美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿, 哥伦比亚特区 20549
表格 10-Q
☒ 根据 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条提交的季度报告
对于 而言,截至2023年3月31日的季度期
☐ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15 (d) 条提交的过渡 报告
对于 来说,从 __________ 到 ________ 的过渡期
000-51007
(委员会 文件编号)
GZ6G 科技公司
(注册人的确切 姓名如其章程所示)
(国家 或 公司或组织的其他司法管辖区) | (I.R.S.
雇主 身份证号) | |
科技大道 1 号 B 楼 Suite no.B123 加利福尼亚州尔湾 |
92618 | |
(主要行政办公室的地址 ) | (Zip 代码) |
(949) 872-1965
(注册人的电话 号码,包括区号)
(如果自上次报告以来发生了变化,则以前的 名称、以前的地址和以前的财政年度)
根据该法第 12 (b) 条注册的证券 :无
每个类别的标题 | 交易 符号 |
每个交易所的名称 在注册的 上 | ||
没有 | 不适用 | 不适用 |
用勾号指明 在过去 12 个月内(或注册人必须提交此类报告的较短期限),注册人 (1) 是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去 90 天内是否已提交此类申报要求。是的 ☒ 不是 ☐
用勾号指明 在过去 12 个月(或注册人 必须提交此类文件的较短时间内),注册人是否以电子方式提交了根据 S-T 法规 405(本章第 232.405 节)要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒ 不是 ☐
用勾号指明 注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司 还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型 申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型 加速过滤器 | ☐ | 加速 过滤器 | ☐ |
☐ | 规模较小的 报告公司 | ☒ | |
新兴 成长型公司 | ☐ |
如果 是新兴成长型公司,请用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《证券法》第 7 (a) (2) (B) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用勾号指明 注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是的 ☐ 不是 ☒
截至2023年5月8日 ,注册人的已发行普通股共有133,956,722股。
GZ6G 科技公司
目录
页面 | ||
I 部分 — 财务信息 | ||
项目 1. | 财务 报表(未经审计) | 1 |
项目 2. | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 25 |
项目 3. | 关于市场风险的定量 和定性披露 | 29 |
项目 4. | 控制 和程序 | 29 |
第二部分 — 其他信息 | ||
项目 1. | 法律 诉讼 | 31 |
商品 1A。 | 风险 因素 | 31 |
项目 2. | 未注册 出售股权证券和所得款项的使用 | 31 |
项目 3. | 优先证券的默认值 | 31 |
项目 4. | 我的 安全披露 | 31 |
项目 5. | 其他 信息 | 31 |
项目 6. | 展品 | 32 |
签名 | 33 |
i
第一部分-财务信息
商品 1.财务报表
GZ6G 科技股份有限公司
未经审计的简明合并目录表
财务 报表
2023 年 3 月 31
页面 | ||
简明的 合并资产负债表(未经审计) | 2 | |
简明的 合并运营报表(未经审计) | 3 | |
简明的 股东赤字变动综合报表(未经审计) | 4 | |
简明合并现金流量表(未经审计) | 5 | |
未经审计的简明合并财务报表附注 | 6 |
1
GZ6G 科技股份有限公司
简化 合并资产负债表
(未经审计)
2023 年 3 月 31 日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产 | ||||||||
现金 | $ | $ | ||||||
应收账款,净额 | ||||||||
预付费用 | ||||||||
其他流动资产 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
财产和设备,净额 | ||||||||
使用权资产 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东赤字 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应付账款和应计费用 | $ | $ | ||||||
关联方应付账款 | ||||||||
递延收入 | ||||||||
债务,流动部分 | ||||||||
债务、关联方 | ||||||||
扣除债务折扣后的可转换票据 | ||||||||
租赁负债,流动部分 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
债务,扣除流动部分 | ||||||||
租赁负债,扣除流动部分 | ||||||||
负债总额 | ||||||||
股东赤字 | ||||||||
A 系列优先股,$ | 面值, 授权股份, 已发行和流通股份||||||||
B 系列优先股,$ | 面值, 已授权共享, 已发行和流通的股份||||||||
普通股,$ | 面值, 授权股份, 和 分别于2023年3月31日和2022年12月31日的已发行和流通股票||||||||
额外实收资本 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
GZ6G Technologies Corp 股东总赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
非控股权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东赤字总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
负债总额和股东赤字 | $ | $ |
附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分
2
GZ6G 科技股份有限公司
简明合并 运营报表
(未经审计)
在截至3月31日的三个月中 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
净收入 | $ | $ | ||||||
运营费用 | ||||||||
收入成本 | ||||||||
折旧 | ||||||||
一般和行政 | ||||||||
一般和行政、相关方 | ||||||||
专业费用 | ||||||||
运营费用总额 | ||||||||
运营损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他收入(支出) | ||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
清偿债务的收益 | ||||||||
PPP 贷款豁免 | ||||||||
其他收入总额(支出) | ( | ) | ||||||
净收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | ||||
减去:归属于非控股权益的净收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||
归属于GZ6G Technologies Corp. 的净收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | ||||
普通股每股净收益(亏损) | ||||||||
基本 | $ | $ | ( | ) | ||||
稀释 | $ | $ | ( | ) | ||||
加权平均份额 | ||||||||
基本 | ||||||||
稀释 |
附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分
3
GZ6G 科技股份有限公司
简明的 股东赤字合并表
对于 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
(未经审计)
系列 A 首选 股票 | 系列 B 首选 股票 | 普通股票 | 额外 付费 | 累积的 | 非控制性 | 总计 股东 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 利息 | 赤字 | |||||||||||||||||||||||||||||||
余额, 2022 年 12 月 31 日 | $ | 1 | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
债务折扣,已发行可转换票据 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可转换票据收益分配给认股权证 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
作为融资成本发行的认股权证 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
发行普通股进行债务 转换 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
该期间的净收益 (亏损) | - | - | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
余额,2023 年 3 月 31 日 | $ | 1 | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
系列 A 首选 股票 | 系列 B 首选 股票 | 普通股票 | 额外 付费 | 累积的 | 非控制性 | 总计 股东 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 利息 | 赤字 | |||||||||||||||||||||||||||||||
余额, 2021 年 12 月 31 日 | $ | 1 | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
作为融资成本发行的股票 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
净收益(亏损) | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
余额,2022 年 3 月 31 日 | $ | 1 | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分
4
GZ6G 科技股份有限公司
简明合并 现金流量表
(未经审计)
在截至3月31日的三个月中, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
经营活动产生的现金流: | ||||||||
净收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | ||||
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整: | ||||||||
PPP 贷款豁免 | ( | ) | ||||||
票据转换带来的收益 | ( | ) | ||||||
债务折扣和发行成本的摊销 | ||||||||
作为融资成本发行的普通股 | ||||||||
作为融资成本发行的认股权证 | ||||||||
折旧 | ||||||||
使用权资产的摊销 | ||||||||
运营资产和负债的变化: | ||||||||
应收账款减少 | ||||||||
预付费用(增加)减少 | ( | ) | ||||||
应付账款和应计费用增加 | ||||||||
关联方应付账款增加 | ||||||||
客户 存款增加(减少) | ( | ) | ||||||
用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
来自投资活动的现金流: | ||||||||
来自租赁持有人改善信贷的收益 | ||||||||
购买设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
来自融资活动的现金流: | ||||||||
PPP贷款还款的退款 | ||||||||
可转换票据的偿还 | ( | ) | ||||||
可转换票据的收益 | ||||||||
融资活动提供的净现金 | ||||||||
现金净减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
期初现金 | ||||||||
期末现金 | $ | $ | ||||||
补充披露 | ||||||||
支付的利息 | $ | $ | ||||||
缴纳的所得税 | $ | $ | ||||||
非现金投资和融资活动 | ||||||||
股票结算的债务负债 | $ | $ | ||||||
根据转换通知发行的股份,本金 | $ | $ | ||||||
根据转换通知发行的股票,应计应付利息 | $ | $ | ||||||
根据转换通知发行的股票,应付账款 | $ | $ | ||||||
根据转换通知发行的股票,以股票结算的债务负债 | $ | $ | ||||||
与可转换票据和认股权证相关的债务折扣 | $ | $ | ||||||
应计应付利息 | $ | $ |
附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分
5
GZ6G 科技股份有限公司
简明合并财务报表附注
对于 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
(未经审计)
注 1:组织和业务描述
GZ6G Technologies Corp.(前身为绿斑马国际公司)(“公司” 或 “GZ6G”)是大型场馆和城市的完整企业 智能解决方案提供商。GZ6G 专注于收购智慧城市解决方案、开发创新产品以及 监督智慧城市和智能场所,还为新兴的 5G 和 Wi-Fi 6 市场提供创新的无线物联网技术,协助客户实现现代化。目标市场包括体育场、机场、大学和智慧城市项目。该公司根据内华达州法律组建 ,在加利福尼亚州和内华达州设有办事处。
2018 年 11 月,在与共同控制下的特拉华州公司 Green Zebra Media Corp. 合并后,该公司从 nanoSensors, Inc. 更名为 Green Zebra International Corp.。
董事会于2019年12月18日批准了公司已发行和流通普通股的更名和反向股票拆分, 的比率为200比1。随附的财务报表以及此处包含的所有股票和每股信息均已追溯重报,以反映反向股票拆分。2019 年 12 月 20 日,该公司从 Green Zebra 国际公司更名为 GZ6G Technologies Corp.
2021 年 8 月 6 日,威廉·雷·普罗卡尼克先生和布莱恩·斯科特·黑尔先生被任命为公司董事会成员,同时 公司成立了一个审计委员会,黑尔先生和普罗卡尼克先生均加入了该委员会,担任独立董事会成员。同时 公司完成了向OTCQB上线的申请,并通过OTCMarkets提交了所需的披露。公司 于2021年10月25日获准在OTCQB风险市场上交易。
很担心
这些 未经审计的简明合并财务报表是在持续经营的基础上编制的,这意味着e 公司将继续在正常业务过程中变现其资产并偿还负债。截至2023年3月31日, 公司的营运资金赤字为396万美元,手头现金约为30万美元,累计 赤字为1,900万美元。在截至2023年3月31日的三个月中,公司通过一系列可转换期票 获得了627,400美元的净现金收益。该公司预计,在2023财年,还需要多达500万美元才能满足其升级后的基础设施需求。除了根据 各种贷款协议可能向公司提供的剩余资金外,公司正在S-1表格上提交后续注册声明,以促进 获得不超过1,000,000美元的额外资金。无法保证公司将继续按要求获得融资。 公司作为持续经营企业的持续经营取决于筹集额外股权和/或债务融资的能力 以及公司未来业务能否实现盈利。如果公司无法根据需要获得足够的 资本,则公司可能需要缩小范围,延迟或取消部分或全部计划业务。除其他外,这些 因素使人们对公司继续经营的能力产生了实质性怀疑。
财务报表反映了由正常经常性调整组成的所有调整,管理层认为,这些调整对于公允列报所示期间的业绩是必要的 。财务报表不包括与 记录资产的可收回性和分类有关的任何调整,也不包括在公司无法继续存在的情况下可能必要的 负债金额和分类的任何调整。
COVID-19 疫情和其他因素
尽管 COVID-19 疫情已经平息,全球经济正专注于复苏,但 COVID-19 的影响可能会继续对公司未来产生不利的 影响。COVID-19 对全球金融市场造成了重大干扰,这可能会继续影响 公司筹集额外资金和实施计划中的智慧城市和相关智能场所 项目的能力。可能影响公司持续运营的其他因素包括通货膨胀、因上述从 COVID-19 疫情中复苏而产生的潜在供应链问题 、最近的乌克兰战争、气候变化等。这些 事件可能会对国内外经济产生严重的不利影响,这可能会影响公司的运营,这是由多种因素造成的,包括消费者支出和使用我们服务的地点的出勤率可能减少。 公司无法预测这些因素对公司合并财务运营的持续影响。 无法保证公司能够履行其义务、筹集资金或完成对特定企业的收购。
6
GZ6G 科技股份有限公司
简明合并财务报表附注
对于 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
(未经审计)
注 2:重要会计政策摘要
演示文稿的基础
随附的未经审计的简明合并财务报表由公司根据美国普遍接受的会计 原则(“GAAP”)以及证券 和交易委员会(“SEC”)的规章制度编制。合并财务报表中提供的信息包括 正常的经常性调整,反映了管理层认为公允列报此类财务报表所必需的所有调整。根据 SEC 的规章制度,根据美国公认会计原则 编制的财务报表 中通常包含的某些信息和脚注披露已被压缩或省略。截至2023年3月31日的三个月的经营业绩不一定代表全年的预期业绩 。这些未经审计的合并财务报表应与 于2023年4月17日向美国证券交易委员会提交的公司 2022 表 10-K 中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。
合并
这些 未经审计的简明合并财务报表包括GZ6G Technology Corp. 及其60% 控股子公司Green Zebra Media Corp.(“GZMC”)截至2023年3月31日和2022年12月31日的账目。由于合并,所有 重要的公司间会计交易均已取消。
使用估计值的
根据美国公认的会计原则编制这些合并财务报表要求 管理层作出估算和假设,这些估计和假设会影响财务报表发布之日报告的资产和负债数额以及或有 资产和负债的披露,以及报告 期间报告的收入和支出金额。公司定期评估与长期资产和递延所得税资产估值 补贴相关的估算和假设。公司的估计和假设基于当前事实、历史经验和其 认为在这种情况下是合理的各种其他因素,这些因素的结果构成了对资产和负债账面价值 以及应计成本和支出做出判断的基础,而这些因素从其他来源不容易看出来。公司的实际业绩 可能与公司的估计存在重大不利差异。如果估计值与实际结果之间存在重大差异 ,则未来的运营业绩将受到影响。
现金 和现金等价物
对于 财务会计的目的,现金和现金等价物均被视为购买时到期日为三 (3) 个月或更短的高流动性投资。
信用风险的集中度
可能使公司面临信用风险集中的金融 工具主要由现金存款组成。每个 机构的账户均由联邦存款保险公司(“FDIC”)投保,最高为25万美元。截至2023年3月31日和2022年12月31日 31日,该公司的收入超过了联邦存款保险公司的保险限额74,600美元和249,500美元。
属性 和装备
财产 和设备按成本入账。财产和设备的折旧是在资产的估计使用寿命三 至五年内使用直线法确定的。
研究 和开发成本
我们 按照 ASC 730-Research and Development 向运营部门收取研发费用,除非根据客户资助的合同,此类费用可以报销。这些金额未反映在每个时期报告的研究 和开发费用中,而是包含在净销售额中,相关成本包含在每个相应时期的销售成本 中。
7
GZ6G 科技股份有限公司
简明合并财务报表附注
对于 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
(未经审计)
收入 确认
公司根据 ASC 606 — 与客户签订合同的收入确认收入。该标准 的核心原则是,公司应记录收入以描述向客户转让承诺的商品或服务的情况,其金额应反映 公司期望为换取这些商品或服务而有权获得的对价。此外,根据ASC 606,公司 通过应用以下步骤确认来自许可协议和基于服务的合同的收入:(1)确定与 客户签订的合同;(2)确定合同中的履约义务;(3)确定交易价格;(4)将交易 价格分配给合同中的每项履约义务;(5)在每项履约义务得到履行时确认收入。
我们 的收入来自服务和赞助协议、数字营销以及向美国各地的客户 销售 WiFi 和通信解决方案。收入来自我们的WiFi媒体平台和嵌入GZ软件的WiFi货币化硬件(GZ Media hub)的销售,这些硬件(GZ Media hub)可为我们的客户创建盈利和通信解决方案。我们的销售可以包括客户所需的任意一项 或各种物品的组合,包括硬件、技术平台和相关支持。我们还签订了许可 合同,根据许可费提供收入,并与被许可方分享收入。
随着 的扩张,我们预计数字通信解决方案的收入中有很大一部分将来自基于服务的合同 ,随着时间的推移,我们将确认合同的很大一部分,因为在合同履约期内会持续向客户 提供服务。这些合同可能包括也可能不包括一段时间内的固定服务付款和/或 基于佣金的费用。
直接 成本预计将包括向在建工程(包括我们的在建合同)库存 或销售成本收取的材料、人工和管理费用。与长期合同相关的间接成本预计将包括一般和管理 费用等费用,其他成本将在发生时计入费用,不会计入我们的在处理中(包括我们的在建合同) 库存或销售成本。预计将在合同有效期内定期审查和修订估算总额, ,此类修订产生的利润调整将累计到变更之日为止。长期 合同的估计损失记录在损失显而易见的时期内。如果我们没有准确估算总销售额、相关 成本和完成长期合同的进展情况,则估计的毛利率可能会受到重大影响,或者可能需要在未来一段时间内确认损失 。由此产生的任何此类利润率变化或合同损失都可能对我们的运营业绩和财务状况产生重大影响。
此外,我们的某些合同将包括为方便而终止或不履行条款,这些条款为客户提供 终止合同的权利。此类终止可能会影响关于我们采用完成百分比会计法的合同在确认利润时使用的合同总收入和支出的假设 。这些假设的变化 可能会对我们的经营业绩和财务状况产生重大影响。在我们全面实施商业模式时,我们无法履行长期合同 可能会对我们的运营业绩和财务状况产生重大影响。
基于股票的 薪酬
我们 核算股票交易,在这些交易中,公司从员工、非员工、董事或其他人那里获得服务,以换取 根据授予日奖励的公允价值(根据ASC 718——补偿股票补偿)获得股票工具。 股票期权或认股权证的股票补偿成本是根据每种工具的公允价值 在授予日估算的,该公允价值由 Black-Scholes 期权定价模型计算。在奖励的必要服务期内,我们按直线 按比例将股票薪酬成本视为支出。
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GZ6G 科技股份有限公司
简明合并财务报表附注
对于 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
(未经审计)
债务 发行成本
公司可以通过发行债务(无论是否可兑换)或其他 对价来筹集资金,支付与筹集资金相关的债务发行成本。这些成本作为债务折扣入账,并在债务有效期内作为利息支出摊销到运营报表 中。
原版 发行折扣
如果 债务以原始发行折扣发行,则原始发行折扣将计入债务折扣,从而减少 票据的面额,并在债务有效期内作为利息支出摊销到运营报表中。如果发生标的 债务的转换,则未摊销金额的相应份额将立即记为支出。
股票 已结算债务
在 某些情况下,公司将发行可转换票据,其中包含一项条款,其中转换功能 的价格定价为在场外交易市场交易的公司普通股交易价格的固定折扣。 在这些情况下,除了可转换票据的本金外,公司还将一项负债记录为 通过固定折扣转换功能转移给可转换票据持有人的固定价值的股票结算债务。 截至2023年3月31日和2022年12月31日,公司在扣除折扣后的可转换票据中分别记录了某些可转换票据的股票结算债务的价值 56,635美元和 5,324,016美元, (见注 5)。
租赁
公司遵循ASC 842 Leases,该条款要求确认资产负债表上的大多数租赁,特别是确认使用权 资产和相关的租赁负债,并加强对租赁安排的披露。公司选择对租赁开始时期限不超过 12 个月的租赁适用短期 范围例外,并将继续以直线方式确认租金支出 。
金融工具的公平 价值
ASC 820《公允价值衡量与披露》将公允价值定义为在衡量日市场参与者之间的有序交易 中,资产或负债在主要市场或最有利市场上转移负债(退出价格)的交换价格。ASC 820 还建立了公允价值层次结构,要求实体在衡量公允价值时最大限度地使用 可观测输入,并最大限度地减少不可观察输入的使用。FASB ASC 820 描述了可用于衡量公允价值的三个输入级别 :
等级 1 — 相同资产或负债在活跃市场上的报价。
Level 2 — 除第 1 级价格以外的可观察输入,例如类似资产或负债的报价;或在资产或负债的整个期限内可观察或可由可观察的市场数据证实的其他输入 。
Level 3 — 由很少或根本没有市场活动支持的不可观察的投入,是使用定价模型、贴现现金流方法或类似技术确定价值 的金融工具,也是 确定公允价值需要重大判断或估计的工具。
如果 用于衡量金融资产和负债的输入属于上述多个水平,则根据对工具公允价值计量有重要意义的最低投入水平进行分类 。
所得 税
公司遵循ASC 740 — 所得税,它要求使用资产和负债法来核算所得税。 根据ASC 740的资产和负债法,将确认递延所得税资产和负债,以应对未来的税收后果,该后果归因于现有资产和负债的财务报表账面金额与其各自的税基 之间的暂时差异。递延所得税资产和负债是使用已颁布的税率来衡量的,预计将在 预计收回或结算这些临时差额的年份适用于应纳税所得额。
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GZ6G 科技股份有限公司
简明合并财务报表附注
对于 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
(未经审计)
在 中,根据ASC 260 — 每股收益,普通股的基本亏损是通过普通股 股东可获得的净亏损除以已发行普通股的加权平均数计算得出的。摊薄后每股普通股亏损的计算方法与普通股每股基本亏损 类似,不同之处在于分母已增加到包括在潜在普通股已发行且额外普通股具有摊薄作用的情况下 本应流通的额外普通股数量。潜在的 普通股包括可在可转换票据上发行的增量普通股,即具有转换功能的股票类别。
截至2022年3月31日的三个月摊薄后每股亏损的计算不包括标的 股票购买权证、可转换票据和优先股的潜在摊薄证券,因为它们的纳入将具有反稀释作用。
2023年3月31日 | 3月31日 2022 | |||||||
可转换票据 | ||||||||
股票购买权证 | ||||||||
A系列优先股(按每1股优先股10普通股的比率转换为普通股) | ||||||||
总计 |
最近 发布的会计公告
公司已经审查了所有最近发布但尚未生效的会计声明,并认为未来采用 任何此类声明都不会对其财务状况或经营业绩造成重大影响。
注 3:财产和设备
财产 和设备,净包括以下内容:
2023年3月31日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
办公设备 | $ | $ | ||||||
租赁权改进 | ||||||||
软件 | ||||||||
总计 | ||||||||
减去:累计折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
财产和设备总额,净额 | $ | $ |
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月,折旧 支出分别为29,278美元和46,478美元。
注 4:其他流动资产
截至2023年3月31日和2022年12月31日,其他 流动资产包括以下资产:
2023年3月31日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
保证金 | $ | $ | ||||||
其他存款和应收账款 | ||||||||
总计 | $ | $ |
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简明合并财务报表附注
对于 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
(未经审计)
注 5:债务
《贷款 条约协议
2020年12月21日 ,公司与第三方签订了贷款条约协议(“条约协议”),根据该协议,贷款人 同意分25,000美元向公司提供金额不超过45万美元的贷款,每周存入,以期票作为纪念,以100,000美元的增量存入 。每笔存款的还款期限为12个月,年利率 为8%。此外,根据贷款人的选择,向公司贷款的每25,000美元可以转换为普通股 ,比2020年11月23日营业结束时的市场价格折扣25%(0.26美元x 75%=0.195美元);或每股0.195美元。 每25,000美元可以在每周存款之日起一周年之日进行兑换,除非公司成为具有全面申报能力的 公司,届时持有人可以在六个月内将此类债务转换为普通股,或者如果标的股票已注册,则转换 可以在美国证券交易委员会发出生效通知后进行。2021 年 4 月 1 日,公司对最初于 2020 年 12 月 21 日签署的《贷款条约协议》进行了修正 。根据修正案的条款,该贷款机构同意在90个工作日内向{ br} 额外提供100万美元的资金,每周相当于55,556美元。从每周存款之日起每批可按照与原始贷款协议相同的 条款进行转换,即每股0.195美元,除非 公司成为一家全面申报的公司,届时持有人可以在六个月内将此类债务转换为普通股,或者如果 标的股票已注册,则可以在美国证券交易委员会发出生效通知后进行转换。
在 截至2021年12月31日的年度中,公司每周收到总额为110万美元的存款。公司将11,656,833美元记录为与分期相关的股票结算债务的负债 ,该金额按票据条款摊销。
在 截至2022年12月31日的年度中,根据该贷款协议,公司又获得了5万美元。公司将360,258美元, 记录为与该部分相关的股票结算债务的负债,该金额按票据条款摊销。根据本《条约协定》的条款,总计 仍有25万美元有待资助。
2021 年 10 月 27 日 ,公司向贷款人发行了 2,051,282 股普通股,对价为 根据条约协议条款以每股0.195美元的价格提供的40万美元贷款。
2022 年 8 月 3 日,公司向贷款人发行了 1,538,462 股普通股,对价是 根据条约协议条款以每股0.195美元的价格提供的30万美元贷款。
2023 年 2 月 28 日,公司向该贷款机构发行了 3,135,146 股普通股,对价是 贷款的50万美元本金和根据条约协议条款以每股0.195美元的价格提供的111,353美元的未付利息。贷款已全额结清 。
部分融资的账面价值如下:
2023年3月31日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
校长 | $ | $ | ||||||
股票结算负债 | - | |||||||
总计 | - | |||||||
未摊销的债务折扣 | - | ( | ) | |||||
债务账面价值 | $ | $ |
融资部分的 利息支出如下:
三个月已结束 | ||||||||
3月31日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
票据的利息支出 | $ | $ | ||||||
债务折扣的摊销 | ||||||||
总计: | $ | $ |
应计应付利息如下:
余额,2021 年 12 月 31 日 | $ | |||
可转换票据的利息支出 | ||||
余额,2022 年 12 月 31 日 | ||||
可转换票据的利息支出 | ||||
转换为股票 | ( | ) | ||
余额,2023 年 3 月 31 日 | $ |
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对于 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
(未经审计)
在截至2023年3月31日的三个月中,与灭火相关的收益 :
截至2023年3月31日的三个月 | ||||
债务本金 | $ | |||
股票结算负债 | ||||
应付利息 | ||||
总计 | ||||
发行3,135,146股普通股 | ( | ) | ||
转换后清偿债务的收益 | $ |
附认股权证协议的可转换 债务
2021 年 11 月 11 日,公司与一位投资者签订了一份期票,投资者在期票中同意以50.4万美元的收购价向公司贷款 本金 。该票据的期限为十二个月,利率为12%。 票据的转换率固定为每股1.00美元。公司同时签订了认股权证协议,以每股1.00美元的价格额外购买56万股 ,期限为三(3)年。
2021 年 12 月 16 日,公司与一位投资者签订了一份期票,投资者在期票中同意以50.4万美元的收购价向公司贷款 本金 。该票据的期限为十二个月,利率为12%。 票据的转换率固定为每股1.00美元。公司同时签订了认股权证协议,以每股1.00美元的价格额外购买56万股 ,期限为三(3)年。
在 中,根据ASC 470——债务,2021财年1,008,000美元的收益是根据可转换票据和认股权证的相对公允价值 分别分配的,分别为504,027美元和503,973美元。该认股权证的价值为503,973美元,被记录为债务折扣 ,将在票据有效期内摊销。此外,该票据的债务折扣为616,027美元, 将在票据有效期内摊销,总债务折扣为112万美元。
2022 年 4 月 4 日,公司与投资者签订了一份期票,投资者在期票中同意以328,500美元的收购价向公司贷款 本金 。该票据的期限为十二个月,利率为12%。 票据的转换率固定为每股1.00美元。公司同时签订了认股权证协议,以每股1.00美元的价格额外购买36.5万股普通股 ,期限为五(5)年。
2022 年 5 月 23 日,公司与投资者签订了一份期票,投资者在期票中同意以39.6万美元的收购价向公司借款 本金 。该票据的期限为十二个月,利率为12%。 票据的转换率固定为每股0.30美元。公司同时签订了认股权证协议,以每股0.30美元的价格额外购买1,466667股普通股 ,期限为三(3)年。
2022 年 9 月 20 日,公司与投资者签订了一份期票,投资者在期票中同意以158,400美元的收购价向公司贷款 本金17.6万美元。该票据的期限为十二个月,利率为12%。 票据的转换率固定为每股0.03美元。公司同时签订了认股权证协议,以每股0.10美元的价格额外购买3520,000股普通股 ,期限为五(5)年。
2022 年 11 月 3 日,公司与投资者签订了一份期票,投资者在期票中同意以14.4万美元的收购价向公司贷款 本金 。该票据的期限为十二个月,利率为12%。 票据的转换率固定为每股0.02美元。公司同时签订了认股权证协议,以每股0.10美元的价格额外购买 2,400,000股普通股,期限为五(5)年。
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对于 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
(未经审计)
2022 年 11 月 23 日,公司与投资者签订了一份期票,投资者在期票中同意以263,700美元的收购价向公司贷款 本金 。该票据的期限为十二个月,利率为12%。 票据的转换率固定为每股0.02美元。公司同时签订了认股权证协议,以每股0.10美元的价格额外购买5,860,000股普通股 ,期限为五(5)年。
2022 年 12 月 20 日,公司与投资者签订了一份期票,投资者在期票中同意以263,700美元的收购价向公司贷款 本金 。该票据的期限为十二个月,利率为12%。 票据的转换率固定为每股0.015美元。公司同时签订了认股权证协议, 以每股0.10美元的价格额外购买5,860,000股普通股,期限为五(5)年。
在 中,根据ASC 470——债务,截至2022年12月31日止年度的收益为1,554,300美元,是根据可转换票据和认股权证的 相对公允价值分别为948,158美元和606,142美元进行分配。该认股权证的价值为606,142美元,记为债务折扣,将在票据有效期内摊销。此外,该票据在 中有792,824美元的债务折扣,记录为债务折扣,将在票据有效期内摊销, 的总债务折扣为1,571,666美元。
2023年1月23日,公司与Mast Hill Fund, L.P. 签订了一份期票,本金为29.3万美元,收购价格的实际金额 为263,700美元。票据上的转换率为每股0.0035美元,可能会有调整。向GZ6G支付的总款项 为250,789美元,期限为十二个月,利率为12%。所得款项将用于运营成本 和进一步执行GZ6G的业务计划。同时,公司向Mast Hill发行了股票购买权证,用于以每股0.05美元的行使价购买 11720,000股普通股,期限为五年。
2023年3月16日,公司与Mast Hill Fund, L.P. 签订了一份期票,本金为29.3万美元,收购价格的实际金额 为263,700美元。票据上的转换率为每股0.0035美元,可能会有调整。向GZ6G支付的总款项 为250,789美元,期限为十二个月,利率为12%。所得款项将用于运营成本 和进一步执行GZ6G的业务计划。同时,公司向Mast Hill发行了股票购买权证,用于以每股0.05美元的行使价购买 11720,000股普通股,期限为五年。
在 中,根据ASC 470——债务,截至2023年3月31日的三个月中,527,400美元的收益是根据 可转换票据和认股权证的相对公允价值分别为462,681美元和64,319美元分配的。该认股权证的价值为64,319美元,记为债务折扣,将在票据有效期内摊销。此外,该票据在 中有418,502美元的债务折扣,该折扣被记录为债务折扣,将在票据有效期内摊销, 的总债务折扣为541,421美元。
在截至2022年12月31日的年度中,公司支付了28.1万美元的现金以结清部分未偿本金,并支付了31,781美元的 现金以结算与2021年12月16日可转换票据相关的应付利息。
在截至2022年12月31日的年度中,公司根据贷款人的转换通知 共发行了21,990,255股普通股,用于结清部分本金以及应计应付利息和费用。
在 截至2023年3月31日的三个月中,公司根据贷款机构的转换通知 共发行了26,500,000股普通股,用于结清部分本金以及应计应付利息和费用。
各批的 账面价值如下:
各批账面价值附表
2023年3月31日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
校长 | $ | $ | ||||||
转换时发行的股票 | ( | ) | ( | ) | ||||
已偿还给校长 | - | ( | ) | |||||
总计 | ||||||||
未摊销的债务折扣 | ( | ) | ( | ) | ||||
债务账面价值 | $ | $ |
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对于 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
(未经审计)
与分期付款相关的 利息支出如下:
与分期相关的利息支出附表
三个月已结束 | ||||||||
3月31日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
票据的利息支出 | $ | $ | ||||||
债务折扣的摊销 | ||||||||
总计: | $ | $ |
应计应付利息如下:
应计应付利息附表
余额,2021 年 12 月 31 日 | $ | |||
可转换票据的利息支出 | ||||
转换时发行的股票 | ( | ) | ||
以现金偿还 | ( | ) | ||
余额,2022 年 12 月 31 日 | ||||
可转换票据的利息支出 | ||||
转换时发行的股票 | ( | ) | ||
余额,2023 年 3 月 31 日 | $ |
在截至2023年3月31日的三个月中,与灭火相关的损失 :
与灭火有关的损失表
债务本金 | $ | |||
应计应付利息 | ||||
转账代理费 | ||||
总计 | ||||
发行26,500,000股普通股 | ( | ) | ||
转换后债务消灭时的(损失) | $ | ( | ) |
在 截至2023年3月31日的三个月中,公司根据看跌通知(注10 (5))发行了股票,行使价为每股 0.0035美元,这触发了上述可转换票据协议中的摊薄发行条款,向下调整了每股转换 价格以匹配行使价。
可兑换 期票
在截至2022年12月31日的年度中,公司与投资者签订了几张可转换本票,其中投资者 同意以306,250美元的收购价向公司借出累计本金321,500美元。这些票据 的期限为十二个月,利率为10%。票据的兑换率如下:比收到转换通知前的十天交易期内的最低出价 折扣35%。这些资金用于运营成本和进一步执行 GZ6G 商业计划 。公司将与这些可转换 期票相关的股票结算债务的负债记录为172,982美元,该金额按票据的条款摊销。在截至2022年12月31日的年度中,根据贷款人的转换通知,公司共发行了 8,452,680股普通股,以结清部分本金。在截至2023年3月31日的三个月中,公司根据贷款人的转换通知 共发行了27,928,509股普通股,以结清部分本金和未付利息。
在截至2022年12月31日的年度中,公司与投资者签订了可转换本票,投资者同意 以5万美元的收购价向公司借出累计本金54,000美元。这些票据的期限为十二 个月,利率为10%。票据的兑换率如下:比收到转换通知前十天交易期内 的最低出价折扣35%。这些资金用于运营成本和进一步执行GZ6G的 商业计划。公司将33,077美元记录为与这些可转换期票 票据相关的股票结算债务的负债,该金额按票据的条款摊销。
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对于 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
(未经审计)
2023年3月8日,公司与1800 Diagonal Lending LLC签订了期票,本金为116,760美元,实际收购价为104,250美元 。向GZ6G的总支出为100,000美元,期限为十二个月,利率为12%。 该票据要求从2023年4月30日起每月支付10笔款项,金额为13,077美元。如果发生违约,持有人有权根据公司 在过去 10 天内最低交易价格的 75% 的转换价格将利息和本金转换为普通股。所得款项将用于运营成本和进一步执行GZ6G的业务 计划。
这张可转换本票的 账面价值如下:
2023年3月31日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
校长 | $ | $ | ||||||
应计应付利息 | - | |||||||
股票结算负债 | ||||||||
总计 | ||||||||
未摊销的债务折扣 | ( | ) | ( | ) | ||||
债务账面价值 | $ | $ |
可转换本票的 利息支出如下:
三个月已结束 | ||||||||
3月31日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
票据利息支出 | $ | $ | ||||||
应计利息的摊销 | ||||||||
债务折扣的摊销 | ||||||||
总计: | $ | $ |
应计应付利息如下:
期票应计应付利息附表
余额,2021 年 12 月 31 日 | $ | |||
可转换票据的利息支出 | ||||
余额,2022 年 12 月 31 日 | $ | |||
可转换票据的利息支出 | ||||
现金支付 | ( | ) | ||
转换时发行的股票 | ( | ) | ||
余额,2023 年 3 月 31 日 | $ |
在截至2023年3月31日的三个月中,与灭火相关的损失 :
与可转换本票灭绝有关的损失附表
债务本金 | $ | |||
股票结算债务 | ||||
应计应付利息 | ||||
总计 | ||||
发行27,928,509股普通股 | ( | ) | ||
已支付现金 | ( | ) | ||
未摊销的债务折扣 | ( | ) | ||
总计 | ( | ) | ||
转换后债务消灭时的(损失) | $ | ( | ) |
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对于 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
(未经审计)
SBA
2020 年 5 月 19 日 ,公司从美国小型企业管理局 (SBA) 获得一笔金额为 44,000 美元的长期贷款,条件是 :
付款: 分期付款,包括本金和利息,每月 215 美元,将从 期票发行之日或 2022 年 5 月 19 日起开始二十四 (24) 个月。本金和利息余额将在期票 发行之日起三十 (30) 年内支付。
利息: 利息按每年 3.75% 的利率累计,并且仅从每次预付款之日起实际预付的资金累计。
付款 条款:每笔付款将首先计入截至收到每笔付款之日的应计利息,余额(如果有)将计入本金;即使当时贷款的全部金额尚未预付 或贷款的授权金额已减少,每笔还款也将在到期时支付。
与小企业管理局贷款相关的 利息支出如下:
三个月已结束 | ||||||||
3月31日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
票据的利息支出 | $ | $ |
应计应付利息如下:
余额,2021 年 12 月 31 日 | $ | |||
另外:利息支出 | ||||
余额,2022 年 12 月 31 日 | ||||
另外:利息支出 | ||||
余额,2023 年 3 月 31 日 | $ |
PPP 基金
薪资保护计划(“PPP”)是一项贷款,旨在直接激励小型企业继续为员工发放工资 。如果所有员工留用标准都得到满足,并且资金用于符合条件的费用,SBA将免除贷款。 如果资金用于工资成本、抵押贷款利息、租金和公用事业(要求将减免金额的至少 60% 用于发放工资),则贷款可以全额免除。其他条款包括:
● | 年利率为1%; |
● | 2020年6月5日之前发放的贷款 的到期日为2年,之后发放的贷款的到期日为5年; |
● | 贷款 的付款延期六个月; |
● | 不需要 抵押品或个人担保;以及 |
● | 政府和贷款机构都不会向小型企业收取任何费用。 |
2020年5月14日 ,公司收到了45,450美元的PPP收益。截至2021年12月31日,公司支付了5,702美元,其中包括5,061美元 本金和641美元的应付利息。公司向贷款人提交 申请,请求全额贷款豁免。在截至2022年3月31日的三个月中, 的贷款本金总额为45,450美元,利息为641美元,被全额免除。结果,公司将收到的全部46,091美元记录为其他 收入。
其他 短期贷款
2018 年 1 月 5 日,GZMC 与 National Funding Inc. 签订了贷款协议,根据该协议,公司获得了 20,625 美元的资金。贷款条款要求公司支付412美元的发放费,并以 的方式偿还26,400美元,即每天176笔150美元的付款。截至2023年3月31日和2022年12月31日,到期 的未偿还贷款金额为3,768美元,贷款处于违约状态。
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对于 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
(未经审计)
注 6:客户存款、合同应收账款和合同负债
公司通过合同创收,这些合同除其他服务外,为某些活动提供无线和数字推广权 ,包括WiFi媒体网络广告权,以及为美国和国际市场的机场、体育场、校园、城市和其他场所开发智能场所无线网络和软件互动技术 产品。一般而言,我们的合同 需要几个月的实施时间,按固定费率收费,然后是每月维护和管理服务、ad hoc 固定费率服务,以及广告收入份额(如果适用)。因此,公司将接受 客户的存款,这些存款将在我们实施的每个阶段完成时或根据服务合同的条款进行存款。 在合同实施阶段向客户开具的发票在签发时到期应付,但是,由于相关的 服务范围尚未结束,这些发票尚未满足将这些 金额报告为已获得收入所需的收入确认标准(参考:注2 — 收入确认)。因此,从客户那里收到的存款在我们的资产负债表中列为 的负债。
下表提供了截至2023年3月31日和2022年12月31日的客户应收账款和合同负债余额:
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
客户应收账款(1) | $ | $ | ||||||
合同负债(客户存款)(1)、(2)、(a)、(b)、(c)、(d) | $ | $ |
(1) | 该公司的存款为美元 |
(2) | 合同负债是我们从客户
那里收到的对价,这些对价是在提供未来承诺的商品或服务或正在进行的工作之前计费。在我们履行对客户的相关绩效义务之前,我们会推迟将此对价
视为收入。合同负债包括在实际
或预期合同期限内(通常为一到五年)在安装完成时递延并确认的安装和维护
费用,或与维护押金相关。根据合同的具体情况,合同负债
可以作为客户存款或递延收入包含在我们的合并资产负债表中。在截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日的
三个月中,我们已经确认了 $ |
履行 义务
尽管 我们原本预计将在2020财年确认已收到客户 存款的合同的收入,但 COVID-19 的影响对实施产生了重大影响。公司目前正在进行谈判,以确定 延迟执行或终止这些合同的最佳方式。
(a) 我们在2016财年为西班牙国家签订了许可协议,公司收到了25,000美元的初始押金,而 是应付的许可费总额。该金额已作为递延收益记录在公司的资产负债表上。 虽然公司和客户试图在 2019 财年末就协议条款的修正案进行谈判,但 COVID-19 的出现导致了进一步的延误,这种延误仍在继续。因此,公司目前正在就正式终止 与该客户的协议进行谈判。
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(未经审计)
(b) 2019 年 7 月 11 日,GZMC 与第三方签订了机场 WiFi 赞助营销协议,根据该协议,GZMC 将为美国各个 机场的多个品牌赞助商提供长期 专属和非排他性的智能场地,用于WiFi营销、数字营销和数据分析。根据协议条款,预计会有几个场地,设施将按不同的时间表开始 。GZMC为13个场馆各生成了100,000美元的发票,其中每个场馆65,000美元应在收到发票 时支付,剩余的35,000美元应在收到发票 后六十天到期。截至2021年12月31日,公司已收到所需初始存款13万美元的部分 付款,其中在截至2022年12月31日的年度内共退还了25,000美元,剩余的存款为10.5万美元。此前,公司预计这些合同下的收入确认将于 2020财年开始,但是,由于 COVID-19 疫情的影响,该项目已被无限期推迟。最初为实施该项目提供的 资金预计将用作尚未确定或以其他方式全额偿还的项目的押金。
(c) 2020年10月6日 6日,公司收到一份金额为13.2万美元的采购订单,涉及下文附注9 (3) 中所述的媒体协议。 在截至2021年12月31日的年度中,公司完成了采购订单中包含的安装条款,因此 78,000 美元已反映为截至2021年12月31日的收入。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,另有3,000美元和3,000美元分别记录为收入 ,剩余的39,000美元包含在与合同规定的未来 服务义务相关的递延收入中,这些义务将在服务合同期限内获得。
(d) 在截至2023年3月31日的三个月中,公司从客户那里收到了一笔金额为4,230美元的押金,用于支付未来期间将要提供的服务 。
注 7:关联方交易
泰伦斯 Flowers
截至2019年12月31日,共向特伦斯·弗洛尔斯先生支付了11,110美元,他在2018年7月9日不再是股东、高级管理人员和董事 。在截至2020年12月31日的年度中,公司向弗洛尔斯先生偿还了11,000美元,截至2023年3月31日和2022年3月31日 的到期余额为110美元。该金额反映在关联方应付账款的资产负债表上。
Coleman Smith 和 ELOC 控股公司
2018 年 7 月 9 日,威廉·科尔曼·史密斯先生被任命为公司董事会成员兼公司总裁、秘书兼财务主管 。随后,公司于2018年7月10日与由史密斯先生控制的 公司ELOC Holdings Corp. 签署了一项咨询协议,根据该协议,ELOC将以每月1万美元的费用提供史密斯先生的服务。2021 年 4 月 1 日, 公司修改了史密斯先生的薪酬,除了通过受控实体 ELOC 提供的管理服务的应计 月费外,他作为员工还可直接获得每月10,000美元。2022 年 2 月 7 日, 公司董事会批准并批准直接将史密斯先生的月薪进一步增加 10,000 美元,自 2022 年 1 月 1 日起生效。
2014 年 4 月 29 日,我们 60% 控股的子公司GZMC与GZMC的唯一高级管理人员董事史密斯先生签订了管理和咨询协议,根据该协议,GZMC必须向史密斯先生支付12万美元的年薪。
在 截至2020年12月31日的年度中,史密斯先生和ELOC Holdings Corp向公司 提供了每月利息1.5%的短期贷款,用于支付各种费用。截至2020年12月31日,史密斯先生、ELOC Holdings Corp. 和公司同意追溯分配每年5%的利息 ,用于GZMC和公司自2020年1月1日起应支付的贷款、预付款、工资和管理费。双方就应付给ELOC和Smith的所有款项签订了每年5%的单一合并本票, 应付给ELOC的本金为1,217,579美元,应按要求到期。
在截至2021年12月31日的财年中,公司向ELOC共支付了151,854美元,以减少贷款的本金余额。
在截至2022年12月31日的年度中,公司发行了250万股限制性普通股,以部分支付其 期票,金额为7.5万美元,每股0.03美元。
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对于 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
(未经审计)
在 截至2022年12月31日的年度中,公司首席执行官威廉·科尔曼·史密斯与公司签订了期票,合计 到期应付25万美元,附带利息为1%。在截至2022年12月31日的年度中,公司 首席执行官威廉·科尔曼·史密斯与公司签订了期票,总额为200,100美元,按需支付, 的利息为12%。
以下金额包含在我们的资产负债表上欠关联方的债务中:
截至2021年12月31日的余额,债务,关联方。 | $ | |||
为偿还债务而发行的股票 | ( | ) | ||
提供资金的期票 | ||||
截至2022年12月31日的余额,债务,关联方。 | $ | |||
截至2023年3月31日的余额,债务,关联方。 | $ |
与上述贷款相关的 利息支出如下:
三个月已结束 | ||||||||
3月31日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
票据的利息支出 | $ | $ |
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间,公司向ELOC累积了3万美元的管理费,并向科尔曼·史密斯支付了9万美元的管理 费。
以下金额包含在我们的资产负债表上的关联方应付账款中:
2023年3月31日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
科尔曼·史密斯,总统 | $ | $ | ||||||
应付利息 | ||||||||
ELOC 控股公司 | ||||||||
泰伦斯·弗洛尔斯 | ||||||||
$ | $ |
2022 年 9 月 1 日,公司向威廉·科尔曼 史密斯发行了 2,500 万股限制性普通股,公允价值为 60,250 美元,用于在 2022 年前两个季度提供的董事服务。
Stock 奖项颁发给独立董事
2022 年 9 月 1 日,公司发行了 100,000 股限制性普通股,用于独立董事 Procniak 先生和 Hale 先生分别提供的董事服务,公允价值分别为 2410 美元。
注 8:经营租赁
2021 年 5 月 19 日,公司签署了一份为期 18 个月的加州办公场所租约,该租约位于加州尔湾市科技大道 1 号 B 楼 CA 92618,Suite no.B123 占用了大约 6,498 平方英尺的可用空间。租赁条款规定,第一年 的基本月租金约为每月9,097美元,其余六个月中每年9,487美元。此外, 租户负责分摊运营费用、公用事业和服务。2022 年 2 月 4 日,公司签署了租赁协议的第一项 修正案,将租赁期限延长至 2027 年 11 月 30 日。租赁条款规定,从2022年12月开始,基本月租金 约为10,592美元,每年增长约4%。此外,租户负责其 份额的运营费用、公用事业和服务。由于采用了 ASU 第 2016-02 号 — Topic 842 Leases, 公司确认了约645,440美元的租赁负债和使用权资产,这代表了剩余 最低租赁付款的现值,其估计增量借款利率为2022年1月1日 6.75%。
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(未经审计)
根据ASC 842列报的截至2023年3月31日,上述租赁的未来 最低租赁付款如下:
2023 | ||||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
未来最低租赁付款总额 | ||||
减去: 归算利息 | ( |
) | ||
总计 | ||||
经营租赁的当前 部分 | ||||
经营租赁的长期 长期部分 | $ |
注 9:承诺
(1) |
2019 年 4 月 2 日,公司的供应商 “原告” 就与2017财年销售的服务和产品
相关的未付发票(包括金额为美元的合理价值)向加利福尼亚州奥兰治县高等法院提起诉讼,该公司的供应商
控股60%的子公司Green Zebra提起诉讼 |
损害赔偿 | $ | |||
判决前利息 年利率为 10% | ||||
律师 费 | ||||
其他 成本 | ||||
判断总值 | $ |
2021 年 4 月 ,原告完善了判决,冻结了 Green Zebra 控制的银行账户,金额约为 16,282 美元,这笔款项随后发放给了原告,并已记录为欠原告 余额的减少。该公司已向未清余额再汇出2420美元。截至2023年3月31日和2022年12月31日 ,共有54,738美元的未缴款项。公司和原告目前正在讨论索赔的 金额。
(2) |
2019 年 8 月 10 日,公司首席执行官威廉·科尔曼·史密斯先生与 IAC Apartment Development
JV LLC 签订了租赁协议,租期为一年,租金约为美元 |
(3) | 2020 年 9 月 14 日
,GZMC 与
爱荷华州的一个城市签订了 WiFi 媒体解决方案协议(“媒体协议”),根据该协议,GZMC 被授予提供赞助广告、
绩效营销和专业服务的权利。根据媒体协议的条款,GZMC 必须按每年
的费率向该市支付费用 |
(4) |
2021 年 11 月 10 日,公司与 Mast Hill Fund, L.P.(“投资者”)签订了注册权协议,
根据该协议,公司同意根据收购协议的条款和条件,以最初估计的每股看跌价格向投资者出售
至一千万美元(10,000,000.00 美元)的看跌股票,但有待调整
根据协议条款,该协议要求看跌价格的估值等于在相应看跌日期之前的交易日
之前的交易日,公司普通股在主要市场上的成交量加权平均价格的90%
,估值期为清算日之后的七 (7) 个交易日,在此期间,普通股的购买价格是估值的,以确定适用的
收购价格。为了促使投资者签订购买协议,公司已同意根据经修订的1933年《证券法》及其相关规章制度或任何类似的继任法规
提供某些
注册权(统称为”《证券法》”)以及适用的州证券法。该注册被视为
于 2022 年 5 月 11 日生效。公司发行了累计 |
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(未经审计)
(6) |
2022 年 4 月 7 日,公司与佐治亚州有限责任公司 Acorn Management Partners
LLC (Acorn) 签订了专业关系和咨询协议(协议),根据该协议,公司将向Acorn支付11,500美元,并发行或促成发行
|
(7) | 2022 年 7 月 7 日 ,自 2022 年 6 月 14 日起,公司与 德州游骑兵美国职业棒球大联盟体育场签订了名为 Globe Life Field(流浪者)的赞助和服务协议(协议),其中流浪者向公司提供了赞助优惠。 协议要求公司根据WiFi管理服务和赞助机会的分摊费用安排,在 2023 和 2024 财年向流浪者队预付37.5万美元的赞助收入分成。该协议授予 公司以共享收入模式投放体育场广告的权利。作为一项独家安排,公司还将远程管理WiFi网络专属 门户。截至2023年3月31日,公司尚未根据合同条款汇出第一笔半年度分期付款 187,500美元。 |
(8) | 在
截至2022年12月31日的年度中,公司与
堪萨斯城皇家棒球俱乐部(“皇家队”)签订了经修订的赞助和服务协议(协议),根据该协议,皇家队向公司
提供赞助福利,有效期为2022年12月1日至2027年美国职业棒球大联盟最后一场比赛之日,除非提前终止。该协议
要求在2023年至2027财年期间,公司每年向皇室成员支付的款项增加40万美元、42万美元、
441,000美元、46.3万美元和486,202美元,在2023财年分四等额分期支付,在2024至2027财年分三等额分期支付。考虑到已支付的费用,公司将在直播游戏和其他活动期间在场内通过IPTV(互联网
协议电视)和粉丝的移动设备获得赞助权。此外,公司将获得与合同要求的设备和安装服务相关的
费用补偿。在截至2023年3月31日的三个月期间,公司开具了发票并获得了报酬 |
注 10:资本存量
公司已批准了面值为0.001美元的1,000,000,000股普通股、1,000,000股面值为0.004美元的A系列优先股 和1股B系列优先股,面值为0.001美元。A系列优先股 股票可转换为普通股,基础是每持有1股A系列优先股可获得10股普通股 ,每持有1股A系列优先股拥有一票的投票权。B系列优先股不可兑换,但 拥有投票权,授予持有人所有选票(包括普通股和优先股)的51%有权在公司 股东的任何会议上投票。在公司进行任何清算或清盘时,A系列和B系列优先股股东均无权获得公司 资产的分红或收益。
普通股票
在截至2023年3月31日的三个月中发行的普通股 :
公司根据贷款人的转换通知共发行了57,563,655股普通股,以结算 735,709美元的本金和135,912美元的应计应付利息,公允价值为471,022美元,外加公允价值为20,148美元的费用。
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(未经审计)
在截至2022年3月31日的三个月内发行的普通股股票 :
2022 年 2 月 8 日,根据与授权注册经纪交易商 Carter, Terry & Company 签订的订约协议, 公司共发行了 10,769 股普通股作为补偿。该公司将22,399美元记录为融资 成本。
截至2023年3月31日和2022年12月31日 ,已发行和流通的普通股分别为128,401,166股和70,837,511股, 。
A 系列优先股
公司可能发行的A系列优先股总数为1,000,000股,面值为0.004美元。
截至2023年3月31日和2022年12月31日 ,共有500万股A系列优先股已发行和流通。
B 系列优先股
公司可能发行的B系列优先股总数为1股,面值为0.001美元。
截至2023年3月31日和2022年12月31日 ,有1股B系列优先股已发行和流通。
Share 购买权证
2021 年 11 月 11 日,公司与授权的注册经纪交易商 J.H. Darbie and Company 签订了认股权证协议,其中 J.H. Darbie and Company 可以以每股 1.00 美元的价格购买 10,487 股普通股,作为 向公司介绍MHFLP的Finder费用。根据Black-Scholes的定价模型 ,授予的认股权证的公允价值估计为25,141美元
2021 年 11 月和 12 月,根据与可转换票据持有人和订阅者签订的订阅单位协议条款,公司向 普通股的可转换票据持有人和订阅者共发行了112万份认股权证。使用Black-Scholes的定价模型,所授认股权证的 公允价值估计为503,973美元。
2022 年 4 月和 5 月,根据与可转换票据持有人和订阅者签订的订阅单位协议条款,公司共向可转换票据持有人和订阅者发行了 1,831,667 份普通股 股认股权证。 使用Black-Scholes的定价模型,授予的认股权证的公允价值估计为360,967美元。
2022 年 9 月 根据与可转换票据持有人和订阅者签订的订阅单位协议条款,公司共向可转换票据持有人和订阅者发行了3520,000份普通股认股权证。根据Black-Scholes的定价模型,授予的认股权证的公允价值 估计为52,702美元。
2022 年 11 月和 12 月,根据与可转换票据持有人和订阅者签订的订阅单位协议条款,公司向 普通股的可转换票据持有人和订阅者共发行了1412万份认股权证。 使用Black-Scholes的定价模型,授予的认股权证的公允价值估计为192,473美元。
在截至2022年12月31日的年度中,公司根据各种认股权证协议共向J.H. Darbie发行了497,317份认股权证 ,作为向公司介绍MHFLP的Finder费用。使用 Black-Scholes定价模型,授予的认股权证的公允价值估计为68,356美元。
在截至2022年12月31日的年度中,公司向马斯特希尔共发行了56万份认股权证,作为融资成本。根据Black-Scholes的定价模型,授予的认股权证的公允价值 估计为639,620美元。
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(未经审计)
在截至2022年12月31日的年度中,通过行使112万份无现金 认股权证,发行了907,247股普通股。根据行使股票购买权证,以每股0.095985美元的价格发行了56万股普通股。
2023 年 3 月
,根据认购单位的条款,公司共向可转换票据持有人和认购者发行了23,440,000份普通股认股权证
签订的协议 与可转换票据持有人和订阅者共享。发放的认股权证
的公允价值估计为 $
2023年3月,公司根据各种认股权证协议向J.H. Darbie共发行了527,400份认股权证,作为Finder向公司介绍MHFLP的费用。使用Black-Scholes 定价模型,授予的认股权证的公允价值估计为3,419美元。
上述某些 认股权证包括对认股权证持有人的摊薄保护,这可能导致行权价格因估值低于当时有效的行使价的 融资事件而下跌。在截至2022年12月31日的年度中,由于额外发行的股票低于某些认股权证的原始行使价 ,认股权证行使价向下调整 至每股0.020025美元。在截至2023年3月31日的三个月中,由于额外发行了低于某些认股权证最初行权 价格的股票,认股权证行使价向下调整至每股0.0035美元。
测量日期 | ||
股息收益率 | % | |
预期波动率 | ~ % | |
无风险利率 | ~ % | |
预期寿命(年) | 3.00~5.00 | |
股票价格 | $ | ~$|
行使价格 | $ | ~ $
行使价格 | 十二月三十一日 2022 | 已发行 | 重新定价 | 已锻炼 | 2023年3月31日 | 到期 日期 | ||||||||||||||||||
$ | 0.020025 | 10,487 | 0.0035 | 10,487 | 2026 年 11 月 | |||||||||||||||||||
$ | 0.020025 | 365,000 | 0.0035 | 365,000 | 2027 年 4 月 | |||||||||||||||||||
$ | 0.020025 | 16,417 | 0.0035 | 16,417 | 2027 年 4 月 | |||||||||||||||||||
$ | 0.020025 | 1,466,667 | 0.0035 | 1,466,667 | 2025 年 5 月 | |||||||||||||||||||
$ | 0.020025 | 66,000 | 0.0035 | 66,000 | 2027 年 5 月 | |||||||||||||||||||
$ | 0.020025 | 3,520,000 | 0.0035 | 3,520,000 | 2027 年 9 月 | |||||||||||||||||||
$ | 0.020025 | 79,200 | 0.0035 | 79,200 | 2027 年 9 月 | |||||||||||||||||||
$ | 0.020025 | 8,260,000 | 0.0035 | 8,260,000 | 2027 年 11 月 | |||||||||||||||||||
$ | 0.020025 | 203,850 | 0.0035 | 203,850 | 2027 年 11 月 | |||||||||||||||||||
$ | 0.020025 | 5,860,000 | 0.0035 | 5,860,000 | 2027 年 12 月 | |||||||||||||||||||
$ | 0.020025 | 131,850 | 0.0035 | 131,850 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||||
$ | 0.05 | 11,720,000 | 0.0035 | 11,720,000 | 2028年1月23日 | |||||||||||||||||||
$ | 0.06 | 263,700 | 0.0035 | 263,700 | 2028年1月23日 | |||||||||||||||||||
$ | 0.05 | 11,720,000 | 0.0035 | 11,720,000 | 2028年3月16日 | |||||||||||||||||||
$ | 0.06 | 263,700 | 0.0035 | 263,700 | 2028年3月16日 | |||||||||||||||||||
19,979,471 | 23,967,400 | - | 43,946,871 |
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对于 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
(未经审计)
加权-平均运动量 | 加权-剩余平均值 合同的 | 聚合 固有的 | ||||||||||||||
股份 | 价格 | 任期 | 价值 | |||||||||||||
截至 2022 年 12 月 31 日已发行 | $ | 4.68 | $ | - | ||||||||||||
补助金 | 5 | - | ||||||||||||||
已锻炼 | - | - | ||||||||||||||
已过期 | - | - | ||||||||||||||
截至 2023 年 3 月 31 日已发放 | $ | 4.69 | $ | - | ||||||||||||
可在 2023 年 3 月 31 日行使 | $ | 4.69 | $ | - |
注意 11:后续事件
2023 年 4 月 27 日,公司在收到每股 0.0027美元的转换通知后,向一家贷款人发行了5,555,556股普通股,以偿还15,000美元的未偿本金。
公司评估了从资产负债表日期到财务报表发布之日的后续事件,并确定 没有其他需要披露的后续事件。
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商品 2.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
本 10-Q表季度报告包含与未来事件或我们未来 财务业绩有关的预测、估计和其他前瞻性陈述。在某些情况下,您可以通过 “可能”、 “应该”、“打算”、“期望”、“计划”、“预期”、“相信”、 “估计”、“预测”、“潜力” 或 “继续” 等术语来识别前瞻性陈述,或者这些术语的否定或 其他类似术语。前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,包括 我们在2022年4月28日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的S-1/A表修正案第4号注册声明 的生效后修正案中规定的风险,以及公司于2022年6月9日提交的424B申报后的 中规定的风险,这些风险可能导致我们的实际情况结果、业绩或成就与未来的任何业绩、表现或成就有实质差异 前瞻性陈述所表达或暗示
前瞻性 陈述仅代表我们管理层截至本报告发布之日的信念和假设。您应该在 的条件下阅读本报告,因为我们未来的实际业绩可能与我们的预期存在重大差异。
所有 前瞻性陈述仅代表其发表之日。除非联邦证券 和任何其他适用法律要求,否则我们没有义务更新此类声明以反映在声明发布之日之后发生的事件或存在的情况。
管理层对我们的财务状况和经营业绩的讨论和分析以我们简明的 合并财务报表为基础,该报表是根据 美利坚合众国(“GAAP”)普遍接受的会计原则编制的。
在讨论我们的财务状况和经营业绩之后的 应结合我们截至2023年3月31日的三个月未经审计的简明合并财务报表,以及本 报告和公司于 2023 年 4 月 17 日在 表格 10-K 上向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的财年经审计的财务报表中其他地方的附注一起阅读。
William Coleman Smith作为公司2018年特别B系列优先股 已发行和流通股票的持有人,控制着公司51%的投票权,能够影响所有需要股东批准 的公司行动的结果。史密斯先生还共持有17,500,000股普通股和500万股A系列优先股 ,可转换为5,000,000股普通股(占已发行和流通的A系列股票的100%),这使史密斯先生投票控制公司 。
运营计划
我们 是一家新兴的智慧城市技术成长公司,为需要多种类型的产品、服务和第三方解决方案来满足客户需求的城市 和大型场所提供无线和货币化的企业级智能解决方案。迄今为止,我们 的运营收入不大,尽管我们已经签订了各种未来开发合同,但无法保证 未来的收入。
操作结果
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日的三个 个月
收入
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,我们 分别创造了70,547美元和3,000美元的收入。在截至2023年3月31日的三个月中, 收入的增长与在截至2022年12月31日的年度签订的长期 合同的协议分期发票直接相关,根据该合同,公司提供硬件安装服务、 专业设计服务和未来的月度服务,并分享某些赞助部分的收入。
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净收入(亏损)
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日的三个 个月
三个月已结束 | ||||||||
3 月 31 日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
净收入 | $ | 70,547 | $ | 3,000 | ||||
运营费用 | ||||||||
收入成本 | 39,277 | 1,088 | ||||||
折旧 | 29,278 | 46,478 | ||||||
一般和行政 | 714,979 | 532,187 | ||||||
一般和行政、相关方 | 120,000 | 120,000 | ||||||
专业费用 | 76,190 | 22,800 | ||||||
运营费用总额 | 979,724 | 722,553 | ||||||
运营所致(损失) | (909,177 | ) | (719,553 | ) | ||||
其他收入(支出) | ||||||||
偿还债务的收益 | 5,636,028 | - | ||||||
利息支出 | (771,401 | ) | (2,264,770 | ) | ||||
PPP 贷款豁免 | - | 46,091 | ||||||
其他收入总额(支出) | 4,864,627 | (2,218,679 | ) | |||||
净收益(亏损) | $ | 3,955,450 | $ | (2,938,232 | ) | |||
减去:归属于非控股权益的净收益(亏损) | (15,266 | ) | (599 | |||||
归属于GZ6G Technologies Corp. 的净收益(亏损) | $ | 3,970,716 | $ | (2,937,633 | ) |
截至2023年3月31日的三个月中,总运营支出 为979,724美元,而截至2022年3月31日的三个月为722,553美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的 三个月中,我们报告的收入成本分别为39,277美元和1,088美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,公司分别承担了714,979美元和532,187美元的一般和管理费用,关联方每三个月承担的一般和行政 费用分别为12万美元。 关联方产生的一般和管理费用包括我们的首席执行官威廉·科尔曼·史密斯及其控制的公司收取的管理费。一般和行政 费用包括员工工资、租金、差旅、办公和杂项费用、转账代理费用、咨询、营销、广告和 促销费用。大幅增长的主要原因是,由于与德州游骑兵队和堪萨斯城皇家队签订了合同,营销和促销费用从11,240美元(2022) 增加到截至2023年3月31日的三个月中的262,924美元。 在截至2023年3月31日的三个月中,公司承担了293,364美元的工资支出,而截至2022年3月31日的 期间为391,712美元。由于公司开展了需要额外服务的融资活动,转账代理和申请费从截至2022年3月31日的三个月的10,411美元大幅增加到截至2023年3月31日的三个月的70,957美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中, 的软件支出分别为15,504美元和11,846美元。租金支出从截至2022年3月31日的42,103美元小幅增加到截至2023年3月31日的三个月的47,546美元。在截至 2022 年 3 月 31 日的三个月中,专业费用总额为 22,800 美元,而截至 2023 年 3 月 31 日的三个月中为 76,190 美元,这主要是由于 公司因提交注册声明的相关费用和持续的发行成本而产生了额外费用。在截至2023年3月31日的三个月中,折旧 从截至2022年3月31日的三个月的46,478美元降至29,278美元。
其他 收入(支出)
截至2022年3月31日的三个月中,报告的其他 支出总额为2,218,679美元,而截至2023年3月31日的当前三个月的其他收入为4,864,627美元。在截至2022年3月31日的三个月中,公司报告了归因于利息支出的其他支出为2,264,770美元,这归因于某些可转换本票的债务折扣被与PPP贷款豁免相关的46,091美元所抵消。在截至2023年3月31日的三个月中,公司报告的利息支出为771,401美元, 包括539,376美元的债务摊销,被某些债务工具转换为普通股的收益5,636,028美元所抵消。
26
在截至2022年3月31日的三个月中,我们 的归属于公司的净亏损为2,937,633美元,而截至2023年3月31日的三个月中, 的净收入为3,970,716美元。
现金流量表
2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日
下表汇总了我们在报告所述期间的现金流量:
2023年3月31日 | 2022年3月31日 | |||||||
用于经营活动的净现金 | $ | (724,676 | ) | $ | (658,256 | ) | ||
用于投资活动的净现金 | (12,480 | ) | (24,114 | ) | ||||
融资活动提供的净现金 | 562,545 | 55,702 | ||||||
现金增加(减少) | (174,611 | ) | (626,668 | |||||
期末现金 | $ | 332,541 | $ | 133,123 |
用于经营活动的现金
截至2023年3月31日的三个月,用于经营活动的净现金为724,676美元,而在截至2022年3月31日的三个月中,运营 活动使用的现金为658,256美元。
截至2023年3月31日的期间,用于运营 活动的现金涉及净收入3,955,450美元,被转换某些应付票据 的收益5,636,028美元所抵消,债务折扣摊销额539,376美元,折旧29,278美元,作为融资 成本发行的认股权证为3,419美元,使用权资产的摊销额为1,419美元 709。在截至2023年3月31日的三个月中,运营活动的变化包括预付费用减少12,559美元,应收账款减少45,492美元,客户存款 增加1,230美元,应付账款增加267,502美元,关联方应付账款增加55,337美元。截至2022年3月31日的三个月中,运营 活动中使用的现金是我们净亏损2,938,232美元的结果,被非现金项目所抵消,包括 2,178,671美元的债务折扣和发行成本摊销,22,400美元的融资成本,46,478美元的折旧,以及摊销 使用权资产的5,284美元,并被4美元的PPP贷款豁免所增加 6,091。截至2022年3月31日的 期间经营活动的变化包括预付费用增加了10,093美元,应付账款增加了69,893美元,相关的 方应付账款增加了41,434美元,客户存款减少了28,000美元。
现金 用于投资活动
在截至2023年3月31日的三个月中,投资活动使用的现金 与购买12,480美元的设备有关。
在截至2022年3月31日的三个月中,投资活动使用的现金 为24,114美元,与购买设备相关的54,114美元被与租赁权改善相关的信贷收益所抵消。
融资活动提供的现金
在 截至2023年3月31日的三个月中,融资活动提供了562,545美元的净现金,其中包括627,400美元的可转换 票据的收益,被64,855美元的可转换票据的现金还款所抵消。
在 截至2022年3月31日的三个月中,融资活动提供了55,702美元的净现金,其中包括50,000美元可兑换 票据的收益以及与在5,702美元期间免除的PPP贷款相关的退款。
流动性 和资本资源
公司一直处于初创阶段,其运营产生的收入有限,尽管我们有各种合同可供未来发展,但无法保证未来的收入。截至2023年3月31日和2022年12月31日,该公司 的营运资金赤字分别为3,956,782美元和8,906,205美元,手头现金约为33.3万美元,累计赤字 为18,992,835美元。尽管在截至2023年3月31日的三个月中,公司从某些可转换 票据中获得了约627,400美元的收益,但该公司仍然无法支付其运营管理费用。该公司预计,在2023财年还需要多达500万美元才能满足其升级后的基础设施要求,并已在S-1表格上提交了注册声明,以满足这项 要求。额外证券的发行可能会继续导致我们 现有股东的股权大幅稀释。假设这些贷款可用,获得贷款将增加我们的负债和未来的现金承诺。 无法保证我们能够获得持续运营所需的更多资金,也无法保证额外的融资 可以在需要时使用,也无法保证能够以商业上合理的条件获得额外融资(如果有)。
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COVID-19 疫情和其他因素
尽管 COVID-19 疫情已经平息,全球经济正专注于复苏,但 COVID-19 的影响可能会继续对公司未来产生不利的 影响。COVID-19 对全球金融市场造成了重大干扰,这可能会继续影响 公司筹集额外资金和实施计划中的智慧城市和相关智能场所 项目的能力。可能影响公司持续运营的其他因素包括通货膨胀、因上述从 COVID-19 疫情中复苏而产生的潜在供应链问题 、最近的乌克兰战争、气候变化等。这些 事件可能会对国内外经济产生严重的不利影响,这可能会影响公司的运营,这是由多种因素造成的,包括消费者支出和使用我们服务的地点的出勤率可能减少。 公司无法预测这些因素对公司合并财务运营的持续影响。 无法保证公司能够履行其义务、筹集资金或完成对特定企业的收购。
很担心
这些 简明合并财务报表是在持续经营的基础上编制的,这意味着公司 将在正常业务过程中继续变现其资产和偿还负债。 公司预计,在2023财年,还需要多达500万美元来满足其升级后的基础设施需求。 除了根据各种贷款协议可能向公司提供的剩余资金外,公司正在S-1表格上提交后续注册声明 ,以促进最高不超过1,000,000美元的额外资金。我们在2023财年第一季度通过某些可转换贷款筹集了 的净收益627,400美元,以帮助支付持续的 运营成本。无法保证公司将继续按要求获得融资。公司 能否继续作为持续经营企业取决于能否筹集额外的股权和/或债务融资,以及能否从公司未来业务中实现盈利的 业务。如果公司无法根据需要获得足够的资本,则可能要求公司 缩小范围,延迟或取消部分或全部计划业务。除其他外,这些因素使人们对公司继续经营的能力产生了实质性怀疑 。
关闭 资产负债表安排
我们 目前没有资产负债表外安排。
关键 会计估算
财务报表根据美国普遍接受的会计原则(“GAAP”)编制。这些财务报表的编制 要求我们做出影响报告的资产、负债、 收入、成本和支出以及相关披露金额的估计和假设。我们的估算基于适当的历史经验以及我们认为在当时情况下合理的各种 其他假设。会计估算的变化很可能在不同时期之间发生 。因此,实际结果可能与我们管理层的估计有很大差异。我们会持续评估 我们的估计和假设。如果这些估计值与实际 业绩之间存在重大差异,则我们未来的财务报表列报、财务状况、经营业绩和现金流将受到影响。见 注2 — 重要会计政策摘要。
由于 疫情,全球经济和金融市场出现了不确定性和混乱。COVID-19 但不限于应收账款的可收回性和金融工具公允价值的估计值可能会受到影响。截至本10-Q表季度报告发布之日,我们已经评估了 的影响,但不知道有任何需要更新我们的估算和假设或 对我们的资产或负债账面价值产生重大影响的具体事件或情况。随着新事件的发生和获得更多信息,这些估计 可能会发生变化。在 不同的假设或条件下,实际结果可能与这些估计值存在重大差异。
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估计数
基于股票的 薪酬
我们 使用公允价值法来核算股票期权或认股权证的基于股票的补偿成本,该成本在授予日根据 Black-Scholes 期权定价模型计算的每种工具的公允价值估算。在奖励的必要服务期内,我们按直线法将股票薪酬 成本视为支出。
股票 已结算债务
在 某些情况下,公司将发行可转换票据,其中包含一项条款,其中转换功能的价格为 ,定价为在场外交易市场交易的公司普通股交易价格的固定折扣。在 这些情况下,除了可转换票据的本金外,公司将通过固定折扣转换功能转移给可转换票据持有人的固定价值的负债记录为股票结算债务 。
最近的 会计公告
公司已经审查了所有最近发布但尚未生效的会计声明,并认为未来采用 任何此类声明都不会对其财务状况或经营业绩造成重大影响。
商品 3.关于市场风险的定量和定性披露
我们 是一家规模较小的申报公司,无需提供此信息。
商品 4.控制和程序
对披露控制和程序的评估
在 的监督下,在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的参与下, 截至2023年3月31日,我们对披露控制和程序进行了评估,该术语的定义见经修订的1934年《证券交易法》颁布的规则13a-15 (e) 和第15d-15 (e) 条。根据这项评估,我们的首席执行官 官员和首席财务官得出结论,基于下文讨论的重大弱点,我们的披露控制 和程序截至该日尚未生效,无法确保我们在根据《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC 规则和表格规定的期限内得到记录、处理、汇总和报告,以及我们的披露控制的有效设计目的不是确保 我们在根据《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息将酌情累积并传达给管理层,包括我们的 首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人员,以便 及时就要求的披露做出决定。
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管理层的 关于财务报告内部控制的报告
管理层 负责建立和维持对财务报告的适当内部控制。根据1934年《证券交易法》 第 13a-15 (f) 条的定义,财务报告的内部控制是由 公司首席执行官、首席运营官和首席财务官或履行类似职能的人设计或监督的程序, 由公司董事会、管理层和其他人员执行,旨在为财务报告的可靠性提供合理的保证以及根据公认会计原则,为外部目的编制财务报表。
公司对财务报告的内部控制包括以下政策和程序:(1) 与保存 记录有关的政策和程序,这些政策和程序应以合理的细节准确、公允地反映公司资产的交易和处置; (2) 提供合理的保证,即交易是在必要时记录的,以便根据公认的会计原则编制财务报表,以及公司的收支是进行的仅按照 的授权公司的管理层和董事;以及(3)提供合理的保证,以防止或及时发现 可能对财务报表产生重大影响的未经授权的收购、使用或处置公司资产。
由于 的固有局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外, 对未来时期任何有效性评估的预测都可能面临这样的风险,即由于条件的变化,控制可能变得不足, 或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。
截至2023年3月31日,我们的 管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,评估了我们对财务报告的内部控制 的有效性。在进行这项评估时,管理层使用了Treadway委员会 组织赞助委员会(COSO)在内部控制——综合框架(2013)中规定的标准。根据根据 这些标准进行的评估,管理层已确定,截至2023年3月31日,我们对财务报告的内部控制无效。
我们的 内部控制措施无效,原因如下:(i) 与控制 目标相一致的职责分工不足,因为管理层仅由一名公司首席执行官和首席财务 官组成;(ii) 公司最近刚刚成立了一个由财务专家组成的审计委员会,因此公司在财务报告过程中缺乏董事会 的监督作用。
为了缓解上述重大弱点,我们聘请了一位在 根据公认会计原则编制财务报表方面具有丰富经验的外部会计顾问,以协助我们编制财务报表,确保 这些财务报表的编制符合公认会计原则。我们将继续监控此行动的有效性, 做出我们管理层认为适当的任何更改。
我们 需要雇用更多员工,以提供更大的职责分离。目前,雇用额外员工 以实现最佳职责分离是不可行的。管理层将继续重新评估此事,以确定改善职责分离 是否可行。此外,我们需要扩大董事会,将独立成员包括在内。
展望 ,我们打算评估我们的流程和程序,并在可行和资源允许的情况下实施变革,以便 对财务报告进行更有效的控制。
财务报告内部控制的变化
在本报告所涉期间,我们的财务报告内部控制没有发生对我们的财务报告内部控制产生重大影响 或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第 II 部分 — 其他信息
商品 1.法律诉讼
2019 年 4 月 2 日,公司的供应商 “原告” 向加利福尼亚州奥兰治县高等法院对公司 60% 控股的子公司 Green Zebra 提起诉讼,理由是与2017财年销售的服务和产品相关的未付发票, 包括61,899.62美元的合理价值。2020年1月23日,法院批准了对上述 索赔的默认判决,包括以下内容:
损害赔偿 | $ | 61,890 | ||
按10%的年利率计算的判决前利息 | 9,835 | |||
律师费 | 1,200 | |||
其他费用 | 505 | |||
$ | 73,430 |
在截至 2021 年 12 月 31 日的年度中,公司得知了该判决,原告完善了判决,并获得了 对 Green Zebra 控制的银行账户的冻结,金额约为 16,282 美元,这些资金随后发放给 原告。在截至2021年12月31日的财政年度中,又向原告支付了2420美元。公司和原告 目前正在讨论索赔金额的余额。截至本报告发布之日,到期 和应付账款共计54,738美元。
除上述以外 ,我们不知道有任何针对我们公司的重大、现有或未决法律诉讼,我们也没有作为原告 参与任何重大诉讼或未决诉讼。在任何诉讼中,我们的董事、高级管理人员或任何关联公司或任何注册的 或实益股东是敌方或具有不利于我们利益的重大利益。
商品 1A。风险因素
公司是一家规模较小的申报公司,无需提供此信息。
商品 2.未注册的股权证券销售和所得款项的使用
2023 年 4 月 27 日,公司在收到每股 0.0027美元的转换通知后,向一家贷款人发行了5,555,556股普通股,以偿还15,000美元的未偿本金。
除上述 外,在本报告所涉期间,没有出售未根据 《证券法》注册的股权证券,也未在公司提交的8-K表最新报告中报告。
所有 股票均根据经修订的1933年《证券法》第4(2)条发行,因为这是发行人进行的交易,不是 ,涉及公开发行;所有股票证书上均包含限制性说明,说明证券未根据该法注册,并规定或提到了对证券可转让和出售的限制。
商品 3.优先证券违约
没有
商品 4.矿山安全披露
不适用
商品 5.其他信息
没有
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商品 6.展品
展览 数字 |
展览 | |
31* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的 1934 年《证券 交易法》第 13a-14 (a) 条或第 15d-14 (a) 条所要求的首席执行官和首席财务官认证 | |
32* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(18 U.S.C. 第 1350 条)第 906 条 对首席执行官兼首席财务官(首席执行官兼首席财务官)进行的 认证 | |
101.INS* | XBRL 实例文档 | |
101.SCH* | XBRL 分类扩展架构 | |
101.CAL* | XBRL 分类扩展计算 LINKBASE | |
101.DEF* | XBRL 分类扩展定义 LINKBASE | |
101.LAB* | XBRL 分类扩展标签 LINKBASE | |
101.PRE* | XBRL 分类学扩展演示文稿 LINKBASE |
* | 随函提交 |
32
签名
根据 1934 年《证券交易法》的要求,注册人已正式安排下列签署人经正式授权的 代表其签署本报告。
GZ6G 科技公司 | ||
日期: 2023 年 5 月 15 日 | 来自: | /s/ 威廉科尔曼史密斯 |
威廉 科尔曼·史密斯 | ||
首席执行官兼首席财务官(首席执行官兼首席财务和会计官) |
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