美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
11-K 表格
根据第 15 (d) 节 提交的年度报告
1934 年《证券交易法》
截至2022年12月31日的财年
或者
☐ 根据第 15 (d) 条提交的过渡 报告
1934 年《证券交易法》
在从 _______________ 到 _______________ 的过渡期内
委员会文件编号 001-15170
葛兰素史克 401 (k) 计划
葛兰素史克有限责任公司
位于西拉中心南部的联邦海事委员会大厦
核桃街 2929 号,套房 1700
宾夕法尼亚州费城 19104
(计划的完整标题和计划地址,如果与下述发行人的名称不同 )
葛兰素史克公司
大西路 980 号
布伦特福德,米德尔塞克斯 TW8 9GS
(根据 计划持有的证券发行人的名称以及
其首席执行办公室的地址)
签名
该计划。根据1934年《证券交易所 法》的要求,计划管理人已正式促成本年度报告由本年度报告经正式授权的下列签署人代表其签署。
葛兰素史克 401 (k) 计划 | ||
来自: | /s/ 莫琳·爱泼斯坦 | |
莫琳·爱泼斯坦 | ||
美国奖励和福利董事 |
日期:2023 年 6 月 21 日
1 |
葛兰素史克 401 (k) 计划
截至2022年12月31日和
2021 年 12 月 31 日以及截至 2022 年 12 月 31 日的财务
报表以及
截至2022年12月31日的补充时间表
页数
独立注册会计师事务所的报告 | 2 |
财务报表 | |
可用于支付福利的净资产表 | |
截至2022年12月31日和2021年12月31日 | 3 |
可用于支付福利的净资产变动表 | |
截至2022年12月31日的财年 | 4 |
财务报表附注 | |
截至2022年12月31日和2021年12月31日以及截至2022年12月31日的财年, | 5–15 |
补充时间表* | |
附表 H,第 4i 行-资产表(年底持有) | |
2022年12月31日 | 16-19 |
*劳工部《报告细则和条例》29 CFR 2520.103-10 所要求的其他 时间表以及1974年《员工退休收入保障法》(“ERISA”)下的 披露均被省略,因为它们不适用 。
独立注册会计师事务所的报告
致葛兰素史克 401 (k) 计划的计划参与者和计划管理员
对财务报表的意见
我们审计了随附的截至2022年12月31日和2021年12月31日葛兰素史克401(k)计划(“计划”)的可用净资产 报表、截至2022年12月31日止年度可用于支付福利的 净资产变动表以及相关附注(统称为 “财务 报表”)。我们认为,财务报表在所有重大方面公允列报了截至2022年12月31日和2021年12月31日可用于支付福利的净资产 ,以及截至2022年12月31日止年度可用于支付福利的净资产的变化 ,符合美利坚合众国普遍接受的会计原则。
意见依据
这些财务报表由本计划 管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对计划的财务报表发表意见。我们是一家在上市公司会计监督委员会(美国)(PCAOB)注册的公共会计 公司,根据美国联邦证券法以及证券交易所 委员会和 PCAOB 的适用规则和条例,我们需要在本计划方面保持独立。
我们根据PCAOB的标准 进行了审计。这些标准要求我们计划和进行审计,以获得合理的保证,以确定财务报表 是否存在因错误或欺诈造成的重大错报。我们的审计包括执行程序,评估财务报表重大 错报的风险,无论是错误还是欺诈所致,以及执行应对这些风险的程序。此类程序 包括在测试基础上审查有关财务报表中金额和披露内容的证据。我们的审计还包括 评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评估财务报表的总体列报方式 。我们认为,我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
对物质的重视
正如财务 报表附注1所讨论的那样,葛兰素史克(GSK)的消费者医疗保健通过从葛兰素史克分拆而成为一家独立公司,自2022年6月15日起生效。2022 年 6 月,消费者医疗保健计划参与者和相关计划资产从该计划转移到新的 消费者医疗保健401 (k) 计划。
关于补充时间表的报告
截至2022年12月31日 31日的补充资产附表(在年底持有)已通过与计划财务报表审计一起执行的审计程序。 补充时间表由计划管理层负责。我们的审计程序包括确定补充附表是否与财务报表或基础会计和其他记录(如适用)保持一致,以及执行程序以测试补充附表中提供的信息的完整性 和准确性。在就补充附表形成意见时,我们评估了 补充附表,包括其形式和内容,是否符合劳工部的规则和1974年《员工退休收入保障法》下的 报告和披露条例。我们认为,就整个财务报表而言,该附表在所有重大方面都是公允的 。
费城, 宾夕法尼亚州
2023年6月13日
我们 自 2019 年起担任该计划的审计员。
2
葛兰素史克 401 (k) 计划
可用于支付福利的净资产报表
截至2022年12月31日和2021年12月31日
2022 | 2021 | |||||||
资产 | ||||||||
公允价值投资 | $ | 6,511,870,013 | $ | 8,646,906,004 | ||||
按合约价值提供全面受益的投资合同 | 402,392,234 | 392,121,278 | ||||||
投资总额 | 6,914,262,247 | 9,039,027,282 | ||||||
应收款 | ||||||||
雇主缴款 | 12,339,112 | 13,442,111 | ||||||
参与者缴款 | 7,250,519 | 8,305,353 | ||||||
股息和利息 | 4,111,807 | 6,075,962 | ||||||
出售证券的应收账款 | 451,199 | 32,987 | ||||||
应收参与者贷款 | 25,450,403 | 34,549,631 | ||||||
应收款总额 | 49,603,040 | 62,406,044 | ||||||
总资产 | 6,963,865,287 | 9,101,433,326 | ||||||
负债 | ||||||||
应计投资管理费 | 982,536 | 1,243,726 | ||||||
已购买证券的应付账款 | 51,022 | 29 | ||||||
负债总额 | 1,033,558 | 1,243,755 | ||||||
可用于支付福利的净资产 | $ | 6,962,831,729 | $ | 9,100,189,571 |
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
3
葛兰素史克 401 (k) 计划
可用于支付福利的净资产变动表
截至2022年12月31日和2021年12月31日
2022 | ||||
净资产增加归因于 | ||||
投资收益(亏损) | ||||
利息收入 | $ | 8,750,821 | ||
股息收入 | 28,111,307 | |||
投资公允价值净折旧 | (1,449,944,169 | ) | ||
总投资收益(亏损) | (1,413,082,041 | ) | ||
捐款 | ||||
展期缴款 | 20,376,652 | |||
参与者 | 194,611,531 | |||
雇主 | 235,595,477 | |||
捐款总额 | 450,583,660 | |||
净活动 | (962,498,381 | ) | ||
从净资产中扣除的款项归因于 | ||||
向参与者支付的福利 | 660,829,816 | |||
管理费用和投资管理费 | 7,134,424 | |||
扣除总额 | 667,964,240 | |||
净资产净减少 | (1,630,462,621 | ) | ||
转到其他计划(见附注 1) | (506,895,221 | ) | ||
可用于支付福利的净资产 | ||||
年初 | 9,100,189,571 | |||
年底 | $ | 6,962,831,729 |
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
4
葛兰素史克 401 (k) 计划
财务报表附注
截至2022年12月31日和2021年12月31日以及截至2022年12月31日的财年,
1. | 计划描述 |
以下对葛兰素史克 401 (k) 计划(“计划”)的描述仅提供一般信息。参与者应参阅计划文件或摘要 计划描述,以更完整地描述计划条款。
普通的
该计划是由葛兰素史克有限责任公司(“葛兰素史克” 或 “公司”)赞助的固定缴款计划 。该计划旨在鼓励和协助公司 员工定期为退休储蓄。它受1974年《雇员退休收入保障法》(ERISA)规定的约束。
葛兰素史克的消费者医疗保健通过从葛兰素史克分拆而成 一家独立公司,自 2022 年 6 月 15 日起生效。新业务名为Haleon plc。2022 年 6 月, 消费者医疗保健计划参与者和相关计划资产从该计划转移到新的 Haleon plc 401 (k) 计划。
此外,由于消费者医疗保健公司(“Haleon”)的分拆和分离,该计划中的消费者医疗保健 股票基金成立于2022年7月。 参与者在Haleon分拆和分离时投资了葛兰素史克股票基金,自动获得了新的消费者医疗保健股票基金(Haleon Stock Fund)的单位。Haleon Stock Fund由独立信托机构State Street Global Advisors管理,他将在Haleon股票基金成立一周年前后尽快管理其剩余余额的清算。Haleon Stock Fund 仅在分离后的有限时间内可用。参与者 将无法向 Haleon 股票基金转账或将来直接向 Haleon 股票基金捐款...
2022 年,一只投资基金被从葛兰素史克 401 (k) 计划菜单中删除 。
捐款
根据该计划的条款,符合条件的 员工可以自愿选择缴纳税前和/或 Roth 401 (k) 缴款, 加起来可能占其合格薪酬的1%至50%。在本计划年度结束之前年满50岁的参与者 也有资格缴纳补缴款。参与者还可以缴纳金额,即来自其他符合条件的 退休计划或个人退休账户的分配,但须遵守本计划的条款。参与者可以将其 缴款直接投资于本计划提供的各种投资选项,并可以在一年中的任何时候更改这些选项。
自 2021 年 1 月 1 日起,公司 向拥有一小时积分服务的员工账户缴款。公司通过两种方式向 员工的账户缴款。葛兰素史克将最多匹配员工税前和/或罗斯401(k)缴款总额的前4%的100% ,但不得超过该计划所定义的员工合格薪酬的4%。此外,公司规定葛兰素史克核心 缴款额为符合条件的员工薪酬的7%,无论员工是否自愿向该计划缴款。参与者 决定如何将公司缴款投资于本计划提供的各种投资选项,并可能在一年中的任何时候在 更改这些选项。
2022年期间,员工 和雇主的缴款总额为450,583,660美元,其中包括20,376,652美元的展期缴款。
参与者账户
每位参与者的账户都将 计入参与者的缴款、公司对等捐款、葛兰素史克核心 捐款和投资收益或亏损(如适用),并收取费用(如适用)。 投资的收益每天分配给参与者的个人账户。这些分配基于每位参与者在每只基金中持有的资产公允价值中的 相对权益,但葛兰素史克股票基金(“葛兰素史克股票 基金”)中持有的股息和未实现增值以及 折旧除外,后者根据参与者个人账户中持有的单位数量进行分配。参与者有权获得 的福利是参与者的既得账户可以提供的福利。该计划的 投资包括葛兰素史克股票基金。葛兰素史克股票基金由葛兰素史克美国存托股票(ADR)组成。每股 ADR 代表葛兰素史克公司的两股普通股。此外,葛兰素史克股票基金持有一小部分投资于State Street Global Advisors(SSGA)管理的 State Street 机构财资货币市场基金,用于流动性。
5
葛兰素史克 401 (k) 计划
财务报表附注
截至 2021 年 12 月 31 日和 2020 年 12 月 31 日以及截至 2021 年 12 月 31 日的财年
非参与者-定向投资
如果参与者没有指定 投资方向,则他们未来的缴款和收入将投资于最接近参与者年满65岁那一年的适合年龄的 Vanguard Target Retirement Trust Plus 基金。参与者可以随时更改此 的未来投资方向,也可以将任何累积的持股转移到计划中的任何其他基金。
授予
参与者将立即全部 归其参与者缴款、葛兰素史克对等缴款和葛兰素史克核心缴款加上实际收益。
补助金的支付
参与者有权在终止、退休、残疾或死亡时获得账户总价值的 报酬。如果参与者账户余额 低于5,000美元,则以立即一次性分配现金的形式付款,或者如果投资于葛兰素史克股票基金,则这些分配 可以在葛兰素史克ADR中进行。葛兰素史克股票基金投资于在纽约证券交易所上市的葛兰素史克ADR,代表葛兰素史克公司的两股普通股 。余额大于1,000美元但低于5,000美元的参与者可以将其账户价值滚动到美林证券财富管理的个人退休账户(IRA)或罗斯IRA,并投资于计息 现金账户。
如果账户余额大于 $5,000,则参与者可以选择 (1) 每年从其账户余额中最多四次部分分配;(2) 账户余额总计 分配,期限不超过20年,或者一次性分配现金 ,或者如果投资于葛兰素史克股票基金,则这些分配可以在葛兰素史克ADR中进行。所需的最低分布 从 72 岁开始。
在工作期间,参与者可以在任何年龄提取 参与者展期缴款、罗斯展期缴款、税后缴款、税后收入和先前的雇主缴款 。在59-1/2岁之后,参与者还可以随时提取税前和罗斯401(k)缴款。
在59-1/2岁之前,参与者的税前 和 Roth 401 (k) 缴款只有在经济困难时才能提取,并且只有在提取所有参与者的税后缴款、先前的雇主缴款和展期缴款的价值 之后才能提取。在2019年6月21日之前,在工作期间提取参与者的税前缴款或Roth 401(k)缴款 导致参与者在退出后的6个月内没有资格参与 计划。
应收参与者贷款
参与者可以从其既得的 基金账户中借入最低贷款额为1,000美元,最高贷款额等于50,000美元或其既得账户 余额的50%中的较低者。贷款交易被视为从适用的投资期权向参与者应收贷款的转账。 的贷款期限从1-5年不等,购买主要住所的贷款期限最长为15年。
6
葛兰素史克 401 (k) 计划
财务报表附注
截至 2021 年 12 月 31 日和 2020 年 12 月 31 日以及截至 2021 年 12 月 31 日的财年
贷款由参与者账户中的余额 抵押,利率等于最优惠利率加上截至贷款初始日期的1%,由计划管理人确定。本金和利息通过半月工资扣除按比例支付。参与者 必须支付50美元的一次性贷款手续费。
截至2022年12月31日, 未偿贷款的利率从4.25%到8%不等,到期日为2023年至2044年。截至2021年12月31日,未偿贷款的利率从4.25%到9.25%不等,到期日为2022年至2045年。超过15年的贷款到期日归因于 因2013年人类基因组科学计划、2016年的诺华公司投资储蓄计划和2020年的Tesaro Plan 合并而转移的贷款。
参与者应收贷款按未付本金加上应计利息估值 ,但不包括已付利息,后者接近公允价值。参与者贷款也被视为 利益方交易。
管理费用
投资管理费由计划参与者承担 。某些基金的投资管理费在可用于支付福利的净资产变动表中记录为管理费用和投资管理费 。其他投资管理费用从相应的基金 投资回报中扣除。那些选择使用Alight Financial Advisors(AFA)专业管理来管理其401(k) 投资的参与者每月向AFA支付这项服务的费用。这些费用每月从参与者账户中扣除,也包含在管理费用和投资管理费中。某些行政职能由公司及其关联公司的高级管理人员或员工 履行。此类官员或雇员均未从本计划中获得补偿。 计划的其他管理费用由公司支付。
除了计划参与者承担的管理费用 和投资管理费外,在截至2022年12月31日的年度中,公司代表本计划支付了2,347,022美元的管理 费用。这包括向葛兰素史克401(k)计划的受托人和托管人State Street Bank and Trust Company支付的326,252美元 和用于福利处理的42,568美元。
2. | 重要会计政策和近期会计公告摘要 |
演示基础
所附财务报表 是根据美利坚合众国 普遍接受的会计原则按应计制编制的。
估算值的使用
按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制财务报表 要求管理层作出估计和 假设,以影响报告的资产和负债数额及其变动以及或有资产和负债的披露。 实际结果可能与这些估计值不同,差异可能很大。
投资估值和收入确认
根据FASB会计准则编纂(ASC)820的定义,该计划的投资按公允价值列报 ,但合成担保投资合同除外, 按合同价值列报。计划管理利用投资 顾问、托管人和合同发行人提供的信息来确定计划的估值政策。
7
葛兰素史克 401 (k) 计划
财务报表附注
截至 2021 年 12 月 31 日和 2020 年 12 月 31 日以及截至 2021 年 12 月 31 日的财年
以下描述了用于以公允价值计量的投资的 估值方法。2022 年 12 月 31 日、 和 2021 年 12 月 31 日使用的方法没有变化。
· | 普通股:按个人证券交易的活跃市场上公布的收盘价 估值。 |
· | 普通集体信托和集体投资 信托基金:按银行集体信托单位的净资产价值估值。受托人提供的净资产价值用 作为估算公允价值的实用权宜之计。净资产价值基于 基金持有的标的投资的公允价值减去其负债。当确定基金可能以与报告的净资产价值不同的金额出售投资 时,不使用这种实用的权宜之计。 |
· | 货币市场基金和共同基金:估值为基金报告的每日收盘价 。这些基金已在美国证券交易委员会注册,必须 公布其每日净资产价值并以该价格进行交易。本计划持有的这些资金被视为活跃交易。 |
上面描述的测量方法 可能不代表可变现净值或反映未来的公允价值。此外,尽管该计划认为 其估值方法是适当的,与其他市场参与者一致,但使用不同的方法或假设 来确定某些金融工具的公允价值可能会导致报告日的公允价值衡量标准有所不同。
该计划为参与者提供 各种投资选择,其中一些是单独管理的账户。单独管理的账户代表个人 证券的投资组合,由计划管理层任命的专业投资经理管理。与共同基金或普通集体 信托基金不同,该计划直接拥有个人标的证券,而不是与其他投资者汇集资产。单独管理账户的个人 资产以本计划的名义持有,出于会计、审计和财务报表报告的目的,通常被单独视为个人投资 。
投资 期权中包括以下单独管理的账户,这些账户的标的投资在5500表格附表 H 第 4i 行中单独列出:
• 葛兰素史克 股票基金
• Haleon 股票基金
• 道奇 & Cox 大型股美国股票基金
标的股票代表普通股 和货币市场基金,如上所述,并在附注4中披露。
该计划还提供单独管理的 稳定价值账户投资选项,其中包括完全响应收益的合成担保投资合约。标的 合成担保投资合约按合约价值列报。合同价值是参与者在 根据计划条款启动允许的交易时将获得的金额。合同价值代表根据每份合同缴纳的款项, 加上收入,减去参与者提款和管理费用。
该计划拥有合成担保投资合约(GIC)的标的投资 。合成合约的标的资产包括货币市场基金、 持有高质量债券投资组合的普通集体信托基金,以及本计划拥有的有限合伙基金和保险公司发行的投资 合约,旨在为固定收益投资组合 提供合约价值 “包装”,以保证特定利率,该利率每季度重置且不能低于零。包装合约规定,基础固定收益投资组合的已实现 和未实现损益不会立即反映在基金的净资产中, 而是通过调整未来利息抵免率在标的资产存续期内摊销。影响投资合约未来入息率的主要 变量包括当前收益率、期限以及包装合约中标的资产的 市场和合约价值之间的现有差异。
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葛兰素史克 401 (k) 计划
财务报表附注
作为 2021 年 12 月 31 日和 2020 年 12 月 31 日以及截至 2021 年 12 月 31 日的年度的
合成 合约的标的投资在5500表格附表H第4i行中单独列出。有关合成 GIC 的更多信息,请参阅注释 3。
投资的购买和销售按交易日记录 。利息收入确认为所得。股息收入在除息日入账。
该计划在 可用于支付福利的净资产变动表中列出了其投资公允价值的净折旧,其中包括已实现收益 和亏损以及未实现的增值和折旧。
向参与者支付的福利
从参与者的 账户向参与者支付的福利将在支付时记录。
3. | 合成担保投资合约 |
计划为参与者提供自我管理的稳定价值账户投资选项。该计划拥有稳定 价值账户标的资产的100%,其中包括完全符合收益的合成担保投资合约(合成担保投资合约)、银行普通集体 信托和货币市场基金。如附注2的投资估值部分所披露,合成担保投资证按合约价值计算,普通集体信托基金和货币市场基金按公允价值计算。
合成担保投资证是与 高质量银行和保险公司签订的协议,旨在帮助保留本金并提供稳定的信用利率。合成 GIC 完全符合福利要求,并规定本计划允许的所有参与者发起的提款将按合同 价值支付。对于合约发行人的信用风险或其他风险,没有为合约价值准备金。
合成投资合约包括 包装合约,这是包装发行人(例如银行或保险公司)达成的在特定 情况下向本计划付款的协议。
某些事件可能会限制本计划 按合同价值与合约发行人进行交易的能力。每份合同的这些事件可能有所不同。此类 事件的示例包括 (1) 与计划参与者的沟通,这可能会诱使参与者从稳定价值基金中提款,(2) 股票清洗条款未得到遵守,(3) 导致大量退出本计划的其他计划赞助商活动(例如集体裁员、提前退休激励或 本计划的衍生产品),(4)本计划未能获得第 401 条规定的资格(a)《美国国税法》(IRC) 或该计划未能根据 IRC 第 501 (a) 条或 修正案 (5) 获得免税计划文件(包括完全或部分计划终止或与其他计划合并)。
不可能发生 可能限制计划按合同价值与合同发行人进行交易的能力的事件,这也会限制 计划按合同价值与参与者进行交易的能力。
此外,某些事件允许 发行人终止与本计划的合同,并以与合同价值不同的金额进行结算。在每份合约 下,这些事件可能有所不同。此类事件的例子包括 (1) 未经发行人同意终止或更换(或合同中定义的 “控制权变更”) 投资顾问;(2)如果证券被出售或受合同允许的留置权约束;(3)合同持有人进行欺诈或其他恶意,在某些情况下,这些欺诈或其他恶意行为也必定对合同的风险状况产生重大和不利影响 (4) 未经发行人同意对协议进行重大修改,(5) 未能免除 联邦所得税,或 (6)该计划与另一项计划合并。
如果合约价值等于零,则包装合约 将自动终止;如果发行人违约,合约也可能终止。该计划 能否根据完全受益响应的投资合同获得应付金额,这取决于第三方 发行人履行其财务义务的能力。发行人履行合同义务的能力可能会受到未来经济和监管发展的影响。本计划允许的参与者发起的提款按 合同价值支付。雇主发起的任何事件都可能导致按市场价值(可能大大低于 合同价值)提款。如果资产被转移到本计划合成担保 投资合约投资组合中的另一份合成合约,则终止日期存在的市场价值与合约价值的损失(如果有)将转移到新合同,损失将通过未来的信用重置进行摊销。
9
葛兰素史克 401 (k) 计划
财务报表附注
截至 2021 年 12 月 31 日和 2020 年 12 月 31 日以及截至 2021 年 12 月 31 日的财年
计划中包括三种合成 GIC 。这些由美国保诚保险公司、State Street Bank and Trust Company和Transamerica Premier 人寿保险公司提供。
4. | 公允价值测量 |
衡量公允价值的框架 提供了一个公允价值层次结构,该层次结构对用于衡量公允价值的估值技术的投入进行优先排序。为了提高公允价值衡量标准和相关披露的一致性 和可比性,该计划利用了FASB ASC 820-10所要求的公允估值层次结构,将估值技术和衡量公允价值的投入分为以下三个主要层次:
等级 1 | 估值方法的输入 是计划 在衡量日能够获得的活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价(即普通股和共同基金)。 |
等级 2 | 可直接或间接观察到的资产或负债报价以外的输入 ,包括未被视为活跃的市场 的投入(即普通集体信托基金)。 |
等级 3 | 估值方法的输入 是不可观察的,对公允价值计量具有重要意义。 |
截至2022年12月31日按公允价值计算的资产 | ||||||||||||||||
第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | 总计 | |||||||||||||
普通股 | $ | 766,135,066 | $ | — | $ | — | $ | 766,135,066 | ||||||||
货币市场基金 | 16,912,366 | — | — | 16,912,366 | ||||||||||||
共同基金 | 82,401,305 | — | — | 82,401,305 | ||||||||||||
865,448,737 | — | — | 865,448,737 | |||||||||||||
以净资产价值计量的投资是一种实用的权宜之计 (a) | — | — | — | 5,646,421,276 | ||||||||||||
$ | 865,448,737 | $ | — | $ | — | $ | 6,511,870,013 |
截至2021年12月31日按公允价值计算的资产 | ||||||||||||||||
第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | 总计 | |||||||||||||
普通股 | $ | 943,943,497 | $ | — | $ | — | $ | 943,943,497 | ||||||||
货币市场基金 | 21,104,964 | — | — | 21,104,964 | ||||||||||||
共同基金 | 100,331,483 | — | — | 100,331,483 | ||||||||||||
1,065,379,944 | — | — | 1,065,379,944 | |||||||||||||
以净资产价值计量的投资是一种实际的权宜之计 (a) | — | — | — | 7,581,526,060 | ||||||||||||
$ | 1,065,379,944 | $ | — | $ | — | $ | 8,646,906,004 |
(a) 某些以每股净资产价值(或其等价物)作为实用权宜之计的 投资尚未归入公允价值层次结构。本表中列出的公允价值 金额旨在允许将公允价值层次结构与 可用于支付福利的净资产表中列出的细列项目进行核对。
10
葛兰素史克 401 (k) 计划
财务报表附注
截至 2021 年 12 月 31 日和 2020 年 12 月 31 日以及截至 2021 年 12 月 31 日的财年
以下内容分别汇总了截至2022年12月31日和2021年12月31日的基于每股资产净值以公允价值计量的投资 ,这是一种实用的权宜之计。
2022 年 12 月 31 | 公平 价值 | 未到位的 承诺 | 兑换 频率 | 兑换 通知期限 | ||
* | 道富全球顾问基金 | $ | 3,544,256,562 | 不适用 | 每天 | 美国东部标准时间上午 8:30,参与者定向兑换。 根据相关的混合基金信托声明,SSGA要求在交易日 前 15 天通过电子邮件发送通知,通知所有规模庞大的计划导向捐款或赎回,具体由SSGA自行决定。 |
** | Vanguard Target | 1,532,513,681 | 不适用 | 每日受 频繁交易条款约束 | 没有明确的期限。 | |
贝莱德 Russell 2500 Alpha Tilts — 基金 F | 334,182,882 | 不适用 | 每天 | 美国东部时间上午 11:30 之前的 T-2 | ||
MetWest总回报债券基金(CIT)C 类 | 70,300,195 | 不适用 | 每天 | 如果计划赎回的基金资产超过 20%,则通知期为 5 个工作日。赎回 少于其资产的 20% 无需提前通知 | ||
贝莱德政府短期投资基金 | 165,167,956 | 不适用 | 平均每月 10 个 | T+1 用于参与者主导的活动。如果 有计划(非参与者)定向活动进入或退出集体基金,受托人将提前三十 (30) 天向经理 发出通知,以便协调下单、交易和确定结算日期 。 | ||
2022 年 12 月 31 日总计 | $ | 5,646,421,276 |
2021 年 12 月 31 | 公平 价值 | 未到位的 承诺 | 兑换 频率 | 兑换 通知期限 | ||
* | State Street 全球顾问基金 | $ | 4,873,508,143 | 不适用 | 每天 | 美国东部标准时间上午 8:30 将于T+1进行参与者定向兑换。根据相关的《混合基金信托声明》, SSGA 要求在交易日前 15 天通过电子邮件发送通知,通知所有规模庞大的 计划导向的捐款或赎回,具体由SSGA自行决定。 |
** | Vanguard Target 退休 | 1,988,795,013 | 不适用 | 每日 须遵守频繁的交易规定 | 没有 定义的时间段。 | |
贝莱德 Russell 2500 Alpha Tilts — Fund F | 446,337,043 | 不适用 | 每天 | 美国东部时间下午 12 点之前的 T-2 | ||
MetWest 总回报债券基金 (CIT) C 类 | 93,193,869 | 不适用 | 每天 | 如果 计划的赎回是针对其在基金中的资产的20%以上,则通知期为5个工作日。对于低于其资产20%的赎回,无需提前通知 | ||
贝莱德 政府短期投资基金 | 179,691,992 | 不适用 | 平均每月 10 | 在 发生计划(非参与者)定向活动流入或退出集体基金时,受托人将提前三十 (30) 天向经理 发出通知,以便协调下单、交易和确定结算日期 。 | ||
总计 2021 年 12 月 31 日 | $ | 7,581,526,060 |
*State Street Global Advisor 基金包括 4 基金(2022 年,参见所附附附表 H 第 4i 行——持有资产明细表——普通集体 信托部分所列的个人基金)。
**Vanguard Target 退休信托Plus 基金包括 11 个基金(2022 年,参见所附附附表 H 第 4i 行——持有资产表 — 普通集体信托部分所列的个别基金)
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葛兰素史克 401 (k) 计划
财务 报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日以及截至2021年12月31日的财年
5. | 关联方和利益相关方 |
某些计划投资是由SSGA管理的普通集体 信托基金和共同基金,SSGA是State Street Bank and Trust Company的投资管理部门,是该计划的受托人 和托管人,因此相关交易和支出符合利益方交易资格。
在截至2022年12月31日的年度中, 该计划购买了332,832,860美元,出售了葛兰素史克股票基金409,039,735美元,其中包括购买280,289,072美元和出售294,710,721美元的葛兰素史克ADR,销售61,840,050美元的Haleon ADR并获得了12,396,748美元的葛兰素史克ADR的股息。
在截至2022年12月31日的年度中, 该计划购买了72,898,030美元,出售了Haleon股票基金的17,895,868美元,其中包括购买61,861,476美元和出售7,025,377美元的Haleon ADR,但没有获得Haleon ADR的分红。
在截至2022年12月31日的年度中, 道奇和考克斯大型股美国股票代表该计划购买了144,455,416美元,出售了188,144,850美元的各种股票,其中包括 购买9,551,929美元和出售13,370,499美元的葛兰素史克ADR,并获得了470,903美元的葛兰素史克ADR分红。在截至2022年12月31日的年度中,道奇和考克斯大型股美国股票购买了784,733美元,出售了0美元的Haleon ADR,并获得了0美元的Haleon ADR分红。 2022年计划向道奇和考克斯大型股美国股票公司支付的投资管理服务费用为2,063,633美元。
稳定价值账户是高盛持有的定制的 独立管理账户,因此,与高盛的交易属于利益方交易。 2022年,该计划向高盛支付的投资管理服务费用为439,821美元。
该计划向参与者发放贷款, 由参与者账户中的既得余额担保。
6. | 计划终止 |
尽管公司没有表示任何这样做的意图 ,但根据计划文件,公司有权随时停止缴款并终止本计划,前提是 遵守ERISA的规定。
7. | 纳税状态 |
美国国税局(IRS)已在 于2017年2月16日的一封信中确定并通知公司,该计划和相关信托是根据 与IRC的适用条款设计的。2016 年 12 月,美国国税局开始发布个人设计计划的必要修改清单 ,其中规定了资格要求的变化。该清单每年发布一次,要求酌情修改清单 上每个项目的计划,以保持其免税地位。尽管自收到决定信以来该计划已进行了修改,但 计划管理人和该计划的税务顾问认为,该计划的设计和目前正在运营,符合 的适用要求,因此认为该计划符合条件,相关信托是免税的。
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葛兰素史克 401 (k) 计划
财务 报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日以及截至2021年12月31日的财年
8. | 与 5500 表格对账 |
以下是截至2022年12月31日和2021年12月31日的财务报表中可用于支付福利的净资产 与5500表的对账表:
2022 | 2021 | |||||||
根据财务报表,可用于支付养恤金的净资产 | $ | 6,962,831,729 | $ | 9,100,189,571 | ||||
分配给退出参与者的金额 | (1,811,346 | ) | (2,845,734 | ) | ||||
将完全符合效益的投资合同从合同价值调整为公允价值 | — | 4,936,312 | ||||||
视同分配调整 | (155,274 | ) | — | |||||
5500 表格附表 H 中可用于支付福利的净资产 | $ | 6,960,865,109 | $ | 9,102,280,149 |
以下是截至2022年12月31日止年度财务报表中可用于支付福利的净资产与5500表中净收益的 变动对账表 :
2022 | ||||
财务报表中可用于支付养恤金的净资产净减少额 | $ | (1,630,462,621 | ) | |
2022 年分配给提款参与者的金额 | (1,811,346 | ) | ||
2021 年分配给退出参与者的金额 | 2,845,734 | |||
本年度的认定分配 | (155,274 | ) | ||
上一年度视同分配 | — | |||
2022 全面效益响应型投资 合约从合同价值调整为公允价值 | — | |||
2021 全面效益响应型投资 合约从合同价值调整为公允价值 | (4,936,312 | ) | ||
根据表5500附表H中可用于支付福利的净资产的净减少额 | $ | (1,634,519,819 | ) |
以下是截至2022年12月31日止年度财务报表至5500表中支付给参与者 的福利对账表:
2022 | ||||
根据财务报表向参与人支付的养恤金 | $ | 660,829,816 | ||
截至2022年12月31日分配给提款参与者的金额 | 1,811,346 | |||
截至2021年12月31日分配给退出参与者的金额 | (2,845,734 | ) | ||
根据表格 5500 附表 H(2e,2g)向参与者支付的补助金 | $ | 659,795,428 |
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葛兰素史克 401 (k) 计划
财务 报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日以及截至2021年12月31日的财年
9. | 风险和不确定性 |
该计划投资于各种投资 期权。这些投资选择面临各种风险,例如利率、市场和信用风险。由于与某些投资证券相关的风险水平 ,有理由认为投资价值将在近期 期内发生变化,这种变化可能会对参与者的账户余额和 可用于支付收益的净资产报表中报告的金额产生重大影响。
截至2022年12月31日、 和2021年12月31日,葛兰素史克的普通股分别为249,005,484美元和402,120,734美元,包含在投资中。截至2022年12月31日和2021年12月31日,这笔投资分别占可用于支付福利的净资产的3.6% 和4.4%。葛兰素史克股票市场价值 的大幅下跌将影响可用于支付福利的净资产。
截至2022年12月31日, 的投资中包括哈雷昂60,276,048美元的普通股。该投资占截至2022年12月31日可用于支付福利的净资产的0.9% 。
截至2022年12月31日和2021年12月31日,以下 投资占可用于支付福利的净资产的5.0%或以上:
2022 | ||||
投资 | 投资的公允价值 | |||
道富标准普尔500指数非贷款系列基金(A类) | $ | 1,888,431,919 | ||
SSGA 全球全盘股票(美国除外)指数基金(荷兰 — A 类) | 675,799,062 | |||
道富美国扩展市场指数非贷款系列基金(C类) | 575,320,444 | |||
道富美国债券指数非贷款系列基金(A类) | 404,705,137 |
2021 |
投资 | 投资的公允价值 | |||
道富标准普尔500指数非贷款系列基金(A类) | $ | 2,564,276,978 | ||
道富美国扩展市场指数非贷款系列基金(C类) | 886,937,384 | |||
SSGA 全球全盘股票(美国除外)指数基金(荷兰 — A 类) | 881,352,281 | |||
道富美国债券指数非贷款系列基金(A类) | 540,941,501 | |||
贝莱德 Russell 2500 Alpha Tilts — 基金 F | 446,337,043 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日,没有其他个人投资 占可用于支付福利的净资产的5.0%。
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10. | 后续事件 |
在 2023 年 6 月 12 日(财务报表发布之日)之前对后续事件进行了评估。
葛兰素史克集团于2022年6月完成了对{ br} Sierra Oncology, Inc.的收购。Sierra Oncology Inc. 401 (k) 计划的账户和资产将在2023年第三季度合并到葛兰素史克401 (k) 计划中。
葛兰素史克集团于 2022 年 8 月完成对 Affinivax 的收购。自2023年2月1日起,Affinivax的员工开始参与葛兰素史克401(k)计划。Affinivax Inc. 401(k)利润分享计划和信托的账户 和资产将于2023年5月合并到葛兰素史克401(k)计划中。
15
补充时间表
葛兰素史克 401 (k) 计划
附表 H,第 4i 行-资产表(年底持有)
2022年12月31日
计划 编号 (PN):002 EIN:23-1099050
(a) | (b) | (c) | (d) | (e) | ||||||||
发行人、借款人、出租人或类似机构的身份 | 投资描述 包括到期日, 利率、抵押品、 面值或到期价值 | 成本 | 公允价值 | |||||||||
T Rowe Price 蓝筹增长基金 I | 共同基金 | ** | 37,551,236 | |||||||||
美国基金欧洲太平洋增长基金— R6类 | 共同基金 | ** | 44,850,069 | |||||||||
* | State Street 机构国库货币市场基金(Premier 股票类别) | 货币市场基金 | ** | 16,912,366 | ||||||||
99,313,671 | ||||||||||||
贝莱德政府短期投资基金 | 共同的集体信任 | 165,167,956 | ||||||||||
* | 道富标准普尔500指数非贷款系列基金(A类) | 共同的集体信任 | ** | 1,888,431,919 | ||||||||
* | 道富美国债券指数非贷款系列基金(A类) | 共同的集体信任 | ** | 404,705,137 | ||||||||
* | 道富美国扩展市场指数非贷款系列基金(C类) | 共同的集体信任 | ** | 575,320,444 | ||||||||
* | SSGA 全球全盘股票(美国除外)指数基金(荷兰 — A 类) | 共同的集体信任 | ** | 675,799,062 | ||||||||
MetWest总回报债券基金(CIT)C 类 | 集体投资信托 | ** | 70,300,195 | |||||||||
Vanguard Target 退休 206 | 共同的集体信任 | ** | 14,117,705 | |||||||||
贝莱德 Russell 2500 Alpha Tilts — 基金 F | 共同的集体信任 | ** | 334,182,882 | |||||||||
Vanguard Target 退休 | 共同的集体信任 | ** | 86,261,728 | |||||||||
Vanguard Target 2020 | 共同的集体信任 | ** | 116,110,744 | |||||||||
Vanguard Target 2025 | 共同的集体信任 | ** | 195,524,882 | |||||||||
Vanguard Target 2030 | 共同的集体信任 | ** | 253,682,873 | |||||||||
Vanguard Target Trust | 共同的集体信任 | ** | 193,522,874 | |||||||||
Vanguard Target 退休 2040 | 共同的集体信任 | ** | 240,871,889 | |||||||||
Vanguard Target 退休 204 | 共同的集体信任 | ** | 171,508,004 | |||||||||
Vanguard Target 退休 | 共同的集体信任 | ** | 117,227,719 | |||||||||
Vanguard Target 退休 205 | 共同的集体信任 | ** | 76,934,230 | |||||||||
Vanguard Target 退休 206 | 共同的集体信任 | ** | 66,751,033 | |||||||||
5,646,421,276 |
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葛兰素史克 401 (k) 计划
附表 H,第 4i 行-资产表(年底持有)
2022年12月31日
AEGON N.V. NY REG SHR | 普通股 | ** | 2,536,632 | |||||||||
ALNYLAM 制药公司 | 普通股 | ** | 3,612,280 | |||||||||
包括字母表 CL A | 普通股 | ** | 3,088,050 | |||||||||
字母包括 CL C | 普通股 | ** | 12,688,390 | |||||||||
亚马逊公司 | 普通股 | ** | 4,284,000 | |||||||||
美国运通公司 | 普通股 | ** | 2,201,475 | |||||||||
ANHEUSER BUSCH INBEV SPN ADR | 普通股 | ** | 5,403,600 | |||||||||
贝克休斯公司 | 普通股 | ** | 3,989,503 | |||||||||
美国银行公司 | 普通股 | ** | 4,471,200 | |||||||||
纽约银行梅隆公司 | 普通股 | ** | 9,104,000 | |||||||||
BIOMARIN 制药公司 | 普通股 | ** | 4,967,520 | |||||||||
预订控股公司 | 普通股 | ** | 4,332,852 | |||||||||
布莱特豪斯金融公司 | 普通股 | ** | 1,793,014 | |||||||||
布里斯托尔·迈尔斯·施贵宝公司 | 普通股 | ** | 4,317,000 | |||||||||
CAPITAL ONE 金融公司 | 普通股 | ** | 11,712,960 | |||||||||
开利全球公司 | 普通股 | ** | 2,681,250 | |||||||||
CELANESE 公司 | 普通股 | ** | 2,198,160 | |||||||||
宪章通讯公司 | 普通股 | ** | 9,630,440 | |||||||||
思科系统公司 | 普通股 | ** | 7,384,200 | |||||||||
认知技术解决方案 A | 普通股 | ** | 4,232,060 | |||||||||
连贯公司 | 普通股 | ** | 2,106,000 | |||||||||
康卡斯特公司 A 级 | 普通股 | ** | 9,267,050 | |||||||||
康菲石油公司 | 普通股 | ** | 6,041,600 | |||||||||
CVS 健康公司 | 普通股 | ** | 4,286,740 | |||||||||
戴尔科技 C | 普通股 | ** | 2,614,300 | |||||||||
DISH 网络公司 A | 普通股 | ** | 1,853,280 | |||||||||
ELANCO 动物健康公司 | 普通股 | ** | 3,604,900 | |||||||||
联邦快递公司 | 普通股 | ** | 9,959,000 | |||||||||
富达国家信息服务 | 普通股 | ** | 6,343,975 | |||||||||
FISERV INC | 普通股 | ** | 12,734,820 | |||||||||
福克斯公司 A 级 | 普通股 | ** | 4,403,650 | |||||||||
福克斯公司 B 级 | 普通股 | ** | 1,422,500 | |||||||||
游戏和休闲地产 | 普通股 | ** | 1,628,385 | |||||||||
GAP INC/THE | 普通股 | ** | 1,579,200 | |||||||||
通用电气公司 | 普通股 | ** | 10,725,120 | |||||||||
吉利德科学公司 | 普通股 | ** | 11,761,450 | |||||||||
高盛集团公司 | 普通股 | ** | 7,691,712 | |||||||||
GSK PLC SPON ADD | 普通股 | ** | 249,005,484 | |||||||||
HALEON PLC ADR | 普通股 | ** | 60,276,048 | |||||||||
惠普企业 | 普通股 | ** | 3,431,400 | |||||||||
本田汽车有限公司 SPONS ADR | 普通股 | ** | 4,114,800 | |||||||||
HP INC | 普通股 | ** | 5,374,000 | |||||||||
INCYTE CORP | 普通股 | ** | 5,421,600 | |||||||||
江森自控国际 | 普通股 | ** | 10,880,000 | |||||||||
瞻博网络公司 | 普通股 | ** | 4,506,360 | |||||||||
拉斯维加斯金沙集团 | 普通股 | ** | 43,263 | |||||||||
林肯国家公司 | 普通股 | ** | 491,520 | |||||||||
LYONDELLBASELL INDU CL A | 普通股 | ** | 4,815,740 | |||||||||
美敦力集团 | 普通股 | ** | 1,165,800 | |||||||||
包括 A 类的元平台 | 普通股 | ** | 4,813,600 | |||||||||
大都会人寿公司 | 普通股 | ** | 14,474,000 | |||||||||
MICROFOCUS INTL SPN | 普通股 | ** | 970,661 | |||||||||
微芯科技公司 | 普通股 | ** | 5,620,000 | |||||||||
微软公司 | 普通股 | ** | 9,568,818 | |||||||||
MOLSON COORS 饮料 CO B | 普通股 | ** | 5,255,040 |
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葛兰素史克 401 (k) 计划
附表 H,第 4i 行-资产表(年底持有)
2022年12月31日
新闻集团 A 类 | 普通股 | ** | 673,400 | |||||||||
诺华集团赞助的 ADR | 普通股 | ** | 6,985,440 | |||||||||
西方石油公司 | 普通股 | ** | 22,598,416 | |||||||||
奥的斯全球公司 | 普通股 | ** | 1,566,200 | |||||||||
贝宝控股公司 | 普通股 | ** | 2,207,820 | |||||||||
QUARATE 零售公司 | 普通股 | ** | 203,587 | |||||||||
雷神科技公司 | 普通股 | ** | 12,413,160 | |||||||||
再生制药 | 普通股 | ** | 5,411,175 | |||||||||
罗氏控股有限公司 SPONS ADR | 普通股 | ** | 2,427,300 | |||||||||
赛诺菲阿德 | 普通股 | ** | 15,836,610 | |||||||||
施瓦布(查尔斯)公司 | 普通股 | ** | 23,229,540 | |||||||||
州街公司 | 普通股 | ** | 6,593,450 | |||||||||
T MOBILE USINC | 普通股 | ** | 5,600,000 | |||||||||
TE 连接有限公司 | 普通股 | ** | 5,338,200 | |||||||||
信诺集团 | 普通股 | ** | 13,584,940 | |||||||||
TRUIST 金融公司 | 普通股 | ** | 2,581,800 | |||||||||
巴士集团标签注册 | 普通股 | ** | 3,547,300 | |||||||||
联合健康集团公司 | 普通股 | ** | 6,468,196 | |||||||||
VMWARE INC A 类 W/I | 普通股 | ** | 10,741,500 | |||||||||
富国银行 + CO | 普通股 | ** | 17,424,380 | |||||||||
威廉姆斯公司 | 普通股 | ** | 5,017,250 | |||||||||
ZIMMER BIOMET 控股公司 | 普通股 | ** | 2,805,000 | |||||||||
766,135,066 | ||||||||||||
* | 合成 GIC | |||||||||||
* | 保诚 | |||||||||||
GSAM 稳定价值中间核心基金(B 类股票) | 共同的集体信任 | *** | 87,047,515 | |||||||||
2022 年定期基金 | 有限合伙基金 | *** | 914,978 | |||||||||
2023 年定期基金 | 有限合伙基金 | *** | 9,458,633 | |||||||||
2024 年定期基金 | 有限合伙基金 | *** | 9,492,261 | |||||||||
2025 年定期基金 | 有限合伙基金 | *** | 8,786,969 | |||||||||
2026 年定期基金 | 有限合伙基金 | *** | 7,100,863 | |||||||||
保诚包装合约 | 包装合同 | *** | 11,654,766 | |||||||||
保诚 GA-62257 Total | 134,455,985 | |||||||||||
* | 州街银行 | |||||||||||
GSAM 稳定价值中间核心基金(B 类股票) | 共同的集体信任 | *** | 86,698,435 | |||||||||
2022 年定期基金 | 有限合伙基金 | *** | 944,202 | |||||||||
2023 年定期基金 | 有限合伙基金 | *** | 9,602,547 | |||||||||
2024 年定期基金 | 有限合伙基金 | *** | 9,383,888 | |||||||||
2025 年定期基金 | 有限合伙基金 | *** | 9,042,735 | |||||||||
2026 年定期基金 | 有限合伙基金 | *** | 7,321,966 | |||||||||
道富银行包装合同 | 包装合同 | *** | 11,835,824 | |||||||||
道富银行 97054 总计 | 134,829,597 |
18
葛兰素史克 401 (k) 计划
附表 H,第 4i 行-资产表(年底持有)
2022年12月31日
* | 泛美总理 | |||||||||||
GSAM 稳定价值中间核心基金(B 类股票) | 共同的集体信任 | *** | 85,291,143 | |||||||||
2022 年定期基金 | 有限合伙基金 | *** | 1,172,334 | |||||||||
2023 年定期基金 | 有限合伙基金 | *** | 7,693,179 | |||||||||
2024 年定期基金 | 有限合伙基金 | *** | 9,697,145 | |||||||||
2025 年定期基金 | 有限合伙基金 | *** | 9,378,010 | |||||||||
2026 年定期基金 | 有限合伙基金 | *** | 8,233,839 | |||||||||
全美超级包装合同 | 包装合同 | *** | 11,641,002 | |||||||||
全美超级版 MDA01030TR Total | 133,106,652 | |||||||||||
合成 GIC 总计 | *** | 402,392,234 | ||||||||||
投资总额 | 6,914,262,247 | |||||||||||
* | 参与者贷款(利率4.25%-8%;到期日为2023-2044) | 参与者贷款 | ** | 25,450,403 |
* | 表示利益相关方。 |
** | 参与者定向投资不需要 历史成本信息 。 |
*** | 投资是综合担保投资合同的一部分。 |
19
展品
展览 数字 |
展品描述 | |
23.1 | 同意 DELOITTE & TOUCHE LLP 独立注册 公共会计师事务所 |