目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
（Mark One）
|
|
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
|
在截至的季度期间 |
|
要么
|
|
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
|
在过渡期内 |
到 |
|
委员会文件编号 |
|
|
|
|
（注册人的确切姓名如其章程所示） |
|
|
|
|
（公司或组织的州或其他司法管辖区） |
（美国国税局雇主识别号） |
|
|
|
|
（主要行政办公室地址） |
（邮政编码） |
|
( |
|
（注册人的电话号码，包括区号） |
|
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的名称、以前的地址和以前的财政年度） |
=根据该法第 12 (b) 条注册的证券：
|
每个班级的标题 |
交易品种 |
注册的每个交易所的名称 |
|
|
|
这个 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
|
大型加速过滤器 ☐ |
加速过滤器 ☐ |
|
|
规模较小的申报公司 |
|
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用勾号注明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的
截至2023年5月12日，注册人普通股的已发行股票数量为
目录
|
页面 |
||
|
介绍性评论 |
1 |
|
|
对前瞻性陈述持谨慎态度 |
1 |
|
|
部分 I –财务信息 |
2 |
|
|
第 1 项。 |
财务报表 |
2 |
|
截至2023年3月31日和2022年12月31日的资产负债表（未经审计） |
2 |
|
|
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月运营报表（未经审计） |
3 |
|
|
股东声明’ 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月股权（未经审计） |
4 |
|
|
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的现金流量表（未经审计） |
5 |
|
|
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月财务报表附注 |
6 |
|
|
第 2 项。 |
管理’s 对财务状况和经营业绩的讨论与分析 |
11 |
|
第 3 项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
15 |
|
第 4 项。 |
控制和程序 |
15 |
|
部分 II – 其他信息 |
16 |
|
|
第 1 项。 |
法律诉讼 |
16 |
|
第 1A 项。 |
风险因素 |
16 |
|
第 2 项。 |
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
16 |
|
第 3 项。 |
优先证券违约 |
17 |
|
第 4 项。 |
矿山安全披露 |
17 |
|
第 5 项。 |
其他信息 |
17 |
|
第 6 项。 |
展品 |
17 |
|
签名 |
17 |
|
介绍性评论
在本10-Q表季度报告中，“我们”、“我们的”、“Blackboxstocks” 或 “公司” 等术语指的是内华达州的一家公司Blackboxstocks Inc.。
谨慎对待前瞻性陈述
我们的前景受到不确定性和风险的影响。在本10-Q表季度报告（“报告”）中，我们做出了涉及重大不确定性和风险的前瞻性陈述。在本报告中使用时，“可能”、“将”、“期望”、“预期”、“继续”、“估计”、“打算” 等词语旨在识别经修订的1933年《证券法》（“该法”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的前瞻性陈述，涉及事件、条件和条件财务趋势可能会影响我们未来的运营计划、业务战略、经营业绩和财务状况。此类陈述不能保证未来的业绩，受本文所述的风险和不确定性的影响，实际结果可能与前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。其他因素在我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他公开报告和文件中进行了描述。提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至发布之日。我们没有义务公开发布这些前瞻性陈述的任何修订结果，以反映这些前瞻性陈述发布之日之后的事件或情况，或者反映意外事件的发生。
本报告包含与我们和我们运营所在行业相关的某些估计和计划，这些估计和计划假设某些事件、趋势和活动将发生，以及基于这些假设的预测信息。我们不知道我们所有的假设都是准确的。如果我们对任何事件、趋势和活动的假设是错误的，那么我们对业务未来增长的估计也可能是错误的。无法保证我们对业务增长的任何估计都能实现。
以下讨论和分析应与我们的财务报表以及本报告其他地方包含的与之相关的附注一起阅读。不应将这种讨论解释为暗示本报告中讨论的结果必然会持续到未来，或者本报告中得出的任何结论都必然表明未来的实际经营业绩。讨论只是对管理层的最佳评估。
第一部分-财务信息
第 1 项。财务报表
Blackboxstock
资产负债表
截至2023年3月31日和2022年12月31日
（未经审计）
|
3月31日 |
十二月三十一日 |
|||||||
|
2023 |
2022 |
|||||||
|
资产 |
||||||||
| 流动资产： | ||||||||
|
现金 |
$ | $ | ||||||
|
应收账款，扣除可疑账款备抵金美元 |
||||||||
|
库存 |
||||||||
|
有价证券 |
||||||||
|
预付费用和其他流动资产 |
||||||||
|
流动资产总额 |
||||||||
| 财产和设备： | ||||||||
|
办公室、计算机和相关设备，扣除折旧后的美元 |
||||||||
|
使用权租赁，扣除摊销额 $ |
||||||||
|
财产和设备总额 |
||||||||
|
总资产 |
$ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
|
应付账款 |
$ | $ | ||||||
|
应计利息 |
||||||||
|
未赚钱的订阅 |
||||||||
|
租赁责任使用权，当前 |
||||||||
|
应付票据，当期部分（注8） |
||||||||
|
流动负债总额 |
||||||||
| 长期负债： | ||||||||
|
应付票据（注8） |
||||||||
|
租赁责任使用权，长期 |
||||||||
|
长期负债总额 |
||||||||
| 承付款和或有开支（注9） | ||||||||
| 股东权益（注4） | ||||||||
|
优先股，$ |
||||||||
|
A系列可转换优先股，$ |
||||||||
|
普通股，$ |
||||||||
|
应付普通股 |
||||||||
|
库存股 |
( |
) | ||||||
|
额外实收资本 |
||||||||
|
累计赤字 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
股东权益总额 |
||||||||
|
负债和股东权益总额 |
$ | $ | ||||||
所附附附注是这些财务报表的组成部分。
Blackboxstock
运营声明
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中
（未经审计）
|
在结束的三个月里 |
||||||||
|
3月31日 |
||||||||
|
2023 |
2022 |
|||||||
| 收入： | ||||||||
|
订阅 |
$ | $ | ||||||
|
其他收入 |
||||||||
|
总收入 |
||||||||
|
收入成本 |
||||||||
|
毛利率 |
||||||||
| 运营费用： | ||||||||
|
软件开发成本 |
||||||||
|
销售、一般和管理 |
||||||||
|
广告和营销 |
||||||||
|
折旧和摊销 |
||||||||
|
运营费用总额 |
||||||||
|
营业亏损 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 其他（收入）支出： | ||||||||
|
利息支出 |
||||||||
|
债务折扣和发行成本的摊销 |
||||||||
|
投资（收益）损失 |
( |
) | ||||||
|
其他（收入）支出总额 |
( |
) | ||||||
|
所得税前亏损 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 所得税 | ||||||||
|
净亏损 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
已发行普通股的加权平均数量——基本股和摊薄后 |
||||||||
|
每股净亏损——基本亏损和摊薄后 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
所附附附注是这些财务报表的组成部分。
Blackboxstock
股东权益表
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中
（未经审计）
|
优先股 |
A 系列 |
普通股 |
普通股 |
财政部 |
额外 已付款 |
累积的 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 应付款 | 股票 |
资本 |
赤字 |
总计 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
余额，2021 年 12 月 31 日 |
$ | 3,269,998 | $ | 3,270 | 3,274,818 | $ | 3,275 | $ | $ | $ | 17,596,459 | $ | (9,800,554 | ) | $ | 7,817,450 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
购买库存股票 |
- | - | - | ( |
) | ( |
) |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
无现金行使认股权证 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
签发补偿认股权证 |
- | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
发行补偿期权 |
- | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
应付补偿的普通股 |
- | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
净亏损 |
- | - | - | - | - | - | - | (1,242,443 | ) | (1,242,443 |
) |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
余额，2022 年 3 月 31 日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) |
$ | $ | ( |
) |
$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
余额，2022 年 12 月 31 日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) |
$ | $ | ( |
) |
$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
购买库存股票 |
- | - | - | - | ( |
) | ( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
库存股的退休 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
签发补偿认股权证 |
- | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
发行补偿期权 |
- | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
发行股票以获得补偿 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
应付补偿的普通股 |
- | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
净亏损 |
- | - | - | - | ( |
) | ( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
余额，2023 年 3 月 31 日 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) |
$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
所附附附注是这些财务报表的组成部分。
Blackboxstock
现金流量表
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中
（未经审计）
|
在结束的三个月里 |
||||||||
|
3月31日 |
||||||||
|
2023 |
2022 |
|||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
|
净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： | ||||||||
|
折旧和摊销费用 |
||||||||
|
票据折扣和发行成本的摊销 |
||||||||
|
基于股票的薪酬 |
||||||||
|
投资（收益）损失 |
( |
) | ||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
|
应收账款 |
( |
) | ||||||
| 库存 | ( |
) | ||||||
|
预付费用和其他流动资产 |
( |
) | ||||||
|
应付账款 |
||||||||
|
应计利息 |
||||||||
|
未赚钱的订阅 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
用于经营活动的净现金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
|
购买有价证券 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
出售有价证券 |
||||||||
|
由（用于）投资活动提供的净现金 |
( |
) | ||||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
|
优先有担保应付票据的本金付款 |
( |
) | ||||||
|
应付票据的本金付款 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
购买库存股票 |
( |
) | ||||||
|
用于融资活动的净现金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 现金净减少 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
|
现金-期初 |
||||||||
|
现金-期末 |
$ | $ | ||||||
| 补充披露： | ||||||||
|
支付的利息 |
$ | $ | ||||||
|
缴纳的所得税 |
$ | $ | ||||||
| 非现金投资和融资活动： | ||||||||
|
与其他资产一起购买的国库股票 |
$ | $ | ||||||
|
库存股的退休 |
$ | $ | ||||||
所附附附注是这些财务报表的组成部分。
Blackboxstock
财务报表附注
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中
1。组织
Blackboxstocks Inc.（“公司”）于2011年10月4日根据内华达州法律成立，名为SMSA Ballinger Acquisition Corp.，旨在将Heritage Oaks的高级管理服务在德克萨斯州Ballinger, Inc. 进行重组，该计划由美国德克萨斯州北区破产法院确认的重组计划，根据美国破产法第11章的规定进行重组。
该公司更名为Blackboxstocks, Inc.，并于2016年3月开始作为金融技术和社交媒体平台运营。该平台为各级股票和期权交易者提供实时专有分析和新闻。该公司认为，其网络软件采用人工智能增强的 “预测技术” 来发现可能导致股票或期权价格快速变化的波动性和异常市场活动。该软件持续扫描纳斯达克、纽约证券交易所、芝加哥期权交易所和其他期权市场，每秒多次分析 10,000 多只股票和多达 1,500,000 份期权合约。公司还为用户提供了一个完全交互式的社交媒体平台，该平台已集成到我们的仪表板中，使用户能够通过公共网络快速高效地交换信息和想法。最近，该公司还推出了直播音频/视频功能，允许会员在自己的频道上进行广播，在社区内分享交易策略和市场见解。该平台最初于2016年9月向订阅者开放。使用该平台的订阅通过公司网站 https://blackboxstocks.com 按月和/或年度订阅出售给个人消费者。
2021 年 11 月 10 日，该公司发行了
2。重要会计政策摘要
随附的Blackboxstocks Inc.未经审计的中期财务报表和脚注是根据美利坚合众国公认的中期财务信息会计原则（“GAAP”）以及证券交易委员会（“SEC”）S-X条例第10-01条的指示编制的。因此，它们不包括公认会计原则为完整财务报表所要求的所有信息和脚注。管理层认为，这些未经审计的合并财务报表包含所有调整，包括正常的经常性调整，这些调整被认为是公允列报过渡期业绩所必需的，但不一定表示截至2023年12月31日的全年预期经营业绩。这些财务报表应与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的经审计的财务报表及其附注一起阅读。
随附的财务报表是在假设公司继续作为持续经营企业的情况下编制的，这取决于公司获得足够融资或将自己确立为盈利业务的能力。在截至2023年3月31日的三个月中，公司的营业亏损为美元
财务报表不包括与资产的可收回性和变现以及负债分类有关的调整，如果公司无法继续运营，则可能需要进行这些调整。
|
3月31日 |
||||
|
2023 |
||||
|
A 系列可转换优先股 |
||||
|
转换率 |
||||
|
转换后的普通股 |
||||
|
期权股 |
||||
|
认股权证 |
||||
3。有价证券
公司根据公允价值层次结构确定其金融工具的公允价值，公允价值层次结构要求实体在衡量公允价值时最大限度地使用可观察的投入，最大限度地减少不可观察的投入的使用。以下三个投入水平可用于衡量公允价值：
1级投入使用活跃市场上未经调整的报价购买公司有能力获得的相同资产或负债；
二级投入使用可直接或间接观察到的非报价价格，包括活跃市场中类似资产和负债的报价，以及在通常报价间隔内可观察的利率和收益率曲线等输入；以及
三级输入是不可观察的，通常基于我们自己的假设，包括市场活动很少（如果有的话）的情况。
该公司的有价证券具有很高的流动性，在主要交易所上市，因此被归类为一级证券。
下表汇总了截至2023年3月31日按公允价值计量和确认的公司资产：
|
第 1 级 |
第 2 级 |
第 3 级 |
总计 |
|||||||||||||
|
截至2022年12月31日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
|
购买 |
||||||||||||||||
|
销售 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
|
公允价值的变化 |
||||||||||||||||
|
截至2023年3月31日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
4。股东权益
公司已授权
在股息和清算权方面，A系列可转换优先股（“A系列股票”）的股票与公司的普通股相当。此外，每股都有权持有人获得
|
● |
如果公司的市值低于 $ |
|
● |
如果公司的市值等于或大于 $ |
|
● |
如果公司的市值等于或大于 $ |
|
● |
如果公司的市值等于或大于 $ |
|
● |
如果公司的市值等于或大于 $ |
当A系列股票的最后一股被转换或达到最大市值门槛时，协议终止。
2022 年 8 月 11 日，公司签订了一项服务协议，根据该协议，第三方服务提供商将获得
2023 年 2 月，公司退休
2023 年 4 月 10 日，公司向内华达州国务卿提交了公司章程修正案，以一比四的拆分比率实施反向股票拆分。该修正案于2023年4月10日生效，公司普通股于2023年4月11日开始交易时开始在纳斯达克资本市场进行分拆调整后的交易，公司现有代码为 “BLBX”。（参见注释 7）
我们的普通股或优先股的面值没有变化。
由于反向股票拆分，每次
反向股票拆分的影响已追溯适用于这些财务报表。
5。购买普通股的认股权证
下表列出了公司截至2023年3月31日的认股权证：
|
股票数量 |
加权平均值 行使价格 |
加权平均值 剩余寿命（在 年份） |
||||||||||
|
截至2022年12月31日的认股权证 |
$ | |||||||||||
|
已发行 |
$ | - | ||||||||||
|
已锻炼 |
$ | |||||||||||
|
截至2023年3月31日的认股权证 |
$ | |||||||||||
2023 年 3 月 31 日，购买认股权证
6。激励性股票计划
2021 年 8 月 4 日，我们的董事会制定了 2021 年 Blackboxstocks, Inc. 激励股票计划（“2021 年计划”），该计划于 2021 年 8 月 31 日生效，股东们批准了该计划。自2022年10月7日起，公司股东批准了对2021年计划的修正和重申，以增加可发行股票的数量
在 2022 年 9 月期间，
在 2023 年 2 月期间，
下表列出了公司截至2023年3月31日的期权：
|
股票数量 |
加权平均值 行使价格 |
加权平均值 剩余寿命（在 年份） |
||||||||||
|
截至2022年12月31日的期权 |
$ | |||||||||||
|
已发行 |
$ | - | - | |||||||||
|
被没收 |
( |
) | $ | |||||||||
|
已锻炼 |
$ | - | ||||||||||
|
截至2023年3月31日的期权 |
$ | |||||||||||
2023 年 3 月 31 日，购买期权
7。关联方交易
2023 年 3 月 16 日，公司收购了
8。债务
应付票据
2020年5月1日，根据《冠状病毒援助救济和经济安全法》（“CARES法案”）下的薪资保护计划，公司获得了$的贷款
9。承付款和或有开支
2017 年 8 月，公司以大约价格收购了与美国教师保险和年金协会（“TIAA”）签订的办公室租赁的所有权利、所有权和权益，并被转让给该协会
下表显示了未来的租赁付款义务：
|
截至12月31日的年度 |
金额 |
|||
|
2023 |
$ | |||
|
2024 |
||||
|
2025 |
||||
|
2026 |
||||
|
2027 |
||||
|
此后 |
||||
| 剩余的租赁付款总额 | $ | |||
|
减去：估算利息 |
( |
) | ||
|
剩余租赁付款的现值 |
$ | |||
|
当前 |
$ | |||
|
非当前 |
$ | |||
|
加权平均剩余租赁期限（年） |
||||
|
加权平均折扣率 |
% | |||
公司目前不是任何可能对公司财务报表产生重大影响的重大诉讼或任何威胁诉讼的被告。
10。后续事件
2023 年 4 月 10 日，公司向内华达州国务卿提交了公司章程修正案，以一比四的拆分比率实施反向股票拆分。该修正案于2023年4月10日生效，公司普通股于2023年4月11日开始交易时开始在纳斯达克资本市场进行分拆调整后的交易，公司现有代码为 “BLBX”。
我们的普通股或优先股的面值没有变化。
由于反向股票拆分，每次
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
我们敦促您结合我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中管理层的讨论和分析以及本文其他地方包含的简明财务报表及其附注一起阅读以下讨论。除历史财务信息外，以下讨论和分析还包含涉及风险、不确定性和假设的前瞻性陈述。由于许多因素，包括标题为 “” 的部分中讨论的因素，我们的实际业绩和选定事件的时间可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异风险因素” 以及本报告的其他部分。
概述
Blackboxstocks, Inc. 是一个金融技术和社交媒体混合平台，为各级股票和期权交易者提供实时的专有分析和新闻。我们的网络软件（“Blackbox System”）采用由人工智能增强的 “预测技术” 来发现可能导致股票或期权价格快速变化的波动性和异常市场活动。我们持续扫描纽约证券交易所（“NYSE”）、纳斯达克、芝加哥期权交易所（“CBOE”）和其他期权市场，每秒多次分析超过10,000只股票和超过1,500,000份期权合约。我们为用户提供一个完全交互式的社交媒体平台，该平台已集成到我们的仪表板中，使用户能够通过公共网络快速高效地交换信息和想法。我们还引入了直播音频/视频功能，允许我们的会员在自己的频道上进行直播，以在Blackbox社区内分享交易策略和市场见解。我们采用基于订阅的软件即服务（“SaaS”）业务模式，并在42个国家/地区维持不断增长的用户群。
我们相信Blackbox System是一个独特的颠覆性金融技术平台，结合了专有分析和支持广播的社交媒体，可以在直观、用户友好的系统上连接全球所有类型的交易者。我们简单易用的仪表盘包括实时警报、扫描仪、财经新闻、机构评级图表和专有分析，可将后端分析的复杂性巧妙地隐藏在最终用户面前。
我们推出了供家庭使用的 Blackbox System 网络应用程序，并于 2016 年 9 月将其提供给订阅者。使用 Blackbox System 网络应用程序的订阅通过我们的网站 https:/.blackboxstocks.com 按月和/或按年向个人消费者出售。
我们的主要办公室位于德克萨斯州达拉斯市LBJ高速公路5430号1485套房 75240，我们的电话号码是 (972) 726-9203。我们的普通股在纳斯达克股票市场有限责任公司（“纳斯达克”）上市，股票代码为 “BLBX”。我们的公司网站位于 https:/.blackboxstocks.com。我们没有将我们网站中包含的信息作为本10-Q表报告的一部分或以引用方式纳入本报告中。
演示基础
随附的财务报表是在假设公司继续作为持续经营企业的情况下编制的，这取决于公司获得足够融资或将自己确立为盈利业务的能力。在截至2023年3月31日的三个月中，公司蒙受了1,946,804美元的营业亏损和1,900,368美元的净亏损。此外，在截至2022年12月31日的年度中，公司蒙受了4546,026美元的营业亏损和5,019,882美元的净亏损。截至2023年3月31日的三个月，运营现金流为1,250,895美元，截至2022年12月31日的年度的运营现金流为4,285,039美元。这些条件使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。管理层已经实施了多项旨在改善运营现金流的举措，包括新产品开发、修订营销战略和削减开支。除了运营举措外，公司还签订了一份不具约束力的意向书，与Evtec Group Limited、Evtec Aluminum Limited和Evtec Automotive Limited（统称为 “Evtec”）进行合并交易。Evtec 是领先的豪华车、高性能和电动汽车 “EV” 品牌的专有零件供应商，包括捷豹路虎、阿斯顿·马丁和福特等。公司打算通过发行普通股来收购Evtec，该普通股足以使Evtec通过反向合并后已发行普通股总数的约91.6％。Evtec的业务规模要大得多，预计截至2024年3月31日的财年收入约为1.19亿美元。此外，公司历来能够筹集债务或股权融资以满足其资本需求。无法保证公司的运营变化会影响其现金流，也无法保证它是否能够完成拟议的交易，也无法保证该交易能否提供足够的现金流或资本来满足公司的需求，也无法保证它能否筹集额外资金或以什么条件筹集额外资金。
财务报表不包括与资产的可收回性和变现以及负债分类有关的调整，如果公司无法继续运营，则可能需要进行这些调整。
重要会计政策
与我们在2023年4月14日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告中描述的重要会计政策摘要没有变化。
流动性和资本资源
截至2023年3月31日，我们的现金和有价证券总额为2430,408美元，而截至2022年12月31日，现金和有价证券总额为3641,858美元。截至2023年3月31日的三个月，我们在运营中使用的现金流为1,250,895美元，而去年同期为793,188美元。
截至2023年3月31日的三个月，来自投资活动的净现金为1,082,291美元，而去年同期为（85,094美元）。投资活动现金流的增加是由于清算了有价证券以为公司的运营提供资金。有价证券的交易量包括公司账户中的交易活动，该账户用于研究和测试特定的交易技术，尽管该账户的持有量低于100,000美元。我们预计在2023年剩余时间内，资本支出不会很大。
截至2023年3月31日的三个月，用于融资活动的净现金为（7,156美元），而去年同期为（896,697美元）。在截至2023年3月31日的三个月中，偿还7,156美元的债务是现金使用的主要组成部分。在截至2022年3月31日的三个月中，公司购买了总额为859,612美元的库存股，还清了总额为37,085美元的债务本金。
如上所述，公司打算与Evtec进行合并交易，但无法保证它能够完成交易，也无法保证此类交易将为公司提供足够的流动性来为其运营提供资金。此外，公司可能需要筹集额外的债务或股权资本来为其运营提供资金。无法保证公司能够这样做或以什么条件这样做。
运营结果
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的比较
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，我们的收入分别为859,004美元和1,272,486美元，下降了33％。我们认为，2023年的收入受到宏观经济因素的负面影响，包括股市整体表现不佳、高通胀和国内生产总值（GDP）增长缓慢。此外，在截至2023年3月31日的十二个月中，以消费者物价指数（CPI）衡量的通货膨胀率保持在5.0％的高位，而在2022年出现负增长之后，2023年第一季度的GDP年化增长仅为1.1％。我们认为，这些因素可能限制了潜在订户的可支配现金。尽管我们认为我们的平台使我们的订阅者能够在牛市和熊市中获利，但我们将收入下降的部分原因归因于宏观经济数据不佳导致的犹豫情绪加剧。截至2023年3月31日的三个月中，平均用户为3555人，而去年同期为5,709人。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，收入成本为447,631美元和579,962美元，毛利率分别为48％和54％。收入成本的主要组成部分包括与交换信息的数据和新闻源费用有关的成本，占成本的大部分，以及节目主持人的成本。由于收入减少以及固定成本与可变成本的百分比增加，毛利率百分比下降了。
在截至2023年3月31日的三个月中，运营费用为2,358,177美元，而2022年同期为1713,678美元，增长了644,499美元，增长了38％。2023 年期间，我们在大多数支出类别的支出都出现了更高的支出。销售、一般和管理费用从截至2022年3月31日的三个月的1,224,723美元增加到截至2023年3月31日的三个月的1,777,634美元，增长了45％。销售、一般和管理费用增加了552,911美元，这是由于股票薪酬的增加，而投资者和公共关系支出的减少仅部分抵消了这一增长。广告和营销费用从截至2022年3月31日的三个月的298,796美元下降到截至2023年3月31日的三个月的214,981美元，下降了83,815美元，下降了28％。软件开发成本也增加了170,160美元，增长了92％，从截至2022年3月31日的三个月的184,884美元增加到截至2023年3月31日的三个月的355,044美元。增加的软件开发成本是由于改进我们的平台和我们的新产品Stock Nanny而产生的。
我们继续寻求削减运营开支。除了第一季度产生的异常高的股票薪酬支出外，我们预计我们的销售一般和管理费用将保持稳定或下降。随着我们最终发布《Stock Nanny》，我们的软件开发成本应该会下降。在我们今年晚些时候推出Stock Nanny之前，广告和营销费用将保持在或接近目前的水平。
在截至2023年3月31日的三个月中，我们的运营亏损为1,946,804美元，而去年同期的运营亏损为1,021,154美元。销售额下降加上股票薪酬推动的运营费用增加，导致运营亏损。截至2023年3月31日的三个月中，营业外收入为46,436美元，而去年同期的非营业支出为221,289美元。
息税折旧摊销前利润（非公认会计准则财务指标）
我们根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）报告财务业绩。但是，管理层认为，某些非公认会计准则财务指标的列报为管理层和投资者提供了有关公司财务状况和经营业绩的财务和业务趋势的有用信息，当将GAAP财务指标与非公认会计准则财务指标结合起来看时，投资者可以更有意义地了解公司的持续经营业绩。此外，这些非公认会计准则财务指标是管理层用于持续比较经营业绩的主要指标之一，（ii）用于规划目的，包括编制内部年度运营预算，（iii）用作绩效评估的基础。对于本新闻稿中的所有非公认会计准则财务指标，我们在报告中提供了相应的GAAP财务指标以供比较。
我们将 EBITDA 定义为扣除利息支出、所得税、折旧和摊销费用以及某些非现金的净收益（亏损）。根据公认会计原则，息税折旧摊销前利润不是衡量经营业绩的指标，因此不应孤立地考虑，也不应将其解释为营业利润、净收益（亏损）或来自运营、投资或融资活动的现金流的替代方案，每项均根据公认会计原则确定。此外，息税折旧摊销前利润不应被视为衡量流动性的指标。此外，由于息税折旧摊销前利润不是根据公认会计原则确定的衡量标准，因此容易受到不同的解释和计算，因此列出的息税折旧摊销前利润可能无法与其他公司提出的类似标题的指标相提并论。
下表列出了净亏损与息税折旧摊销前利润的对账情况：
|
截至3月31日的三个月 |
||||||||
|
2023 |
2022 |
|||||||
|
净收益（亏损） |
$ | (1,900,368 | ) | $ | (1,242,443 | ) | ||
|
调整： |
||||||||
|
利息支出 |
165 | 29,243 | ||||||
|
投资（收益）损失 |
(46,601 | ) | 178,732 | |||||
|
折旧和摊销费用 |
10,518 | 5,275 | ||||||
|
债务折扣的摊销 |
- | 13,314 | ||||||
|
基于股票的薪酬 |
768,126 | 122,033 | ||||||
|
调整总额 |
$ | 732,208 | $ | 348,597 | ||||
|
税前利润 |
$ | (1,168,160 | ) | $ | (893,846 | ) | ||
资产负债表外安排
截至2023年3月31日，我们没有任何实质性的资产负债表外安排。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
根据《交易法》第12b-2条的定义，我们是 “小型申报公司”，因此，我们无需提供本项目所要求的信息。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
根据《交易法》第13a-15条，我们的首席执行官古斯特·开普勒和我们的首席财务官罗伯特·温斯皮尔对截至2023年3月31日公司披露控制和程序（该术语的定义见根据《交易法》颁布的第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的设计和运营的有效性进行了评估。此类披露控制和程序旨在确保公司需要披露的信息在允许及时做出披露决定的基础上积累并传达给相应的管理层。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2023年3月31日，公司的披露控制和程序有效地为公司根据《交易法》定期申报中需要披露的信息得到收集并传达给我们的管理层提供了合理的保证，以便我们能够就要求的披露做出及时的决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年3月31日的季度中，我们的财务报告内部控制没有发生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
对控制有效性的限制
我们的披露控制和程序为我们的首席执行官和首席财务官提供了合理的保证，即我们的披露控制和程序将实现其目标。但是，我们的管理层并不期望我们的披露控制和程序或对财务报告的内部控制能够或将会防止所有人为错误。控制系统，无论设计和实施得多好，都只能为实现控制系统的目标提供合理而非绝对的保证。此外，控制系统的设计必须反映内部资源限制这一事实，并且必须根据相应的成本权衡控制的好处。由于所有控制系统的局限性，任何控制评估都无法完全保证检测到我们公司内部的所有控制问题和错误实例（如果有）。这些固有的局限性包括决策中的判断可能是错误的，崩溃可能是由于人为错误或错误造成的。此外，控制措施，无论设计得多好，都可以通过组织内特定人员的个人行为来规避。任何控制系统的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设，无法保证任何设计在未来所有潜在条件下都能成功实现其既定目标。
第二部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼
没有。
第 1A 项。风险因素
第一部分第1A项描述了可能影响我们的运营和财务业绩或可能导致业绩或事件与当前预期不同的重要风险因素，”风险因素” 我们于2023年4月14日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告，并由”风险因素“我们在2021年10月5日向美国证券交易委员会提交的经2021年11月5日修订的S-1表格注册声明中的部分以及本报告其他地方包含的信息。截至2022年12月31日止年度的10-K表格和经修订的注册声明中描述的风险和不确定性并不是我们面临的唯一风险。我们没有意识到或我们目前认为不是重大风险和不确定性的其他风险和不确定性也可能成为对我们的业务或经营业绩产生不利影响的重要因素。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
未注册的证券销售
在本报告所涉期间，没有出售未按要求在10-K表年度报告、10-Q表季度报告和/或8-K表当前报告中报告的未注册证券。
注册证券收益的使用
2022 年 1 月 7 日，公司董事会批准了公司高达 2,500 万美元普通股的股票回购计划。该计划将在2023年12月31日或授权的250万美元已全部使用后终止。截至2023年3月31日，根据股票回购计划，公司已回购了171,940股普通股，总收购价为1,102,375美元（经2023年4月10日反向股票拆分调整后，比率为4比1）。此外，在股票回购计划之外，该公司以79,100美元的价格额外回购了282,501股普通股。公司的招股说明书中没有预料到也没有披露所得款项的这种用途。
除上述情况外，如招股说明书所述，公开发行收益已用于推广和营销我们的Blackbox System平台并增加我们的订户群，并用于一般和管理费用。
发行人购买股权证券
2022年1月7日，公司批准了公司高达250万美元普通股的股票回购计划。该计划将在2023年12月31日或授权的250万美元已全部使用后终止。截至2023年3月31日，公司根据该计划共购买了171,940股股票，总成本为1,102,375美元（根据2023年4月10日的反向股票拆分进行了调整，比率为4比1）。根据该计划，在2023年前三个月没有购买国债。此外，在股票回购计划之外，该公司以79,100美元的价格额外回购了282,501股普通股。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
没有。
第 6 项。展品
以下证物在本10-Q表季度报告中提交，或以引用方式纳入，如下所述。
|
展览 |
描述 |
|
31.1 |
根据规则 13a-14a/规则 14d-14 (a) 对首席执行官进行认证* |
|
31.2 |
根据细则 13a-14a/第 14d-14 (a) 条对首席财务官进行认证* |
|
32.1 |
根据《美国法典》第 18 章第 1350条对首席执行官进行认证** |
|
32.2 |
根据《美国法典》第 18 章第 1350条对首席财务官进行认证** |
|
101.1 |
符合 S-T* 法规第 405 条的内联互动数据文件 |
|
104 |
封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。 |
* 随函提交。
** 随函附上
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
|
2023年5月15日 |
BLACKBOXSTOCK |
|
|
来自： |
/s/ Gust Kepler |
|
|
古斯特开普勒 |
||
|
总裁、首席执行官兼秘书 |
||
|
（首席执行官） |
||
|
来自： |
/s/ 罗伯特·温斯皮尔 |
|
|
罗伯特·温斯皮尔 |
||
|
首席财务官兼秘书（首席财务官） |
||
|
和会计官员） |
||
展览索引
|
展览 |
描述 |
|
31.1 |
根据规则 13a-14a/规则 14d-14 (a) 对首席执行官进行认证* |
|
31.2 |
根据细则 13a-14a/第 14d-14 (a) 条对首席财务官进行认证* |
|
32.1 |
根据《美国法典》第 18 章第 1350条对首席执行官进行认证** |
|
32.2 |
根据《美国法典》第 18 章第 1350条对首席财务官进行认证** |
|
101.1 |
符合 S-T* 法规第 405 条的内联互动数据文件 |
|
104 |
封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。 |
* 随函提交。
** 随函附上