/或服务的规模和复杂性、客户要求的实施或性能计划以及客户对基于软件的 组件的 SaaS 的使用情况。scWorx 的协议通常不可取消,但规定客户可以在 scWorx 严重违反 时终止协议和/或在此类情况下可能延迟安装的某些方面或相关付款。在某些情况下,为了方便起见,scWorx 确实允许终止 。scWorx 还包括某些客户的试用期或评估期,尤其是新的或修改后的 解决方案。因此,scWorx 很难准确预测其在任何特定时期内预期实现的收入,而且 协议的一个或多个阶段的终止或安装延迟,或者 scWorx 未能获得额外协议, 可能会对 scWorx 的业务、财务状况和运营业绩产生重大不利影响。从历史上看,scWorx 没有经历过大量的合同取消;但是,scWorx 有时会在合同实施过程中遇到延迟, 和 scWorx 会相应地解释这些延迟。
第三方许可费
scWorx 将各种第三方供应商许可的软件 集成到其专有软件中。还需要独立的第三方软件才能运行 的 scWorx 专有软件和/或 SaaS 服务。ScWorx 许可这些软件产品,并在将此类软件交付给客户时支付所需的许可费 。
政府监管
管理层认为,政府 监管对我们目前的核心数据管理业务并不重要。
知识产权
我们依靠联邦、州和普通法权利以及合同限制来保护我们的知识产权 。我们通过与员工 和承包商签订保密协议、发明转让协议和雇佣协议,以及与第三方签订保密协议来控制对我们专有 技术的访问权限。我们通过网站使用条款中的条款,进一步控制我们专有技术和知识产权 的使用。公司与最终用户之间的协议包括许可协议 ,其中不可转让、不可再许可、非排他性、有限使用许可,允许在 服务订单有效期内使用许可产品。客户不得全部或部分修改、复制、翻译、反编译、反汇编、逆向工程、出租、租赁、再许可或 创建许可产品的衍生作品。客户同意将软件和数据作为机密信息进行维护。
该公司目前托管 我们的解决方案,为我们的客户提供服务,并通过与第三方托管和 基础设施提供商 Rackspace 的协议为我们在美国的运营提供支持。公司采用了标准的IT安全措施,包括但不限于;防火墙、灾难 恢复、备份等。
我们 无法控制的情况可能会对我们的知识产权构成威胁。例如,在美国或我们寻求保护我们的商标或受版权保护的其他国家,可能无法提供有效的知识产权保护 。此外,我们为保护我们的专有权利所做的努力 可能不够或不有效。对我们知识产权的任何重大损害都可能损害我们的业务或我们的竞争能力。
季节性
我们认为 scWorx 的收入不会受到季节性的影响。
员工
截至 2022 年 12 月 31 日,我们 拥有 9 名员工,其中 2 名为管理和财务,其余为运营人员。我们主要使用独立承包商和第三方 供应商进行软件、数据库维护和客户软件安装。
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可用信息
我们的网站地址是 www.scworx.com。 我们的10-K表年度报告、10-Q表季度报告、8-K表最新报告以及对根据经修订的1934年《证券交易法》(《交易法》)第13(a)和15(d)条提交的报告修正案已提交给美国证券和 交易委员会(SEC)。我们受到《交易法》的信息要求的约束,并向美国证券交易委员会提交或提供报告、委托书、 和其他信息。当此类报告在 SEC 网站上发布时,我们向 SEC 提交的报告和其他信息可在我们的网站 www.scworx.com 上免费获取。公众可以在公务 日上午 10 点至下午 3 点致电 在位于内布拉斯加州 F 街 100 号、华盛顿特区 20549 室的美国证券交易委员会公共参考室 SCWorx 向美国证券交易委员会提交的任何材料。公众可以通过致电 美国证券交易委员会 1-800-SEC-0330 来获取有关公共参考室运营的信息。美国证券交易委员会维护着一个互联网站点,其中包含报告、委托书和信息声明,以及其他有关以电子方式向美国证券交易委员会申报的发行人的信息 ,网址为www.sec.gov。上述网站的内容未纳入 纳入本文件。此外,我们对这些网站网址的引用仅是非活跃的文本引用。
第 1A 项。风险因素
某些因素可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景产生重大不利影响。除了本10-K表年度报告(包括我们的 合并财务报表和相关附注)中包含的其他信息,您还应仔细考虑下文 的风险和不确定性。下文描述的风险和不确定性并不是我们面临的唯一风险和不确定性。我们没有意识到或我们目前认为不重要的其他 风险和不确定性也可能成为 对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景产生不利影响的重要因素。如果发生以下任何风险,我们的业务、 财务状况、经营业绩和前景可能会受到重大不利影响。在这种情况下,我们普通股的交易价格 可能会下跌,您可能会损失部分或全部投资。
与我们的财务业绩和 融资计划相关的风险
COVID-19 疫情扰乱了我们的 业务和医院客户的业务。
由于围绕蔓延到 美国和世界各地的 COVID-19 疫情出现了前所未有的状况,该公司的运营 和业务经历了中断。疫情对获取新客户产生了不利影响。自疫情以来,该公司遵循了当地卫生当局的建议 ,以最大限度地降低其团队成员的暴露风险。
此外,该公司 客户(医院)的业务和供应链也经历了非同寻常的中断,同时对与 COVID-19 相关的医疗保健服务需求前所未有。由于公司客户 业务受到这些非同寻常的干扰,公司的客户专注于满足国家在应对 COVID-19 疫情方面的医疗保健需求。 因此,该公司认为,至少在疫情的不利影响消退之前,其客户无法将资源集中在扩大公司 服务的利用率上,这对公司的增长前景产生了不利影响。 此外,COVID-19 对公司医院客户的财务影响可能导致医院推迟应向公司支付 的服务款项,这可能会对公司的现金流产生负面影响。
该公司试图通过向健康 护理行业(包括公司的许多医院客户)出售个人防护设备(“PPE”)和 COVID-19 快速检测试剂盒来减轻 对收入的这些影响。2020 年 3 月 16 日,为了应对 COVID-19 疫情,scWorx 成立了全资子公司 Direct-Worx, LLC,努力为医疗保健 行业采购和提供关键的、难以找到的物品。由于 COVID-19 疫情导致供应链出现意外中断,物品变得难以采购。该公司寻求采购的 产品包括:
● | 测试 套件 — 公司目前没有合同提供快速测试套件。 |
● | PPE — 个人防护设备(PPE)包括口罩、手套、防护服、防护罩等物品。目前,公司没有PPE的合同供应。 |
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关于个人防护装备和测试套件, 公司董事会会在2020年第二季度决定将公司的作用限制为充当买方和卖方之间的 中介机构,提供基于佣金的补偿。但是,无法保证公司会从这些活动中获得任何 实质性收入。
我们有亏损的历史,将来可能会继续 蒙受损失。
我们有亏损的历史 ,将来可能会继续蒙受损失,这可能会对我们普通股的交易价值产生负面影响。在截至2022年12月31日的年度中,我们的收入为4,038,188美元,净亏损为1,847,406美元。在截至2021年12月31日的年度中,我们的收入 为4,632,529美元,净亏损为3,814,468美元。截至2022年12月31日,我们的累计赤字为25,858,697美元。
在截至2022年12月31日的年度中,我们的运营亏损为2,126,597美元,在截至2020年12月31日的年度中,我们的运营亏损为3,814,468美元。未来一段时间,我们可能会继续蒙受运营 和净亏损。由于各种原因,这些损失可能会增加,我们可能永远无法实现盈利,包括 竞争加剧、目标市场增长放缓以及本 “风险因素” 部分中其他地方描述的其他因素。如果我们无法实现持续的盈利,我们的股东可能会损失对我们公司的全部或部分投资。
如果我们无法增加收入,我们 可能永远无法实现或维持盈利。
为了实现盈利,除其他外,我们必须增加收入。 截至2022年12月31日的一年中,我们的总收入下降了约59万美元(12%),至4,038,188美元,而截至2021年12月31日的财年 的总收入为4632,529美元。如果我们无法开发和销售新产品,则收入的下降将加剧, 这可以帮助我们增加对现有客户的销售或开发新客户。即使我们能够增加收入,它们 也可能不足以超过我们的运营支出的增长或使我们能够实现或维持盈利。
与我们的业务相关的风险
对于我们 继续作为持续经营企业的能力存在很大疑问。
我们的审计师在截至2022年12月31日的财务报表报告中指出 ,由于我们可能没有足够的运营和现有融资安排的资本资源 来满足我们的运营支出和营运资金需求,因此存在一些条件,使人们对 继续作为持续经营企业的能力产生重大怀疑。
截至2022年12月31日,我们 的手头现金有限,营运资金赤字为1,442,198美元,累计赤字为25,858,697美元。在截至2022年12月31日的年度中,我们的净亏损为1,847,406美元,运营中使用了546,663美元的现金。我们历来遭受过营业亏损, 在可预见的将来可能会继续蒙受营业亏损。我们认为,这些条件使人们对我们 继续经营的能力产生了实质性怀疑。这可能会阻碍我们获得融资的能力,或者可能迫使我们以不如其他方式优惠的 条件获得融资。如果我们无法为我们的产品和 服务创造足够的收入和更多客户,我们可能无法创造足够的收入来维持我们的业务,我们可能会失败,在这种情况下,我们的股东将蒙受全部投资损失 。无法保证我们能够继续经营下去。
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我们目前迫切需要 额外资本。如果我们无法获得额外资本,我们将无法实施我们的业务战略或成功运营我们的业务;但是,额外的融资将使我们现有的股东受到稀释。
为了继续我们的增长道路, 我们希望通过公开或私募股权发行或债务融资为我们未来的扩张计划提供资金。当我们需要以我们可接受的条件或根本无法获得额外资金时, 可能无法获得额外资金。最近,我们在从外部来源筹集 资金时遇到了一些困难。如果没有足够的资金,我们可能需要进一步推迟或缩小我们的业务 计划的范围。如果我们通过发行股票证券筹集额外资金,我们的股东将遭受摊薄。此外, 债务融资(如果有)可能涉及限制性契约。每当 条件有利时,我们可能会寻求进入公共或私人资本市场,即使我们当时并不立即需要额外资本。我们进入金融市场的机会 以及我们在金融市场获得的定价和条款可能会受到各种因素的不利影响,包括金融 市场和利率的变化。
我们未来的融资需求 将取决于许多因素,包括但不限于我们未来收购的成本和时机。
未能成功执行我们的增长 战略可能会对我们的业务、财务状况、运营业绩和前景产生不利影响。
我们打算通过扩大销售队伍、产品供应和 项目技能组合和能力以及增加临界数量以使我们能够竞标更大的合同来实现增长,但前提是获得足够资金(我们目前没有这笔资金)。
如果条件允许,我们也可以考虑潜在的 收购。但是,如果有的话,我们可能无法找到合适的收购候选人或以优惠的 条件完成收购。此外,任何已完成的收购都可能不会带来预期的收益。例如,尽管收购目标的历史财务 和经营业绩是我们在确定将 追求哪些收购目标时评估的标准之一,但无法保证我们收购的任何业务或资产将继续按照过去的做法运行,也无法保证我们收购的任何业务或资产将继续按照过去的做法运行,也无法保证 会实现与过去业绩一致或超过过去的业绩。任何此类故障都可能对我们的 业务、财务状况或经营业绩产生不利影响。此外,出于其他原因,任何已完成的收购都可能不会带来预期的收益 ,我们的收购将涉及许多其他风险,包括:
● | 我们 可能难以整合被收购的公司; |
● | 过渡或整合问题以及管理地域或文化多元化企业的复杂性 可能会干扰或转移我们 的持续业务和管理层的注意力; |
● | 我们 可能无法实现预期的成本节省或其他财务收益; |
● | 我们 可能难以留住或雇用关键人员、客户和供应商来维持扩大的业务; |
● | 随着我们的扩张,我们的 内部资源可能不足以支持我们的运营,特别是如果我们在短时间内获得大量 合同; |
● | 我们 可能难以保留和获得任何必要的监管批准、执照和许可; |
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● | 我们 可能无法按照我们可接受的条件或根本无法获得额外的股权或债务融资,任何此类融资都可能导致 对我们的股东进行摊薄,影响我们在预定还款期内偿还债务的能力,并包括会阻碍我们管理运营能力的契约或 其他限制; |
● | 我们 在进行尽职调查的过程中可能未能或无法发现被收购公司的负债; 和 |
● | 收购可能要求我们 记录额外的商誉,这将减少我们的有形净资产。 |
这些风险中的任何一个都可能阻止 我们执行我们可能完成的任何收购,这可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩 和前景产生不利影响。目前,我们不考虑进行任何收购。
我们的合同可能要求我们额外执行 工作或更改订单,这可能会导致争议并对我们的业务、财务状况、经营业绩 和前景产生不利影响。
我们的合同通常要求 我们按照客户的指示进行额外工作或更改订单,即使客户未事先就额外工作的范围或价格达成协议 。此过程可能会导致争议,即所做的工作是否超出了原始项目计划和规格中包含的工作范围 ,或者如果客户同意所做的工作符合额外工作条件, 客户愿意为额外工作支付的价格。即使客户同意为额外的工作付费,我们也可能被要求 在很长一段时间内为此类工作的费用提供资金,直到客户批准变更单并由客户向我们付款。
如果变更单或受合同纠纷或索赔影响的金额 的实际回收额低于我们的财务 报表中使用的估算值,则任何缺口金额将减少我们未来的收入和利润,这可能会对我们报告的营运 资本和经营业绩产生不利影响。此外,额外工作造成的任何延误都可能对其他 项目工作的及时安排以及我们在指定合同里程碑日期之前完成工作的能力产生不利影响。
我们的收入的很大一部分 来自少数客户,其中一位客户的流失或他们对我们服务的需求减少可能会对我们的 业务、财务状况、运营业绩和前景产生不利影响。
我们的客户群高度集中 。由于我们合同的规模和性质,在任何给定年度以及连续几年 期间,一个或几个客户占我们合并收入和毛利的很大一部分,更多细节见附注2,重要 会计政策摘要。我们与重要客户签订的合同项下的收入可能继续因时期而异 ,具体取决于这些客户与我们签订合同的时间或工作量。在可预见的将来,有限数量的客户可能会继续占我们收入的很大一部分 。
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大规模拖欠或延迟付款 可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景产生不利影响。我们可能会因为各种原因失去重要客户的业务 ,包括:
● | 整合、合并或收购现有客户,导致幸存的 实体采用的采购策略发生变化,这可能会减少我们收到的工作量; |
● | 由于其他原因,我们的 个人合同或与一个或多个重要客户的关系的绩效可能会受到损害, 这可能会导致我们失去与此类客户的未来业务,因此,我们的创收能力将受到不利影响; |
● | 由于经济衰退或其他原因导致 市场的困难增加,关键 客户可能会放缓或停止在与我们正在为他们执行的项目相关的计划上的支出。 |
由于我们的许多客户 合同允许我们的客户无故终止合同,因此我们的客户可以随意终止与我们的合同, 可能会损害我们的业务、财务状况、运营业绩和前景。
我们未能充分扩大我们的直接 销售队伍将阻碍我们的增长。
我们需要扩大和 优化我们的销售基础设施,以扩大我们的客户群和业务。如果我们有足够的资金,我们计划扩大我们的客户管理/销售 队伍。物色和招聘合格人员并对其进行培训需要大量 时间、费用和精力。如果我们无法招聘、培养和留住有才华的客户管理/销售人员,或者如果这些人员 无法在合理的时间内达到预期的生产力水平,我们可能无法实现这项投资的预期收益 或增加我们的收入。
如果我们无法吸引和留住合格的 高管、经理和顾问,我们将无法高效运营,这可能会对我们的业务、 财务状况、运营业绩和前景产生不利影响。
我们依靠 管理层和顾问的持续努力和能力来建立和维护我们的客户关系并确定战略机会。 他们中的任何一个的损失都可能对我们执行业务战略的能力产生负面影响,并对我们的业务、财务状况 、运营业绩和前景产生不利影响。对具有丰富行业经验的管理人才的竞争非常激烈,我们 可能会因为各种原因而失去与执行官/顾问联系的机会,包括 我们的竞争对手提供的更具吸引力的薪酬待遇。尽管我们已经与某些高级管理人员签订了雇佣协议,但我们无法保证 他们中的任何人或其他关键管理/咨询人员将在任何时间内继续受雇于我们。
因我们未能遵守法规或诉讼程序的不利结果而导致的罚款、判决和其他后果 可能会对我们的业务、 财务状况、经营业绩和前景产生不利影响。
我们可能会不时参与诉讼和监管行动,包括在普通 业务过程中对我们提起或威胁的集体诉讼。除其他外,这些诉讼可能寻求对所谓人身伤害的赔偿、工伤赔偿、 违反《公平劳动标准法》和州工资和工时法的行为、就业歧视、违反合同、财产损失、 惩罚性赔偿、民事处罚以及相应的损害赔偿或其他损失,或禁令或宣告性救济。
请参考第 3 项。本10-K表年度报告的Legal 议事录,详细描述了未决的法律诉讼和调查。
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任何缺陷或错误,或 未能达到客户的期望都可能导致我们向我们提出巨额损害索赔。索赔人可能会寻求巨额损害赔偿 ,由于诉讼固有的不确定性,我们无法准确预测任何此类诉讼的最终结果。 未能正确估算或管理成本,或延迟完成项目,都可能使我们受到处罚。
通过和解、调解或法院判决最终解决 这些问题可能会对我们的财务状况、运营业绩 和现金流产生重大不利影响。无论任何诉讼的结果如何,这些诉讼都可能导致巨额费用,并且可能要求我们投入大量资源为自己辩护。在适当的情况下,我们会根据当前信息、法律建议和专业赔偿保险承保范围, 我们认为足够的诉讼和索赔准备金,我们会根据事态发展不时调整此类 储备金。如果我们的储备金不足或保险范围被证明不足或 不可用,我们的业务、财务状况、经营业绩和前景可能会受到影响。
如果我们被要求将独立 承包商重新归类为员工,我们可能会产生额外的成本和税收,这可能会对我们的业务、财务状况、运营业绩 和前景产生不利影响。
我们在运营中使用了大量 个独立承包商,我们不为他们缴纳或预扣任何联邦或州就业税。有许多 不同的测试用于确定个人是雇员还是独立承包商,此类测试通常会考虑 多个因素。无法保证立法、司法或监管(包括税务)机构不会提出提案或主张对现有规章制度的解释,这些提案或解释会改变或至少质疑我们独立承包商的分类 。尽管我们认为我们对独立承包商进行了正确分类,但美国国税局 服务局或其他美国联邦或州当局或外国政府的类似机构可能会认定我们出于就业税或其他目的对我们的独立承包商进行了错误的分类,从而向我们寻求额外税收或试图处以 罚款和处罚。如果我们被要求为 或代表我们的独立承包商缴纳雇主税或支付前一段时期的备用预扣税,我们的运营成本将增加,这可能会对我们的业务、财务状况、 的运营业绩和前景产生不利影响。
我们对分包商和供应商的依赖 可能会增加我们的成本,削弱我们及时或根本完成合同的能力。
我们依靠第三方分包商 来完成合同中的部分工作。我们还依靠第三方供应商提供履行这些合同规定的义务 所需的材料。除非我们有必要的分包商和供应商承诺在 的预期合同范围内,并且价格已包含在竞标中,否则我们通常不会对合同进行竞标。因此,在我们无法聘请分包商 或供应商的情况下,我们竞标合同的能力可能会受到损害。此外,如果分包商或第三方供应商出于任何原因无法根据谈判条款交付 其商品或服务,我们可能会遭受延误并被要求以更高的价格从其他来源购买服务 。有时,在客户向我们支付相关服务之前,我们会先向分包商和供应商付款。 如果客户未能向我们付款,而我们选择或被要求向分包商支付已完成的工作或向供应商付款 收到的货物,我们可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景产生不利影响。
我们的保险范围可能不足 ,无法涵盖所有重大风险敞口。
我们将承担我们提供的服务所特有的责任 。虽然我们打算为某些风险提供保险,但我们的保险金额 可能不足以涵盖所有索赔或负债,我们可能被迫承担因业务风险和不确定性而产生的巨额成本 。也不可能获得保险来防范所有运营风险和责任。 未能以对我们有利的条件获得足够的保险,或者根本无法获得足够的保险,可能会对我们的业务、财务 状况、经营业绩和前景产生重大不利影响。
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与我们的行业相关的风险
我们的行业竞争激烈, 各种拥有更多资源的大型公司都在与我们竞争,而我们未能进行有效竞争可能会减少授予我们的新合同数量 或对我们的市场份额产生不利影响并损害我们的财务业绩。
我们 竞标的合同通常通过竞争性投标流程授予,奖励通常颁发给出价最低的投标者,但有时会基于其他因素,例如合同时间较短、完成项目的规模较大或以前与客户打交道的经验。在 我们的市场中,我们与许多其他服务提供商竞争。价格通常是决定我们的客户选择 服务提供商的主要因素,对于规模较小、不太复杂的项目尤其如此。因此,任何拥有充足财务资源 和获得技术专业知识的组织都可能成为竞争对手。规模较小的竞争对手有时仅凭价格 就能中标这些项目,因为它们的成本和财务回报要求较低。此外,我们的竞争对手可能会积累专业知识、 经验和资源,以提供价格等于或优于我们服务的服务,而我们可能无法维持或 提高我们的竞争地位。
我们的一些竞争对手 已经实现了比我们在竞争市场更高的市场渗透率,还有一些竞争对手拥有比我们更多的财务和其他 资源。我们行业中的许多国有公司比我们大,如果他们愿意,可以在我们的市场上建立 的影响力并与我们竞争合同。由于本次竞争,我们可能需要接受较低的合同利润率 才能与有能力以较低的价格接受奖励或与客户 有关系的竞争对手竞争。如果我们无法在市场上成功竞争,我们的业务、财务状况、经营业绩和前景 可能会受到不利影响。
我们服务的许多客户都面临整合以及快速的技术和监管变革,而我们无法或未能适应客户不断变化的 需求可能会减少对我们服务的需求。
我们的收入中有很大一部分来自医疗行业的客户,并预计 将继续从中获得。这个行业受到 技术和政府监管的快速变化的影响。技术的变化可能会减少对我们提供的服务的需求。此外, 医疗行业的特点是高度整合,这可能会导致我们的一个或多个客户流失。 我们未能迅速采用和掌握我们所服务的任何行业开发的新技术,或者整合一个或多个重要客户 可能会对我们的业务、财务状况、运营业绩和前景产生不利影响。
此外,我们的客户受卫生与公共服务部和其他监管机构的 监管。这些监管机构可能以不同于目前对此类法规的解释方式来解释其 法规的适用情况,并可能实施额外法规, 这两项法规都可能减少对我们服务的需求并对我们的业务和经营业绩产生不利影响。
经济衰退可能会导致我们所服务行业的资本支出减少 ,这可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景产生不利影响。
对我们服务的需求 过去和可能都容易受到美国经济普遍衰退的影响。我们的客户受到经济变化的影响, 降低了对服务的需求或盈利能力。这可能会导致对我们服务的需求减少,并有可能 导致我们的客户延迟或取消项目。因此,我们的一些客户可能会选择推迟或取消待处理的 项目。整体经济状况的下滑还会影响政府实体 资助的各种项目的优先事项以及联邦、州和地方的支出水平。
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总的来说,经济的不确定性 使得很难估计客户对我们服务的需求。我们计划扩大销售队伍,使我们能够增加收入,但前提是获得足够的资金,而我们 目前没有这笔资金。如果我们计划扩张的任何地区 的经济因素不利于医疗行业的增长和发展,我们可能无法执行 增长战略,这可能会对我们的业务、财务状况、运营业绩和前景产生不利影响。
与我们公司和运营业绩 相关的其他风险
由于难以预测且不在我们控制范围内的因素 ,我们的经营业绩可能会波动。
我们过去的经营业绩 可能不是未来业绩的准确指标,您不应依赖此类业绩来预测我们的未来业绩。
我们的经营业绩 出现了波动,将来可能会波动。可能导致波动的因素包括:
● | 我们 有效管理我们的营运资金的能力; |
● | 我们的 及时且具有成本效益地满足客户需求的能力;以及 |
● | 定价 和劳动力的可用性。 |
实际结果可能不同于我们在编制财务报表时使用的估计 和假设。
为了根据公认会计原则编制财务报表 ,管理层必须自财务报表发布之日起做出估算和假设,这些估计和假设会影响 的资产和负债的申报价值、收入和支出以及或有资产和负债的披露。需要我们的管理层对 进行重大估算的领域包括:
● | 合同 成本和利润以及合同变更单索赔的收入确认; |
● | 无法收回的应收账款和客户索赔准备金; | |
● | 向分包商、供应商和其他人收回成本; |
● | 对与企业合并相关的收购资产和承担的负债的估值 ; |
● | 包括诉讼和保险准备金在内的估计负债的应计收入 ;以及 |
● | 商誉 和无形资产减值评估。 |
在做出估计 和假设时,根据现有信息,我们认为它们是准确的。但是,我们的实际结果可能与 不同,可能需要对这些估计值进行调整。
我们在确定美国需要接受税务机关审计审查的税收的 规定时行使判断力,这可能会导致额外的纳税义务 和可能对我们的净收入产生负面影响的罚款。
我们在服务、许可证、资金和其他项目的公司间 交易中记录的金额会影响我们潜在的纳税义务。我们的纳税申报需要接受美国国税局以及州、地方和外国税务机构的审查 或审计。我们在确定 全球范围内的所得税和其他税收准备金时行使判断力,在我们的正常业务过程中,可能有一些交易和计算 的最终税收决定尚不确定。对我们的纳税申报表的审查可能会导致对额外税收进行重大调整和 评估,这可能会对我们在做出该决定的一个或多个时期内的税收准备金和净收入产生不利影响 。
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与我们的普通股相关的风险
我们可能无法按照纳斯达克股票市场的要求维持普通股每股 1.00美元的最低出价,这可能会迫使我们对普通股进行反向股票拆分 。
2022 年 6 月 8 日 ,纳斯达克通知公司,根据公司最近连续30个工作日(2022 年 4 月 26 日至 2022 年 6 月 7 日)的收盘价,根据纳斯达克规则 5550 (a) (2) 和 5810 (c) (3) (A),公司不再符合上市证券的要求,即维持每股1美元的最低出价 。
2022 年 12 月 6 日,公司收到纳斯达克上市资格部门的书面通知,批准了公司 提出的延期 180 天以重新遵守投标价格规则的请求。公司现在必须在2023年6月5日之前满足要求。 如果在2023年6月5日之前的任何时候,公司普通股的出价在至少连续 10个工作日收于每股1.00美元或以上,则公司将重新遵守投标价格规则。
根据 《纳斯达克规则》,如果在第二次延期180天期限内的任何时候,公司证券的收盘价在至少连续十个工作日内 为至少1美元,纳斯达克将提供书面合规确认书,此事将结案 。 如果我们在第二次延期结束之前没有恢复合规, 我们可以在股东批准后实施反向股票拆分,以便在拆分后 调整后的基础上提高普通股的每股价格。在这种情况下,经拆分调整后,我们的普通股价格有可能下跌。例如, 如果我们的普通股交易价格为每股0.80美元,并且我们实施了5/1的反向股票拆分,则经拆分调整后,我们的普通股 的交易价格有可能低于每股4.00美元。
我们的普通股价格大幅波动, ,普通股的交易价格可能会继续波动,这可能会导致投资者损失和诉讼。
除了根据我们的经营业绩和本 “风险因素” 部分其他地方讨论的因素对 市场价格发生变化外,我们普通股的市场 价格和交易量可能因各种其他原因而发生变化,不一定与我们的实际运营 业绩有关。资本市场经历了极大的波动,这通常与特定 公司的经营业绩无关。这些广泛的市场波动可能会对我们普通股的交易价格产生不利影响。此外,小公司证券的平均每日 交易量可能非常低,这可能会导致未来的波动。最近,我们普通股的平均每日交易量 有所下降。可能导致我们普通股市场价格大幅波动的因素包括:
● | 本行业其他公司的经营和财务业绩业绩及前景; |
● | 我们或竞争对手的战略 行动,例如收购或重组; |
● | 关于创新、增强的服务能力、新增或终止的客户或我们的竞争对手新的、修改或终止的合同的公告 ; |
● | 公众对我们的新闻稿、媒体报道和其他公开公告以及向美国证券交易委员会提交的文件的反应; |
● | 医疗行业服务提供商的市场 条件; |
● | 缺乏证券分析师的报道或媒体或投资界对我们或 我们竞争的市场机会的猜测; |
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● | 美国政府政策的变化; |
● | 追踪我们普通股的任何证券或研究分析师对 的收益估计值或建议的变化 ,或者我们的实际运营业绩 未能达到任何此类预期; |
● | 由可转换证券转换为普通股或行使未偿还的认股权证或期权而导致的稀释 ; |
● | 市场 和行业对我们在追求增长战略方面的成功或不成功的看法; |
● | 会计准则、政策、指导、解释或原则的变更 ; |
● | 涉及我们、我们的服务或产品的任何 诉讼; |
● | 到达 和关键人员离开; |
● | 政府 对我们业务活动的调查; |
● | 我们、我们的投资者或我们的管理团队成员出售 普通股;以及 |
● | 美国和全球经济或金融市场总体市场、经济和政治状况的 变化,包括自然或人为灾害造成的 变化。 |
无论我们的经营业绩如何,这些因素中的任何一个,以及 以及更广泛的市场和行业因素,都可能导致我们普通股的交易量发生巨大而突然的变化,并可能严重损害普通股的市场价格。这可能会阻止股东以或高于他们购买我们普通股的价格(如果有的话)出售 股票。此外,在公司证券市场价格波动一段时间之后,股东通常会对该公司提起证券集体诉讼。 我们参与任何集体诉讼或其他法律诉讼都可能转移我们高级管理层的注意力,并可能对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景产生不利影响。
出售或出售大量 普通股可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响。
出售大量 股普通股,或者认为这些出售可能发生,可能会对我们的普通 股票的市场价格产生不利影响,并可能削弱我们未来通过普通股发行筹集资金的能力。
截至2022年12月31日, 有未兑现的认股权证,以每股1.35美元的加权平均行使价购买我们共计1,567,720股普通股,截至该日,所有这些认股权证均可行使。截至2022年12月31日,有未偿期权以每股3.25美元的加权平均行使价购买我们共计118,388股普通股 ,截至该日,所有这些期权均可行使。我们发行与未来收购或融资工作相关的股本或可转换 证券也可能对普通股的市场价格产生不利影响。
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我们从未为我们的 普通股支付过现金分红,也不会为普通股支付任何现金分红。
我们从未支付过现金分红 ,预计在可预见的将来也不会为我们的普通股支付任何现金分红。我们目前打算保留任何收益 ,为我们的运营和增长提供资金。因此,您的任何短期投资回报都将取决于我们普通 股票的市场价格,只有普通股价格的升值才能为股东提供回报,而这种升值可能永远不会发生。 是否支付股息的决定将由我们的董事会根据当时存在的情况做出,包括但不限于 因素,例如我们的财务状况、运营业绩、资本要求、业务状况以及任何适用的 合同安排下的契约。寻求现金分红的投资者不应投资我们的普通股。
如果股票研究分析师不发布有关我们业务的 研究或报告,或者他们发表不利评论或下调我们的普通股,我们的 普通股的市场价格可能会下跌。
我们的 普通股的交易市场将部分依赖股票研究分析师发布的关于 我们和我们的业务的研究和报告,而我们无法控制这些分析师发布的关于 我们和我们的业务的研究和报告。我们可能永远无法获得证券和行业分析师的研究报道。如果没有证券或行业分析师 开始报道我们公司,那么普通股的市场价格可能会下跌。如果我们获得证券或行业 分析师报道,市场分析师会发表不利的评论,即使评论不准确,或者停止发布有关我们或 我们业务的报告。
我们未能建立和维持 对财务报告的有效内部控制可能会对我们的业务和经营业绩产生重大不利影响。
保持对财务报告的有效内部 控制对于我们生成准确和完整的财务报告并帮助防止财务 欺诈是必要的。此外,为了维持我们在纳斯达克资本市场的普通股上市,这种控制是必要的。尽管 我们已经采取了补救措施来改善我们的财务报告流程,包括实施全公司会计信息 系统,该系统在合并的基础上收集、存储和处理财务和会计数据以用于履行我们的报告义务,但 我们对财务报告的内部控制并未奏效。在截至2022年12月31日的年度中,我们对财务报告没有有效的 控制。我们的管理层已经发现我们的内部控制存在重大缺陷,这与 我们进行适当职责分离的能力存在缺陷。
如果我们无法维持 足够的内部控制或未能纠正我们的管理层或独立注册 公共会计师事务所指出的此类控制措施中的重大缺陷,我们的业务和经营业绩可能会受到不利影响,我们可能再次无法履行准确、完整地报告经营业绩的义务,我们在纳斯达克资本市场的持续上市可能会受到威胁。我们 已经实施了一项政策,规定任何外部沟通都需要经过我们的董事会成员、 以及我们的外部法律顾问的审查和批准。
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遵守影响上市公司的法律法规 将增加我们的成本和管理要求,并可能损害我们的经营业绩。
作为一家上市公司,尤其是 在我们不再是 “新兴成长型公司” 之后,我们将承担大量额外的法律、会计和其他费用。 此外,《萨班斯-奥克斯利法案》以及随后由美国证券交易委员会和纳斯达克资本市场实施的规则对上市公司施加了各种要求 ,包括要求改变公司治理惯例。我们的管理层和其他人员在这些合规举措上投入了大量 时间。此外,这些规章制度已经增加并将继续增加我们的 法律、会计和财务合规成本,并且已经并将继续使某些活动变得更加耗时和昂贵。 例如,这些规章制度使我们更难获得董事和高级管理人员责任保险, 而且我们可能需要接受较低的保单限额和承保范围,或者为维持相同或相似的保险承担巨额费用。 这些规章制度还可能使我们更难吸引和留住合格的人才在 董事会或董事会委员会任职或担任执行官。
如果我们不能有效管理计划中的增长, 我们的收入、业务和经营业绩可能会受到损害。
我们未来的扩张战略 可能包括可能收购其他 SaaS 公司。我们可能无法成功识别、保护和管理未来的收购。 收购任何未来的业务都可能需要比预期更多的运营和财务资源投资,因为我们 正在寻求对收购的企业制定统一的标准和控制措施。收购还可能导致管理层 和资源的分流,管理成本的增加,包括与同化新员工有关的管理成本,以及与此类收购相关的任何融资相关的成本。我们无法向您保证,我们进行的任何收购,包括我们已经进行的 收购,都会成功。未来的增长还将对我们的管理、销售和营销 资源提出额外要求,并可能需要我们雇用和培训更多员工。我们将需要扩展和升级我们的系统和基础设施 以适应我们的增长,而我们可能没有足够的资源在所需的时间范围内这样做。未能有效管理未来的任何增长 将对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大和不利影响。
我们可能会考虑收购更多公司 ,此类收购可能会使我们面临额外的未知风险。
我们未来可能会在我们现在不服务的市场上收购 SaaS或其他公司。我们可能无法以优惠的 条件与此类公司达成协议,或者根本无法达成协议。在完成收购时,我们将依赖卖方 就每次收购所做的陈述、保证和赔偿以及我们自己的尽职调查所做的陈述、保证和赔偿。我们无法向您保证 此类陈述和保证是真实和正确的,也无法向您保证,我们的尽职调查将发现与被收购公司或其业务的运营和财务 状况有关的所有重大不利事实。如果我们需要为被收购的 公司的未公开债务付款,或者如果存在重大虚假陈述,我们可能无法意识到此类收购的预期经济利益,而我们 向卖方寻求法律追索的能力可能会受到限制。
我们的商誉和其他无形 资产的价值可能会下降。
截至2022年12月31日, 的商誉为8,366,467美元。我们每年至少评估一次商誉,如果事件或情况表明 可能发生了减值,我们将更频繁地进行商誉评估。我们为估算无形 资产的公允价值而做出的许多假设和估计会直接影响减值测试的结果,包括对未来预期收入、收益和现金流的估计, 以及适用于预期现金流的折扣率。我们能够根据我们选择进行测试的假设 和估计值来影响结果和最终结果。为了避免不当影响,我们设定了在做出假设和估计时要遵循的标准。 确定商誉或收购的无形资产是否出现减值涉及对确定申报单位价值的方法所依据的 假设的重大判断。我们的战略或市场状况的变化可能 对这些判断产生重大影响,并需要调整记录的无形资产金额。
19 |
未来的任何收购都可能导致 股权证券的摊薄发行、债务的产生和摊销开支的增加。
未来的任何收购 都可能导致股权证券的发行,这将稀释现有股东的股权,并可能涉及 债务的产生,这将要求我们维持足以支付本金和利息的现金流、承担已知和未知负债,以及摊销与无形资产相关的费用,所有这些都可能对我们产生不利影响 业务、财务状况和经营业绩。
我们可能会卷入诉讼, 可能会损害我们业务的价值。
由于我们 业务的性质和业务领域的退出,存在诉讼风险。无论我们是否胜诉,任何诉讼都可能导致我们承担巨额费用 ,这将减少可用于我们运营的资金。
请参考第 3 项。本10-K表年度报告的Legal 议事录,详细描述了未决的法律诉讼和调查。
经济的不确定性会影响我们的业务 和财务业绩,经济衰退的复发可能会对我们未来产生重大影响。
经济放缓时期 或衰退可能会导致对我们软件和服务的需求减少,这反过来会减少我们的收入,并对我们的运营业绩和财务状况产生不利影响 。我们的业务将依赖商业全权支出,因此 受到商业信心以及美国和全球经济未来表现的影响。因此,我们的运营业绩 容易受到经济放缓和衰退的影响。
我们依赖关键高管 和顾问的服务,如果我们无法用具有同等经验和能力的人取代 他们,那么这些人的流失可能会严重损害我们的业务和战略方向。
我们未来的成功在很大程度上取决于我们的关键管理人员和其他人员的持续服务和绩效。即使我们与高级管理人员/顾问签订了雇佣或咨询协议,我们也无法阻止他们终止在我们的工作 。在找到合适的替代者之前,失去高级管理人员/顾问成员 的服务可能会对我们的业务造成重大损害,而这样的替代者 的经验和能力可能不一样。我们没有购买涵盖任何高级管理人员的人寿保险。
我们运营的市场竞争激烈,变化迅速且日益分散,我们可能无法有效地竞争,尤其是与拥有更多财务资源或市场占有率的竞争对手 竞争。
我们面临着来自其他 SaaS 公司的竞争。我们将与之竞争的许多公司的财务和技术资源都超过 我们可用的财务和技术资源。我们未能有效竞争可能会导致客户大量流失,这将对我们的经营业绩产生不利影响。
我们需要额外的资金来支持我们的 业务和业务增长,我们无法确定这笔资金能否在需要时以合理的条件提供, 或根本没有。
为了使我们成长和 成功执行我们的商业计划,我们需要额外的融资,而这些融资可能无法以可接受的条件或根本无法获得。 如果有此类融资,则可能会稀释现有股东的股权。未能获得融资将对我们的财务状况产生重大不利影响。如果我们无法在需要时以令我们满意的 条件获得足够的融资或融资,那么我们继续支持业务运营或增长的能力可能会受到严重损害, 我们的经营业绩可能会受到损害。
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我们的普通股可能会受到有限的 交易量和价格波动的影响,这可能会对普通股的价值和我们发展业务的能力产生不利影响。
我们的普通股交易量有限 ,也无法保证我们的普通股活跃交易市场会发展或维持。 我们的普通股已经经历过并且将来可能会经历重大的价格和交易量波动,这可能会对普通股的市场价格产生不利影响,而不考虑我们的经营业绩。此外,我们认为, 财务业绩的季度波动以及整体经济或金融市场状况的变化等因素可能导致 普通股价格大幅波动。这些波动还可能导致卖空者定期进入市场 ,因为他们认为我们将来的业绩会很差。我们无法预测市场参与者的行为,因此,我们无法保证 我们的普通股市场将保持稳定或我们的股价会随着时间的推移而升值。
我们的股价一直波动不定.
我们的普通 股票的市场价格波动很大,价格可能会因各种因素而大幅波动,其中许多因素是我们无法控制的, 包括以下因素:
● | 我们获得营运资本融资的能力; | |
● | 关键人员的增加或离职; | |
● | 出售我们的普通股; | |
● | 我们执行业务计划的能力; | |
● | 经营业绩低于预期; | |
● | 监管发展;以及 | |
● | 经济和其他外部因素. |
此外,证券 市场不时出现明显的价格和交易量波动,这些波动与特定 公司的经营业绩无关。这些市场波动还可能对我们普通股的市场价格产生重大不利影响。
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出售大量 股普通股的报价或可供出售可能会导致我们的普通股价格下跌。
在任何法定持有期或封锁协议到期后, 股票定期可供出售,这可能会造成一种通常被称为 “悬而未决” 的情况,因为预计我们的普通股的市场价格可能会下跌。悬而未决的存在,无论是否已经或正在进行销售,也可能使我们更难在未来通过在我们认为合理或适当的时间和价格出售股权或股票相关证券来筹集额外融资。
我们可能无法充分建立、保护或 执行我们的知识产权。
我们的成功将部分取决于 我们建立、保护和执行我们的知识产权和其他专有权利的能力。我们无法保护 我们的商标、服务商标和其他知识产权免受侵权、盗版、仿冒或其他未经授权的使用 可能会对我们的业务产生负面影响。如果我们未能建立、保护或执行我们的知识产权,我们可能会在竞争的市场中失去重要的 优势。我们的知识产权可能不足以帮助我们维持在 的市场地位和竞争优势。监控未经授权的使用和强制执行我们的知识产权可能很困难 且成本高昂。合法的知识产权诉讼本质上是不确定的,可能不会成功,可能需要大量资源 和管理层的关注。
我们目前托管我们的解决方案, 为我们的客户提供服务,并通过与第三方托管和基础设施 提供商 Rackspace 的协议为我们在美国的运营提供支持。我们采用了标准 IT 安全措施,包括但不限于;防火墙、灾难恢复、备份、 等。
我们 无法控制的情况可能会对我们的知识产权构成威胁。例如,在美国或我们寻求保护我们的商标或受版权保护的其他国家,可能无法提供有效的知识产权保护 。此外,我们为保护我们的专有权利所做的努力 可能不够或不有效。对我们知识产权的任何重大损害都可能损害我们的业务或我们的竞争能力。
法律、法规和其他要求的变化 可能会对我们的业务、经营业绩或财务状况产生不利影响。
我们受我们运营所在司法管辖区的法律、 法规和其他要求的约束。这些法律的变更可能会对我们的收入、利润或业务运营产生重大不利影响 。
我们的信息技术 系统中断或机密客户信息或员工个人信息的安全泄露可能会对我们的 运营产生不利影响。
我们的运营依赖于 处理交易的各种信息技术系统和数据中心、 通信系统和我们整个运营中使用的各种其他软件应用程序的完整性、安全性和一致性运行。这些系统的中断可能会对我们的运营产生不利影响 。在开发新系统或维护和升级现有系统时,我们可能会遇到困难。 由于我们的业务运营中断,此类困难可能会导致巨额支出或损失。
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此外,我们的信息 技术系统面临渗透或数据被盗的风险。用于获取未经授权的访问权限、禁用或 降级服务或破坏信息技术系统的技术经常变化,在很长一段时间内可能难以检测或防止 。此外,我们开发或从第三方购买的硬件、软件或应用程序可能包含设计或制造方面的缺陷 或其他可能意外危及我们信息系统安全的问题。未经授权的各方还可能试图通过针对我们的员工、承包商或临时人员的欺诈或欺骗手段获取 访问我们的系统或设施的权限。如果 我们的信息系统的安全受到威胁,机密信息可能会被盗用,并可能发生系统中断 。任何此类挪用或中断都可能对我们的声誉造成重大损害,导致销售或利润损失 或导致我们承担巨额费用以补偿第三方的损失。
我们目前的保险单可能无法为所有索赔提供 足够的承保水平,并且我们可能会蒙受保险未涵盖的损失。
我们认为,我们保留的保险 保险范围是我们规模和类型的企业所习惯的;但是,我们可能无法为某些类型的损失或 索赔投保,或者此类保险的费用可能高得令人望而却步。例如,尽管我们为计算机网络 安全漏洞提供保险,但无法保证此类保险能够涵盖所有潜在损失或索赔,也无法保证此类保险的美元限额 足以为所有损失或索赔提供全面保障。未投保的损失或索赔,如果发生,可能会对我们的财务状况、业务和经营业绩产生重大的 不利影响。我们的保险单可能还需要缴纳大笔的 免赔额/保留费。
根据某些赔偿条款,我们可能需要为客户、高级管理人员或董事支付辩护费 。
对于第三方因使用我们的服务 而提出的知识产权侵权索赔,我们公司向某些客户提供范围不同的赔偿 。根据担保会计方面的权威指导方针,我们评估了此类赔偿的估计损失。 管理层会考虑诸如不利结果的概率程度和合理估计 损失金额的能力等因素。迄今为止,尚未对我们公司提出任何此类索赔,因此, 我们的财务报表中没有记录任何责任。
根据特拉华州 法律的允许,我们公司签订了协议,根据协议,在高级管理人员或 董事在或曾经应我们公司的要求以此类身份任职期间,我们向我们的高级管理人员和董事提供赔偿。根据这些赔偿协议,我们未来可能被要求 支付的最大潜在款项是无限的;但是,我们有董事和高级管理人员责任 保险,旨在减少我们的财务风险,并可能使我们能够收回任何此类款项的一部分。
请参考第 3 项。本10-K表年度报告的法律 议事录,详细描述了我们有义务 向高级管理人员和董事提供赔偿的各种行动和调查。
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项目 1B。未解决的员工评论
没有。
第 2 项。属性
公司不拥有任何不动产。首席执行官 办公室位于纽约州纽约的一座办公大楼内,由我们正在租赁的共享办公空间组成。该租约 最初的期限为一年,从 2015 年 12 月 1 日开始,续期至 2018 年 11 月 30 日,现在是按月签订的 租赁协议。租约允许有限地使用私人办公室、会议室、邮件处理、视频会议和某些 其他商业服务。
我们相信我们的设施 足以满足我们当前的需求。
第 3 项。法律诉讼
在开展业务时, 我们可能会参与法律诉讼。当很可能已产生负债 且金额可以合理估计时,我们将为此类事项累积负债。当只能确定可能的损失范围时,将累积该区间中最有可能的金额 。如果此范围内的任何金额都比该范围内的任何其他金额都更适合估计,则应计该区间中的 中的最小金额。例如,诉讼损失意外开支的应计金额可能包括潜在损害的估算、 外部法律费用和其他预计产生的直接相关成本。
合并 证券集体诉讼的结算
正如先前披露的那样, 于 2020 年 4 月 29 日,美国纽约南区地方法院 对我们和我们的前首席执行官提起了证券集体诉讼。该诉讼的标题是 Daniel Yannes,他个人或代表处境相似的所有其他人与 scWorx Corp. 和 Marc S. Schessel 对抗。随后,在同一法庭又提起了两起集体诉讼(Leeburn诉scWorx等)。 和 Leonard 诉 scWorx 等人),此后,三起集体诉讼被合并(“合并集体诉讼”)。 联合集体诉讼指控我们公司和我们的前首席执行官在我们 2020 年 4 月 13 日发布的关于销售 COVID-19 快速检测试剂盒的新闻稿 中误导了投资者。
正如先前披露的那样, 于 2022 年 2 月 11 日,双方签订了和解条款(有待法院批准),以解决合并的 集体诉讼。该和解协议解决了针对scWorx和其他被指名被告提出的所有索赔,但未对公司或任何被告的任何过失、责任或不当行为作出任何承认、让步或认定 。根据本协议的条款,(i) 公司的保险公司和马克·舍塞尔(前首席执行官)将向集体原告支付现金(ii)前首席执行官将向集体原告转让10万股公司普通股,(iii)公司将向集体原告发行价值60万美元的普通股, 以换取所有与集体原告有关的索赔证券集体诉讼。在使公司的股票发行 生效后,公司认为它将偿还70万美元的应计留存负债。根据2022年3月22日的 命令,法院批准了集体诉讼的初步批准。在2022年6月29日举行的公平听证会之后, 法院批准了和解条款。
cormonine d/b/a Core IR 与 scWorx
AAA 仲裁案例 01-22-0001-5709
正如先前披露的那样, 公司于 2022 年 4 月 25 日收到了仲裁请求以及 Core IR 向美国仲裁协会提交的索赔声明,要求赔偿因营销和咨询协议而产生的大约 190,000.00 美元的 损失。该公司于2022年5月16日提交了答复, 肯定抗辩和反诉。根据仲裁员2022年11月1日的命令,Core IR获得许可 修改其索赔声明,将其损害赔偿请求提高到257,545.63美元。仲裁听证会于2023年3月20日开始,并将持续到2023年3月24日。
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Hadrian Equities Partners, LLC 等诉scWorx Corp,
案例编号 22-cv-07096 (JLR) (S.D.N.Y)
2022 年 8 月 19 日,Hadrian Equities Partners、 LLC 和 Phillip W. Caprio, Jr. 2007 不可撤销信托向美国纽约南区地方法院 提起诉讼,指控 scWorx 拖延不决,在2020年8月10日和8月11日之前没有遵守其所谓的合同义务,即取消原告 将 AMMA 股票转换为 scWorx 股票的限制,。原告称,因此,当ScWorx于2020年4月13日以最高价格交易时,他们无法出售 他们的scWorx股票。申诉要求赔偿 500,000 美元。迄今为止, 投诉尚未送达。在审查投诉后,ScWorx律师向原告律师提供了 “安全港” 根据美联储的制裁动议通知。R. Civ。建议11和解释申诉中的重大指控是错误的,因为对原告 scWorx 股票的限制已于 2020 年 4 月 21 日取消——此前几个月等待 原告提供正确文件和准确信息,以便外部律师能够提供意见并批准股票 进行交易。“安全港” 信和动议通知给了原告21天的时间撤回申诉。在要求 并获得 21 天的延期后,原告尚未撤回申诉,因此,scWorx 于 2022 年 11 月 4 日提出了制裁动议 。在提出制裁动议后,原告于 2022 年 11 月 28 日提出了修正申诉。2023 年 2 月 6 日,scWorx 对修正后的申诉提交了答复,其中涉及多项辩护。scWorx 正在等待法院就其制裁动议做出 的裁决。
其他调查
正如先前披露的那样, 2022 年 4 月 6 日左右,公司与 SEC 工作人员达成了原则上和解,该协议随后获得了 委员会的批准,在该协议中,公司同意通过公司支付 (a) 12.5万美元的民事罚款,解决美国证券交易委员会对2020年4月13日新闻稿和相关 披露(与Covid-19快速测试套件有关)的调查,在12个月内分4次等额分期支付 以及 (b) 扣除471,000美元和判决前利息32,761.56 美元 在名为 Yannes 诉 scWorx Corp. 的 集体分配令下达后 30 天内,公司转让的 scWorx 普通股(在 Yannes 和解协议中向 授权索赔人签发时,价值为60万美元),前提是集体分配令是在自Yannes和解协议之后的365天内下达的美国证券交易委员会诉讼的最终 判决的条目。如果公司没有在最终判决作出后的365天内向集体诉讼和解中的授权索赔人转让普通股发行时价值为60万美元的普通股,则公司 将被要求在最终判决作出后的395天内向美国证券交易委员会汇出全部款项。2022 年 5 月 31 日,委员会 向美国新泽西特区地方法院对 Marc Schessel 和公司提起诉讼,指控其违反了 1933 年《证券法》(“证券法”)第 17 (a) (1)、17 (a) (2) 条和第 17 (a) (3) 条、《证券法》第 10 (b) 条 1934 年(“交易法”)及其下第 10b-5 (a)、10b-5 (b) 和 10b-5 (c) 条,涉及我们在 2020 年 4 月 13 日 的新闻稿以及我们就涉及 COVID-19 测试套件的交易所做的相关披露。同时,2022 年 5 月 31 日,委员会提出了一项动议,要求批准同意判决,其中包含上述罚款、扣押要求 以及公司关于永久限制和禁止公司违反1934 年《证券交易法》(“交易法”)第 10 (b) 条的禁令的协议 [15 U.S.C. § 78j (b)]以及该规则下的第 10b-5 (a)、(b) 和 (c) 条 [17 C.F.R § 240.10b.. 5 (a)、(b)、(c)];以及1933年《证券法》(“证券法”)第17(a)条 [15 U.S.C. § 77q (a)]。2022 年 6 月 2 日,法院批准了该动议,批准了和解协议并作出了最终判决。到目前为止,ScWorx 已分四期支付了 3 笔分期付款,罚款为 12.5 万美元。
在这些行动和调查中, 公司有义务赔偿其高管和董事在抗辩这些索赔和调查时产生的费用。 由于公司目前没有资源支付这些费用,其董事和高级职员责任保险承运人 已同意对这些人进行赔偿。合并集体诉讼的和解完成后,公司认为 将履行其在保险范围方面的应计保留义务。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
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第二部分
第 5 项注册人的普通 股权市场、相关股东事务和发行人购买股权证券
普通股的市场信息
2016年10月6日至2019年2月3日,我们的普通股在纳斯达克资本市场上市 ,股票代码为 “AMMA”。由于收购 scWorx 的完成,我们的符号于 2019 年 2 月 4 日更改为 “WORX”。下表列出了纳斯达克资本市场公布的 指定时段 scWorx 普通股的最高和最低收盘价。
2022 | 2021 | |||||||||||||||
高 | 低 | 高 | 低 | |||||||||||||
第一季度 | $ | 1.38 | $ | 0.70 | $ | 3.08 | $ | 1.28 | ||||||||
第二季度 | $ | 1.13 | $ | 0.65 | $ | 2.49 | $ | 1.28 | ||||||||
第三季度 | $ | 0.86 | $ | 0.60 | $ | 5.00 | $ | 1.45 | ||||||||
第四季度 | $ | 0.73 | $ | 0.38 | $ | 2.28 | $ | 1.16 |
记录持有者
截至2023年3月20日, 共有13,010,409股已发行普通股由86名登记在册的股东持有。
分红
我们从未申报过普通股或 支付过任何现金分红,我们预计在可预见的将来也不会支付现金分红。我们预计 我们将保留所有收益以支持运营并为我们的业务增长和发展提供资金。未来与我们的股息政策有关的任何决定 将由我们的董事会酌情作出,并将取决于多种因素,包括 的未来收益、资本需求、财务状况和未来前景以及董事会可能认为相关的其他因素。 此外,我们支付股息的能力受到《特拉华州通用公司法》的限制,该法规定,公司只能从现有的 “盈余” 中支付 股息,盈余的定义是公司的净资产超过其申报资本的金额。
有关与某些认股权证行使价 下跌相关的非现金分红,请参阅随附合并财务报表中的附注8 “股东权益 ”。
第 6 项。 [已保留]
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第 7 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析
本管理层 对财务状况和经营业绩的讨论和分析包括许多前瞻性陈述,这些陈述反映了 管理层目前对未来事件和财务业绩的看法。你可以用 “可能” “将”、“期望”、“预期”、“相信”、“估计” 和 “继续” 等前瞻性 词来识别这些陈述。这些陈述包括关于我们和我们管理团队成员的意图、信念或当前期望 的陈述,以及此类陈述所依据的假设。提醒潜在投资者 ,任何此类前瞻性陈述都不能保证未来的表现,涉及风险和不确定性, 的实际结果可能与此类前瞻性陈述所设想的结果存在重大差异。
敦促读者仔细查看并考虑我们在本报告以及向证券交易所 委员会提交的其他报告中做出的各种披露。我们已知的重要因素可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果存在重大差异。我们 没有义务更新或修改前瞻性陈述,以反映假设的变化、不可预见的 事件的发生或未来经营业绩随时间推移的变化。我们认为其假设基于来自 的合理数据,这些数据已知有关我们的业务和运营以及我们公司的业务和运营。无法保证运营的实际结果 或我们未来活动的结果不会与其假设存在重大差异。可能导致差异的因素包括但不限于我们服务的预期市场需求、材料定价的波动以及竞争。
我们的业务
scWorx 是与医疗保健提供商信息的修复、标准化和互操作性相关的数据 内容和服务的提供商,以及与医疗保健行业的大数据分析 相关的数据 内容和服务的提供商。
scWorx 开发并销售 健康信息技术解决方案和相关服务,以改善医疗保健流程和医院内部的信息流。 scWorx 的软件平台使医疗保健提供商能够简化、修复和组织其数据(“数据标准化”), 允许在多个内部软件应用程序中使用数据(“互操作性”),并为复杂的数据分析(“大数据”)提供基础 。scWorx 的解决方案旨在快速、准确地改善现有供应链、电子病历、临床系统和患者计费功能之间的信息流。该软件 旨在实现多种运营优势,例如降低供应链成本、减少应收账款老化、加快 和更准确的计费、优化合同、提高供应链管理和成本可见性、同步收费描述 Master (“CDM”) 以及控制供应商折扣和合同管理费用。
scWorx 使医疗保健 提供商能够保持对高级商业智能的全面访问和可见性,从而做出更好的决策并降低 产品成本和利用率,最终加快和准确地向患者计费。scWorx 的软件模块 执行不同的功能,如下所示:
● | 虚拟化 项目主文件修复、扩展和自动化; |
● | CDM 管理; |
● | 合同 管理; |
● | 请求 实现提案自动化; |
● | 返利 管理; |
● | big 数据分析建模;以及 |
● | 数据 集成和仓储。 |
scWorx 继续为美国的许多医疗保健提供商提供 变革性的数据驱动解决方案。该公司的客户在地理上 分散在全国各地。该公司的重点是协助医疗保健提供商解决与 数据互操作性有关的问题。scWorx 通过直接销售和与战略合作伙伴的关系相结合来提供这些解决方案。
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scWorx 的软件解决方案 在固定期限内交付给客户,通常为三到五年的合同期限,其中此类软件托管在 scWorx 数据中心(亚马逊网络服务的 “AWS” 或 RackSpace)中,由此类客户通过软件即服务(“SaaS”)交付方式中的安全连接 进行访问。
scWorx 目前通过其直销队伍及其分销和分销商 合作伙伴关系向美国的医院和医疗系统销售其 解决方案和服务。
我们目前托管我们的解决方案, 为我们的客户提供服务,并通过与第三方托管和基础设施 提供商RackSpace的协议为我们在美国的运营提供支持。我们采用了标准的 IT 安全措施,包括但不限于;防火墙、灾难恢复、备份、 等。我们的运营依赖于处理交易、通信系统和我们运营中使用的各种其他软件应用程序的各种信息技术系统和 数据中心的完整性、安全性和一致性操作。 这些系统的中断可能会对我们的运营产生不利影响。在开发新系统 或维护和升级现有系统时,我们可能会遇到困难。由于 我们的业务运营中断,此类困难可能会导致巨额支出或损失。
此外,我们的信息 技术系统面临渗透或数据被盗的风险。用于获取未经授权的访问权限、禁用或 降级服务或破坏信息技术系统的技术经常变化,在很长一段时间内可能难以检测或防止 。此外,我们开发或从第三方购买的硬件、软件或应用程序可能包含设计或制造方面的缺陷 或其他可能意外危及我们信息系统安全的问题。未经授权的各方还可能试图通过针对我们的员工、承包商或临时人员的欺诈或欺骗手段获取 访问我们的系统或设施的权限。如果 我们的信息系统的安全受到威胁,机密信息可能会被盗用,并可能发生系统中断 。任何此类挪用或中断都可能对我们的声誉造成重大损害,导致销售或利润损失 或导致我们承担巨额费用以补偿第三方的损失。
关键会计政策与估计
管理层对合并财务状况和经营业绩的讨论 和分析以我们的合并财务报表为基础。这些 合并财务报表是根据美国公认的会计原则(“GAAP”) 编制的,该原则要求我们做出影响报告的资产、负债、收入 和支出金额以及或有资产和负债的相关披露的估算和判断。就其本质而言,这些估计和判断受到 固有的不确定性。我们根据我们的历史经验和其他各种假设来评估我们的估计,这些假设认为 在这种情况下是合理的。这些估算涉及收入确认、商誉和无形资产的可回收性评估 、不动产、厂房和设备的使用寿命和可收回性评估、股票薪酬支出的估值 和确认、递延所得税资产和负债的确认和计量、未确认的税收优惠的评估 等。实际业绩可能与这些估计有所不同,可能会对我们的合并经营 业绩和合并财务状况产生重大影响。有关我们会计政策的完整描述,请参阅随附的 合并财务报表中的附注2 “重要会计政策摘要”。
演示基础
随附的合并 财务报表是根据美国公认会计原则和美国证券交易委员会 (“SEC”)的规则和条例编制的。随附的合并财务报表包括scWorx及其全资子公司的账目。 所有重要的公司间余额和交易均已在合并中消除。
整合原则
随附的合并 财务报表包括公司及其全资子公司的账目。合并中取消了所有重要的公司间余额和交易 。
现金
现金由各个 金融机构保管。可能使我们面临信用风险集中的金融工具主要由现金 存款组成。每个机构的账户均由联邦存款保险公司承保,最高为25万美元。
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金融工具的公允价值
管理层对定期在合并财务报表中按公允价值确认或披露 的重要金融资产和负债以及非金融资产和负债采用公允价值 核算。管理层将公允价值定义为在衡量日期 ,在市场参与者之间的有序交易中,通过出售资产而获得的 或为转移负债而支付的价格。在确定必须按公允价值记录的资产和负债的公允价值衡量标准时,管理层 会考虑我们将在其中进行交易的主要市场或最具优势的市场,以及 市场参与者在对资产或负债进行定价时将使用的基于市场的风险衡量标准或假设,例如估值技术固有的风险、转移限制 和信用风险。公允价值是通过应用以下层次结构来估算的,该等级将用于衡量公允价值 的输入的优先级分为三个级别,并将等级结构中的分类基于可用且对 公允价值衡量标准具有重要意义的最低投入级别:第 1 级-活跃市场中相同资产或负债的报价。第 2 级-可观察的输入 ,但活跃市场中相同或相似资产或负债的报价、不活跃市场中相同或相似资产或负债的报价 ,或者可以观察到或可以由资产或负债 整个期限内的可观察市场数据证实的其他输入。第 3 级-通常无法观察的输入,通常反映管理层对市场参与者在对资产或负债进行定价时将使用的假设 的估计。
信用和其他风险的集中
可能使我们公司面临大量信用风险的金融工具主要包括现金、应收账款和认股权证。 我们认为,我们的评估流程、相对 较短的收款期限以及客户较高的信用可靠性可以大大缓解其应收账款中信用风险的任何集中。我们会对其 客户的财务状况进行持续的内部信用评估,获取存款并在认为必要时限制发放的信贷金额,但通常不要求 抵押品。
重要客户是 占公司每个报告期收入的10%以上的客户,或截至每个资产负债表日期的公司应收账款 余额。对于每个重要客户,收入占总收入的百分比和应收账款 占应收账款净额的百分比如下:
收入 | ||||||||||||||||
在已结束的岁月里 | 应收账款 | |||||||||||||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
顾客 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
客户 A | 12 | % | 7 | % | 12 | % | 4 | % | ||||||||
客户 B | 10 | % | 9 | % | 10 | % | 7 | % | ||||||||
客户 C | 14 | % | 5 | % | 15 | % | 16 | % | ||||||||
客户 D | 5 | % | 4 | % | 30 | % | - | % | ||||||||
客户 E | 2 | % | 4 | % | - | % | 17 | % | ||||||||
客户 F | 3 | % | 3 | % | 3 | % | 14 | % |
可疑账款备抵金
我们公司持续监控 客户的付款,并保留一笔准备金,以备因客户无法支付所需款项而造成的估计损失。 在确定储备金时,我们会根据各种因素评估应收账款的可收性。如果 我们意识到可能影响特定客户履行其财务义务能力的情况,我们会根据应付金额记录特定的 补贴。对于所有其他客户,我们会根据我们的历史核销 经验以及应收账款逾期时间、客户信用、地理风险和当前 商业环境确认可疑账户备抵金。无法收回的账户造成的未来实际损失可能与我们的估计有所不同。截至2022年12月31日和2021年12月31日,公司记录的可疑账户备抵额分别为0美元和421,736美元。
29 |
租赁
我们在一开始就确定安排 是否为租约。租赁债务的流动部分包含在合并 资产负债表上的应付账款和应计负债中。使用权(“ROU”)资产代表我们在租赁期内使用标的资产的权利,租赁负债 代表我们支付租赁产生的租赁款的义务。运营租赁 ROU 的资产和负债在生效 之日根据租赁期内租赁付款的现值进行确认。由于我们的大多数租赁不提供隐性利率,因此我们在确定租赁付款的现值时使用基于开始日期可用信息的 增量借款利率。 我们的租赁条款可能包括延长或终止租赁的选项,当合理确定我们将行使该选择权时,这些选项包含在租赁 ROU 资产中。租赁付款的租赁费用在租赁期内按直线法确认。 我们的租赁协议仅包含租赁部分,没有包含非租赁部分,这些部分通常单独核算。
业务合并
我们公司在截至收购之日的合并业绩中包括我们收购的企业的运营业绩 。我们根据收购的有形资产、负债和无形资产的估计公允价值,将收购 对价的公允价值分配给收购的有形资产、负债和无形资产。 购买对价的公允价值超过这些可识别资产和负债的公允价值的部分记录为 商誉。产生商誉的主要因素包括被收购的企业与我们公司之间协同效应的价值。 无形资产按其估计使用寿命摊销。每个报告期都会重新衡量与 收购相关的或有对价(收益)的公允价值,并进行相应的调整。与收购和整合相关的成本与业务合并分开确认 ,并在发生时记作费用。有关我们收购的更多信息,请参阅附注 4 “业务 组合”。
商誉和已确定的无形资产
善意
商誉被记录为收购支付的总对价与在业务合并下收购的有形和已确定的无形 资产的公允价值之间的 差额。商誉还包括收购的集结型劳动力,这些劳动力不符合可识别的 无形资产。管理层每年在第四季度审查商誉减值,如果事件或情况 表明商誉可能受到损害,则更频繁地进行审查。我们首先评估定性因素,以确定是否有必要进行 量化商誉减值测试。如果在评估了全部事件或情况之后,我们确定申报单位的公允价值低于其账面金额的可能性不大 ,则没有必要进行量化商誉减值测试。
有关 商誉的进一步讨论,请参阅附注 4 “业务合并”。
财产和设备
财产和设备 按成本减去累计折旧入账。折旧是在相关资产的 估计使用寿命基础上使用直线法计算的。设备、家具和固定装置的摊销期为三年。
大幅延长资产寿命的支出被资本化,而普通维护和维修在发生时记作支出。
30 |
收入确认
我们根据主题 606 的 确认收入,以描述承诺商品或服务的转让,其金额反映了实体期望 为换取这些商品或服务而有权获得的对价。为了确定主题 606 范围内的安排的收入确认,我们执行以下步骤:
● | 步骤 1:确定与客户签订的合同 |
● | 步骤 2:确定合同中的履约义务 |
● | 步骤 3:确定交易价格 |
● | 步骤 4:将交易价格分配给合同中的履约义务 |
● | 第 5 步:在(或作为)实体履行履约义务时确认收入 |
我们遵循主题 606 下的会计收入 指导来确定合同是否包含多项履约义务。绩效义务 是收入确认的会计单位,通常代表向客户承诺的不同商品或服务。
管理层已在我们与客户签订的合同中确定了 以下履约义务:
1. | 数据 标准化:包括数据准备、产品和供应商映射、产品分类、数据丰富和其他与数据相关的 服务, |
2. | 软件即服务 (“SaaS”):由客户以订阅方式访问和使用我们的托管软件解决方案生成 ,合同期限通常为每年。在 SaaS 安排中,客户不能在 合同期限内占有该软件,通常有权访问和使用该软件并接收在 订阅期内发布的任何软件升级, |
3. | 维护: ,包括持续的数据清理和标准化、内容丰富和优化,以及 |
4. | 专业 服务:主要与特定的客户项目有关,用于管理和/或分析数据并审查降低成本的机会。 |
合同 通常包括数据标准化、SaaS 和维护,它们是不同的绩效义务,单独核算。交易 价格按相对独立的销售价格分配给每项单独的履约义务。需要做出重大判断 才能确定每项不同履约义务的独立销售价格,通常根据独立销售这些服务时可观察到的交易 进行估算。在合同开始时,对与客户签订的合同 中承诺的商品和服务进行评估,并为向客户 转让商品或服务(或捆绑商品或服务)的每项明确承诺确定履约义务。为了确定履约义务,管理层会考虑合同中承诺的所有商品或 服务,无论这些商品或 服务是明确规定的,还是惯常商业惯例所暗示的。收入 在履行绩效义务后予以确认。我们认为控制权在交付时已转移,因为我们当时拥有 的付款权,我们已经转让了商品或服务的使用权,并且客户能够指导使用 并从商品或服务中获得几乎所有剩余的好处。
我们的 SaaS 和维护合同 通常为方便起见终止合同,不含罚款条款,因此,通常按月协议计算。 如果确定我们没有履行绩效义务,则收入确认将推迟到绩效义务 被视为已履行之后。
31 |
我们 绩效义务的收入确认如下:
数据标准化和专业服务
我们的数据标准化和 专业服务通常是固定费用。当这些服务未与 SaaS 或维护收入合并为单一会计单位 时,这些收入将在提供服务时以及 客户实现和接受合同里程碑时予以确认。
软件即服务与维护
SaaS 和维护收入 根据合同条款按比例确认,自每份合同的生效之日开始,也就是向客户提供我们的服务 的日期。
有些合同的付款条款与确认收入 的时间不同,这要求我们评估这些合同的交易价格是否包含重要的融资部分。 我们选择了一种切合实际的权宜之计,即允许实体不根据重要融资部分的影响进行调整,前提是 预计在合同开始时,实体向客户转让承诺的商品或服务与客户为该商品或服务付费之间的期限将为一年或更短。在合同中, 实体向客户转让承诺的商品或服务与客户为该商品或服务付款之间的期限超过一年门槛的合同。
截至2021年12月31日,我们 有579,833美元的剩余履约义务记录为递延收入。我们预计将在2023年确认与这些现有 绩效义务相关的销售额。
履行合同的成本
履行合同的成本 通常包括与履行履约义务相关的成本,以及未明确向客户合同收取 的一般和管理成本。根据ASC 340-40,这些费用在发生时予以确认并记为费用。
收入成本
收入成本 主要代表数据中心托管成本、咨询服务和大型数据阵列维护成本,这些成本是在报告所述期间提供专业 服务和维护我们的大型数据阵列所产生的。
合约余额
当 在我们根据与客户签订的合同获得付款的无条件权利之前相关的收入时,就会产生合同资产 (例如.,未开具账单的收入) ,当它成为应收账款或收到现金时被取消确认。截至2022年12月31日和2021年12月31日,没有合同资产。
当客户在我们公司履行合同规定的履约义务之前汇出合同现金付款时,就会产生合同负债 ;当与合同相关的收入在履行履约义务时确认时, 将被取消确认。截至2022年12月31日和2021年12月31日,合同负债的递延收入 分别为579,833美元和472,750美元。
32 |
所得税
2018 年,我们公司从有限责任公司转换为 公司。
我们根据会计准则编纂 (“ASC”) 主题 740 “所得税 ” 使用资产和负债 方法来核算所得税。在这种方法下,所得税支出按以下金额进行确认:(i)本年度应付或可退还的税款 和(ii)因实体财务 报表或纳税申报表中确认的事项而产生的临时差异产生的递延所得税后果。递延所得税资产和负债是使用已颁布的税率来衡量的,预计将在预计收回或结算这些临时差额的年份适用于应纳税所得额 。税率变动对递延所得税资产和负债的影响 在包括颁布日期在内的期间的经营业绩中得到确认。
如果根据现有证据的权重,部分或全部递延所得税资产很可能无法变现,则提供估值补贴 。 在截至2022年12月31日的年度中,我们评估了现有证据,得出的结论是,我们可能无法实现 递延所得税资产的所有收益;因此,为我们的递延所得税资产设立了估值补贴。
ASC Topic 740-10-30 阐明了企业财务报表中确认的所得税中不确定性的核算 ,并为财务报表确认和衡量 纳税申报表中已采取或预计将采取的纳税地位规定了确认阈值 和计量属性。ASC Topic 740-10-40 就取消确认、分类、利息和罚款、过渡期会计、 披露和过渡提供指导。在所提交的任何报告期内,我们都没有重大的不确定税收状况。
2017年12月22日,2017年的 减税和就业法(“税收法案”)颁布。《税法》对美国企业所得税 制度进行了重大修订,包括但不限于自2018年1月1日起将美国企业所得税税率从34%降至21%,实施 领土税制,对外国子公司以前免税的累计收益和利润征收一次性过渡税, ,并对外国来源的收益征收新的税。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中,我们完成了根据ASC 740对《税法》的 税收影响的核算。截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度没有受到任何影响。
股票薪酬支出
公司根据股票支付的权威指导方针核算基于股票的 薪酬支出。根据该指导方针的规定,基于股票的 薪酬支出是在授予日根据期权或认股权证的公允价值使用Black-Scholes期权定价 模型计量的,并在必要的服务期(通常是归属期)内以直线法确认为支出。
权威指南 还要求公司在修改股票奖励条款时衡量和确认股票薪酬支出。因此类修改而产生的 股票补偿支出记作对原始裁决的回购和新的 裁决的发放。
计算股票薪酬 费用需要输入高度主观的假设,包括股票奖励的预期期限、股票价格波动率、 和归属前的期权没收率。该公司根据历史行使模式 估算了授予的期权的预期寿命, 被认为代表了未来的行为。公司根据历史波动率估算了授予日 公司普通股的波动率。计算股票奖励公允价值时使用的假设代表了 公司的最佳估计,但这些估计涉及固有的不确定性以及管理层判断的应用。 因此,如果因素发生变化并且公司使用不同的假设,则其股票薪酬支出将来可能会有重大差异 。此外,公司必须估算预期的没收率,仅确认预计归属的股份 的支出。公司根据授予、 行使和取消的股票奖励的历史经验估算了没收率。如果实际没收率与估计值存在重大差异,则股票补偿支出可能与本期记录的差异显著不同。公司还向员工和顾问发放基于业绩的限制性股票奖励 。如果某些员工\ 顾问特定或公司指定的绩效目标得以实现 ,则将颁发这些奖励。如果达到最低业绩门槛,则每项奖励将转换为指定数量的公司 普通股。如果未达到最低绩效阈值,则不会发行任何股票。根据预期的绩效水平, 股票薪酬在必要的服务期内以直线方式确认。在必要的服务期内重新评估预期绩效水平 ,如果预期绩效水平发生变化,则股票薪酬 将在变更期间进行调整并记录在运营报表中,剩余未确认的股票薪酬 记录在剩余的必要服务期内。有关更多详细信息,请参阅附注 8 “股东权益”。
33 |
每股亏损
我们根据ASC 260 “每股收益” 计算每股收益 (亏损),该标准要求在损益表正文中同时列报基本和摊薄后的每股收益(亏损)(“每股收益”)。基本每股收益的计算方法是将普通股股东的可用亏损 除以该期间已发行股票的加权平均数(分母)。 摊薄后每股收益使该期间已发行的所有摊薄潜在普通股生效,使用if-转换法生效 可转换优先股。在计算摊薄后的每股收益时,使用该期间的平均股票价格 来确定假设通过行使股票期权和认股权证以及行使 完全归属的限制性股票单位而购买的股票数量。如果摊薄后每股收益具有反稀释作用,则不包括所有潜在摊薄股份。截至2022年12月31日和2021年12月31日,我们已发行普通股等价物分别为4,095,867和322,670股。
赔偿
对于第三方因使用我们的软件 而提出的知识产权侵权索赔,我们向某些客户提供范围不同的赔偿 。根据担保会计方面的权威指导方针,我们评估了此类赔偿的估计损失。 我们会考虑诸如不利结果的概率程度和合理估计损失金额 的能力等因素。迄今为止,尚未对我们公司提出任何此类索赔,我们的财务报表中也没有记录任何责任。
根据特拉华州 法律的允许,我们有协议规定,在高级管理人员或董事 在或曾经应我们公司的要求以此类身份任职期间,我们就某些事件或事件向我们的高级管理人员和董事提供赔偿。根据这些赔偿协议,我们未来可能被要求 支付的最大潜在款项是无限的。此外,我们还有董事和高级管理人员责任 保险,旨在减少我们的财务风险,并可能使我们能够收回超过适用保单 保留额的任何款项。
与第 3 项所述的 类诉讼索赔和调查有关。在本10-K表年度报告中的法律诉讼中,公司有义务 向其高管和董事赔偿为抗辩这些索赔和调查所产生的费用。
突发事件
我们可能会不时参与各种类型的法律和行政诉讼以及索赔。当已知或认为可能出现亏损且金额可以合理估计时,我们在合并财务报表 中记录这些事项的负债。管理层在知道其他信息后,会在每个会计期审查这些估算 ,并酌情调整损失准备金。如果损失不可能 或无法合理估计,则负债不记录在合并财务报表中。如果损失很可能 但无法合理估计损失金额,我们会披露意外损失和可能损失的估计值或损失范围 (除非无法做出这样的估计)。在意外收益变现之前,我们不承认这些意外收益。与 相关的意外损失所产生的法律费用在发生时记为支出。有关更多信息,请参阅附注 7 “承付款和意外开支”。
估算值的使用
根据公认会计原则编制合并 财务报表要求管理层做出影响合并财务报表和附注中报告和 披露的金额的估计和假设。公司定期评估与 相关的估计值和假设,包括可疑账户备抵额、长期资产的估计使用寿命和可回收性、可兑换 债务的权益部分、股票薪酬和递延所得税资产估值补贴。公司的估计和假设基于 当前事实、历史经验和其认为在当时情况下合理的各种其他因素,其结果 构成了对资产和负债账面价值以及应计成本和支出 做出判断的基础,而这些判断从其他来源看不出来。公司的实际业绩可能与 公司的估计存在重大不利差异。如果估计值与实际结果之间存在重大差异,则操作的未来结果 将受到影响。
34 |
最近发布的会计公告
财务会计准则委员会不时发布新的会计 声明,这些声明自指定的生效日期起由公司通过。如果不加以讨论,管理层认为 ,最近发布的尚未生效的标准在通过后不会对公司的财务 报表产生重大影响。
运营结果
COVID-19 疫情扰乱了我们的 业务和医院客户的业务。
由于围绕席卷美国 和世界各地的 COVID-19 疫情出现了前所未有的状况,我们的运营和业务 经历了中断。自疫情以来,该公司遵循了当地卫生当局的建议,以最大限度地降低其团队成员 的暴露风险。
此外,该公司 客户(医院)的业务和供应链也经历了非同寻常的中断,同时对与 COVID-19 相关的医疗保健服务需求前所未有。由于公司客户 业务受到这些非同寻常的干扰,公司的客户专注于满足国家在应对 COVID-19 疫情方面的医疗保健需求。 因此,该公司认为,至少在疫情的不利影响消退之前,其客户无法将资源集中在扩大公司 服务的利用率上,这对公司的增长前景产生了不利影响。 此外,COVID-19 对公司医院客户的财务影响可能导致医院推迟应向公司支付 的服务款项,这可能会对公司的现金流产生负面影响。
该公司曾试图通过向 医疗保健行业(包括公司的许多医院客户)出售个人防护设备(“PPE”)和 COVID-19 快速检测试剂盒来减轻这些对收入的影响。
该公司不再积极寻求采购和销售测试套件或个人防护设备。公司可能因充当中间商销售 的个人防护设备和/或测试套件而获得佣金。但是,无法保证公司会从这些活动中获得任何实质性收入。
截至 2022 年 12 月 31 日的年度与截至 2021 年 12 月 31 日的 年度相比
以下我们 的经营业绩摘要应与我们截至2022年12月31日和 2021 年的合并财务报表一起阅读。
我们在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度中 的经营业绩汇总如下:
岁月已结束 | ||||||||||||
2022 年 12 月 31 日 | 十二月三十一日 2021 | 区别 | ||||||||||
收入 | $ | 4,038,188 | $ | 4,632,529 | $ | (594,341 | ) | |||||
收入成本 | 2,624,553 | 2,782,509 | (157,956 | ) | ||||||||
一般和行政 | 3,540,232 | 5,664,488 | (2,124,256 | ) | ||||||||
其他收入(支出) | 279,191 | - | 279,191 | |||||||||
所得税准备金 | - | - | - | |||||||||
净亏损 | $ | (1,847,406 | ) | $ | (3,814,468 | ) | $ | 1,967,062 |
收入
截至2022年12月31日止 的年度收入为4,038,188美元,而截至2021年12月31日的年度收入为4632,529美元。收入的下降主要与 在此期间SaaS客户销售收入略有下降有关。
35 |
收入成本
截至2022年12月31日的财年 的收入成本为2624,553美元,而截至2021年12月31日止年度的收入成本为2782,509美元。157,956美元的下降主要与 本年度劳动力成本的下降有关。
开支
截至2022年12月31日的财年,一般和行政 支出减少了2124,256美元,至3540,232美元,而2021年同期为5,664,488美元。 下降的主要原因是工资支出减少了约64,000美元,股票薪酬(非现金)减少了约154.6万美元,会计费用减少了14.4万美元,库存减记支出减少了17万美元,坏账支出减少了20.4万美元, 坏账支出减少了20.4万美元,佣金支出减少了21万美元。我们预计,除销售队伍的增加外,一般和管理费用(不包括 非现金薪酬支出)将在2023年保持相对平稳。
在截至2022年12月31日的年度中,我们的其他收入为279,191美元,与PPP贷款的豁免有关。
流动性和资本资源
继续关注
管理层在 截至2022年12月31日止年度的合并财务报表中得出结论,由于我们可能没有足够的运营和现有融资安排的资本资源 来满足我们的运营支出和营运资金需求,因此存在一些条件使人们对我们 继续作为持续经营企业的能力产生了实质性怀疑。截至2022年12月31日,我们的营运资金赤字为1,442,198美元,累计赤字为25,858,697美元。在截至2022年12月31日的年度中,我们的净亏损为1,847,406美元,并将546,673美元的 现金用于运营。我们历来蒙受过营业亏损,在可预见的将来可能会继续蒙受营业亏损。 我们认为,这些条件使人们对我们继续作为持续经营企业的能力产生了实质性怀疑。这可能会阻碍我们未来 获得融资的能力,或者可能迫使我们以比原本更优惠的条件获得融资。如果我们无法 为我们的产品和服务创造足够的收入和更多客户,我们可能无法创造足够的收入来维持我们的 业务,我们可能会失败,在这种情况下,我们的股东将遭受全部投资损失。无法保证 我们将能够继续经营下去。
最近的筹款
在2022年9月7日至2022年9月12日期间,公司根据私募配售 协议,共发行了1,153,845股普通股作为承诺股。这些股票的公允价值为75万美元或每股0.65美元。公司获得与本次配售 相关的净收益总额为725,050美元。
流动性
我们目前遇到 营运资金短缺,手头现金有限,运营现金流为负。因此,我们 迫切需要额外的资金来为我们的运营和业务计划的实施提供资金。
根据我们目前的业务 计划,如果我们有足够的资本资源,我们预计我们的运营活动将在未来十二个月内每月使用约 50,000 美元 的净现金,约合60万美元。目前我们手头的现金有限,因此, 我们无法实施当前的商业计划。因此,我们迫切需要额外的资金来资助我们的运营 活动。
为了弥补这种流动性 不足,我们削减了支出,并正在积极寻求通过出售股票和债务证券筹集更多资金。最终, 我们将需要创造可观的正运营现金流。我们的内部资金来源将由运营产生的现金流组成, 但要等到我们开始通过销售产品和服务实现可观的额外收入。如前所述,我们的 业务产生了负现金流,从而对我们的流动性产生了不利影响。如果我们能够在2023年上半年获得足够的资金 以全面实施我们的商业计划,我们预计我们的业务可能会在2023年底开始产生正现金流 ,这将改善我们的流动性不足。如果我们无法在短期内筹集额外资金,我们 将无法全面实施我们的业务计划,在这种情况下,可能会对我们的运营业绩 和财务状况产生重大不利影响。
36 |
如果我们无法从收入或通过发行普通股融资或债务融资中筹集足够的资金 ,我们将无法全面实施 我们的商业计划并在债务到期时偿还债务,任何情况都会对我们的业务 前景、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。随附的财务报表不包括公司无法收回资产价值或偿还负债时可能需要的任何调整。
根据我们目前有限的 可用资金,我们预计在扩大销售组织、软件开发和资本支出上的支出将降至最低。 我们预计将运营现金流与股权 和/或债务融资的收益相结合,为未来的任何软件开发支出提供资金。如果我们无法从运营中产生正现金流和/或筹集额外资金(通过 债务或股权),我们将无法为软件开发支出提供资金,在这种情况下,可能会对我们的 业务和经营业绩产生不利影响。
现金流
截至12月31日的年份 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
用于经营活动的净现金 | $ | (546,663 | ) | $ | (1,069,945 | ) | ||
用于投资活动的净现金 | - | - | ||||||
融资活动提供的净现金 | 725,050 | 764,595 | ||||||
现金变动 | $ | 178,387 | $ | (305,350 | ) |
截至2022年12月31日,我们的运营已导致运营产生的负现金流为546,663美元。如果我们能够在 2023 年上半年 筹集额外资金并通过收购新客户创造额外收入,我们相信我们可能会在 2023 年底之前开始产生正的运营 现金流。但是,无法保证我们能够充分增加收入,从而在这段时间内产生正的 运营现金流。
经营活动
截至2022年12月31日的财年,用于运营 活动的净现金为546,663美元,主要与净亏损1,847,406美元和 PPP 贷款豁免收益285,818美元有关,部分被与员工 和非雇员各种股权奖励相关的非现金股票薪酬1,141,932美元、坏账支出78,125美元和1美元所抵消库存估值下降了156,600。
截至2021年12月31日的财年,用于运营 活动的净现金为1,069,945美元,主要与净亏损3,814,46美元以及应付账款和应计负债减少452,284美元以及递延收入690,083美元有关,部分被非现金股票薪酬所抵消 2,687,901美元,与向员工和非雇员提供的各种股权奖励相关的2687,901美元坏账支出,库存估值下降了47.5万美元 。
37 |
投资活动
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中,公司没有任何投资活动。
融资活动
截至2022年12月31日的财年,通过融资 活动提供的净现金为725,050美元。这包括普通股配售的收益。
截至2021年12月31日的财年,通过融资 活动提供的净现金为764,595美元。这包括应付贷款的139,595美元、公司前首席执行官(也是重要股东)预付的100,000美元 以及普通股配售的52.5万美元。
合同现金债务
有关更多详情,请参阅随附的合并财务报表中的附注7 “承付款 和意外开支”。
资产负债表外安排
截至2022年12月31日,我们 没有任何S-K法规第303 (a) (4) (ii) 项所定义的资产负债表外安排。
项目 7A。关于市场风险的定量和定性披露
根据《交易法》第 12b-2 条的定义,我们是一家规模较小的申报 公司,无需提供本项下的信息。
第 8 项。财务报表和补充 数据
合并财务 报表包含在本报告第四部分第15 (a) (1) 项中。
第 9 项。会计师 在会计和财务披露方面的变化和分歧
没有
项目 9A。控制和程序
管理层关于披露控制和程序有效性 的结论
管理层根据经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)条和 15d-15(e)的定义,对我们的 “披露控制和程序”(“披露控制”)的有效性进行了评估 ,截至2021年12月31日,即本10-K表年度报告所涵盖期限 结束《交易法》第15(b)条和第15d-15(b)条。 披露控制评估是在包括我们的首席执行官 和首席财务官在内的管理层的监督和参与下根据Treadway委员会赞助组织委员会 制定的2013年框架和标准进行的。任何披露控制制度和程序的有效性都存在固有的局限性。因此, 即使是有效的披露控制和程序也只能为实现其控制目标提供合理的保证。基于 这项评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,由于缺乏职责分离 造成的缺陷,我们的披露控制措施自 2022 年 12 月 31 日起尚未生效,因此我们在《交易法》提交的报告中要求披露 的信息是 (i) 在 SEC 规则和表格中规定的时间段内记录、处理、汇总和报告,以及 (ii) 积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席高管 和校长财务官员或履行类似职能的人员,以便及时作出披露决定。
38 |
关于 财务报告内部控制的管理报告
我们的管理层已经发现内部控制中存在与缺乏职责分离有关的 重大缺陷。管理层继续与审计委员会 合作,讨论补救措施。我们的管理层目前正在考虑寻找更多的会计和财务人员来协助 进行补救工作。
尽管如此, 我们的管理层,包括我们的首席执行官兼首席财务官,都得出结论,本10-K表年度报告中包含的合并财务报表 在所有重大方面公允地反映了我们在列报期间的财务状况、经营业绩和 现金流,符合美国普遍接受的会计原则。
我们将来可能会发现 与我们的财务报告内部控制相关的其他重大弱点或重大缺陷。作为我们根据《萨班斯-奥克斯利法案》第302和404条对财务报告内部控制进行季度和年度评估 的一部分,需要解决未来可能发现的重大弱点 和重大缺陷。未来任何披露 重大弱点或因实质性弱点而导致的错误,都可能导致金融市场产生负面反应,并导致我们的普通股价格下跌 。
财务 报告的内部控制的变化。
没有
项目 9B。其他信息
没有。
第 9C 项。有关阻止 检查的外国司法管辖区的披露。
不适用。
39 |
第三部分
第 10 项。董事、执行官和 公司治理
下表列出了截至本报告提交之日我们的高管、董事和重要员工的 信息:
姓名 | 年龄 | 职位 | ||
蒂莫西 A. 汉尼拔 | 54 | 总裁兼首席执行官、董事 | ||
克里斯·科勒 | 42 | 首席财务官 | ||
Alton Irby | 82 | 导演 | ||
约翰·费拉拉 | 71 | 导演 | ||
史蒂芬霍洛维茨 | 52 | 导演 |
高级职员和董事的背景
以下简要叙述了 我们高管和董事在过去至少五年中的教育和商业经历,说明了在此期间每个人的 主要职业,以及从事此类职业和工作 的组织的名称和主要业务。
蒂莫西 A. 汉尼拔
汉尼拔先生是一位经验丰富的 技术高管和企业家,在 SaaS 和云技术、推动收入、进入市场战略、 业务发展和并购方面拥有近 30 年的经验。汉尼拔先生于2019年1月加入公司,目前担任公司 首席执行官。在加入公司之前,汉尼拔先生是Primrose Solutions(scWorx的前身)的员工, 他于 2016 年 9 月加入该公司。在Primrose,汉尼拔先生负责监督营销、销售和运营,包括 执行公司的商业计划。汉尼拔先生在初创公司 和国有公司都有成功的增长和管理记录。
在加入 Primrose 之前, 汉尼拔先生曾担任他创立的 VaultLogix 的总裁兼首席执行官十三年。VaultLogix是一家私募股权 赞助的云备份行业领先的SaaS公司,之后被专注于云服务和数字媒体的上市科技公司J2 Global收购(市值32亿美元 )。
克里斯·科勒
科勒先生于2020年11月1日被任命为首席财务官 ,当时汉尼拔先生辞去了临时首席财务官的职务。Kohler 先生拥有超过 15 年的经验,曾在财务和会计领域担任过各种 个职位。科勒先生是科勒咨询公司的创始人兼首席执行官,他于 2012 年创立了该公司。该公司通过科勒先生为私营和上市公司提供外包首席财务官和咨询服务,重点是小型 股和初创企业。
Alton Irby
艾尔比先生于 2021 年 3 月 10 日被任命为 为董事会成员。奥尔顿·艾比是伦敦湾资本的联合创始人,自 2006 年起担任该公司 的董事长。伦敦湾资本投资私营公司,还提供商业咨询服务。艾尔比先生是一位经验丰富的高管,从1982年到现在,在英国 和美国的金融服务和投资银行行业都有非常成功的往绩。艾尔比先生曾在多家上市和私营公司的董事会任职,包括担任麦克森公司董事 17年 ,担任薪酬和财务委员会主席。
40 |
约翰·费拉拉
费拉拉先生于 2021 年 8 月被任命为 董事会成员。费拉拉先生曾担任多家公共、私募和私募股权投资组合 公司的首席财务官,主要从事媒体、科技、金融和信息服务。约翰还是一位经验丰富的公司董事,曾在多家上市公司和一家非营利组织的 董事会和审计委员会任职。
自2017年以来,约翰一直是CFO Performance Partners的合伙人,这是一家提供首席财务官服务的专业服务公司。从2019年到2020年,他担任私募股权数字媒体公司Wild Sky Media的首席财务官。在加入首席财务官Performance Partners之前,约翰在2015年至2017年期间担任纳斯达克公司Cartesian, Inc. 的首席财务官。从 2013 年到 2015 年,他担任纳斯达克公司 the Street, Inc. 的首席财务官。
John 拥有哥伦比亚大学金融 工商管理硕士学位和马里兰大学会计学学士学位。约翰是财务高管协会 (FEI) 和高管论坛的成员。
史蒂芬霍洛维茨
霍洛维茨先生于 2021 年 8 月被任命为 为董事会成员。霍洛维茨先生目前是CareCentrix的首席执行官,该公司是一家价值数十亿美元 的医疗保健服务公司,此前他自2012年起担任该公司的首席财务官。
在加入CareCentrix之前, Steve曾担任财富50强药房福利管理公司Medco Health Solutions的业务规划副总裁。在此职位上,Steve 是美国三个主要部门以及所有国际市场的首席财务官,这些部门共创造了超过20亿美元 的年收入。此前,史蒂夫曾在国家医疗健康卡系统、药房福利管理公司和全球宽带多媒体公司 The Fantastic Corporation担任财务总监。此前,史蒂夫曾是弗农山社区健康中心的首席财务官。
Steve 获得了 阿德菲大学的工商管理硕士学位,并在康奈尔大学获得了企业管理学士学位。他是一名注册会计师和特许全球管理 会计师 (CGMA)。Steve 是美国注册会计师协会 (AICPA) 和《华尔街日报》首席财务官 网络的成员。
商业行为与道德守则
我们通过了 商业行为和道德准则,适用于我们的首席执行官、首席财务官、首席会计官 或财务总监或履行类似职能的人员,也适用于其他员工。我们的《商业行为准则》可以在我们的网站 www.scworx.com 上找到。
家庭关系
我们的任何董事、执行官或重要员工之间都没有家庭关系 。
参与某些法律诉讼
在过去的十年中,我们的现任高管、董事、 重要员工或控制人员均未参与S-K法规第401(f)项所述的任何法律诉讼。第 3 项 “法律诉讼” 中描述了涉及我们的前首席执行官 Marc S. Schessel 的诉讼 。
董事会构成
董事会 目前由四名董事组成。每位董事的任期将持续到下一次年度股东大会或直到 其继任者正式当选并获得资格,或者直到他们去世、辞职或被免职之前。
我们的公司注册证书 规定,授权董事人数将根据我们的章程确定。我们的章程规定, 的授权董事人数应不时由董事会决议确定,我们董事会 和新设立的董事职位的任何空缺只能由我们的董事会填补。
41 |
任期
我们所有的董事均按年选举产生 ,任期至下一次年度股东大会,或直至他们去世、辞职或被免职之前,以较早者为准。
董事会委员会
我们的董事会 成立了审计委员会、薪酬委员会以及提名和治理委员会。这些委员会均根据经董事会批准的章程运作 。
审计委员会
根据《交易法》第 3 (a) (58) (A) 条,我们有一个单独指定的 常设审计委员会。审计委员会有权审查我们的财务记录,与我们的独立审计师接触,向董事会 提出财务报告的政策,并调查我们业务的各个方面。审计委员会的成员是霍洛维茨先生(主席)、艾尔比先生和 费拉拉先生。审计委员会完全由具有财务知识的董事组成。此外,根据美国证券交易委员会规章制度的定义,霍洛维茨先生和 Ferrara 先生都被视为 “审计委员会财务专家”。目前,审计委员会的所有成员 都符合纳斯达克的独立性要求和其他既定标准。
薪酬委员会
薪酬委员会 负责监督我们的高管薪酬,并为关键员工推荐各种激励措施,以鼓励和奖励企业财务 业绩、生产力和创新能力的提高。薪酬委员会的成员是艾尔比先生(主席)、霍洛维茨先生和费拉拉先生。
提名和治理委员会
提名和公司 治理委员会确定和提名董事会成员候选人,监督董事会 委员会,就公司治理事务和联邦证券 法律要求的任何相关事项向董事会提供建议。提名委员会的成员是费拉拉先生(主席)、艾尔比先生和霍洛维茨先生,他们目前都符合纳斯达克的独立性 要求和其他既定标准。
提名和治理 委员会将考虑股东对董事会候选人的推荐。
我们的章程规定, 为了使股东对董事会候选人的提名能够在年度股东大会上妥善提名, 股东的提名必须不迟于去年年会一周年 日期前 120 天提交给我们公司秘书。
所有三个委员会的章程 均可在我们的网站 www.scworx.com 上查阅。
提名程序的变化
没有。
42 |
第 16 (a) 节 受益所有权报告 合规
《交易所 法案》第16(a)条要求我们的执行官和董事以及实益拥有我们注册类别股权证券 10% 以上的个人,分别在表格3、4和5中向美国证券交易委员会提交初始实益所有权声明、实益所有权变更声明和与我们的证券所有权有关的 实益所有权变动年度报表。根据美国证券交易委员会的规定,执行官、 董事和超过 10% 的股东必须向我们提供他们 提交的所有第 16 (a) 条报告的副本。
仅根据我们对 我们收到的此类报告副本的审查,以及我们的高级管理人员和董事就其遵守《交易法》第 16 (a) 条规定的适用报告要求 所做的书面陈述,在我们自己不进行独立调查的情况下,我们认为 截至2022年12月31日的财年,我们的高管和董事以及我们已知的所有人员将从中受益拥有更多权益超过 10% 的普通股及时提交了所有必需的报告。
项目 11。高管薪酬
以下薪酬汇总表 列出了有关在 2022 年和 2021 年期间向我们的执行官发放、由 获得的或支付给我们的执行官的服务的薪酬的信息。归属于任何期权奖励和股票奖励的价值反映了根据FASB会计准则编纂主题718计算的 股票奖励的授予日期公允价值。正如我们的合并年终财务报表附注8 “股东权益 ” 中进一步描述的那样,其中列出了这些期权奖励和股票奖励 估值时做出的假设。
非股权 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 选项 | 激励计划 | 所有其他 | |||||||||||||||||||||||||||||
财政 | 工资 | 奖金 | 奖项 | 奖项 | 补偿 | 补偿 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
姓名和主要职位 | 年 | $ | ($) | ($) | ($) | ($) | ($) | ($) | ||||||||||||||||||||||||
蒂莫西·汉尼拔 (1) | 2022 | 250,000 | - | - | - | - | 44,996 | 294,996 | ||||||||||||||||||||||||
总裁、首席执行官兼董事 | 2021 | 225,000 | - | 319,350 | - | - | 6,663 | 551,013 | ||||||||||||||||||||||||
克里斯·科勒 (2) | 2022 | 90,000 | - | - | - | - | - | 90,000 | ||||||||||||||||||||||||
首席财务官 | 2021 | 90,000 | - | 185,828 | - | - | - | 275,828 |
(1) | 汉尼拔先生于2019年2月1日被聘为首席收入官,并于2020年6月10日被任命为临时首席财务官。 2020 年 8 月 10 日,汉尼拔先生被任命为总裁兼首席运营官。2021 年 5 月 28 日,汉尼拔先生被任命为总裁 兼首席执行官。 |
(2) | Kohler 先生于 2020 年 11 月 1 日被聘为首席财务官。 |
43 |
董事薪酬
以下薪酬汇总表 列出了有关在 2022 年和 2021 年期间向我们的董事授予、由 获得的或支付给我们的董事的薪酬的信息。归属于任何股票期权奖励的价值反映了根据ASC Topic 718计算的股票奖励的授予日期公允价值 。
费用 | 非股权 | |||||||||||||||||||||||||||||||
已获得,或 | 激励 | |||||||||||||||||||||||||||||||
已付款 | 股票 | 选项 | 计划 | 所有其他 | ||||||||||||||||||||||||||||
财政 | 现金 | 奖金 | 奖项 | 奖项 | 补偿 | 补偿 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
姓名 和主要职位 | 年 | ($) | ($) | ($) | ($) | ($) | ($) | ($) | ||||||||||||||||||||||||
Alton Irby (1) | 2022 | - | - | 138,000 | - | - | - | 138,000 | ||||||||||||||||||||||||
董事长兼董事 | 2021 | - | - | 157,000 | - | - | - | 157,000 | ||||||||||||||||||||||||
约翰·费拉拉 (2) | 2022 | - | - | 124,200 | - | - | - | 124,200 | ||||||||||||||||||||||||
导演 | 2021 | - | - | 124,584 | - | - | - | 124,584 | ||||||||||||||||||||||||
史蒂芬·霍洛维茨 (3) | 2022 | - | - | 124,200 | - | - | - | 124,200 | ||||||||||||||||||||||||
导演 | 2021 | - | - | 124,584 | - | - | - | 124,584 | ||||||||||||||||||||||||
史蒂芬·沃利特 (4) | 2022 | - | - | 110,400 | - | - | - | 110,400 | ||||||||||||||||||||||||
前导演 | 2021 | - | - | 157,000 | - | - | - | 157,000 |
(1) | Alton Irby 于 2021 年 3 月 16 日被任命为董事。 |
(2) | 约翰 费拉拉于 2021 年 8 月 11 日被任命为董事。 |
(3) | 史蒂文 霍洛维茨于 2021 年 8 月 11 日被任命为董事。 |
(4) | Steven Wallitt 于 2019 年 10 月 4 日被任命为董事。在我们 2022 年 12 月 22 日举行的股东大会上,沃利特先生的服务未能继续有效批准 公司的委托书提名。 |
项目 12。某些受益 所有者的安全所有权以及管理层和相关股东事务
下表列出了截至2023年3月31日有关我们普通股实益所有权的 某些信息:(i)我们的每位董事,(ii)每位 的指定执行官,(iii)我们的所有执行官和董事作为一个整体,(iv)我们所知 以实益方式拥有任何类别已发行股票的百分之五(5%)以上的个人或实益所有权。截至2023年3月31日,我们的已发行普通股有13,021,741股。
截至 2023 年 3 月 31 日 的实益所有权的数量和性质 (1)
常见 | 首选 | 选项/ | 百分比 | |||||||||||||||||
被任命为执行官和董事 | 股票 | 股票 | 认股证 | 总计 | 所有权 | |||||||||||||||
当前 | ||||||||||||||||||||
蒂莫西·汉尼拔 | 821,807 | - | - | 821,807 | 6.0 | % | ||||||||||||||
克里斯·科勒 | 92,250 | - | - | 92,250 | * | |||||||||||||||
Alton Irby | 200,000 | - | - | 200,000 | 1.5 | |||||||||||||||
约翰·费拉拉 | 131,667 | - | - | 131,667 | 1.0 | |||||||||||||||
史蒂芬霍洛维茨 | 131,667 | - | - | 131,667 | 1.0 | % | ||||||||||||||
董事和执行官为一组(6人) | 1,377,391 | - | - | 1,377,391 | 9.6 | % | ||||||||||||||
前 | ||||||||||||||||||||
史蒂芬·沃利特 | 275,120 | - | - | 275,120 | 2.0 | % |
* | 代表不到 1% 的已发行股票的 实益所有权。 |
(1) | 在确定截至给定日期的普通股的实益所有权时,显示的股票数量包括自2023年3月31日起的60天内行使股票期权后可能收购的普通股。在确定个人或实体在2023年3月31日拥有的普通股百分比时,(a) 分子是该个人或实体实益拥有的该类别的股票数量,包括在行使股票期权后可能在2023年3月31日后的60天内收购的股份;(b) 分母是 (i) 2023年3月31日已发行普通股总数和 (ii) 自2023年3月31日起的60天内,实益所有者在行使股票期权时可能收购的股票总数。除非另有说明,否则下述个人和实体的地址均为 c/o scWorx Corp.,位于纽约州纽约市麦迪逊大道 590 号 21 楼 10022。 |
44 |
在财年年底向员工发放基于计划的奖励和杰出 股权奖励
在 完成首次公开募股之前,我们的董事会通过了Alliance MMA 2016股权激励计划(“2016年计划”) ,根据该计划,我们可以向我们的董事、高级职员、员工或顾问授予普通股。我们的股东在2017年9月1日举行的年度股东大会上批准了 2016年计划,并于2021年3月25日批准了经修订和重述的2016年计划,该计划允许发行多达500万股股票。除非董事会提前终止,否则2016年计划将在2026年7月30日之后终止, 并且不得再发放任何奖励。
以下是截至2022年12月31日向我们的高级管理人员和董事颁发的 股票期权奖励。
2022 年 12 月 31 日颁发的杰出股票大奖
股票奖励 | ||||||||||||||||
姓名 | 的数量 股 或单位 股票 有的 不是 已归属 |
市场 的值 股票或 个单位为 那个股票 还没有 已归属 |
公平 激励措施 计划 奖励: 的数量 未赚的 股票, 个单位或 其他 有权这样做 还没有 已归属 |
公平 激励措施 计划 奖励: 市场或 支付 的值 未获得 股票, 个单位或 其他 没错 尚未归属 |
||||||||||||
现任官员 | ||||||||||||||||
克里斯·科勒 | - | $ | - | 12,500 | $ | 19,125 |
项目 13。某些关系和相关 交易,以及董事独立性
某些关系和相关交易
截至2022年12月31日和2021年12月31日,公司应向高管支付的款项为153,838美元。
2021 年 9 月, 公司的前首席执行官(也是重要股东)向公司预付了 100,000 美元的现金,用于短期资本需求。 该金额不计息,可根据要求支付,已包含在截至2022年12月31日公司合并资产负债表上的股东预付款 中
导演独立性
纳斯达克资本 市场的规则或《纳斯达克规则》要求上市公司董事会的大多数成员在上市后一年内由独立董事 组成。此外,《纳斯达克规则》规定,上市公司 审计、薪酬、提名和治理委员会的每位成员都必须独立,但有特定的例外情况。根据纳斯达克规则,只有在我们的董事会认为董事在履行董事职责时不存在会干扰行使独立判断力 的关系时,董事才有资格成为独立董事 。《纳斯达克规则》还要求审计委员会成员 满足经修订的《交易法》第10A-3条中规定的独立性标准。就第 10A-3 条 而言,为了被视为独立,上市公司审计委员会的成员不得以审计 委员会、董事会或任何其他董事会委员会成员的身份,直接或间接接受上市公司或其任何子公司提供的任何咨询、咨询或其他补偿 费用,也不得以其他方式成为上市公司或其任何子公司的关联人员上市公司或其任何子公司。 在考虑薪酬委员会成员的独立性时,纳斯达克规则要求我们的董事会必须考虑 与薪酬委员会成员职责相关的其他因素,包括我们向董事 支付的任何薪酬的来源以及与我们公司的任何关系。
我们的董事会对董事会及其委员会的组成以及每位董事的独立性进行了 审查。根据每位董事要求并提供的 有关其背景、工作和隶属关系(包括家庭关系)的信息,我们的 董事会已根据纳斯达克上市标准中对独立性的定义 确定,除蒂姆·汉尼拔外,我们的每位董事都是独立的。
45 |
项目 14。首席会计师费用和服务
董事会审计委员会已选择独立注册会计师事务所BF Borgers CPA PC来审计我们截至2022年12月31日的年度财务报表。BF Borgers CPA PC 自 2021 年 4 月起担任我们的独立注册会计师事务所。在2021年4月之前,公司的独立注册会计师事务所是 Sadler Gibb & Associates, LLC,在截至2019年12月31日的年度中,Withum是 公司的独立注册会计师事务所。
首席会计师费用和服务
在2022年和2021年期间,BF Borgers CPA PC提供的服务的费用 如下:
在截至12月31日的年度中, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
审计费 | $ | 179,400 | $ | 164,800 | ||||
与审计相关的费用 | - | - | ||||||
税费 | - | - | ||||||
所有其他费用 | - | - | ||||||
总计 | $ | 179,400 | $ | 164,800 |
在2022年和2021年期间,萨德勒·吉布提供的服务的费用 如下:
截至该年度 12 月 31 日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
审计费 | $ | - | $ | 40,000 | ||||
与审计相关的费用 | - | - | ||||||
税费 | - | - | ||||||
所有其他费用 | - | - | ||||||
总计 | $ | - | $ | 40,000 |
在 2022 年和 2021 年期间,Withum 提供的服务的费用 如下:
截至该年度 十二月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
审计费 | $ | - | $ | - | ||||
与审计相关的费用 | - | - | ||||||
税费 | - | - | ||||||
所有其他费用 | - | 7,650 | ||||||
总计 | $ | - | $ | 7,650 |
审计费
2022 年和 2021 年的审计费用包括与我们的年度合并财务报表审计以及对我们 10-Q 表季度报告中包含的合并财务 报表的季度审查相关的金额。
审计相关费用
审计相关费用包括与会计咨询和服务相关的 金额。
税费
税费包括 为税务合规、税务建议和税收筹划服务收取的费用。
所有其他费用
其他费用包括因同意在 2021 年 10-K 表格中提交上一期报告而收取的 费用
审计委员会预先批准 我们的独立注册会计师事务所提供的所有审计和允许的非审计服务。这些服务可能包括 审计服务、审计相关服务、税务和其他服务。预先批准的有效期通常最长为一年,任何预先批准 都详细说明了特定的服务或服务类别。独立注册会计师事务所和管理层必须定期向审计委员会报告独立注册的公共会计师事务所 根据该预先批准提供的服务范围以及迄今为止提供的服务的费用。审计委员会还可以根据具体情况预先批准 特定服务。
46 |
第四部分
项目 15。附录和财务报表附表
(a) | 以下文件作为本报告的一部分提交: |
(1) | 财务 报表。见合并财务报表索引,见本文件F-1页。随附的合并财务报表索引中列出的合并财务报表 是针对本项目提交的。 |
(2) | 财务 报表附表。之所以省略附表,是因为所需信息不存在或所存在的数量不足以要求提交附表 ,或者所需信息已在合并财务报表或其附注 中提供。 |
(3) | 展品。 本第 15 项所要求的信息是参照本 10-K 表格年度报告所附的展品索引纳入的。 |
47 |
签名
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条的要求 ,注册人已正式促使下列签署人 代表其签署本报告,并获得正式授权。
scWorx Corp. | ||
来自: | /s/ 蒂莫西·汉尼拔 | |
蒂莫西·汉尼拔 | ||
总裁、首席执行官 | ||
2023年4月17日 | ||
来自: | /s/ Chris Kohler | |
克里斯·科勒 | ||
首席财务官 | ||
2023年4月17日 |
根据1934年《证券交易法》 的要求,以下人员以 的身份在指定日期代表注册人签署了下文。
/s/ 蒂莫西·汉尼拔 | |
蒂莫西·汉尼拔 | |
总裁、首席执行官、董事 | |
2023年4月17日 | |
/s/ Chris Kohler | |
克里斯·科勒 | |
首席财务官 | |
2023年4月17日 | |
/s/ Alton Irby | |
Alton Irby, 董事长 | |
2023年4月17日 | |
/s/ 约翰·费拉拉 | |
约翰·费拉拉 导演 | |
2023年4月17日 | |
/s/ 史蒂芬·霍洛维茨 | |
史蒂芬霍洛维茨 导演 | |
2023年4月17日 |
48 |
合并财务报表索引
scWorx Corp.
合并财务报表
页面 数字 | ||
独立注册会计师事务所(PCAOB ID 号)的报告 | F-2 | |
截至2022年12月31日和2021年12月31日的合并资产负债表 | F-3 | |
截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的合并运营报表 | F-4 | |
截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的股东权益变动合并报表 | F-5 | |
截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的合并现金流量表 | F-6 | |
合并财务报表附注 | F-7 |
F-1
独立注册会计师事务所的报告
致scWorx Corp. 的股东和董事会
对财务报表的意见
我们已经审计了截至2022年12月31日和2021年12月31日的随附合并 Scworx Corp.(“公司”)的合并 资产负债表、截至该日止年度的相关运营报表、股东 权益(赤字)和现金流以及相关附注(统称为 “财务报表”)。 我们认为,根据美国普遍接受的会计原则 ,财务报表在所有重大方面公允列报了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况以及截至该日止年度的经营业绩和现金流。
意见依据
这些财务报表是公司管理层的责任 。我们的责任是根据我们的 审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在上市公司会计监督委员会(美国)(“PCAOB”) 注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用的 规则和条例,我们必须在公司方面保持独立。
我们根据 PCAOB 的 标准进行了审计。这些标准要求我们计划和进行审计,以获得合理的保证,以确定财务 报表是否存在因错误或欺诈造成的重大错报。公司无需对其财务报告的内部控制进行审计,我们也没有聘请 进行审计。作为审计的一部分,我们需要了解财务报告的内部控制 ,但目的不是就公司 财务报告内部控制的有效性发表意见。因此,我们没有发表这样的意见。
我们的审计包括执行评估 财务报表重大错报的风险,无论是错误还是欺诈所致,以及执行 应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查有关财务报表中数额和披露的证据。 我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和做出的重大估计,以及评估 财务报表的总体列报方式。我们认为,我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
/s/ BF Borgers CPA PC
自2021年以来,我们一直担任公司的审计师
2023年4月17日
F-2
scWorx Corp.
合并资产负债表
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金 | $ | $ | ||||||
应收账款-净额 | ||||||||
库存 | ||||||||
预付费用和其他资产 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
固定资产-净额 | ||||||||
善意 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
应付账款和应计负债 | $ | $ | ||||||
应付账款和应计负债-关联方 | ||||||||
股东预付款 | ||||||||
递延收入 | ||||||||
股权融资 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
长期负债: | ||||||||
应付贷款 | ||||||||
长期负债总额 | ||||||||
负债总额 | ||||||||
承付款和意外开支 | ||||||||
股东权益: | ||||||||
A系列可转换优先股,$ | ||||||||
普通股,$ | ||||||||
额外的实收资本 | ||||||||
付费订阅 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东权益总额 | ||||||||
负债和股东权益总额 | $ | $ |
随附附注是这些合并财务报表 不可分割的一部分。
F-3
scWorx Corp.
合并运营报表
在已结束的岁月里 | ||||||||
十二月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
收入 | $ | $ | ||||||
运营费用: | ||||||||
收入成本 | ||||||||
一般和行政 | ||||||||
运营费用总额 | ||||||||
运营损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他收入(支出) | ||||||||
免除PPP贷款的收益 | ||||||||
其他收入总额(支出) | ||||||||
所得税前净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税(受益)准备金 | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
$ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
随附附注是这些合并财务报表 不可分割的一部分。
F-4
scWorx Corp.
股东 权益变动合并报表
优先股 | 普通股 | 额外付费 | 订阅 | 累积的 | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的年度 | 股份 | $ | 股份 | $ | 首都 | 可支付的 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||
余额,2021 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
作为应付账款结算而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
为普通股配售而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
为既得限制性股票单位发行的股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
与融资同时发行的承诺股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
期末余额,2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
优先股 | 普通股 | 额外付费 | 订阅 | 累积的 | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的年度 | 股份 | $ | 股份 | $ | 首都 | 可支付的 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||
余额,2020 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
将A系列可转换优先股转换为普通股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
作为应付账款结算而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
为普通股配售而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
为既得限制性股票单位发行的股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
为无现金行使期权而发行的股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
为股权融资而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
可用于清偿法律义务的股份 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
期末余额,2021 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
随附附注是这些合并财务报表 不可分割的一部分。
F-5
scWorx Corp.
合并现金流量表
在已结束的岁月里 | ||||||||
十二月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
来自经营活动的现金流: | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整: | ||||||||
折旧 | ||||||||
库存价值的变化 | ||||||||
免除PPP贷款的收益 | ( | ) | ||||||
基于股票的薪酬 | ||||||||
坏账支出 | ||||||||
运营资产和负债的变化: | ||||||||
应收账款 | ||||||||
预付费用和其他资产 | ( | ) | ||||||
库存 | ||||||||
应付账款和应计负债 | ( | ) | ||||||
递延收入 | ( | ) | ||||||
用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
用于投资活动的净现金 | ||||||||
来自融资活动的现金流: | ||||||||
普通股配售的收益 | ||||||||
应付票据的收益 | ||||||||
股东预付款的收益 | - | |||||||
融资活动提供的净现金 | ||||||||
现金净增加(减少) | ( | ) | ||||||
现金,期初 | ||||||||
现金,期末 | $ | $ | ||||||
现金流信息的补充披露: | ||||||||
支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
为所得税支付的现金 | $ | $ | ||||||
非现金投资和融资活动: | ||||||||
为股权融资而发行的股票 | $ | $ | ||||||
与融资同时发行的承诺股票 | $ | $ | ||||||
为既得限制性股票单位发行的股票 | $ | $ |
随附附注是这些合并财务报表 不可分割的一部分。
F-6
scWorx Corp.
合并财务报表附注
注意事项 1。业务描述
业务性质
scWorx, LLC(n/k/a SCW FL
Corp.)(“SCW LLC”)是一家私人控股的有限责任公司,于2016年11月17日在佛罗里达州成立。
2017 年 12 月 31 日,SCW LLC 收购了特拉华州的一家有限责任公司 Primrose Solutions, LLC(“Primrose”),该公司成为其全资子公司,专注于为 scWorx Corp.(“公司”
或 “scworx”)现在使用和销售的软件开发功能。Primrose的大多数股权持有人是SCW LLC的权益持有人,根据员工会计公告
Topic 5G,收购的技术是按之前的成本核算的
业务运营
scWorx 是与医疗保健提供商信息的修复、标准化和互操作性相关的数据 内容和服务的提供商,以及与医疗保健行业的大数据分析 相关的数据 内容和服务的提供商。
scWorx 开发并销售 健康信息技术解决方案和相关服务,以改善医疗保健流程和医院内部的信息流。 scWorx 的软件平台使医疗保健提供商能够简化、修复和组织其数据(“数据标准化”), 允许在多个内部软件应用程序中使用数据(“互操作性”),并为复杂的数据分析(“大数据”)提供基础 。scWorx 的解决方案旨在快速、准确地改善现有供应链、电子病历、临床系统和患者计费功能之间的信息流。该软件 旨在实现多种运营优势,例如降低供应链成本、减少应收账款老化、加快 和更准确的计费、优化合同、提高供应链管理和成本可见性、同步收费描述 Master (“CDM”) 以及控制供应商折扣和合同管理费用。
scWorx 使医疗保健 提供商能够保持对高级商业智能的全面访问和可见性,从而做出更好的决策并降低 产品成本和利用率,最终加快和准确地向患者计费。scWorx 的软件模块 执行不同的功能,如下所示:
● | 虚拟化 Item Master File 修复、扩展和自动化; |
● | 清洁发展机制管理; |
● | 合同管理; |
● | 申请提案自动化; |
● | 折扣管理; |
● | 大数据分析建模;以及 |
● | 数据集成和仓储。 |
F-7
scWorx 继续为美国一些最优秀、最受尊敬的医疗保健提供商提供 变革性的数据驱动解决方案。客户在地理上分散在 全国各地。该公司的重点是协助医疗保健提供商解决与 数据互操作性有关的问题。scWorx 通过直接销售和与战略合作伙伴的关系相结合来提供这些解决方案。
scWorx 的软件解决方案 在固定期限内交付给客户,通常为三到五年的合同期限,其中此类软件托管在 scWorx 数据中心(亚马逊网络服务的 “AWS” 或 RackSpace)中,由客户通过软件即服务(“SaaS”)交付方式的安全连接 进行访问。
scWorx 目前通过其直销队伍及其分销和分销商 合作伙伴关系向美国的医院和医疗系统销售其 解决方案和服务。
COVID-19 疫情的影响
由于围绕蔓延到 美国和世界各地的 COVID-19 疫情出现了前所未有的状况,该公司的运营 和业务经历了中断。疫情对获取新客户产生了不利影响。自疫情以来,该公司遵循了当地卫生当局的建议 ,以最大限度地降低其团队成员的暴露风险。
此外,该公司 客户(医院)的业务和供应链也经历了非同寻常的中断,同时对与 COVID-19 相关的医疗保健服务需求前所未有。由于公司客户 业务受到这些非同寻常的干扰,公司的客户专注于满足国家在应对 COVID-19 疫情方面的医疗保健需求。 因此,该公司认为,至少在疫情的不利影响消退之前,其客户无法将资源集中在扩大公司 服务的利用率上,这对公司的增长前景产生了不利影响。 此外,COVID-19 对公司医院客户的财务影响可能导致医院推迟应向公司支付 的服务款项,这可能会对公司的现金流产生负面影响。
该公司试图通过向健康 护理行业(包括公司的许多医院客户)出售个人防护设备(“PPE”)和 COVID-19 快速检测试剂盒来减轻 对收入的这些影响。2020 年 3 月 16 日,为了应对 COVID-19 疫情,scWorx 成立了全资子公司 Direct-Worx, LLC,努力为医疗保健 行业采购和提供关键的、难以找到的物品。
关于个人防护装备和测试套件, 公司董事会会在2020年第二季度决定将公司的作用限制为充当 买方和卖方之间的中介机构,提供基于佣金的补偿。公司可能因充当中间人 销售个人防护装备和/或测试套件而获得佣金。但是,无法保证公司会从这些 活动中获得任何实质性收入。
注意事项 2。重要会计政策摘要
合并的列报基础和原则
随附的合并 财务报表是根据美国公认会计原则和美国证券交易委员会 (“SEC”)的规则和条例编制的。
随附的合并 财务报表包括 scWorx 及其全资子公司的账目。合并中取消了所有重要的公司间余额和交易 。
现金
现金由各个
金融机构保管。可能使公司面临信用风险集中的金融工具主要包括
的现金存款。每个机构的账户均由联邦存款保险公司(“FDIC”)投保,最高为美元
F-8
金融工具的公允价值
管理层对定期在合并财务报表中按公允价值确认或披露 的重要金融资产和负债以及非金融资产和负债采用公允价值 核算。管理层将公允价值定义为在衡量日期 ,在市场参与者之间的有序交易中,通过出售资产而获得的 或为转移负债而支付的价格。在确定必须按公允价值记录的资产和负债的公允价值衡量标准时,管理层 会考虑我们将在其中进行交易的主要市场或最具优势的市场,以及 市场参与者在对资产或负债进行定价时将使用的基于市场的风险衡量标准或假设,例如估值技术固有的风险、转移限制 和信用风险。公允价值是通过应用以下层次结构来估算的,该等级将用于衡量公允价值 的输入的优先级分为三个级别,并将等级结构中的分类基于可用且对 公允价值衡量标准具有重要意义的最低投入级别:第 1 级-活跃市场中相同资产或负债的报价。第 2 级-可观察的输入 ,但活跃市场中相同或相似资产或负债的报价、不活跃市场中相同或相似资产或负债的报价 ,或者可以观察到或可以由资产或负债 整个期限内的可观察市场数据证实的其他输入。第 3 级-通常无法观察的输入,通常反映管理层对市场参与者在对资产或负债进行定价时将使用的假设 的估计。
信用和其他风险的集中
可能使公司面临大量信用风险的金融工具主要包括现金、 股东应付的应收账款、可转换应收票据和认股权证。公司认为,公司的评估流程、相对较短的收款期限和客户的高信用水平 可以大大缓解信用风险集中在其应收账款 中。公司对客户的财务状况进行持续的内部信用评估,获得存款 ,并在认为必要时限制发放的信贷金额,但通常不需要抵押品。
重要客户是指代表超过
的客户
收入 | ||||||||||||||||
在已结束的岁月里 | 应收账款 | |||||||||||||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
顾客 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
客户 A | % | % | % | % | ||||||||||||
客户 B | % | % | % | % | ||||||||||||
客户 C | % | % | % | % | ||||||||||||
客户 D | % | % | % | % | ||||||||||||
客户 E | % | % | - | % | % | |||||||||||
客户 F | % | % | % | % |
可疑账款备抵金
公司持续监控
客户付款,并为因客户无法支付所需款项而造成的估计损失储备金。
在确定储备金时,公司会根据各种因素评估其应收账款的可收性。在
情况下,如果公司意识到可能损害特定客户履行其财务义务的能力的情况,
公司会根据应付金额记录特定补贴。对于所有其他客户,公司根据其历史核销经验、应收账款逾期时间、客户信用、
地理风险和当前的商业环境,确认可疑
账户的备抵金。无法收回的账户造成的未来实际损失可能与公司
的估计不同。截至2022年12月31日和2021年12月31日,公司记录的可疑账户备抵额为美元
库存
截至2021年12月31日
31日的库存余额与公司的Direct-Worx, LLC子公司有关,大约包括
F-9
在截至2021年12月31日的年度中,公司对其库存的公允价值进行了减记
十二月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
库存 | $ | $ | ||||||
报废补贴 | ( | ) | ( | ) | ||||
库存净值 | $ | $ |
租赁
公司在开始时就确定 一项安排是否为租赁。租赁债务的流动部分包含在合并资产负债表上的应付账款和应计负债 中。使用权(“ROU”)资产代表公司在租赁期内使用标的资产 的权利,租赁负债代表公司支付租赁产生的租赁款的义务。运营中 租赁ROU的资产和负债在生效之日根据租赁期内租赁付款的现值进行确认。 由于公司的大多数租赁不提供隐性利率,因此公司根据生效之日可用信息 使用其增量借款利率来确定租赁付款的现值。公司的租赁条款可能包括延长或终止租赁的选项 ,当有理由确定公司将行使 该期权时,这些期权包含在租赁ROU资产中。租赁付款的租赁费用在租赁期内按直线法确认。公司签订的租赁协议 仅包含租赁部分,没有包含非租赁部分,这些协议通常单独核算(参见附注 6 “租赁”,有关 的更多细节)。
商誉和购买的已确定的无形 资产
善意
商誉记为收购支付的总对价与在业务合并下收购的净有形资产和已确认 无形资产的公允价值之间的 差额(如果有)。商誉还包括收购的集结型劳动力,这些劳动力不符合 可识别的无形资产。公司每年在第四季度审查商誉减值,如果事件 或情况表明商誉可能受到损害,则更频繁地进行审查。公司首先评估定性因素,以确定 是否有必要进行量化商誉减值测试。如果公司 在评估了全部事件或情况后确定申报单位的公允价值低于其账面金额的可能性不大,则没有必要进行量化 商誉减值测试。
有关 商誉的进一步讨论,请参阅附注 4 “业务合并”。
财产和设备
财产和设备 按成本减去累计折旧入账。折旧是在相关资产的 估计使用寿命基础上使用直线法计算的。设备、家具和固定装置的摊销期为三年。
大幅延长资产寿命的支出被资本化,而普通维护和维修在发生时记作支出。
截至2022年12月31日和2021年12月31日的
年度的折旧费用为美元
F-10
收入确认
公司根据主题 606 确认收入 ,以描述承诺的商品或服务的转让,其金额反映了实体期望在换取这些商品或服务时有权获得的对价。为了确定主题 606 范围内的安排的收入确认,公司执行了以下步骤:
● | 步骤 1:确定与客户签订的合同 |
● | 第 2 步:确定合同中的履约义务 |
● | 第 3 步:确定交易价格 |
● | 第 4 步:将交易价格分配给合同中的履约义务 |
● | 第 5 步:在(或作为)实体履行履约义务时确认收入 |
公司遵循主题606下的会计 收入指导来确定合同是否包含多项履约义务。绩效义务 是收入确认的会计单位,通常代表向客户承诺的不同商品或服务。
公司在与客户签订的SaaS合同中确定了 以下履约义务:
1) | 数据标准化:包括数据准备、产品和供应商映射、产品分类、数据扩充和其他数据相关服务, |
2) | 软件即服务(“SaaS”):由客户以订阅方式访问和使用公司托管软件解决方案而生成,合同期限通常为每年。在SaaS安排中,客户不能在合同期限内占有该软件,通常有权访问和使用该软件并接收订阅期内发布的任何软件升级, |
3) | 维护:包括持续的数据清理和标准化、内容丰富和优化,以及 |
4) | 专业服务:主要与特定的客户项目有关,用于管理和/或分析数据并审查降低成本的机会。 |
合同 通常包括数据标准化、SaaS 和维护,它们是不同的绩效义务,单独核算。交易 价格按相对独立的销售价格分配给每项单独的履约义务。需要做出重大判断 才能确定每项不同履约义务的独立销售价格,通常根据独立销售这些服务时可观察到的交易 进行估算。在合同开始时,对与客户签订的合同 中承诺的商品和服务进行评估,并为向客户 转让商品或服务(或捆绑商品或服务)的每项明确承诺确定履约义务。为了确定履约义务,公司会考虑合同中承诺的所有商品 或服务,无论这些商品或服务是明确规定的,还是惯常商业惯例所暗示的。 收入在履行绩效义务时予以确认。公司认为控制权在交付时已转移 ,因为公司当时拥有付款权,公司已转让商品或服务的使用,客户 能够指导商品或服务的使用,并从中获得几乎所有剩余的收益。
F-11
公司的SaaS和 维护合同通常为方便起见终止合同,无需支付罚款条款,因此,通常将 视为月度协议。如果确定公司未履行绩效义务,则收入确认将推迟到绩效义务被视为已履行之后。
公司绩效义务的收入确认如下:
数据标准化和专业服务
公司的数据标准化 和专业服务通常是固定费用。当这些服务未与 SaaS 或维护收入合并为单一会计单位时,这些收入将在提供服务时以及合同里程碑达到并被客户接受 时予以确认。
软件即服务与维护
SaaS 和维护收入 根据合同条款按比例确认,自每份合同的生效之日开始,也就是公司 服务向客户提供之日。
公司确实有一些 合同的付款条款与收入确认时间不同,这要求公司评估这些合同的 交易价格是否包含重要的融资部分。公司选择了一种切合实际的权宜之计,即 允许实体不因重要融资部分的影响进行调整,前提是它预计在合同开始时,从实体向客户转让承诺的商品或服务到客户为该商品或服务付款 之间的期限将为一年或更短。公司不签订从实体向客户转让承诺的商品 或服务到客户为该商品或服务付款之间的期限超过一年门槛的合同。
在采用 ASC 606 之前的时期,公司在有有说服力的证据证明有安排、已交付、销售价格 是固定或可确定的,以及由此产生的应收账款的可收回性得到合理保证的情况下确认收入。主题606的采用 并未导致公司期初留存收益的累积效应调整,因为对采用主题 606 的 没有产生重大影响。应用ASC 606也没有对截至2018年12月31日的年度的收入或任何其他财务报表细列项目产生重大影响。
该公司有一个来自SaaS业务的收入来源 ,并认为它提出了影响收入 和现金流的性质、时间和不确定性的所有不同因素。
经纪人销售的个人防护用品
PPE 收入将在客户获得产品的实际所有权后予以确认。由于公司是安排 客户与供应商关系的代理人,因此PPE收入是扣除相关成本(包括产品采购、 仓库和运费等)后列报的。
剩余的履约义务
截至 2022 年 12 月 31 日,我们
有 $
履行合同的成本
履行合同的成本 通常包括与履行履约义务相关的成本,以及未明确向客户合同收取 的一般和管理成本。根据ASC 340-40,这些费用在发生时予以确认并记为费用。
F-12
收入成本
收入成本主要代表 代表数据中心托管成本、咨询服务和公司大型数据阵列维护成本,这些成本是在 提供专业服务和维护公司大型数据阵列时产生的。
合约余额
当 与公司根据与客户签订的合同获得付款的无条件权利之前相关的收入时,就会产生合同资产(例如。, 未开具账单的收入),当该收入成为应收账款或收到现金时即被取消确认。截至 2022 年 12 月 31 日和 2021 年 12 月 31 日,没有任何合同资产。
当客户在我们公司履行合同规定的履约义务之前汇出合同现金付款时,就会产生合同负债
;当与合同相关的收入在履行履约义务时确认时,
将被取消确认。合同负债
为 $
所得税
根据会计准则编纂(“ASC”)主题740, “所得税”,公司使用资产 和负债法来核算所得税。在这种方法下,所得税支出按以下金额进行确认:(i)本年度应付或退还的税款;(ii)因实体 财务报表或纳税申报表中确认的事项而产生的临时差异产生的递延所得税后果。递延所得税资产和负债是使用已颁布的税率来衡量的,预计将在预计收回或结算临时差额的年份适用于应纳税 收入。税率变动对递延所得税资产和 负债的影响在包括颁布日期在内的期间的经营业绩中得到确认。
如果根据现有证据的权重,部分或全部递延所得税资产很可能无法变现,则提供估值补贴 。 截至2022年12月31日和2021年12月31日,公司评估了现有证据,得出结论,公司可能无法实现其递延所得税资产的所有 收益;因此,已经为其递延所得税资产设立了估值补贴。
ASC Topic 740-10-30 阐明了企业财务报表中确认的所得税中不确定性的核算 ,并为财务报表确认和衡量 纳税申报表中已采取或预计将采取的纳税地位规定了确认阈值 和计量属性。ASC Topic 740-10-40 就取消确认、分类、利息和罚款、过渡期会计、 披露和过渡提供指导。在所提交的任何报告期内,公司都没有重大的不确定税收状况。
2017年12月22日,2017年的
减税和就业法(“税收法案”)颁布。《税法》对美国企业所得税
制度进行了重大修订,包括但不限于将美国企业所得税税率从
F-13
股票薪酬
公司根据股票支付的权威指导方针核算基于股票的 薪酬支出。根据该指导方针的规定,基于股票的 薪酬支出是在授予日根据期权或认股权证的公允价值使用Black-Scholes期权定价 模型计量的,并在必要的服务期(通常是归属期)内以直线法确认为支出。
权威指南 还要求公司在修改股票奖励条款时衡量和确认股票薪酬支出。 此类修改的股票补偿支出记作对原始裁决的回购和新裁决的发放 。
计算股票薪酬 费用需要输入高度主观的假设,包括股票奖励的预期期限、股票价格波动率、 和归属前的期权没收率。该公司根据历史行使模式 估算了授予的期权的预期寿命, 被认为代表了未来的行为。公司根据历史波动率估算了授予日 公司普通股的波动率。计算股票奖励公允价值时使用的假设代表了 公司的最佳估计,但这些估计涉及固有的不确定性以及管理层判断的应用。 因此,如果因素发生变化并且公司使用不同的假设,则其股票薪酬支出将来可能会有重大差异 。此外,公司必须估算预期的没收率,仅确认预计归属的股份 的支出。公司根据授予、 行使和取消的股票奖励的历史经验估算了没收率。如果实际没收率与估计值存在重大差异,则股票补偿支出可能与本期记录的差异显著不同。公司还向员工和顾问发放基于业绩的限制性股票奖励 。如果某些员工\ 顾问特定或公司指定的绩效目标得以实现 ,则将颁发这些奖励。如果达到最低业绩门槛,则每项奖励将转换为指定数量的公司 普通股。如果未达到最低绩效阈值,则不会发行任何股票。根据预期的绩效水平, 股票薪酬在必要的服务期内以直线方式确认。在必要的服务期内重新评估预期绩效水平 ,如果预期绩效水平发生变化,则股票薪酬 将在变更期间进行调整并记录在运营报表中,剩余未确认的股票薪酬 记录在剩余的必要服务期内。有关更多详细信息,请参阅附注 8 “股东权益”。
F-14
每股亏损
公司根据ASC 260 “每股收益” 计算每股收益
(亏损),该方法要求在损益表正文中同时列报基本和摊薄后的每股收益
(亏损)(“EPS”)。基本每股收益的计算方法是将普通
股东的可用亏损(分子)除以该期间已发行股票的加权平均数(分母)。摊薄后的每股收益使该期间已发行的所有摊薄潜在普通股生效
,使用if-converater法使可转换优先股
生效。在计算摊薄后的每股收益时,该期间的平均股价用于确定假定通过行使股票期权或认股权证以及行使完全归属的限制性股票单位购买的
股票数量。如果摊薄后的
每股收益具有反稀释作用,则不包括所有潜在摊薄股份。截至2021年12月31日和2020年12月31日,该公司有
赔偿
对于第三方因使用公司软件 而提出的知识产权侵权索赔,公司向某些客户提供范围不同的赔偿 。根据担保会计的权威指导方针,公司评估了此类赔偿的估计 损失。公司会考虑诸如出现不利结果的概率程度和 对损失金额做出合理估计的能力等因素。迄今为止,尚未对公司提出任何此类索赔,其财务报表中也没有记录任何责任 。
根据特拉华州 法律的允许,公司签订了协议,根据协议,在高管 或董事正在或曾经应公司要求以此类身份任职期间,就某些事件或事件向其高级管理人员和董事提供赔偿。根据这些赔偿协议,公司 未来可能需要支付的最大潜在款项是无限的。此外,公司还提供董事和 高管责任保险,旨在减少其财务风险,并可能使其能够收回超出适用保单保留期的任何款项 。
关于附注7 “承诺和突发事件” 中描述的 类诉讼和衍生索赔和调查,公司有义务赔偿 其高管和董事在抗辩这些索赔和调查时产生的费用。
突发事件
当公司认为既有可能发生损失,又可以合理估计损失金额时,公司就会记录负债 。如果公司 确定亏损是合理可能的,并且可以估计损失或损失范围,则公司将在合并财务报表附注中披露可能的亏损 。公司审查了可能影响先前记录的 准备金金额的突发事件的发展,并披露了事项和相关的可能损失。公司相应调整 条款和披露变更,以反映谈判、和解、裁决、法律顾问建议、 和更新信息的影响。要确定概率和估计金额,需要做出重大判断。
与 意外损失相关的法律费用根据报告期末发生的法律费用进行应计。
F-15
估算值的使用
根据公认会计原则编制合并 财务报表要求管理层做出影响合并财务报表和附注中报告和 披露的金额的估计和假设。公司定期评估与可疑账户备抵额、长期资产的估计使用寿命和可回收性、可兑换 债务的权益部分、股票薪酬和递延所得税资产估值补贴相关的估计值和假设。公司的估计和假设基于 当前事实、历史经验和其认为在当时情况下合理的各种其他因素,其结果 构成了对资产和负债账面价值以及应计成本和支出 做出判断的基础,而这些判断从其他来源看不出来。公司的实际业绩可能与 公司的估计存在重大不利差异。如果估计值与实际结果之间存在重大差异,则操作的未来结果 将受到影响。实际结果可能与这些估计存在重大差异。
最近发布的会计公告
财务会计准则委员会不时发布新的会计 声明,这些声明自指定的生效日期起由公司通过。如果不加以讨论,管理层认为 ,最近发布的尚未生效的标准在通过后不会对公司的财务 报表产生重大影响。
注意事项 3。关联方交易
截至2022年12月31日和2021年12月31日,公司应向高管支付的款项为美元
2021 年 9 月,
公司的前首席执行官(也是重要股东)预付了美元
注意事项 4。业务合并
购买会计
2019 年 2 月 1 日,公司
股东将其所有已发行股份交换为
此次收购采用收购会计方法核算 。基于管理估值 的收购资产、承担的负债和购买分配如下:
公允价值 | ||||
现金 | $ | |||
善意 | ||||
可识别的无形资产: | ||||
票务软件 | ||||
发起人关系 | ||||
可识别的无形资产总额 | ||||
应付账款 | ( | ) | ||
流动负债——已终止的业务 | ( | ) | ||
总购买价格 | $ |
F-16
善意
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中, 的商誉账面价值没有变化。
注意事项 5。应付贷款
收到 CARES 资助
2020 年 5 月 5 日,公司
获得了 $
2021 年 3 月 17 日,我们收到了
$
注意事项 6。租约
经营租赁
该公司在纽约市的主 行政办公室采用逐月安排。
该公司拥有企业、企业和技术人员办公室的 运营租约。可能期限为12个月或更短的租赁,包括按月协议, 不记录在简明的合并资产负债表上,除非该安排包括公司合理确定会行使的购买标的资产的期权 或续订安排的期权(短期租赁)。公司在租赁期内按直线确认这些租赁的 租赁费用。该公司唯一剩下的租约是逐月租约。 作为一种实际的权宜之计,公司选择不将所有办公和设施租赁的非租赁部分(公共区域维护 成本)与租赁部分(包括租金在内的固定付款)分开,而是将每个单独的租赁部分及其相关的 非租赁部分作为单一租赁部分核算。公司使用其增量借款利率来折扣租赁付款。
截至2022年12月31日和2021年12月31日,运营租赁中没有记录任何资产。根据租赁期内租赁付款的现值,在租赁开始之日确认经营租赁使用权资产和租赁负债 。用于确定 起始日期租赁付款现值的折扣率是公司的增量借款利率,即在类似经济环境中以抵押为基础在类似经济环境中以等于租赁付款的金额在类似期限内借款 所产生的利率。对于已支付的初始直接成本或收到的激励措施等项目,可能需要对使用权资产进行某些调整 。
F-17
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中,租赁支出的组成部分如下:
在已结束的岁月里 | ||||||||
十二月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
运营租赁成本 | $ | $ | ||||||
总租赁成本 | $ | $ |
截至2022年12月31日和 2021 年 12 月 31 日,公司没有额外的经营租约,也没有融资租约。
注意事项 7。承诺和意外开支
在开展业务时, 我们可能会参与法律诉讼。当很可能已产生负债 且金额可以合理估计时,我们将为此类事项累积负债。当只能确定可能的损失范围时,将累积该区间中最有可能的金额 。如果此范围内的任何金额都比该范围内的任何其他金额都更适合估计,则应计该区间中的 中的最小金额。例如,诉讼损失意外开支的应计金额可能包括潜在损害的估算、 外部法律费用和其他预计产生的直接相关成本。
合并 证券集体诉讼的结算
正如先前披露的那样, 于 2020 年 4 月 29 日,美国纽约南区地方法院 对我们和我们的前首席执行官提起了证券集体诉讼。该诉讼的标题是 Daniel Yannes,他个人或代表处境相似的所有其他人与 scWorx Corp. 和 Marc S. Schessel 对抗。随后,在同一法庭又提起了两起集体诉讼(Leeburn诉scWorx等)。 和 Leonard 诉 scWorx 等人),此后,三起集体诉讼被合并(“合并集体诉讼”)。 联合集体诉讼指控我们公司和我们的前首席执行官在我们 2020 年 4 月 13 日发布的关于销售 COVID-19 快速检测试剂盒的新闻稿 中误导了投资者。
正如先前披露的那样,
于 2022 年 2 月 11 日,双方签订了和解条款(有待法院批准),以解决合并的
集体诉讼。该和解协议解决了针对scWorx和其他被指名被告提出的所有索赔,但未对公司或任何被告的任何过失、责任或不当行为作出任何承认、让步或认定
。
cormonine d/b/a Core IR 与 scWorx
AAA 仲裁案例 01-22-0001-5709
正如先前披露的那样,
公司于 2022 年 4 月 25 日收到了仲裁请求以及由 Core IR 向美国仲裁协会提交的索赔声明,要求赔偿
金额约为 $
F-18
Hadrian Equities Partners, LLC 等诉scWorx Corp,
案例编号 22-cv-07096 (JLR) (S.D.N.Y)
2022 年 8 月 19 日,Hadrian Equities Partners、
LLC 和 Phillip W. Caprio, Jr. 2007 不可撤销信托向美国纽约南区地方法院
提起诉讼,指控 scWorx 拖延不决,在2020年8月10日和8月11日之前没有遵守其所谓的合同义务,即取消原告
将 AMMA 股票转换为 scWorx 股票的限制。原告称,因此,当ScWorx在2020年4月13日以最高价格交易时,他们无法出售
他们的scWorx股票。投诉的目标是 $
其他调查
正如先前披露的那样,
在这些行动和调查中, 公司有义务赔偿其高管和董事在抗辩这些索赔和调查时产生的费用。 由于公司目前没有资源支付这些费用,其董事和高级职员责任保险承运人 已同意对这些人进行赔偿。合并集体诉讼的和解完成后,公司认为 将履行其在保险范围方面的应计保留义务。
F-19
注意事项 8。股东权益
普通股
授权股票
该公司有
普通股
为既得限制性股票 单位发行股份
在 2022 年 1 月 20 日至
8 月 9 日之间,公司共发行了
根据 应付账款结算发行股份
2022 年 3 月 31 日,公司
发布了
2022 年 8 月 11 日,公司
发布了
2022 年 9 月 27 日,
公司发布了
根据法律和解发行股份
在 2022 年 1 月 18 日至
2022 年 3 月 18 日之间,公司发布了一份汇总
在筹集资金 的同时发行股份
2022 年 6 月 28 日,公司
发布了
在2022年9月7日至2022年9月12日之间,公司发布了一份汇总报告
股权融资
F-20
股票激励计划
截至2022年12月31日止 的年度内,根据认股权证和股票期权授予可发行并有时间归属的 公司普通股数量为:
搜查令补助 | 股票期权补助 | 限制性股票单位 | ||||||||||||||||||
受认股权证约束的股票数量 | 加权——每股平均行使价 | 受期权约束的股票数量 | 加权- 每股平均行使价 | 受限制性股票单位限制的股票数量 | ||||||||||||||||
截至2021年12月31日的余额 | $ | $ | ||||||||||||||||||
已授予 | ||||||||||||||||||||
已锻炼 | ( | ) | ||||||||||||||||||
已取消/已过期 | ||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的余额 | $ | $ | ||||||||||||||||||
可于 2022 年 12 月 31 日行使 | $ | $ |
该公司已将 认股权证归类为具有二级投入的认股权证,并使用Black-Scholes期权定价模型对认股权证进行估值。
截至2021年12月31日,公司未偿还的认股权证 和期权如下:
未偿还认股 | 可行使的认股权证 | |||||||||||||||||||||||||
行权价格区间 | 未偿人数 | 加权平均剩余合同期限 (以年为单位) | 加权平均行使价 | 可行使人数 | 加权平均行使价 | 内在价值 | ||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | - |
未偿期权 | 可行使期权 | |||||||||||||||||||||||||
行权价格区间 | 未偿人数 | 加权平均剩余合同期限 (以年为单位) | 加权平均行使价 | 可行使人数 | 加权平均行使价 | 内在价值 | ||||||||||||||||||||
$ | $ | $ |
截至 2022 年 12 月 31 日和
2021 年 12 月 31 日,未归属股票期权和限制性股票奖励的未确认支出总额约为 $
截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的股票薪酬支出 如下:
在已结束的岁月里 | ||||||||
十二月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
股票薪酬支出 | $ | $ |
截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度按股权成分分类的股票薪酬支出 如下:
在已结束的岁月里 | ||||||||
十二月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
普通股 | $ | $ | ||||||
总计 | $ | $ |
股票薪酬包含在合并运营报表的一般和管理费用中
F-21
注意事项 9。每股净亏损
每股基本净亏损是 ,计算方法是将该期间的净亏损除以每个时期已发行普通股的加权平均份额。摊薄后的每股净亏损是通过将该期间的净亏损除以每个时期已发行的普通股、普通股等价物 和潜在摊薄型证券的加权平均值计算得出的。公司使用库存股法来确定未偿期权授予是否存在 的摊薄效应。
在本报告所述期间,以下证券 被排除在摊薄后每股净亏损的计算范围之外,因为将它们包括在内会产生反摊薄作用:
在已结束的岁月里 | ||||||||
十二月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
股票期权 | ||||||||
认股证 | ||||||||
限制性库存单位 | ||||||||
普通股等价物总额 |
注意事项 10。所得税
由于 有限责任公司合并为一家公司,该公司于 2018 年成为一家公司。
截至2021年12月31日和2020年12月31日,包含 公司净递延所得税的重要项目如下:
截至12月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
净营业亏损 | $ | $ | ||||||
股票期权和补偿 | ||||||||
递延收入 | ||||||||
可疑账款备抵金 | - | |||||||
估值补贴 | ( | ) | ( | ) | ||||
递延所得税资产总额 | ||||||||
固定资产的基差 | ||||||||
递延所得税负债总额 | ||||||||
递延所得税净资产(负债) | $ | $ |
F-22
所得税(从中受益)规定 的组成部分包括以下内容:
截至12月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
当前税收: | ||||||||
联邦 | ||||||||
州 | ||||||||
总计 | ||||||||
递延税: | ||||||||
联邦 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
州 | ( | ) | ( | ) | ||||
减去:估值补贴的变化 | ||||||||
- | - | |||||||
总计 | $ | $ |
(brefit from)所得税准备金与适用法定税率计算的金额不同,原因总结如下:
截至2022年12月31日 | 截至12月31日, 2021 | |||||||||||||||
每份财务报表的税前净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||
法定税率 | ( | ) | % | ( | ) | % | ||||||||||
州税率 | ( | ) | % | ( | ) | % | ||||||||||
永久物品 | ( | ) | % | ( | ) | % | ||||||||||
费率变化 | % | % | ||||||||||||||
估值补贴的变化 | ( | ) | ( | )% | ||||||||||||
$ | % | $ | % |
截至2021年12月31日和
2020 年 12 月 31 日,该公司的联邦净营业亏损结转额约为 $
截至2022年12月31日和2021年12月31日
的估值补贴为美元
在 2022 年或 2021 年,公司没有未获确认的 税收优惠。根据法规,所有纳税年度均可接受公司 所属主要税收司法管辖区的审查。
注意 11。后续事件
我们已经评估了资产负债表日期之后到财务报表发布之日为止发生的所有事件 ,以确定是否必须报告这些事件。 管理层已确定没有其他应报告的后续事件可供披露。
F-23
展览索引
根据美国证券交易委员会的规则和 法规,公司已提交了某些协议作为本10-K表年度报告的附录。这些协议可能 包含双方的陈述和保证。这些陈述和保证仅为了 其他方或此类协议各方的利益而作出,(i) 可能已通过向此类一方或多方披露的内容而受到限定,(ii) 仅在此类协议签订之日或此类协议中可能规定的其他日期作出,且受最新的 事态发展影响,这些进展可能无法在公司公众中得到充分反映披露,(iii)可能反映此类协议当事方之间的 风险分配,(iv)可以适用重要性标准不同于对投资者来说可能被视为重要的东西。因此, 这些陈述和保证可能无法描述公司截至本文发布之日的实际状况,也不应以 为依据。
展览 | 展品描述 | |
3.1 | 公司注册证书,经2019年2月1日修订(参照公司于2019年4月1日向美国证券交易委员会提交的10-K附录3.1纳入公司注册证书) | |
3.3 | 经修订和重述的章程(参照公司于2016年8月16日向美国证券交易委员会提交的S-1表格注册声明(文件编号333-213166)附录3.3纳入) | |
4.1 | 注册人证券的描述* | |
10.1 | 2022 年 9 月 9 日证券购买协议表格 | |
31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证* | |
31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证* | |
32.1 | 第 1350 条首席执行官认证* | |
32.2 | 第 1350 条首席财务官认证* | |
101.INS* | 内联 XBRL 实例文档。 | |
101.SCH* | 内联 XBRL 分类扩展架构文档。 | |
101.CAL* | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。 | |
101.DEF* | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 | |
101.LAB* | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 | |
101.PRE* | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。 | |
104* | 封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中)。 |
* | 随函提交 |
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