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最低成员2021-12-312021-12-310000709283US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率美国公认会计准则：信用额度成员QTM：修订了与PNC成员的不断演变的信贷协议2022-04-250000709283QTM：国内利率和摇摆贷款会员美国公认会计准则：信用额度成员2022-04-250000709283QTM：定期贷款会员QTM：定期贷款信用协议会员2022-10-012022-12-310000709283美国公认会计准则：信用额度成员QTM：定期贷款会员2023-03-310000709283QTM：国内利率和摇摆贷款会员QTM：盟约第二期美国公认会计准则：信用额度成员2023-03-310000709283QTM：盟约第二期美国公认会计准则：信用额度成员QTM：修订了与PNC成员的不断演变的信贷协议2022-04-012023-03-310000709283QTM：经修订的 PNC CreditFacility 会员2023-03-310000709283US-GAAP：员工离职会员2020-03-310000709283US-GAAP：设施关闭成员2020-03-310000709283US-GAAP：员工离职会员2020-04-012021-03-310000709283US-GAAP：设施关闭成员2020-04-012021-03-310000709283US-GAAP：员工离职会员2021-03-310000709283US-GAAP：设施关闭成员2021-03-310000709283US-GAAP：员工离职会员2021-04-012022-03-310000709283US-GAAP：设施关闭成员2021-04-012022-03-310000709283US-GAAP：员工离职会员2022-03-310000709283US-GAAP：设施关闭成员2022-03-310000709283US-GAAP：员工离职会员2022-04-012023-03-310000709283US-GAAP：设施关闭成员2022-04-012023-03-310000709283US-GAAP：员工离职会员2023-03-310000709283US-GAAP：设施关闭成员2023-03-3100007092832022-09-290000709283QTM：提供权利的会员2022-04-222022-04-220000709283QTM：提供权利的会员2022-04-220000709283QTM：二级优惠会员2021-02-082021-02-080000709283QTM：2012 年长期激励计划成员2023-03-310000709283QTM：2012 年长期激励计划成员QTM：股票期权绩效股票单位限制型股票会员2023-03-310000709283QTM：2012 年长期激励计划成员US-GAAP：基于股份的支付安排雇员会员SRT: 最低成员2022-04-012023-03-310000709283QTM：2012 年长期激励计划成员US-GAAP：基于股份的支付安排雇员会员SRT: 最大成员2022-04-012023-03-310000709283US-GAAP：基于股份的支付安排非雇员会员QTM：2012 年长期激励计划成员2022-04-012023-03-310000709283QTM：2012 年长期激励计划成员2022-04-012023-03-310000709283US-GAAP：员工股权会员QTM：2021 年诱导计划成员2021-02-012021-02-010000709283QTM：2021 年诱导计划成员US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2021-02-012021-02-010000709283US-GAAP：员工股权会员QTM：2021 年诱导计划成员SRT: 最低成员2021-02-012021-02-010000709283QTM：2021 年诱导计划成员US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员SRT: 最低成员2021-02-012021-02-010000709283SRT: 最大成员QTM：2021 年诱导计划成员US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2021-02-012021-02-010000709283US-GAAP：员工股权会员SRT: 最大成员QTM：2021 年诱导计划成员2021-02-012021-02-010000709283QTM：2021 年诱导计划成员2022-12-290000709283QTM：2021 年诱导计划成员2022-12-300000709283QTM：员工股票购买计划会员2022-04-012023-03-310000709283QTM：员工股票购买计划会员2022-03-310000709283QTM：员工股票购买计划会员2021-03-310000709283QTM：员工股票购买计划会员2021-04-012022-03-310000709283QTM：员工股票购买计划会员2023-03-310000709283QTM：员工股票购买计划会员2020-04-012021-03-310000709283QTM：员工股票购买计划会员SRT: 最低成员2021-04-012022-03-310000709283QTM：员工股票购买计划会员SRT: 最大成员2021-04-012022-03-310000709283QTM：员工股票购买计划会员SRT: 最低成员2020-04-012021-03-310000709283QTM：员工股票购买计划会员SRT: 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成员2023-03-310000709283美国公认会计准则：销售成员成本2022-04-012023-03-310000709283美国公认会计准则：销售成员成本2021-04-012022-03-310000709283美国公认会计准则：销售成员成本2020-04-012021-03-310000709283US-GAAP：研发费用会员2022-04-012023-03-310000709283US-GAAP：研发费用会员2021-04-012022-03-310000709283US-GAAP：研发费用会员2020-04-012021-03-310000709283US-GAAP：销售和营销费用会员2022-04-012023-03-310000709283US-GAAP：销售和营销费用会员2021-04-012022-03-310000709283US-GAAP：销售和营销费用会员2020-04-012021-03-310000709283US-GAAP：一般和管理费用会员2022-04-012023-03-310000709283US-GAAP：一般和管理费用会员2021-04-012022-03-310000709283US-GAAP：一般和管理费用会员2020-04-012021-03-310000709283QTM：12 月《权证第二十八修正案》成员2022-03-310000709283QTM：12 月《权证第二十八修正案》成员2023-03-310000709283QTM：ThreeDollarWarrants会员2022-03-310000709283QTM：ThreeDollarWarrants会员2023-03-310000709283QTM：ThreeDollarWarrants会员2022-04-210000709283QTM：ThreeDollarWarrants会员2022-04-220000709283QTM：ThreeDollarWarrants会员2022-04-222022-04-220000709283US-GAAP：测量输入折扣率会员QTM：ThreeDollarWarrants会员2022-04-220000709283US-GAAP：测量输入预期期限成员QTM：ThreeDollarWarrants会员2022-04-22UTRY：0000709283US-GAAP：测量输入选项波动率成员QTM：ThreeDollarWarrants会员2022-04-220000709283US-GAAP：计量输入无风险利率成员QTM：ThreeDollarWarrants会员2022-04-220000709283QTM：12 月《权证第二十八修正案》成员2022-04-210000709283QTM：高级安全定期贷款会员2020-06-160000709283US-GAAP：股票补偿计划成员2022-04-012023-03-310000709283US-GAAP：股票补偿计划成员2021-04-012022-03-310000709283US-GAAP：股票补偿计划成员2020-04-012021-03-310000709283US-GAAP：Warrant 会员2022-04-012023-03-310000709283US-GAAP：Warrant 会员2021-04-012022-03-310000709283US-GAAP：Warrant 会员2020-04-012021-03-310000709283QTM：员工股票购买计划会员2022-04-012023-03-310000709283QTM：员工股票购买计划会员2021-04-012022-03-310000709283QTM：员工股票购买计划会员2020-04-012021-03-310000709283US-GAAP：限制性股票单位 RSU 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美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-K
（Mark One）
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的年度报告 |
在截至的财政年度 3 月 31 日, 2023
要么
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
对于从 ___ 到 ___ 的过渡期
委员会档案编号 001-13449
| | | | | | | | | | | | | | |
| 特拉华 | | 94-2665054 |
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | | （美国国税局雇主识别号） |
| | |
| 224 机场公园大道 | 550 套房 | | |
| 圣何塞 | 加州 | | 95110 |
| （主要行政办公室地址） | | （邮政编码） |
| | | | | |
| (408) | | 944-4000 |
| 注册人的电话号码，包括区号 |
| | | | | |
| |
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）
|
根据该法第12（b）条注册的证券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | | 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，每股面值0.01美元 | | QMCO | | 纳斯达克全球市场 |
根据该法第12（g）条注册的证券：无
| | | | | | | | | | | | | | |
| 按照《证券法》第405条的定义，用复选标记表明注册人是否是经验丰富的知名发行人。 | ¨ | 是的 | ☒ | 没有 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 用复选标记表示注册人是否无需根据该法第 13 条或第 15 (d) 条提交报告。 | ¨ | 是的 | ☒ | 没有 |
| | | | | | | | | | | | | | |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 | ☒ | 是的 | ¨ | 没有 |
| | | | | | | | | | | | | | |
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 | ☒ | 是的 | ¨ | 没有 |
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人还是小型申报公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人” 和 “小型申报公司” 的定义。（选一个）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速过滤器 | o | 加速过滤器 | ☒ | | | |
| 非加速过滤器 | o | 规模较小的申报公司 | o | | | |
| | 新兴成长型公司 | o | | | |
| | | | | | |
| 如果是新兴成长型公司，请用勾号指明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守任何新的或修订的条款 | o | | | |
| | | | | | |
| 用勾号指明注册人是否已提交报告和证明其管理层对编制或发布审计报告的注册会计师事务所根据萨班斯-奥克斯利法案（15 U.S.C. 7262 (b) 第 404 (b) 条对财务报告进行内部控制的有效性评估。 | ☒ | | | |
| | | | | | |
| 如果证券是根据该法第12（b）条注册的，请用复选标记表明申报中包含的注册人的财务报表是否反映了对先前发布的财务报表错误的更正。 | o | | | |
| | | | | | |
| 用勾号指明这些错误更正中是否有任何是重报，需要对注册人的任何执行官根据§240.10D-1 (b) 在相关追回期内获得的基于激励的薪酬进行追回分析。 | o | | | |
| | | | | | |
| 用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。 | o | 是的 | ☒ | 没有 |
| | | | | | |
用勾号指明注册人是否已提交报告并证明了其管理层对编制或发布审计报告的注册会计师事务所根据《萨班斯-奥克斯利法案》（15 U.S.C. 7262 (b)）第404 (b) 条对财务报告进行内部控制的有效性评估。☒ | | | | |
截至注册人最近结束的第二财季的最后一个工作日，注册人持有的非关联公司持有的普通股的总市值为美元，参照上次出售普通股的价格计算65,877,520.
截至2023年5月30日，有 93,698,287量子公司已发行和流通的普通股。
以引用方式纳入的文档
注册人提交的与将于2023年举行的年度股东大会有关的委托书部分已以引用方式纳入本10-K表年度报告的第三部分。
量子公司
10-K 表年度报告
截至2023年3月31日的财年
目录
| | | | | | | | |
| | 页面
数字 |
关于前瞻性陈述的说明 | 3 |
| | |
| 第一部分 | |
第 1 项。 | 商业 | 4 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 10 |
项目 1B。 | 未解决的员工评论 | 24 |
第 2 项。 | 属性 | 24 |
第 3 项。 | 法律诉讼 | 24 |
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 24 |
| 第二部分 | |
第 5 项。 | 注册人普通股市场、相关股东事务和发行人购买股权证券 | 25 |
第 6 项。 | [已保留] | 27 |
第 7 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 28 |
项目 7A。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 36 |
第 8 项。 | 财务报表和补充数据 | 37 |
第 9 项。 | 会计师在会计和财务披露方面的变化和分歧 | 73 |
项目 9A。 | 控制和程序 | 73 |
项目 9B。 | 其他信息 | 73 |
| 项目 9C。 | 有关阻止检查的外国司法管辖区的披露。 | 73 |
| 第三部分 | |
第 10 项。 | 董事、执行官和公司治理 | 74 |
项目 11。 | 高管薪酬 | 74 |
项目 12。 | 某些受益所有人的担保所有权以及管理及相关股东事务 | 75 |
项目 13。 | 某些关系和关联交易，以及董事独立性 | 75 |
项目 14。 | 主要会计费用和服务 | 75 |
| 第四部分 | |
项目 15。 | 附件、财务报表附表 | 76 |
项目 16。 | 10-K 表格摘要 | 79 |
| | |
| 签名 | 79 |
| 委托书 | 80 |
除非另有说明或上下文另有说明，否则在本10-K表年度报告（本 “年度报告”）中，“Quantum”、“我们” 和 “我们的” 等术语指的是Quantum Corporation及其子公司。
关于前瞻性陈述的说明
本年度报告包含前瞻性陈述。除历史事实陈述外，本报告中包含的所有陈述，包括但不限于有关我们未来经营业绩和财务状况；我们的业务战略、重点和计划；我们的市场增长和趋势；我们的产品、服务及其预期收益；以及我们未来运营目标的陈述，均为前瞻性陈述。“相信”、“可能”、“将”、“估计”、“继续”、“预期”、“打算”、“期望”、“可能”、“将”、“项目”、“计划”、“可能”、“可能”、“可能” 等词语旨在识别前瞻性陈述。我们的这些前瞻性陈述主要基于我们当前对未来事件和趋势的预期和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的财务状况、经营业绩、业务战略、短期和长期业务运营和目标以及财务需求。这些前瞻性陈述受许多风险、不确定性和假设的影响，包括我们面临的竞争压力；与执行战略相关的风险；宏观经济和地缘政治趋势和事件的影响；有效管理第三方供应商和产品分销和服务交付的需求；保护我们的知识产权资产，包括第三方许可的知识产权；与我们的国际业务相关的风险；发展和新产品和服务的过渡以及增强现有产品和服务以满足客户需求；我们对新兴技术趋势的回应；我们与我们的供应商、客户、客户和合作伙伴对合同的执行和履行；关键员工的雇用和留用；与业务合并和投资交易相关的风险； [任何转型或重组计划的执行、时间和结果，包括与转型和重组计划的成本和预期收益相关的估计和假设；]任何索赔和争议的结果；以及第 1A 项中描述的风险。风险因素。此外，我们在竞争激烈和不断变化的环境中运营。新的风险不时出现。我们的管理层无法预测所有风险，也无法评估所有因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际业绩与我们可能发表的任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。鉴于这些风险、不确定性和假设，本报告中讨论的未来事件和趋势可能不会发生，实际结果可能与前瞻性陈述中的预期或暗示存在重大不利差异。因此，您不应依赖前瞻性陈述来预测未来事件。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证前瞻性陈述中反映的未来业绩、业绩或事件和情况能够实现或发生。在本报告发布之日之后，我们没有义务以任何理由更新任何这些前瞻性陈述，也没有义务使这些陈述与实际业绩或修订后的预期保持一致。
第一部分
第 1 项。商业
概述
Quantum 提供端到端解决方案，用于在非结构化数据的整个生命周期中分析和丰富、存储和管理以及保护和保存非结构化数据。我们专门为视频数据、图像和其他大型文件提供解决方案，因为根据领先的行业分析公司的说法，这种 “非结构化” 数据占所有创建数据的80％以上。这些非结构化数据推动了数据性质和数据在每个行业中扮演的角色的根本性转变。它比传统的公司数据要大得多，包含巨大的价值，必须捕获、保护和存储多年、几十年甚至更长时间。它不再只是存储数据，组织需要从其数据中提取价值。锁定在视频、图像、安全摄像机镜头、科学数据集和其他传感器衍生的数据中，有大量信息可供做出明智的决策。
因此，组织需要端到端的解决方案，使他们能够管理和保存数十年的数据，并轻松地从细节中提取见解。无论数据存在于工作场所、边缘还是云中，我们都为组织提供在整个生命周期中存储、管理、保护和丰富数据所需的技术、软件和服务。
产品和服务
我们的产品组合包括主存储软件和系统、辅助存储软件和系统以及设备和媒体。
主存储软件和系统包括：
•无数的全闪存文件和对象存储软件： 适用于高性能企业非结构化数据应用程序（例如 AI、机器学习和数据分析）的全闪存横向扩展文件和对象存储。
•StorNext 混合闪存/磁盘文件存储软件： 用于视频编辑、后期制作和流媒体应用程序，以及大型数字文件存档。
•统一监控平台软件：用于视频监控录制、存储和分析的统一计算和存储。
•CatDV 资产管理软件：用于索引、编目、丰富视频、音频和图像文件以及工作流程协调。
辅助存储软件和系统 包括：
•ActiveScale 对象存储软件： 可扩展性极强、经久耐用的存储，用于长期数据保存和保护。
•DXi 备份设备：用于高速备份和恢复以及多站点数据保护的专用备份设备。
•标量磁带存储：低成本、安全的存储，用于长期数据存档和离线数据保护。标量磁带存储系统被世界上最大的超大规模企业以及全球成千上万的企业使用。
设备和媒体包括销售用于小型企业数据保护和存档的独立Linear Tape-Open（“LTO®”）磁带驱动器，以及用于磁带存储系统的 LTO® 介质。
我们还提供广泛的服务组合，包括全天候全球支持、部署和咨询服务、教育服务以及 Quantum 即服务。我们的服务结合了专业知识和技术，包括 MyQuantum 服务交付平台和用于主动远程监控的基于云的分析 (CBA) AIOps 软件。
全球支持和服务及保修
我们的全球服务战略是我们整体客户解决方案不可或缺的组成部分。对于考虑将长期存储用于存档和保留或数据保护存储解决方案的客户而言，服务通常是一个重要的购买因素。因此，我们提供全面的安装和集成服务以及维护服务的能力可以成为吸引新客户和留住现有客户的显著竞争优势。此外，我们认为，我们保持长期客户关系和确保回头客的能力通常与我们的综合服务能力和绩效直接相关。
我们对技术和创新的产品情报的广泛使用使我们能够扩大全球服务运营规模，以满足客户的需求。我们目前能够为 100 多个国家的客户提供服务，并由位于北美、欧洲和亚洲的 24 小时多语言技术支持中心提供支持。我们为客户提供产品的保修范围。具有高可用性要求的客户还可以购买其他服务，以便在我们的高性能共享存储系统、磁带系统和磁盘备份系统上获得更快的响应时间。我们为具有严格高可用性需求的客户提供多种响应级别的额外支持服务，响应级别最高为每天 24 小时、每周七天、每年 365 天。我们为我们的中端和企业级产品提供从维修和更换到 24 小时快速更换再到现场服务支持等各种支持。除了这些传统的安装和维护服务外，我们还提供项目管理、托管服务和其他增值服务，以增强客户的体验和参与度。这些增量服务与客户建立了更深层次的关系，使他们能够最大限度地发挥我们解决方案的价值，使我们能够更好地通过技术过渡留住客户。
我们通常在自销售之日起的一到三年内为我们的硬件产品提供无缺陷的担保。我们通过我们的服务团队和第三方服务提供商提供保修和非保修维修服务。此外，我们还利用世界各地的其他各种第三方服务提供商来提供维修和保修服务，使我们能够覆盖更多的地理区域和行业，以具有成本效益的方式提供优质的服务。
研究和开发
我们是一家解决方案公司，依靠技术进步在以快速变化和不断变化的客户需求为特征的行业中竞争。我们的成功在一定程度上取决于我们推出新产品和功能以满足最终用户需求的能力。我们的研发团队专注于技术和服务，使我们的存储系统和数据管理软件端到端解决方案更易于大规模管理；软件增强功能以使我们的存储更易于搜索和访问；软件定义的超融合存储技术；下一代固态和硬盘存储系统软件；重复数据删除和其他数据减少技术；提高磁带和其他介质作为解决方案的效率 中等，用于长期存档存储。
销售和分销渠道
产品销售渠道
我们在销售过程中使用分销商、增值经销商（“VAR”）和直接市场经销商（“DMR”）。我们的经销商计划为我们的渠道合作伙伴提供了直接或通过分销渠道购买产品的选项，并使他们能够获得更全面的产品线。此外，我们直接向多个大型企业实体和政府机构销售。
OEM 关系
我们将产品销售给几家原始设备制造商（“OEM”）客户，这些客户以自己的品牌名称转售我们的硬件产品，通常负责产品销售、最终用户服务和支持。我们还将我们的软件许可给在自有品牌产品中包含此软件的某些 OEM 客户。这些 OEM 关系使我们能够接触到我们的品牌分销渠道或直销队伍未提供服务的最终用户。它们还使我们能够向特定 OEM 具有非凡实力的特定地理或垂直市场进行销售。
顾客
我们提供 全球多个行业的解决方案。 从历史上看，我们的主要客户来自超大规模、科技和工业、媒体和娱乐、联邦政府、生命科学和医疗保健以及金融行业。 此外，我们还向 OEM、分销商、VAR 和 DMR 进行销售，以吸引最终用户客户。在 2023 财年、2022 财年和 2021 财年，我们前五大客户的销售额分别占收入的 32%、17% 和 16%，其中我们的一位超大规模客户占我们 2023 年总收入的 10% 或以上。
竞争
我们参与的市场竞争激烈，其特点是快速的技术变革和不断变化的客户需求。在某些情况下，我们在一个市场领域的竞争对手是另一个市场的客户或供应商。我们的竞争对手通常比我们拥有更多的财务、技术、制造、营销或其他资源。此外，由于合并和收购活动以及市场的新进入者，竞争格局继续发生变化。
随着我们的客户希望使用更多的公共云存储服务，这些提供商提供了有竞争力的替代方案，以及部署我们软件的新平台和新方法。我们预计，未来的数据存储基础设施将既是混合云又是多云的，这意味着我们的客户将把他们的数据存储在各种大型公共云环境中，并且还希望使用来自多个公共云供应商的服务。
我们的主要存储解决方案，包括对象存储系统，主要面临来自戴尔公司（“戴尔”）、国际商业机器公司（“IBM”）、NetApp, Inc.（“NetApp”）以及我们所服务的市场中其他企业存储供应商的竞争。
我们的辅助存储解决方案，主要是磁带存储系统，在中端和企业经销商及最终用户市场与 IBM 和其他磁带库供应商竞争。 入门级和 OEM 磁带系统的竞争对手包括 BDT Products, Inc. 和其他几家供应或制造类似产品的公司。此外，磁盘备份产品和云存储是磁带存储的间接竞争替代方案。我们的备份存储系统主要与戴尔、惠普企业公司和Veritas Technologies LLC销售的产品竞争。
制造和供应链
Quantum 拥有全球供应链和运营组织，合同制造商位于美国和墨西哥，为欧洲、中东和非洲地区（“EMEA”）以及亚太地区（“APAC”）的第三方物流公司提供支持。我们的供应链和制造战略最大限度地减少了地缘政治和环境的因果风险，并提供了支持各地区需求波动的灵活性。
Quantum 主存储和基于辅助磁盘的存储系统作为设备出售，这些设备将 Quantum 软件与从不同服务器供应商采购的服务器相结合。Quantum 从不同的供应商那里采购这些服务器，然后使用合同制造商进行最终集成并运送给客户。Quantum 的磁带存储系统由 Quantum 设计，由一家全球合同制造商制造。
磁带媒体在日本制造并在全球范围内分销。
在过去的几年中，全球供应链和物流受到通货膨胀定价的严重限制和影响。 尽管我们持谨慎乐观态度，并且看到了过去一年服务器和磁带自动化组件的供应有所改善的迹象，但我们仍然看到一些限制。尽管某些组件的交货时间继续延长，并且通常需要不可取消的采购订单，但Quantum继续与供应商合作，以最大限度地减少交货时间和相关负债。 我们将继续专注于多项行动，包括替代组件认证、对合同制造商进行更积极的管理，以及为提高物流绩效和知名度而进行模式变更。
知识产权和技术
我们通常依靠专利、版权、商标和商业秘密法以及合同权来建立和维护我们对技术和产品的所有权。截至2023年3月31日，我们拥有超过160项美国专利。一般而言，这些专利的期限为自每项专利的首次生效申请之日起20年。我们可能
还持有我们某些产品和技术的外国专利和专利申请。尽管我们认为我们的专利和申请具有重大价值，但我们行业中快速变化的技术意味着我们未来的成功也可能在很大程度上取决于员工的技术能力和创造技能。
第三方不时声称我们产品的制造和销售侵犯了他们的专利。我们没有故意侵犯任何第三方专利。如果最终确定需要第三方专利的许可，我们将尽最大努力以商业上合理的条件获得此类许可。见注意 11： 承诺和 突发事件有关指控专利侵权的诉讼的更多披露。
有时，我们会与其他公司签订各种专利许可和交叉许可协议。将来，作为我们正常业务活动的一部分，我们可能会与其他第三方签订专利交叉许可协议。这些协议一旦达成，将使这些第三方能够使用我们拥有的某些专利，并使我们能够使用这些第三方拥有的某些专利。我们还出售了某些专利，保留了这些专利的免版税许可。
我们是该联盟的成员，该联盟负责为媒体制造公司开发 Linear Tape-Open（或 “LTO® 磁带”）技术，并为其申请专利和许可。根据许可协议出售的 LTO 媒体技术，我们会收到特许权使用费。我们还就我们的技术、专利和类似的知识产权签订了各种许可协议，这些协议在某些情况下提供了许可收入，并可能扩大使用这些技术的产品和解决方案的市场。
细分信息
出于业务和运营目的，我们作为单一报告单位和运营部门运营。有关归属于我们每个产品组的收入的信息包含在第 7 项。 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析有关归属于某些地理区域的收入和长期资产的信息包含在 注2：收入和 附注4：资产负债表信息下文分别列出了合并财务报表和与我们的国外业务相关的风险第 1A 项。 风险因素。
季节性
与我们行业的典型情况一样，我们对产品和服务的需求通常在每个日历年的第四季度或第三财季最大。我们对产品和服务的需求通常分别在每个日历年的第一和第二季度或第四财季和第一财季最低。
有关我们执行官的信息
以下是截至2023年5月18日我们管理团队的名称和职位，包括对每个团队的业务经验的简要介绍。
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| 姓名 | | 用量子定位 |
| 詹姆斯·J·勒纳 | | 总裁、首席执行官兼董事会主席 |
| 肯尼斯·贾内拉 | | 首席财务官 |
| 布莱恩 E. 卡布雷拉 | | 首席行政官 |
| 约翰·赫利 | | 首席收入官 |
| 刘易斯·摩尔黑德 | | 首席会计官 |
现年53岁的詹姆斯·勒纳被任命为公司总裁兼首席执行官，自2018年7月1日起生效，并于2018年8月7日被任命为公司董事会（“董事会”）主席。勒纳先生曾于2017年3月至2018年6月在智能基础设施解决方案公司Pivot3 Inc. 担任副总裁兼首席运营官，并于2016年11月至2017年3月担任首席收入官。在加入 Pivot3 Inc. 之前，勒纳先生于 2014 年 3 月至 2015 年 8 月担任数据存储公司希捷科技控股上市有限公司（“希捷”）（纳斯达克股票代码：STX）的云系统和解决方案总裁。在加入希捷之前，勒纳先生曾在思科系统公司担任过各种高管职务。
（纳斯达克股票代码：CSCO），一家网络硬件和软件制造公司，最近担任高级副总裁兼云与系统管理技术集团总经理。在开始科技公司高管的职业生涯之前，勒纳先生曾在财务咨询和咨询公司Andersen Consulting担任高级顾问。自2011年以来，勒纳先生一直在阿斯蒂亚董事会任职。阿斯蒂亚是一家建立在男女社区基础上的全球非营利组织，致力于推动女性领导的高增长企业取得成功，目前担任董事会主席。Lerner 先生拥有加州大学圣地亚哥分校的量化经济学和决策科学文学学士学位。
现年50岁的肯尼思·贾内拉自2023年1月起担任我们的首席财务官。在加入我们之前，他自 2018 年 7 月起在能源和水利网络技术和服务公司 Itron, Inc.（纳斯达克股票代码：ITRI）担任投资者关系、合并、剥离和收购以及环境、社会和治理（ESG）战略副总裁，并于 2018 年 1 月至 2018 年 7 月担任伊顿网络部门财务和财务副总裁。在此之前，从2012年12月到2017年12月，Gianella先生曾在物联网和智能网络公司Silver Springs Networks（2017年12月被伊创收购）担任过各种高级财务职位，包括临时首席财务官、高级副总裁、财务主管和财务主管。Gianella先生还曾担任Sensity Systems, Inc. 的财务和管理主管，该公司生产用于实现智慧城市的智能LED灯，并在半导体行业过程控制、收益管理和计算分析领域的领导者KLA-Tencor Corporation担任过各种高级财务职务。Gianella 先生拥有匹兹堡大学的工商管理硕士学位和杜肯大学的工商管理理学学士学位。
现年58岁的布莱恩·卡布雷拉最近于2018年10月至2020年4月担任美国助理检察官，并于2017年10月至2018年10月在加利福尼亚北区美国检察官办公室担任特别助理美国检察官。2014 年 5 月至 2017 年 6 月，卡布雷拉先生担任图形处理单元技术公司英伟达公司（“NVIDIA”）（纳斯达克股票代码：NVIDIA）的高级副总裁兼总法律顾问。在加入 NVIDIA 之前，Cabrera 先生在 2006 年至 2014 年期间担任电子设计自动化公司 Synopsys, Inc.（纳斯达克股票代码：SNPS）的总法律顾问兼公司秘书、首席道德与合规官。从 1999 年到 2006 年，卡布雷拉先生担任企业软件公司 Callidus Software, Inc. 的运营高级副总裁、总法律顾问兼公司秘书。在加入Callidus Software, Inc.之前，卡布雷拉先生曾在人力资源管理系统提供商PeopleSoft, Inc.、互联网软件开发公司Netscape Communications Corporation、计算机硬件和软件制造公司Silicon Graphics, Inc.以及律师事务所布朗森、布朗森和麦金农律师事务所担任过各种法律职务。Cabrera 先生拥有南加州大学的学士和硕士学位以及法学博士学位。
现年 57 岁的约翰·赫尔利自 2021 年 8 月起担任 Quantum 的首席收入官。在加入 Quantum 之前，Hurley 先生于 2008 年至 2021 年在网络硬件和软件制造公司思科系统公司（纳斯达克股票代码：CSCO）工作，最近担任全球商业领域思科副总裁。Hurley 先生还花了几年时间监督思科的服务提供商业务。此外，Hurley 先生还领导了与思科在航空航天和汽车领域最大的企业客户的转型企业关系。从 2005 年到 2008 年，他在跨国科技公司 Dell Technologies Inc.（纽约证券交易所代码：DELL）担任中西部全球/企业业务组区域副总裁，领导区域销售总监及其团队为多个《财富 100 强》客户提供支持。Hurley 先生曾在转型型早期软件公司担任领导职务，在那里他帮助推动企业成功被行业领导者微软公司和惠普公司收购。Hurley 先生拥有宾夕法尼亚州立大学的经济学理学学士学位。
现年51岁的刘易斯·摩尔黑德自2018年10月起担任我们的首席会计官。在加入 Quantum 之前，Moorehead 先生曾在 Carvana, Co. 担任财务、会计和税务总监。（纽约证券交易所代码：CVNA），一家上市的在线零售商，2016年11月至2018年10月。从 2004 年 9 月开始，他担任投资公司 Quassey 的管理合伙人。在Quassey任职期间，他还于2010年3月至2013年8月在纳斯达克上市的全球内容交付网络和SaaS提供商Limelight Networks, Inc.（现为Edgio, Inc.）担任财务副总裁兼首席会计官。他还曾在外包服务公司eTelecare Global Solutions、会计咨询公司Rivers and Moorehead PLLC、数据情报公司Intelligentias, Inc.、支付卡服务公司美国运通公司（纽约证券交易所代码：AXP）和咨询和税务服务公司普华永道会计师事务所担任财务和会计职位。他拥有威斯康星大学怀特沃特分校的会计学工商管理学士学位。
人力资本
我们的首席行政官（“CAO”）领导我们的人力资本计划，其中包括所有人员战略的设计和执行。CAO 直接与董事会、领导力和薪酬委员会以及高级管理层就我们的人事计划的设计、成本和有效性进行合作，以确保这些计划具有竞争力，并奖励推动公司业绩的团队。
我们的员工目前分布在 19 个国家，截至 2023 年 3 月 31 日，全球约有 850 名员工，其中 460 名在北美，190 名在亚太地区，200 名在欧洲、中东和非洲。在出现特殊项目需求时，我们会与承包商、顾问或临时员工接触。
工作环境
尽管我们认为某些地区的科技行业对人才的竞争可能已开始减弱，但我们将继续设计、评估和扩大我们的总体奖励计划，使这些计划在吸引、激励、奖励和留住关键人才方面保持竞争力。
我们提供灵活的混合工作安排，允许我们的员工选择工作地点和方式。我们努力确保我们的办公环境，无论是在主要地点还是偏远地区，都是安全、专业和包容的，这样我们的员工才能取得成功。
为了打造高绩效的产品和服务，我们的目标是建立包容、多元化和受人尊敬的高绩效团队，不分性别、种族、肤色、宗教、年龄、性取向或残疾。我们投资于各种招聘和培训计划、绩效和专业发展机会，以及从实习生到经验丰富的领导者等候选人。去年，我们与一家外部公司合作，进行了合规以及防止骚扰和歧视方面的培训。我们认为，营造包容性工作环境是我们卓越文化的关键组成部分。
卓越、问责和创新的文化
我们的公司目标和领导特质为我们的卓越和问责文化定下了基调。员工有权提问，并鼓励他们举报问题，而不必担心遭到报复，包括根据需要匿名举报。
在截至 2023 年 3 月 31 日的财年中，我们重新设计了内部员工表彰计划，以鼓励推动创新、促进团队合作和以身作则。 我们还继续实行 “没有内部会议日” 的做法，这样员工就可以有更多时间专注于工作、培训或个人发展。
人才发展
我们的人才是我们最大的资产。我们力求积极提高员工的技能和领导视角，同时留住我们最关键的人才。我们的经理和员工定期参加绩效讨论，这有助于促进关于员工贡献、目标和期望的对话。
可用信息
我们的10-K表年度报告、10-Q表季度报告、8-K表最新报告以及根据经修订的1934年《证券交易法》第13（a）和15（d）条提交或提供的报告的修正案可在我们的网站 https://www.quantum.com 上免费查阅，通常此类报告可在美国证券交易委员会（“SEC”）网站上查阅。我们网站的内容未纳入本10-K表年度报告。
公众可以在华盛顿特区东北F街100号的美国证券交易委员会公共参考室阅读和复制我们在美国证券交易委员会提交的任何材料。20549。公众可以通过致电 1-800-SEC-0330 或 (202) 551-5450 致电美国证券交易委员会，获取有关公共参考室运营的信息。美国证券交易委员会维护着一个互联网站点，其中包含有关以电子方式向美国证券交易委员会申报的发行人的报告、代理和信息声明以及其他信息，网址为 http://www.sec.gov。
第 1A 项。风险因素
在投资我们的任何证券之前，您应仔细考虑下述风险和不确定性以及本年度报告中的所有其他信息。下述风险和不确定性可能会对我们的业务、经营业绩、收入、财务状况、流动性、市场份额或竞争地位产生重大不利影响，从而对我们的证券价值产生重大不利影响。
与我们的供应链、客户和销售策略相关的风险
成本增加、供应中断或原材料短缺（包括单一来源组件）可能会损害我们的业务。
我们已经并将继续面临产品所需的原材料和部件成本增加或供应中断的情况，以及货运代理商的运费增加和运力降低。 任何此类增长或中断都可能对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生重大负面影响，包括我们产品的制造和发货延迟，在某些情况下，还会导致订单取消。 尽管我们已经实施了旨在抵消成本上涨的涨价，但我们无法保证这些上涨将在预期的时间范围内对我们的商业模式产生预期的影响。
我们将零件供应、制造和维修业务外包给第三方。如果我们无法以具有成本效益和及时的方式获得满足客户期望的零件、产品和服务，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会面临重大不利影响。
我们的供应链和运营业绩的许多方面都取决于第三方业务合作伙伴的业绩，包括合同制造商、服务提供商和产品集成商。这些关系使我们面临许多风险，其中任何一项或全部都可能对我们的业务产生重大不利影响，损害我们的经营业绩和财务状况。
产品供应的唯一来源
在许多情况下，我们的业务合作伙伴是他们制造的产品或零件或他们向我们提供的服务的唯一供应来源，并且我们没有与这些合作伙伴签订长期购买协议。我们对数量有限的供应商的依赖以及缺乏任何有保障的供应来源使我们面临多种风险，包括：
•无法获得充足的关键部件供应；
•我们产品组件的价格波动；
•供应商未能满足我们的质量或生产要求；
•关键零部件的供应商未能继续经营或无法适应市场状况；以及
•供应商之间的整合，导致一些供应商退出该行业，停止部件生产或提高部件的价格。
我们无法向投资者保证，我们将能够获得充足的这些关键部件的供应，也无法保证它们的成本不会增加。如果我们的组件供应中断或延迟，或者我们需要更换现有供应商或重新设计产品以接受不同的组件，我们无法保证在需要时、以对我们有利的条件或合理的价格提供额外的组件，这可能会延长我们的交货时间并增加我们的组件成本。
成本和购买承诺和流程
我们可能无法控制从业务合作伙伴那里获得的产品或服务的成本。我们提供客户需求预测，用于采购库存以制造我们的产品。相对于根据先前预测已经购买的材料，包括超过当前客户需求的制成品成本或库存过剩或过时的成本，我们可能要对任何预测的减少或产品结构变化所产生的财务影响负责。
在某些情况下，我们可能保留购买组件库存以支持第三方制造活动的责任，这带来了许多风险，可能会对我们的财务状况产生重大不利影响。例如，作为组件规划的一部分，我们可能会在收到客户采购订单之前向某些供应商下订单或向某些供应商支付组件费用。我们可能会偶尔向供应商下大额订单，以确保我们的产品有足够的组件来满足预期的客户需求。我们可能会遇到设计或制造缺陷，这些缺陷可能会延迟甚至阻碍我们先前承诺支付的组件的生产。
此外，为了缩短制造交货时间并计划充足的组件供应，我们可能会不时发布不可取消和不可退回的组件或产品订单。我们的库存管理系统和相关的供应链可视性工具可能不足以让我们做出准确的预测并有效管理我们的组件和产品供应。如果我们最终确定供应过剩，我们可能不得不降低价格，减记或注销多余或过时的库存。或者，供应水平不足可能导致短缺，导致收入延迟或损失或产品利润率降低。 根据这些条件中的任何一种，我们都可能遭受营业亏损。
我们还维护服务部件库存，以履行未来的保修义务并通过在保修期内和保修期外提供增强和扩展的技术支持和产品服务来赚取服务收入。我们根据历史使用情况以及对未来保修和服务合同要求的预测（包括故障率、维修成本和保外收入的估计）来估算服务部件库存需求。鉴于该流程本身涉及大量的判断力，我们无法保证我们能够维持适当的服务备件库存以满足客户需求，也无法避免购买后来证明不必要的库存。如果我们无法维持适当的备件库存水平，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
尽管我们与大多数第三方维修服务供应商签订了合同，但合同期限可能与基础客户服务合同不同。在这种情况下，我们面临的风险是，第三方服务提供商可能会增加在已签订合同的以后以固定价格向我们的客户提供服务的成本。
财务状况和稳定性
我们的第三方业务合作伙伴可能会遭受不利的财务或经营业绩或受到经济状况的负面影响。由于影响我们供应链的财务或其他波动，我们可能面临组件、产品或服务供应中断。结果，我们可能会停产或增加采购替代产品或服务的成本。
质量和供应商行为
我们对第三方业务合作伙伴及其供应链生产的产品和组件以及提供的服务的质量控制有限。产品、部件或服务的质量可能无法为我们的客户所接受，并可能导致客户不满、收入损失和保修成本增加。此外，我们对业务合作伙伴开展业务的方式的控制有限。由于第三方未能遵守适用的合规、贸易、环境或就业法规，我们可能会面临负面后果或宣传。
由于我们的全球制造和销售业务，我们面临着与美国以外的业务相关的各种风险，其中任何风险都可能对我们的业务产生重大不利影响，无论是个人还是总体而言。
我们的制造、销售和供应链业务的很大一部分发生在美国以外的国家。我们利用第三方业务合作伙伴来设计、生产、销售和履行我们的产品订单，其中一些产品的业务位于国外，包括中国、匈牙利、印度、日本、马来西亚、新加坡、墨西哥、菲律宾、泰国和乌克兰。由于这些行动，除了已经描述的风险外，我们还面临许多风险，包括：
•增加进出口关税和增值税，或贸易法规变更，这可能会侵蚀我们的利润率或延迟或限制我们运输产品的能力；
•战争、军事冲突和地缘政治动荡，包括俄罗斯和乌克兰之间的战争，可能会影响我们在美国以外的工程和支持团队及其表现能力以及我们与受制裁实体和国家的销售和服务交付；
•减少或限制对我们知识产权的保护；
•难以遵守多项可能相互冲突的监管要求和惯例，包括管理美国境外公司行为的法律，例如《反海外腐败法》、《英国贿赂法》和类似法规；
•有利于当地企业的商业法和影响我们开展业务方式的文化差异；
•不同的技术标准或客户要求；
•面临经济不确定性和波动的影响，包括通货膨胀、外币兑美元（我们报告业绩的货币）的不利走势、国家间资金转移的限制以及持续的主权债务风险；
•运费波动、运输和接收能力的限制，以及我们产品和货运重要地理位置的运输和运输基础设施的其他中断；
•僵化的员工合同和就业法可能使在业务下滑时难以终止或改变雇员的薪酬结构；
•在竞争激烈的市场中，难以吸引和招聘员工以及工资上涨；
•政治不稳定、军事、社会和基础设施风险，尤其是在新兴或发展中经济体；
•影响全球贸易的政治或民族主义情绪，包括非美国消费者愿意从美国公司购买商品或服务；
•自然灾害，包括地震、洪水、台风和海啸；以及
•流行病和流行病, 以及政府对企业经营的限制各不相同, 可能不一致, 旅行和其他限制.
这些风险中的任何或全部都可能对我们的业务产生重大不利影响。
我们依靠间接销售渠道来营销和销售我们的品牌产品。我们与一家或多家经销商或分销商的关系的损失或恶化，或者我们无法建立新的间接销售渠道来推动品牌收入的增长，可能会对我们的经营业绩产生负面影响。
我们将大部分品牌产品出售给分销商、增值经销商和直接市场经销商，他们反过来将我们的产品销售给最终用户。我们在世界不同国家和地区使用不同的分销渠道合作伙伴。这些销售渠道的成功很难预测，尤其是随着时间的推移，而且我们没有来自他们的购买承诺或长期订单，无法保证我们获得任何基准销售额。我们的几个渠道合作伙伴推出的产品线可能比我们的产品线更具竞争力。渠道合作伙伴可能会停产我们的产品或无法有效推销这些产品，每个合作伙伴决定将购买的产品的类型和数量以及向最终用户销售的价格。建立新的间接销售渠道是我们推动品牌收入增长的战略的重要组成部分。 我们的经营业绩可能会受到与渠道合作伙伴相关的许多因素的不利影响，包括：
•竞争策略的变化对合作伙伴分销我们产品的意愿或能力产生不利影响；
•减少、延迟或取消订单或大量产品退回；
•我们无法在为我们的品牌产品开发新的间接销售渠道时获得动力，或者失去了一个或多个现有合作伙伴；或
•允许第三方将我们的产品出售给政府或其他客户的要求或计划的变化。
由于我们严重依赖渠道合作伙伴来营销和销售我们的产品，因此如果其中一个或多个渠道合作伙伴的财务状况或与我们的关系严重恶化，这可能会扰乱我们的产品分销并减少我们的收入，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大和不利影响。
我们大量使用渠道合作伙伴来履行必要的职能，在某些产品和地域细分市场营销和销售我们的产品。要履行这一职责，合作伙伴必须保持可接受的财务稳定水平、信誉以及成功管理与其直接服务的客户的业务关系的能力。如果合作伙伴无法以可接受的方式履行职责，我们可能会被要求减少对合作伙伴的销售或终止关系。我们还可能因合作伙伴退回产品或分销商未能或拒绝支付欠我们的债务而蒙受经济损失。无论哪种情况都可能导致我们向受影响细分市场提供的产品减少，客户满意度降低和支出增加，这反过来又可能对我们的业务、运营业绩和财务状况产生重大和不利影响。
我们销售额的一定百分比来自少数客户，其中一些客户也是竞争对手，这些客户通常没有最低或长期购买承诺。一个或多个关键客户的流失或需求大幅减少可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们的产品销售一直并将继续集中在少数渠道合作伙伴、直接最终用户和原始设备制造商中。我们根据采购订单向许多最终用户客户和渠道合作伙伴销售产品，而不是根据具有约束力的长期采购协议的条款。因此，他们通常没有义务购买任何最低数量的产品，我们与他们的关系可以随意终止。此外，最近，我们将直销业务重点放在分层存储架构的最大用户上，即所谓的 “Hyper-Scalers”；这些超大型存储客户很少，但他们的订单活动对我们每个季度的业绩产生了重大影响。
我们的某些磁带和磁盘产品被整合到更大的存储系统或解决方案中，这些系统或解决方案由第三方向最终用户销售和销售。因此，我们对这些最终用户的市场准入可能有限，从而限制了我们影响和预测他们未来购买决策的能力。此外，近年来，来自OEM客户的收入有所下降。我们的某些大型 OEM 客户也是我们的竞争对手，他们可能会出于竞争原因决定减少或终止购买我们的产品。
此外，我们的销售工作可能涉及较长的销售周期，在此期间，我们会花费一些费用来教育客户了解产品使用和好处，并支持以客户为导向的产品评估。 这些周期可能使我们难以预测未来的销售何时或是否会发生。
在截至 2023 年 3 月 31 日的财年中，我们有一位 Hyperscale 客户占我们总收入的 10% 或以上 财年，2022 年 3 月 31 日，当时我们没有单一客户占我们总收入的 10% 或以上。如果该客户或任何其他大型客户大幅减少或停止购买我们的解决方案，我们将看到收入的大幅减少，这可能会导致 对我们的经营业绩产生重大不利影响。
美国联邦政府是重要的客户，我们的业务可能会因政府采购活动的变化而受到重大和不利损害。
我们的部分销售来自美国联邦政府的各个机构和部门，联邦支出资金削减和政府临时关闭此前曾影响过并将继续影响我们的收入。美国联邦政府未来的支出削减、美国联邦政府的暂时关闭或其采购流程或标准的变化可能会减少我们对联邦政府的销售，并对我们的经营业绩产生重大和不利影响。 此外，适用于我们产品的政府认证要求的变化可能会影响我们为美国联邦客户提供服务的能力。
与我们的经营业绩、财务状况或股票价格相关的风险
我们继续面临与通货膨胀、经济不确定性和经济增长缓慢有关的风险。
经济状况的不确定性构成了风险，因为企业可能会进一步减少或推迟支出，以应对预算减少、信贷市场紧缩、通货膨胀和利率上升、负面财经新闻以及收入或资产价值的下降，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。最近的通货膨胀上涨推高了我们能够购买必要部件、产品和服务的价格以及合同工的成本。此外，我们继续面临与生产和销售我们产品的国家之间不确定的关税水平、欧洲不稳定的政治和经济状况（包括俄罗斯和乌克兰之间的战争）以及对主权债务的担忧有关的风险，这可能会对美国和全球经济产生负面影响，并对我们的财务业绩产生不利影响。此外，我们进入资本市场的能力可能会受到限制或导致不利的融资条件，从而影响我们应对不断变化的经济和商业状况的能力，还可能对我们维持当前水平运营的能力产生重大和不利影响。
过去，我们的股价经历了剧烈的波动，持续的波动可能导致我们的普通股交易价格保持波动或下跌。
过去，我们的股价波动极大。 由于许多事件和因素，我们的普通股的交易价格可能会继续波动，其中许多事件和因素可能是我们无法控制的，例如：
•我们经营业绩的季度变化；
•未能达到我们的财务指导或证券分析师和投资者的预期；
•我们的竞争对手或我们的新产品、服务、创新、战略发展或业务合并和投资；
•我们的资本结构的变化，包括承担新债务、向公众发行额外债务或股权，以及在行使未偿认股权证或认购我们最近的供股时发行普通股；
•投资者大量或突然购买或出售股票；
•利率和汇率的变化；
•由于 COVID-19、供应链限制或其他因素的影响，美国或全球经济持续普遍下滑；
•股票市场的总体波动，尤其是科技公司的市场价格的波动；
•美国政府对源自或运往与我们有持续贸易或其他政治冲突的国家的销售征收的关税；
•与潜在或实际不遵守适用法规有关的调查或执法行动；
•新的或正在进行的商业诉讼的费用；以及
•我们的品牌或声誉发生重大变化。
这些事件和因素中的任何一个都可能导致我们的股价上涨或下跌，并可能对我们的业务和融资机会产生不利影响。
我们可能无法吸引和留住有效实现业务目标所需的关键人才。
熟练的工程师、销售和管理人才市场竞争激烈，我们在招聘和招聘时间表方面出现了延迟。我们认为，我们的经营业绩、股价以及提供有竞争力的福利和总体薪酬计划的能力之前和持续的波动可能会对我们招聘和雇用新人才以及留住现有关键人员的能力产生负面影响。 如果我们将来无法吸引和留住关键人才，我们的业务业绩可能会受到损害。
我们的季度经营业绩波动很大，不应使用过去的业绩来预测未来的表现。
过去，我们的季度经营业绩波动很大，将来可能会大幅波动。因此，我们的季度经营业绩不应被用来预测未来的业绩。季度业绩可能会受到多种因素的重大不利影响，包括但不限于：
•经济状况或美国联邦政府支出变化导致的IT支出波动；
•供应链限制或我们的合同制造商未能及时完成发货的其他故障；
•我们或我们的竞争对手发布的新产品公告可能会导致购买延迟或取消；
•客户因库存水平过剩、经济状况疲软、需求减少或其他因素而取消、减少、延期或重新安排重要订单；
•季节性，包括影响我们产品需求的客户和政府财政年度末和预算可用性；
•需求减少、大额订单、特许权使用费或软件收入下降或产品组合的其他变化；
•产品开发和停机周期延迟或产品性能或质量问题；
•与预期的销售和营销计划和战略相比，执行和业绩不佳；
•竞争加剧，除其他外，可能增加定价压力或减少销售；
•重组行动或意外成本；以及
•外币汇率波动。
我们的经营业绩取决于市场对我们现有产品的持续和越来越高的接受度，也取决于新产品的推出，这可能不成功，在这种情况下，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大和不利影响。
有限数量的产品占我们销售额的绝大部分，而且由于我们行业的快速技术变革，我们未来的经营业绩取决于我们改进现有产品以及开发和成功推出新产品的能力。我们已经投入并期望继续为这些努力投入大量的管理和财政资源。
当我们向市场推出新产品时，它们可能无法获得市场接受度或重要的市场份额。 此外，我们新产品的目标市场可能不会像我们预期的那样持续或增长。 我们的新产品可能无法成功或及时地获得新客户的认证，如果他们合格，我们可能无法及时实现大批量生产（如果有的话）。 此外，我们可能会遇到技术、质量、性能相关或其他困难，这些困难可能会阻碍或延迟新产品的推出和市场接受。
如果我们不能及时完成新产品资格认证并提高对关键客户的销售额，我们的收入和经营业绩可能会受到不利影响。此外，如果我们的产品质量不能为我们的客户所接受，则可能导致客户不满、收入损失以及保修和维修成本增加。
我们从采用磁带技术的产品中获得可观的收入。我们未来的经营业绩在一定程度上取决于市场对磁带产品的持续接受和使用；过去，磁带产品市场的下滑对我们的业务、财务状况和经营业绩产生了重大不利影响。
目前，我们从采用某种形式的磁带技术的产品中获得可观的收入，我们预计在未来几年将继续这样做。因此，我们未来的经营业绩在一定程度上取决于市场对磁带产品的持续接受和使用。市场对采用磁带技术的产品的接受度下降或使用率下降对我们的业务、财务状况和经营业绩产生了重大不利影响，我们预计某些类型的磁带产品的收入将来可能会继续下降。
磁盘、固态和闪存存储产品以及各种软件解决方案和替代技术削弱了对磁带产品的需求。我们预计，随着时间的推移，我们的许多磁带客户可能会迁移到
这些其他产品和解决方案及其对我们收入的比例将在未来增加。尽管我们正在对软件、磁盘备份和闪存存储系统以及其他替代技术进行有针对性的投资，但这些市场的特点是创新迅速，客户需求不断变化，竞争激烈，包括与同时也是重要客户的公司的竞争。如果我们的努力不成功，我们可能无法吸引或留住客户，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
我们的媒体版税或品牌软件收入的大幅下降可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
与其他一些产品相比，我们的媒体版税和品牌软件收入产生的利润率相对更高，并且可以显著影响我们的整体盈利能力。我们根据各种磁带媒体制造商和经销商出售的磁带媒体盒获得媒体特许权使用费收入。根据我们与这些公司签订的专利和技术许可协议，每个被许可方决定其销售的磁带媒体盒的价格和单位数量。我们的媒体版税收入因被许可方的媒体销售和其他因素而异，包括：
•我们的客户继续使用存储磁带介质，包括使用磁带介质盒的设备和类似产品的安装基础规模；
•新设备产品的单位相对增长，因为与旧产品相关的媒体盒带相比，新产品的相关媒体盒通常以更高的价格出售；
•终端用户的媒体消费习惯和比率以及设备报废模式；
•渠道库存水平；以及
•就创造特许权使用费收入的新一代磁带媒体的标准达成协议。
与我们的债务有关的风险
我们有巨额债务，这给我们带来了偿债义务，我们的定期贷款和循环信贷额度包含各种运营和财务契约，限制了我们经营业务的自由裁量权。如果我们无法从运营和整体经营业绩中产生足够的现金流来履行这些债务义务或继续遵守契约，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
我们的负债水平给我们的业务和投资者带来了重大风险，这既限制了我们的业务运营能力，也因为我们可能无法产生足够的现金和经营业绩，无法继续遵守我们的契约并在到期时支付债务的本金和利息。就在2023年3月，我们面临着未能履行债务协议中某些财务契约的危险，如果我们没有获得贷款人对违规行为的豁免，这可能会导致这些协议下的违约。有关我们未偿债务的进一步描述，请参阅第二部分中标题为 “流动性和资本资源” 的部分，第7项管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
由于我们的债务：
•我们投资发展业务的能力受到信贷额度中包含的财务契约的限制，这些契约要求我们维持一定的最大总净杠杆率水平、最低固定费用覆盖率和流动性水平，限制了我们的能力：
▪承担债务和留置权；
▪收购企业或实体或出售某些资产；
▪进行投资，包括贷款、担保和预付款；
▪与关联公司进行交易；
▪支付股息或回购股票；以及
▪签订某些限制性协议；
•我们必须将来自运营和其他资本资源的很大一部分现金流用于还本付息，从而降低我们为营运资本、资本支出、研发、兼并和收购以及其他现金活动提供资金的能力，所有这些都可能使我们处于竞争劣势；
•如果我们不将流动性维持在特定阈值以上，则我们将接受贷款人的强制性实地审计和对现金收入的控制；
•我们可能更容易受到不利的经济和行业条件的影响；以及
•我们可能无法偿还其他债务或债务。
我们定期偿还本金、支付债务利息或再融资或支付与信贷额度相关的现金偿还能力取决于我们未来的表现，而这取决于我们未来的表现，而这取决于我们无法控制的经济、金融、竞争和其他因素。此外，随着我们的债务到期，我们将被要求支付大量现金或采用一种或多种替代方案，例如重组债务或以可能过于繁重或高度摊薄的条件获得额外的债务或股权融资。我们重组或再融资债务的能力将取决于资本市场和我们当时的财务状况。如果有的话，我们可能无法承担额外的债务或以可接受的条件为现有债务再融资。
我们的信贷额度由我们所有资产的质押作抵押。如果我们违约但无法在任何适用的宽限期内纠正违约或获得此类违约豁免，则贷款人将有权取消我们的资产抵押品赎回权，以履行我们在这些协议下的义务。贷款机构的任何此类行动都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
在签订先前的信贷额度以及对先前信贷额度的某些修正方面，我们被要求根据该额度向贷款机构发行某些购买普通股的认股权证。行使后，这些认股权证将导致我们的股东大幅稀释。因此，在行使我们未偿还的认股权证时发行普通股可能会导致我们的股价下跌。
与我们的业务和行业相关的风险
如果我们不能成功管理我们已经做出的和可能继续对我们的业务模式、基础设施和管理所做的改变，我们的业务可能会中断，这可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
管理变革是我们的重要重点。近年来，我们实施了多项涉及销售和营销、产品工程和运营组织的重大举措，旨在将我们的收入模式从离散的硬件销售过渡到经常性软件收入，提高我们的效率，更好地调整内部运营与我们的公司战略。此外，在最近的收购之后，为了应对市场或竞争条件，我们削减了员工，以酌情简化和整合我们的支持职能，并增加了对某些第三方业务关系的依赖。如果我们无法成功管理我们实施的变更，在问题出现时发现和解决问题，我们的业务可能会中断，我们的运营业绩和财务状况可能会受到重大和不利影响。
此外，鉴于我们对提供订阅产品和服务还比较陌生，而且存储行业的这些模式还在不断发展，因此在可预见的将来，我们可能无法有效地竞争、推动预期的收入和利润增长或获得盈利。 对订阅型产品的需求也可能削弱我们硬件产品的一次性销售，经常性收入的增加可能无法立即抵消这种销售。
我们已经采取了大量措施来降低成本结构。我们采取的措施可能不会将我们的成本结构降低到适合我们未来销售的水平，因此，这些成本削减可能不足以实现盈利。
在过去的几年中，我们记录了巨额重组费用并支付了现金以降低销售成本和运营支出，以应对不利的经济和行业状况，从而执行
战略管理决策，并在收购后合理安排我们的运营。这些重组计划可能会导致我们的收入减少或对我们未来发展业务的能力产生不利影响。裁员还可能对员工士气和我们留住员工的能力产生不利影响。我们可能会采取未来措施进一步降低运营成本，包括针对战略决策进行额外重组，通货膨胀、供应链限制和其他外部因素导致的运营和产品成本增加，业务或行业的不利变化或未来的收购。我们可能无法将销售成本和运营费用降低到与未来销售相适应的速度和水平，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
此外，我们在预期的时间范围内实现这些重组计划的预期成本节约和其他收益的能力取决于许多估计和假设，这些估计和假设可能会受到重大的经济、竞争和其他不确定性的不利影响，其中一些是我们无法控制的。如果这些估计和假设不正确，如果我们遇到延误或发生其他不可预见的事件，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
未能成功整合未来收购的业务、产品或技术可能会损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
作为我们业务战略的一部分，我们过去曾有过收购，将来可能会进行收购。我们还可能对互补性公司、产品或技术进行大量投资。如果我们未能成功整合此类收购或重大投资，可能会损害我们的业务、财务状况和经营业绩。我们在整合最近或未来的任何收购时可能面临的风险包括：
•收购未能实现预期的协同效应或投资回报；
•难以同化和留住员工、商业文化不相容或抵制变革；
•转移管理层对持续业务问题的注意力；
•快速、高效地协调地理上不同的组织和基础设施的运营；
•通过成功将获得的技术和权利纳入我们的产品和服务，可能无法最大限度地提高我们的财务和战略地位；
•收购的技术或产品未能提供预期的收入或利润贡献；
•收入不足以抵消与收购相关的支出增加；
•实施或整合共同系统和程序方面的费用和延迟;
•由于可能出现市场混乱、犹豫和延误而导致的客户订单减少或损失；
•两家公司的现有客户、供应商和战略关系受损；
•运营产生的现金流不足以为营运资本和投资需求提供资金；
•在进入我们没有或有限的直接经验以及此类市场的竞争对手拥有更强的市场地位的市场方面遇到困难；
•对被收购公司的不满或绩效问题；
•被收购公司承担的风险、未知负债或其他难以量化的意外不利情况；以及
•与收购相关的成本，包括重组行动，这可能需要支付现金，如果金额足够大，可能会对我们的流动性产生重大不利影响。
网络安全漏洞可能会对我们开展业务的能力产生不利影响，损害我们的声誉，使我们承担重大责任，或者以其他方式损害我们的财务业绩。
我们在自己的系统上维护与员工、战略合作伙伴和客户相关的敏感数据，包括个人身份信息、知识产权和专有业务信息。此外，我们的许多客户和合作伙伴在我们的产品上存储敏感数据。
保持员工、战略合作伙伴和客户的敏感信息并被认为是安全的，这对我们的业务至关重要。虽然我们在自己的环境和产品功能中采用了复杂的安全措施，但我们可能面临内部和外部威胁，包括未经授权的访问、勒索软件攻击、
安全漏洞和其他系统中断。对我们自己的 IT 基础设施或出售给客户的产品的网络安全漏洞可能导致未经授权的访问、丢失或未经授权披露此类信息，并使我们面临诉讼、赔偿义务、政府调查和其他可能的责任。此外，网络攻击，无论是实际攻击还是感知攻击，都可能导致负面宣传，从而损害我们的声誉并降低客户对我们解决方案有效性的信心，从而对我们的业务和运营业绩产生重大和不利影响。违规行为还可能使我们面临补救、运营中断或网络安全保护成本增加所带来的成本增加，这可能会对我们的业务产生重大不利影响。尽管我们持有网络安全责任保险，但我们的保险可能不涵盖此类索赔的全部或任何部分，或者可能不足以赔偿我们可能造成的无能为力。保险未涵盖的任何征税、责任或诉讼费用都可能损害我们的业务。
如果我们的产品不符合我们或客户的质量和可靠性规格，我们可能会面临责任和声誉或财务损失，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响，我们的竞争地位可能会受到影响。
我们可能会不时遇到产品性能问题，这可能会导致以下一项或多项：
•与履行我们的保修义务相关的成本增加；
•减少、延迟或取消订单或退回大量产品；或
•市场声誉和客户商誉的损失。
这些因素可能导致我们的业务、财务状况和经营业绩受到重大和不利影响。
此外，我们面临产品性能问题的潜在责任，因为我们的最终用户使用我们的技术来存储和备份重要数据并满足监管要求。由于收入损失、知识产权、专有业务信息损失或其他业务损失，丢失这些数据可能会直接或间接地使我们的客户损失大量金钱。在某些情况下，我们产品的故障可能是由我们在产品中采用的第三方技术造成的。 即使故障是由第三方技术造成的，我们也可能需要花费资源来解决故障并维护客户关系。如果我们的产品造成财产损失或人身伤害，我们也可能面临客户的产品责任索赔。尽管我们的商业协议中有责任限制，并且我们维持技术错误和遗漏责任和一般责任保险，但我们的保险可能不涵盖这些类型的潜在索赔，或者可能不足以赔偿我们可能承担的所有责任。任何不在保险范围之内或可能损害我们业务的责任或诉讼费用。
在我们运营的数据存储和保护市场中，竞争非常激烈。
我们在数据存储和保护市场的竞争对手正在积极尝试推进和开发新技术和产品以与我们竞争。因此，我们面临着客户可能选择竞争对手的产品而不是我们的产品的风险。由于竞争和新的技术标准，我们的销售额或毛利率可能会下降，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。其中一些竞争对手规模要大得多，财务实力更强，产品供应更加多样化，并且根据自己的声誉和更大的规模进行激烈的竞争。
多年来，技术发展、行业整合和存储市场竞争导致了磁带设备和自动化产品以及我们其他产品的价格下降和商品化程度的提高。入门级产品的定价压力更为明显，而企业产品的定价压力则不那么明显。随着时间的推移，我们和竞争对手产品的价格有所下降，但是此类产品通常采用了与我们前几年提供的功能和技术不同的新功能和技术。由于这些功能和技术或定价差异，我们面临着客户可能选择竞争对手的产品而不是我们的产品的风险。如果竞争进一步加剧，我们的产品销售和毛利率可能会下降，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
额外的行业整合可能会进一步导致：
•竞争对手正在整合，拥有更多的资源，在我们这里变得更具竞争力；
•进入我们一个或多个主要市场的新进入者加剧了竞争；
•同时也是竞争对手的客户在我们这里变得更具竞争力和/或减少他们对我们产品的购买；
•竞争对手收购我们目前的供应商或业务合作伙伴，对我们的商业模式产生负面影响；以及
•由于已宣布和完成的交易的影响和时间而导致的市场不确定性和中断。
与知识产权相关的风险
我们的某些产品包含获得许可的第三方技术，可提供重要的产品功能和特性。丢失或无法获得任何此类许可证可能会对我们的业务产生重大不利影响。
我们的某些产品包含第三方许可的技术，可提供重要的产品功能和特性。我们无法保证将来我们会继续获得这项技术。在某些情况下，我们可能会通过对许可公司本身提起诉讼来寻求强制执行我们的技术访问权限，这可能会导致我们承担巨额的法律或其他费用，并且可能无法得到有利于我们的解决。针对许可公司的其他法律诉讼，例如侵犯知识产权的诉讼，也可能影响我们未来获得该技术的机会。我们对许可公司技术路线图的可见度或控制也很有限，无法确保许可公司以最适合我们的方式推进许可技术的路线图。我们还面临着无法快速实施替代技术或以其他方式降低与无法获得这种许可技术相关的风险的风险。 这些行为中的任何一项都可能对我们可用的技术组合产生负面影响，从而降低我们产品的功能或特性，并可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大和不利影响。
第三方知识产权侵权索赔可能会导致重大责任和巨额成本，因此，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大和不利影响。
第三方不时声称我们的产品侵犯了他们的专利或专有技术，并要求我们从他们那里购买许可证。任何许可证讨论或诉讼的最终结果尚不确定。任何第三方侵权索赔的不利解决都可能使我们承担重大责任，并要求我们避免制造和销售某些产品。此外，无论结果如何，知识产权诉讼所产生的成本都可能很大。因此，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大和不利影响。
如果我们未能保护我们的知识产权，或者其他人未经授权使用我们的专有技术，我们的竞争地位可能会受到影响。
我们未来的成功和竞争能力在一定程度上取决于我们的专有技术。我们依靠版权、专利、商标和商业秘密法以及保密协议相结合来建立和保护我们的专有技术。但是，我们无法保证我们已经提交或计划提交的待审或未来专利申请将获得专利，也无法保证我们的专利会被维持有效，也无法保证我们的专利会阻碍竞争产品的开发，或者我们采取的任何行动将充分保护我们的知识产权。
尽管我们努力保护我们的专有权利，但未经授权的各方可能会试图复制或以其他方式获取或使用我们的产品或技术。有时只能通过诉讼来执行我们的知识产权，这既昂贵又可能将管理层的注意力从我们的业务上转移开。此外，一些外国的法律对我们所有权的保护程度与美国法律的保护程度不同。
我们根据 “开源” 许可证许可我们的某些软件。由于开源软件许可证的特点，竞争对手可能相对容易，其中一些竞争对手的许可证更高
我们拥有的资源，可以进入我们的市场并与我们竞争。 此外，我们不遵守开源许可条款可能会对我们的竞争地位和财务业绩产生重大不利影响。
开源软件的特征之一是，源代码通常是免费公开提供的，任何获得副本的人都拥有我们的某些知识产权的许可。根据许可证的不同，这可能包括访问我们的某些专利、修改和重新分发软件以及使用它在市场上竞争。 某些开源软件许可证要求用户许可其他任何基于开源软件、集成开源软件或与之交互的软件。尽管我们努力完全遵守这些要求，但第三方可能会声称我们需要许可的软件比我们预期的更大部分。 如果此类索赔获得成功，它们可能会为我们的竞争对手提供敏感信息，从而对我们的竞争地位和财务业绩产生不利影响，这些信息可以帮助他们开发有竞争力的产品，而不会产生传统专有软件开发所需的开销和交货时间。
竞争对手有可能使用我们的开源项目软件来开发自己的软件，这可能会减少对我们解决方案的需求，并给我们的订阅产品带来价格压力。我们无法保证竞争压力或新开源软件的可用性不会导致降价、营业利润率下降和市场份额流失，任何一项都可能损害我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流。
此外，我们在专有产品中使用自己的开源项目软件。因此，我们有可能无意中以开源形式发布某些代码，这些代码本应作为专有内容保存，泄露有关我们专有产品内部运作的机密信息，或者可能使竞争对手能够更容易地对我们的专有技术某些方面进行逆向工程或复制，否则我们会将其作为商业机密进行保护。我们还可能接受第三方对我们的开源项目的贡献，我们可能很难准确确定贡献的来源，以及它们的使用（包括在我们的专有产品中）是否侵犯、盗用或侵犯了第三方知识产权或其他权利。我们自己的某些软件以源代码形式提供，也可能使其他人能够检测和利用我们产品中的安全漏洞。 此外，我们对开源软件的使用可能会损害我们的业务，并在未来使我们面临知识产权索赔、诉讼或诉讼。
与监管事项相关的风险
我们受许多法律和法规的约束，违反或更改这些要求可能会对我们的业务产生重大不利影响。
在公司行为、公平竞争、腐败预防、进出口行为以及危险或限制材料的使用、储存、排放和处置方面，我们受许多美国和国际法律和要求的约束，包括适用于美国政府承包商的法律。为了遵守此类法规，我们已经并将继续承担成本和业务流程变更。尽管我们维持严格的企业道德与合规计划，但由于不遵守这些要求，我们可能会受到更严格的监管审查、巨额罚款或处罚、商业机会暂停、管辖权运营权丧失以及诉讼和调查成本的增加。如果我们发现自己不合规，我们可能会主动采取纠正措施，包括向相关机构提交自愿自我披露声明，这可能会导致我们产生额外费用，并使我们受到处罚和其他可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响的后果。我们的供应和分销模式可能依赖于我们的第三方业务合作伙伴的行为，我们还可能因他们违反这些或其他合规要求而承担潜在责任。此外，我们的美国和国际业务模式基于当前适用的监管要求和例外情况。这些要求或例外情况的变化可能需要改变我们的业务模式。这些后果中的任何一个都可能对我们的业务和经营业绩产生重大和不利影响。
我们实际或认为未能充分保护个人身份信息可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
各种州、国家、外国和国际法律和法规适用于个人身份信息的收集、使用、保留、保护、披露、传输、删除和其他处理。这些与隐私和数据保护相关的法律法规正在不断发展，新的或修改后的法律法规经常提出和实施，现有法律和法规可能会有新的或不同的解释。遵守这些法律和法规可能代价高昂，并且可能会延迟或阻碍新产品或内部系统的开发或实施。 不遵守规定可能会导致执法行动和对我们的重大处罚，这可能会导致负面宣传，增加我们的运营成本，并对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
一般风险因素
我们面临着与健康流行病相关的风险，这些风险可能会对我们的业务和经营业绩产生重大不利影响。
我们面临着与公共卫生问题相关的各种风险，包括流行病、流行病和其他疫情，包括 COVID-19 疫情。COVID-19 疫情和控制其传播的努力已经影响了并将继续影响我们的员工和运营，以及我们的战略合作伙伴、客户、供应商和物流提供商的员工和运营。这些影响已经并可能包括零部件、产品、运输和管理费用增加、物流能力和灵活性需求增加、劳动力可用性、组件供应和产品产出减少、远程工作带来的网络安全威胁增加以及总体经济衰退。我们或我们的第三方业务合作伙伴已经并且可能继续受到政府限制，这些限制会影响我们继续高效业务运营的能力。 尽管我们已经采取了许多行动来减轻 COVID-19 疫情的持续影响，但我们不能保证它们足以减轻所有相关风险。
在某种程度上，COVID-19 疫情对我们的业务和财务业绩产生不利影响，还可能加剧本 “风险因素” 部分中更详细描述的许多其他风险，例如与不利的全球或地区条件、竞争激烈的行业、供应链中断、客户需求状况以及我们预测需求的能力、成本节约举措、我们的债务和流动性以及网络攻击有关的风险。
如果我们未能维持适当和有效的内部控制，我们的财务报表中可能会出现重大错报，从而损害我们编制准确、及时的财务报表的能力，并对投资者对财务报告的信心产生不利影响，这可能会对我们的业务产生负面影响。
如果我们未能维持适当和有效的内部控制，我们的合并财务报表可能包含重大错误陈述，将来我们可能会被要求重报财务业绩。此外，由于任何控制系统的固有局限性，可能无法及时预防或发现因错误或欺诈而造成的重大错误陈述，或者根本无法被预防或发现。如果我们将来无法提供可靠和及时的财务报告，我们的业务和声誉可能会受到进一步损害。重报的财务报表和内部控制失误还可能导致我们未能履行报告义务或债务契约，对投资者对我们管理的信心以及财务报表和披露的准确性产生负面影响，或导致负面宣传，任何一种都可能对我们的普通股价格产生负面影响，使我们受到进一步的监管调查和处罚或股东诉讼，并对我们的业务和财务状况产生重大和不利影响。
我们面临外币汇率波动的影响，外币汇率相对于我们在此类货币中的头寸的不利变化可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们目前不将衍生金融工具用于投机目的。如果我们有以外币计价的资产或负债对冲不足或根本没有对冲，我们可能会遭受外汇损失，这可能是巨大的。 当运营费用和销售都以当地货币计价时，我们的国际业务可以起到自然的对冲作用。在这些情况下，尽管外币兑美元的汇率发生不利的变化将导致销售额减少，但在这些情况下，运营费用也会降低。我们产品相对于其他产品的竞争力价格也可能受到外国产品价格变化的负面影响
货币兑换成美元。货币汇率的这种波动可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
如果与记录各税务机关纳税负债时使用的估算值相关的未来结果导致纳税负债高于预期，那么我们将不得不记录税收费用，这可能很重要。
我们已经为美国和外国司法管辖区的各个税务机关要求的可能和可估算的税收调整提供了金额和记录在案的负债。如果发生的事件表明这些款项的支付额将低于预期，那么这些负债的逆转将产生在我们确定负债减少期间确认的税收优惠。相反，如果发生的事件表明这些金额的付款将超过预期，则将记录税收费用和额外负债。特别是，各种外国司法管辖区可能会对某些公司间交易的定性或转让定价提出质疑。如果此类质疑产生不利的结果，则在问题得到解决或不利结果变得可能且可以估计的时期，可能会产生重大税收费用和对经营业绩的不利影响。
股票所有权的某些变化可能会导致每年可以使用的净营业亏损和税收抵免结转额受到限制。如果我们的股票所有权发生这样的变化，将严重限制这些结转税属性对未来收入的使用，从而导致额外的税收费用，这可能是实质性的。
项目 1B。未解决的工作人员评论
没有。
第 2 项。属性
我们的总部位于加利福尼亚州圣何塞。我们在北美、欧洲和亚太地区租赁设施。我们认为，我们的设施足以满足我们不久的将来的需求，如果需要，将提供适当的额外空间以适应我们业务的扩大。
第 3 项。法律诉讼
见第二部分第8项， “财务报表和补充数据——附注11：承付款和意外开支。”
第 4 项。矿山安全披露
没有。
第二部分
第 5 项。注册人普通股市场、相关股东事务和发行人购买股权证券
市场信息
我们的普通股在纳斯达克全球市场上市，股票代码为 “QMCO”。
登记持有人和股息
截至2023年5月18日，我们有226名普通股的登记持有人。
分红
在可预见的将来，我们无意支付现金分红。我们支付股息的能力受到优先担保定期贷款和经修订的信贷额度协议中的契约的限制。参见标题为 “流动性和资本资源” 的部分第 7 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析和 附注5：债务到合并财务报表。
近期未注册证券的销售
在本年度报告所涉期间，我们没有出售任何未根据1933年《证券法》注册的股权证券。
发行人购买股票证券
在截至2023年3月31日的季度中，没有人或代表我们或我们的任何关联购买者购买我们的普通股，该术语的定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第10b-18（a）（3）条。
股票表现图
下图将2018年3月31日至2023年3月31日期间投资100美元普通股的累计总回报与纳斯达克和标准普尔500指数的相同投资的累计总回报进行了比较。
第 6 项。 [保留的]
第 7 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下讨论和分析比较了2023和2022财年合并财务报表的变化，应与我们的合并财务报表、随附附注和本年度报告中包含的其他信息一起阅读。特别是，第1A项中包含的风险因素可能反映趋势、需求、承诺、事件或不确定性，这些趋势、需求、承诺、事件或不确定性可能会对我们的运营业绩、流动性和资本资源产生重大影响。有关2022年和2021财年的比较，请参阅我们的管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析，见我们截至2022年3月31日的财年10-K表年度报告的第二部分第7项，该报告于2022年6月8日提交给美国证券交易委员会，并以引用方式纳入此处。
以下讨论包含前瞻性陈述，例如有关对我们业务、未来经营业绩和财务状况、业务战略和计划、市场增长和趋势以及未来运营目标的预期影响的陈述。有关依赖这些前瞻性陈述的更多信息，请参阅 “关于前瞻性陈述的说明”。
概述和亮点
我们是一家科技公司，其使命是为全球具有前瞻性思维的组织提供创新的解决方案。我们设计、制造和销售技术和服务，帮助客户捕获、创建和共享数字内容，并在数十年内对其进行保护。我们在产品的设计和制造中强调创新技术，以帮助我们的客户以新的方式释放视频和非结构化数据的价值，从而解决他们最紧迫的业务挑战。
我们通过设计、制造和销售技术和服务来创收。我们最重要的支出与员工薪酬；设计、制造、营销和销售我们的产品和服务；支持我们基于云的服务的数据中心成本；以及所得税有关。
操作结果
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| 截至3月31日的财年 |
| （以千计） | 2023 | | 2022 | | |
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| 总收入 | $ | 412,752 | | | $ | 372,827 | | | |
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总收入成本 (1) | 278,813 | | | 225,792 | | | |
| 毛利 | 133,939 | | | 147,035 | | | |
| 运营费用 | | | | | |
研究和开发 (1) | 44,555 | | | 51,812 | | | |
销售和营销 (1) | 66,034 | | | 62,957 | | | |
一般和行政 (1) | 47,752 | | | 45,256 | | | |
| 重组费用 | 1,605 | | | 850 | | | |
| 运营费用总额 | 159,946 | | | 160,875 | | | |
| 运营损失 | (26,007) | | | (13,840) | | | |
| 其他收入（支出），净额 | 1,956 | | | (251) | | | |
| 利息支出 | (10,560) | | | (11,888) | | | |
| 债务清偿亏损，净额 | (1,392) | | | (4,960) | | | |
| 所得税前净亏损 | (36,003) | | | (30,939) | | | |
| 所得税准备金 | 1,940 | | | 1,341 | | | |
| 净亏损 | $ | (37,943) | | | $ | (32,280) | | | |
(1) 包括股票薪酬，如下所示：
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| 截至3月31日的财年 |
| （以千计） | 2023 | | 2022 | | |
| 收入成本 | $ | 929 | | | $ | 1,112 | | | |
| 研究和开发 | 2,997 | | | 5,843 | | | |
| 销售和营销 | 2,397 | | | 2,516 | | | |
| 一般和行政 | 4,427 | | | 4,358 | | | |
| 总计 | $ | 10,750 | | | $ | 13,829 | | | |
截至2023年3月31日和2022年3月31日的年度比较
收入
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| 截至3月31日的财年 | | | | | |
| （以千计） | 2023 | | % 的
收入 | | 2022 | | % 的
收入 | | $ Change | | % 变化 | |
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| 产品收入 | $ | 266,537 | | | 65 | % | | $ | 223,761 | | | 60 | % | | $ | 42,776 | | | 19 | % | |
| 服务和订阅收入 | 132,510 | | | 32 | % | | 133,689 | | | 36 | % | | (1,179) | | | (1) | % | |
| 特许权使用费收入 | 13,705 | | | 3 | % | | 15,377 | | | 4 | % | | (1,672) | | | (11) | % | |
| 总收入 | $ | 412,752 | | | 100 | % | | $ | 372,827 | | | 100 | % | | $ | 39,925 | | | 11 | % | |
产品收入
在2023财年，产品收入与2022财年相比增加了4,280万美元，增长了19％。增长的主要驱动力是我们的大型超大规模客户的需求，以及全球对数据保护和存档解决方案的持续强劲需求。除了磁带和超大规模业务外，我们剩余的二级和主存储系统也以订阅形式提供。我们预计，随着我们继续过渡到基于订阅的产品，主存储系统和辅助存储系统的产品收入部分将减少。设备和媒体也有所下降，部分原因是LTO® 媒体销售量减少。
服务和订阅收入
与2022财年相比，2023财年的服务和订阅收入减少了120万美元，下降了1％。下降的部分原因是某些寿命较长的产品已达到服务寿命终止，但新的支持预订和向订阅许可的过渡部分抵消了这一下降。
特许权使用费收入
我们通过加入LTO® 联盟从许可我们的 LTO® 媒体专利的第三方那里获得特许权使用费。与2022财年相比，2023财年的特许权使用费收入减少了170万美元，下降了11％，这与总单位出货量减少有关。
毛利和毛利
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| 截至3月31日的财年 | | | | |
| （以千计） | 2023 | | 格罗斯
利润% | | 2022 | | 格罗斯
利润% | | $ Change | | 基点变化 |
| 产品毛利 | $ | 46,506 | | | 17.4 | % | | $ | 53,981 | | | 24.1 | % | | $ | (7,475) | | | (670) | |
| 服务和订阅毛利 | 73,728 | | | 55.6 | % | | 77,677 | | | 58.1 | % | | (3,949) | | | (250) | |
| 特许权使用费毛利 | 13,705 | | | 100.0 | % | | 15,377 | | | 100.0 | % | | (1,672) | | | — | |
| 毛利 | $ | 133,939 | | | 32.5 | % | | $ | 147,035 | | | 39.4 | % | | $ | (13,096) | | | (690) | |
产品毛利率
与2022财年相比，2023财年的产品毛利率下降了670个基点。减少的主要原因是2023财年记录了980万美元的库存准备金。由于自 COVID-19 疫情开始以来全球供应链中断造成的更长采购交货期和其他因素，由于下一代产品的发布和传统产品的停产，某些库存已经过时。此外，在我们整合了过去的几次收购之后，某些传统产品已停产，取而代之的是更新的产品供应，从而使相关库存过时。我们认为，这笔库存供应的规模并不表明我们正在进行的业务，预计短期内也不会重演。
不包括这项非经常性调整，与2022财年相比，2023财年的产品毛利率下降了约370个基点，这主要是由于全球供应链限制扰乱了正常的采购渠道，材料成本和运费的定价压力持续存在。我们的产品组合也更倾向于利润率较低的解决方案。
服务和订阅毛利率
与2022财年相比，2023财年的服务和订阅毛利率下降了250个基点。减少的部分原因是更换零件的运费和维修费用增加，加上某些服务物流活动向第三方供应商过渡，导致服务备件库存减记增加。
特许权使用费毛利率
特许权使用费没有显著的相关销售成本。
运营费用
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| 截至3月31日的财年 | | | | |
| （以千计） | 2023 | | % 的
收入 | | 2022 | | % 的
收入 | | $ Change | | % 变化 |
| 研究和开发 | $ | 44,555 | | | 11 | % | | $ | 51,812 | | | 14 | % | | $ | (7,257) | | | (14) | % |
| 销售和营销 | 66,034 | | | 16 | % | | 62,957 | | | 17 | % | | 3,077 | | | 5 | % |
| 一般和行政 | 47,752 | | | 12 | % | | 45,256 | | | 12 | % | | 2,496 | | | 6 | % |
| 重组费用 | 1,605 | | | — | % | | 850 | | | — | % | | 755 | | | 89 | % |
| 运营费用总额 | $ | 159,946 | | | 39 | % | | $ | 160,875 | | | 43 | % | | $ | (929) | | | (1) | % |
在2023财年，研发费用与2022财年相比减少了730万美元，下降了14％。减少的原因是前一年发生的一次性收购相关费用，以及这些收购的总体合并。
在2023财年，销售和营销费用与2022财年相比增加了310万美元，增长了5％。这一增长的部分原因是增加了对关键战略市场销售资源的投资，以及大型贸易展览和其他活动的恢复，这些活动是我们营销活动的关键驱动力。
在2023财年，与2022财年相比，一般和管理费用增加了250万美元，增长了6％。这一增长主要是由过渡成本推动的，因为我们完成了IT和设施基础设施中的大型项目。
在2023财年，与2022财年相比，重组支出增加了80万美元，增长了89％。这一增长是由企业重组活动推动的，因为我们巩固了我们在某些市场的实际足迹和业务。
其他费用，净额
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| 截至3月31日的财年 | | | | |
| （以千计） | 2023 | | % 的
收入 | | 2022 | | % 的
收入 | | $ Change | | % 变化 |
| 其他收入（支出），净额 | $ | 1,956 | | | 1 | % | | $ | (251) | | | 0 | % | | $ | (2,207) | | | (879) | % |
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在2023财年，其他收入（支出）净额与2022财年相比增加了220万美元，增长了879％。增长主要与每个时期外币损益的差异以及知识产权许可证的出售有关。
利息支出
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| 截至3月31日的财年 | | | | |
| （以千计） | 2023 | | % 的
收入 | | 2022 | | % 的
收入 | | $ Change | | % 变化 |
| 利息支出 | (10,560) | | | (3) | % | | (11,888) | | | (3) | % | | (1,328) | | | (11) | % |
在2023财年，与2022财年相比，利息支出减少了130万美元，下降了11％。减少的主要原因是我们的定期贷款的本金余额减少。
债务清偿亏损，净额
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| 截至3月31日的财年 | | | | |
| （以千计） | 2023 | | % 的
收入 | | 2022 | | % 的
收入 | | $ Change | | % 变化 |
| 债务清偿亏损，净额 | (1,392) | | | — | % | | (4,960) | | | (1) | % | | (3,568) | | | (72) | % |
在2023财年，债务清偿造成的净亏损与我们的长期债务的预付有关。
所得税准备金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 截至3月31日的财年 | | | | |
| （以千计） | 2023 | | % 的
收入 | | 2022 | | % 的
收入 | | $ Change | | % 变化 |
| 所得税准备金 | $ | 1,940 | | | 1 | % | | $ | 1,341 | | | — | % | | $ | 599 | | | 45 | % |
我们的所得税规定主要受外国和州所得税的影响。在2023财年，所得税准备金与2022财年相比增加了60万美元或45％，这主要与外国应纳税所得额增加导致当前外国税收增加有关。
由于我们在美国的净亏损历史，某些外国司法管辖区利用税收属性的时间很长，而且难以预测未来的业绩，我们认为我们不能依靠对未来应纳税所得的预测来实现我们的大部分递延所得税资产。因此，我们为我们的美国和某些外国递延所得税净资产设立了全额估值补贴。在评估我们未来从递延所得税净资产中实现任何收益的能力时，需要做出重大的管理判断。我们打算维持这一估值补贴，直到有足够的积极证据支持其逆转。只要有足够的积极证据支持撤销或减少估值补贴，我们未来记录的所得税支出将减少。
流动性和资本资源
我们从内部和外部现金资源是否足以为我们的运营、投资和融资活动提供资金的角度来考虑流动性。根据2018年12月27日经修订的重述循环信贷和担保协议，我们的主要流动性来源包括来自经营活动的现金、资产负债表上的现金和现金等价物，以及我们向PNC银行全国协会提供的信贷额度（不时修订为 “PNC信贷额度”）下的可用金额。我们需要大量的现金资源来履行偿还未偿债务的本金和利息、为我们的研发活动提供经费、为我们的营运资金需求提供资金和进行资本支出的义务。我们未来的流动性要求将取决于多种因素，包括我们的研发计划和资本资产需求。
截至2023年3月31日，我们的现金及现金等价物为2600万美元，其中不包括20万美元。截至2023年3月31日，短期限制性现金。截至2023年3月31日，我们的未偿定期贷款债务总额为7,470万美元，在PNC信贷额度下我们有2,000万美元可供借款。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的财年中，我们的运营产生的负现金流分别为约490万美元和3,370万美元，在截至2023年3月31日和2022年3月31日的财年中，净亏损分别约为3,790万美元和3,230万美元。如所述，我们通过出售普通股、定期债务借款和循环信贷额度借款为运营提供资金 附注5：债务.
2023年6月1日，公司对定期贷款和PNC信贷额度进行了修订。除其他外，修正案包括：（a）修改了从截至2023年6月30日的财政季度开始的总净杠杆率财务契约；（b）修改了最低流动性财务契约，将最低流动性降至1500万美元；（c）修改了 “息税折旧摊销前利润” 定义，提高了截至2024年3月31日和2025年3月31日的财政年度包括重组费用在内的非经常项目的追加上限。定期贷款修正案还预付了1500万美元的额外定期贷款借款。随着定期债务借款的增加，加上信贷协议的修订，我们预测，运营业绩、现金、当前营运资金和PNC信贷机制下的可用借款将为我们提供足够的资本，为自财务报表发布之日起至少一年的运营提供资金。如果需要，无法保证我们能够在需要时获得足够的额外资金，也无法保证这些资金（如果有）能够以令我们满意的条件获得。
截至2023年3月31日，我们的未偿长期债务为8,310万美元，扣除330万美元的未摊销债务发行成本和500万美元的长期债务流动部分。
根据我们的债务协议，我们受各种债务契约的约束。我们不遵守债务契约可能会对我们的财务状况和偿还债务的能力产生重大不利影响。我们认为，截至本10-K表年度报告提交之日，我们遵守了债务协议下的所有契约。参见 “与我们的债务相关的风险” 部分第 1A 项。风险因素。
现金流
下表汇总了我们在指定期间的合并现金流量。
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| | 截至3月31日的财年 | | | |
| （以千计） | 2023 | | 2022 | | | |
| 提供的现金（用于）： | | | | | | |
| 运营活动 | (4,894) | | | (33,728) | | | | |
| 投资活动 | (15,601) | | | (14,124) | | | | |
| 筹资活动 | 41,165 | | | 20,157 | | | | |
| 汇率变动的影响 | 12 | | | 51 | | | | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的净变化 | $ | 20,682 | | | $ | (27,644) | | | | |
用于经营活动的净现金
截至2023年3月31日的财年，用于经营活动的净现金为490万美元，主要归因于经营活动提供的现金，不包括150万美元的资产和负债变动，被与640万美元营运资金变动相关的已用现金（包括与制造和服务库存相关的530万美元现金）所抵消。
截至2022年3月31日的财年，用于经营活动的净现金为3,370万美元，主要归因于3,050万美元的资产和负债变化，这主要是由于制造和服务库存增加导致的营运资金需求。
用于投资活动的净现金
截至2023年3月31日的财年，用于投资活动的净现金为1,560万美元，主要归因于1,260万美元的资本支出和与先前业务收购的延迟收购价格相关的300万美元现金。
截至2022年3月31日的财年，用于投资活动的净现金为1,410万美元，主要归因于780万美元的业务收购和630万美元的资本支出。
融资活动提供的净现金
截至2023年3月31日的财年，融资活动提供的净现金为4,120万美元，这主要是由于我们3,000万股普通股的供股所获得的6,620万美元净现金被我们预付的2,000万美元定期债务和定期债务本金摊销款以及总额为330万美元的修正费所抵消。
截至2022年3月31日的财年，融资活动提供的净现金为2,020万美元，主要与我们的信贷额度下的借款以及新的定期贷款的收益被高级担保定期贷款的全额还款所抵消。
承付款和或有开支
我们的或有负债主要包括与产品责任和潜在侵犯知识产权相关的某些明示和暗示的财务担保。我们几乎没有与此类赔偿要求相关的成本记录，我们的保险范围可以减轻与产品责任相关的或有负债。在为我们的服务和产品交易提供便利的正常业务过程中，我们就某些事项（例如知识产权侵权或其他索赔）向某些方提供赔偿。我们还与现任和前任高级管理人员和董事签订了赔偿协议。由于我们的赔偿索赔历史有限，而且每份特定协议所涉及的事实和情况都独一无二，因此无法确定这些赔偿协议下的最大潜在金额。从历史上看，我们根据这些协议支付的款项并未对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。
我们还面临普通商业诉讼，参见 附注11：承付款和意外开支，适用于本10-K表年度报告其他地方包含的合并财务报表。
合同义务
合同义务是我们在正常业务过程中签订的某些合同中有义务支付的现金金额。下表显示了我们截至2023年3月31日的合同义务（以千计）：
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| 按期到期的付款 |
| （以千计） | 总计 | | 1 年或更短 | | 1 — 3 年 | | 3 — 5 年 | | 超过
5 年 |
债务义务 (1) | $ | 140,407 | | | $ | 15,109 | | | $ | 108,548 | | | $ | 16,750 | | | $ | — | |
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未来的租赁承诺 (2) | 22,993 | | | 2,700 | | | 3,989 | | | 3,042 | | | 13,262 | |
购买义务 (3) | 28,688 | | | 28,688 | | | — | | | — | | | — | |
| 总计 | $ | 192,088 | | | $ | 46,497 | | | $ | 112,537 | | | $ | 19,792 | | | $ | 13,262 | |
(1) 包括（i）根据截至2023年3月31日的未偿金额和有效利率计算的定期贷款的本金和利息，以及（ii）根据截至2023年3月31日的未偿金额和有效利率计算的PNC信贷额度的本金、利息和未使用承诺费。定期贷款债务将于2026年8月5日到期。
(2) 代表不可取消的经营租赁下未来最低租赁付款总额。
(3) 主要包括不可取消的库存购买承诺。
资产负债表外安排
我们目前没有任何其他资产负债表外安排，也没有持有任何可变利息实体的股份。
关键会计估计和政策
根据美利坚合众国公认的会计原则（“GAAP”）编制合并财务报表需要管理层做出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响本10-K表年度报告其他地方包含的合并财务报表和附注中报告的金额。我们会持续评估估算值，这些估计值基于历史经验和我们认为在当时情况下合理的各种其他假设。我们认为以下会计政策对于理解我们的财务报表至关重要，因为这些政策的应用需要管理层做出重大判断，如果实际业绩与历史经验不同或者我们的假设发生变化，这可能会对我们的财务报表产生重大影响。以下会计政策包括估算值，要求管理层对本质上不确定的事项的影响做出主观或复杂的判断。有关我们的重要会计政策（包括下文讨论的政策）的信息，请参阅 附注1：业务和重要会计政策的描述，纳入我们的合并财务报表。
收入确认
我们的收入来自三个主要来源：（a）产品，（b）服务和订阅，以及（c）特许权使用费。我们的履约义务在某个时间点或随着时间的推移作为待命义务得到履行。产品收入在客户控制产品时确认，通常发生在发货时。服务和订阅收入包括客户支持协议、软件订阅、安装以及咨询和培训。我们的软件订阅包括定期许可证（在许可证交付给客户时被确认为收入）和相关客户支持（在服务期内按比例确认）。客户支持协议的收入在协议的合同期限内按比例确认。安装服务通常在短时间内完成，这些服务的收入将在安装完成时予以确认。我们的大部分咨询和培训收入并不需要大量时间才能完成，因此这些义务在某个时间点完成此类服务后即得到履行。我们根据特许权使用费协议对某些产品进行许可，根据该安排，我们的被许可人定期向我们提供报告，其中包含出售给最终用户的商品需缴纳特许权使用费。这些报告证实我们的履约义务已得到履行，我们根据报告或在可以合理估算金额的情况下确认特许权使用费收入。
在将会计准则编纂（“ASC”）主题606应用于与客户签订的合同时，会使用重要的判断。我们的大多数合同都包含多种商品和服务，旨在满足每个客户的独特存储需求。对于具有多项履约义务的合同，我们根据每项履约义务所依据的商品或服务的相对独立销售价格为每项履约义务分配交易价格。在可能无法直接观察到独立销售价格的情况下（例如，履约义务不单独出售），我们会通过使用包括审查折扣做法、与类似客户和产品组别相关的履约义务在内的信息，最大限度地使用可观察的输入。我们确定发票价格最能代表我们期望从履行每项履约义务中获得的收益。该判断基于以下事实：每种存储解决方案均可进行定制，以满足个别客户的需求，并且每种产品的交易价格可能因同一采购订单中包含的其他产品的组合而异，而且没有任何可识别的趋势可以很好地代表每种产品的预期利润。
产品收入可能会受到各种价格调整或其他因素的影响，包括返利、退货和库存周转。我们使用预期价值法来估算客户预期退回的净对价。我们使用历史数据和当前趋势来推动我们的估计。我们记录了收入减少的情况，以考虑这些可能导致对价变化的项目。我们最初以库存的账面金额来衡量退回资产，减去收回货物的任何预期成本，包括退回商品价值的潜在下降。
所得税
递延所得税资产和负债是根据资产和负债的财务报告和税基之间的暂时差异进行确认的，这些差异是按预计在预计变现或结算这些税收资产或负债的年份适用于应纳税所得的已颁布税率来衡量的。根据对现有正面和负面证据的评估，我们承认未来的税收优惠，例如净营业亏损结转和税收抵免结转，前提是人们认为实现这些优惠的可能性更大。
如果我们认为递延所得税资产的全部或部分可能无法变现，则提供估值补贴。税收条款中包括因情况变化而导致估值补贴的增加或减少（如果有），并导致我们对相关递延所得税资产变现性的判断发生变化。
我们认识到不确定的所得税状况对财务报表的影响，因为根据技术优点，这种状况很可能会在审查后得以维持。我们每季度重新评估这些不确定的税收状况。该评估基于包括但不限于事实或情况的变化以及税法的变化在内的因素。我们在合并运营报表中将罚款和税收相关利息支出视为所得税支出的一部分。见 附注9：所得税，适用于本10-K表年度报告其他地方包含的合并财务报表。
库存
制造业库存
我们的制造库存按成本或可变现净值中的较低者入账，成本在先进先出（“FIFO”）的基础上确定。成本包括材料、直接人工和管理费用分配。必要时，对估计的过剩、过时或减值余额进行调整，将制造业库存成本降低至其可变现净值。影响这些调整的因素包括需求下降、快速的技术变革、产品生命周期和发展计划、组件成本趋势、产品定价、物理恶化和质量问题。如果这些因素与我们的估计不同，则需要对这些调整进行修订。
服务部件库存
我们的服务备件库存按成本或可变现净值的较低者入账，成本在FIFO的基础上确定。备件库存包括主要用于维修有缺陷的部件和成品部件，后者在维修缺陷部件时永久或临时供客户使用。我们会记录调整以将备件库存的账面价值降低至其可变现净价值，并处置无用且可变现净值为零的部件。影响这些调整的因素包括产品生命周期、终止使用寿命计划以及增强或延长保修服务合同的数量。净可变现价值的估计涉及对未来的重大估计和判断，如果这些因素与我们的估计不同，则需要进行修订。
业务收购、商誉和收购相关的无形资产
我们将收购价格按收购当日的估计公允价值分配给收购的无形和有形资产以及业务合并中承担的负债，超额部分记入商誉。我们使用最佳的估计和假设为收购的资产和承担的负债以及收购的无形资产的使用寿命分配公允价值。对我们收购的某些无形资产进行估值的关键估计示例包括但不限于未来的预期现金流、预期的技术生命周期、客户流失率和折扣率。我们根据预期从资产中产生经济效益的预期期限来估算每种无形资产的使用寿命。分配给收购的无形资产的金额和使用寿命会影响未来摊销费用的金额和时间。
尽管我们在收购价格分配过程中使用最佳估计值和假设来估值收购的资产和承担的负债，但这些估算本质上是不确定的，有待完善。因此，在测量期内（可能从收购之日起最多一年），我们可能会记录调整
计入所收购资产和承担负债的估计公允价值，相应抵消商誉。衡量期结束后，随后的任何调整均记录在合并运营报表中。
最近发布和通过的会计公告
有关最近发布和通过的会计公告，请参见 附注1：业务和重要会计政策的描述，纳入我们的合并财务报表。
项目 7A。关于市场风险的定量和定性披露
市场风险是指由于金融市场价格和利率的不利变化而可能影响我们的财务状况的损失风险。我们的市场风险敞口主要是通货膨胀或利率的潜在变化造成的风险敞口的结果。我们不持有用于交易目的的金融工具。
利率风险
根据我们的浮动利率定期债务和PNC信贷额度，我们面临借款的利率风险。见 附注5：债务添加到我们的合并财务报表中，以描述我们的长期债务。市场利率的变化将增加或减少我们的利息支出。假设在2023财年定期债务和PNC信贷额度下的未偿借款没有变化，那么假设全年市场利率持续上涨或下降100个基点不会导致我们的年度利息支出发生重大变化。我们与租赁债务相关的其他长期债务具有固定的利率和期限，因此，我们认为适用于我们的租赁债务的市场利率变化对我们的经营业绩造成的相关风险微乎其微。
外汇风险
我们在某些国际市场开展业务。由于我们在国际市场开展业务，因此我们面临着可能影响外汇汇率的不同经济环境、政治舞台、税收制度和法规。我们面临的主要外币风险涉及以外币进行交易和以美元记录活动。美元与其他货币之间的汇率变动将导致交易收益或亏损，我们在合并运营报表中确认了这一点。
在可行的范围内，我们通过在资产和负债与以外币计价的收入和支出之间保持自然对冲来最大限度地减少外汇敞口。将来我们可能会签订外汇衍生品合约或其他经济对冲工具。我们管理外汇风险的目标是在切实可行的范围内减少我们可能面临的汇率变化对我们的收益的影响。
第 8 项。财务报表和补充数据
合并财务报表索引
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| 页面 |
独立注册会计师事务所（PCAOB）的报告 ID： 32) | 38 |
合并资产负债表 | 42 |
合并运营报表和综合亏损报表 | 43 |
合并现金流量表 | 44 |
股东赤字合并报表 | 45 |
合并财务报表附注索引 | 47 |
独立注册会计师事务所的报告
致董事会和股东
量子公司
加利福尼亚州圣何塞
关于合并财务报表和财务报告内部控制的意见
我们审计了截至2023年3月31日和2022年3月31日的随附Quantum Corporation及其子公司（“公司”）的合并资产负债表，以及截至2023年3月31日的三年期内每年的相关合并运营报表、综合亏损、股东赤字和现金流以及相关附注（统称为合并财务报表）。我们还根据中规定的标准，审计了截至2023年3月31日公司对财务报告的内部控制 内部控制集成框架 (2013)由特雷德威委员会（COSO）赞助组织委员会发布。
我们认为，上述合并财务报表按照美利坚合众国普遍接受的会计原则，在所有重大方面公允列报了公司截至2023年3月31日和2022年3月31日的财务状况以及截至2022年3月31日的三年期间每年的经营业绩和现金流。我们还认为，截至2023年3月31日，公司根据中规定的标准，在所有重大方面对财务报告维持了有效的内部控制 内部控制-综合框架 (2013)由 COSO 发行。
意见依据
公司管理层负责这些合并财务报表，负责维持对财务报告的有效内部控制，并负责评估财务报告内部控制的有效性，这些控制包含在随附的财务报告内部控制管理报告中。我们的责任是根据我们的审计对公司的合并财务报表发表意见，并就公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在上市公司会计监督委员会（美国）（“PCAOB”）注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们必须对公司保持独立。
我们根据PCAOB的标准进行了审计。这些准则要求我们规划和进行审计，以获得合理的保证，以确定合并财务报表是否存在因错误或欺诈造成的重大错报，以及是否在所有重大方面维持了对财务报告的有效内部控制。
我们对合并财务报表的审计包括执行程序，评估合并财务报表重大错报的风险，无论是错误还是欺诈所致，以及执行应对这些风险的程序。此类程序包括在测试基础上审查有关合并财务报表中数额和披露事项的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评估合并财务报表的总体列报情况。我们对财务报告内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大缺陷的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作效率。我们的审计还包括根据情况执行我们认为必要的其他程序。我们认为，我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
财务报告内部控制的定义和限制
公司对财务报告的内部控制是一个旨在为财务报告的可靠性以及根据公认的会计原则为外部目的编制财务报表提供合理保证的过程。公司对财务报告的内部控制包括与维护记录有关的政策和程序，这些记录应以合理的细节准确、公允地反映公司资产的交易和处置；(2) 提供合理的合理信息
确保在必要时记录交易，以便根据公认的会计原则编制财务报表，并确保公司的收支仅根据公司管理层和董事的授权进行；(3) 为防止或及时发现可能对合并财务报表产生重大影响的未经授权的收购、使用或处置公司资产的情况提供合理的保证。
由于其固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来时期任何有效性评估的预测都可能因条件变化而导致控制不足，或者对政策或程序的遵守程度可能恶化。
关键审计事项
下文传达的关键审计事项是本期对已告知或要求向审计委员会通报的财务报表的审计中产生的事项，并且：(1) 涉及对财务报表至关重要的账目或披露，(2) 涉及我们特别具有挑战性、主观或复杂的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变我们对整个财务报表的看法，而且我们不会通过在下文中传达关键审计事项就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
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收入确认——参见合并财务报表附注1
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关键审计事项描述
公司将产品销售收入视为控制权移交给客户，除非客户接受程度不确定，否则控制权通常发生在发货时或交货时。当客户获得对产品的控制权时，分销商的收入即予以确认，这通常发生在装运时或交付时，除非客户是否接受不确定。
我们将产品销售收入确认时间（即公司是否在相应的财政年度记录了产品销售额）确定为关键的审计问题，因为在将会计准则编纂主题606——与客户签订的合同的收入——应用于与客户签订的合同时采用了重大判断。公司将产品运送给由分销商、增值经销商（“VAR”）、直销经销商（“DMR”）、原始设备制造商（“OEM”）和其他供应商组成的广泛网络，以履行履约义务。这使得审计产品销售收入确认的时间变得具有挑战性，需要进行大量的审计工作来验证收入确认的时机。
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审计中如何解决关键审计问题
我们与产品销售收入确认时间有关的主要审计程序包括以下内容：
•我们测试了收入确认时机内部控制的有效性。
•我们选择了产品销售样本，获得了发票、采购订单、客户合同或协议、装箱单、提货单、交货证明和现金收取证据，以验证不存在阻碍收入确认的客户接受条款，收入已在相应的会计年度予以确认。
•我们选择了公司财政年度结束后不久的贷记通知单样本以及相关发票、退货授权表和装运文件，只有在控制权移交给客户且客户接受的情况下，才在截至2023年3月31日的财年中确认经验证的收入。
•我们获得并评估了公司销售员工提供的内部认证，以确认不存在可能影响收入确认时间的附带协议。 |
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库存——过剩和过时减记——参见合并财务报表附注1
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关键审计事项描述
公司的制造和服务零件库存以先入先出的方式记录，以成本或可变现净值中的较低者为准，必要时，公司会减记过剩和过时库存的估值（“E&O”）。
我们将E&O减记确定为关键的审计事项，因为管理层在估算未来的零件需求时做出了判断。这需要审计师的高度判断和大量的验证努力。
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审计中如何解决关键审计问题
我们与公司过剩和过时减记有关的主要审计程序包括以下程序，其中包括：
•我们测试了库存估值内部控制的有效性。
•我们了解并评估了公司确定过剩或过时库存的方法以及在此过程中做出的关键假设和判断。
•我们评估了销售需求的合理性，测试了先前使用数据的完整性和准确性，以及用于估算零件需求的具体产品注意事项。
•我们证实，已将估计的零件需求与手头库存进行了适当的比较，以确定多余的库存，并且此类多余的库存已正确减记为可实现的净价值。
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/s/ Armanino法律师事务所
加利福尼亚州圣拉蒙
2023年6月6日
自2019年以来，我们一直担任公司的审计师。
量子公司
合并资产负债表
（以千计，每股金额除外）
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| 3月31日 |
| 2023 | | 2022 |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 25,963 | | | $ | 5,210 | |
| 限制性现金 | 212 | | | 283 | |
应收账款，扣除可疑账款备抵金美元201和 $422，分别地 | 72,464 | | | 69,354 | |
| 制造业库存 | 19,441 | | | 33,546 | |
| 维修零件库存 | 25,304 | | | 24,254 | |
| 预付费用 | 4,158 | | | 7,853 | |
| 其他流动资产 | 5,513 | | | 4,697 | |
| 流动资产总额 | 153,055 | | | 145,197 | |
| | | |
| 财产和设备，净额 | 16,555 | | | 12,853 | |
| 无形资产，净额 | 4,941 | | | 9,584 | |
| 善意 | 12,969 | | | 12,969 | |
| | | |
| 使用权资产，净额 | 10,291 | | | 11,107 | |
| 其他长期资产 | 15,846 | | | 9,925 | |
| 总资产 | $ | 213,657 | | | $ | 201,635 | |
| 负债和股东赤字 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 应付账款 | $ | 35,716 | | | $ | 34,220 | |
| 递延收入，当期部分 | 82,504 | | | 86,517 | |
| | | |
| 长期债务，流动部分 | 5,000 | | | 4,375 | |
| | | |
| 应计补偿 | 15,710 | | | 16,141 | |
| 其他应计负债 | 13,666 | | | 16,562 | |
| 流动负债总额 | 152,596 | | | 157,815 | |
| 递延收入，扣除流动部分 | 43,306 | | | 41,580 | |
| 循环信贷额度 | 16,750 | | | 17,735 | |
| 长期债务，扣除流动部分 | 66,354 | | | 89,448 | |
| | | |
| 经营租赁负债 | 10,169 | | | 9,891 | |
| 其他长期负债 | 11,370 | | | 11,849 | |
| 负债总额 | 300,545 | | | 328,318 | |
| 承付款项和或有开支（注11） | | | |
| 股东赤字 | | | |
| 优先股： | | | |
优先股， 20,000授权股份； 不截至2023年3月31日和2022年3月31日已发行的股票 | — | | | — | |
| 普通股： | | | |
普通股，$0.01面值； 225,000授权股份； 93,574和 60,433分别于2023年3月31日和2022年3月31日的已发行和流通股票 | 936 | | | 605 | |
| 额外的实收资本 | 722,603 | | | 645,038 | |
| 累计赤字 | (808,846) | | | (770,903) | |
| 累计其他综合亏损 | (1,581) | | | (1,423) | |
| 股东赤字总额 | (86,888) | | | (126,683) | |
| 负债总额和股东赤字 | $ | 213,657 | | | $ | 201,635 | |
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
量子公司
合并运营报表和综合亏损报表
（以千计，每股金额除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的财年 | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | |
| 收入 | | | | | | | |
| 产品 | $ | 266,537 | | | $ | 223,761 | | | $ | 209,808 | | | |
| 服务和订阅 | 132,510 | | | 133,689 | | | 124,904 | | | |
| 特许权使用费 | 13,705 | | | 15,377 | | | 14,864 | | | |
| 总收入 | 412,752 | | | 372,827 | | | 349,576 | | | |
| 收入成本 | | | | | | | |
| 产品 | 220,031 | | | 169,780 | | | 150,257 | | | |
| 服务和订阅 | 58,782 | | | 56,012 | | | 48,566 | | | |
| | | | | | | |
| 总收入成本 | 278,813 | | | 225,792 | | | 198,823 | | | |
| 毛利 | 133,939 | | | 147,035 | | | 150,753 | | | |
| 运营费用 | | | | | | | |
| 研究和开发 | 44,555 | | | 51,812 | | | 41,703 | | | |
| 销售和营销 | 66,034 | | | 62,957 | | | 54,945 | | | |
| 一般和行政 | 47,752 | | | 45,256 | | | 42,001 | | | |
| 重组费用 | 1,605 | | | 850 | | | 3,701 | | | |
| | | | | | | |
| 运营费用总额 | 159,946 | | | 160,875 | | | 142,350 | | | |
运营收入（亏损） | (26,007) | | | (13,840) | | | 8,403 | | | |
| 其他收入（支出），净额 | 1,956 | | | (251) | | | (1,312) | | | |
| 利息支出 | (10,560) | | | (11,888) | | | (27,522) | | | |
| 债务清偿亏损，净额 | (1,392) | | | (4,960) | | | (14,789) | | | |
所得税前净亏损 | (36,003) | | | (30,939) | | | (35,220) | | | |
| 所得税准备金 | 1,940 | | | 1,341 | | | 239 | | | |
| 净亏损 | $ | (37,943) | | | $ | (32,280) | | | $ | (35,459) | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 认股权证的视同股息 | (389) | | | — | | | — | | | |
| 归属于普通股股东的净亏损 | $ | (38,332) | | | $ | (32,280) | | | $ | (35,459) | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 归属于普通股股东的每股净亏损——基本亏损和摊薄后 | $ | (0.42) | | | $ | (0.55) | | | $ | (0.83) | | | |
| 加权平均股票-基本股和摊薄后股票 | 90,348 | | | 58,871 | | | 42,852 | | | |
| | | | | | | |
| 净亏损 | $ | (37,943) | | | $ | (32,280) | | | $ | (35,459) | | | |
| 外币折算调整，净额 | (158) | | | (567) | | | 666 | | | |
| 综合损失总额 | $ | (38,101) | | | $ | (32,847) | | | $ | (34,793) | | | |
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
量子公司
合并现金流量表
（以千计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的财年 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 经营活动 | | | | | |
净亏损 | $ | (37,943) | | | $ | (32,280) | | | $ | (35,459) | |
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： | | | | | |
| 折旧和摊销 | 10,118 | | | 9,418 | | | 5,697 | |
| 债务发行成本的摊销 | 1,624 | | | 2,414 | | | 6,301 | |
| 长期债务相关成本 | 992 | | | 8,471 | | | 167 | |
| | | | | |
| 为制造和服务库存编列经费 | 18,052 | | | 5,740 | | | 6,334 | |
| 取消PPP贷款的收益 | — | | | (10,000) | | | — | |
| 基于股票的薪酬 | 10,750 | | | 13,829 | | | 9,624 | |
| 非现金所得税优惠 | — | | | — | | | (577) | |
| | | | | |
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| | | | | |
| 债务清偿造成的非现金损失 | — | | | — | | | 10,087 | |
| | | | | |
| 其他非现金 | (2,067) | | | (832) | | | 704 | |
| 扣除收购影响的资产和负债变动： | | | | | |
| 应收账款 | (2,966) | | | 3,651 | | | (1,625) | |
| 制造业库存 | (1,839) | | | (12,069) | | | 924 | |
| 维修零件库存 | (3,503) | | | (4,400) | | | (5,879) | |
| 应付账款 | 1,158 | | | (1,939) | | | (1,994) | |
| 预付费用 | 3,695 | | | (3,959) | | | (594) | |
| 递延收入 | (2,286) | | | (2,514) | | | 418 | |
| 应计重组费用 | — | | | (580) | | | 580 | |
| 应计补偿 | (431) | | | (3,073) | | | 4,257 | |
| 其他资产 | (1,270) | | | (2,602) | | | 2,809 | |
| 其他负债 | 1,022 | | | (3,003) | | | (2,541) | |
用于经营活动的净现金 | (4,894) | | | (33,728) | | | (767) | |
| 投资活动 | | | | | |
| 购买财产和设备 | (12,581) | | | (6,316) | | | (6,931) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 业务收购 | (3,020) | | | (7,808) | | | (2,655) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
用于投资活动的净现金 | (15,601) | | | (14,124) | | | (9,586) | |
| 筹资活动 | | | | | |
| 长期债务借款，扣除债务发行成本 | — | | | 94,961 | | | 19,400 | |
| 偿还长期债务 | (24,596) | | | (94,301) | | | (92,782) | |
| 信贷额度的借款 | 497,280 | | | 309,000 | | | 309,920 | |
| 信贷额度的还款 | (498,665) | | | (291,265) | | | (313,065) | |
| 薪资保护计划的借款 | — | | | — | | | 10,000 | |
| 二次发行的收益，净额 | — | | | — | | | 96,756 | |
| 支付归属限制性股票时应缴的税款 | — | | | — | | | (236) | |
| 发行普通股的收益 | 67,146 | | | 1,762 | | | 1,335 | |
| 融资活动提供的净现金 | 41,165 | | | 20,157 | | | 31,328 | |
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | 12 | | | 51 | | | (108) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的净变化 | 20,682 | | | (27,644) | | | 20,867 | |
| 期初的现金、现金等价物和限制性现金 | 5,493 | | | 33,137 | | | 12,270 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 26,175 | | | $ | 5,493 | | | $ | 33,137 | |
| 现金流信息的补充披露 | | | | | |
| 支付利息的现金 | $ | 8,701 | | | $ | 9,140 | | | $ | 24,324 | |
| 为所得税支付的现金，扣除退款 | $ | 1,418 | | | $ | 944 | | | $ | (2,283) | |
| 非现金交易 | | | | | |
| 应付账款所列财产和设备的采购 | $ | 1,049 | | | $ | 147 | | | $ | 258 | |
| 将制造库存转移到服务库存 | $ | 4,045 | | | $ | 211 | | | $ | 918 | |
| 将制造库存转移到财产和设备 | $ | 343 | | | $ | 818 | | | $ | 429 | |
| | | | | |
| 实物实收利息 | $ | 319 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 视同分红 | $ | 389 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 下表提供了合并资产负债表中报告的现金、现金等价物和限制性现金的对账情况，其总和与现金流量表中显示的相同金额的总和： |
| 现金和现金等价物 | $ | 25,963 | | | $ | 5,210 | | | $ | 27,430 | |
| 限制性现金，当前 | 212 | | | 283 | | | 707 | |
| 长期限制性现金 | — | | | — | | | 5,000 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | 26,175 | | | $ | 5,493 | | | $ | 33,137 | |
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
量子公司
股东赤字合并报表
（以千计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 额外
实收资本 | | 累计赤字 | | 累计其他综合亏损 | | 股东赤字总额 | |
| 股份 | | 金额 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 余额，2020 年 3 月 31 日 | 39,905 | | | $ | 399 | | | $ | 505,762 | | | $ | (703,164) | | | $ | (1,522) | | | $ | (198,525) | | |
| 净亏损 | — | | | — | | | — | | | (35,459) | | | — | | | (35,459) | | |
| 扣除所得税后的外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 666 | | | 666 | | |
| 根据员工股票购买计划发行的股票 | 320 | | | 4 | | | 1,331 | | | — | | | — | | | 1,335 | | |
| 根据员工激励计划发行的股票，净额 | 1,264 | | | 13 | | | (13) | | | — | | | — | | | — | | |
| 限制性股票单位结算后，因雇员的纳税义务而交出的股份 | (44) | | | — | | | (236) | | | — | | | — | | | (236) | | |
| 与业务收购有关的已发行的股票 | 361 | | | 3 | | | 2,077 | | | — | | | — | | | 2,080 | | |
| 与二次股票发行相关的已发行股票，净额 | 15,109 | | | 151 | | | 96,604 | | | — | | | — | | | 96,755 | | |
| 发行的与长期债务相关的认股权证 | — | | | — | | | 11,515 | | | — | | | — | | | 11,515 | | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 9,624 | | | — | | | — | | | 9,624 | | |
| 余额，2021 年 3 月 31 日 | 56,915 | | | $ | 570 | | | $ | 626,664 | | | $ | (738,623) | | | $ | (856) | | | $ | (112,245) | | |
| 净亏损 | — | | | — | | | — | | | (32,280) | | | — | | | (32,280) | | |
| 扣除所得税后的外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (567) | | | (567) | | |
| 根据员工股票购买计划发行的股票 | 389 | | | 4 | | | 1,758 | | | — | | | — | | | 1,762 | | |
| 根据员工激励计划发行的股票，净额 | 2,308 | | | 23 | | | (23) | | | — | | | — | | | — | | |
| 与业务收购有关的已发行的股票 | 821 | | | 8 | | | 2,810 | | | — | | | — | | | 2,818 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 13,829 | | | — | | | — | | | 13,829 | | |
| 余额，2022 年 3 月 31 日 | 60,433 | | | $ | 605 | | | $ | 645,038 | | | $ | (770,903) | | | $ | (1,423) | | | $ | (126,683) | | |
| 净亏损 | — | | | — | | | — | | | (37,943) | | | — | | | (37,943) | | |
| 扣除所得税后的外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (158) | | | (158) | | |
| 根据员工股票购买计划发行的股票 | 600 | | | 6 | | | 891 | | | — | | | — | | | 897 | | |
| 根据员工激励计划发行的股票，净额 | 2,180 | | | 21 | | | (21) | | | — | | | — | | | — | | |
| 与供股有关的已发行的股票，净额 | 30,000 | | | 300 | | | 65,949 | | | — | | | — | | | 66,249 | | |
| 与业务收购有关的已发行的股票 | 361 | | | 4 | | | (4) | | | — | | | — | | | — | | |
| 认股权证下调条款的和解 | — | | | — | | | 389 | | | — | | | — | | | 389 | | |
| 认股权证的视同股息 | — | | | — | | | (389) | | | — | | | — | | | (389) | | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 10,750 | | | — | | | — | | | 10,750 | | |
| 余额，2023 年 3 月 31 日 | 93,574 | | | $ | 936 | | | $ | 722,603 | | | $ | (808,846) | | | $ | (1,581) | | | $ | (86,888) | | |
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
简明合并财务报表附注索引
| | | | | | | | |
| | 页面 |
| 注意事项 1： | 业务描述和重要会计政策摘要 | 47 |
| 注意事项 2： | 收入确认 | 56 |
| 注意事项三： | 业务收购 | 57 |
| 注四： | 资产负债表信息 | 59 |
| 注意事项五： | 债务 | 61 |
| 注意事项 6： | 租赁 | 62 |
| 注意事项 7： | 重组费用 | 63 |
| 注八： | 普通股 | 63 |
| 注意事项 9： | 每股净亏损 | 67 |
| 注意事项 10： | 所得税 | 68 |
| 注意 11： | 承付款和或有开支 | 70 |
| 注意 12： | 金融工具的公允价值 | 72 |
| 注意 13： | 后续事件 | 72 |
| | |
合并财务报表附注
注意事项 1： 业务和重要会计政策的描述
业务描述
Quantum Corporation 及其合并子公司（“Quantum” 或 “公司”）在存储和管理数字视频和其他形式的非结构化数据方面处于领先地位，为视频和富媒体应用程序提供一流的流媒体性能，以及用于数据保护和归档的低成本长期存储系统。该公司帮助世界各地的客户捕获、创建和共享数字数据，并在数十年内对其进行保存和保护。该公司的软件定义的超融合存储解决方案涵盖从非侵入性内存快递（“NVMe”）到固态硬盘（“SSD”）、硬盘驱动器（“HDD”）、磁带和云，并利用整个数据环境的单一命名空间视图连接在一起。公司与广泛的分销商、增值经销商（“VAR”）、直销经销商（“DMR”）、原始设备制造商（“OEM”）和其他供应商密切合作，以满足客户不断变化的需求。
演示基础
合并财务报表和附注是根据美利坚合众国公认的会计原则（“GAAP”）编制的。所有公司间余额和交易均已消除。公司对子公司和关联公司以及其他实体进行审查，以确定是否应将其视为可变利益实体（“VIE”），以及是否应根据其特征的变化更改合并决定。如果某一实体的股权投资者拥有的权益不具备控股财务权益的特征，或者如果此类投资者没有足够的风险股权供该实体在没有其他次级财务支持的情况下为其活动融资，或者如果该实体的结构以非实质性有表决权益，则公司将该实体视为VIE。为了确定该实体是否与公司的业绩合并，公司还评估了哪些权益是VIE的可变权益，哪一方是VIE的主要受益人。
流动性
随附的公司合并财务报表是根据公认会计原则编制的，该会计原则考虑将公司继续作为持续经营企业。该公司的运营产生的负现金流约为美元4.9百万，美元33.7百万和美元0.8截至2023年3月31日、2022年3月31日和2021年3月31日的财政年度分别为百万美元，净亏损约为美元37.9百万，美元32.3百万，以及 $35.5截至2023年3月31日、2022年和2021年3月31日的财政年度分别为百万美元。公司已资助
通过出售普通股、定期债务借款和循环信贷额度借款开展的业务，详见 附注5：债务。管理层认为，如果需要，它有能力获得额外的债务或股权融资，而且历史上一直能够做到这一点。管理层还认为，当前的营运资金、循环信贷额度下的可用借款以及未来的股权融资或债务融资（包括中所述的额外定期债务借款） 注 13：后续事件） 将为公司提供足够的资本，为自合并财务报表发布之日起至少一年的运营提供资金。无法保证公司能够在需要时获得足够的额外资金，也无法保证此类资金（如果有）能够以令公司满意的条件获得。
整合原则
合并财务报表包括Quantum及其全资子公司的账目。所有跨公司账户和交易均已取消。
估算值的使用
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出影响财务报表和附注中报告和披露的金额的估计和假设。由于风险和不确定性，实际结果可能与这些估计和假设有所不同。此类估算包括但不限于确定具有多重履约义务的收入安排的独立销售价格、无形资产和财产及设备的使用寿命、股票薪酬以及包括相关储备金在内的所得税准备金。管理层的估计基于历史经验和管理层认为合理的其他各种假设，这些假设的结果构成了判断资产和负债账面价值的基础。
现金和现金等价物
公司在主要金融机构存放或管理的现金存款和现金等价物。现金等价物包括原始到期日为三个月或更短的所有高流动性投资工具，主要由货币市场账户组成。有时，相关金额超过联邦存款保险公司的保险金额。公司没有在这些金融机构遭受任何损失，也不认为此类余额面临重大信用风险。
可疑账款备抵金
根据历史经验和未清应收账款的预期可收性，公司为可疑账目保留了估计损失备抵金。该公司对客户的财务状况进行持续的信用评估，对于大多数客户来说，不需要任何抵押品。对于不符合公司信用标准的客户，公司可能会要求在交易完成之前提供某种形式的抵押品，例如现金存款或信用证。这些信用评估需要重要的判断力，并且基于多种信息来源。公司分析了其历史坏账经历、信用风险的行业和地理集中度、当前的经济趋势以及客户付款条件的变化等因素。当公司确定客户余额无法收回时，将客户余额全额注销到储备金中。可疑账款备抵的变动记录在一般和管理费用中。
金融工具的公允价值
公允价值被定义为在衡量日市场参与者之间在有序交易中出售资产或为转移负债而支付的价格。为了提高公允价值衡量标准的可比性，以下等级对用于衡量公允价值的估值方法的输入进行了优先排序：
第 1 级：活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价。
第二级：资产或负债市场上可以直接或间接观察到的报价除外，例如类似资产或负债的报价；不活跃市场的报价；或模型衍生的估值或其他在资产或负债的整个期限内可以观察到或可以由可观察的市场数据证实的投入。
第三级：投入是不可观察的，反映了管理层对市场参与者在对资产或负债进行定价时将使用的假设的估计。
金融工具在估值层次结构中的分类是基于对公允价值计量至关重要的最低投入水平。公司的金融工具由三级负债组成。
制造业库存
制造库存按成本或可变现净值中的较低者入账，成本在先进先出（“FIFO”）的基础上确定。成本包括材料、直接人工和在处理中工作的间接费用分配。必要时，对估计的过剩、过时或减值余额进行调整，将制造业库存成本降低至其可变现净值。影响这些调整的因素包括需求下降、快速的技术变革、产品生命周期和发展计划、组件成本趋势、产品定价、物理恶化和质量问题。如果这些因素与公司的估计不同，则需要对这些调整进行修订。
服务部件库存
备件库存按成本或可变现净值的较低者入账，成本在FIFO的基础上确定。该公司之所以提供维修零件，是因为它通常为以下方面提供产品保修 一到 三年并通过在此保修期内及之后提供增强和延长保修和维修服务来赚取收入。备件库存包括主要用于维修有缺陷的部件和成品部件，后者在维修缺陷部件时永久或临时供客户使用。公司记录了调整以将备件库存的账面价值降至其可变现净价值，并处置了无用且可变现净值为零的零部件。影响这些调整的因素包括产品生命周期、终止使用寿命计划以及增强或延长保修服务合同的数量。净可变现价值的估计涉及对未来的重大估计和判断，如果这些因素与公司的估计不同，则需要进行修订。
财产和设备
财产和设备按成本减去累计折旧和摊销额入账，根据资产的估计使用寿命按直线计算，如下所示：
| | | | | |
| 机械和设备 | 3到 5年份 |
| 计算机设备 | 3到 5年份 |
| |
| 其他软件 | 3年份 |
| 家具和固定装置 | 5年份 |
| 其他办公设备 | 5年份 |
| 租赁权改进 | 使用寿命或租赁期限较短 |
当资产报废或以其他方式处置时，相关成本和累计折旧将从资产负债表中扣除，由此产生的任何损益将反映在已实现期间的合并运营报表和综合收益（亏损）中。
每当事件或情况变化表明资产集团的账面金额可能无法完全收回时，公司就会评估其财产和设备账面金额的可收回性。当来自资产组的未贴现预期现金流低于其账面金额时，将评估潜在的减值费用。减值损失（如果适用）以资产组账面价值超过其公允价值并在经营业绩中确认的金额来衡量。在应用这些减值规则来确定减值测试的时机、用于评估减值的未贴现现金流以及资产组的公允价值时，会使用判断。
业务合并
公司根据收购的资产和承担的负债的估计公允价值对收购价格进行分配。收购价格超过所收购资产和承担负债的公允价值的部分记作商誉。在衡量期内（可能从收购之日起最多一年），公司可能会记录对收购资产和承担负债的估计公允价值的调整，相应地抵消商誉。收购业务的经营业绩自收购之日起计入其合并财务报表。与收购相关的费用在发生时记为支出。
善意
商誉是指收购价格对价超过企业合并中收购的有形和无形资产以及承担的负债的估计公允价值。每年在公司财年的第三季度作为单一申报单位对商誉进行减值评估，每当事件或情况变化表明商誉的账面价值可能无法收回时，都会进行减值评估。公司可以选择定性评估其申报单位的公允价值是否更有可能低于其账面价值。如果公司选择不进行定性评估，则进行量化商誉减值测试。定量测试将其申报单位的账面金额（包括商誉）与根据其企业价值计算的公允价值进行了比较。如果账面金额超过其公允价值，则确认超出部分的减值损失。在合并财务报表列报的任何期间，公司均未确认任何商誉减值。
购买的无形资产
购买的寿命有限的无形资产按扣除累计摊销后的成本列报。公司在估计的使用寿命内按直线摊销其无形资产 二到 四年.
长期资产减值
每当事件或情况变化表明资产的账面金额可能无法收回时，公司都会审查其长期资产，包括不动产和设备以及有限寿命的无形资产，是否存在减值。公司通过将账面金额与资产预计产生的未来未贴现现金流进行比较来衡量这些资产的可收回性。如果未来未贴现现金流的总额低于资产的账面金额，则公司将根据该资产的账面金额超过其公允市场价值的金额记录减值费用。
经营租赁
公司在开始时就确定一项安排是否包含租约。租赁负债在开始之日按未来租赁付款的现值确认。公司运营租赁中隐含的利率不容易确定，因此据估计，增量借款利率将决定未来还款的现值。估计的增量借款利率在抵押基础上考虑了假设利率，期限、付款和经济环境相似。经营租赁使用权（“ROU”）资产是根据最初确立的租赁负债确定的，并从任何预付租赁付款和任何租赁激励措施中扣除。公司将经营租赁合同对价中的租赁和非租赁部分视为单一租赁部分。
某些经营租赁协议包含租金优惠、租金上涨和续订条款的选择权。在确定租赁成本时考虑了租金优惠和租金上涨条款。在自公司有权使用租赁财产之日起的租赁期内，租赁成本按直线法确认。除非有理由确定将行使延期或终止选择权，否则公司在确认租赁资产和负债时通常使用基本的、不可取消的租赁期限。
此外，某些经营租赁协议包含公司房东提供的租户改善补贴。这些补贴被视为租赁激励措施，可在租赁期内降低其ROU资产和租赁成本。
对于租赁期少于十二个月且不包括合理确定可以行使的购买标的资产的期权的短期租赁，公司在合并运营报表中以直线法确认租赁期内的租金支出和综合亏损，并将可变租赁付款记录为已发生的费用。
收入确认
公司的收入主要来自三个来源：（1）产品，（2）专业服务和（3）特许权使用费。对销售征收的销售税是从政府汇款中扣除的，因此按净额入账。公司的绩效义务在某个时间点或随着时间的推移作为备用义务得到履行。大部分收入是在产品被接受、安装或交付时确认的。
产品收入
该公司的产品收入由针对消费者和企业客户的多种存储解决方案硬件和软件产品组成。产品销售收入在客户控制产品时予以确认。如果有大量的交付后债务，则相关收入将推迟到此类债务履行为止。符合客户验收标准的合同产生的收入在最终用户接受后予以确认。
服务和订阅收入
服务和订阅收入由四个部分组成:(a) 合同后的客户支持协议,
(b) 软件订阅、(c) 安装和 (d) 咨询和培训。
客户可以选择不同级别的硬件和软件支持。该公司的支持计划包括各种备用义务，例如技术援助热线、备件维护和远程监控，这些义务在客户要求时提供。支持计划提供公司主要产品保修范围之外的额外服务和保障。支持计划收入在服务合同的合同期限内按比例确认。
公司还销售软件订阅，其中包括定期许可证，在向客户交付许可证时将其确认为收入，以及在服务期内按比例确认的相关客户支持。
该公司为其所有产品提供安装服务。客户可以选择让 Quantum 或 Quantum 批准的第三方服务提供商安装其产品。安装服务通常在短时间内完成，这些服务的收入将在安装完成时予以确认。
公司的大部分咨询和培训收入并不需要大量时间即可完成，因此这些义务在某个时间点完成此类服务后即得到履行。
特许权使用费收入
公司将某些知识产权许可给第三方制造商，赋予制造商知识产权，包括在其产品中制造或包含知识产权以供转售的权利。被许可人向公司支付销售包含其知识产权的产品的单位特许权使用费。被许可方定期及时地向公司提供报告，其中包含向最终用户出售的需缴纳特许权使用费的单位。报告证实履约义务已得到履行，因此根据报告或在可以合理估计数额时确认收入。
递延收入
递延收入主要包括已开具发票但尚未确认为与订阅服务有关的收入和履约义务的金额。递延收入的当期部分代表预计将在合并资产负债表日期后的一年内确认为收入的金额。
重大判决
公司通常与客户签订合同，提供满足其个人需求的存储解决方案。公司的大多数合同都包含多种商品和服务，旨在满足每位客户的独特存储需求。包含多种商品和服务的合同具有多种不同的履约义务，因为转让硬件、安装服务和支持服务的承诺可以与众不同，可以单独为客户提供经济利益。
独立销售价格
对于具有多项履约义务的合同，公司根据每项履约义务所依据的商品或服务的相对独立销售价格（“SSP”）为每项履约义务分配交易价格。SSP 代表公司向客户单独出售商品或服务的金额（即不与任何其他产品或服务捆绑出售）。在可能无法直接观察到SSP的情况下（例如，履约义务不单独出售），公司通过使用包括审查折扣做法、与类似客户的履约义务和产品类别在内的信息，最大限度地利用了可观察的输入。公司评估了ASC 606中包含的所有确定SSP的方法，得出的结论是，发票价格最能代表公司期望从履行每项履约义务中获得的收益。
变量考量
产品收入包括多种类型的可变对价，例如返利、退货或库存周转。所有对价可变的合同都要求在履行义务履行后付款，通常是净额 45 天付款条款。该公司的合同中不包括重要的融资部分。公司将可变对价的估计限制在预计未来不会导致收入出现重大逆转的金额范围内，这主要基于根据基础计划的具体条款最有可能向客户返还的对价水平。
预期价值法用于估算预期向客户返还的对价。公司使用历史数据和当前趋势来推动估算。由于这些计划，公司记录了收入减少的情况。公司最初以库存的账面金额来衡量该资产，减去收回货物的任何预期成本，包括退回商品价值的潜在下降。
服务成本和订阅收入
公司通过估算其总收入成本中与根据合同向客户提供现场支持相关的部分，将支出归类为服务成本收入。这些估计数基于多种因素，包括支持活动的性质以及支持其获得服务和订阅收入的活动所需的基础设施水平。如果其服务业务发生变化，其对服务成本和订阅收入的估计可能会受到影响。
研究和开发成本
与开发新产品和工艺相关的支出在发生时记作支出。这些成本包括员工薪酬支出、开发工作中使用的材料、其他内部成本以及第三方专业服务支出。该公司已确定，其软件产品的技术可行性是在产品投产前不久达到的。在确定技术可行性之后产生的成本并不大。公司将与软件相关的研发费用记作已发生的费用。
内部使用软件成本
公司将实施仅供其内部使用的软件所产生的成本资本化，包括（i）用于提供公司支持服务的托管应用程序，以及（ii）托管安排产生的某些实施成本，托管安排是在项目初步阶段完成时签订的服务合同，管理层授权并承诺为软件项目提供资金，该项目很可能会完成并用于执行预期功能。
软件实施成本资本化为公司合并资产负债表上的其他流动资产或其他长期资产，并摊销 10年份。资本化的软件实施成本为美元5.6百万，美元3.1百万和美元3.12023 财年、2022 财年和 2021 财年分别为百万美元。软件实施成本的相关摊销费用为美元0.1百万，美元0.1百万和美元0分别在2023财年、2022年和2021财年期间。
广告费用
广告费用记为已发生的费用，为美元3.2百万，美元3.5百万，以及 $1.5在2023财年、2022年和2021财年分别为百万人。
运费和手续费
运费和手续费包含在收入成本中，为 $12.1百万，美元11.5百万，以及 $9.4在2023财年、2022年和2021财年分别为百万人。
重组储备金
重组准备金包括与公司业务运营调整和重组有关的费用。这些费用代表对公司遣散、设施关闭和整合以及清算运营租赁下合同义务的成本的判断和估计，包括转租租赁费率、资产注销和其他相关成本。公司重新评估了准备金要求，以便在每个报告期结束时完成重组计划下的每项单独计划。如果这些估算值在未来发生变化或实际业绩与公司的估计不同，则可能需要支付额外费用。
外币转换
该公司的国际业务通常使用当地货币作为功能货币。资产和负债按资产负债表日的有效汇率折算。收入和支出账户按当年的平均月汇率折算。由此产生的折算调整作为其他综合损失的一部分列报，并在随附的合并资产负债表中记录在累计的其他综合亏损中。
所得税
公司根据ASC主题740核算所得税，所得税，在这种情况下，递延所得税资产和负债是根据资产和负债的财务报告账面价值与这些资产和负债的纳税基础之间的差异确认的，这些差异是按预计在预计变现或结算这些税收资产或负债的年份适用于应纳税所得的已颁布的税率来衡量的。
如果公司认为递延所得税资产的全部或部分可能无法变现，则提供估值补贴。税收条款中包括因情况变化而导致估值补贴的增加或减少（如果有），并导致公司对相关递延所得税资产变现性的判断发生变化。
公司评估是否应在合并财务报表中记录在纳税申报表中申请或预计将申请的税收优惠。只有在税务机关根据立场的技术优点进行审查（包括解决任何相关的上诉或诉讼程序）后，税收状况很有可能得以维持，公司才能承认不确定的税收状况所带来的税收优惠。合并财务报表中确认的此类头寸的税收优惠按最终结算时实现的可能性大于百分之五十的最大优惠金额来衡量。公司每季度重新评估这些不确定的税收状况。该评估基于包括但不限于事实或情况的变化以及税法的变化在内的因素。公司在合并运营报表中将罚款和税收相关利息支出视为所得税支出的一部分。
资产退休义务
公司根据与有形长期资产退回相关的法定债务的公允价值记录资产报废债务，以及相关资产在债务发生期间账面金额的相应增加。在初始计量之后的时期内，公司确认因时间的流逝以及对最初估计的时间或金额的修订而导致的负债变化。随着时间的推移，负债累积为现值，资本化成本在资产的估计使用寿命内折旧。公司的义务主要涉及某些法律义务，以补救某些资产所在的租赁财产。
保修费用
公司保证其产品不存在某些缺陷，条款范围包括 一到 三年。公司提供了在确认相关收入时履行硬件保修义务的估计成本。公司根据历史和预计的产品故障率、历史和预计的维修成本以及对特定产品故障（如果有）的了解来估算准备金。公司定期重新评估其估计，以确定记录在案的保修负债是否充足，并在必要时调整准备金。
债务发行成本
循环信贷协议的债务发行成本在基础协议的期限内按直线计算和摊销。这些债务发行成本的摊销包含在利息支出中，而未摊销的债务发行成本余额包含在其他流动资产或其他资产中。公司定期贷款的债务发行成本记为账面金额的减少额，并使用实际利率法按期摊销。这些债务发行成本的摊销包含在利息支出中。
股票薪酬
公司将为换取服务而授予的股票奖励归类为股权奖励或责任奖励。将奖励归类为股权奖励或负债奖励通常以现金结算选项为基础。股权奖励是根据授予日奖励的公允价值来衡量的。在每个报告期内，责任奖励按公允价值重新计量。在每个报告期内，公司将发放给非雇员的奖励的公允价值变化认定为支出。公司在奖励的必要服务期内（通常是裁决的归属期减去实际没收期）以直线法确认股票薪酬。对于参与者未提供必要服务的奖励，不确认补偿费用。对于根据业绩或偶发事件获得的股权和负债奖励，将估算何时以及是否获得奖励。如果认为某项奖励不可能获得，则不确认任何金额的股票薪酬。如果认为有可能获得奖励，则相关补偿费用将在估计的服务期内入账。在被认为可能获得的奖励估计值发生变化的情况下，确认的股票薪酬金额也将发生变化。
信用风险的集中度
该公司在全球范围内向各行各业的客户销售产品。在公司面临重大信用风险的国家或行业，公司可能需要在交易完成之前提供抵押品，包括现金存款和信用证。公司认为，在正常业务过程中，除了合并财务报表中规定的风险外，其信用风险不大。在截至2023年3月31日的财政年度中，一位客户占公司总收入的10％以上。在2022财年和2021财年，没有客户占公司总收入的10％或以上。 一个客户约包括 22截至2023年3月31日的应收账款的百分比。 一个客户约包括 21截至2022年3月31日的应收账款的百分比。
如果公司无法获得销售其产品所需的足够数量的库存，则公司可能会面临成本增加或产品发货延迟或中止，这可能会对公司的经营业绩产生重大不利影响。在许多情况下，公司选择的供应商可能是他们为公司制造的产品或零件或提供的服务的唯一供应来源。公司从这些来源购买的某些产品本质上是专有或复杂的，因此无法轻易地被其他来源所取代。
分部报告
公司的首席运营决策者是其首席执行官，他根据合并后的财务信息做出资源分配决策并评估业绩。首席运营决策者或其他任何人都不要求分部经理对合并后的单位层级或组成部分的运营、经营业绩和规划负责。因此，公司有一个一可报告的细分市场，运营于 三地理区域：(a) 美洲；(b) 欧洲、中东和非洲（“EMEA”）；以及（c）亚太地区（“亚太地区”）。
下表按地理区域汇总了财产和设备净额（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的年度中， |
| 2023 | | 2022 | | |
| 美国 | $ | 16,289 | | | $ | 12,506 | | | |
| 国际 | 266 | | | 347 | | | |
| 总计 | $ | 16,555 | | | $ | 12,853 | | | |
固定缴款计划
公司为其美国员工赞助符合条件的401（k）退休计划。该计划基本涵盖所有年满18岁的雇员。参与者可以自愿向该计划缴款，但不得超过美国国税局法规规定的最高限额。在截至2023年3月31日、2022年3月31日和2021年3月31日的年度中，公司承担了美元1.7百万，美元1.7百万，以及 $1.2分别为百万的对等捐款。
最近通过的会计公告
最近发布的会计公告预计不会对我们的合并财务报表和随附披露产生重大影响。
注意事项 2： 收入
在下表中，收入按主要产品供应和地域分列（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的财年 | | |
| 2023 | | % | | 2022 | | % | | 2021 | | % |
美洲1 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 产品收入 | 172,332 | | | | | 124,952 | | | | | 118,653 | | | |
| 服务和订阅 | 77,863 | | | | | 81,608 | | | | | 76,039 | | | |
| 总收入 | 250,195 | | | 61 | % | | 206,560 | | | 55 | % | | 194,692 | | | 56 | % |
| | | | | | | | | | | |
| EMEA | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 产品收入 | 67,485 | | | | | 70,730 | | | | | 67,509 | | | |
| 服务和订阅 | 44,675 | | | | | 44,187 | | | | | 41,261 | | | |
| 总收入 | 112,160 | | | 27 | % | | 114,917 | | | 31 | % | | 108,770 | | | 31 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 亚太地区 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 产品收入 | 26,720 | | | | | 28,079 | | | | | 23,646 | | | |
| 服务和订阅 | 9,972 | | | | | 7,894 | | | | | 7,604 | | | |
| 总收入 | 36,692 | | | 9 | % | | 35,973 | | | 10 | % | | 31,250 | | | 9 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 合并 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 产品收入 | 266,537 | | | | | 223,761 | | | | | 209,808 | | | |
| 服务和订阅 | 132,510 | | | | | 133,689 | | | | | 124,904 | | | |
特许权使用费2 | 13,705 | | | 3 | % | | 15,377 | | | 4 | % | | 14,864 | | | 4 | % |
| 总收入 | 412,752 | | | 100 | % | | 372,827 | | | 100 | % | | 349,576 | | | 100 | % |
1美国以外的美洲地理区域的收入并不大。
2特许权使用费收入不可分配给地理区域。
按解决方案划分的收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的财年 | | |
| 2023 | | % | | 2022 | | % | | 2021 | | % |
| 主存储系统 | 57,578 | | | 14 | % | | 60,697 | | | 16 | % | | 70,286 | | | 20 | % |
| 辅助存储系统 | 175,508 | | | 43 | % | | 118,310 | | | 32 | % | | 89,000 | | | 25 | % |
| 设备和媒体 | 42,371 | | | 10 | % | | 50,030 | | | 13 | % | | 51,164 | | | 15 | % |
| 服务 | 123,590 | | | 30 | % | | 128,413 | | | 35 | % | | 124,262 | | | 36 | % |
| 特许权使用费 | 13,705 | | | 3 | % | | 15,377 | | | 4 | % | | 14,864 | | | 4 | % |
总收入1 | 412,752 | | | 100 | % | | 372,827 | | | 100 | % | | 349,576 | | | 100 | % |
1订阅收入为 $8.9百万，美元5.3百万和美元0.6在截至 2023 年、2022 年和 2021 年的财年中，分别向主存储系统和辅助存储系统分配了百万美元。
合约余额
下表列出了截至2023年3月31日公司的合同负债以及与该余额相关的某些信息（以千计）：
| | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 |
| 递延收入 | | $ | 125,810 | |
| 本期从期初合同负债所含金额中确认的收入 | | $ | 82,609 | |
剩余的履约义务
剩余的履约义务包括以下内容（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 当前 | | 非当前 | | 总计 |
| 截至2023年3月31日 | | $ | 95,584 | | | $ | 44,579 | | | $ | 140,163 | |
下表反映了我们截至2023年3月31日的递延收入（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 各期递延收入 |
| （以千计） | 总计 | | 1 年或更短 | | 1 — 3 年 | | 3 年或以上 | | |
| 服务收入 | $ | 111,041 | | | $ | 75,211 | | | $ | 33,750 | | | $ | 2,080 | | | |
| 订阅收入 | 14,769 | | | 7,293 | | | 6,648 | | | 828 | | | |
| 总计 | $ | 125,810 | | | $ | 82,504 | | | $ | 40,398 | | | $ | 2,908 | | | |
公司预计将确认大约 68.2未来 12 个月内剩余履约义务的百分比。公司的大部分非当期剩余绩效义务预计将在下一年度得到确认 13到 60月。
注意事项 3： 业务收购
Pivot3
2021年7月，公司作为受让人购买了与特拉华州有限责任公司PV3（一家 ABC）LLC 视频监控业务相关的特定资产，受益者是特拉华州的一家公司 Pivot3, Inc.（“Pivot 3”）。与收购相关的交易成本并不重要，在发生时已记为支出。此次收购产生的商誉主要归因于整合Pivot3的视频监控投资组合和资产所产生的预期收购后协同效应。出于税收目的，在资产收购中获得的商誉可以扣除。
收购 Pivot3 的总收购对价为美元7.8百万，包括以下各项（以千计）：
| | | | | | | | |
| 现金 | | $ | 5,000 | |
| 股票对价的公允价值 | | 2,818 | |
| 总计 | | $ | 7,818 | |
下表汇总了截至收购之日收购资产的初步公允价值和承担的负债（以千计）：
| | | | | | | | | | | |
| | 金额 | 预计使用寿命 |
| 善意 | | $ | 9,503 | | |
| 已确定的无形资产： | | | |
| 已开发的技术 | | 1,700 | | 2年份 |
| 客户名单 | | 3,700 | | 4年份 |
| 不动产、厂房和设备 | | 4,300 | | 3年份 |
| 假设的净负债 | | (11,385) | | |
| 总计 | | $ | 7,818 | | |
Pivot3还同意向公司许可与该业务相关的某些知识产权。Pivot3的历史经营业绩对公司报告期内的合并经营业绩并不重要。
enClouden
2021 年 10 月，公司收购了早期超融合基础设施软件公司 EncloudEN 的所有知识产权和某些其他资产。与收购相关的交易成本并不重要，在发生时已记为支出。此次收购的总收购对价为 $2.8百万和 $2.6收盘时支付了百万美元，另外还有一美元0.2收盘后分三个季度等额分期支付了百万美元。收购资产的公允价值分配给已开发的技术，估计使用寿命为 三年.
注意事项 4： 资产负债表信息
公司合并资产负债表中包含的某些重要金额包括以下内容（以千计）：
| | | | | | | | | | | |
| 制造业库存 | 3月31日 |
| 2023 | | 2022 |
| | | |
| 制成品 | $ | 6,958 | | | $ | 14,607 | |
| | | |
| | | |
| 工作进行中 | 1,304 | | | 2,546 | |
| 原材料 | 11,179 | | | 16,393 | |
| 制造业库存总额 | $ | 19,441 | | | $ | 33,546 | |
| | | | | | | | | | | |
| 服务清单 | 3月31日 |
| 2023 | | 2022 |
| 成品 | $ | 19,834 | | | $ | 19,234 | |
| 组件部件 | 5,470 | | | 5,020 | |
| 服务库存总额 | $ | 25,304 | | | $ | 24,254 | |
| | | | | | | | | | | |
| 财产和设备，净额 | 3月31日 |
| 2023 | | 2022 |
| 机械和设备以及软件 | $ | 46,170 | | | $ | 46,831 | |
| 租赁权改进 | 14,405 | | | 6,029 | |
| 家具和固定装置 | 848 | | | 838 | |
| | | |
| | | |
| | 61,423 | | | 53,698 | |
| 减去：累计折旧 | (44,868) | | | (40,845) | |
| 不动产、厂场和设备总额，净额 | $ | 16,555 | | | $ | 12,853 | |
不动产和设备的折旧和摊销费用为美元10.1百万，美元9.4百万，以及 $5.7截至2023年3月31日、2022年3月31日和2021年3月31日的年度分别为百万美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 无形资产，净值 | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
| | 格罗斯 | | 累计摊销 | | 网 | | 格罗斯 | | 累计摊销 | | 网 |
| | | | | | | | | | | | |
| 已开发的技术 | | $ | 9,013 | | | $ | (6,269) | | | $ | 2,744 | | | $ | 9,208 | | | $ | (3,121) | | | $ | 6,087 | |
| 客户名单 | | 4,398 | | | (2,201) | | | 2,197 | | | 4,600 | | | (1,103) | | | 3,497 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 无形资产，净额 | | $ | 13,411 | | | $ | (8,470) | | | $ | 4,941 | | | $ | 13,808 | | | $ | (4,224) | | | $ | 9,584 | |
无形资产摊销费用为 $4.6百万，美元3.7百万，以及 $0.1截至2023年3月31日、2022年3月31日和2021年3月31日的年度分别为百万美元。截至2023年3月31日，固定存续期无形资产的剩余加权平均摊销期约为 1.6年份。该公司在合并运营报表中将已开发技术的摊销记入产品收入成本，并将客户名单记录在销售和营销费用中。
截至2023年3月31日，无形资产的未来预期摊销费用如下（以千计）：
| | | | | | | | |
| 财政年度结束 | | 预计的未来摊销费用 |
| | |
| 2024 | | $ | 3,488 | |
| 2025 | | 1,453 | |
| | |
| | |
| 此后 | | — | |
| 总计 | | $ | 4,941 | |
| | | | | | | | |
| | |
| 善意 | | 金额 |
| 截至2022年3月31日的余额 | | $ | 12,969 | |
| 收购商誉 | | — | |
截至2023年3月31日的余额 | | $ | 12,969 | |
| | | | | | | | | | | |
| 其他应计负债 | 3月31日 |
| 2023 | | 2022 |
应计费用 | $ | 1,988 | | | $ | 4,984 | |
资产报废义务 | 2,513 | | | 4,590 | |
应计所得税 | 1,509 | | | 943 | |
应计保修 | 2,094 | | | 1,899 | |
应计利息 | 494 | | | 278 | |
| 租赁责任 | 1,364 | | | 1,727 | |
其他 | 3,704 | | | 2,141 | |
| 其他应计负债总额 | $ | 13,666 | | | $ | 16,562 | |
下表详细说明了应计保修余额的变化（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的财年 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 截至4月1日的余额 | $ | 1,899 | | | $ | 2,383 | | | 2,668 | |
| 本期应计额 | 3,477 | | | 3,717 | | | 4,699 | |
| 对先前估计数的调整 | (18) | | | (156) | | | (472) | |
| 产生的费用 | (3,264) | | | (4,045) | | | (4,512) | |
| 截至3月31日的余额 | $ | 2,094 | | | $ | 1,899 | | | $ | 2,383 | |
注意 5： 债务
下表汇总了公司截至公布日期的借款情况（以千计）：
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的财年 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | |
| 定期贷款 | 74,667 | | | 98,723 | |
| PNC 信贷额度 | 16,750 | | | 17,735 | |
| 减去：当前部分 | (5,000) | | | (4,375) | |
减去未摊销的债务发行成本(1) | (3,313) | | | (4,899) | |
| 长期债务，净额 | $ | 83,104 | | | $ | 107,184 | |
| | | |
(1) 与定期贷款相关的未摊销债务发行成本列为随附合并资产负债表上相应债务余额账面金额的减少额。与PNC信贷额度相关的未摊销债务发行成本在随附的合并资产负债表上的其他资产中列报。
定期贷款
2018年12月27日，公司签订了优先担保定期贷款（“优先担保定期贷款”），并修订了与全国协会PNC银行的循环信贷和担保协议（“PNC信贷额度”）。2021 年 2 月 11 日，公司预付了 $92.3其未偿还的高级担保定期贷款的数百万美元。
2021 年 8 月 5 日，公司签订了新的优先担保定期贷款，总额为 $100.0百万（“定期贷款”）。部分收益用于全额偿还优先担保定期贷款下的所有未偿借款。定期贷款下的借款将于2026年8月5日到期。本金的年利率等于 (a) 2.5定期贷款截止日后的第一年内原始本金余额的百分比以及 (b) 5此后为其原始本金余额的百分比。本金和利息按季度支付。
2022年4月25日，公司对定期贷款和PNC信贷额度进行了修订。定期贷款修正案除其他外，（a）修改了从截至2022年6月30日的财政季度开始的总净杠杆率财务契约和最低流动性财务契约；以及；（b）用基于担保隔夜融资利率（“SOFR”）的利率取代了伦敦银行同业拆借利率贷款的基准利率。定期贷款的修正被视为修改。公司产生了 $0.4与修改相关的成本为百万美元，反映为定期贷款账面金额的减少，并在剩余贷款期限内摊销为利息支出。
定期贷款下被指定为ABR贷款的贷款的年利率等于 (i) 中最大值 1.75%；(ii) 联邦基金利率加上 0.50%；(iii) 基于一个月以上利息期计算的SOFR利率 1.0%；以及 (iv)《华尔街日报》上次引用的 “最优惠利率”，加上适用的利润率 5.00%。被指定为SOFR利率贷款的贷款的年利率等于SOFR利率加上适用的利润率为 6.00%。SOFR 费率的下限为 0.75%。公司可以自行决定将贷款指定为ABR利率贷款或SOFR利率贷款。
除其他外，PNC信贷额度修正案（a）将循环承诺的本金从美元提高了30.0百万到美元40.0百万；（b）在截至2025年3月31日的财政季度之前免除遵守固定费用覆盖率财务契约；（c）从截至2022年6月30日的财政季度开始修订了总净杠杆率财务契约和最低流动性财务契约；（d）用基于SOFR的利率取代了PNC伦敦银行同业拆借利率贷款的基准利率。PNC信贷额度的修正被视为修改。公司产生了 $0.4百万美元成本，在协议剩余期限内记入其他资产并摊销为利息支出。
被指定为PNC SOFR贷款的贷款的年利率等于SOFR利率加上 2.75% 截至 2023 年 12 月 31 日以及此后两者之间 2.25% 和 2.75百分比根据公司最近完成的财季的总净杠杆率（定义见PNC银行信贷额度协议）（“PNC SOFR贷款利率”）确定。PNC信贷额度下被指定为PNC国内利率贷款和周转贷款的贷款的年利率等于（i）PNC银行的基本商业贷款利率；（ii）隔夜银行融资利率加上最大值 0.5%；以及 (iii) 每日 SOFR 费率加上 1.0%，加上 1.75% 截至 2023 年 12 月 31 日以及此后两者之间 1.25% 和 1.75百分比根据公司的总净杠杆率（“PNC国内贷款利率”）确定。
对于任何PNC SOFR利率贷款，公司已同意向某些定期贷款贷款机构的关联公司支付相当于每年百分比的费用，等于 (x) 6.50%，减去 (y) PNC SOFR 贷款利率，如果适用于此类利息支付的 SOFR 利率低于，则加上 (z) 0.75%, (i) 0.75% 减去 (ii) 这样的 SOFR 率。对于任何国内利率贷款或周转贷款，公司已同意向某些定期贷款贷款机构的关联公司支付相当于每年百分比的费用，等于 (x) 之和 5.50%，减去 (y) PNC 国内贷款利率，如果适用于此类利息支付的替代基准利率低于，则加上 (z) 1.00%, (i) 1.00% 减去 (ii) 这样的替代基本利率。
在截至2022年12月31日的季度中，公司因债务清偿而录得的亏损为美元1.4与 1 美元相关的百万美元20.0一百万美元的定期贷款的预付款，其中包含一美元0.4百万美元预付款罚款和注销未摊销的债务发行成本1.0百万。
截至2023年3月31日，定期贷款的利率为 10.8%，PNC国内利率贷款和周转贷款信贷额度的利率为 9.75% 而且 PNC SOFR 利率贷款是 7.5%。截至2023年3月31日，PNC信贷额度的可用借款基础为美元36.8百万，其中 $20.0当时有100万美元可供借款。年底之后，对这些条款进行了重新协商，请参阅 注 13：后续事件了解更多信息。
注意事项 6： 租赁
与租赁相关的补充资产负债表信息如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 经营租赁 | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 | | |
| 经营租赁使用权资产 | | $ | 10,291 | | | $ | 11,107 | | | |
| | | | | | |
| 其他流动负债 | | $ | 1,364 | | | $ | 1,727 | | | |
| 经营租赁责任 | | 10,169 | | | 9,891 | | | |
| 经营租赁负债总额 | | $ | 11,533 | | | $ | 11,618 | | | |
租赁费用的组成部分如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的财年 |
| 租赁费用 | | 2023 | | 2022 |
| 运营租赁费用 | | $ | 4,276 | | | $ | 3,727 | |
| 可变租赁费用 | | 753 | | | 643 | |
| 短期租赁费用 | | — | | | 15 | |
| 租赁费用总额 | | $ | 5,029 | | | $ | 4,385 | |
| | | | | | | | |
| 租赁负债的到期日 | | 经营租赁 |
| 2023 | | $ | 2,700 | |
| 2024 | | 2,208 | |
| 2025 | | 1,781 | |
| 2026 | | 1,606 | |
| 2027 | | 1,436 | |
| 此后 | | 13,262 | |
| 租赁付款总额 | | $ | 22,993 | |
| 减去：估算利息 | | (11,460) | |
| 租赁负债的现值 | | $ | 11,533 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 租赁期限和折扣率 | | 3月31日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 加权平均剩余经营租赁期限（年） | | 10.85 | | 10.88 |
| 经营租赁的加权平均折扣率 | | 12.66 | % | | 12.9 | % |
与运营租赁相关的运营现金流出总额为美元3.5百万和美元3.7截至2023年3月31日和2022年3月31日的财政年度分别为百万美元。
注意 7： 重组费用
在2023、2022和2021财年，公司批准了某些重组计划，以提高运营效率并合理化其成本结构。
下表显示了应计重组的活动和未来预计支付时间（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 遣散费和
好处 | | 设施 | | 总计 |
| 截至2020年3月31日的余额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 重组成本 | 3,701 | | | — | | | 3,701 | |
| | | | | |
| 现金支付 | (3,121) | | | — | | | (3,121) | |
| | | | | |
| 截至 2021 年 3 月 31 日的余额 | 580 | | | — | | | 580 | |
| | | | | |
| 对先前估计数的调整 | — | | | — | | | — | |
| 现金支付 | 850 | | | — | | | 850 | |
| 其他非现金 | (1,430) | | | — | | | (1,430) | |
| 截至 2022 年 3 月 31 日的余额 | — | | | — | | | — | |
| 重组成本 | 1,605 | | | — | | | 1,605 | |
| | | | | |
| 现金支付 | (1,605) | | | — | | | (1,605) | |
| | | | | |
| 截至2023年3月31日的余额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
注意事项 8： 普通股
在截至2022年9月30日的季度中，公司股东批准从以下来源增加其法定普通股 125百万到 225百万。
普通股权发行
2022 年 4 月 22 日，公司完成了供股 30以美元收购其百万股普通股2.25每股（“供股发行”）。扣除发行费用后的收益为 $66.2百万。供股收益的一部分用于预付 $20.0公司定期贷款的百万美元。
二次公开发行
2021 年 2 月 8 日，公司完成了二次公开募股 15,109,489其普通股的总收益为美元103.5百万。公司获得的净收益为 $96.8扣除承销商的折扣和其他发行相关费用后的百万美元。
经修订和重述的 2012 年长期激励计划
公司有一项经股东批准的2012年长期激励计划（“计划”），该计划包括 7.0百万股获准发行新股，其中 5.6百万股已发行绩效股和限制性股票，以及 1.4截至2023年3月31日，根据该计划，有百万股可供未来发行。
授予员工的大多数绩效股票单位、限制性股票单位和股票期权通常介于两者之间 一和 三年。股票期权、绩效股和向非雇员董事授予的限制性股票补助通常归属 一年。本计划下每种股票期权的期限将不超过 七年。如果离职，根据本计划授予的股票期权、绩效股票单位和限制性股票单位将被没收。
2021 年激励计划
公司的2021年激励计划于2021年2月1日生效，规定向以前不是公司雇员或非雇员董事的个人发放激励性股权奖励，以此作为此类个人在公司就业的激励材料。该计划下每个股票期权和限制性股票单位的期限将不超过 七年，而且每个奖项通常介于两者之间 二和 三年.
2022年12月30日，董事会领导和薪酬委员会批准了2021年激励计划的一项修正案，将根据该计划获准发行的公司普通股数量从该修正案中增加 770,000到 1.5百万。有 0.6截至2023年3月31日，有百万股股票可供未来发行。
公司将在所有没收股票奖励时予以核算。
员工股票购买计划
该公司有员工股票购买计划（“ESPP”），该计划使符合条件的员工能够以折扣价购买其普通股。购买将通过参与离散的发行期来完成。在每个购买日期，符合条件的员工将以每股等于的价格购买公司的普通股 85（i）发行期第一个交易日公司普通股的公允市场价值和（ii）购买日公司普通股的公允市场价值中较低者的百分比。
该公司已预留普通股供未来根据其ESPP发行，具体如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日 |
| 2023 | | 2022 |
| 期初可供发行的股票 | 688 | | | 1,077 | |
| | | |
| 在此期间发行的股票 | (600) | | | (389) | |
| 期末可供未来发行的股票总数 | 88 | | | 688 | |
公司使用Black-Scholes-Merton期权定价模型（“Black-Scholes”）来确定股票期权、预计根据其ESPP发行的股票和认股权证的公允价值。这需要使用有关预期寿命、股票价格、波动率、无风险利率和预期股息的假设。
预期寿命—预期期限基于类似裁决的历史经验，考虑了合同条款、行使模式和归属后的没收。
波动性— 公司普通股的预期股价波动基于最近一段时间内普通股的历史波动率，与该奖项的预计预期寿命相对应。
无风险率—无风险利率基于美国国债的收益率，其到期日与每个期权组期权的预期期限相似。
股息收益率—公司从未申报或支付过任何现金分红，目前也不计划在可预见的将来支付现金分红。因此，使用了零的预期股息收益率。
加权平均授予日期公允价值以及在计算根据公司ESPP预计将发行的股票的公允价值时使用的假设如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的财年 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 预期寿命 | 0.5年份 | | 0.5年份 | | 0.5年份 |
| 波动性 | 96% | | 51% - 57% | | 55% - 133% |
| 无风险利率 | 3.10% | | 0.06% - 0.23% | | 0.05% - 0.11% |
| 股息收益率 | —% | | —% | | —% |
| 普通股的公允价值 | $1.85 | | $4.60 - $6.40 | | $4.99 - $8.05 |
高性能库存单位
公司授予了 0.4百万， 0.6百万，以及 0.9在2023财年、2022年财年和2021财年，分别有百万个符合市场条件的绩效份额单位（“市场PSU”）。Market PSU 背心 一到 三年从发行之日起，在公司实现某些股价目标的前提下，有资格获得归属，并取决于奖励持有人在归属期内继续服务。这些市场PSU的估计公允价值是在发行之日使用蒙特卡罗仿真模型确定的。
蒙特卡罗模型中用于计算每个财政期内市场PSU公允价值的假设如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加权平均值 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 折扣期（年） | | 3.00 | | 2.98 | | 2.54 |
| 无风险利率 | | 2.84% | | 0.93% | | 0.31% |
| 股价波动 | | 80.00% | | 75.00% | | 82.00% |
| 授予日期公允价值 | | $1.17 | | $5.40 | | $3.77 |
公司授予了 0.9百万， 0 百万和 0.5在截至2023年3月31日、2022年3月31日和2021年3月31日的财年中，分别有百万个具有财务业绩状况的绩效股票单位（“绩效PSU”）。绩效PSU有资格获得归属前提是公司实现了某些财务绩效目标，并且取决于奖励持有者在归属期内能否继续服务。Performance PSU在授予之日按市场收盘价估值，绩效PSU的薪酬支出在绩效条件可能得到实现时予以确认。如果公司确定不再可能实现绩效条件，则确认的与绩效PSU相关的薪酬支出将被撤销。
下表汇总了截至年度的市场 PSU 和性能 PSU 的活动 2023 年 3 月 31 日（千股）:
| | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 加权平均值
授予日期每股公允价值 |
| 截至2022年3月31日的未付款 | 1,579 | | | $ | 4.58 | |
| 已授予 | 1,357 | | | $ | 1.33 | |
| 既得 | (555) | | | $ | 5.07 | |
| 被没收或取消 | (768) | | | $ | 2.41 | |
| 截至2023年3月31日的未缴款项 | 1,613 | | | $ | 2.72 | |
截至 2023年3月31日，有 $1.6百万和美元0.0百万份未确认的股票薪酬分别与市场PSU和绩效PSU有关，预计将在加权平均期内得到确认 一年。截至的财政年度内归属股份的授予日期公允价值总额 2023年3月31日、2022 和 2021 年是 $1.9百万，美元3.9百万，以及 $2.9分别是百万。
限制性股票单位
公司授予了 2.9百万， 2.8百万，以及 2.4在截至2023年3月31日、2022年3月31日和2021年3月31日的财年中，分别有百万个基于服务的限制性股票单位（“RSU”），通常按比例归属 三年服务期限。限制性股票单位按授予之日的市场收盘价估值，限制性股票的薪酬支出在适用的归属期内按比例确认。
下表汇总了截至年度限制性股票单位的活动 2023 年 3 月 31 日（千股）:
| | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 加权平均值
授予日期每股公允价值 |
| 截至2022年3月31日的未付款 | 3,856 | | | $ | 5.46 | |
| 已授予 | 2,920 | | | $ | 1.43 | |
| 既得 | (1,625) | | | $ | 5.32 | |
| 被没收或取消 | (657) | | | $ | 4.13 | |
| 截至2023年3月31日的未缴款项 | 4,494 | | | $ | 3.09 | |
截至 2023年3月31日，有 $9.2与限制性股票单位相关的未确认股票薪酬总额中有百万美元，预计将在加权平均期内确认 两年. 在截至2023年3月31日、2022年和2021年3月31日的财政年度中，归属的限制性股票的授予日期公允价值总额为美元5.2百万，美元5.0百万，以及 $2.1分别是百万。
补偿费用
下表详细列出了扣除没收后的公司股票薪酬支出（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的财年 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 收入成本 | $ | 929 | | | $ | 1,112 | | | $ | 672 | |
| 研究和开发 | 2,997 | | | 5,843 | | | 2,881 | |
| 销售和营销 | 2,397 | | | 2,516 | | | 1,757 | |
| 一般和行政 | 4,427 | | | 4,358 | | | 4,314 | |
| 股票薪酬总额 | $ | 10,750 | | | $ | 13,829 | | | $ | 9,624 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的财年 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 限制性库存单位 | $ | 9,299 | | | $ | 9,331 | | | $ | 4,041 | |
| 绩效共享单位 | 878 | | | 3,811 | | | 4,904 | |
| | | | | |
| 员工股票购买计划 | 573 | | | 687 | | | 679 | |
| 股票薪酬总额 | $ | 10,750 | | | $ | 13,829 | | | $ | 9,624 | |
认股证
截至2023年3月31日和2022年3月31日，公司有未兑现的收购认股权证 7,110,616公司普通股在2028年12月27日之前可行使，行使价为美元1.33每股（“$1.33认股权证”）。截至2022年3月31日和供股之日，公司有未兑现的收购认股权证 3,400,000公司普通股在2030年6月16日之前可行使，行使价为美元3.00每股（“$3.00认股权证”）。行使价和作为美元基础的股票数量1.33认股权证和 $3.00如果发生特定事件，认股权证可能会进行调整，包括以低于认股权证行使价的价格稀释发行普通股挂钩股票工具、对公司普通股进行细分或合并、公司普通股的重新分类或特定股息支付（“下轮特征”）。配股于2022年4月22日触发了向下融资功能，即美元兑美元3.00认股权证，原因是供股中收到的每股价格低于行使价。$ 的行使价3.00认股权证调整为美元2.79每股及额外 256,113随后发行的认股权证的行使价为美元2.79。公司计算了美元之间的差额3.00除了新发行的认股权证的价值外，还使用原始行使价和新的行使价来触发向下轮功能之前和之后的认股权证的公允价值。$的向下舍入特征效果的公允价值差异0.4在基本和摊薄后的每股收益计算中，百万美元反映为视同股息和普通股股东可获得收入的减少。该公司使用Black-Scholes-Merton期权定价模型来确定视同股息的公允价值。该模型中使用的假设如下：股息率 0%；预期期限为 8年份；波动率为 56%；以及无风险利率 2.85%.
截至2023年3月31日和2022年3月31日，公司有未兑现的收购认股权证 50,000公司普通股在2030年6月16日之前可行使，行使价为美元3.00每股。
行使后，根据行使时公司普通股的公允市场价值，可以由每位认股权证持有人选择以现金或净发行方式支付总行使价。
这个 $1.33认股权证和 $3.00认股权证授予持有人行使适用认股权证后可发行的普通股的某些注册权，包括（a）持有人可以要求公司至少就以下内容提交S-1表格注册声明 40截至适用认股权证发行之日，该持有人持有的可注册证券的百分比；(b) 如果公司有资格在任何时候使用S-3表格注册声明，持有人可以要求公司就未偿还的可注册证券提交S-3表格注册声明；以及 (c) 与公司未来潜在股票发行相关的某些搭载注册权，但须遵守某些限制。
注意 9： 每股净亏损
流通股票工具
公司在ESPP下拥有股票期权、绩效股票单位、限制性股票单位和购买股票的期权，这些期权是根据各种股票激励计划授予的，这些计划一旦行使和归属，将增加已发行股份。该公司还发行了购买公司股票的认股权证。
以下已发行普通股等价物在计算本期归属于普通股的摊薄后每股净亏损时被排除在外，因为它们的影响本来是反稀释的（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的财年 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 股票奖励 | 543 | | | 1,996 | | | 1,818 | |
| 认股证 | 3,538 | | | 6,886 | | | 6,573 | |
| 特别是 | 8 | | | 11 | | | 223 | |
| 总计 | 4,089 | | | 8,893 | | | 8,614 | |
与股票激励计划和未偿还认股权证的普通股相关的摊薄影响是通过将库存股法应用于已发行绩效股票单位和限制性股票单位的假定归属以及未偿还期权和认股权证的行使来确定的。与或有可发行绩效股票单位的普通股相关的摊薄影响是通过采用两步法确定的，该方法同时使用应急可发行股票指导和库存股方法。
截至2023年3月31日，公司拥有已发行的基于市场的限制性股票单位，这些单位有资格归属普通股，前提是某些股价目标的实现以及基于时间的归属期。如果根据本期业绩，如果在报告期结束时应急期结束，则这些或有可发行的股票将无法发行，则不包括在摊薄后每股收益的计算范围内。曾经有 0.4截至2023年3月31日，由于市场状况未得到满足，被排除在上表之外的百万股或有可发行的市场限制性股票单位。
注意 10： 所得税
截至2023年3月31日、2022年3月31日和2021年3月31日止年度的合并运营报表中反映的税前亏损如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的财年 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 美国 | $ | (38,004) | | | $ | (31,489) | | | $ | (36,648) | |
| 国外 | 2,001 | | | 550 | | | 1,428 | |
| 总计 | $ | (36,003) | | | $ | (30,939) | | | $ | (35,220) | |
所得税规定包括以下内容（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的财年 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 当前的税收支出 | | | | | |
| 联邦 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (76) | |
| 州 | 70 | | | 477 | | | 339 | |
| 国外 | 2,045 | | | 1,381 | | | 747 | |
| 当期税收支出总额 | 2,115 | | | 1,858 | | | 1,010 | |
| 递延所得税支出 | | | | | |
| 联邦 | 23 | | | 9 | | | (577) | |
| 州 | 108 | | | 22 | | | 9 | |
| 国外 | (306) | | | (548) | | | (203) | |
| 递延所得税支出总额（收益） | (175) | | | (517) | | | (771) | |
| 所得税准备金 | $ | 1,940 | | | $ | 1,341 | | | $ | 239 | |
所得税条款不同于适用联邦法定税率计算的金额 21所得税前亏损的百分比如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至3月31日的年度中， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 按联邦法定费率计算的费用（福利） | $ | (7,560) | | | $ | (6,493) | | | $ | (7,396) | |
| 股权补偿 | 1,945 | | | 195 | | | 345 | |
| 永久物品 | 1,498 | | | 1,941 | | | 1,295 | |
| 外国税 | 586 | | | 1,761 | | | (129) | |
| 州所得税 | (373) | | | (402) | | | (969) | |
| 估值补贴 | 5,096 | | | (4,899) | | | 5,444 | |
| 不确定的税收状况 | (3,791) | | | (6,349) | | | (6,695) | |
| 税收改革 | — | | | — | | | — | |
| 信贷货币化 | — | | | (2,100) | | | — | |
| 属性到期 | 5,734 | | | 18,345 | | | 9,862 | |
| 研发积分 | (1,582) | | | (2,094) | | | (1,829) | |
| 其他 | 387 | | | 1,436 | | | 311 | |
| 所得税准备金 | $ | 1,940 | | | $ | 1,341 | | | $ | 239 | |
递延所得税资产和负债的重要组成部分如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日， |
| 2023 | | 2022 |
| 递延所得税资产 | | | |
| 亏损结转 | $ | 56,675 | | | $ | 59,636 | |
| 递延收入 | 28,389 | | | 29,485 | |
| 资本化研发 | 23,949 | | | 16,289 | |
| 税收抵免 | 15,894 | | | 16,085 | |
| 不允许的利息 | 13,162 | | | 12,296 | |
| 其他应计费用和储备金目前无法用于税收目的扣除 | 4,494 | | | 4,450 | |
| 租赁义务 | 2,384 | | | 2,514 | |
| 库存 | 2,715 | | | 1,701 | |
| | | |
| 应计保修费用 | 495 | | | 447 | |
| 收购的无形资产 | 961 | | | 853 | |
| 递延所得税资产总额 | 149,118 | | | 143,756 | |
| 估值补贴 | (143,704) | | | (138,365) | |
| 扣除估值补贴后的递延所得税资产总额 | $ | 5,414 | | | $ | 5,391 | |
| 递延所得税负债 | | | |
| 折旧 | $ | (2,009) | | | $ | (1,921) | |
| 租赁资产 | (2,128) | | | (2,439) | |
| 其他 | (548) | | | (1,048) | |
| 递延所得税负债总额 | $ | (4,685) | | | $ | (5,408) | |
| 递延所得税净资产（负债） | $ | 729 | | | $ | (17) | |
估值补贴增加了$5.3在截至2023年3月31日的年度中，百万美元，增加了美元4.9在截至2022年3月31日的年度中，为百万美元，减少了美元5.4在截至2021年3月31日的年度中，分别为百万美元。
未确认的税收优惠总额的对账情况如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至3月31日的年度中， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 期初余额 | $ | 99,603 | | | $ | 101,119 | | | $ | 107,282 | |
| 本期与税收状况相关的余额增加 | 2,778 | | | 2,785 | | | 2,560 | |
| 与上期税收状况相关的余额增加 | — | | | 4,881 | | | — | |
| 与收购有关的余额增加 | — | | | — | | | 511 | |
| 与上期税收状况相关的余额减少 | (817) | | | (1,020) | | | (522) | |
| 由于诉讼时效失效，余额减少 | (5,221) | | | (8,162) | | | (8,712) | |
| | | | | |
| 期末余额 | $ | 96,343 | | | $ | 99,603 | | | $ | 101,119 | |
在2023财年，不包括利息和罚款，有一美元3.3公司未确认的税收优惠发生了百万变化。包括利息和罚款在内，截至2023年3月31日，未确认的税收优惠总额为美元97.0百万，其中 $78.3百万如果得到承认，将对有效税率产生有利影响。截至2023年3月31日，应计利息和罚款总额为美元1.2百万。公司的做法是在合并运营报表的所得税条款中确认与所得税事项相关的利息和罚款。截至2023年3月31日，美元90.3百万美元未确认的税收优惠在合并资产负债表中作为抵押递延所得税资产记录在其他长期资产中，美元7.2百万美元（包括利息和罚款）包含在合并资产负债表中的其他长期负债中。
公司按照其经营所在司法管辖区的法律规定提交纳税申报表。截至2002年，该公司的美国纳税申报表已由美国国税局审计。在其他主要司法管辖区，公司在最近的三到五个财政年度通常可以接受审查。在接下来的 12 个月中，有理由认为大约 $3.5由于适用的时效到期，目前尚未确认的数百万项税收优惠，包括利息和罚款，可以得到确认。在确认与即将到期的时效法规相关的税收优惠后 $2.9百万美元将由设立相关的估值补贴所抵消。损益表中确认的净税收优惠估计为美元0.6百万。
截至2023年3月31日，该公司的联邦净营业亏损和税收抵免结转额约为美元246.5百万和美元48.2分别为百万。如果之前未使用，净营业亏损和税收抵免结转将在2024财年到期，金额各不相同，12.8百万是无限期净营业亏损结转额。这些结转包括 $11.1百万美元收购的净营业亏损和 $4.4百万获得的积分，由于先前的所有权变更，其使用受到各种限制。
股票所有权的某些变化可能会限制每年可以使用的收购和自产生的净营业亏损和税收抵免结转金额。如果公司以前经历过或将来会经历过这样的股票所有权变化，则可能会严重限制这些结转税属性在未来收入中的使用，从而产生额外的税收费用。
由于其历史上的净亏损历史以及难以预测未来业绩，Quantum认为它不能依靠对未来应纳税所得额的预测来变现递延所得税资产。因此，它已为其美国和某些外国递延所得税净资产设立了全额估值补贴。管理层在确定公司的递延所得税资产和负债以及估值补贴时需要做出重大判断，以评估其未来从递延所得税净资产中实现任何收益的能力。公司打算维持该估值补贴，直到有足够的积极证据支持撤销估值补贴。只要有足够的积极证据支持撤销或减少估值补贴，公司未来记录的所得税支出将减少。
注意 11： 承付款和意外开支
购买库存的承诺
该公司使用合同制造商进行制造业务。根据这些安排，合同制造商根据其对客户需求的预测采购库存以生产产品。公司与某些其他供应商也有类似的安排。相对于第三方在先前的预测下已经购买的材料，预测的任何减少或产品组合变化对供应商或合同制造商的财务影响由公司负责。预测需求的这种差异可能需要现金支付超过当前客户需求的库存或支付过剩或过时库存的成本。截至2023年3月31日，公司已发布了不可取消的承诺，金额为美元28.7百万美元用于从其合同制造商和供应商那里购买库存。
租赁
在2023财年末，公司有各种不可取消的办公设施运营。请参阅注6：租赁以获取有关租赁承诺的更多信息。
法律诉讼
实时数据很重要
2016年7月22日，Realtime Data LLC d/b/a IXO（“实时数据”）在美国德克萨斯东区地方法院对该公司提起专利侵权诉讼，指控其侵犯了美国专利号7,161,506、7,378,992、7,415,530、8,643,513、9,054,728和9,116,908。此后，该诉讼被移交给美国加利福尼亚北区地方法院进一步审理。Realtime Data断言，该公司已将Realtime Data的专利技术纳入其压缩产品和服务。2017 年 7 月 31 日，加利福尼亚北区法院暂停了该诉讼的诉讼，等待专利审判和上诉委员会就所宣称的实时专利提起的当事方审查程序得出结果。在这些诉讼中，'506专利、'992专利和'513专利的主张被认定不可申请专利。此外，2019年7月19日，美国特拉华特区地方法院发布一项裁决，认定'728专利、'530专利和'908专利的所有索赔都没有资格获得专利保护（“特拉华州诉讼”）。在上诉中，联邦巡回法院撤销了特拉华州诉讼中的裁决，并发回法院 “详细说明其裁决”。在2021年5月4日和2021年8月23日的意见中，特拉华州诉讼法院重申了其先前的裁决，并批准了被告根据第101条提出的驳回动议。Realtime Data已就这些决定向联邦巡回法院提出上诉。联邦巡回法院的辩论发生在2023年2月10日，预计将在下半年的某个时候做出裁决。在特拉华州诉讼的上诉得出最终结果之前，加利福尼亚北区针对Quantum的未决案件仍处于暂停状态。Quantum认为，这起诉讼对其业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响的可能性很小。
右舷问题
2020 年 7 月 14 日，Starboard Value LP、Starboard Value and Opportunity Master Fund LTD.、Starboard Value and Opportunity S LLC 和 Starboard Value and Opportunity C LP（统称为 “Starboard”）在圣塔克拉拉县加州高等法院对量子公司、量子前首席执行官兼董事会成员保罗·奥维尔提起诉讼，指控Starboard 在 2012 年至 2014 年期间购买了 Quantum 的股份的普通股在董事会中获得了三个席位，然后在2014年7月达成与Quantum达成的协议规定，只要Quantum在2015财年末之前实现某些绩效目标，Starboard就不会寻求对董事会的控制权，而是支持Quantum的董事会候选人名单。该诉讼还称，Quantum通过不当确认2015财年的收入来掩盖其未能实现这些绩效目标的情况。
此外，正如先前报道的那样，加州的诉讼被暂停，然后被驳回。2021 年 4 月 14 日，Starboard 在特拉华州财政法院提起新的诉讼，将加塞克先生和奥维尔先生和量子先生列为被告。新诉讼在很大程度上重复了加州诉讼的指控，指控对所有被告进行欺诈，对所有被告进行欺诈性隐瞒，对所有被告进行过失的虚假陈述，违反了与Quantum的合同，违反了对Quantum的默示诚信和公平交易契约，以及违反了对Gacek和Auvil先生的信托义务。
截至2023年1月12日，各方签署了和解协议，友好地解决了这两项诉讼。该诉讼不会对公司的财务报表或业务运营产生实质性影响。
赔偿
公司拥有与产品责任和潜在知识产权侵权有关的某些明示和暗示的财务担保。除了截至2023年3月31日和2022年3月31日记录的某些产品保修负债外，公司没有记录与这些担保相关的负债，因为公司几乎没有或根本没有与此类赔偿要求相关的成本记录。公司维持的保险范围可以减轻与产品责任相关的或有负债。
在促进公司服务和产品交易的正常业务过程中，公司就某些事项向某些方提供赔偿。公司已同意使某些当事方免受因违反陈述或契约或因知识产权侵权或其他针对某些方提出的索赔而造成的损失。这些协议可能会限制提出赔偿索赔的时间和索赔金额。此外，公司已与其高级管理人员和董事签订了赔偿协议，公司的章程也包含对其代理人的类似赔偿义务。由于公司赔偿索赔的历史有限，而且每份特定协议所涉及的事实和情况都独一无二，因此无法确定这些赔偿协议下的最大潜在金额。从历史上看，公司根据这些协议支付的款项并未对其经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。
注意 12： 金融工具的公允价值
公司拥有某些非金融资产，这些资产在有减值指标时按非经常性公允价值计量，只有在确认减值时才按公允价值入账。这些资产包括不动产和设备以及可摊销的无形资产。在截至2023年、2022年和2021年3月31日的财年中，公司没有记录任何非金融资产的减值。公司没有任何非经常性按公允价值计量和记录的非金融负债。由于这些账户的短期性质，随附的合并财务报表中报告的现金和现金等价物、限制性现金、应收账款、应计费用和其他流动负债的账面金额接近各自的公允价值。
下表分别显示截至2023年3月31日和2022年3月31日的长期债务的账面价值和估计公允价值总额。在公允价值层次结构中，公允价值已被归类为第 2 级。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | 账面价值 | | 公允价值 | | 账面价值 | | 公允价值 |
| | | | | | | | |
| 定期贷款 | | 74,667 | | | 66,684 | | | 98,723 | | | 98,723 | |
| PNC 信贷额度 | | 16,750 | | | 15,918 | | | 17,735 | | | 17,735 | |
注意 13： 后续事件
债务修正案
2023年6月1日，公司对定期贷款和PNC信贷额度进行了修订。修正案除其他外，(a) 修订了从截至2023年6月30日的财政季度开始的总净杠杆率财务契约；(b) 修订了最低流动性财务契约，将最低流动性降至美元15百万；以及（c）修改了 “息税折旧摊销前利润” 的定义，提高了截至2024年3月31日和2025年3月31日的财政年度包括重组费用在内的非经常项目的追加上限。定期贷款修正案（“2023 年 6 月定期贷款修正案”）还提供了 $的预付款15百万美元的额外定期贷款借款。
与修正案有关的是，公司向贷款人发出了共计购买以下内容的认股权证 1.25公司普通股的百万股，面值 $0.01每股，行使价为美元1.00每股。如果发生特定事件，包括以低于认股权证行使价的价格进行摊薄发行、普通股的细分或合并、普通股的重新分类或特定的股息支付，则行使价和认股权证所依据的股票数量可能会进行调整。
第 9 项。会计师在会计和财务披露方面的变化和分歧
没有。
项目 9A。控制和程序
对控制和程序有效性的限制
在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作得多好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的好处时必须作出判断。
评估披露控制和程序
在首席执行官兼首席财务官的参与下，我们的管理层评估了截至本10-K表年度报告所涵盖期末我们的披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性。
根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2023年3月31日，我们的披露控制和程序在合理的保证水平上是有效的。
管理层关于财务报告内部控制的年度报告
根据《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条的定义，我们的管理层负责建立和维持对财务报告的适当内部控制。我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，使用特雷德韦委员会赞助组织委员会在2006年制定的框架评估了我们对财务报告的内部控制的有效性 内部控制—集成框架 (2013)。根据这项评估，管理层得出结论
截至本年度报告所涉期末，Quantum Corporation对财务报告保持了有效的内部控制。我们的独立注册会计师事务所Armanino LLP已发布了一份关于我们财务报告内部控制的认证报告，该认证报告出现在第8项中。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年3月31日的财政季度对我们的内部控制进行评估时，我们对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条），没有发现任何对我们财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
项目 9B。其他信息
没有。
项目 9C。披露有关阻止检查的外国司法管辖区的信息
不适用。
第三部分
项目 10。董事、执行官和公司治理
第 10 项所要求的信息以引用方式纳入了我们 2023 年年度股东大会的最终委托书中，标题为 “董事会和委员会”、“董事会和委员会——董事会委员会和领导结构”、“公司治理” 和 “薪酬讨论与分析——反套期保值和反质押政策” 的章节。
与我们的执行官有关的某些其他信息出现在本10-K表年度报告的第一部分，标题为 “有关我们执行官的信息”。
S-K法规第405项要求披露任何已知的内部人士延迟提交或未能按照《交易法》第16（a）条的要求提交报告。就拖欠报告的披露而言，可以在我们的2023年年度股东大会委托书的 “违约条款16（a）报告” 的标题下找到，并以引用方式纳入此处。
项目 11。高管薪酬
第 11 项所要求的信息以引用方式纳入了我们 2023 年年度股东大会的最终委托书中标题为 “公司治理——非雇员董事薪酬”、“薪酬讨论与分析”、“2023 财年薪酬表”、“董事会领导和薪酬委员会报告” 和 “公司治理——非雇员董事薪酬——薪酬委员会互锁和内部参与” 的章节。
第 12 项。某些实益所有人的担保所有权以及管理层和相关股东事务
第 12 项所要求的信息以引用方式纳入了我们 2023 年年度股东大会的最终委托书中，标题为 “某些实益所有人和管理层的担保所有权” 和 “股权薪酬计划信息” 的部分。
项目 13。某些关系和关联交易，以及董事独立性
第 13 项所要求的信息以引用方式纳入了我们 2023 年年度股东大会的最终委托书中，标题为 “董事会和委员会——董事会会议和独立性” 以及 “关联方交易” 的部分。
项目 14。主要会计费用和服务
第 14 项所要求的信息以引用方式纳入我们 2023 年年度股东大会的最终委托书中标题为 “审计和审计相关费用” 的部分。
第四部分
项目 15。附件、财务报表附表
(a) 作为本报告一部分提交的文件
1。财务报表
请参阅本报告第二部分第8项中包含的Quantum Corporation财务报表索引。
2。财务报表附表
所有附表都被省略了，因为这些附表不是必需的，不适用的，或者所需信息已列入财务报表或其附注。
3。展品
见下文第15 (b) 项。需要提交的每份管理合同或补偿计划或安排都已确定。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式纳入 | | |
展览
数字 | | 展品描述 | | 表单 | | 申报日期 | | 展览 | | 随函提交或提供 |
| 2.1 | | 作为受让人的Pivot3, Inc. 与公司签订的资产购买协议日期为2021年7月18日，由Pivot3（一家美国广播公司）有限责任公司与公司签订。* | | 8-K | | 7/22/21 | | 2.1 | | |
| 3.1 | | 经修订和重述的公司注册证书，修订至2022年8月19日 | | | | | | | | X |
| 3.2 | | 经修订和重述的公司章程，已修订至 2016 年 2 月 8 日 | | | | | | | | X |
| 4.1 | | 根据1934年《证券交易法》第12条注册的证券的描述 | | | | | | | | X |
| 4.2 | | B 系列初级参与优先股的权利、优惠和特权指定证书 | | S-3 | | 10/9/03 | | 4.7 | | |
| 4.3 | | 2018 年 12 月 27 日向 OC II FIE V LP 发出的购买普通股的认股权证 | | 8-K | | 12/28/18 | | 4.1 | | |
| 4.4 | | 2018年12月27日向 BTC Holdings Fund I, LLC 发出的购买普通股的认股权证 | | 8-K | | 12/28/18 | | 4.2 | | |
| 4.5 | | 公司与Armory Securities, LLC于2020年6月16日签订的认股权证协议。 | | 8-K | | 6/17/20 | | 4.4 | | |
| 4.6 | | 购买普通股的认股权证日期为2020年6月16日，认股权证编号B-1，发给 OC II FIE V LP | | 8-K | | 6/17/20 | | 4.1 | | |
| 4.7 | | 购买普通股的认股权证日期为2020年6月16日，认股权证编号B-2，发行给 Blue Torch 信贷机会基金 I LP | | 8-K | | 6/17/20 | | 4.2 | | |
| 4.8 | | 购买普通股的认股权证日期为2020年6月16日，认股权证编号B-3，发行给比特币控股公司 SC Fund LLC | | 8-K | | 6/17/20 | | 4.3 | | |
| 4.9 | | 公司、OC II FIE V LP、Blue Torch 信贷机会基金 I LP 和 BTC Holdings SC Fund LLC 于 2020 年 6 月 16 日修订和重述的注册权协议 | | 8-K | | 6/17/20 | | 4.5 | | |
| 4.10 | | 公司与Square Box Systems Limited的证券持有人于2020年12月12日签订的注册权协议 | | 8-K | | 12/14/20 | | 4.1 | | |
| 10.1 | | 公司与 CS/Federal Drive AB LLC 于 2006 年 2 月 6 日签订的租赁协议（适用于 A 号楼） | | 8-K | | 2/10/06 | | 10.2 | | |
| 10.2 | | 公司与 Cs/Federal Drive AB LLC 于 2006 年 2 月 6 日签订的租赁协议（适用于 B 号楼） | | 8-K | | 2/10/06 | | 10.3 | | |
| 10.3# | | 公司与指定执行官和董事签订的赔偿协议的形式 | | 8-K | | 9/28/22 | | 10.3 | | |
| 10.4# | | 公司与董事（首席执行官除外）之间经修订和重述的董事控制权变更协议的表格 | | 8-K | | 5/10/11 | | 10.2 | | |
| 10.5# | | 公司与公司每位执行官之间经修订和重述的控制权变更协议的表格 | | 10-Q | | 11/6/15 | | 10.2 | | |
| 10.6# | | 公司与马克·罗斯曼于 2017 年 5 月 1 日发出的录取通知书 | | 8-K | | 5/4/17 | | 10.1 | | |
| 10.7# | | Quantum Corporation 执行官激励计划，已于 2017 年 8 月 23 日重申 | | 8-K | | 8/24/17 | | 10.2 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 10.8# | | 公司与詹姆斯·勒纳于 2018 年 6 月 22 日发出的录取通知书 | | 8-K | | 6/27/18 | | 10.1 | | |
| 10.9# | | 公司与詹姆斯·勒纳于2018年6月22日签订的控制权变更协议 | | 8-K | | 6/27/18 | | 10.2 | | |
| 10.10 | | 公司、贷款方Quantum LTO和全国协会PNC银行于2018年12月27日修订和重述了循环信贷和担保协议 | | 8-K | | 12/28/18 | | 10.2 | | |
| 10.11 | | 2020年4月3日对公司、Quantum LTO Holdings, LLC、不时参与该协议的贷款机构以及PNC银行、全国协会于2018年12月27日签订的经修订和重述的循环信贷和担保协议的第一修正案 | | 8-K | | 4/6/20 | | 10.2 | | |
| 10.12 | | 2020年4月11日公司、Quantum LTO Holdings, LLC、不时参与该协议的贷款机构以及PNC银行、全国协会之间的2018年12月27日经修订和重述的循环信贷和担保协议的第二修正案 | | 8-K | | 4/16/20 | | 10.3 | | |
| 10.13 | | 2020年6月16日对公司、贷款方Quantum LTO Holdings, LLC和全国协会PNC银行于2018年12月27日签订的经修订和重述的循环信贷和担保协议的第三修正案 | | 8-K | | 6/17/20 | | 10.2 | | |
| 10.14 | | 2020年12月10日对公司、贷款方Quantum LTO Holdings, LLC和全国协会PNC银行于2018年12月27日签订的经修订和重述的循环信贷和担保协议的第四修正案 | | 8-K | | 12/14/20 | | 10.2 | | |
| 10.15 | | 2021年2月5日对公司、贷款方Quantum LTO Holdings, LLC和全国协会PNC银行于2018年12月27日签订的经修订和重述的循环信贷和担保协议的第五修正案 | | 10-K | | 6/8/22 | | 10.3 | | |
| 10.16 | | 2021年8月5日对公司、Quantum LTO Holdings, LLC、Square Box Systems Limited、借款人和担保方、贷款方以及PNC银行、全国协会之间于2018年12月27日修订和重述的循环信贷和担保协议的第六修正案 | | 10-K | | 6/8/22 | | 10.31 | | |
| 10.17 | | 2021年9月30日对公司、Quantum LTO Holdings, LLC、Square Box Systems Limited、借款人和担保方、贷款方以及PNC银行、全国协会之间于2018年12月27日签订的经修订和重述的循环信贷和担保协议的第七修正案 | | 8-K | | 10/06/21 | | 10.1 | | |
| 10.18 | | 公司、Quantum LTO Holdings, LLC、Square Box Systems Limited、借款人和担保方、贷款方以及全国协会PNC银行于2018年12月27日签订的经修订和重述的循环信贷和担保协议于2022年3月15日第八修正案 | | 8-K | | 3/17/22 | | 10.3 | | |
| 10.19 | | 公司、Quantum LTO Holdings, LLC、贷款方方Square Box Systems Limited和PNC银行、全国协会于2018年12月27日签订的经修订和重述的循环信贷和担保协议于2022年4月25日第九修正案 | | 8-K | | 4/27/22 | | 10.1 | | |
| 10.20 | | 2019年4月11日签订的和解条款和协议 | | 8-K | | 5/31/19 | | 99.2 | | |
| 10.21# | | 公司与 Lewis W. Moorehead 于 2018 年 10 月 3 日发出的聘用信 | | 10-K | | 8/6/19 | | 10.75 | | |
| 10.22# | | Quantum Corporation 2012 年长期激励计划协议，已于 2019 年 11 月 13 日修订和重申 | | 8-K | | 11/18/19 | | 10.1 | | |
| 10.23# | | Quantum Corporation 2012 年长期激励计划下的限制性股票单位协议（美国员工）形式 | | 10-K | | 6/24/20 | | 10.2 | | |
| 10.24# | | Quantum Corporation 2012 年长期激励计划下基于市场的限制性股票单位协议（美国员工）的形式 | | 10-K | | 6/24/20 | | 10.3 | | |
| 10.25# | | Quantum Corporation 2012 年长期激励计划下的限制性股票单位协议形式（非美国员工） | | 10-K | | 6/24/20 | | 10.4 | | |
| 10.26# | | Quantum Corporation 2012 年长期激励计划下的限制性股票 (PSU) 单位协议形式（非美国员工） | | 10-K | | 6/24/20 | | 10.5 | | |
| 10.27# | | Quantum Corporation 2012 年长期激励计划下的限制性股票单位协议（董事）表格 | | 10-K | | 6/24/20 | | 10.6 | | |
| 10.28# | | Quantum Corporation 员工股票购买计划协议，已于 2019 年 11 月 13 日修订和重申 | | 8-K | | 11/18/19 | | 10.2 | | |
| 10.29# | | 2021 年激励计划 | | S-8 | | 2/1/21 | | 10.1 | | |
| 10.30# | | 2021 年激励计划第 1 号修正案 | | | | | | | | X |
| 10.31# | | 公司与丽贝卡·雅各比于 2019 年 12 月 16 日发出的报价信 | | 10-Q | | 1/29/2020 | | 10.1 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 10.32 | | 公司、Quantum LTO、Square Box Systems Limited、贷款方和 Blue Torch Finance LLC 于 2021 年 8 月 5 日签订的定期贷款信贷和担保协议 | | 8-K | | 8/05/21 | | 10.1 | | |
| 10.33 | | 公司、Quantum LTO Holdings, LLC、借款人和担保方、贷款方以及Blue Torch Finance LLC于2021年9月30日对2021年8月5日签订的定期贷款信贷和担保协议的第一修正案 | | 8-K | | 10/06/21 | | 10.2 | | |
| 10.34 | | 公司、Quantum LTO Holdings, LLC、借款人和担保方、贷款方以及Blue Torch Finance LLC于2022年3月15日对2021年8月5日签订的定期贷款信贷和担保协议的第二修正案 | | 8-K | | 3/17/22 | | 10.2 | | |
| 10.35 | | 公司、Quantum LTO Holdings, LLC、贷款方方的 Square Box Systems Limited 和 Blue Torch Finance LLC 于 2022 年 4 月 25 日对于 2021 年 8 月 5 日签订的定期贷款信贷和担保协议的第三次修正案 | | 8-K | | 4/27/22 | | 10.2 | | |
| 10.36 | | 公司、Neuberger Berman Investment Advisors LLC、OC II FIE V LP、OC III LVS XI LP、BRF Investments, LLC、B. Riley Securities, Inc.和BRC Partners Opportunity Fund, LLP于2022年3月16日签订的 | | 8-K | | 3/17/22 | | 10.1 | | |
| 10.37# | | 公司与唐·贾沃斯基于 2022 年 9 月 16 日发出的董事聘用信 | | 8-K | | 9/28/22 | | 10.1 | | |
| 10.38# | | 公司与 Hugues Meyrath 于 2022 年 9 月 16 日发出的董事聘用信 | | 8-K | | 9/28/22 | | 10.2 | | |
| 10.39# | | 公司与 Kenneth P. Gianella 于 2022 年 12 月 15 日发出的录取通知书 | | 8-K | | 1/11/23 | | 10.1 | | |
| 10.40# | | 公司与 J. Michael Dodson 于 2023 年 1 月 29 日签订的过渡协议 | | 8-K | | 1/11/23 | | 10.3 | | |
| 21.1 | | 子公司名单 | | 10-K | | 6/24/20 | | 21.1 | | |
| 23.1 | | Armanino, LLP 的同意 | | | | | | | | X |
| 24.1 | | 委托书（包含在本文的签名页上） | | | | | | | | X |
| 31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302（a）条对首席执行官进行认证 | | | | | | | | X |
| 31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302（a）条对首席财务官进行认证 | | | | | | | | X |
| 32.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证 | | | | | | | | X |
| 32.2 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官进行认证 | | | | | | | | X |
| 101.INS | | XBRL 实例文档 | | | | | | | | X |
| 101.SCH | | XBRL 分类扩展架构文档 | | | | | | | | X |
| 101.CAL | | XBRL 分类扩展计算链接库文档 | | | | | | | | X |
| 101.DEF | | XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | | | | | | | | X |
| 101.LAB | | XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | | | | | | | | X |
| 101.PRE | | XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档 | | | | | | | | X |
| 104 | | 封面交互式数据文件（格式为行内 XBRL，包含在附录 101 中） | | | | | | | | X |
* 根据法规 S-K 第 601 (b) (2) 项，已省略附表和附件。注册人特此承诺应证券交易委员会的要求提供任何省略的附表和附件的补充副本。
# 表示管理合同或补偿计划或安排。
项目 16。表格 10-K 摘要
没有。
签名
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 量子公司 | |
| | | （注册人） | |
| | | | |
| 2023年6月6日 | | /s/ Kenneth P. Gianella | |
| （日期） | | Kenneth P. Gianella | |
| | | 首席财务官 | |
委托书
通过这些礼物认识所有人，每个签名如下所示的人构成并分别任命詹姆斯·勒纳和肯尼思·贾内拉为其事实上的律师，他们都有替代权，以任何身份签署本10-K表年度报告的任何修正案，并向证券交易所代表团提交该修正案及其证物和其他与之相关的文件，并特此批准该修正案及其证物和其他文件确认上述每位事实上的律师或其代理人或代理人可能做的所有事情或正是凭借此造成的。
根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由以下人员于2023年6月6日以身份签署如下。
| | | | | | | | |
| 签名 | | 标题 |
| | |
| /s/詹姆斯·J·勒纳 | | 总裁、首席执行官兼董事会主席 |
| 詹姆斯·J·勒纳 | | （首席执行官） |
| | |
| /s/ Kenneth P. Gianella | | 首席财务官 |
| Kenneth P. Gianella | | （首席财务官） |
| | |
| /s/ 刘易斯·摩尔黑德 | | 首席会计官 |
| 刘易斯·摩尔黑德 | | （首席会计官） |
| | |
| /s/Rebecca J. Jacoby | | 导演 |
| 丽贝卡·J·雅各比 | | |
| | |
| /s/ 唐纳德·贾沃斯基 | | 导演 |
| 唐纳德·贾沃斯基 | | |
| | |
| //Hugues Meyrath | | 导演 |
| Hugues Meyrath | | |
| | |
| /s/克里斯托弗·D·诺伊迈耶 | | 导演 |
| 克里斯托弗·D·诺伊迈耶 | | |
| | |
| /s/Marc E. Rothman | | 导演 |
| 马克·罗斯曼 | | |
| | |
| /s/周悦怀特 | | 导演 |
| 周悦怀特 | | |
