EX-4.1

附录 4.1

递延补偿计划

对于某些员工

约翰·汉考克

（2017 年 1 月 1 日生效）

第一条

延期赔偿

1.1 目的。本针对约翰·汉考克某些员工的延期薪酬计划由Manu life Financial Corporation（以下简称 “公司”）采用，目的是允许符合下文第 1.2 节中规定的资格条款的部分参与关联公司（在的相应上下文中定义为雇主）的部分管理层或高薪员工，将部分薪酬的接收推迟到将来的某个日期。参与的关联公司是约翰·汉考克人寿保险公司（美国）、纽约约翰·汉考克人寿保险公司、汉考克自然资源集团公司以及计划管理员选择作为雇主参与该计划的其他关联公司。本计划旨在遵守 Code 第 409A 节的规定，由公司或其指定关联公司根据该目的进行解释。

此计划文件的生效日期为 2017 年 1 月 1 日。计划年度是指日历年。

1.2

资格。参与关联公司的在职员工，在第 1.4 节所述的注册期开始时，要么是 (a) 是助理副总裁 (AVP) 或相当于 AVP 的受薪员工，或 (b) 在当前计划年度内获得的符合条件的薪酬（包括销售激励或佣金，如适用）超过薪酬限额的员工销售人员在经修订的1986年《美国国税法》第401 (a) (17) 条的含义范围内，以及谁是合理预期在下一个计划年度继续获得等于或高于该水平的合格薪酬（此处将每位此类员工称为合格员工）都有资格参与本计划。在截止日期前领取遣散费的员工没有资格参与该计划。符合条件的员工可以通过执行下述不可撤销的选择来参与本计划。参与者应将推荐给执行此类不可撤销选择的任何符合条件的员工。对于不再符合条件的员工（如上所定义），(a) 该员工将没有资格选择根据计划推迟薪酬，直到他或她再次成为符合条件的员工；(b) 在失去资格的当年，该年度的任何延期选择将继续延期

适用；(c) 先前根据本计划推迟的款项将根据该员工的选择和本计划的条款支付。

新雇员工、返聘员工、调动员工、因晋升为助理副总裁、相当于高级副总裁或以上级别而获得资格的员工，或者在之前失去资格后再次获得资格的员工，应有资格从其雇用、调动或进入符合条件的类别之后的第二个月的第一天起参与本计划。符合条件的员工销售人员只有在成为合格销售员工后的下一个年度注册期内才有资格加入本计划。

1.3 符合延期条件的补偿。在本文中，薪酬是指根据正式激励计划或正式销售激励计划向员工支付的基本工资、销售激励措施、奖金的总基本工资、销售激励措施、奖金，或在年度绩效周期内代替加薪，由公司或其指定关联公司自行决定支付的限制性股份单位（RSU）或绩效股份单位（PSU）的补助金，对于符合条件的HNRG员工，年度奖金和绩效奖金，应包括符合条件的员工在 MFC 下缴纳的款项全球股票所有权计划；但不包括 (i) 遣散费，(ii) 雇主提供的任何其他额外补偿，(iii) 行使根据MFC Executive 股票期权计划授予的期权所获得的收益或因行使期权而实现的收益，(iv) 超额人寿保险费或任何其他不构成服务直接补偿的项目，(vi) 因为向员工支付的任何奖金解雇此类员工，以及 (vii) 向本计划支付的款项或根据本计划获得的福利（除非本节特别规定）2.1 (b)) 或任何其他公共或私人雇员福利计划（上面提到的延薪缴款除外）。尽管有上述规定，但根据本计划符合延期条件的薪酬应仅包括在美国工资中支付的薪酬，且根据经修订的1986年《美国国税法》被视为美国来源的收入。

1.4 推迟选举。

(a) 奖金选择：对于在《守则》第 409A (a) (4) (B) (iii) 条和相关法规中定义的基于绩效的薪酬，被公司或其指定关联公司指定为合格奖金，且与在至少12个月的绩效期内提供的服务相关的薪酬，符合条件的员工可以在6月30日当天或之前获得的服务^第四在计划年度中，在公司提供的表格上不可撤销地选择推迟其在本计划年度获得的符合条件的奖金，该奖金将在下一个计划年度的第一季度支付。

就本第 1.4 (a) 节而言，HNRG向其符合条件的员工发放的任何符合条件的符合上述绩效薪酬的PSAR均应被视为符合条件的奖金，对于在当前计划年度赚取并在未来三个日历年度中的任何一个日历年度内支付的任何此类PSAR，均可在计划年度的6月30日当天或之前做出不可撤销的延期选择。

对于符合上述绩效薪酬条件的 RSU 和 PSU 补助金，符合条件的员工可以在与该类 RSU 或 PSU 补助金相关的绩效期最后日期前至少 6 个月的日期当天或之前，在公司或其指定关联公司提供的表格上作出不可撤销的选择，推迟支付其单位的款项否则，如果符合条件的员工在发放 RSU 或 PSU 时在职，则可以向符合条件的员工支付补助金RSU 或 PSU 拨款协议时间表。RSU 或 PSU 补助协议下的任何付款（包括根据本第 1.4 (a) 节选择延期的任何款项，均分别受到 RSU 或 PSU 补助协议的条款的约束。

(b) 薪水、销售激励、RSU 和 PSU 选举：关于其他工资/销售激励金和任何其他非上述基于绩效的薪酬的薪酬，符合条件的员工可以在计划年度的 11 月 30 日当天或之前，在公司或其指定关联公司提供的表格上做出不可撤销的选择，以推迟其在此期间获得的工资/销售激励措施随后的计划年度。

(d) 新符合条件的员工：对于个人根据第1.2节第2 段有资格参与本计划（或拟议的财政条例第1.409A-1条所定义的任何其他相同类型的计划）的第一个计划年度，则此类选择可以在参与者获得参与本计划资格后的30天内作出，也可以在选举后提供的服务作出。此类选择仅适用于在选举之日之后获得的薪酬，包括在选举之日之后获得的任何基于绩效的薪酬的按比例分配的部分。符合条件的员工销售人员要等到成为合格销售员工后的下一个年度注册期才有资格加入本计划

1.5 延期金额。每位符合条件的员工可以选择推迟任何 RSU 或 PSU 的全部百分比（不超过 90%）的基本工资和销售激励措施、不超过 100% 的全部百分比（不超过 100%）任何 RSU 或 PSU 的任意组合。

1.6 延期账户。每位根据第 1.4 节选择延期的符合条件的员工应代表其设立延期账户，每个此类延期账户应由子账户组成，每个子账户包含此类选择每年推迟的单独薪酬类型，加上或减去根据参与者根据第 3.1 节对此类子账户做出的投资选择对此类子账户所做的任何调整。

第二条

递延补偿的分配

2.1 分配选举。

(a) 指定日期分配。

对于根据第 1.6 节设立的每个子账户，符合条件的员工可以在推迟选择设立第 1.4 节所述子账户的同时，在公司或其指定的关联公司提供的表格上，选择从参与者选择的参与者当年的 1 月开始一次性或按年 5、10、15 或 20 年分期领取该子账户的总金额（指定分配日期），前提是最短延期限应至少为三年。

(b) 脱离服务分配选举。

如果符合条件的员工没有为任何子账户做出指定日期分配选择，则符合条件的员工可以在公司或其指定关联公司提供的表格上，选择一次性或分期接收此类子账户 5、10、15 或 20 年的分期付款，支付或从第 1.4 节开始支付参与者以雇员身份离职后的付款开始日期（定义见第 2.1 (c) 节）公司及其任何子公司或关联公司出于任何原因，，包括退休。就本计划而言，离职是根据财政部条例第1.409A-1 (h) 条的规定确定的，但如果预计参与者提供的服务水平低于其在过去十二个月中提供的服务平均水平的50％，则将视为已离职。

尽管如此，符合条件的员工仍可以做出合并分配选择，规定在指定日期分配或脱离服务分配的（以较早者为准）时分配子账户。

如果参与者未根据第 2.1 (a) 或 2.1 (b) 节就子账户提出任何选择，应在付款开始日期以一次性付款的形式向该子账户付款。

就本第 2.1 节而言，付款开始日期是参与者离职六个月后的下一年 1 月。尽管如此，如果参与者非自愿离职服务，从而有资格享受约翰·汉考克赞助的遣散费计划下的福利，其付款开始日期是继参与者非自愿离职六个月后的下一个月第一个工资周期。

如果参与者在根据第 1.4 节为任何子账户做出延期分配选择时没有为该子账户做出指定日期分配选择或离职选择分配，或者如果参与者想要更改任何此类选择，则他或她可以在公司提供的表格上在付款开始日期或指定分配日期之前至少 12 个月的任何时间进行选择，或其指定关联公司，选择一次性或按年度接收任何此类子账户超过 5 年、10 年、15 年或 20 年的分期付款，除非在付款开始日期或指定分配日期（如适用）至少 5 年后才会发生或开始此类一次性付款或年度分期付款，否则此类一次性付款或年度分期付款将适用于此类子账户。根据本款为更改分配时间或形式而作出的任何选择要等到作出选择之日起 12 个月后才能生效。

为了确定年度分期付款方法下每年的应付金额，该金额应通过将参与者子账户截至适用日历年度第一个工作日的价值除以数字来确定，该数字是使用参与者为该子账户选择的年度分期付款次数并将其减去该日历年度之前的年度分期付款次数来确定的。最后一期应付款应等于参与者子账户中存入的全部剩余余额。

除根据第 2.1 (a) 节的指定日期分配选择支付的款项外，如果参与者从公司或关联公司离职并随后被重新雇用，则根据员工选择的方法应继续支付的任何应付款。为了确定根据本计划有资格延期的此类再雇员的薪酬，根据本计划支付的款项不应算作符合延期条件的补偿。

(d)《守则》第 409A 条规定的过渡选举。

无论本第 2.1 节中有任何相反的规定，对于符合以下条件的参与者

根据公司规定及时向公司提交了选择，根据《守则》第 409A 条规定的过渡选举程序，支付给参与者的福利形式应为参与者在过渡选举中选择的形式，但任何此类选择选项下的第一笔款项，即离职选择，要等到次年 1 月该参与者离职六个月后才能开始，而且的最低三年延期规则第 2.1 (a) 节不应仅适用于本次过渡选举。

2.2 受益人；死亡补助。参与者可以在公司或其指定关联公司提供的表格上指定一名或多名受益人，以便在参与者去世后收到存入参与者延期账户的任何未付款项。未经任何受益人同意，参与者可以随时不时更改或撤销其或的受益人指定。任何此类指定、变更或撤销都必须通过执行新的受益人指定表格并向公司或其指定关联公司提交此类表格来进行。如果参与者指定了多个受益人，则除非参与者另行指定，否则向受益人支付的任何款项都将以相等的百分比支付。参与者死亡后，参与者延期账户的任何部分将在参与者去世后尽快以一次性付款的形式支付给参与者指定的一个或多个受益人，或者如果未指定此类受益人，则以一次性付款的形式支付给参与者指定的一个或多个受益人，但在事件中，不迟于参与者去世后的90天。

2.3 永久残疾。如果参与者永久残疾，则存入其延期账户的任何未付款项应在此类残疾发生后尽快一次性支付，但在任何情况下都不得迟于该类残疾发生后的 90 天。

就本第 2.3 节而言，如果参与者因疾病或疾病而无法履行自己的职业职责将有资格获得残疾计划下的长期残疾津贴，则应将参与者视为永久残疾。如果参与者没有资格获得残疾计划下的福利，对残疾状况以及是否应根据残疾计划支付补助金的决定应由公司根据残疾计划当时有效的标准和条款作出。为此，残疾人计划是通过约翰·汉考克员工福利计划提供的长期残疾保险。

2.4 从小额补助金中套现。尽管有本协议第1.4或2.1节的规定，如果参与者在本计划和公司或任何关联公司离职时维持的任何其他自愿不合格计划下的延期账户总价值等于或小于100,000美元，则参与者延期账户价值将在付款开始日一次性支付给参与者。

2.5 家庭关系令。尽管此处有任何相反的规定，但雇主将遵守其收到的有关本计划下任何参与者账户的任何家庭关系令的条款，该账户由雇主自行决定，符合合格家庭关系令的要求，定义见经修订的1986年《美国国税法》第414 (p) (1) (B) 条。收到任何此类家庭关系令后，如果命令要求，参与者延期账户将在参与者和备选收款人之间分配。根据第 Ill 条的规定，进行此类拆分后，备选收款人，而不是参与者，将拥有投资权限或备用收款人账户。直到向参与者支付福利的时间之前，才会向备选收款人付款。根据本计划条款，向备选收款人分配的时间和形式将与向参与者分配的时间和形式相同，并将受到适用于参与者账户的任何限制。

文章我爱你

对递延金额的调整

3.1 公司或其指定关联公司将调整参与者账户中的递延金额，就好像本协议下递延的资金已存入参与者账户，随后由公司投资于公司或其指定关联公司指定的一种或多种投资期权（这些期权列于所附附附表A中）并由参与者选择一样。公司或其指定关联公司有权自行决定不时修改附表A，前提是任何此类修正应在潜在的基础上适用。延期账户应进行调整，以反映利息、股息和其他分配、装货或类似费用或费用，以及公司投资等于延期账户余额的资金本来会导致的市场价值的增加或减少。此处的任何内容均不要求公司或任何雇主有义务购买所附附表A中列出的任何证券或其他财产。公司或其指定关联公司可自行决定在其认为合理的范围内限制参与者更改投资选择的能力。

参与者有权根据公司或其指定关联公司可能不时确定的时间和程序，更改其对用于估值延期账户的假设投资的选择。任何此类变更应在公司或其指定关联公司收到此类新选择之日后由公司或其指定关联公司指定的日期生效。然后，应根据参与者的新选择，调整参与者延期账户的余额和变更生效日期之后推迟的金额。

根据本计划递延的款项及其任何收益，如本条伊尔所述，应将记入代表每位参与者设立的指定子账户，如第 1.6 节所述。每个子账户应仅为簿记账户，但须遵守第 5.2 节的规定。

第四条

不可预见的紧急情况

4.1 不可预见的紧急分配。如果公司或其指定关联公司发现参与者遇到了不可预见的紧急情况，定义如下，则可以从延期账户支付不可预见的紧急分配。不可预见的紧急情况的确定应由公司或其指定的关联公司自行决定。在考虑了通过保险或其他补偿或清算参与者资产（在清算此类资产本身不会造成严重财务困难的情况下）在多大程度上缓解或可能缓解此类困难之后，不可预见的紧急分配金额不得超过应对不可预见的紧急情况所需的合理金额加上因分配而合理预期的纳税所需的金额。最多可向参与者延期账户的100％支付不可预见的紧急分配。不可预见的紧急分配应一次性支付。不可预见的紧急分配申请应以书面形式提出。可以要求提供不可预见的紧急情况的书面证据。公司或其指定关联公司还将确定不可预见的紧急配送的付款日期。参与者延期账户应减去任何不可预见的紧急分配金额。

就本节而言，不可预见的紧急情况是参与者、参与者配偶或参与者受益人的受抚养人（定义见经修订的1986年《美国国税法》第152 (a) 条）患病或事故、因伤亡造成的参与者财产损失或因事件引发的其他类似特殊和不可预见的情况导致的严重经济困难参与者的控制权。对不可预见的紧急情况的确定应根据财政部条例第1.409A条的规定或财政部根据《守则》第409A条发布的其他指导方针作出。

如果参与者根据本第四条获得不可预见的紧急补助，或者如果参与者根据公司或其任何关联公司赞助的任何 401 (k) 计划的条款获得困难补助，则本计划下的所有当前延期都将停止。

第五条

将军

5.1 计划修改或终止。公司或其指定关联公司可以随时修改本计划，授权约翰·汉考克人寿保险公司（美国）总裁或其指定人员进行他认为适合执行本计划条款的任何技术性更改。公司可以随时终止本计划。本计划终止后，应继续根据第二条分配参与者延期账户。

5.2 无权拥有公司资产。该计划旨在成为一项不合格、没有资金的递延薪酬计划。公司和任何雇主均无需预留、隔离或存入任何形式的资金或资产以履行本协议规定的义务。本计划中的任何内容都不会向参与者、参与者受益人或任何其他人提供公司或任何雇主资产的任何股权或其他权益，也不会在公司或其关联公司与任何此类的个人之间建立任何形式的信托或任何形式的信托关系。任何此类人员均不得转让参与者、受益人或其他人在本计划下可能拥有的任何权利。此处包含的任何内容均不妨碍公司或任何雇主自行决定建立信托，包括所谓的拉比信托，以支付本计划产生的债务。此类信托的资产应继续受制于设保人的债权人的债权，任何参与者都不得在该信托的资产中拥有任何权益。对于任何此类信托支付的款项，公司和任何雇主均不承担任何进一步的义务。

5.3 对计划设定的权利的限制。本计划中的任何内容均不赋予参与者继续作为公司或任何关联公司雇员的权利。

5.4 解释。本计划将根据马萨诸塞州法律进行解释、执行和管理。

5.5 管理。公司或其指定关联公司是计划管理者，拥有解释本计划的自由裁量权。公司或其指定关联公司可以采用其认为适当的任何规则和程序，为本计划的有序和高效管理提供保障。

5.6 其他

答：根据本协议向参与者或其受益人提供的福利将在法律要求的范围内预扣收入和其他税。

B. 根据本计划应向无行为能力的人支付的任何款项，可由公司或其指定关联公司自行决定支付给此类人员的监护人或照顾该人的机构。向监护人支付此类款项或

机构应全面履行本计划规定的雇主就所支付的任何金额对参与者或受益人承担的义务。

C. 公司或其指定关联公司可以不时根据本计划进行公平的调整，包括追溯性调整，以纠正公司或其指定关联公司或参与者真诚犯下的数学、会计或事实错误。公司或其指定关联公司的任何此类调整均为最终调整，对所有参与者和受益人具有约束力。

D. 公司或其指定关联公司应每年向每位根据本计划做出延期选择的参与者提供一份会计报表，说明本计划下的应付金额。

E. 在上下文需要的情况下，阳性包括阴性，单数包括复数，复数包括单数。

F. 标题和标题仅为方便起见，所有事项均以文本为准。

5.7 补助金申请

A. 提出索赔。参与者或其授权代表可以申请本计划下的福利。任何索赔必须以书面形式提交给公司或其指定人员，地址可能不时指定。将以书面形式通知索赔人已获批准的索赔，索赔将按索赔处理。只有以书面形式将索赔的批准通知给索赔人，该索赔才被视为已获批准。

B. 拒绝索赔。如果关于向参与者支付或应付福利的索赔被拒绝，则将在公司或其指定人员收到索赔之日起 90 天内向索赔人发出书面通知。如果特殊情况（例如听证会）需要更长的期限，则将在90天期限到期之前以书面形式将延长期限的理由通知申请人；但是，在最初的90天期限到期后不允许延期。

C. 拒绝的理由。拒绝或部分拒绝索赔将由公司或其指定人员注明日期和签名，并将明确说明：(i) 拒绝的具体原因；(ii) 具体提及拒绝所依据的相关计划条款；(iii) 描述索赔人完善索赔所需的任何其他材料或信息，并解释为什么需要此类材料或信息；以及 (iv) 对下述被拒绝或部分拒绝索赔的审查程序的解释，包括在复审中作出不利的福利决定后，索赔人有权根据ERISA第502（a）条提起民事诉讼。

D. 对拒绝的审查。索赔被全部或部分拒绝后，索赔人或其正式授权代表有权在索赔人收到驳回索赔的书面通知后的60天内向公司或其指定人员提交书面上诉通知，向公司或其指定人员提交书面上诉请求，要求对被拒绝的索赔进行全面和公平的审查。索赔人或索赔人的授权代表可以根据要求免费合理地获得与索赔人福利申请相关的所有文件、记录和其他信息的副本，并可以提交书面问题和评论。审查将考虑索赔人提交的与索赔有关的所有评论、文件、记录和其他信息，无论这些信息是在最初的福利确定中提交或考虑的。

如果索赔人未能在收到拒绝通知后的 60 天内提出复审请求，则该索赔将被视为已放弃，索赔人不得再次提出索赔。如果索赔人确实提出了复审请求，则其请求必须包括对问题的描述和他认为相关的证据。未能在复审时提出问题或提供证据，将使这些问题或证据无法在随后的任何诉讼或对索赔的司法审查中提出。

E. 复审后决定。公司或其指定人员将迅速提供书面审查决定。如果索赔在审查中被驳回，则该决定应阐明：(i) 不利裁决的具体原因或理由；(ii) 具体提及不利裁决所依据的相关计划条款；(iii) 一份声明，说明索赔人有权根据要求免费获得与索赔人福利申请有关的所有文件、记录和其他信息的合理访问权限和副本；以及 (iv) 一份描述本计划提供的任何自愿上诉程序和索赔人权利的声明获取有关此类程序的信息，以及索赔人有权根据ERISA第502（a）条提起诉讼的声明。

决定将在公司或其指定人员收到复审请求后不超过60天内作出，但如果公司或其指定人员认为特殊情况（例如听证会）需要延长，则该期限可以再延长60天。如果需要延长时限，将在最初的60天期限结束之前向索赔人提供延期书面通知。

F. 决定终结；用尽补救措施。在法律允许的范围内，根据本节规定的索赔程序做出的决定为最终决定，对各方具有约束力。除非索赔人用尽本第6节规定的补救措施，否则不得就计划下的福利提起任何法律诉讼。在任何此类法律诉讼中，索赔人只能提供索赔人在索赔程序中提出的证据和理论。索赔人在程序的审查阶段没有本着诚意提出的任何索赔应被视为已不可撤销的放弃。对被拒绝的索赔人的司法审查应为

仅限于根据索赔人在索赔程序中提供的证据和理论确定拒绝是否是滥用自由裁量权。

G. 时效期限。索赔人根据本计划提起的任何诉讼或法律行动必须在公司或其指定人员对福利申请做出最终决定后的一年内由索赔人提起。福利诉讼的一年期限将适用于申诉人提起此类诉讼或法律诉讼的任何法庭。

为此，公司促使本重述由其正式授权的官员执行，自 2017 年 1 月 1 日起生效，以昭信守

约翰·汉考克人寿保险公司（美国）


来自：		/s/ Craig Bromley
		克雷格·布罗姆利
		主席

执行于		12/22/2016
		日期

第一修正案

JOHN 某些员工的延期薪酬计划

汉考克

（ 2017 年 1 月 1 日生效）

鉴于公司打算修改约翰·汉考克某些员工的递延薪酬计划（Plan），以反映参与雇主更名为宏利投资管理 Timberland and Agriculture Inc（前身为汉考克自然资源集团有限公司）及其美国全资子公司，自 2021 年 11 月 15 日起生效。特此修改以下计划部分：

参与的雇主

特此重述第 1.1 节：

1.1 目的。本针对约翰·汉考克某些员工的延期薪酬计划由宏利金融公司（公司）采用，目的是允许符合下文第 1.2 节中规定资格条款的参与关联公司（在适当情况下将每家此类参与关联公司定义为雇主）的特定管理层或高薪员工推迟到将来的某个日期才收到部分薪酬。参与的关联公司是约翰·汉考克人寿保险公司（美国）、约翰·汉考克人寿保险纽约公司、宏利投资管理 Timberland and Agriculture Inc（及其美国全资子公司）以及计划管理员选择作为雇主参与该计划的其他关联公司。本计划旨在符合《守则》第 409A 条的规定，由公司或其指定关联公司根据该目的进行解释。


/s/玛丽安·哈里森				12/16/2021
玛丽安·哈里森				日期
主席
约翰·汉考克人寿保险公司（美国）