美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
当前报告
根据第 13 条或第 15 (d) 条
1934 年《证券交易法》
报告日期(最早报告事件的日期):
(注册人的确切姓名如其章程所示)
|
| |||
(州或其他司法管辖区) 公司注册的) |
| (委员会文件号) |
| (国税局雇主证件号) |
SES 人工智能公司
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
注册人的电话号码,包括区号:(
不适用
(如果自上次报告以来发生了变化,则以前的姓名或以前的地址。)
如果提交8-K表格是为了同时履行注册人根据以下任何条款承担的申报义务,请勾选下面的相应方框(参见下文的一般指示 A.2):
根据《证券法》(17 CFR 230.425)第425条提交的书面通信 | |
| |
根据《交易法》(17 CFR 240.14a-12)第14a-12条征集材料 | |
| |
根据《交易法》(17 CFR 240.14d-2 (b))第14d-2(b)条进行的启动前通信 | |
| |
根据《交易法》(17 CFR 240.13e-4 (c))第13e-4(c)条进行的启动前通信 |
根据该法第12(b)条注册的证券
每个班级的标题 |
| 交易 |
| 每个交易所的名称 在哪个注册了 |
|
| |||
|
|
用复选标记表明注册人是否是1933年《证券法》第405条(本章第230.405条)或1934年《证券交易法》第12b-2条(本章第240.12b-2条)所定义的新兴成长型公司。
新兴成长型公司
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则 ☐
项目 4.01。变更注册人的注册会计师。
正如先前在2022年4月18日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告(“之前的8-K表格”)中披露的那样,SES AI Corporation(“公司”)董事会审计委员会(“审计委员会”)于 2022 年 4 月 15 日批准 (1) 解雇 Withum Smith+Brown, PC (“Withum”) 作为公司独立注册会计师事务所的职务,以及 (2) 聘请毕马威会计师事务所(“毕马威”)作为公司的独立注册会计师事务所对公司的合并财务报表进行审计截至 2022 年 12 月 31 日的一年。毕马威之前曾是SES Holdings Pte的独立注册会计师事务所。Ltd.(“Old SES”)之前被艾芬豪资本收购公司收购,并由艾芬豪资本收购公司收购,成为该公司。先前表格 8-K 的内容以引用方式纳入此处。
(a) 解雇独立注册会计师事务所
2023 年 6 月 12 日,审计委员会批准解散毕马威作为公司独立注册会计师事务所的资格。
毕马威会计师事务所关于公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的资产负债表的报告以及截至2022年12月31日的三年期内每年的相关合并运营报表和综合亏损、可赎回可转换优先股和股东权益以及现金流均不包含负面意见或免责声明,也没有对不确定性、审计范围或会计原则进行保留或修改。毕马威截至2022年12月31日的财务报告内部控制有效性的审计报告不包含负面意见或免责意见,也没有对不确定性、审计范围或会计原则进行保留或修改,唯一的不同是毕马威截至2022年12月31日止年度的审计报告包含对公司财务报告内部控制有效性的负面意见,涉及下述重大缺陷。
在2021年4月7日(KPMG受雇于Old SES的日期)至2022年12月31日期间,以及在随后截至2023年6月12日的过渡期内,与毕马威在任何会计原则或惯例、财务披露或审计范围或程序上都没有分歧,如果不能令毕马威满意地解决,这些分歧会导致毕马威提及分歧的主题其关于该期间公司财务报表的报告。
在2021年4月7日至2022年12月31日期间,以及在截至2023年6月12日的随后的过渡期内,除管理层发现并在公司截至12月31日的10-K表中披露的财务报告内部控制的重大弱点外,没有 “应报告的事件”(定义见经修订的1934年《证券交易法》下S-K条例第304(a)(1)(v)项),2022 年,与公司控制环境的某些组件无效有关,因为公司没有充足的资源补充,为财务报告内部控制的设计、运作和记录指定责任和问责制。这给公司的风险评估流程造成了缺陷,导致信息和通信活动效率低下,因为确保财务报告所用信息的可靠性以及传达有关财务报告内部控制角色和责任的相关信息所必需的控制措施无效。因此,在公司的绝大多数流程中,流程层面的控制活动没有得到有效设计、实施或运作。这些重大弱点并未导致公司截至2022年12月31日的合并财务报表出现任何重大错报。
公司已向毕马威提供了上述披露的副本,并要求毕马威向公司提供一封致美国证券交易委员会的信,说明毕马威是否同意公司的上述声明。毕马威会计师事务所日期为2023年6月16日的信函副本作为附录16.1附于本8-K表最新报告。
(b) 聘请新的独立注册会计师事务所
2023年6月12日,审计委员会批准聘请Grant Thornton LLP(“Grant Thornton”)作为公司的独立注册会计师事务所,对公司截至2023年12月31日的合并财务报表进行审计。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的财政年度以及随后截至2023年6月12日的过渡期间,公司没有就以下问题征求格兰特·桑顿的意见:(i)会计原则对已完成或拟议的特定交易的适用情况,也没有就公司财务报表可能提出的审计意见类型,格兰特·桑顿没有向公司提供格兰特·桑顿得出的结论的书面报告或口头建议这是公司在就以下问题做出决定时考虑的重要因素会计、审计或财务报告问题;或 (ii) 存在分歧(定义见第 S-K 法规第 304 (a) (1) (iv) 项和第 S-K 法规第 304 项的相关指示)或应报告的事件(定义见第 S-K 法规第 304 (a) (1) (v) 项)的任何事项。
项目9.01财务报表和附录。
(d) 展品
展品编号 |
| 描述 |
16.1 | | 毕马威会计师事务所的来信 |
104 | | 封面交互式数据文件(嵌入在行内 XBRL 文档中)。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| SES 人工智能公司 | |
| | |
日期:2023 年 6 月 16 日 | 来自: | //Jing Nealis |
| 姓名: | 金·尼尔斯 |
| 标题: | 首席财务官 |