附录 10.1
MFA FINANCIAL, INC股权薪酬 计划
(经修订和重述自 2023 年 6 月 6 日起生效)
1。目的。 该计划旨在激励预计将为公司提供重要服务的主要员工、高级管理人员和董事, 包括其他参与公司的员工、高级管理人员和董事,鼓励这些关键员工在公司和其他参与公司工作,并吸引资质卓越的新员工 。为此,该计划允许向公司或任何其他参与公司的关键员工、高管 和董事发放基于股权的激励措施。
该计划最初于 2010 年 5 月 20 日生效 ,随后于 2015 年 5 月 21 日和 2020 年 6 月 10 日进行了修订。经修订和重述的 计划将于 2023 年 6 月 6 日生效,但须经公司股东批准(“2023 年修正案生效日期 ”)。除非下文第 6 (c) 节另有规定,否则根据本修正案和重述所做的更改仅适用于 2023 年修正案生效日当天或之后发出的补助金。
2。定义。本计划中使用的定义适用以下定义:
“法案” 是指经修订的 1933 年《证券 法》。
“协议” 应 指公司与受赠方根据本计划签订的书面协议。
“董事会” 指公司董事会 。
“原因” 是指 除非受赠方与公司或子公司之间的协议中另有规定或在书面雇佣协议中另有定义, (i) 从事 (A) 故意或严重不当行为或 (B) 故意或严重疏忽,(ii) 一再不遵守 的指示或公司的书面政策和惯例,(iii) 委托重罪 或道德败坏罪,或任何涉及公司的罪行,(iv) 欺诈、挪用、挪用公款或物质或反复违抗命令 ,(v) 严重违反受赠方与公司的雇佣协议(如果有)(受赠方终止 雇佣关系除外)或公司任何重要政策,或(vi)任何不利于公司的非法行为;均由委员会确定 。
“章程” 是指公司的章程 。
“守则” 是指 经修订的1986年《国税法》及据此颁布的法规。
“委员会” 应 指 (i) 董事会薪酬委员会或董事会根据本计划第 4 条任命的其他委员会;但是,前提是,委员会在任何时候都应仅由根据《交易法》颁布的第 16b-3 (b) (3) (b) (i) 条有资格担任 “非雇员董事” 的人组成 以及根据证券交易所在 上制定的独立标准确定的 “独立董事”,该标准当时是普通股主要上市或交易或 (ii) 董事会,其中董事会担任委员会或 履行委员会职能。
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“普通股” 应 指公司的普通股,面值每股0.01美元,无论是目前存在的还是以后获得授权的。
“公司” 是指马里兰州的一家公司 MFA Financial, Inc., 。
“DER” 是指根据本计划第11节授予的 收取(或存入)已支付的普通股 股息的等值(现金或股票)的权利。
除非受赠方与公司或 子公司之间的协议中另有规定或另有定义,否则 是指发生的事件,使受赠方有权根据公司 批准的长期残疾收入计划之一获得残疾收入,或者委员会根据委员会可能通过的任何 其他标准酌情确定的长期残疾。尽管有上述规定,但任何情况或条件都不得构成残疾 ,前提是根据《守则》第409A条征收20%的税(如果是);前提是,在这种情况下,在不征收此类20%税的情况下,事件 或条件应继续最大限度地构成残疾(例如,如果适用,在没有 加速分配的情况下授予 或条件)。此处的任何内容均不得限制或限制 在《守则》第 409A 条下另行允许的付款活动(包括终止服务时的 )支付 受《守则》第 409A 条约束的任何金额。
“合格人员” 是指参与公司的高级职员、董事和员工。
“员工” 是指 被参与公司聘为雇员(在《守则》第 3401 条及其下 法规的含义范围内)的个人,包括参与公司的高管。就本计划而言,在任何情况下均不得将以下任何人员视为员工 :(i)独立承包商,(ii)根据与第三方 的安排提供服务的人或(iii)公司自行决定认定不是普通法雇员的任何人,无论后来是否有此类人员被确定为公司的普通法雇员。
“交易法” 是指经修订的1934年 《证券交易法》。
“行使价格” 应 指 (i) 由董事会或委员会确定的每股普通股价格,可以行使期权;或 (ii) 由董事会或委员会确定的股票增值权的 基本价格。
“公允市场价值” 是指 一股普通股的价值,按以下方式确定:
(i) | 如果股票随后在全国证券交易所上市,则为委员会确定的在该交易所出售股票的最后一个日期在 交易所的每股收盘销售价格。 |
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(ii) | 如果股票当时没有在全国证券交易所上市,而是随后在场外交易 市场上交易,则该市场上股票在该市场上出售此类股票的最后一个日期 的收盘买入价和卖出价的平均值,由委员会确定。 |
(iii) | 如果 (i) 和 (ii) 均不适用,则委员会可自行决定 善意确定的价值。尽管如此,在股票上市或交易的情况下,如果股票已经有10个交易日没有交易,委员会可以真诚地做出自由裁量决定 。 |
尽管有上述规定, 对于《守则》第409A条所指的任何 “股票权利”,公允市场价值不得低于 根据美国财政部条例1.409A-1 (b) (5) (iv) 确定的股票的 “公允市场价值”。
“补助” 是指 发行激励性股票期权、非合格股票期权、股票增值权、限制性股票、幻影股票、DER、 此处设想的其他基于股权的补助或适用于符合条件的个人的任何组合。除其他因素外,委员会将根据员工、高级管理人员和董事的资格 以及这些个人直接或通过其子公司取得的成就和对参与公司成功做出的潜在贡献的性质和价值来确定 员工、高级管理人员和董事的资格。
“受赠方” 是指 在本协议下获得期权、股票增值权、限制性股票、幻影股票、DER 或其他基于股票的奖励的合格个人。
“激励性股票期权” 是指向员工发放的《守则》第 422 (b) 条所述类型的期权。
“非合格股票期权” 是指《守则》第 422 (b) 节中未描述的期权。
“期权” 是指 以委员会 根据本计划确定的价格和期限购买的任何期权,无论是激励性股票期权还是非合格股票期权,在遵守本计划和适用协议中的其他限制和限制的前提下,购买由委员会确定的数量 股份。
“参与公司” 是指经董事会同意参与本计划的公司及其任何子公司。
“幻影股份” 应指受赠方根据本计划以现金、普通股或协议确定的现金和普通股合并 支付幻影股票价值的权利;幻影股份应包括但不限于限制性股票 单位。
每股 Phantom Share Value 是指股票的公允市场价值,或者,如果委员会提供,则指超出委员会在授予时确定的基本价值 的公允市场价值。
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“计划” 是指 此处规定的公司股权薪酬计划,该计划可能会不时进行修改。
“购买价格” 应 指行使价乘以行使期权的股票数量。
“限制性股票” 是指受本协议限制的股票奖励。
除非受赠方与公司或 子公司之间的协议中另有规定或在书面雇佣协议中另有定义,否则 指受赠方终止服务(因故除外):
(i) | 受赠人年满 65 岁或之后; |
(ii) | 在受赠人年满 55 岁并在 参与公司连续服务五年之时或之后;或 |
(iii) | 由委员会根据 委员会可能采用的其他标准酌情决定。 |
“股票增值权” 是指以现金、普通股或其组合形式获得付款的权利,其金额等于股票增值权行使之日指定数量的普通股的公允市场价值的超过 (ii) 股票增值权授予之日此类普通股的公允市场价值,全部确定 由委员会撰写。
“股份” 是指根据本计划第15节(如果适用)调整的公司普通股 股。
“子公司” 应 指任何公司、合伙企业或其他实体,其股权中至少 50% 的经济权益 由公司或其他子公司直接或间接拥有 。
“受赠人的继承人” 是指已故受让人遗产的法定代表人,或通过遗赠或继承或因受赠人死亡而获得补助金 权利的一个或多个人。
“终止服务” 是指受赠方与参与公司之间的雇员与雇主关系或董事职位因任何原因(包括但不限于因辞职、解雇、死亡或退休而解雇)终止 的时间; 但是,终止服务不包括参与公司同时重新雇用受赠方或其他继续服务(足以构成作为合资格人士的服务)参与的 公司。委员会应酌情决定与终止服务有关的所有事项和问题的影响, 包括但不限于任何终止服务是否有原因的问题以及有关特定 请假是否构成终止服务的所有问题。为此,在受赠方休军假、病假或其他真正的请假(由委员会酌情决定)期间,应将服务关系视为完好无损 。 尽管有上述规定,对于受《守则》第 409A 条约束的任何补助金, 的解释 应符合《守则》第 409A 条和《财政部条例》1.409A-1 (h) 对 “离职” 的定义。
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3。生效日期。该计划最初的 生效日期是 2010 年 5 月 20 日。本经修订和重述的计划将于 2023 年修正案生效日期 生效,但须经公司股东批准。本计划应在 2023 年修正案生效日期十周年之日终止,且不得在 或之后发放任何奖励;但是,董事会可以在该 日期之前的任何时候终止本计划。
4。管理。
a. 委员会成员 。本计划应由董事会任命的委员会管理。如果董事会未指定任何委员会为这些目的行事 ,则董事会全体成员应拥有本协议和协议项下的委员会权利和责任。
b. 委员会 会议。就本计划而言,出席委员会任何有法定人数的会议的大多数成员的行为,或委员会每位成员以书面或电子传输方式批准的 法案,均为委员会的行为。
c. 授予奖励。
(i) | 委员会应不时自行决定选择将获得 补助金的合格人员,并确定根据任何协议向符合条件的人发放的补助金的数量和类型。特别是,委员会 应 (A) 确定根据本计划授予的任何补助金的条款和条件(包括 但不限于适用于补助金发放的绩效目标和期限、任何限制性契约义务(例如 保密、禁止竞争和禁止招标契约)以及委员会认为可取的回扣或补偿条款); (B) 确定每种期权和股票增值权的时间、时间和方式应可行使 和行使期限;以及 (C) 酌情为本计划下期权或股票 增值权的授予或行使确定或施加其他条件。委员会可决定在多大程度上没收期权、股票 增值权、幻影股票、股票(不论是否为限制性股票)、DER 或其他基于股权的奖励(如果有),并采取任何其他行动,做出与本计划或计划有关的任何其他必要或适当的决定或 决定其管理或解释。委员会 还应将每种期权指定为激励性股票期权或非合格股票期权,但不得向非公司(或其子公司之一,在《守则》第 422 条允许的范围内 )员工的符合条件的人授予激励性股票 期权。受赠方应采取任何额外行动并执行委员会 在其合理判断中认为必要或可取的任何额外文件,以履行或实施根据计划和协议的明确规定对受赠方施加的一项或多项义务或限制 。DER 将在委员会酌情决定的时间和规则以现金或其他对价支付 。除非下文明确规定,否则对于任何补助金, 委员会可以在授予时或之后根据本协议行使自由裁量权。 |
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(ii) | 尽管有本第 4 (c) 节第 (i) 条的规定,但本计划下向身为董事会成员的合格个人 发放的任何奖励均应由董事会全体成员发放。对于此类奖励,董事会应拥有根据本计划向委员会提供的所有其他权力 。 |
d. 奖项。
(i) | 协议。向符合条件的人提供的补助金应以书面协议为依据,具体形式由 委员会不时确定。此类协议应遵守并受此处规定的条款和条件的约束。 |
(ii) | 受赠者致谢。所有补助金均应以受赠方书面或在线或其他方式接受补助金的方式确认 为条件,即委员会的所有决定和决定均为最终决定和决定,对受赠方、其受益人以及在该补助金下拥有或主张权益的任何其他人具有约束力 。 |
(iii) | 股票数量。向符合条件的人发放的每份补助金均应说明其与 相关或作为补助金基础的股份数量,并应根据本协议第15节的规定规定对其进行调整。 |
(iv) | 补助金。在不违反本计划的条款和条件的前提下,根据公司的意图 要求委员会在《交易法》第16b-3条授予补助金时最大允许的灵活性, 委员会应拥有本计划其他地方所述的权力和权力: |
(1) | 不时确定向本计划下符合条件的人发放的补助金,并规定 根据本计划向这些人发放的补助金的条款和条款(不必相同); |
(2) | 解释和解释本计划及其补助金,制定、修改和撤销为管理本计划而制定的 规则、规章和程序。在这方面,委员会可以按照其认为使本计划全面生效所必需或适宜的方式和 纠正任何缺陷 或提供任何遗漏,或调和本计划、任何协议或任何相关协议中的任何不一致之处。委员会 在行使该权力时做出的所有决定和决定均为最终决定,对参与公司和受赠方具有约束力。在不限制第 26 节 的一般性的前提下,委员会任何成员均不对就 计划或本协议下的任何补助金真诚采取的任何行动或决定承担任何责任; |
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(3) | 修改任何未付补助金,但须遵守第 17 条和第 18 条,加快或延长任何补助金的归属或行使(符合《守则》第 409A 条,如果适用),并在其认为适当的范围内放弃对任何补助金的条件或限制 ;以及 |
(4) | 通常是行使必要或权宜之计的权力和采取必要的行动,以促进公司在本计划方面的最大利益。 |
(v) | 根据本计划提供的所有补助金均应受公司不时生效的 回扣政策以及董事会或委员会 可能不时实施的任何适用的股票交易政策和其他政策的约束。除上述情况外,受赠方必须强制向公司偿还任何补助金,前提是 受赠方现在或将来受到任何公司回扣或补偿政策的约束,该政策要求受赠方 向公司偿还公司根据保单中规定的情况向公司支付的补偿。 |
5。参与。
a. 资格。只有符合条件的人才有资格获得本计划下的补助金。
b. 所有权限制 。除非董事会根据章程明确 并明确放弃了上述限制,否则不得根据本计划向获得此类补助金后将实益拥有公司所有类别和系列股票的9.8%(按价值 或数量计算)的任何人发放补助金。
c. 股票 所有权。就上文第 5 (b) 节而言,在确定股票所有权时,受赠方应被视为拥有由其兄弟、姐妹、配偶、祖先和直系后代直接或间接拥有的股票 。公司、合伙企业、遗产或信托直接或间接拥有 的股票应被视为由其股东、合伙人 或受益人按比例拥有。任何人持有期权的股票应被视为该人所有。
d. 已发行的 股票。就上述第 5 (b) 节而言,“已发行股份” 应包括向受赠方发放补助金后立即实际发行和流通的所有股票 。关于任何受赠方的股票所有权,“已发行股份” 应包括根据该受赠方持有的未偿期权获准发行的股份,但不包括任何其他人持有的期权。
6。股份储备和补助限额
a. 在 根据第 6 (c) 条和第 15 条进行调整的前提下,在 2023 年修正案生效日当天或之后可能发行的与本计划项下补助金相关的普通股总数不得超过 (i) 截至 2023 年 3 月 31 日根据本计划未偿还补助金的 股数(3,240,238 股)和 (ii) 5,228238 股的总和 310 股。所有授权股份均可作为期权或任何其他类型的补助金发行。
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b. 本计划下的所有补助金均应以 股普通股表示(DER 除外,无需以普通股表示)。无论补助金是以普通股还是现金支付,本 小节 (b) 的个人股份限额均应适用, 不适用于补助金应计或支付的股息或 DER。可根据第 15 节和 对以下第 (i) 和 (ii) 条进行调整:
(i) 在任何一个日历 年内,根据本计划可向任何员工授予任何期权和股票增值权的 最大股票数量不得超过 2,000,000 股;
(ii) 在任何一个日历年内,根据本计划向任何员工授予幻影股票、限制性股票和其他基于股票的补助(期权 和股票增值权除外)所依据的 最大股票数量不得超过2,000,000股;以及
(iii) 在任何一个日历年内向任何非雇员董事发放的受补助的股份的最大授予日期价值 ,加上 因在该日历年度内提供的服务而向该非雇员董事支付的任何现金费用,总价值 不得超过60万美元。就该限额而言,此类补助金的价值应根据用于财务报告目的的授予日期此类补助金的公允价值计算。
c. 尽管有 第 6 (a) 条的规定,但以下股份可能成为本计划下进一步补助的对象:(i) 作为 限制性股票授予或为支付期权、股票增值权、幻影股票、股息、 DER 或其他基于股票的补助金而预留待分配的股份,这些补助后来被没收或出于任何其他原因不能以股票形式支付的股份,(ii) 根据本计划授予的期权或股票增值权在到期、没收或 时仍未行使的股份 } 此类期权或股票增值权的其他终止,以及 (iii) 就截至2023年修正案生效日已发行或在2023年修正案生效日之后授予的限制性股票、DER 和 Phantom 股票的授予而言,扣留的股份或 为纳税而交出的股份。为支付期权的行使价而交出的普通股,以及为缴纳期权或股票增值权税款而扣留的 或交出的股份不受本计划规定的进一步补助的约束。如果股票增值权以普通股行使和结算,则受股票增值 权利约束的全部股份应视为根据本计划发行,不考虑股票增值权结算时发行的股票数量。本第 6 (c) 节的前述规定仅适用于确定根据本计划根据第 6 (a) 节可发行的普通股总数 ,但不适用于确定根据本计划第 6 (b) 条可向任何受赠方授予补助金的最大 普通股数量。
d. 在 的范围内,补助金是 d此类补助金在协议中规定以现金支付 或以其他方式以现金支付,而不是以普通股支付,因此此类补助金不计入第 6 (a) 节的股份限额。 根据本计划发行的普通股可以全部或部分由授权和未发行的股票或先前发行的股份 组成。为避免疑问,如果公司用期权行使价的收益 在公开市场上回购普通股,则此类股票可能无法再次根据本计划发行。
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7。期权和股票增值权的条款和条件。
a. 与符合条件的人签订的每份 协议均应说明行使价格。任何期权或股票增值权的行使价 不得低于授予之日的公允市场价值。
b. 尽管本计划有任何 规定,但不得授予期权或股票增值权方面的DER。
c. 自授予之日起,每项期权和股票增值权的 期限不得超过十年,但须遵守关于激励性股票期权的第 8 (b) 节 。
d. 中等 和付款时间。除非下文另有规定,否则授予合格人员的每份期权的购买价格应在行使期权时以美元全额支付 。如果公司确定因行使期权或股票增值权而需要 预扣税款,则员工 可能需要做出令公司满意的安排,使其能够根据 第 21 条满足此类预扣要求。如果适用的协议有此规定,或者委员会另有允许,则可以以一 或以下方式组合支付购买价格:
(i) | 通过经认证的支票或银行本票; |
(ii) | 通过交出行使 期权的人拥有的待转让状态良好的普通股(或通过证明此类所有权),行使当日的公允市场价值等于购买价格 或现金和普通股的任意组合,只要支付的现金和如此交出的普通股 的公允市场价值之和等于购买价格; |
(iii) | 通过扣留可行使期权的普通股; |
(iv) | 向公司交付正确执行的行使通知以及不可撤销的 指示副本,要求经纪人按照公司可接受的程序 立即向公司交付用于支付购买价格的销售收益;或 |
(v) | 通过此类付款方式的任意组合或委员会 酌情接受的任何其他方式。 |
委员会可以规定其认为符合适用法律和本计划目的的任何 其他支付行使价的方法。除 通过认证支票或银行本票行使的期权外,委员会可对期权的行使施加其认为适当的限制和禁止 ,包括但不限于任何旨在避免 不利会计后果的限制或禁令。普通股的任何部分股权均应由委员会酌情以现金支付。
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e. | 期权和股票增值权的期限和不可转让性。 |
(i) | 根据本第 7 节授予的每项期权和股票增值权应说明全部或部分期权可行使的时间或时间 ,但须遵守以下限制。 |
(ii) | 除非受让人或本协议允许的受让人 ,否则任何期权或股票增值权均不可行使。 |
(iii) | 除非在第 19 节允许的范围内 ,否则任何期权或股票增值权均不可转让或转让。 |
(iv) | 在适用的 协议规定的时间之前,任何期权或股票增值权均不可行使(但在任何情况下都不得在该授予到期之后)。 |
(v) | 委员会不得修改、延长或续订授予任何 合格人员的任何期权或股票增值权,除非此类修改、延期或续订应在适用范围内满足 《交易法》第 16b-3 条和《守则》第 409A 条的所有适用要求,但须遵守第 17 条和第 18 条。 |
f. 终止 服务。除非委员会另有规定,否则截至受赠方终止服务时无法以其他方式行使 的期权和股票增值权应自该日起终止。委员会应在协议 中就受让人 终止服务后行使期权和股票增值权规定委员会认为适当的条款(如果有);前提是,期权或股票增值权到期后不得行使。除非适用协议中另有规定 ,否则如果因故终止服务,则受赠方的所有期权和股票 增值权(无论此类期权或股票增值权是否以其他方式归属)都将被取消。
g. 作为股东的权利 。对于以股份结算的期权或股票增值权,或者,如果此类股票不由证书代表,则在以股份结算的期权或股票增值权发行日期之前,受让人或受让人的继承人作为股东对于 其授予权所涵盖的任何股份没有任何权利,则此类股份的账面记录记录日期为止。不得对记录日期早于 (i) 此类股票的发行日期或 (ii) 如果此类股票未由证书代表 ,则该股的账面记录日期早于 (i) 此类股票的发行日期或 (ii) 如果此类股份不由证书代表 ,则此类股份的账面记录日期除外,不得对股息(普通股或特别股票,无论是现金、证券还是其他财产)、分配或其他权利进行任何调整 。
h. 其他 条款。本计划授权的协议可能包含委员会认为可取的其他与本计划条款不矛盾的条款(包括 但不限于对行使期权或股票增值权的限制)。
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8。激励性股票期权的特殊规则。
a. 就本协议授予的激励性股票期权而言,任何受赠方在任何日历年内首次可以行使激励性股票期权的总公允市场价值(截至授予之日确定) (根据本计划和参与公司、其母公司或子公司维持的所有其他计划)不得超过100,000美元。
b. 对于 《守则》第 422 (b) (6) 条所述的个人(与某些10%的所有者有关),激励性股票期权的行使价不得低于期权授予当日股票公允市场价值的110% ,激励性股票期权的期限自授予之日起不得超过五年。
c. 如果受让人在行使激励性股票期权时获得的 股票在《守则》第422条所指的取消资格的处置中处置,则在自授予该期权之日起两年或根据行使该期权向受让人转让 股份到期后的一年内,或在《守则》第422条所指的任何其他取消资格的处置中,由受让人处置,例如此后,受让方应在切实可行的情况下尽快以书面形式将处置的日期和条款通知公司。
9。适用于限制性股票的条款。
a. 授予 期限。关于限制性股票的授予,无论绩效目标是否适用,委员会均可为授予的限制性股票设定 一个或多个归属期,其长度应由委员会自行决定 并在适用的协议中规定。在不违反本第9节、适用的协议 和本计划其他条款的前提下,如果受赠方在适用的归属期结束之前满足了所有适用的就业 或其他服务要求,则对限制性股票的任何限制都将失效。
b. 授予限制性股票 。在遵守本计划其他条款的前提下,委员会可根据适用的 协议条款自行决定:(i) 授权向符合条件的人授予限制性股票;(ii) 提供 限制性股票的指定购买价格(无论适用于公司的任何州法律是否要求支付购买价格);(iii)确定 适用于限制性股票的限制(如果有),以及 (iv) 根据本计划确定或施加其他可能认为的限制性 股票的授予条件适当。
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c. 证书。
(i) | 委员会可酌情决定向每位限制性股票受让方颁发一份与根据本计划授予的限制性股票有关的股票证书 。任何此类证书均应以受赠方的名义注册。 除了董事会或章程、章程或其他适用文件可能要求的任何图例外,根据本协议发行的限制性股票的证书 (如果有)可包括委员会认为适当的任何图例,以反映根据本协议或适用协议进行转让的任何限制 ,或委员会可能认为适当的任何图例,并且在不限制前述 概括性的前提下,应包含任何图例指适用于此类补助金的条款、条件和限制的图例,基本上 采用以下形式: |
本证书 和此处代表的股票的可转让性受MFA FINANCIAL, INC.的条款和条件(包括没收)的约束。 股权补偿计划,以及注册所有者与 MFA FINANCIAL, INC. 签订的协议此类计划 和奖励协议的副本已存档 MFA FINANCIAL, INC. 的办公室。位于纽约范德比尔特大道一号 48 楼,纽约 10017。
(ii) | 委员会可以要求 公司或其指定人员保管代表此类股份的任何股票证书,直到本协议的限制到期,并且作为授予限制性股票的条件, 受让方应向公司或其指定人交付与该类 补助金所涵盖的股票相关的以空白背书的股票权力。如果此类限制失效,则公司应按照第 9 (d) 节的规定,将任何股票证书交付给受赠方或其指定人 。 |
d. 限制 和条件。除非委员会在协议中另有规定,否则根据计划 授予的限制性股票应遵守以下限制和条件:
(i) | 根据本计划和适用协议的规定,在从 授予之日起至此类股份没收期届满之日止的期限内,不得允许 自愿或非自愿出售、转让、质押、预期、转让、抵押或转让根据 本计划授予的限制性股票(或扣押或扣押此类股份)被掩盖的)。在不违反适用协议的规定和下文第 (iii) 条的前提下, 根据适用协议的规定授予的股份的没收期将失效。尽管如此 ,除非委员会另有明确规定,否则此类股份的没收期仅限于整股 。 |
(ii) | 除非前述条款 (i)、下文本条款 (ii)、第15节或适用协议中另有规定的 另有规定,否则受让方应拥有公司股东的所有权利 ,包括对股份的投票权。委员会应决定 限制性股票的股息是在申报普通股分红时还是在归属限制性股票 时支付;前提是,根据业绩归属的限制性股票的股息只有在委员会确定的限制性股票归属时才能归属和 支付。股票证书(不受以下限制 ),或者,如果公司发行无证书的股票,则在《马里兰州 通用公司法》要求的范围内,应在没收期之后立即向受让人或其指定人交付《马里兰州通用公司法》要求包含在股票 证书上的信息的书面声明。} 此类限制性股票失效且不被没收。 |
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(iii) | 终止服务。除非适用协议中另有规定,否则如果受赠方在适用的没收期内因任何原因终止服务,那么 (A) 受赠方应没收所有仍受 限制的限制性股票,且无需采取进一步行动,(B) 公司应尽快向受赠方 付款(在任何情况下不得超过30天)此类终止金额等于受让方为本节所设想的被没收的限制性股票支付的 (如果有)(x)中的较小者9 (b) 和 (y) 被没收的限制性股票终止之日的公允市场价值 。 |
10。适用于幻影股的条款。
a. 授予 幻影股份。在不违反本计划其他条款的前提下,委员会应根据适用 协议的条款自行决定:(i) 授权向符合条件的人发放幻影股票;(ii) 酌情确定或施加其他条件给 根据本计划授予幻影股份。
b. 任期。 委员会可以在协议中规定任何特定的幻影股份将在指定期限结束时到期。
c. 归属。
(i) | 在遵守适用协议的规定以及第 10 (c) (ii) 和 (iii) 节的前提下,Phantom 股份应按照适用协议的规定归属。 |
(ii) | 除非委员会在适用的协议中另有决定,否则如果受赠方 终止服务,则受赠方在终止之前或之时尚未归属的幻影股份应随即被没收并停止流通, 且无需采取进一步行动,除非第 10 (c) (iii) 节另有规定,否则受赠方 归属的幻影股份应按以下方式结算载于第 10 (d) 节。 |
(iii) | 除非委员会在适用的协议中另有决定,否则如果受赠方因故终止 服务,则受赠方的所有幻影股份(无论是否以其他方式归属)均应被受赠方没收并停止未偿还,且不得就此类 被没收的幻影股份支付任何款项。 |
d. 幻影股份的结算。
(i) | 除非委员会另有规定,否则每股既得和未偿还的幻影股份应通过向代表该幻影股份价值的股份受让方进行结算 ;但是,前提是委员会在 授予时(或者在适当情况下,由委员会决定,此后)可以规定,幻影股份可以以 现金结算(A),按适用的幻影股票价值(B)进行结算现金或受赠方根据委员会制定的程序 选择的股份转让或 (C) 现金或通过公司选择的股份转让。 |
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(ii) | 每股幻影股份应由公司一次性付款;但是, 委员会可以允许受赠方根据委员会制定的程序(考虑委员会认为适当的,无 限制的《守则》第 409A 条)选择在不超过 的期限内分期付款。如果受赠方的 Phantom Shares 以分期付款方式支付,则就《守则》第 409A 条而言,此类分期付款应视为 的一系列单独付款。 |
(iii) | (1) | 每股幻影股份应在适用协议 中规定的日期(该日期为 “结算日期”)结算;但是,在委员会允许的范围内, 在委员会允许的范围内, 可根据委员会通过的程序,选择将该 结算日期推迟到受让方选择的某个时间由委员会撰写。尽管有前一句话, 所有推迟和解日期的初始选择均应根据《守则》第409A条的要求作出。 此外,除非委员会另有决定,否则根据本第 10 (d) (iii) (1) 条进行的任何后续选举都必须 除非《守则》第 409A 条适用的规则另行允许,(A) 在支付后至少一年内对 生效,或者,如果是在特定时间开始付款,则至少在 {之前一年 br} 首次预定付款,(B) 将分配(以及每项受影响的分配)的开始时间推迟至少五年。 | |
(2) | 尽管如此 ,除非协议另有规定,否则如果受赠方死亡,则根据本第 10 (d) (iii) 节,结算日期(如果不早于 )是下文 (e) (i) 节所述的受让人的死亡日期。 |
(iv) | 无论本计划有任何其他规定,在符合 第 409A 条的范围内,受赠方均可收到第 10 (d) (ii) 节规定的分期付款或在 “不可预见的紧急情况” 发生时由受赠方 按第 10 (d) (iii) 节的规定延期支付的任何款项。出于这些目的,委员会酌情确定的 “不可预见的 紧急情况” 是指受赠方、受赠方的配偶或受赠方 “受赠方” 突然出现 和意外疾病或事故造成的严重经济困难,如《守则》第 152 节 所定义(不考虑第 152 (b) (1)、(b) (2) 条),以及 (d) (1) (B))、因伤亡造成的受赠方财产损失 ,或因 受赠方无法控制的事件而产生的其他类似的特殊和不可预见的情况。构成不可预见的紧急情况的情况将取决于每个案例的事实,但是,无论如何,在缓解或可能缓解此类困难的范围内,不得支付 的款项: |
(1) | 通过保险或其他方式进行报销或补偿; |
(2) | 通过清算受赠方的资产,前提是清算此类资产本身不会造成严重的财务困难;或 |
(3) | 将来将停止根据第 10 (d) (ii) 和 (iii) 条进行额外延期。 |
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不限于, 需要送受资助者的孩子上大学或购买房屋的愿望不构成不可预见的紧急情况。应允许在满足紧急需求的合理必要范围内,在委员会确定的不可预见的紧急情况中分配 的款项。
e. 其他幻影股份条款。
(i) | 如果受赠方死亡,除非协议另有规定,否则受让方持有的任何既得的 Phantom 股份应进行结算,支付此类幻影股份的幻影股票价值,根据第 10 (d) (iii) 条的选择延期支付的任何款项 应在可行的情况下在切实可行的情况下尽快(但不迟于 60 天)支付给该受让人的遗产。 |
(ii) | 委员会可以制定一项计划(在委员会认为适当的情况下考虑但不限于《守则》第 409A 条的适用),根据该计划,除本第 10 节上述条款另有规定的期限外,Phantom Shares 的分配还可推迟一段时间 。此类计划可能包括但不限于贷记未付金额收益和损失的 条款,如果委员会允许,还可包括受赠方 可以根据 委员会制定的程序,从此类递延金额的假设投资替代方案中进行选择。 |
(iii) | 尽管本第 10 节有任何其他规定,除非委员会另有决定,否则 任何部分 Phantom Share 将按幻影股票价值以现金支付,且支付时间表与相关幻影股份相同 。 |
(iv) | 任何Phantom Share均不得向任何受赠方授予任何与公司股份或任何所有权权益 有关的任何权利。为避免疑问,可以但不必就Phantom Shares授予DER。除非根据第 11 节另有规定 ,否则本计划的任何条款均不得解释为向任何幻影股份的受让人授予任何幻影股份的任何投票权、 股息或衍生品或其他类似权利。根据业绩归属 的 Phantom Shares 授予的 DER 只有在标的 Phantom Shares 归属和支付时才可归属和支付,由 委员会决定。 |
11。适用于股息等值权利的条款。
a. 授予 个 DER。在不违反本计划其他条款的前提下,委员会应根据协议条款的规定酌情授权 根据普通股申报的股息向符合条件的人发放DER,从股息支付日 在补助金发放之日到补助金授予或到期之日之间存入,由委员会确定。除期权和股票增值权外,可以授予 Phantom Shares 和其他基于股权的奖励的 DER 。DER 可通过该公式、时间和限制转换为 现金、额外股份或幻影股票。如果就本协议项下的补助金授予了DER,则除非协议中另有规定,或者在适当的 情况下,除非委员会另有决定,否则在任何情况下,DER 的有效期均不得超过基础补助金中适用的 相关部分结算或已到期、没收或以其他方式失效的时间(视情况而定)。为避免疑虑 ,可能不授予期权或股票增值权的 DER。
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b. | 某些条款。 |
(i) | DER 的期限应由委员会自行决定。 |
(ii) | 根据第11 (a) 条确定的金额应以现金、Common Stock或两者兼而有之,由委员会确定。 |
(iii) | 委员会应决定是在宣布分红时、在支付任何基础补助金时 支付或按照下文第 11 (c) 节所述推迟支付的DER;前提是,只有在基础补助金归属和支付基础补助金 时,才能根据委员会决定 归属和支付基础补助金。 |
c. | 延期。 |
(i) | 委员会可以(视情况考虑但不限于《守则》第 409A 条可能适用)制定一项计划,根据该计划,受赠方 (i) 将Phantom Shares记入贷方, 受第 10 (d) 和 10 (e) 条的条款约束,就其直接适用而言,在授予 DER 后, 或 (ii) 将获得与 DER 相关的款项推迟。 |
(ii) | 委员会可以制定一项计划,根据该计划,可以推迟DER的分发。 此类计划可能包括但不限于将未付金额的收益和损失记入贷记的规定,如果委员会允许 ,还可根据这些条款,受赠方可以根据委员会制定的程序,从此类递延金额的假设投资替代方案中进行选择 。 |
12. | 其他基于股票的奖励。董事会有权根据具有董事会可能确定的条款和 条件的普通股发行其他补助金,包括但不限于根据某些条件授予股份,以及授予 可转换为普通股的证券。 |
13. | 基于绩效的补助金。本第 13 节的规定适用于委员会指定为 “基于绩效 的补助金” 的任何补助金。基于绩效的补助金的授予、行使和/或结算应基于本第 13 节所述绩效目标的实现 。 |
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a. 绩效 目标。基于绩效的补助金的绩效目标(“绩效目标”)应由委员会制定, 应包括一个或多个业务标准以及委员会指定的 与每个此类标准有关的一个或多个目标绩效水平。委员会可以决定在实现任何一项绩效目标 后发放、行使和/或结算基于绩效的补助金,或者必须实现两个或多个绩效目标作为授予、行使和/或结算 此类基于绩效的补助金的条件。在制定绩效目标时,委员会可以使用本文件附录A 中规定的绩效标准(特此以引用方式纳入此处,就好像是完整列出的那样),也可以使用委员会确定的其他标准。 在适用范围内,除非委员会另有决定,否则绩效目标实现情况的确定应基于相关的财务衡量标准,该衡量标准根据美国公认会计原则(“GAAP”)、 计算,并且与公司在编写向股东提交的定期报告时使用的方法一致。
b. 委员会 裁决;基于绩效的补助金的结算。委员会应确定绩效目标的实现程度, 并确定每笔基于绩效的补助金应支付的金额(如果有)。在符合适用的 补助金条款的范围内,委员会可自行决定调整适用于基于绩效的补助金的绩效目标、与适用绩效目标相关的应付金额和 绩效业绩(包括调整绩效结果,以考虑在 适用绩效期内发生的交易或其他事件或会计原则或适用法律的变化)。如果受赠方在绩效期结束或基于绩效的补助金结算之前解雇 ,委员会应确定在何种情况下应支付或没收基于绩效的补助金。
14。计划期限。在2023年修正案生效日十周年之前,可以根据该计划发放补助金。
15。资本重组和控制权变动。
a. 如果 (i) 公司应随时参与合并、合并、解散、 清算、重组、股份交换、出售公司全部或几乎所有资产或股票或股票或类似的交易 ,(ii) 任何股票分红、股票拆分、反向股票拆分、股票合并、重新分类、资本重组、 或其他,则使 受到股东的任何必要行动公司资本结构的类似变化、分拆或向普通股持有人的任何分配(现金 股息除外),应发生或 (iii) 发生委员会认为需要通过 调整未偿补助金条款采取行动的任何其他事件,那么:
(1) | 本计划下可供发行的最大股票总数和种类、本计划下受期权或任何其他类型补助金约束的最大 和种类、受赠方在第 6 (b) 节规定的任何一年中可获得补助的 股票的最大数量和种类、未偿补助金涵盖的股份数量和种类 以及未偿补助金的数量和种类根据本计划发行或发行的股票应由委员会酌情适当调整 ;前提是,除非委员会另有决定,否则应取消由此种 调整产生的任何部分股份。 |
(2) | 委员会应酌情采取任何必要的行动,以维护 每位受赠方在本协议(包括适用协议下的权利)下的权利,使他们在各自的补助金中与此类补助金中存在的权利在实质上 成比例,包括但不限于调整 (A) 行权 价格、收购价格和幻影股票价值以及 (B) 绩效目标。如果 事件与公司有关,则上述条款 也可适用于与子公司有关的任何事件,则上述条款 (B) 也可适用于本第 15 (a) 节所涵盖的事件。 |
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b. 根据本第 15 条向受赠方分配的限制性股票或以其他方式发行的取代限制性 股票的任何 股票或其他证券均应遵守第 9 条规定的限制和要求,包括按照第 9 (c) (i) 节的规定,将 的证书(如果有)连同股票权限和图例存放在公司。
c. 如果 公司应与其他公司或其他实体合并或合并,则每位收到限制性股票 随后受到第 9 (d) 条限制的受让方可能被要求以与本节一致的方式向继任公司存入受让人因拥有限制性 股票而有权获得的股票或证券或其他财产的证书(如果有)9 (c) (ii),此类股票、证券或其他财产应受到限制 和第 9 (d) 节规定的要求及其证书或其他证据应带有与第 9 (c) (i) 节中规定的图例类似的 形式和实质内容的图例。
d. 委员会对本第 15 节中提及的任何事项的 判决具有最终性并对每位受赠方具有约束力 ,无需对计划进行任何修改。
e. 受 股东采取任何必要行动的约束,如果公司是任何合并或合并中的幸存公司,则任何 未偿补助金下的权利应属于并适用于受授予约束的股份数量的持有人本应有权获得的证券。
f. 在 上述调整与公司证券有关的范围内,此类调整应由委员会作出,其 的决定应是最终的,对所有人具有约束力。
g. 除本第 15 节明确规定的 外,受赠方不得因细分或合并任何类别的股票 股份、支付任何股票分红或任何类别股票数量的任何其他增加或减少或 解散、清算、合并、合并或分拆另一家公司的资产或股票以及任何发行 br} 任何类别的股票或可转换为任何类别股票的证券的公司均不影响,也不 因此,应根据授予的股份数量或受期权或股票增值权约束 的股份的行使价进行调整。
h. 根据本计划发放的补助金 不得以任何方式影响公司调整、重新分类、重组 或变更其资本或业务结构、合并或解散、清算、出售或转移 全部或任何部分业务资产的权利或权力。
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i. 控制权变更发生时:
(i) | 如果公司不是幸存的公司(或仅作为另一家公司的子公司存活), 除非委员会另有决定,否则在控制权变更时未行使或支付的所有未偿补助金 应由幸存公司(或幸存公司的母公司)承担或由尚存的公司(或尚存公司的母公司)承担或由条款相似的补助金取代。 控制权变更后,与雇佣事宜有关的 “公司” 应包括继任雇主。 |
(ii) | 除非受赠方与公司或子公司之间的协议或书面雇佣协议 另有规定,否则如果受赠方在 控制权变更时或之后的 12 个月内无故终止受让人的雇佣或服务,则受赠方的未偿补助金应自终止之日起全部归属;前提是 如果任何此类补助金的归属全部或部分基于业绩,适用的协议应具体说明补助金 的部分如何归属应计算本第 15 (i) 节。 |
(iii) | 如果未偿补助金未由幸存公司(或幸存公司的母公司或子公司)承担或取代未偿补助金(或尚存公司的母公司或子公司),则委员会可以在未经任何受赠方同意的情况下对任何或所有未偿补助金采取以下 行动:(1) 委员会可决定未偿还的 期权和股票增值权应自动加速并完全可行使以及对未偿还的限制性股票的限制和条件 ,第 12 条规定的幻影股份、DER、股息和其他补助金将立即失效;(2) 委员会可以决定,受赠方应收到一笔款项,用于结算第 12 节规定的未偿幻影股票、DER、股息和其他 补助金,金额和形式由委员会确定;(3) 委员会可要求受赠方 交出其未偿期权和股票增值权,以换取公司付款,现金,幸存公司(或其母公司)的普通股或普通股 股幸存的公司)由委员会确定,金额等于 金额(如果有),根据该金额,受赠方未行使期权和 股票增值权约束的普通股当时的公允市场价值超过适用的行使价;(4) 在让受赠人有机会行使 所有未行使的期权和股票增值权后,委员会可以终止任何或所有未行使的期权和股票增值权在委员会认为适当的时候赞赏 权利。此类退出、终止或付款应自 控制权变更之日或委员会可能指定的其他日期生效。在不限制上述规定的前提下,如果普通股的每股公允市场价值 不超过适用的行使价,则公司在放弃期权或股票增值权后无需向受让方 支付任何款项。 |
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j. | “控制权变更” 是指以下任何事件之一的发生: |
(i) | 《交易所 法》第 13 (d) 和 14 (d) 条中使用的任何 “个人”(不包括公司、其任何关联公司或任何受托人、信托或公司或其任何关联公司的任何员工 福利计划或信托持有证券的其他个人或实体,对于任何特定的符合条件的员工,不包括此类符合条件的员工 员工)以及所有 “” 和此类人员的 “合伙人”(此类术语在 的 规则12b-2中定义)应成为 “受益所有人”(该术语是定义见 交易法第 13d-3 条),直接或间接代表公司当时在董事会选举中有权投票的已发行证券(“有表决权的证券”)的(a)30%或以上的证券(无论哪种情况,都不是直接从 收购证券的结果} 公司);或 |
(ii) | 截至 2023 年修正案生效日期 组成董事会的人员(“现任董事”) 因任何原因(包括但不限于招标、代理竞赛、合并或类似交易)停止构成 的至少多数席位,前提是在 2023 年修正案生效日期 之后成为董事会成员的任何人,其选举或选举提名已获得批准和/或批准就本计划而言, 应由至少过半数的现任董事投票被视为现任董事;或 |
(iii) | (A) 公司或任何子公司的任何合并或合并的完成,在合并或合并之前, 股东在合并或合并后不会立即实益拥有(如《交易法》第13d-3条定义的那样)代表发行现金或证券的公司 合计50%或以上的有表决权证券的股份在合并或合并(或其 最终母公司,如果有)中,(B)任何出售、租赁,交换或以其他方式转让(在任何一方作为单一计划考虑或安排的一笔交易或一系列交易中 )公司全部或基本全部资产,或(C)任何公司清算或解散计划 。 |
尽管如此,就上述条款 (i) 而言, “控制权变更” 不应仅因公司收购证券而被视为发生 ,通过减少已发行股票或其他有表决权的证券数量,将任何人实益拥有的股份比例增加到当时已发行股份的30%或以上,或(y) 比例将任何人实益拥有的有表决权证券所代表的投票权占合并投票权的 30% 或以上 当时未偿还的所有有表决权证券的权力;但是,如果本句第 (x) 或 (y) 条中提及的任何人随后成为任何额外股份或其他有表决权证券(根据 进行股票分割、股票分红或类似交易除外)的受益所有人,则应将本小节 (j) 的 目的视为 “控制权变更”。
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16. | 证券法要求。 |
a. 发行的合法性 。根据本计划下的补助金发行任何股份以及任何补助金的发行应取决于以下条件:
(i) | 公司就根据本计划发行的补助金出售或发行股份的义务应受所有适用的法律、规章和法规的约束,包括所有适用的联邦和州证券法,以及获得委员会可能认为必要或适当的所有政府机构批准 ; |
(ii) | 委员会可以对本计划进行必要或适当的修改,以遵守任何政府机构的 规章制度或获得适用于补助金的税收优惠;以及 |
(iii) | 本计划下的每笔补助金(或与之相关的股份发行)都必须遵守以下要求 ,即如果委员会在任何时候自行决定任何证券交易所或任何州或联邦法律都要求根据本计划 发行的股票的上市、注册或资格,或者任何政府监管 机构的同意或批准是必要或可取的条件,或与之相关的,股份的授予或发行,不得支付任何款项或授予 ,也不得全部发行股份,或在某种程度上,除非已以委员会可接受的方式不附带任何条件地进行列名、登记、资格认定、同意或批准 。 |
b. 对转让的限制 。根据本协议发行的股票证书(如果有)可能包含委员会认为适当的任何说明,以反映 根据本协议或协议对转让的任何限制,或者委员会可能认为适当的任何说明。无论本计划下股票的发行和出售是否已根据该法注册或已根据任何州的证券 法进行注册或符合资格,如果公司及其律师认为此类限制是必要或可取的 ,则公司均可对此类股份的出售、质押或其他转让施加限制(包括在股票证书上放置 适当的图例)该法的规定,任何州的证券法或任何其他法律。如果 根据本计划出售的股份未根据该法进行登记,但存在要求投资代表 或其他代表的豁免,则每位受让人必须陈述收购此类股份是为了投资,而不是为了出售或分配 ,并作出公司 及其法律顾问认为必要或适当的其他陈述。公司及其法律顾问就本第 16 条所述任何事项作出的任何决定均为最终决定,并对所有人具有约束力。在不限制第9节一般性的前提下,代表根据本计划通过未注册交易收购的 股票的股票证书应带有限制性图例,其形式基本如下, 以及任何适用法律规定要求或认为可取的其他限制性图例:
“特此代表 的证券的出售尚未根据1933年《证券法》(“该法”)进行登记。此类证券的任何转让都将无效 ,除非该法规定的有关此类转让的注册声明生效,或者发行人的律师认为没有必要进行此类注册 以使此类转让符合该法。”
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c. 注册 或证券资格认证。根据该法或任何其他适用法律,公司可以但没有义务登记补助金的发行和/或 出售股票的资格或资格。公司没有义务为使 根据本计划发放补助金或出售股份遵守任何法律而采取任何平权行动。
d. 交换 的证书。如果公司及其律师认为不再需要在股票证书上加上任何代表根据本计划出售的 股票的图例,则该证书的持有人(在公司继续发行经过认证的 股票的前提下)有权将此类证书换成代表相同数量股份但缺少此类图例的证书。
e. 某些 贷款。无论本计划中有任何其他规定,都不得要求公司根据计划 或任何协议采取或允许采取任何行动,这些行动经公司真诚地认定会导致公司违反《交易法》第 13 (k) 条 的重大风险。
17。计划修正案 。董事会可以不时暂停或终止本计划,或者在任何方面对其进行修改或修改,除非 除非此类修改 与适用法律的遵守有关或受赠方同意此类修正案,否则任何修正都不得对受赠方先前提供的补助金的权利或义务造成实质性损害。尽管如此,除非获得此类普通股持有人的批准,否则董事会 不得在本计划中做出任何会导致计划 未能遵守适用法律或法规或任何适用的交易所或类似规则的任何要求的修正案。董事会还可以随时修改任何补助金,前提是此类修正案 不得对受赠方的任何权利或义务造成实质性损害,除非受赠方同意此类修正或要求此类修正案 遵守适用法律。
18。不允许 重新定价。除非涉及公司的公司交易(包括但不限于任何股票分红、 分配(无论是现金、普通股、其他证券或财产的形式)、股票分割、特别现金分红、资本重组、 控制权变更、重组、合并、合并、合并、合并、分割、普通股或 其他证券的合并、回购或交换或类似交易),否则公司可以未经股东批准,不得 (a) 修改未偿还的 期权的条款或股票增值权降低此类未偿还期权或股票增值权的行使价格,(b) 取消 未偿还期权或股票增值权以换取行使价低于原始期权或股票增值权行使价 的期权或股票增值权;或 (c) 取消行使价高于当前股票价格的未偿还期权或股票增值权 以换取现金或其他证券。
19。补助金的转移。如果受赠方去世(根据其条款,任何此类补助金在受赠方去世后仍然存在),受赠方不得将补助金转让给受赠方的继任者,如果可以行使,则只能由该受赠方或其监护人或法定代表人在受赠方有生之年内行使。尽管如此,如果且仅在委员会允许的范围内,补助金可以在受让人有生之年内按照委员会允许的条款转让给以下一个或多个受让人(每个受让人是 “允许的受让人”):(a) 受赠人的配偶、子女或孙子(包括任何收养和继子女或孙子女)、父母、祖父母或兄弟姐妹,(b) 至信托为了合伙企业的一名或多名受让人或第 (a)、(c) 条中提及的个人的利益受赠人或 (a) 条所述人员是慈善组织慈善捐款的唯一合伙人、成员或股东的责任公司或公司;前提是,此类许可受让人受本计划和奖励的所有条款和条件的约束和约束,并应签署一份令公司满意的协议来证明此类义务;前提是,不允许任何此类转让,除非(i) 不会导致加速征税,(ii) 不会造成任何加速期权旨在作为激励性股票期权,未在《守则》第422(b)条中进行描述,并且(iii)符合包括证券法在内的适用法律。
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20。资金的应用。公司通过行使期权出售普通股、出售限制性股票或与本计划下的其他补助金相关的收益将用于一般公司用途。
21。预扣税。每位受赠方应在任何补助金的价值首次计入受赠方总收入以用于联邦所得税的日期之前,向公司缴纳法律要求就此类收入预扣的任何种类的联邦、州或地方税做出令公司满意的安排。委员会可以决定,应通过在普通股补助金应纳税时扣留普通股来履行公司对以普通股支付的补助金的预扣税义务。此外,委员会可自行决定允许受赠方选择通过以下方式全部或部分履行受赠方的预扣税义务:(a) 授权公司扣留股份,(b) 向受赠方拥有的公司股份转让,或者 (c) 如果受赠方在预扣税生效时是公司的员工,则从受赠方扣缴税款现金补偿。尽管本计划中有任何相反的规定,但受赠方满足委员会规定的任何预扣税要求应作为公司履行本协议中可能规定的向受赠方提供股份的义务的先决条件,而受赠方未能满足补助金的此类要求将导致此类补助金被没收。
22。通知。本计划下的所有通知均应采用书面形式,如果发给公司,则应送交董事会或邮寄给董事会主要办公室,提请董事会注意;如果发给受赠方,则应亲自送达或邮寄给受赠方,地址出现在参与公司记录中。此类地址可随时通过根据本第 22 节向另一方发出书面通知的方式进行更改。
23。就业或其他服务的权利。本计划或根据本计划发放的任何补助金中的任何内容均不赋予任何个人继续雇用参与公司或其他服务的权利(如果适用),也不得以任何方式干涉参与公司随时终止该个人的就业或其他服务的权利。
24。没有分配。受赠方对任何补助金的权利不得以任何方式受到预期、转让、出售、转让、质押、抵押、扣押、征收、执行或其他法律或公平程序的约束,无论是自愿的还是非自愿的;以及任何预期、转让、出售、转让、质押、抵押、扣押或扣押、征收或执行任何付款或其他权利的企图根据本协议应支付的津贴无效。
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25。索赔程序。
(i) | 受赠方或授权代表可以通过书面信函向委员会或其指定人员提出与 本计划下的补助金有关的付款申请。在实际收到此类来文 之前,索赔不被视为已提出。在提出索赔后的90天内(或者,如果特殊情况需要延长处理时间,则为180天,在这种情况下, 此类特殊情况的通知应在最初的90天期限内提供),委员会将: |
(1) | 批准索赔并采取适当措施满足索赔;或 |
(2) | 如果索赔被全部或部分驳回,请向申请人提供此类拒绝的书面通知,告知申请人此类拒绝,说明 (A) 拒绝的具体原因或理由;(B) 具体提及 拒绝所依据的计划相关条款,如果拒绝全部或部分基于委员会通过的任何解释规则 或解释,则提及此类拒绝规则,应向索赔人提供其副本;(C) 对任何必要的其他材料或信息的描述 要求索赔人完善索赔并解释为什么需要此类材料 或信息的原因;以及 (D) 将本第 25 节提作规定计划中索赔程序的条款。 |
(ii) | 申诉人可在收到驳回其申诉的通知后60天内向委员会 提出书面申请,要求对任何驳回其申诉的情况进行复审。在收到书面复审申请后的60天内(或者,如果特殊情况需要延长 处理时间为120天,在这种情况下,应在最初的60天内发出此类特殊情况的通知) ,委员会将以书面形式向索赔人提供其决定,包括 索赔人的索赔未获批准,具体的决定理由以及对 索赔人所依据的计划条款的具体提及} 决策是有根据的。 |
26。免责 和赔偿。在法律允许的最大范围内,公司应赔偿董事会成员和 委员会成员免受此类人员因与履行本计划下的职责、责任和义务有关的任何 作为或不作为而产生的任何负债、成本和开支, 由总额产生的负债、成本和支出除外, 此类人员的过失、恶意、故意不当行为或犯罪行为 。
27。符合《守则》第 409A 条。
(i) | 根据本计划发布的任何受《守则》第 409A 条约束的协议均应包含满足《守则》第 409A 条要求所需的 附加条款和条件。 |
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(ii) | 关于根据本计划发放的任何受《守则》第 409A 条约束的补助金,以及在服务终止时支付款项或分配的 补助金,前提是公司 确定受赠方为《守则》第 409A (a) (2) (B) (i) 条所指的 “特定员工” 以及公司任何 股票所指的 “特定员工” 在已建立的证券市场或其他市场上公开交易,不得在 日期(即服务终止之日后六个月)之前支付或分配(仅限于根据《守则》第 409A 条的规定)。根据前一句话延迟的任何付款 或分配应在 受赠方终止服务后的第七个月的第一天支付给受赠方,如果更早,则在这类 六个月期限内支付给受赠方。 |
(iii) | 尽管本计划有其他规定,但本计划和补助金旨在符合 《守则》第 409A 条的要求。因此,应将此处的所有条款以及与任何补助金有关的所有条款解释为最大限度地符合《守则》第 409A 条的要求,任何构成《守则》第 409A 条规定的不合格递延薪酬的款项 只能以 允许的方式和事件支付;但是,前提是公司在任何情况下都不得有义务向受赠方 偿还因原因产生的任何额外税款(或相关罚款和利息)《守则》第 409A 条的适用范围。公司 不声明补助金不受或遵守《守则》第 409A 条,也没有承诺确保 或排除《守则》第 409A 条适用于任何补助金。 |
(iv) | 无论本计划或协议中有任何其他规定,如果任何构成 受《守则》第 409A 条约束的不合格递延薪酬的补助金要在控制权变更时支付或以其他方式解决, 此类补助金不得在控制权变更时支付或结算,除非适用的控制权变更构成《守则》第 409A 条所指的 “控制权变更 事件”。 |
28。未创建 基金。根据本计划向任何受赠方支付本协议项下的所有款项均应由公司(或 适用的参与公司)的普通资金支付,不得设立任何特别基金或单独的基金或进行其他资产分离,也不得为确保这些 付款而设立的任何资产分离,以及幻影股票(包括为促进第 10 (d) (iii) 节的实施 而设立的任何账户)和任何其他类似资金根据本协议发行的用于支付计划债务的设备不构成普通股 ,也不得被视为(或视为产生)财产或任何形式的信托基金;但是,前提是公司(或 参与公司)可以设立纯粹的簿记储备金以履行其在本协议下的义务,或者设立信托或其他融资工具 ,该工具不会导致本计划被视为为税收目的或经修订的1974年《员工退休收入 安全法》第一章的目的提供资金。公司(或,如果适用,参与公司)在本计划下的义务是无担保的 ,仅构成公司(或,如果适用,参与公司)未来付款的承诺,并且在 任何人获得从公司(或参与公司)获得根据本计划获得付款的权利的情况下,此类 权利不得大于以下权利公司的普通无担保债权人(或者,如果适用,参与公司)。 在不限制上述规定的前提下,Phantom Shares和根据本协议发行的任何其他类似设备仅是 用于衡量和确定根据本计划向受赠方支付的金额的设备,每位受赠方在 Phantom Shares 和任何其他此类设备中的权利仅限于本协议可能规定的收款权(如果有)。
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29。没有 信托关系。本计划(包括但不限于第 10 (e) (ii) 节)中的任何内容,以及根据 的规定采取的任何行动,均不得创建或解释为建立任何形式的信托,也不得解释为 公司、参与公司或其董事或高级管理人员或委员会与受赠方、公司、 参与公司之间的信托关系或任何其他个人或实体。
30。字幕。 在计划中使用字幕是为了方便起见。字幕无意提供实质性权利。
31。管辖 法律。本计划应受马里兰州法律管辖,不提及法律冲突原则。
32。处决。 自 2023 年 6 月 6 日起,公司已促使本经修订和重述的计划由公司 正式授权的一名高级管理人员以公司的名义和代表公司执行。
MFA FINANCIAL, INC, | ||
马里兰州的一家公司 | ||
来自: | /s/Harold E. Schwartz | |
姓名:哈罗德·施瓦兹 | ||
标题:秘书 |
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附录 A
绩效标准
基于绩效的补助金可以根据委员会确定的目标绩效目标的实现情况,发放、行使和/或结算 与一项或多项绩效标准,在每种情况下,在委员会确定的指定日期或最多 10 年的任何期限内。 绩效标准可能基于特定绩效水平的实现或相对于其他一家或多家公司或指数业绩的成就。
“绩效标准” 是指以下业务标准(或其任何组合)或委员会针对公司的一个 或多家子公司、任何参与公司或其任何部门或业务单位确定的任何其他标准:
i.) 税前收入,
ii.) 税后收入,
iii.) 净收益(指公司适用期间财务报告 中反映的合计、摊薄和/或每股净收益),
iv.) 营业收入,
v.) 现金流,
六。) 每股收益,
vii.) 股本回报率或平均股本回报率,
viii.) 投资资本或资产的回报率,
ix.) 可供分配的现金和/或资金,
x.) 普通股公允市场价值升值,
xi.)投资回报率,
十二。) 股东总回报,
十三。) 净收益增长,
十四。) 股票升值(指在 颁发奖励之日之后和适用期限内普通股的价格或价值上涨),
十五。) 相关的回报率,
十六。) 收入增加,
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xvii.)该公司公布了根据股东总回报率相对于同行房地产投资信托基金的排名,
xviii.) 净收益,
xix.)公司普通股每股或总市场价格的变化(或没有变化),
xx.) 出售的证券数量,
xxi.) 扣除以下任何一个或多个项目之前的收益:适用时期的利息、 税、折旧或摊销,反映在适用 期间的公司财务报告中,以及
xxii.) 总收入增长(指在授予奖励之日之后和适用期内总收入的增加 ,反映在适用 时期的公司财务报告中)。
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