美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
（Mark One）
在截至的季度期间
对于从 ________ 到 __________ 的过渡期
委员会文件编号
10X 资本风险投资收购公司II
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| （州或其他司法管辖区 注册或组织） | （美国国税局雇主 身份证号） |
（主要行政办公室地址，包括 邮政编码）
（注册人的电话号码，包括 区号）
不适用
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的 财年）
根据该法第12 (b) 条注册的证券：
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 每个交易所的名称 是在哪个注册的 | ||
| 这个 | ||||
| 这个 | ||||
| 这个 |
用勾号指明注册人 (1)
在过去 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求
。☒
用勾号指明注册人
在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）中是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。☒
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。 参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司”、 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| 大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
| ☒ | 规模较小的申报公司 | ||
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用勾选
标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计
准则。
用勾号指明注册人是否为
空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）：
截至2023年5月19日 ，已发行和流通的A类普通股为3,774,553股，面值为0.0001美元，B类普通股为5,66667股，面值为0.0001美元。
10X 资本风险投资收购公司II 截至2023年3月31日的季度10-Q表季度报告
目录
| 第一部分财务信息 | 1 | |||
| 第 1 项。 | 未经审计的财务报表 | 1 | ||
| 截至2023年3月31日（未经审计）和2022年12月31日的简明合并资产负债表 | 1 | |||
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月未经审计的简明合并运营报表 | 2 | |||
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月未经审计的股东赤字变动简明合并报表 | 3 | |||
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月未经审计的简明合并现金流量表 | 4 | |||
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 5 | |||
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 23 | ||
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 30 | ||
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 31 | ||
| 第二部分。其他信息 | 32 | |||
| 第 1 项。 | 法律诉讼 | 32 | ||
| 第 1A 项。 | 风险因素 | 32 | ||
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 32 | ||
| 第 3 项。 | 优先证券违约 | 32 | ||
| 第 4 项。 | 矿山安全披露 | 32 | ||
| 第 5 项。 | 其他信息 | 33 | ||
| 第 6 项。 | 展品 | 33 | ||
| 签名 | 34 | |||
i
第 第一部分。财务信息
第 1 项。简明合并财务报表
10X 资本风险投资收购公司II
简明的合并资产负债表
| 2023 年 3 月 31 日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产： | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 信托账户中持有的投资 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债、可能赎回的A类普通股和股东赤字： | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 本票—关联方 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 衍生负债 | ||||||||
| 应付的递延承保费 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和或有开支 | ||||||||
| 可能赎回的A类普通股，$ | ||||||||
| 股东赤字： | ||||||||
| 优先股，$ | ||||||||
| A 类普通股，$ | ||||||||
| B 类普通股，$ | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东赤字总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 负债总额、可能赎回的A类普通股和股东赤字 | $ | $ | ||||||
随附附注是这些未经审计的简明合并财务报表 不可分割的一部分。
1
10X 资本风险投资收购公司II
运营的简明合并报表
（未经审计）
| 在截至 3 月 31 日的 三个月中， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 一般和管理费用 | $ | $ | ||||||
| 管理费用-关联方 | ||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 衍生负债公允价值的变化 | ( | ) | ||||||
| 信托账户中持有的投资收入 | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
随附附注是这些未经审计的简明合并财务报表 不可分割的一部分。
2
10X 资本风险投资收购公司II
简明的股东赤字合并报表
在截至2023年3月31日的三个月中
| A 级 | B 级 | 额外付费 | 累积的 | 股东总数 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 余额——2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 可能赎回的A类普通股的赎回价值增加 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 余额——2023 年 3 月 31 日（未经审计） | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
在截至2022年3月31日的三个月中
| 普通股 | 额外 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
| A 级 | B 级 | 付费 | 累积的 | 股东 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 余额——2021 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 余额——2022 年 3 月 31 日（未经审计） | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
随附附注是这些未经审计的简明合并财务报表 不可分割的一部分。
3
10X 资本风险投资收购公司II
现金 流量简明合并报表
（未经审计）
| 在截至 3 月 31 日的 三个月中， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： | ||||||||
| 信托账户中持有的投资收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 衍生负债公允价值的变化 | ||||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 应付账款 | ( | ) | ||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 期票的收益——关联方 | ||||||||
| 融资活动提供的净现金 | ||||||||
| 现金净变动 | ( | ) | ||||||
| 现金-期初 | ||||||||
| 现金-期末 | $ | $ | ||||||
随附的附注 是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
4
10X 资本风险投资收购公司II
未经审计的简明合并财务 报表附注
2023年3月31日
注意事项 1。组织和业务 运营描述
10X Capital Venture Acquisition Corp. II（ “公司”）是一家空白支票公司，于2021年2月10日作为开曼群岛豁免公司注册成立。公司 成立的目的是与一个或多个企业或实体进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似业务 合并（“业务合并”）。
截至2023年3月31日，该公司尚未开始任何运营。从2021年2月10日（启动）到2023年3月31日期间的所有活动都与公司 的组建和首次公开募股（定义见下文）有关，以及自首次公开募股结束以来的寻找和 完成初始业务合并的努力。最早要等到完成初始业务合并 之后，公司才会产生任何营业收入。公司以信托账户中持有的 收益的利息收入的形式产生非营业收入（定义见下文）。
该公司的赞助商是开曼
群岛有限责任公司 10X Capital SPAC Sponsor II LLC（“保荐人”）。公司首次公开募股
的注册声明已于2021年8月10日宣布生效。2021 年 8 月 13 日，公司完成了首次公开募股（“首次公开募股”）
在完成首次公开募股的同时，公司完成了私募配售（“私募配售”）
在 2021 年 8 月 13 日首次公开募股
结束后，$
5
10X 资本风险投资收购公司II
未经审计的简明合并财务 报表附注
2023年3月31日
公司的业务合并必须
与一个或多个目标企业合并，这些企业的公允市场价值加起来至少等于
公司将为公众股东
提供在初始业务合并完成后赎回其全部或部分公开股票的机会
(i) 与为批准业务合并而召开的股东大会有关，或者 (ii) 不经股东投票通过
收购要约。公司是寻求股东批准拟议的业务合并还是进行
要约的决定将由公司自行决定。公众股东将有权以每股价格赎回其公共股票
，以现金支付，等于首次业务合并完成前两个工作日
天计算的存入信托账户的总金额，包括信托账户中持有的资金所赚取的利息（
利息应扣除应付税款）除以当时已发行的公共股份数量，但须遵守限制以及本文描述的
条件。截至2023年3月31日，信托账户中的金额为美元
根据财务会计准则委员会（“FASB”） 会计准则编纂（“ASC”）主题480 “区分负债与权益”（“ASC 480”），可能赎回的A类普通股按赎回价值记录 并归类为临时权益。 在这种情况下，如果公司寻求股东批准，大多数已发行的 和已发行股票被投票赞成业务合并，则公司将继续进行业务合并。如果法律不要求股东投票，并且公司 出于商业或其他原因没有决定举行股东投票，则公司将根据公司在首次公开募股完成时通过的第二次修订和重申 备忘录和公司章程（经2023年5月10日修订，“经修订和重述的备忘录和公司章程”）进行赎回根据美国证券交易委员会（“SEC”）的 要约规则并提交要约文件在完成 业务合并之前与 SEC 联系。但是，如果法律要求股东批准交易，或者公司出于业务或其他原因决定获得股东 的批准，则公司将根据 代理规则，而不是根据要约规则，提出在进行代理招标的同时赎回股份。此外，每位公众股东可以选择赎回其公共股票 ，无论他们对拟议的交易投赞成票还是反对票，也无论他们是否投票。如果公司就与业务合并有关的 寻求股东批准，则初始股东（定义见下文）同意将其创始人股份（定义见注5中的 ）和在首次公开募股期间或之后购买的任何公开股票投票支持业务合并。此外， 初始股东同意放弃与完成业务合并相关的创始股票、 的私募股和公开股的赎回权。
6
10X 资本风险投资收购公司II
未经审计的简明合并财务 报表附注
2023年3月31日
经公司董事会批准，公司必须在2023年8月13日之前完成
至六次，每次延长一个月，直到2024年2月13日（
“合并期”）（见下文讨论）。如果公司无法在合并期内完成
业务合并，则公司将 (i) 停止除清盘之外的所有业务，
(ii) 尽快但此后不超过十个工作日，按每股价格
以现金支付，等于存入信托账户时的总金额，包括存入信托账户的资金所赚取的利息
信托账户（其中利息应扣除应付税款，最高为 $
保荐人、高级管理人员和董事已同意 至 (i) 放弃他们持有的与业务合并完成相关的任何创始人股票、私募股的私募股和 公开股票的赎回权，(ii) 放弃他们持有的与批准经修订和重述的修正案有关的任何创始人股份和公开股票的赎回权 备忘录和公司章程，以及（iii）放弃其清算分配的权利如果公司未能在合并期内或因修订和重述的 备忘录和公司章程修订而必须完成业务合并的延长 期限内完成业务合并，则从 的信托账户转为他们持有的创始人股份（尽管在以下情况下，他们将有权从信托账户中清算其持有的任何公共股份 的分配公司未能在合并中完成业务合并时期）。
保荐人已同意，如果第三方就向公司提供的服务或出售的产品，或与公司签订书面意向书、保密或其他类似协议或企业
合并协议的潜在目标企业提出的任何索赔，将信托账户中的资金减少至 (i) $中较低者，则将对公司承担责任
拟议的业务合并
2022 年 11 月 2 日，公司与特拉华州的一家公司、其全资子公司 10X AA Merger 签订了合并协议和计划 （经特定的《合并协议和合并计划第一修正案》修订，可能不时进一步修改、补充或以其他方式修改，即 “合并协议”）公司（“合并子公司”）和非洲农业公司， 一家特拉华州公司（“非洲农业”）。
7
10X 资本风险投资收购公司II
未经审计的简明合并财务 报表附注
2023年3月31日
在执行合并 协议的同时，2022 年 11 月 4 日，首次公开募股的某些主要投资者（“初始 10X II 锚投资者”） 与公司和保荐人签订了不可赎回协议（“初始不可赎回协议”）。
2022 年 11 月 8 日， 公司的另一位投资者（连同最初的 10X II 主要投资者，即 “10X II 投资者”）与公司和赞助商签订了不可赎回协议 （连同初始不可赎回协议，即 “不可赎回协议”）。
根据不可赎回协议，为了公司的利益，这些
10X II 投资者同意 (i) 对公司现在拥有或收购的某些公共股票
（“标的 10X II 股权证券”）进行投票，代表
备用股权购买协议
在执行合并协议的同时，
公司与Yorkville Advisors Global, LP（“Yorkville”）签订了备用股权购买协议（“SEPA”），
根据该协议，在业务合并完成后，特拉华州的一家公司
（“新非洲农业”）可以选择但没有义务发行，约克维尔将认购，
的总金额不超过 $
根据SEPA，新非洲农业
将向约克维尔支付$的承诺费
8
10X 资本风险投资收购公司II
未经审计的简明合并财务 报表附注
2023年3月31日
远期购买协议
在执行合并
协议的同时，公司和非洲农业与Cohen & Company Financial Management, LLC（“Cohen”）的客户Vellar Opportunity Fund SPV LLC——Series 8（“卖方”）进行了场外股票预付远期交易（“远期购买协议”）
。
根据远期购买协议，卖方打算但没有义务在公司赎回截止日期之后在公开市场上通过经纪人购买公共股票 (a)
公开股票
的持有人，包括那些根据设定的赎回权选择赎回股份（此类购买的公共股票，“回收股份”）的持有人
在与
业务相关的经修订和重述的备忘录和公司章程中第四合并和 (b) 公司发行的额外公共股份（此类额外公共股份，“额外
股份”，以及与回收股份一起称为 “标的股份”）。标的股份总数将为
第一次延期
2022 年 11 月 9 日，公司股东
通过特别决议批准了修改和重申公司经修订和重述的
公司备忘录和章程的提案，以延长公司必须 (1) 完成业务合并、(2) 停止运营的截止日期，但因未能完成此类业务合并而清盘的目的除外，(3) 赎回所有公开股份作为2022年11月13日至2023年5月13日首次公开募股中出售的
单位的一部分（“首次延期”，以及这样的提案，
“第一次延期提案”）。关于公司就第一份
延期提案征求代理人，公司被要求允许公众股东赎回其公开股份。在具有赎回权的已发行公股
中，共有212名公司股东选择赎回，总计为
第二次延期
2023年5月2日和2023年5月5日，公司的某些投资者
（“第二次延期 10X II 投资者”）与公司和保荐人签订了不可赎回协议（“第二次延期
不可赎回协议”）。根据第二次延期不可赎回协议，第二次
延期10X II投资者同意，为了公司的利益，(i) 将拥有或收购的某些公共股票（“第二次
延期主体 10X II 股权证券”）投票支持第二次延期提案（定义见下文），(ii) 不赎回与第二次延期提案有关的
第二次延期主体 10X II 股权证券。作为第二次延期 10X II 投资者的这些承诺
的交换，保荐人同意向第二次延期 10X II 投资者 (a) 转让
2023年5月10日，关于特别股东大会 股东大会，除其他外，股东同意修改公司第二次修订和重述的备忘录 和公司章程，将公司完成业务合并（“第二次 延期提案”）的截止日期从2023年5月13日进一步延长至2023年8月13日（“第二次延期日期”），并允许董事会未经股东批准，公司董事 可选择进一步延长完成业务的日期第二个 延期日期之后的组合最多六次，每次延长一个月，直至 2024 年 2 月 13 日（“额外延期日期”）。
9
10X 资本风险投资收购公司II
未经审计的简明合并财务 报表附注
2023年3月31日
流动性和持续经营
截至2023年3月31日，该公司的资金约为
$
公司在
首次公开募股完成之前的流动性需求通过支付 $得到满足
关于公司根据FASB会计准则更新（“ASU”）2014-15年度 “披露实体继续作为持续经营企业能力的 不确定性” 对持续经营考虑因素的评估 ，管理层已确定，流动性状况 以及强制清算和随后的解散日期使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生了实质性怀疑。如果要求公司在2023年8月13日之后清算 ，则不会对资产或负债的账面金额进行任何调整。未经审计的简明合并财务报表不包括在公司无法继续经营的情况下可能需要的任何调整 。公司打算在合并 期之前完成初始业务合并。在此期间，公司将使用信托账户以外的资金支付现有应付账款， 识别和评估潜在的业务合并候选人，对潜在的目标企业进行尽职调查，支付 差旅支出，选择要合并或收购的目标企业，以及构建、谈判和完成业务 组合。
注意事项 2。重要会计政策摘要
演示基础
随附的未经审计的公司简明合并财务报表 符合美利坚合众国普遍接受的会计原则（“U.S. GAAP”）和美国证券交易委员会的规章制度。根据美国证券交易委员会关于 中期财务报告的规章制度，根据美国公认会计原则编制的财务 报表中通常包含的某些信息或脚注披露已被压缩或省略。因此，它们不包括全面列报 财务状况、经营业绩或现金流所需的所有信息和脚注。管理层认为，随附的未经审计的简明合并 财务报表包括所有调整，这些调整是公允列报 所述期间的财务状况、经营业绩和现金流所必需的。随附的未经审计的简明合并 财务报表应与公司于2023年4月17日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告一起阅读。截至2023年3月31日的三个月的中期业绩不一定代表截至2023年12月31日的年度或未来任何时期的预期 业绩。
10
10X 资本风险投资收购公司II
未经审计的简明合并财务 报表附注
2023年3月31日
整合原则
随附的未经审计的简明合并 财务报表包括公司及其全资子公司的账目。在合并中，所有重要的公司间账户和交易 均已删除。
新兴成长型公司
根据经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第2（a）条的定义，该公司是 “新兴成长型公司”，经2012年《Jumpstart Our Business 初创企业法》（“JOBS 法案”）修改，它可以利用各种报告要求的某些豁免 ，这些要求适用于非新兴成长型公司的其他上市公司，包括但不限于包括但不限于在内的其他上市公司由于没有要求 遵守《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的审计师认证要求，因此减少了披露定期报告和委托书中关于 高管薪酬的义务，以及免除就高管薪酬进行不具约束力的咨询 投票和股东批准任何先前未获批准的黄金降落伞补助金的要求。
此外，《就业法》第102 (b) (1) 条规定，除非要求私营公司（即 ，即尚未宣布生效的证券法注册声明或未根据经修订的1934年《证券交易法》注册某类证券 ）遵守新的或修订后的财务会计准则， 新兴成长型公司无需遵守新的或修订的财务会计准则。 《就业法》规定，公司可以选择退出延长的过渡期并遵守适用于非新兴成长型公司 的要求，但任何此类选择退出的选择都是不可撤销的。公司已选择不退出此类延长的 过渡期，这意味着当一项标准发布或修订并且上市或私营公司的申请日期不同时， 公司作为一家新兴成长型公司，可以在私营公司采用新的或修订后的 标准时采用新的或修订后的标准。这可能会使将公司未经审计的简明合并财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是选择不使用延长过渡期的新兴成长型公司的上市公司 进行比较变得困难或不可能，因为所使用的会计准则可能存在差异。
估算值的使用
根据美国公认会计原则编制未经审计的简明合并 财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响截至未经审计的简明合并财务 报表发布之日报告的资产和负债金额 和或有资产和负债的披露，以及报告期内报告的收入和支出金额。进行估算需要管理层作出 重大判断。由于一个或多个未来确认事件，管理层在制定 估计值时考虑的未经审计的简明合并财务报表发布之日存在的某种条件、情况或一系列情况 的影响的估计在短期内可能会发生变化，这至少是合理的。因此，实际结果可能与 这些估计值不同。
信用风险的集中度
可能使
公司面临信用风险集中的金融工具包括金融机构的现金账户，这些账户有时可能会超过联邦
存款保险公司的承保限额 $
11
10X 资本风险投资收购公司II
未经审计的简明合并财务 报表附注
2023年3月31日
现金和现金等价物
公司将购买时原始到期日不超过三个月的所有短期投资 视为现金等价物。截至2023年3月31日 和2022年12月31日，该公司没有现金等价物。
信托账户中持有的投资
公司的投资组合包括《投资公司法》第 2 (a) (16) 条所述的美国政府 证券，到期日不超过 185 天，或投资于投资于美国政府证券且通常具有易于确定的公允价值的货币市场基金，或其组合 。当公司在信托账户中持有的投资由美国政府证券组成时， 被归类为交易证券。当公司在信托账户中持有的投资由货币市场基金组成时， 投资按公允价值确认。证券交易和对货币市场基金的投资在每个报告期结束时按公允价值列报在简明的 合并资产负债表上。在随附的简明合并运营报表 中，这些证券公允价值变化产生的损益包含在信托账户持有的投资收益中。信托账户中持有的投资的估计公允价值是根据可用的市场信息确定的。
金融工具的公允价值
根据ASC 820 “公允价值衡量标准”， 被列为金融工具，公司资产和负债的公允价值与简明合并资产负债表中 所代表的账面金额近似，这主要是由于其短期性质。
金融工具的公允价值
公允价值的定义是市场参与者在计量日有序交易中出售资产 所获得的价格，或因转移负债而获得的价格。U.S GAAP 建立了三级公允价值层次结构，对用于衡量公允价值的投入进行优先排序。层次结构为活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价提供最高的 优先级（1 级衡量标准），为不可观察的输入（3 级衡量标准）提供最低优先级 。这些等级包括：
| ● | 第 1 级，定义为可观察的输入，例如活跃市场中相同工具的报价 （未经调整）； |
| ● | 2 级，定义为活跃 市场报价以外的其他可直接或间接观察到的投入，例如活跃市场中类似工具的报价或非活跃市场中相同或相似工具的报价 ；以及 |
| ● | 第 3 级，定义为不可观察的输入，其中市场数据很少或 不存在，因此要求实体制定自己的假设，例如从估值技术 得出的估值，其中一个或多个重要投入或重要价值驱动因素是不可观察的。 |
在某些情况下，用于衡量 公允价值的投入可能被归入公允价值层次结构的不同级别。在这些情况下，根据对公允价值计量具有重要意义的最低水平输入， 将公允价值衡量标准全部归入公允价值层次结构。
12
10X 资本风险投资收购公司II
未经审计的简明合并财务 报表附注
2023年3月31日
营运资金贷款—关联方
公司在ASC主题815 “衍生品和套期保值”（“ASC 815”）下核算其新票据（定义见附注5） 。根据ASC 815-15-25，可以在金融工具成立之初 选择核算ASC主题825 “金融工具” （“ASC 825”）下的公允价值期权下的工具。鉴于公司当前的市场和经济状况，选择公允价值期权的主要原因是为了提供有关财务负债 金额的更好信息。由于采用了公允价值期权，公司将每次抽奖按公允价值记录 ，在发行时确认损益，随后的公允价值变化在随附的简明合并运营报表中记录为可转换票据关联方公允价值 的变化。公允价值与期票中的贷款合并归类 ，期票中的贷款与随附的简明合并资产负债表中的关联方。
衍生金融工具
公司不使用衍生工具来对冲 的现金流、市场或外汇风险敞口。根据ASC 480和ASC 815，公司对其所有金融工具进行评估，以确定此类工具 是衍生品还是包含符合嵌入式衍生品条件的特征。衍生工具 的分类，包括此类工具应记为负债还是股权，将在每个报告期结束时重新评估 。
公开发行认股权证和私募认股权证根据ASC主题480 “区分负债和权益”（“ASC 480”） 和ASC 815进行分类，其中规定认股权证不排除在股权分类之外。股票分类的合约最初是按公允价值（或分配价值）衡量的 。只要合约继续 根据ASC 480和ASC 815归类为权益，随后的公允价值变化就不会得到确认。
根据ASC 815，远期购买协议（定义见注1）被确认为衍生负债 。因此，公司将该工具视为按公允价值 计算的资产或负债，公允价值的变化在公司的简明合并运营报表中予以确认。远期购买协议的预计 公允价值是使用蒙特卡罗仿真模型以公允价值计量的。
与初始 公开发行相关的发行成本
发行成本包括法律、会计、 承保和其他与首次公开募股直接相关的费用。发行成本根据相对公允价值分配给首次公开募股中发行的 可分离金融工具，与收到的总收益 进行比较。与公共认股权证相关的发行成本以净资产形式确认。首次公开募股完成后，与A类普通 股票相关的发行成本从A类普通股的账面价值中扣除。公司 将递延承保佣金归类为非流动负债，因为有理由认为延期承保佣金的清算不需要 使用流动资产或产生流动负债。
A类普通股可能被赎回
强制赎回的A类普通股（如果有）被归类为负债工具，按公允价值计量。有条件可赎回的A类普通股（包括具有赎回权的 A类普通股，这些赎回权要么在持有人控制之内，要么在 发生不完全在公司控制范围内的不确定事件时可能被赎回）被归类为临时股权。在所有其他时候， A 类普通股被归类为股东权益。该公司的A类普通股具有某些赎回权 ，这些权利被认为不受公司控制，未来可能发生不确定的事件。因此， 所有可能赎回的已发行A类普通股均按赎回价值列报，不在公司简明合并资产负债表股东赤字部分 中。
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2023年3月31日
根据ASC 480，公司选择在赎回价值发生变化时立即确认赎回价值的变化，并在每个报告期结束时调整证券的账面价值，使其等于赎回价值 。这种方法会将报告期的结束视作也是证券的赎回日期。首次公开募股结束后，公司立即确认了从初始账面价值 到赎回金额价值的增加。可赎回的A类普通股账面价值的变化导致对额外的 实收资本（在可用范围内）和累计赤字产生费用。
每股普通股净亏损
公司遵守了FASB ASC Topic 260 “每股收益” 的会计和披露 要求。公司有两类股份，分别被称为 A 类普通股和 B 类普通股。收入和损失由两类股票按比例分担。每股普通股净亏损 的计算方法是将净亏损除以相应期间已发行普通股的加权平均值。
每股 普通股摊薄后的净亏损的计算没有考虑公共认股权证、私募认股权证和营运资本 单位所依据的认股权证（如果有）的影响，因为根据国库股法，它们的纳入将具有反摊薄作用。因此，摊薄后的每股净亏损为 ，与截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月基本每股净亏损相同。与可赎回的A类 普通股相关的增量不包括在每股收益中，因为赎回价值接近公允价值。
下表显示了用于计算每类普通股基本和摊薄后每股净亏损的分子和分母的对账表 ：
| 在截至3月31日的三个月中， | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| A 级 | B 级 | A 级 | B 级 | |||||||||||||
| 基本和摊薄后的每股净亏损： | ||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
所得税
公司遵循ASC 740规定的所得税会计准则 ，即 “所得税”,” 它为财务报表确认和衡量在纳税申报表中采取或预计将采取的纳税立场规定了确认阈值和衡量属性 。为了使这些福利 得到承认，税务机关审查后，税收状况必须更有可能得到维持。公司将与未确认的税收优惠相关的 应计利息和罚款视为所得税支出。截至2023年3月31日和2022年12月31日，没有未确认的税收优惠， 也没有应计的利息和罚款。公司目前不知道有任何正在审查的 问题，这些问题可能导致重大付款、应计费用或重大偏离其立场。
开曼群岛政府 目前不对收入征税。根据开曼群岛联邦所得税法规，不向公司征收所得税。因此， 所得税未反映在公司未经审计的简明合并财务报表中。公司管理层 预计，未确认的税收优惠总额在未来十二个月内不会发生重大变化。
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2023年3月31日
最新会计准则
2020年8月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2020-06号，“转换 和其他期权的债务（副标题470-20）以及实体自有权益中的衍生品和套期保值合约（副标题815-40）”（“ASU 2020-06”），简化了可转换工具的会计。ASU 2020-06 取消了目前要求将实益转换和现金转换功能与可转换工具分开 的模型，并简化了与实体自有股权合约的权益分类有关的衍生范围例外指南 。新标准还对与实体自有股权挂钩并结算的可转换债务和独立工具引入了额外披露 。ASU 2020-06 修改了 摊薄后的每股收益指引，包括要求对所有可转换工具使用 if 转换法。ASU 2020-06 允许采用经过修改的或完全回顾性的过渡方法。ASU 2020-06 将于 2022 年 1 月 1 日生效，应在完全或修改后的追溯基础上适用 ，允许从 2021 年 1 月 1 日开始提前采用。我们于 2023 年 1 月 1 日通过了 ASU 2020-06。ASU 的采用并未影响我们的财务状况、经营业绩或现金流。
公司管理层认为 最近发布但尚未生效的任何其他会计准则更新如果目前获得通过，不会对公司未经审计的简明合并财务报表产生重大影响 。
注意事项 3。首次公开募股
2021 年 8 月 13 日，公司完成了
的首次公开募股
每个单位由一股 A 类普通股、
和一份可赎回认股权证的三分之一组成。每份整份认股权证使持有人有权以美元的价格购买一股 A 类普通股
注意事项 4。私募配售
在首次公开募股结束的同时，保荐人和坎托尔共购买了
如果公司未在合并期内完成业务合并 ，则私人单位到期时将一文不值。私募单位，包括私募股和 私募认股权证，每份私募认股权证均受转让限制。私募单位的条款和 条款与首次公开募股中出售的单位相同。
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注意事项 5。关联方交易
创始人股票
2021 年 2 月，赞助商支付了 $
初始股东和Anchor Investors 已同意，在 初始业务合并完成之前或与此同时，不转让、转让或出售其任何B类普通股。
关联方贷款
为了支付与预定的
初始业务合并相关的交易成本，保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高级管理人员和董事可以
但没有义务根据需要向公司贷款（“营运资金贷款”）。如果公司完成
初始业务合并，公司将偿还营运资金贷款。如果业务合并未关闭
，公司可以使用信托账户之外持有的部分营运资金来偿还营运资金贷款，但信托账户的收益
不会用于偿还营运资金贷款。最多 $
行政支持协议
公司向赞助商的关联公司付款 $
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2023年3月31日
注意事项 6。承付款和意外开支
注册权
根据2021年8月10日要求 的注册权协议，B类普通股、私募单位、 和可能在周转资金贷款转换时发行的任何 A 类普通股和认股权证（以及 行使私募单位和单位，在 行使时发行的任何 A 类普通股和认股权证）的持有人有权获得注册权公司注册此类证券以供转售（如果是B类证券）普通股，仅在转换为A类普通 股票后）。这些证券的持有人有权提出最多三项要求，要求公司注册 此类证券，但不包括简短要求。此外，对于在初始业务合并完成后提交的注册声明 ，持有人拥有某些 “搭便车” 注册权。公司将承担与 提交任何此类注册声明相关的费用。
承保协议
公司向承销商授予了
承销商有权获得大约 $的承保
折扣
应急费用安排
2022年10月21日，公司与Canaccord
Genuity LLC（“Canaccord”）达成协议，以获得财务咨询和股权资本市场咨询服务，并作为公司的
配售代理人，为寻求业务合并的特定目标筹集资金。Canaccord 将有权获得 $ 的资本市场咨询费
根据SEPA，新非洲农业将向约克维尔
支付$的承诺费
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2023年3月31日
注意事项 7。可能有 赎回的 A 类普通股
公司的A类普通股包含某些赎回权
，这些权利被认为不受公司控制，视未来事件的发生而定。公司
有权发行
下表核对了截至2023年3月31日和2022年12月31日随附的简明合并资产负债表上反映的 可能赎回的A类普通股：
| 总收益 | $ | |||
| 减去： | ||||
| 赎回A类普通股，前提是可能的赎回 | ( | ) | ||
| 另外： | ||||
| 可能赎回的A类普通股的赎回价值增加 | ||||
| A 类普通股可能在 2022 年 12 月 31 日赎回 | ||||
| 可能赎回的A类普通股的赎回价值增加 | ||||
| A 类普通股可能在 2023 年 3 月 31 日赎回 | $ |
注意事项 8。股东赤字
优先股— 公司
有权发行
A 类普通股 —
公司有权发行
B 类普通股 —
公司有权发行
B类普通股将在业务合并完成的同时以一对一的方式自动转换为A类普通股，但须根据股票分割、股票分红、重组、资本重组等进行
调整，并根据本文规定
进行进一步调整。如果与
企业合并相关的额外A类普通股或股票挂钩证券的发行量超过公司
首次公开募股中发行的A类普通股或股票挂钩证券的数量，则转换后所有B类普通股转换后可发行的A类普通股数量将等于转换后的总数，以
为单位，
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2023年3月31日
A类普通股
和B类普通股的登记持有人有权
认股证— 截至
2023 年 3 月 31 日，有
认股权证要等到初始业务合并完成后30天 才能行使，并将在首次业务合并完成 五年后，或更早的赎回或清算时到期，纽约时间下午五点。
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2023年3月31日
公司没有义务根据认股权证的行使交付任何 A类普通股，也没有义务结算此类认股权证的行使，除非根据《证券法》就认股权证所依据的A类普通股签发的注册 声明生效，并且与之相关的招股说明书 是最新的，前提是公司履行了下文所述的注册义务。任何 认股权证不可行使，公司也没有义务在行使认股权证时发行A类普通股，除非 认股权证已根据认股权证注册持有人居住国的证券 法律进行了登记、符合资格或被视为免税。如果认股权证不满足前两句 句中的条件，则该逮捕令的持有人将无权行使此类逮捕令，并且此类 认股权证可能没有任何价值，到期时一文不值。
在任何情况下都不会要求公司以 净现金结算任何认股权证。如果注册声明对已行使的认股权证无效，则包含此类认股权证的单位 的购买者将仅为该单位的A类普通股支付该单位的全部购买价格。
一旦认股权证可行使，公司 可以将未兑现的认股权证兑换为现金（本文中关于私募认股权证的描述除外）：
| ● | 每份认股权证的价格为0.01美元； |
| ● | 至少提前 30 天发出 兑换的书面通知（“30 天兑换期”）；以及 |
| ● | 当且仅当A类普通股 股票的收盘价等于或超过每股18.00美元（根据股票分割、股票资本化、重组、资本重组等 等因素以及与初始业务合并收盘相关的某些A类普通股和股票挂钩证券的发行 与初始业务合并收盘相关的融资目的进行调整）期限截至公司向认股权证发出赎回通知之日之前的第三个交易日 持有人们。 |
如果公司如上所述宣布赎回认股权证 ，则管理层可以选择要求所有希望行使认股权证的持有人在 “无现金 基础上” 行使认股权证。在决定是否要求所有持有人在 “无现金基础上” 行使认股权证时，管理层 将考虑公司的现金状况、未偿还的认股权证数量以及 在行使认股权证时发行最大数量的A类普通股对股东的摊薄效应。在这种情况下， 每位持有人将通过交出该数量的A类普通股的认股权证来支付行使价，该数值等于认股权证所依据的A类普通股数量的乘积（x）乘以A类普通股（定义见下文）的 “公允市场价值” 超出认股权证行使价的额度乘以（y）公平 市场价值。“公允市场价值” 将指截至向认股权证持有人发出赎回通知之日前第三个交易日的 10 个交易日内 A 类普通股的平均报告收盘价。
私募认股权证以及公司为支付向公司提供的营运资金贷款而向保荐人、高级职员、董事、初始股东 或其关联公司发行的任何营运资本单位标的认股权证与公共认股权证相同。
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2023年3月31日
注意事项 9。公允价值测量
下表列出了截至2023年3月31日和2022年12月31日定期按公允价值计量的公司 资产和负债的信息，并指出了公司在每个相应日期用来确定此类公允价值的估值技术的公允价值层次结构：
| 描述 | 按公允价值计算的金额 | 第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | ||||||||||||
| 2023年3月31日 | ||||||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||||
| 投资美国国债的基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 负债 | ||||||||||||||||
| 衍生负债-远期购买协议 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 2022年12月31日 | ||||||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||||
| 投资美国国债的基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 负债 | ||||||||||||||||
| 衍生负债-远期购买协议 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
在报告期开始时，向/从第 1、2 和 3 级的转账会被确认 。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，没有向/从1、2和3级转账。
第一级工具包括对投资于政府证券的互惠 基金的投资。公司使用诸如实际交易数据、基准收益率、 交易商或经纪商的报价以及其他类似来源等输入来确定其投资的公允价值。
远期收购 协议的估计公允价值是使用蒙特卡罗仿真模型以公允价值计量的，该模型是使用三级输入确定的。Monte Carlo 模拟的固有假设与预期股价波动、预期寿命、无风险利率和股息收益率有关。 公司根据公司交易的认股权证的隐含波动率以及与认股权证的预期剩余寿命相匹配的精选同行公司股票的历史 波动率估算其认股权证的波动率。无风险利率 基于授予日期的美国财政部零息票收益率曲线，到期日与认股权证的预期剩余期限相似。 假设认股权证的预期寿命等于其剩余的合同期限。股息率基于历史 利率，公司预计该利率将保持在零。这些假设的任何变化都可能显著改变估值。
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2023年3月31日
下表提供了有关三级公允价值计量输入在测量日期的定量信息 ：
| 截至
3 月 31 日， 2023 | 截至 12 月 31 日， 2022 | |||||||
| 预期的赎回价格 | $ | $ | ||||||
| 股票价格 | $ | $ | ||||||
| 波动性 | % | % | ||||||
| 期限（年） | ||||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 债务成本 | % | % | ||||||
截至2023年3月31日的三个月中，以三级投入衡量的远期购买 协议资产和负债公允价值的变化汇总如下：
| 截至2022年1月1日的衍生负债 | $ | |||
| 远期购买协议签订造成的损失 | ||||
| 衍生负债公允价值的变化 | ||||
| 截至2022年12月31日的衍生负债 | ||||
| 衍生负债公允价值的变化 | ||||
| 截至2023年3月31日的衍生负债 | $ |
注意 10。后续事件
公司评估了在未经审计的简明合并资产负债表截至未经审计的 简明合并财务报表发布之日之前发生的后续事件和 交易。根据本次审查，除附注1和下文第 段所述外，公司没有发现任何需要在未经审计的 简明合并财务报表中进行调整或披露的后续事件。
2023 年 5 月 17 日，赞助商同意向
公司额外贷款，最高不超过美元
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第 2 项。管理层对财务 状况和经营业绩的讨论和分析
除非上下文另有要求，否则本截至2023年3月31日的季度期 10-Q 表季度报告（“季度报告”）中提及 “我们”、“我们的” 或 “公司” 均指10X Capital Venture Acquisition Corp. II。提及我们的 “管理层” 或 “管理团队” 的 是指我们的高级管理人员和董事。以下关于公司财务状况和经营业绩的讨论和 分析应与本截至2023年3月31日的季度期 季度报告 其他地方包含的未经审计的合并 简明财务报表及其相关附注一起阅读。下文 所述讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
关于前瞻性 陈述的特别说明
本季度报告包括经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第 21E条所指的 “前瞻性 陈述”，这些陈述不是历史事实，涉及风险 和可能导致实际业绩与预期和预期结果存在重大差异的不确定性。除本季度报告中包含的历史事实陈述 以外的所有陈述，包括但不限于本 “管理层讨论 及财务状况和运营业绩分析” 中关于公司财务状况、业务战略、 完善公司初始业务合并的计划、关于特拉华州公司（“非洲农业”）的业务运营和前景的陈述，以及未来运营的管理计划和目标， 是前瞻性陈述。诸如 “期望”、“相信”、“预期”、“打算”、 “估计”、“寻找” 等词语以及类似的词语和表达方式旨在识别此类前瞻性 陈述。此类前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关，但反映了管理层目前的信念， 基于目前可用的信息。许多因素可能导致实际事件、业绩或结果与 前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果存在重大差异。有关确定可能 导致实际业绩与前瞻性陈述中预期存在重大差异的重要因素的信息，请参阅我们于 2023 年 4 月 17 日向美国证券 和交易委员会（“SEC”）提交的 10-K 表年度报告（“年度报告”）的风险因素部分 以及注册中包含的初步招股说明书/委托书 关于公司最初于1月20日向美国证券交易委员会提交的关于S-4表格（文件编号333-269342）的声明，2023 年，不时修订至 时间（“注册声明”）以及我们向美国证券交易委员会提交的文件中的其他地方。我们的证券申报可以在美国证券交易委员会网站的 EDGAR 部分上查阅，网址为 www.sec.gov。除非适用的证券法明确要求，否则我们声明 更新或修改任何前瞻性陈述的任何意图或义务，无论是由于新信息、未来事件还是 其他原因。
概述
我们是一家空白支票公司，注册于 2021 年 2 月 10 日 ，是一家开曼群岛豁免公司，成立的目的是与一个或多个企业或实体进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、 重组或类似的业务合并。
2021 年 8 月 13 日，我们完成了 20,000,000 个单位的首次公开募股（“首次公开募股”），每单位 10.00 美元（“单位”），产生了 2 亿美元的总收益。每个单位由一股面值为每股0.0001美元的A类普通股和一份可赎回的 认股权证（例如A类普通股、“公共股票” 和此类认股权证，“公共认股权证”）的三分之一组成。
在首次公开募股结束的同时，开曼群岛有限责任公司10X Capital SPAC Sponsor II LLC和Cantor Fitzgerald & Co.（“Cantor”）共购买了65.5万个私募单位（“私募单位”）， 每个私募单位由一股 A 类普通股（“私募股票”）和一份可赎回的 认股权证（每份整份认股权证，“私募认股权证”）的三分之一组成，每份私募单位的价格为10.00美元， 的总收购价为6,55万美元，私募配售（“私募配售”）。
2021 年 8 月 13 日首次公开募股 结束后，共存入信托账户（“Trust 账户”），其中1.960亿美元（每单位10.00美元），其中1.960亿美元来自首次公开发行 的收益和出售私募单位的收益的400万美元。
自 2021 年 10 月 1 日起，我们的公开股票和 公共认股权证开始在纳斯达克分别交易。
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AA 合并协议
2022 年 11 月 2 日，我们与 AA Merger Sub 和非洲农业签订了 AA 合并 协议。我们的董事会（“董事会”）和非洲农业董事会批准了AA合并协议及其所设想的交易 。
根据AA合并协议，我们将在收盘前至少一天取消注册为开曼群岛豁免公司，继续作为根据特拉华州法律注册成立的公司 ，并在收盘前至少一天将其注册为根据特拉华州法律注册的公司 ，从而更改我们的 注册司法管辖区（“国内化”），但须获得所需的股东批准。在 国内化之后，AA Merger Sub将与非洲农业合并并入非洲农业（“合并”），非洲农业作为我们的全资子公司在合并中幸存下来。关于驯化，我们将更名为 “非洲农业 Holdings Inc.”（“新非洲农业”）。 AA 合并协议所设想的国内化、合并和其他交易以下称为 “业务合并”。
根据AA合并协议的条款和条件（“生效时间”），在合并生效时（“生效时间”），在生效时间前夕发行和流通的每股非洲农业普通股 应转换为获得正式授权、有效发行、全额支付和不可评估的 数量的普通股的权利（“New 非洲农业普通股”) 等于除以 (x) 除以 (i) 获得的商数(1) 4.5亿美元和 (2) 任何公司收盘前融资（定义见AA合并协议）的总额 除以（ii） 十美元（10.00 美元）乘以 （i）在生效时间前夕已发行和流通的非洲农业普通股总数（不重复）（ii）在生效 之前未偿还的非洲农业期权或限制性 股票单位（无论当时是否已归属或可行使）的行使或结算} 时间，或 (iii) 在AA合并协议签订之日之前发行且在生效时未偿还的任何非洲农业可转换票据转换时发行（“合并对价”）。
在业务合并完成之前 的某些惯例和有限情况下，AA 合并协议可以终止，包括但不限于 (i) 经我们的 或非洲农业双方书面同意，(ii) 在某些例外情况下，如果非洲农业的任何陈述和保证 不真实和正确，或者非洲农业未能履行其各自的任何契约或协议 在 AA 合并协议中规定，因此我们义务的某些条件不可能是如果我们做出的任何陈述 和保证不真实正确，或者我们未能履行其中规定的任何契约或协议，则非洲农业无法纠正和违反（或违反） ，或者 无法在特定时间段内得到纠正，（iii）除某些例外情况外，否则非洲农业公司违反（或违反）此类陈述或保证 AA Merger 协议使非洲农业承担义务的条件无法得到满足以及如果合并完成（“关闭”）在 2023 年 5 月 13 日（“终止日期”）当天或之前 未发生 ，则违反（或违反）此类陈述 或担保、不履行（或未履行）此类契约或协议（如适用）的行为无法得到纠正或无法纠正，(iv) 由我们 酌情延长至 2023 年 8 月 13 日；前提是该日期早于我们必须完成初始的最后期限我们的组织文件中的业务 组合，(v) 如果最终的、不可上诉的政府命令或其他法律的条款永久禁止或禁止合并的完成，则由非洲农业或我们作出；(vi) 如果延期提案（定义见下文）在 2022 年 11 月 13 日当天或之前未获得正式批准，(vii) 在获得所需的 之前未获得正式批准，则由我们或非洲农业 获得 } 如果我们的董事会修改其要求股东批准提案的建议，则获得股东的批准，非洲农业的批准 包含在委托书/招股说明书中或未将此类建议纳入委托书/招股说明书；(viii) African African 农业在为此类批准进行投票而举行的股东会议结束后未获得某些必要的股东批准；(ix) 如果在日期后的十 (10) 个工作日内未获得非洲农业股东所需的批准，则由我们提出 注册声明（定义见 AA 合并协议）由 发布非洲农业致其股东。
如果根据前段第 (ii) 或 (iv) 条终止了AA合并协议，则非洲农业有义务向我们支付相当于合并总对价2.0％的终止费 ；前提是如果根据上文第 (iv) 条终止，则只有在AA合并协议所设想的交易在此之前未完成的情况下，非洲农业 才需要支付终止费 终止日期主要是由于非洲农业未能提供所需的信息获得美国证券交易委员会对注册 声明（定义见 AA 合并协议）的批准。如果根据前段第 (iii) 条终止 AA 合并协议，我们将有义务向非洲农业支付相当于 合并对价的2.0％的终止费。
2023 年 1 月 3 日，AA 合并 协议的各方签订了第一修正案，根据该修正案，非洲农业同意在股东投票中提供一切必要的援助与合作 以修改经修订和重述的备忘录和公司章程，以进一步延长公司 的任期，包括支付非洲农业、公司和 AA 合并子公司的所有合理自付费用和开支 (包括但不限于外部律师的费用和开支以及任何与此类延期相关的其他代理人、顾问、顾问、专家 和财务顾问，由非洲农业、公司或 AA Merger Sub）雇用或代表。
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收购者支持协议
在执行 AA 合并 协议的同时，我们与非洲农业以及 保荐人以及我们的董事和高级管理人员（统称为 “B 类持有人”）签订了收购方支持协议（“收购方支持协议”），根据该协议，除其他外，B 类持有人同意 在任何股东大会上或根据我们股东的任何书面决议行动进行投票 他们的B类普通股，面值每股0.0001美元，已记录在案或随后为支持企业而收购合并， 国内化和其他提案（定义见AA合并协议）和（ii）受与业务合并相关的某些其他契约和协议 的约束，在每种情况下，都受收购者支持协议中规定的条款和条件的约束。 此外，在截至收盘后六个月的期间（“第一次封锁期”），B 类持有人将受到 三分之一的封锁股份（定义见收购者支持协议）的封锁，在收盘后六个月开始到收盘后十二个月结束的期限内（“第二次封锁期”），B 类持有人将被封锁 将对剩余的三分之二的封锁股份进行封锁；前提是封锁将在最后一次封锁之日 到期在第二个封锁期内任何连续的三十（30）个交易日内，任何 二十（20）个交易日内，新非洲农业普通股的报告的销售价格均超过每股12.00美元。
非洲农业支持协议
在执行 AA 合并 协议方面，我们与非洲农业的 大股东、全球大宗商品与投资有限公司和非洲农业签订了支持协议（“非洲农业支持协议”），根据该协议，全球大宗商品与投资 有限公司同意 (i) 在任何非洲农业股东会议上投票表决非洲农业持有或随后收购的所有普通股 赞成业务合并，（ii）受某些其他契约的约束以及与业务合并相关的 协议，以及 (iii) 在 业务合并结束之前，受此类证券的某些转让限制的约束，在每种情况下，都受非洲农业支持协议中规定的条款和条件的约束。
不可赎回协议
在执行AA Merger 协议的同时，首次公开募股的某些主要投资者（“10X II 锚投资者”）和10X II的某些其他股东 与我们和保荐人签订了不可赎回协议（“不可赎回协议”）。
根据不可赎回协议，为了我们的利益， 10X II Anchor Investor和10X II的某些其他股东同意对我们现在拥有或随后收购的某些公共股票（“标的10X II股权证券”）进行投票，占我们总共3,355,743股， 赞成修改组织文件以延长允许我们完成初始业务合并时间的提案 且不得赎回与我们的组织结构的此类修正有关的 10X II 股权证券文档。关于10X II Anchor Investors和10X II的某些其他股东的 这些承诺，保荐人已同意在 业务合并完成后向每位 10X II Anchor Investor和10X II的某些其他股东转让一定数量的B类普通股。
备用股权购买协议
在执行 AA 合并 协议的同时，我们与 YA II PN, Ltd.（“Yorkville”）签订了备用股权收购协议（“SEPA”），根据该协议，在业务合并完成后，新非洲农业有权选择但没有义务发行 ，约克维尔将认购总额不超过1亿美元的新非洲农业在协议期限内 由新非洲农业选择的普通股，但有某些限制，包括上限根据交易量发行 和订阅。SEPA下的每笔预付款（“预付款”）可能是指在为期一天的定价期内以市场价格的96％购买的新 非洲农业普通股的总金额，也可能是新非洲农业选择的三天定价期内以市场价格的97％购买的总金额。在SEPA中，“市场价格” 定义为交易日内的VWAP（定义见下文 ），如果定价期为一天，则为连续三个交易日的最低每日VWAP，如果是三天定价期，则从新非洲农业向 Yorkville提交预先通知的交易日开始。“VWAP” 是指彭博社在正常交易时段公布的任何交易日纳斯达克新非洲农业普通股 的每日成交量加权平均价格，如果是单日交易时段 ，则为其他时段。SEPA 将从业务合并 （“SEPA 生效日期”）结束后的第六个交易日开始，为期三年。
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根据SEPA，新非洲农业 将向约克维尔支付100万美元的承诺费，该费用将在SEPA生效日期支付。新非洲农业可以选择 通过向约克维尔发行新非洲农业普通股来支付承诺费，金额等于承诺费除以 除以 SEPA 生效日期前连续五个交易日的平均每日VWAP。
远期购买协议
在执行AA合并协议的同时，我们和 African Agriculture 与Cohen & Company Financial Management, LLC（“ Cohen”）的客户Vellar SPV LLC — Series 8（“Vellar”）进行了场外股票预付远期交易（“远期购买协议”）。根据远期购买协议，在我们的赎回截止日期之后，Vellar可以但没有义务通过经纪人在公开的 市场 (a) 向此类股票的持有人， 包括那些选择赎回此类股票（此类已购买的股份，即 “回收股份”）的持有者购买我们的 A 类普通股，面值每股 0.0001 美元经修订和重述的与业务合并有关的备忘录和公司章程，以及 (b) 次发行中的额外股份来自我们（此类额外股份，“额外股份”，以及与回收的 股份一起称为 “标的股份”）。标的股份总额将为4,000,000股，将自动减少至等于截至赎回截止日期的已发行普通股金额 ，经我们和Vellar双方同意 （“最大股票数量”），可增加至多1,000,000股。Vellar已同意放弃与业务合并相关的任何标的 股票的任何赎回权。
在到期之前，Vellar还可以在公开市场上通过 经纪人额外购买A类普通股，但须进行调整，此类股票应递增至最大 股数，不得包含在远期购买协议下的最大股票数量中。
远期购买协议规定， 业务合并完成后，我们将从信托账户中持有的资金中向Vellar支付一笔金额（“预付款 金额”）等于（x）股票预赎价格（“初始价格”）乘以（y）此类预付款之日回收的 股票数量。根据我们的选择，最多可以向我们支付此类预付款金额的10％，并从预付款 金额（“预付款缺口”）中扣除。
在 远期购买协议结束后，Vellar不时自行决定，
| ● | 可宣布提前终止（“可选提前终止”）标的股份的全部或 部分的远期购买协议（此类股份 “终止股份”），并向我们汇出一笔等于已终止的 股票数量乘以在每月第一个预定交易日调整为 (a) 中 最低的价格（“重置价格”）的金额当时的重置价格，（b）每股赎回价格和（c）上个月 最后十个交易日的VWAP，但绝不低于6.00美元；以及 |
| ● | 可以随时以任何销售价格出售标的股份，并通过通知我们，将此类销售的收益用于抵消预付款 缺口，直到预付款缺口得到全额偿还； |
前提是，对于为偿还预付款缺口而出售的任何标的股份，Vellar不得宣布可选提前终止 。
到期日（定义见远期购买协议 ）后，我们有义务向Vellar支付一笔等于 (a) (x) 最大股数 减去 (y) 终止股票数量（定义见远期购买协议）乘以 (b) 2.00 美元以现金 或我们选择的股票的乘积。如果发生远期购买协议中所述的情况，到期日可能会加快。
根据远期收购协议，在业务合并完成后的一个工作日内（“预付款日”），新非洲农业必须向Vellar支付一笔等于 (x) 该数字乘积的金额，即 (a) 最大股份数量的5％和 (b) 200,000（前提是如果新非洲农业提出要求并且Vellar已支付了预付款缺口，则该数字将增加到 (a) 最大股份数的 10% 以及 (b) 400,000) 和 (y) 初始价格（“股份”）中的较大者对价”） 和Vellar将使用新非洲农业支付的金额购买新非洲农业的普通股。
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我们已同意应Vellar的要求，在收到此类请求后的三十 (30) 天内向美国证券交易委员会提交一份注册声明，登记转售《证券法》规定的标的股份和股票对价（定义见远期 购买协议）。科恩管理的实体和基金拥有赞助商的 股权。
远期购买协议包含协议各方的其他 陈述、担保、赔偿、协议和终止权。
如果我们没有在这样的 时间段内完成初始业务合并，我们将：（i）停止除清盘之外的所有业务，（ii）尽可能快地 但此后不超过十个工作日，以每股价格赎回公开股票，以现金支付，等于存入信托账户时的总金额，包括信托账户中持有的资金所赚取的利息账户（其中 利息应扣除应付税款和不超过 100,000 美元的用于支付解散费用的利息），除以当时已发行的 公开股票的数量，赎回将完全取消公众股东作为股东的权利（包括获得 进一步清算分配的权利，如果有的话），以及（iii）在赎回后尽快进行清算和解散，但须征得我们剩余股东和董事会的批准，在每种情况下都要遵守我们根据 开曼群岛公司法承担的规定索赔的义务债权人的要求和其他适用法律的要求.
有关 AA 合并协议 和拟议业务合并的更多信息，请参阅注册声明。除非特别说明，否则本季度报告不会使拟议的业务合并生效 ，也不包含与拟议业务合并相关的风险。与拟议业务合并相关的此类风险 和影响包含在注册声明中。
我们无法向您保证，我们完成 初始业务合并的计划将取得成功。
第一次延期
2022 年 11 月 9 日，我们举行了一次特别股东大会，股东在会上通过特别决议批准了第一次延期提案。2022 年 11 月 9 日，我们向开曼群岛公司注册处提交了 特别决议以及经修订和重述的备忘录和公司章程。
在我们就第一次延期提案征求代理人 时，我们被要求允许我们的公众股东赎回其公开股票。在 具有赎回权的已发行公开股票中，共有212名股东选择以每股赎回价格为10.09美元，共计15,357,970股公开股票。由于此类赎回，从 信托账户中提取了大约 1.549 亿美元用于向此类持有人付款，截至 2023 年 3 月 31 日，信托账户中仍有大约 4780 万美元。在 赎回之后，截至2023年3月31日，我们共有4,642,030股公开股票，包括已发行的 单位的公开股票，还有未偿还的赎回权。
有关更多信息，请参阅公司于2022年10月19日向美国证券交易委员会提交的附表 14A 的最终委托书以及公司于 2022 年 11 月 9 向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告。
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最近的事态发展
第二次延期
2023年5月2日和2023年5月5日，公司的某些投资者 （“第二次延期 10X II 投资者”）与公司和保荐人签订了不可赎回协议（“第二次延期 不可赎回协议”）。根据第二次延期不可赎回协议，第二次 延期10X II投资者同意，为了公司的利益，(i) 将拥有或收购的某些公共股票（“第二次 延期主体 10X II 股权证券”）投票支持第二次延期提案（定义见下文），(ii) 不赎回与第二次延期提案有关的 第二次延期主体 10X II 股权证券。作为第二次延期 10X II 投资者的这些承诺 的交换，保荐人同意向第二次延期 10X II 投资者 (a) 与第二次延期日期（定义见下文）相关的总额 189,011股创始人股份；(b) 在公司董事会 同意将完成业务合并的日期进一步延长至额外延期日期（定义见下文）的范围内， 总金额不超过567,032股创始人股份，其中包括第 (a) 条中提及的创始人股份，载于在 完成业务合并后立即。
2023 年 5 月 10 日，我们举行了一次特别股东 大会，除其他外，我们的股东投票批准了经修订和重述的备忘录和公司章程 的修正案，以进一步延长我们必须 (1) 完成业务合并，(2) 停止运营的截止日期， 如果我们未能完成此类业务合并，以及 (3) 赎回所有类别股份普通股包括 作为首次公开募股中出售的单位的一部分，即 2023 年 5 月 13 日至 2023 年 8 月 13 日（“第二次延期日期”）， ，可选择额外延期，每次最多延长六次，延长一个月，直至 2024 年 2 月 13 日（“额外延期日期” 和此类提案，即 “第二次延期提案”）。
流动性和持续经营
截至2023年3月31日，我们在信托账户之外持有42,569美元 ，营运资金赤字约为1140万美元。
截至2023年3月31日，我们的流动性需求已通过保荐人支付25,000美元购买B类普通股以支付某些发行成本、在我们首次公开募股前根据保荐人提供的87,369美元无抵押期票下的贷款 、 以及保荐人根据无抵押期票提供的80万美元贷款，得到了满足。首次公开募股结束时 ，首次公开募股前的期票已全部偿还。此外，为了支付与业务合并相关的交易成本，赞助商 或赞助商的关联公司或我们的某些高级管理人员和董事可以但没有义务向我们提供额外的营运资金 贷款。截至2023年3月31日，营运资金贷款的未偿还额为1,162,002美元。
关于我们根据FASB会计准则更新（“ASU”）2014-15年度 “披露实体继续作为持续经营企业能力的不确定性” 对持续经营 考虑因素的评估，管理层已确定，强制性 清算和随后的解散的流动性状况和日期使人们对我们继续作为持续经营企业的能力产生了实质性怀疑。如果要求我们在终止日期之后进行清算，则不会对资产或负债的账面金额进行任何调整， 可以根据我们的经修订和重述的备忘录和公司章程的批准延长 。未经审计的简明合并财务报表不包括在我们无法继续经营的情况下可能需要的任何调整。 我们打算在终止日期之前完成初始业务合并，根据我们经修订和重述的备忘录和公司章程，终止日期可能会延长 。在此期间，我们打算基本使用信托账户中持有的所有资金 ，包括信托账户所得利息的任何金额（减去应付所得税 ）来完成我们的业务合并，我们打算使用信托账户以外的资金支付现有的应付账款 ，识别和评估潜在的初始业务合并候选人，对潜在的目标 企业进行尽职调查，支付差旅支出，选择要合并的目标企业或收购、构建、谈判和完成 初始业务合并。
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运营结果
自成立以来，截至2023年3月31日，我们的全部活动与我们的组建、首次公开募股的准备以及自首次公开募股结束以来， 寻找潜在的初始业务合并以及与完成初始业务合并相关的费用有关。在我们完成初始业务合并之前， 不会产生任何营业收入。我们以 的形式从信托账户中获得投资收入的非营业收入。作为上市公司 （法律、财务报告、会计和审计合规）以及尽职调查和交易费用，我们将继续承担更多的费用。
在截至2023年3月31日的三个月中，我们 净亏损约90万美元，其中包括约120万美元的一般和管理费用 以及约20万美元的衍生负债公允价值变动和6万美元的管理费用相关方， 被信托账户中持有的投资的约50万美元收入部分抵消。
在截至2022年3月31日的三个月中，我们 净亏损约190万美元，其中包括约190万美元的一般和管理费用 和6万美元的管理费用相关方，部分被信托账户中持有的投资的20,141美元收入所抵消。
资产负债表外安排
截至2023年3月31日或2022年12月31日，我们没有任何资产负债表外安排 。
承付款和或有开支
注册和股东权利
根据2021年8月10日签订的 签订的注册权协议，B类普通股、私募单位、私募股和私募股票 认股权证以及可能在 转换营运资金贷款时发行的此类私募认股权证和私募单位基础的A类普通股的持有人将拥有注册权。我们将承担与提交任何此类注册声明 相关的费用。
承保协议
从 2021 年 8 月 10 日起，我们向承销商授予了 45 天的期权，允许承销商以首次公开募股价格减去承销折扣和 佣金后再购买多达 3,000,000 个单位。2021 年 9 月 25 日，超额配股期权到期。
承销商有权获得400万美元的承保 折扣，该折扣在首次公开募股结束时支付。此外，总共将向承销商支付 700万美元，用于支付延期承保佣金。只有在我们完成初始业务合并的情况下，递延费用才会从信托账户中持有 的金额中支付给承销商，但须遵守承保协议的条款。
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关键会计政策与估计
根据美国公认的会计原则编制这些未经审计的简明合并 财务报表要求管理层做出估算和假设 ，这些估计和假设会影响在未经审计 简明合并财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露以及报告期内报告的支出金额。实际结果可能与这些估计值不同 。我们已将以下内容确定为我们的关键会计政策：
A 类普通股可能被赎回
需要强制赎回的A类普通股 （如果有）被归类为负债工具，按公允价值计量。有条件可赎回的A类普通股（包括具有赎回权的 A类普通股，这些赎回权要么在持有人控制之内，要么在发生不完全在我们控制范围内的不确定事件时可能被赎回 ）被归类为临时股权。在所有其他时候，A 类普通股被归类为股东权益。我们的 A 类普通股具有某些赎回权，这些赎回权被视为 不在我们的控制范围内，未来可能发生不确定的事件。因此，在合并资产负债表的股东权益部分 之外，所有可能赎回的已发行A类普通股 均按赎回价值列报。
根据ASC 480，我们选择在赎回价值发生变化时立即确认这些变化，并调整证券的账面价值，使其等于每个报告期结束时 时的赎回价值。这种方法会将报告期的结束视为也是证券的赎回日期。 首次公开募股结束后，我们立即确认了从初始账面价值到赎回金额 价值的增加。可赎回的A类普通股账面价值的变化导致额外实收资本 （在可用范围内）和累计赤字中产生费用。
普通股每股净收益（亏损）
我们遵守FASB ASC Topic 260 “每股收益” 的会计和披露要求 。我们有两类股票，分别被称为A类普通股 和B类普通股。收入和损失由两类股票按比例分担。本演示假设业务 组合是最有可能的结果。每股普通股净收益（亏损）的计算方法是将净收益（亏损）除以相应时期已发行普通股的加权 平均股。
每股 普通股摊薄后的净收益（亏损）的计算没有考虑公开认股权证、私募认股权证和总共购买20,000,000股A类普通股 的权利的影响，因为在库存股法下，将其纳入将具有反摊薄作用。因此，在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，摊薄后的每股净收益（亏损）与每股基本净收益（亏损）相同。与可赎回的A类普通股相关的增量 不包括在每股收益中，因为赎回价值接近公允价值。
远期购买协议
根据ASC 815，远期购买 协议被认定为衍生负债。因此，公司将该工具视为按公允价值计算的 资产或负债，并在公司的合并运营报表中确认公允价值的变化。 远期购买协议的估计公允价值是使用蒙特卡罗仿真模型以公允价值计量的，该模型是使用 3 级输入确定的 。蒙特卡罗模拟的固有假设与预期股价波动、预期寿命、 无风险利率和股息收益率有关。这些假设的任何变化都可能显著改变估值。
最新会计准则
管理层认为，如果采用 最近发布但尚未生效的任何会计准则，都不会对公司未经审计的 简明合并财务报表产生重大影响。
第 3 项。关于市场 风险的定量和定性披露
根据 交易法第 12b-2 条的定义，我们是一家规模较小的申报公司，无需提供本项下其他要求的信息。
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第 4 项。控制和程序
披露控制和程序是控制措施 和其他程序，旨在确保我们在根据经修订的 1934 年《证券 交易法》（“交易法”）提交或提交的报告中要求披露的信息在 SEC 规则和表格中规定的时间段内记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制和程序 ，旨在确保我们根据《交易法》提交或提交的报告中需要披露的信息得到积累， 传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就要求披露做出决定。
评估披露控制和程序
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层 的监督和参与下，我们评估了截至2023年3月31日的财政季度末 披露控制和程序的有效性 ，该术语在《交易法》第 13a-15 (e) 和 15d-15 (e) 条中定义。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官 得出结论，在本季度报告所涉期间，我们的披露控制和程序自 2023 年 3 月 31 日起生效。
披露控制和程序的设计 是为了确保我们在交易法案报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告 ，并酌情收集和传达给我们的 管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人员，以便及时就所需的披露做出决定。
财务 报告内部控制的变化
在本季度报告所涵盖的截至2023年3月31日的财政季度中，我们对 财务报告的内部控制没有发生任何变化，这对 对我们的财务报告的内部控制产生了重大影响 。
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第 II 部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼。
没有。
第 1A 项。风险因素。
可能导致我们的实际业绩与本季度报告中存在重大差异的因素包括我们在2023年4月17日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告以及最初由公司于2023年1月20日向美国证券交易委员会提交的经不时修订的S-4表格注册声明（文件编号333-269342）中的初步招股说明书/委托书中描述的任何风险（文件编号为333-269342） “注册声明”）。 这些因素中的任何一个都可能对我们的经营业绩或财务状况造成重大或重大不利影响。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他 风险因素也可能损害我们的业务或经营业绩。我们 可能会在未来向美国证券交易委员会提交的文件中披露这些因素的变化或不时披露其他因素。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
未注册的销售
没有。
所得款项的用途
2021 年 8 月 13 日，我们完成了 20,000,000 个单位的首次公开募股 ，向公众发行的价格为每单位 10.00 美元，总发行价格为 20,000,000 美元， 每股由一股 A 类普通股和三分之一的公开发行认股权证组成。每份完整的公共认股权证使持有人 有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股。只能行使和交易全部公开认股权证。单位分离后，不会发行任何部分 公开认股权证。Cantor Fitzgerald & Co. 担任 本次公开发行的唯一预订运营经理。首次公开募股中出售的证券是根据《证券法》在S-1表格（文件编号333-253867）上的注册声明 上注册的，美国证券交易委员会于2021年8月10日宣布生效。
2亿美元的净收益存入信托账户，其中包括1.96亿美元的公开发行收益（其中包括承销商的7,000万美元递延折扣）和400万美元出售私募单位的收益。我们共支付了4,000,000美元的承保 折扣和佣金，以及680,429美元用于支付与公开发行相关的其他发行费用。此外，承销商同意 延期支付7,000,000美元的承保折扣和佣金。我们没有向董事、高级管理人员或拥有我们 A 类普通股百分之十 或以上的个人、他们的关联公司或我们的关联公司支付任何款项。正如我们在2021年8月12日向美国证券交易委员会提交的2021年8月10日与公开发行相关的最终招股说明书中所述， 首次公开募股收益的计划使用没有实质性变化。
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
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第 5 项。其他信息。
2023 年 5 月 17 日，我们修改并重报了新票据，将新票据的本金总额提高至 2,500,000 美元（ “经修订的新票据”）。保荐人发放的任何贷款均由修订后的新票据作为证据。我们预计将使用营运资金贷款的收益 来弥补营运资金缺口，并为与初始业务 合并相关的交易成本提供资金。
经修订的新票据是公司的 无抵押债务，可从信托账户以外的资产中支付。经修订的新说明规定， 持有人放弃对信托账户的追索权。
经修订的新票据不收取任何利息，应在我们完成初始业务合并之日和我们根据经修订和重述的 备忘录和章程的规定选择清算和解散之日（此类较早的日期，即 “到期日”）的前一天全额偿还。
经修订的 新票据的持有人可以选择在到期日当天或之前的任何时候以每单位10.00美元的价格将修订后的新票据下未偿本金中的不超过150万美元转换为私人 配售等值单位。
第 6 项。展品。
以下证物作为本10-Q表季度报告的一部分提交或以引用方式纳入 。
| 没有。 | 展品描述 | |
| 3.1* | 第二次修订和重述的备忘录和公司章程，于 2023 年 5 月 10 日修订。 | |
| 10.1* | 公司向保荐人发行的第二份经修订和重述的期票，日期为2023年5月17日。 | |
| 10.2 | 不可赎回协议表格（参照公司于2023年5月3日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告（文件编号001-40722）附录10.1纳入）。 | |
| 31.1* |
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14 (a) 条和15 (d) -14 (a) 条对首席执行官进行认证 | |
| 31.2* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14 (a) 条和15 (d) -14 (a) 条对首席财务官进行认证 | |
| 32.1** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证 | |
| 32.2** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证 | |
| 101.INS* | 内联 XBRL 实例文档 | |
| 101.CAL* | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.SCH* | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | |
| 101.DEF* | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | |
| 101.LAB* | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
| 101.PRE* | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 | |
| 104* | 封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中） |
| * | 随函提交。 |
| ** | 配有家具。 |
33
签名
根据1934年《证券 交易法》的要求，注册人已正式促成下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
| 10X 资本风险投资收购公司II | ||
| 日期：2023 年 5 月 22 日 | 来自： | /s/ 汉斯·托马斯 |
| 姓名： | 汉斯·托马斯 | |
| 标题： | 首席执行官（首席执行官） | |
| 日期：2023 年 5 月 22 日 | 来自： | /s/ Guhan Kandasamy |
| 姓名： | Guhan Kandasamy | |
| 标题： | 首席财务官（首席财务和会计 官员和正式授权官员） | |
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