FactSet 公布第三季度业绩 2023
◦第三季度 GAAP 收入为 5.298 亿美元,比 2022 年第三季度增长 8.4%
◦第三季度有机ASV加上专业服务为21亿美元,同比增长8.0%
◦第三季度GAAP营业利润率为32.5%,同比增长1,260个基点,调整后的营业利润率为36.0%,比上年下降60个基点
◦第三季度GAAP摊薄后每股收益为3.46美元,比上年增长79.3%,调整后的摊薄每股收益为3.79美元,同比增长0.8%
◦FactSet正在更新其2023财年指引,预计调整后的营业利润率为35%-36%,调整后的摊薄后每股收益增长10%-13%。预计ASV的有机增长和GAAP收入将处于先前公布的区间的低端。
康涅狄格州诺沃克,2023年6月22日——全球金融数字平台和企业解决方案提供商FactSet(“FactSet” 或 “公司”)(纽约证券交易所代码:FDS)(纳斯达克股票代码:FDS)今天公布了截至2023年5月31日的第三季度业绩。
2023 财年第三季度亮点
•2023财年第三季度的GAAP收入增长了8.4%,达到4,110万美元,达到5.298亿美元,而2022财年同期为4.888亿美元。增长主要归因于分析与交易以及内容与技术解决方案。2023财年第三季度的有机收入比上年同期增长了8.5%,达到5.303亿美元,其中不包括过去12个月内完成的收购和处置以及外汇变动的影响。
•截至2023年5月31日,加上专业服务的年度订阅价值(ASV)为21亿美元,而截至2022年5月31日为20.1亿美元。截至2023年5月31日,Organic ASV plus专业服务(不包括过去12个月内完成的收购和处置以及外汇变动的影响)为21亿美元,比上年增长1.566亿美元,增长率为8.0%。
•在过去三个月中,Organic ASV plus专业服务增加了2,120万美元。这种增长的主要贡献者是分析和交易解决方案。有关详细信息,请参阅本新闻稿的 “ASV + 专业服务” 部分。
•GAAP营业利润率从去年同期的19.9%增至32.5%,这得益于去年4,900万美元的减值费用和与收购CUSIP全球服务(CGS)相关的1,200万美元支出。调整后的营业利润率从去年同期的36.6%降至36.0%,这要归因于人员成本和技术支出的增加,第三方内容成本的降低,设施支出的减少以及外汇的有利影响部分抵消。
•GAAP摊薄后每股收益(EPS)从2022财年同期的1.93美元增长了79.3%,至3.46美元,这主要是由于上一年的非经常性项目被部分抵消,但所得税的增加部分抵消了这一点。调整后的摊薄后每股收益增长了0.8%,至3.79美元,而去年同期为3.76美元,这主要是由收入的增加所得税所抵消。
•调整后的息税折旧摊销前利润增至2.053亿美元,在2023财年第三季度增长15.6%,而2022财年同期为1.776亿美元,这得益于营业收入增加和与收购CGS相关的支出限制。
•在收购CGS方面,FactSet签订了一项新的信贷协议,规定提供10亿美元的定期贷款和循环信贷额度。在2023财年的第三季度,FactSet为定期贷款支付了6,250万美元,截至2023年5月31日,FactSet的定期贷款总额为5.625亿美元。
•公司2023财年第三季度的有效税率从截至2022年5月31日的三个月的12.2%提高至16.9%,这主要是由于股票期权行使量减少。
•FactSet更新了其2023财年的年度展望。详情请参阅本新闻稿的 “年度业务展望” 部分。
1 去年的ASV总额现在反映了以前未包括的CGS额外收入。
FactSet首席执行官菲尔·斯诺表示:“我们对第三季度的业绩感到满意,这反映了我们在不确定环境中的业务弹性。”“随着技术的飞速发展,我们对满足客户需求的创新和占领市场份额的能力仍然充满信心。”
主要财务措施*
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(精简且未经审计) | 三个月已结束 | | | | | |
| 5月31日 | | | | | |
(以千计,每股数据除外) | 2023 | 2022 | 改变 | | | | | |
收入 | $ | 529,811 | | $ | 488,751 | | 8.4 | % | | | | | |
有机收入 | $ | 530,321 | | $ | 488,752 | | 8.5 | % | | | | | |
营业收入 | $ | 171,959 | | $ | 97,254 | | 76.8 | % | | | | | |
调整后的营业收入 | $ | 190,932 | | $ | 179,066 | | 6.6 | % | | | | | |
营业利润率 | 32.5 | % | 19.9 | % | | | | | | |
调整后的营业利润率 | 36.0 | % | 36.6 | % | | | | | | |
净收入 | $ | 134,663 | | $ | 74,910 | | 79.8 | % | | | | | |
调整后净收益 | $ | 147,667 | | $ | 145,794 | | 1.3 | % | | | | | |
调整后 EBITDA | $ | 205,284 | | $ | 177,610 | | 15.6 | % | | | | | |
摊薄后每股 | $ | 3.46 | | $ | 1.93 | | 79.3 | % | | | | | |
调整后的摊薄后每股 | $ | 3.79 | | $ | 3.76 | | 0.8 | % | | | | | |
* 参见本新闻稿背面的美国公认会计原则与调整后的关键财务指标的对账情况。
FactSet首席财务官琳达·胡伯说:“我们持续的成本管理工作已步入正轨。”“因此,我们将2023财年调整后的营业利润率预期提高了100个基点至35%-36%,ASV持续实现了个位数的高增长和两位数的每股收益增长。”
年度订阅价值 (ASV) + 专业服务
在任何给定时间点的ASV代表着未来十二个月内从目前向客户提供的所有订阅服务中获得的前瞻性收入。专业服务是来自基于项目的咨询和实施的收入。
截至2023年5月31日,ASV plus专业服务为21.201亿美元,而截至2022年5月31日为19.656亿美元。截至2023年5月31日,Organic ASV plus专业服务为21.202亿美元,比上年增长1.566亿美元,增长率为8.0%。Organic ASV(不包括过去12个月内完成的收购和处置以及外汇波动以及专业服务)在过去三个月中增加了2,120万美元。
2023财年第三季度的买方和卖方ASV有机增长率分别为7.3%和12.3%。买方客户,包括资产经理、财富经理、资产所有者、对冲基金、合作伙伴和企业客户,约占有机ASV的82%。其余的有机ASV来自卖方公司,包括经纪交易商、银行和咨询公司、私募股权和风险投资公司。涵盖买方和卖方ASV有机增长率的补充表格可以在本新闻稿的最后一页找到。
细分市场收入和 ASV1
来自美洲地区的ASV为13.47亿美元,而去年同期的ASV为12.452亿美元。Organic ASV增长了8.0%,至13.47亿美元。美国本季度的收入增至3.377亿美元,而去年同期为3.097亿美元
去年第三季度。不包括过去12个月完成的收购和处置的影响,美洲地区的有机收入增长率为9.0%。
来自欧洲、中东和非洲地区的ASV为5.413亿美元,而去年同期的ASV为5.04亿美元。有机ASV增长了7.4%,达到5.407亿美元。欧洲、中东和非洲的收入为1.38亿美元,而2022财年第三季度为1.283亿美元。不包括过去12个月内完成的收购和处置的影响以及外汇影响,EMEA地区的有机收入增长率为7.5%。
来自亚太地区的ASV为2.098亿美元,而去年同期的ASV为1.920亿美元。有机ASV增长了10.5%,达到2.105亿美元。亚太地区的收入为5,410万美元,而2022财年第三季度为5,070万美元。不包括过去12个月内完成的收购和处置的影响以及外汇影响,亚太地区的有机收入增长率为7.9%。
ASV细分市场不包括专业服务,截至2023年5月31日,专业服务总额为2430万美元。
运营亮点 — 2023 财年第三季度
•截至2023年5月31日,客户数量为7,770个,在过去三个月中净增加了40个客户,这主要是受企业和财富管理客户增加的推动。该数字包括ASV为10,000美元及以上的客户。
•在过去三个月中,用户数量增加了1,382人,达到187,845人,这主要是由资产管理、资产所有者和财富管理用户的增加所推动。
•每年 ASV 保留率大于 95%。以占客户的百分比表示,年留存率为92%。
•截至2023年5月31日,员工人数为12,072人,比过去十二个月增长了12.9%,增长的主要是我们的卓越中心。增长在很大程度上是由内容、产品和技术组织的增长推动的。我们 65% 的员工在我们的卓越中心工作。
•经营活动提供的净现金从2022财年第三季度的1.920亿美元增至2.186亿美元,主要与净收入的增加以及所得税缴纳的时间有关,但部分被本年度更高的奖金支付所抵消。季度自由现金流从去年同期的1.766亿美元增至1.926亿美元,增长了9.1%,这得益于营运资金变动产生的现金以及所得税缴纳的时机。
•2023年6月15日,在2023年5月31日营业结束时,向FactSet普通股的登记持有人支付了3,740万美元的季度股息,合每股0.98美元。这意味着定期季度股息比上一季度支付的每股0.89美元增加了10%,这标志着公司连续第二十四年在股票拆分调整后的基础上增加股息。
•公司宣布任命Elisha Wiesel为董事会成员。维塞尔是新兴投资管理公司ClearAlpha Technologies的创始合伙人兼首席风险官。此前,Wiesel在高盛工作了25年,包括作为合伙人15年,在软件、市场和风险管理方面进行创新。他还曾担任证券部首席风险官七年,并担任首席信息官三年。
股票回购计划
根据公司现有的股票回购计划,FactSet在第三季度以6,710万美元的平均价格回购了165,950股普通股,平均价格为404.29美元。截至2023年5月31日,该计划下有1.142亿美元可用于股票回购。此外,2023年6月20日,FactSet董事会批准了一项高达3亿美元的新股票回购计划,该计划将于2023年9月1日推出。
年度商业展望
FactSet正在更新其先前在2023年3月22日提供的指导基础上对2023财年的展望。以下前瞻性陈述反映了FactSet截至今天的预期。鉴于下文讨论的风险因素、不确定性和假设,实际结果可能存在重大差异。FactSet不打算在发布下一季度业绩之前更新其前瞻性陈述。
2023 财年预期
•预计在2023财年,ASV和专业服务的有机增长将处于1.45亿美元至1.75亿美元区间的低端。
•GAAP收入预计将处于20.8亿美元至210亿美元区间的低端。
•GAAP营业利润率预计将在29.0%至30.0%之间,比之前的29.5%至30.5%的预期中点下降了50个基点
•调整后的营业利润率预计将在35.0%至36.0%之间,比之前的34.0%至35.0%的预期中点增长了100个基点
•FactSet的年度有效税率预计将在14.0%至15.0%之间,比之前的13.5%-14.5%的预期中点提高了50个基点
•GAAP摊薄后每股收益预计在12.25美元至12.65美元之间,较之前预期的12.45美元至12.85美元下降0.20美元,中点下降0.20美元
•调整后的摊薄后每股收益预计在14.75美元至15.15美元之间,较之前的14.50美元至14.90美元中点增长0.25美元
GAAP营业利润率和GAAP摊薄后每股收益指引均不包括2023财年可能出现的任何非经常性福利或费用的某些影响。有关GAAP与调整后指标的对账情况,请参阅本新闻稿的背面。
电话会议
2023 年第三季度电话会议详情
日期:2023 年 6 月 22 日星期四
时间:美国东部时间上午 11:00
参与者注册:FactSet 2023 年第三季度财报电话会议注册
请在通话开始之前使用上述链接注册电话会议。电话会议平台将注册您的姓名和组织,并提供拨入号码和唯一的访问密码。电话会议将进行现场问答环节。
重播将在美国东部时间2023年6月22日下午 1:00 之后至2024年6月22日在公司的投资者关系网站上公布。财报电话会议记录将通过FactSet CallStreet公布。
前瞻性陈述
本新闻稿包含前瞻性陈述,这些陈述基于管理层当前对FactSet运营行业的预期、估计、预测和预测以及管理层的信念和假设。所有涉及未来预期、指导、展望或预测的陈述,包括有关公司增长战略、产品开发、收入、未来财务业绩、预期增长、市场地位、订阅、预期支出、FactSet业务和财务业绩趋势的陈述,均为前瞻性陈述。前瞻性陈述可以用 “期望”、“相信”、“预期”、“计划”、“打算”、“估计”、“项目”、“应该”、“表明”、“继续”、“可能” 等词来识别。这些陈述不能保证未来的业绩,涉及许多风险、不确定性和假设。许多因素,包括本新闻稿其他地方以及FactSet向美国证券交易委员会提交的文件中更全面讨论的因素,特别是其最新的10-K表年度报告和10-Q表季度报告以及其他因素,都可能导致业绩与所述结果存在重大差异。前瞻性陈述仅代表其发表之日,FactSet对前瞻性陈述不承担任何责任,也不承诺更新前瞻性陈述。实际业绩可能与前瞻性陈述中的预期存在重大差异,未来的业绩可能与历史表现存在重大差异。
关于非公认会计准则财务指标
根据美国公认会计原则,包括收入、营业收入和利润率、净收益、摊薄后每股收益和经营活动提供的现金,已经调整了财务指标。
FactSet使用这些调整后的财务指标既向股东和投资界展示业绩,也用于业务的内部评估和管理。公司认为,这些调整后的财务指标及其提供的信息对投资者很有用,因为它们允许投资者使用管理层用来衡量实现目标进展的相同工具来查看公司的业绩。投资者在评估公司业绩以及规划、预测和分析未来时期时参考这些调整后的财务指标可能会受益,也可能有助于与其历史业绩进行比较。这些财务信息的列报无意孤立地考虑,也无意取代根据公认会计原则编制和列报的财务信息。
调整后的收入不包括业务合并中收购的递延收入的公允价值的影响。有机收入还不包括过去12个月内完成的收购和处置以及所有报告期内的外汇波动的影响。调整后的营业收入和利润率、调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益不包括无形资产摊销、业务合并中收购的递延收入的公允价值的影响以及非经常性项目。息税折旧摊销前利润不包括利息支出、所得税准备金以及折旧和摊销费用,而调整后的息税折旧摊销前利润进一步不包括非经常性非现金支出。该公司认为,这些调整后的财务指标有助于充分反映FactSet的基本经济表现。
通过购买不动产、设备、租赁权改善和用于报告非公认会计准则自由现金流的资本化内部使用软件,运营活动提供的现金流减少了。FactSet既使用这种财务衡量标准向股东和投资界展示业绩,也用于公司对业务的内部评估和管理。管理层认为,这项财务指标对投资者很有用,因为它允许投资者使用管理层用来衡量实现目标进展情况的相同指标来查看公司的业绩,并且表明现金流可用于为未来增长计划的进一步投资提供资金。
关于 FactSet
FactSet(纽约证券交易所代码:FDS | 纳斯达克股票代码:FDS)帮助金融界看得更多,从更大的角度思考,更好地运作。我们的数字平台和企业解决方案向 7,500 多家全球客户(包括超过 185,000 名个人用户)提供财务数据、分析和开放技术。通过我们全面的互联内容、灵活的下一代工作流程解决方案以及以客户为中心的专业支持,买方和卖方的客户以及财富管理公司、私募股权公司和公司每天都能取得更多成就。作为标准普尔500指数的成员,我们致力于可持续增长,在人权运动® 企业平等指数中多次获得100分,并作为Glassdoor员工选择奖得主被Glassdoor评为2023年最佳工作场所之一。在 www.factset.com 上了解更多信息,然后在推特和领英上关注我们。
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合并收益表(未经审计)
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| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 5月31日 | | 5月31日 |
(以千计,每股数据除外) | 2023 |
| 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | $ | 529,811 | |
| $ | 488,751 | | | $ | 1,549,711 | | | $ | 1,344,595 | |
运营费用 | |
| | | | | |
服务成本 | 241,689 | |
| 222,618 | | | 709,537 | | | 629,162 | |
销售、一般和管理 | 115,725 | |
| 119,881 | | | 325,903 | | | 309,185 | |
资产减值 | 438 | | | 48,998 | | | 1,167 | | | 62,985 | |
运营费用总额 | 357,852 | |
| 391,497 | | | 1,036,607 | | | 1,001,332 | |
| |
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营业收入 | 171,959 | |
| 97,254 | | | 513,104 | | | 343,263 | |
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其他收入(支出),净额 | |
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利息收入 | 3,083 | | | 4,133 | | | 8,191 | | | 4,900 | |
利息支出 | (16,354) | |
| (16,184) | | | (49,628) | | | (20,118) | |
其他收入(支出),净额 | 3,310 | | | 77 | | | 4,978 | | | (879) | |
所得税前收入 | 161,998 | |
| 85,280 | | | 476,645 | | | 327,166 | |
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所得税准备金 | 27,335 | | | 10,370 | | | 73,591 | | | 34,671 | |
净收入 | $ | 134,663 | | | $ | 74,910 | | | $ | 403,054 | | | $ | 292,495 | |
| | | | | | | |
摊薄后的每股普通股收益 | $ | 3.46 | |
| $ | 1.93 | | | $ | 10.35 | | | $ | 7.58 | |
摊薄后的加权平均普通股 | 38,912 | | | 38,720 | | | 38,936 | | | 38,607 | |
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合并资产负债表(未经审计) |
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(以千计) | 2023年5月31日 | 2022年8月31日 |
资产 |
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现金和现金等价物 | $ | 486,627 | | $ | 503,273 | |
投资 | 32,151 | | 33,219 | |
应收账款,扣除截至2023年5月31日的储备金为5,956美元,截至2022年8月31日为2776美元 | 237,794 | | 204,102 | |
预付税款 | 21,566 | | 38,539 | |
预付费用和其他流动资产 | 66,171 | | 91,214 | |
流动资产总额 | 844,309 | | 870,347 | |
| | |
不动产、设备和租赁权改善,净额 | 81,908 | | 80,843 | |
善意 | 982,162 | | 965,848 | |
无形资产,净额 | 1,859,242 | | 1,895,909 | |
递延税 | 12,041 | | 3,153 | |
租赁使用权资产,净额 | 156,786 | | 159,458 | |
其他资产 | 61,462 | | 38,747 | |
总资产 | $ | 3,997,910 | | $ | 4,014,305 | |
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负债 |
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应付账款和应计费用 | $ | 110,282 | | $ | 108,395 | |
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当期租赁负债 | 29,600 | | 29,185 | |
应计补偿 | 75,803 | | 114,808 | |
递延收入 | 147,813 | | 152,039 | |
应付股息 | 37,442 | | 33,860 | |
流动负债总额 | 400,940 | | 438,287 | |
| | |
长期债务 | 1,674,194 | | 1,982,424 | |
递延税 | 6,068 | | 8,800 | |
递延收入,非当期 | 7,580 | | 7,212 | |
应付税款 | 36,448 | | 34,211 | |
长期租赁负债 | 200,740 | | 208,622 | |
其他负债 | 3,107 | | 3,341 | |
负债总额 | $ | 2,329,077 | | $ | 2,682,897 | |
|
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股东权益 |
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股东权益总额 | $ | 1,668,833 | | $ | 1,331,408 | |
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负债总额和股东权益 | $ | 3,997,910 | | $ | 4,014,305 | |
| | | | | | | | |
合并现金流量表(未经审计) | | |
| 九个月已结束 |
| 5月31日 |
(以千计) | 2023 | 2022 |
来自经营活动的现金流 | |
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净收入 | $ | 403,054 | | $ | 292,495 | |
为将净收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整 |
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折旧和摊销 | 78,681 | | 60,176 | |
租赁使用权资产的摊销 | 29,245 | | 32,936 | |
股票薪酬支出 | 44,365 | | 40,604 | |
递延所得税 | (12,716) | | (5,488) | |
资产减值 | 1,167 | | 62,985 | |
| | |
扣除收购影响的资产和负债变动 | | |
| | |
扣除准备金后的应收账款 | (37,879) | | (39,005) | |
应付账款和应计费用 | 5,870 | | 15,292 | |
应计补偿 | (39,935) | | (23,992) | |
递延收入 | (3,861) | | 4,091 | |
应付税款,扣除预付税款 | 19,112 | | (18,552) | |
租赁负债,净额 | (34,041) | | (35,961) | |
其他,净额 | 36,841 | | 1,343 | |
经营活动提供的净现金 | 489,903 | | 386,924 | |
| |
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来自投资活动的现金流 | |
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购买不动产、设备、租赁地改造和资本化内部使用软件 | (61,421) | | (35,950) | |
收购业务,扣除收购的现金和现金等价物 | — | | (1,981,641) | |
购买投资 | (10,889) | | (678) | |
| | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | (72,310) | | (2,018,269) | |
| | |
来自融资活动的现金流量 | |
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债务收益 | — | | 2,238,355 | |
偿还债务 | (312,500) | | (700,000) | |
债务发行成本的支付 | — | | (9,736) | |
股息支付 | (101,377) | | (92,334) | |
员工股票计划的收益 | 55,885 | | 74,173 | |
回购普通股 | (67,092) | | (18,639) | |
其他筹资活动 | (12,273) | | (3,263) | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | (437,357) | | 1,488,556 | |
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汇率变动对现金和现金等价物的影响 | 3,118 | | (12,110) | |
现金和现金等价物的净增加(减少) | (16,646) | | (154,899) | |
期初的现金和现金等价物 | 503,273 | | 681,865 | |
期末的现金和现金等价物 | $ | 486,627 | | $ | 526,966 | |
美国公认会计原则业绩与调整后财务指标的对账
根据美国公认会计原则,包括收入、营业收入和利润率、净收益、摊薄后每股收益和经营活动提供的现金,已调整如下。FactSet使用这些调整后的财务指标既向股东和投资界展示业绩,也用于业务的内部评估和管理。公司认为,这些调整后的财务指标及其提供的信息对投资者很有用,因为它们允许投资者使用管理层用来衡量实现目标进展的相同工具来查看公司的业绩。调整后的指标也可能有助于与FactSet的历史表现进行比较。
收入
下表显示了收入与调整后收入和有机收入的对账情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(未经审计) | 三个月已结束 | | | | |
| 5月31日 | | | | |
(以千计) | 2023 | 2022 | 改变 | | | | |
收入 | $ | 529,811 | | $ | 488,751 | | 8.4 | % | | | | |
递延收入公允价值调整 (a) | — | | 1 | |
| | | | |
调整后的收入 | 529,811 | | 488,752 | | 8.4 | % | | | | |
收购收入 (b) | — | | — | | | | | | |
货币影响 (c) | 510 | | — | |
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有机收入 | $ | 530,321 | | $ | 488,752 | | 8.5 | % | | | | |
(a) 收购会计调整对收购递延收入公允价值的摊销影响。
(b) 扣除收购之前上一财季确认的与收购相关的收入。
(c) 过去12个月外汇波动的影响。
非公认会计准则财务指标
下表列出了营业收入、营业利润率、净收益和摊薄后每股收益与调整后营业收入、调整后营业利润率、调整后净收益、息税折旧摊销前利润和调整后摊薄每股收益的对账情况。
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(未经审计) | 三个月已结束 | |
| 5月31日 | |
(以千计,每股数据除外) | 2023 | 2022 | 改变 |
营业收入 | $ | 171,959 | | $ | 97,254 | | 76.8 | % |
递延收入公允价值调整 | — | | 1 | |
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无形资产摊销 | 17,655 | | 18,548 | |
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重组/遣散 | 1,318 | | 1,079 | | |
房地产费用 (a) | — | | 48,797 | | |
业务收购/整合成本 (b) | — | | 12,408 | | |
转型成本 (c) | — | | 979 | | |
调整后的营业收入 | $ | 190,932 | | $ | 179,066 | | 6.6 | % |
营业利润率 | 32.5 | % | 19.9 | % | |
调整后的营业利润率 (d) | 36.0 | % | 36.6 | % |
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净收入 | $ | 134,663 | | $ | 74,910 | | 79.8 | % |
递延收入公允价值调整 | — | | 1 | |
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无形资产摊销 | 14,406 | | 16,184 | |
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重组/遣散 | 1,075 | | 941 | | |
房地产费用 (a) | — | | 42,577 | | |
业务收购/整合成本 (b) | — | | 10,827 | | |
转型成本 (c) | — | | 854 | | |
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所得税项目 | (2,477) | | (500) | |
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调整后净收益 (e) | $ | 147,667 | | $ | 145,794 | | 1.3 | % |
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净收入 | $ | 134,663 | | $ | 74,910 | | 79.8 | % |
利息支出 | 16,354 | | 16,184 | | |
所得税 | 27,335 | | 10,370 | | |
折旧和摊销费用 | 26,473 | | 27,349 | | |
税前利润 | $ | 204,825 | | $ | 128,813 | | 59.0 | % |
非现金遣散费 | 459 | | — | | |
房地产费用 | — | | 48,797 | | |
调整后 EBITDA | $ | 205,284 | | $ | 177,610 | | 15.6 | % |
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摊薄后的每股普通股收益 | $ | 3.46 | | $ | 1.93 | | 79.3 | % |
递延收入公允价值调整 | — | | 0.00 | |
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无形资产摊销 | 0.36 | | 0.42 | |
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重组/遣散 | 0.03 | | 0.02 | | |
房地产费用 (a) | — | | 1.10 | | |
业务收购/整合成本 (b) | — | | 0.28 | | |
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转型成本 (c) | — | | 0.02 | | |
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所得税项目 | (0.06) | | (0.01) | |
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调整后的摊薄后每股普通股收益 (e) | $ | 3.79 | | $ | 3.76 | | 0.8 | % |
加权平均普通股(摊薄) | 38,912 | | 38,720 | | |
(a) 与租赁使用权资产和与腾空某些租赁办公空间相关的财产、设备和租赁权改善的减值费用有关。
(b) 与收购CGS的收购和整合成本有关。
(c) 主要涉及与正在进行的多年投资计划相关的专业费用。
(d) 调整后的营业利润率按调整后的营业收入除以调整后的收入计算,如上文收入表所示。
(e) 为了计算调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益,所有调整均按2023财年的季度有效税率16.9%和2022财年的12.7%征税。
业务展望营业利润率、净收益和摊薄后每股收益
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(未经审计) | | |
| 2023 财年年度指导方针 |
(以百万计,每股数据除外) | 范围的低端 | 范围最高 |
收入 | $ | 2,080 | | $ | 2,100 | |
营业收入 | $ | 603 | | $ | 630 | |
营业利润率 | 29.0 | % | 30.0 | % |
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无形资产摊销 | 71 | | 71 | |
重组/遣散 | 29 | | 29 | |
房地产费用 | 18 | | 20 | |
业务收购/整合成本 (a) | 7 | | 7 | |
| | |
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调整后的营业收入 | $ | 728 | | $ | 756 | |
调整后的营业利润率 (b) | 35.0 | % | 36.0 | % |
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净收入 | $ | 469 | | $ | 497 | |
无形资产摊销 | 60 | | 61 | |
重组/遣散 | 24 | | 24 | |
房地产费用 | 15 | | 17 | |
| | |
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业务收购/整合成本 (a) | 6 | | 6 | |
离散税项 | (7) | | (7) | |
调整后净收益 | $ | 567 | | $ | 598 | |
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摊薄后的每股普通股收益 | $ | 12.25 | | $ | 12.65 | |
无形资产摊销 | 1.55 | | 1.57 | |
重组/遣散 | 0.58 | | 0.51 | |
房地产费用 | 0.39 | | 0.44 | |
| | |
业务收购/整合成本 (a) | 0.15 | | 0.15 | |
离散税项 | (0.17) | | (0.17) | |
调整后的摊薄后每股普通股收益 | $ | 14.75 | | $ | 15.15 | |
(a) 与收购CGS的整合成本有关。
(b) 调整后的营业利润率按调整后的营业收入除以调整后的收入计算,如上面的有机收入表所示。
自由现金流
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(未经审计) | 三个月已结束 |
| | | |
| 5月31日 | | | | |
(以千计) | 2023 | 2022 | 改变 | | | | |
为经营活动提供的净现金 | $ | 218,589 | | $ | 191,972 | | | | | | |
减去:不动产、设备、租赁地改良和资本化内部使用软件的购置 | (26,005) | | (15,404) | |
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自由现金流 | $ | 192,584 | | $ | 176,568 | | 9.1 | % | | | | |
按客户类型划分的历史 ASV 补充时间表
下表按客户类型列出了有机ASV的百分比和增长率,不包括货币变动的影响,可能有助于进行历史比较。Organic ASV 不包括在过去12个月内完成的收购和处置以及外汇波动的影响。以下数字不包括专业服务。
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| Q3'23 | Q2'23 | Q1'23 | Q4'22 | Q3'22 | Q2'22 | Q1'22 | Q4'21 |
来自买方客户的 ASV 的百分比 | 82.1% | 82.8% | 82.8% | 82.9% | 83.7% | 83.6% | 83.1% | 83.2% |
来自卖方客户的 ASV 的百分比 | 17.9% | 17.2% | 17.2% | 17.1% | 16.3% | 16.4% | 16.9% | 16.8% |
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买方客户的 ASV 增长率 | 7.3% | 8.1% | 8.0% | 8.5% | 9.6% | 8.4% | 8.5% | 6.5% |
卖方客户的 ASV 增长率 | 12.3% | 15.8% | 14.4% | 13.8% | 12.9% | 12.6% | 13.2% | 12.0% |
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下表显示了有机ASV加上专业服务的计算。
(由于四舍五入,详细信息之和可能不等于总数)
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(以百万计) | Q3'23 |
据报道,ASV plus 专业服务 (a) | $ | 2,120.1 | |
货币影响 (b) | 0.1 | |
收购 ASV (c) | — | |
有机 ASV 加专业服务 | $ | 2,120.2 | |
有机ASV加上专业服务的增长率 | 8.0 | % |
(a) 包括截至2023年5月31日的2430万美元专业服务。
(b) 外汇波动的影响。
(c) 过去12个月内完成的收购产生的ASV。