eeft-20230331.htm

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单 10-Q

☑

根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

在截至的季度期间2023年3月31日

或者

☐

根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

对于从... 开始的过渡期

到

委员会档案编号：001-31648

EURONET WORLDWIDE, INC

（注册人的确切姓名如其章程所示）

特拉华		74-2806888
（州或其他司法管辖区）公司或组织的）		（美国国税局雇主证件号）
11400 Tomahawk Creek Parkway，300 套房
Leawood，	堪萨斯州	66211
（主要行政办公室地址）		（邮政编码）

(913) 327-4200

（注册人的电话号码，包括区号）

（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）

根据该法第12（b）条注册的证券：

每个班级的标题	交易品种	注册的每个交易所的名称
普通股	EEFT	斯达克全球精选市场
1.375% 2026年到期的优先票据	EEFT26	斯达克全球市场

用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。是的 ☑没有o

用勾号指明注册人是否在过去 12 个月（或在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☑ 没有o

用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

大型加速过滤器	þ	加速过滤器	o
非加速过滤器	o	规模较小的申报公司	☐
		新兴成长型公司	☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。o

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐ 没有 ☑

2023 年 5 月 8 日，Euronet Worldwide, Inc. 49,626,760 已发行普通股。

EURONET WORLDWIDE, INC和子公司

		页面

第一部分—财务信息
第 1 项。	财务报表（未经审计）	1
	截至2023年3月31日和2022年12月31日的合并资产负债表	1
	截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月合并运营报表	2
	截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的合并综合收益表	3
	截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的合并权益变动表	4
	截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的合并现金流量表	6
	未经审计的合并财务报表附注	7
第 2 项。	管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析	24
第 3 项。	关于市场风险的定量和定性披露	41
第 4 项。	控制和程序	42
第二部分——其他信息
第 1 项。	法律诉讼	42
第 1A 项。	风险因素	43
第 2 项。	未注册的股权证券销售和所得款项的使用	43
第 6 项。	展品	44
	签名	45

第一部分—财务信息

项目 1。财务报表（未经审计）

EURONET WORLDWIDE, INC和子公司

合并资产负债表

（以百万计，股票和每股数据除外）

	截至
	3月31日 2023			十二月三十一日 2022
	（未经审计）
资产
流动资产：
现金和钱d caseh 等价物	$	1,065.8		$	1,131.2
ATM 现金	627.2			515.6
限制性现金	12.7			7.4
结算资产	1,085.5			1,442.7
交易应收账款，扣除信用损失美元4.2和 $4.0	204.6			270.8
预付费用和其他流动资产	345.7			359.0
流动资产总额	3,341.5			3,726.7
经营使用权租赁资产	142.8			149.7
不动产和设备，扣除累计折旧美元600.8和 $576.4	332.6			336.6
善意	834.3			828.3
收购的无形资产，扣除累计摊销额207.2和 $199.2	182.9			188.3
其他资产，扣除累计摊销额70.5和 $68.0	176.5			174.0
总资产	$	5,010.6		$	5,403.6
负债和权益
流动负债：
和解义务	$	1,085.5		$	1,442.7
贸易应付账款	175.9			222.4
应计费用和其他流动负债	462.6			505.8
经营租赁负债的流动部分	48.7			50.2
短期债务和长期债务的当前到期日	0.1			0.1
应缴所得税	69.0			67.5
递延收入	63.5			65.4
流动负债总额	1,905.3			2,354.1
债务债务，扣除流动部分	1,642.7			1,609.1
经营租赁债务，减去流动部分	97.0			102.6
递延所得税	30.8			28.4
其他长期负债	62.7			65.0
负债总额	3,738.5			4,159.2
股权：
Euronet Worldwide, Inc. 股东权益：
优先股，$0.02面值。 10,000,000授权股份；无发行的	—			—
普通股，$0.02面值。 90,000,000已授权股份；已发行股份 64,164,638和 64,091,387	1.3			1.3
额外的实收资本	1,266.6			1,251.8
按成本计算的国库股票，已发行的股票14,538,472和 14,269,645	(1,133.6		)	(1,105.8		)
留存收益	1,368.4			1,348.3
累计其他综合亏损	(230.2		)	(251.0		)
Euronet Worldwide, Inc. 股东权益总额	1,272.5			1,244.6
非控股权益	(0.4		)	(0.2		)
权益总额	1,272.1			1,244.4
负债和权益总额	$	5,010.6		$	5,403.6

见未经审计的合并财务报表的附注。

EURONET WORLDWIDE, INC和子公司

合并运营报表

（未经审计，以百万计，股票和每股数据除外）


		三个月已结束 3月31日
		2023			2022
收入	$	787.2		$	718.5
运营费用：
直接运营成本，不包括折旧		491.6			458.2
工资和福利		141.9			126.8
销售、一般和管理		75.2			63.8
折旧和摊销		32.9			33.0
运营费用总额		741.6			681.8
营业收入		45.6			36.7
其他收入（支出）：
利息收入		2.6			0.1
利息支出		(10.1	)		(6.1	)
外汇汇兑收益（亏损），净额		(1.1	)		(5.5	)
其他收益，净额		—			0.2
其他费用，净额		(8.6	)		(11.3	)
所得税前收入		37.0			25.4
所得税支出		(17.2	)		(17.2	)
净收入		19.8			8.2
归属于非控股权益的净收益		0.3			—
归属于Euronet Worldwide, Inc.的净收益	$	20.1		$	8.2

归属于Euronet Worldwide, Inc.股东的每股收益：
基本	$	0.40		$	0.16
稀释	$	0.39		$	0.16

加权平均已发行股数：
基本		49,811,368			51,057,951
稀释		52,974,800			51,716,045

见未经审计的合并财务报表的附注。

EURONET WORLDWIDE, INC和子公司

综合损失合并报表

（未经审计，以百万计）


		三个月已结束 3月31日
		2023		2022
净收入	$	19.8	$	8.2
翻译调整		20.8		(21.1	)
综合收益（亏损）		40.6		(12.9	)
归属于非控股权益的综合收益		0.1		—
归属于Euronet Worldwide, Inc.的综合收益（亏损）	$	40.7	$	(12.9	)

见未经审计的合并财务报表的附注。

EURONET WORLDWIDE, INC和子公司

权益变动综合报表

（未经审计，以百万计，股票数据除外）

	的数量股份杰出			常见股票	额外付费资本			财政部股票
巴兰ce截至 2021年12月31日	51,147,884		$	1.3	$	1,274.1		$	(931.2	)
净（亏损）收入
其他综合损失
根据员工股票计划发行的股票	40,173					2.0			0.1
基于股份的薪酬						9.8
回购股票	(639,535	)							(70.4	)
采用 ASU 2020-06						(74.1	)
截至 2022 年 3 月 31 日的余额	50,548,522			1.3		1,211.8			(1,001.5	)

	的数量股份杰出		常见股票		额外付费资本		财政部股票
截至的余额 2022年12月31日	49,822,707		$	1.3	$	1,251.8	$	(1,105.8	)
净收益（亏损）
其他综合损失
根据员工股票计划发行的股票	79,859			—		0.5		0.5
基于股份的薪酬						14.3
回购eof sh战神	(276,400	)						(28.3	)
截至2023年3月31日的余额	49,626,166			1.3		1,266.6		(1,133.6	)

见未经审计的合并财务报表的附注。

EURONET WORLDWIDE, INC和子公司

合并权益变动表（续）

（未经审计，以百万计）

	留存收益		累积其他综合损失			非控制性兴趣爱好		总计
截至的余额 2021年12月31日	$	1,083.9	$	(172.6	)	$	—	$	1,255.5
净收益（亏损）		8.2					—		8.2
其他综合损失				(21.1	)		—		(21.1	)
根据员工股票计划发行的股票									2.1
基于股份的薪酬									9.8
回购股票									(70.4	)
采用 ASU 2020-06		33.4							(40.7	)
截至2022年3月31日的余额		1,125.5		(193.7	)		—		1,143.4

	留存收益		累积其他综合损失			非控制性兴趣爱好			总计
截至2022年12月31日的余额	$	1,348.3	$	(251.0	)	$	(0.2	)	$	1,244.4
净收益（亏损）		20.1					(0.3	)	19.8
其他综合损失				20.8			0.1		20.9
根据员工股票计划发行的股票									1.0
基于股份的薪酬									14.3
回购股票									(28.3		)
截至2023年3月31日的余额		1,368.4		(230.2	)		(0.4	)		1,272.1

见未经审计的合并财务报表的附注。

EURONET WORLDWIDE, INC和子公司

合并现金流量表

（未经审计，以百万计）


	截至3月31日的三个月
	2023			2022
净收入	$	19.8		$	8.2
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧和摊销	32.9			33.0
基于股份的薪酬	14.3			9.8
未实现的外汇损失，净额	1.1			5.5
递延所得税	2.0			5.4
债务发行成本的摊销	1.0			1.2
营运资金变动，扣除收购金额：
应缴所得税，净额	0.9			(10.0		)
交易应收账款，包括结算资产中的金额	378.3			120.2
预付费用和其他流动资产，包括结算资产中的金额	(34.6		)	(25.5		)
交易应付账款，包括结算债务金额	(287.3		)	(174.7		)
递延收入	(2.9		)	(4.5		)
应计费用和其他流动负债，包括结算债务中的金额	(113.8		)	57.6
非流动资产和负债的变化	(8.4		)	(20.5		)
经营活动提供的净现金	3.3			5.7
来自投资活动的现金流：
收购，扣除获得的现金	0.2			(331.0		)
购买财产和设备	(18.6		)	(23.8		)
购买其他长期资产	(1.7		)	(2.0		)
其他，净额	2.0			(0.1		)
用于投资活动的净现金	(18.1		)	(356.9		)
来自融资活动的现金流：
发行股票的收益	1.0			2.3
回购股票	(29.2		)	(70.5		)
循环信贷协议中的借款	1,768.3			1,873.8
循环信贷协议的还款	(1,744.0		)	(1,570.3		)
偿还资本租赁债务	—			1.3
偿还长期债务	(0.8		)	—
其他，净额	0.3			(1.3		)
由（用于）融资活动提供的净现金	(4.4		)	235.3
汇率变动对现金和现金等价物以及限制性现金的影响	(33.9		)	(37.5		)
现金和现金等价物及限制性现金的增加（减少）	(53.1		)	(153.4		)
期初的现金和现金等价物以及限制性现金	1,990.9			2,086.1

期末的现金和现金等价物以及限制性现金	$	1,937.8		$	1,932.7

现金流信息的补充披露：
在此期间支付的利息	$	5.7		$	3.6
在此期间缴纳的所得税	$	13.1		$	23.8

见未经审计的合并财务报表的附注。

EURONET WORLDWIDE, INC和子公司

未经审计的合并财务报表附注

(1) 将军

组织

Euronet Worldwide, Inc.（“公司” 或 “Euronet”）于1996年12月13日作为特拉华州的一家公司成立，接替Euronet Holding N.V. 成为集团控股公司，成立于1994年。Euronet 是领先的电子支付提供商。Euronet 为金融机构、零售商、服务提供商和个人消费者提供支付和交易处理及分销解决方案。Euronet的主要产品包括全面的自动柜员机、POS、信用卡外包、发卡和商户收单服务、预付费移动通话时间和其他电子支付产品的电子分销以及国际支付服务。

演示基础

随附的未经审计的合并财务报表是根据公司的记录编制的，符合美国普遍接受的会计原则（“U.S. GAAP”）以及证券交易委员会（“SEC”）的规章制度。管理层认为，此类未经审计的合并财务报表包含所有必要的调整（仅包括正常的经常性调整），以公允地列报过渡期间的合并财务状况和经营业绩、综合收益、权益变动和现金流。未经审计的合并财务报表应与公司截至年度的经审计合并财务报表一起阅读2022年12月31日，包括其附注，载于公司2022年10-K表年度报告。

估计值的使用

根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出某些估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日报告的资产和负债数额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。受此类估算和假设约束的重要项目包括计算所得税、估算长期资产和商誉的使用寿命和潜在减值，以及将收购价格分配给收购的资产和在收购和收入确认中承担的负债。实际结果可能与这些估计有所不同。过渡期间的经营业绩不一定代表截至2023年12月31日的全年预期业绩。

季节性

Euronet的电子转账处理部门通常在本财年第三季度对DCC服务的需求最大，通常与旅游季节重合。在每年的第四季度和第一季度，由于假日季期间的交易水平较高，假日季后的交易水平较低，Epay细分市场通常会受到季节性的影响。此外，epay向零售商出售大型忠诚度奖励活动，这些活动可以在任何给定的季度中部署，并将相应地影响该季度的活动。汇款领域的季节性因世界各地区而异。在大多数市场中，从每年的5月到第四季度，Euronet对汇款服务的需求通常会增加，这与工人移民模式和各种假期的增加以及今年第一季度的最低交易水平相吻合。

(2) 最近发布和通过的会计公告

2020年8月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了 ASU 2020-06， “实体自有股权中的可转换工具和合同的会计”这简化了可转换工具的会计核算，因为在主题下不需要将转换特征作为衍生工具核算时，取消了某些会计模式 815、衍生品和套期保值，或者不会导致将巨额溢价计为实收资本。根据该ASU，某些具有嵌入式转换功能的债务工具将列为按摊销成本计量的单一负债。此外，该ASU取消了计算可转换工具摊薄后每股收益的库存股方法。公司于2022年1月1日采用修改后的回顾性方法采用了该标准，这导致公司的可转换优先票据到期 2049被确认为单一负债。由于采用了该标准，公司记录了美元99.7增加的实收资本减少了百万美元56.8债务折扣减少了百万美元和一美元42.9留存收益增加了百万美元。该标准的采用还使公司的递延所得税负债减少了美元，从而影响了公司的递延所得税负债15.0百万，留存收益减少了美元10.6百万，并将额外的实收资本增加美元25.6百万。此外，取消库存股法使摊薄后每股收益计算中使用的摊薄股票数量（如果具有摊薄作用）增加了 2.8百万股。

(3) 收购

根据ASC 805，公司将其收购的收购价格分配给根据公允价值收购的有形资产、负债和无形资产。任何超过这些公允价值的收购价格均记录为商誉。收购的无形资产的公允价值由管理层提供的估值和假设的估值支持。对于某些大型收购，管理层会聘请评估师协助估值过程。

2022 年 3 月 15 日，公司完成了对比雷埃夫斯银行（“PBMA”）商业收购业务的收购。此次收购包括希腊17万家商户的20.5万台POS终端，以及比雷埃夫斯银行的在线商户收购业务，并扩大了Euronet的全渠道支付战略，在该战略中，公司使用其专有技术提供现金、基于卡的收单解决方案、替代支付收购、在线收购、代币化支付服务和其他支付产品。此外，此次收购还包括比雷埃夫斯银行与Euronet之间的长期商业框架协议，其中包括合作产品分销、处理和客户推荐。

收购价格为3.178亿欧元，约合3.506亿美元，其中包括收盘时支付的3.31亿美元现金、为盈余营运资金支付的440万美元现金以及根据商业框架协议中概述的业绩目标而定的十年收益的估计或有对价1,520万美元。或有对价与商业框架协议十年期内收到的净费用收入的百分比有关，本协议没有合同规定最高对价金额。

根据美国公认会计原则，此次收购被视为业务合并，自收购之日起，经营业绩已计入电子转账处理板块。

下表列出了根据公司确定的公允价值分配给PBMA的Euronet Merchant Services（EMS）资产和负债的最终公允价值。确定公允价值的估值过程已经完成。在截至2022年12月31日的年度中，公司对计量期进行了调整，以反映截至收购生效时存在的事实和情况。这些调整主要包括调整与440万美元盈余周转资金有关的应计费用和其他流动负债，以及其他一些非实质性调整。

（单位：百万）	截至2022年3月15日
其他流动资产	$	1.8
结算资产		77.6
财产和设备		5.7
无形资产		122.5
收购的总资产	$	207.6

交易应付账款	$	(2.1	)
和解负债		(65.9	)
应计费用和其他流动负债		(1.3	)
递延收入		(0.3	)
其他长期负债		(0.1	)
承担的负债总额	$	(69.7	)

善意		212.7

收购的净资产	$	350.6

无形资产的公允价值计量基于市场上无法观察到的重要投入，代表公允价值层次结构中的三级衡量标准。三级输入包括市场参与者在估值这些资产时使用的折扣率、收入和现金流预测以及客户流失率等。

公司收购了公允价值为1.122亿美元的客户关系无形资产，该资产将在15年内按直线摊销，以及一项1030万美元的合同相关无形资产，在10年内按直线摊销。

此次收购产生的价值为2.127亿美元的商誉包含在电子转账处理板块中。构成商誉的因素包括合并PBMA业务和不符合单独确认条件的无形资产所产生的协同效应。出于税收目的，与本次收购相关的商誉和无形资产可以扣除。

自2022年3月16日起，作为电子转账处理业务板块的一部分，PBMA的运营业绩包含在公司的合并经营业绩中。在从收购之日起至2022年12月31日的这段时间内，PBMA的收入为8,880万美元。PBMA在2023年第一季度的收入为2360万美元。PBMA业务受到第二和第三季度旅游旺季交易量增加的影响。

(4) 结算资产和债务

结算资产是指未结算汇款的代理人和未结算的预付交易从商人那里收到或将收到的资金。公司记录了与应付账款相关的相应结算义务。结算资产包括现金和现金等价物、限制性现金、应收账款和预付费用以及其他流动资产。公司持有的结算现金主要来自消费者通过公司代理商和金融机构汇出的款项，用于支付所购买的支付服务或外币的面值以及购买该货币所收取的相关费用。收款人出示后，公司使用其现金和现金等价物支付支付支付服务产品的面值。公司代理商和商家收到的现金通常在业务合作伙伴首次收到后的两周内可供我们使用。来自业务合作伙伴的应收账款是指此类业务伙伴收取的过境给我们的资金。

结算义务包括汇款、内容提供商和电子转账客户存款的应计费用以及应付给代理商和内容提供商的账款。汇款应计费用是指在受让人申请资金时应向他们支付的金额。大多数代理通常会先与受让人达成和解，然后从我们那里获得报销。M汇款订单应计费用是指尚未提交付款的金额。由于代理资金和结算流程，代理人的应计费用是指尚未与受让人结算的应付给代理人的汇款金额。

	截至
（单位：百万）	3月31日 2023		十二月三十一日 2022
结算资产：
结算现金和现金等价物	$	150.0	$	242.7
结算限制性现金	82.1		94.0
应收账款，扣除信用损失美元36.9和 $33.0	584.9		887.6
预付费用和其他流动资产	268.5		218.4
结算资产总额	$	1,085.5	$	1,442.7
结算义务：
贸易账户应付账款	$	422.5	$	655.1
应计费用和其他流动负债	663.0		787.6
结算债务总额	$	1,085.5	$	1,442.7

下表核对了C合并报表 “现金及现金等价物和限制性现金” 中列报的现金和现金等价物、限制性现金、自动柜员机现金、结算现金和现金等价物以及结算限制性现金现金流。

	截至
（单位：百万）	3月31日 2023		十二月三十一日 2022		3月31日 2022		十二月三十一日 2021
现金和现金等价物	$	1,065.8	$	1,131.2	$	986.5	$	1,260.5
限制性现金	12.7		7.4		5.9		3.7
ATM 现金	627.2		515.6		644.4		543.4
结算现金和现金等价物	150.0		242.7		245.5		203.6
结算限制性现金	82.1		94.0		50.4		74.9
期末的现金和现金等价物以及限制性现金	$	1,937.8	$	1,990.9	$	1,932.7	$	2,086.1

(5) 股东权益

每股收益（亏损）

每股基本收益（亏损）的计算方法是将普通股股东可获得的收益（亏损）除以相应时期已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股收益（亏损）是通过将普通股股东的可用收益（亏损）除以相应期间已发行股票的加权平均值计算得出的，此前调整了购买公司普通股的期权的潜在摊薄、限制性股票单位的假设归属以及公司可转换债务的假设转换（如果这种转换具有摊薄作用）。

下表提供了摊薄后收益和摊薄后已发行普通股加权平均数的计算结果：

		三个月已结束 3月31日
		2023		2022
计算摊薄后收益的：
净收益（亏损）	$	20.1	$	8.2
加：假定转换可转换票据产生的利息支出，扣除税款		0.8		—
计算摊薄后每股收益的净收益（亏损）	$	20.9	$	8.2

摊薄后的加权平均已发行股票的计算：
基本加权平均已发行股数		49,811,368		51,057,951
假定行使股票期权和归属限制性股票单位所产生的增量股份		381,614		658,094
假定可转换债务产生的增量份额		2,781,818		—
稀释加权平均已发行股数		52,974,800		51,716,045

该表包括所有摊薄于公司在此期间已发行普通股的加权平均值的股票期权和限制性股票单位。摊薄后每股收益（亏损）的计算不包括股票期权或限制性股票单位股票，这些股票期权或限制性股票单位在截至2023年3月31日的三个月中已发行普通股的加权平均值分别为约230万股和220万股。

Euronet于2019年3月18日发行了2049年3月到期的可转换优先票据（“可转换票据”）。可转换票据目前具有结算功能，要求我们在转换时根据公司选择结算Euronet普通股的现金或股票或两者的组合的债务本金和任何超过本金价值（“转换溢价”）的转换价值。公司已表示打算通过支付现金支付本金并发行普通股以支付任何转换溢价来结算这些票据的任何转换；但是，在采用亚利桑那州立大学2020-06年度后，无论市场价格触发点是否已得到满足，假设用于转换可转换票据的280万股增量股票都必须包含在摊薄每股收益的计算中。因此，如果纳入可转换票据具有摊薄作用，则将其纳入摊薄后每股收益（亏损）的计算中。市场价格超过每股188.73美元的转换价格越多，摊薄效应就会增加。有关可转换票据的更多信息，请参阅合并财务报表附注9 “债务债务”。

股票回购

2021年12月8日，公司出台了一项回购计划，在2023年12月8日之前回购价值不超过3亿美元的普通股，但不超过500万股。2022 年 9 月 13 日，公司制定了一项回购计划，以回购不超过 $350价值百万，但不超过7.0截至2024年9月13日为止的百万股普通股。 U根据回购计划，我们我们回购了 $28.3百万和美元70.4 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，分别为百万只股票。回复当前计划下的购买可以在公开市场上进行，也可以在私下协商的交易中进行，包括衍生品交易，也可以根据规则10b5-1计划进行。

累计其他综合亏损

累计的其他综合亏损完全由外币折算调整组成。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，公司的外币折算业绩分别为2,080万美元和（2,110万美元）。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，没有将外币折算调整重新归类到合并收益表中。

(6) 商誉和收购的无形资产，净额

三者收购的无形资产和商誉活动摘要几个月结束了2023年3月31日如下所示：


（单位：百万）	已收购无形的资产			善意			总计无形的资产
截至2022年12月31日的余额	$	188.3		$	828.3		$	1,016.6
增加（减少）：
收购	—			(0.2		)	(0.2		)
摊销	(6.9		)	—			(6.9		)
外币汇率变化	1.5			6.2			7.7
截至2023年3月31日的余额	$	182.9		$	834.3		$	1,017.2

截至2023年3月31日，在8.343亿美元的商誉余额总额中，3.851亿美元与汇款板块有关， $325.0百万与电子转账处理部分有关，其余的1.242亿美元与ePay分部有关。截至2023年3月31日，收购的寿命有限的无形资产的摊销费用预计在2023年剩余时间为2,130万美元，2024年为1710万美元，2025年为1,430万美元，2026年为1,400万美元，2027年为1,280万美元，2028年为1,240万美元。

(7) 应计费用和其他流动负债

应计费用和其他流动负债包括以下内容：


	截至
（单位：百万）	3月31日 2023		2022年12月31日
应计费用	$	276.0	$	311.9
衍生负债	41.9		42.3
其他应纳税款	86.1		80.6
应计工资费用	56.0		68.0
资本租赁债务的当前部分	2.6		3.0
总计	$	462.6	$	505.8

(8) 递延收入

当在公司业绩之前收到或到期现金付款时，公司会记录递延收入。递延收入余额的减少三截至 2023 年 3 月 31 日的月份是$49.1百万本年度收到的公司尚未履行绩效义务的现金付款，由以下因素抵消 $51.0百万的收入已确认。

(9) 债务义务

债务包括以下内容：

	截至
（单位：百万）	2023年3月31日			2022年12月31日
信贷额度：
循环信贷协议	$	479.1		$	454.8
可转换债务：
0.75% 可转换票据，无抵押，2049 年到期	525.0			525.0

1.375% 优先票据，2026年到期	650.3			642.1

其他义务	0.2			0.2

债务总额	1,654.6			1,622.1
未摊销的债务发行成本	(11.8		)	(12.9		)
债务的账面价值	1,642.8			1,609.2
短期债务和长期债务的当前到期日	(0.1		)	(0.1		)
长期债务债务	$	1,642.7		$	1,609.1

信贷额度

2022 年 10 月 24 日，公司修改了循环信贷协议（“信贷额度”），将贷款额度从美元上调至美元1.03十亿到美元1.25十亿，并将到期时间延长至2027年10月24日.

循环信贷额度包含不超过$的子限额250百万，用 $150已承诺的百万美元，用于签发信用证和一美元75百万次级限制换成美元摇摆线贷款和一美元75百万个子限额为摇摆线欧元或英镑贷款。信贷机制允许以英镑、欧元和美元借款。在某些条件下，公司可以选择将信贷额度最多额外增加一美元500通过要求现有或新的贷款机构作出额外承诺获得百万美元。借款费用和利息因公司的企业信用评级而异，就信用证费用而言，将以保证金为基础，如果是利息，则以高于协议中定义的有担保隔夜融资利率的保证金为基础，利润率，包括融资费，范围为 1.00% 至 1.625百分比或公司选择的基本利率。根据公司当前的信用评级，信贷额度下的适用借款利润率为 1.25% 包括设施费。

该协议包含惯常的肯定和否定契约、违约事件和财务契约，包括（均定义见信贷额度）： (i) 合并总杠杆率，视信贷额度中定义的某些情况而定，不得超过3.5至1.0和4.5至1.0之间的范围；(ii) 合并利息覆盖率不低于3.0至1.0。在满足某些惯例契约（定义见信贷额度）的前提下，允许公司回购普通股和债务。截至2023年3月31日，公司遵守了所有债务契约。

可转换债务

2019 年 3 月 18 日，公司完成了出售$525.0百万可转换优先票据（“可转换票据”）。除非在2049年3月之前赎回或转换，否则可转换票据将于2049年3月到期，并且可转换为Euronet普通股，转换价格约为$188.73如果满足某些条件（与Euronet普通股的收盘价在指定时期内超过某些门槛有关），则为每股。可转换票据的持有人可以选择要求公司在2025年3月15日、2029年3月15日、2034年3月15日分别购买票据， 2039年3月15日和2044年3月15日，回购价格等于100待回购的可转换票据本金的百分比，加上截至相关回购日（但不包括相关回购日）的应计和未付利息。关于可转换票据的发行，公司记录 $12.8 百万美元的债务发行成本，将在2025年3月1日之前摊销。

公司可以选择将可转换票据的全部或任何部分兑换为现金， (i) 如果公司普通股的收盘销售价格至少为转换价格的130％，则在截至公司提供赎回通知之日之前的交易日的任何连续30个交易日期间（包括该期间的最后一个交易日）有效期至少为20个交易日（无论是否连续），以及（ii）2025年3月20日当天或之后以及到期日之前，无论上述销售价格条件如何，在每种情况下，赎回价格均等于销售价格的100％待赎回的可转换票据的本金加上截至但不包括赎回日的应计和未付利息。没有为可转换债券提供偿还资金。此外，如果契约中定义的根本性变化发生在到期日之前，则持有人可以要求公司以等于回购可转换票据本金的100％加上截至但不包括基本变更回购日的应计和未付利息的回购价格以换取现金回购其全部或部分可转换票据。截至 2023 年 3 月 31 日，转换门槛尚未达到。 2022 年 1 月 1 日，公司采用了 ASU 2020-06，“实体自有股权中的可转换工具和合同的会计”在主题815 “衍生品和套期保值” 中不需要将转换特征视为衍生品，或者不会导致将巨额溢价计为实收资本的情况下，取消了某些会计模式，从而简化了可转换工具的会计核算。亚利桑那州立大学2020-06年度使用ASC Topic 470债务修改了可转换工具的会计核算。可转换票据的合同利息支出为美元1.0百万在截至2022年3月31日和2023年3月31日的季度中，由于采用了亚利桑那州立大学，增值费用在2022年1月1日之后不再适用 2020-06.

1.375%到期的优先票据 2026

2019 年 5 月 22 日，公司完成了出售€600百万 ($669.9百万) 2026年5月到期的优先票据（“优先票据”）的本金总额。优先票据的累积利率为1.375%每年，自开始按年支付拖欠款2020 年 5 月 22 日，直到到期或提前赎回。截至2023年3月31日，该公司有杰出的€600百万 ($650.3百万) 优先票据的本金。此外，公司可以在2026年2月22日当天或之后以本金加上任何应计和未付利息赎回部分或全部票据。

其他义务

该公司的某些子公司拥有可用的信贷额度和透支信贷额度，这些贷款通常提供短期借款，这些借款不时用于营运资金目的。截至2023年3月31日和2022年12月31日，这些安排下的借款是$0.2百万和$0.2百万，分别地。

债务发行成本

截至2023年3月31日，公司已发行未摊销债务的成本$3.7百万对于信贷额度，$4.3百万适用于可转换票据和$3.8百万为了优先票据将分别摊销至2023年10月、2025年3月和2026年5月。

(10) 衍生工具和套期保值活动

公司面临因以下原因造成的外币兑换风险：(i) 以美元以外的货币筹集资金或结算汇款交易，(ii) 向其客户签订的与提供跨货币汇款服务有关的衍生品合约，以及 (iii) 某些以外币计价的其他资产和负债头寸。公司签订外币衍生品合约，主要是外币远期和交叉货币互换，以最大限度地减少与外币汇率波动相关的风险。根据公司的政策，这些活动中使用的衍生工具是经济套期保值，不被ASC 815指定为套期保值，这主要是由于合同期限相对较短，或者货币汇率波动的影响同时反映在衍生工具和交易的收益中，具有抵消作用。

外币兑换合约——Ria 运营和企业

在美国，公司使用短期外币远期合约，到期日通常可达14 天, 以抵消从交易开始到结算之间收取汇款时外币汇率的波动.由于这些合同的期限很短，而且公司的信用状况良好，公司通常无需为这些外币远期合约提供抵押品。在美国与交易对手签订的大多数衍生品合约均受国际互换和衍生品协会协议的管辖，该协议包括标准净额结算安排；因此，远期合约和与同一交易对手进行的所有其他外汇交易的资产和负债头寸在到期时进行净结算。T该公司有在美国未兑现的名义价值为的外币远期合约截至2023年3月31日和2022年12月31日，分别为3.970亿美元和3.986亿美元。外汇远期合约主要包括澳元、加元、英镑、欧元和墨西哥比索。

此外，公司使用远期合约，通常到期日从几天到不到一年，来抵消某些以美元以外货币支付的短期借款的汇率波动。截至2023年3月31日和2022年12月31日，该公司的未偿外币远期合约名义价值分别为2.712亿美元和2.284亿美元，主要为欧元。

外币兑换合约-xe 运营

xe主要与由个人和中小型企业组成的交易对手签订衍生工具，主要是外币远期合约和交叉货币互换，并从该活动中获得货币利润。xe汇总了客户合同产生的外汇敞口，并通过与已建立的金融机构交易对手签订抵消合约来对冲由此产生的净货币风险。xe头寸总投资组合的外汇收入为$20.1 百万和 $22.5 百万对于三截至 2023 年 3 月 31 日的月份分别是 2022 年。根据ASC 815，公司外汇业务中使用的所有衍生合约均为经济对冲，未被指定为对冲合约. 这些衍生合约的期限通常少于一年。

根据市场走势和客户合同头寸变化等因素，xe的总头寸投资组合的公允价值可能因时期而发生重大变化。xe在个人交易对手的基础上管理交易对手信用风险（交易对手违约和不根据协议条款付款的风险）。它通过签订有抵押品发布要求的合同和/或在合同执行之前进行财务评估、定期评估交易对手的业绩以及维护由合格交易对手组成的多样化投资组合来降低这种风险。xe预计交易对手违约不会造成任何重大损失。

公司在xexe业务中持有的外币衍生品客户合约的总等值美元名义金额约为美元1.0截至十亿2023年3月31日还有2022年12月31日.绝大多数客户合同都是用欧元、美元、英镑、澳元和新西兰元等主要货币签订的。

资产负债表演示

下表汇总了截至以下日期合并资产负债表中记录的衍生工具的公允价值：

	资产衍生品					负债衍生品
		公允价值					公允价值
（单位：百万）	资产负债表地点	2023年3月31日		2022年12月31日		资产负债表地点	2023年3月31日			2022年12月31日
未指定为对冲工具的衍生品
外币兑换合约	其他流动资产	$	56.2	$	50.3	其他流动负债	$	(41.9	)	$	(42.3	)

下表汇总了截至目前为止衍生资产和负债的总公允价值和净公允价值 2023年3月31日和2022年12月31日（以百万计）：

衍生资产的抵消

							合并资产负债表中未抵消的总金额
截至2023年3月31日	已确认资产总额		合并资产负债表中抵消的总金额		合并资产负债表中列报的净金额		金融工具			收到的现金抵押品			净金额
受主净额结算安排或类似协议约束的衍生产品	$	56.2	$	—	$	56.2	$	(24.0	)	$	(3.8	)	$	28.4

截至2022年12月31日
受主净额结算安排或类似协议约束的衍生产品	$	50.3	$	—	$	50.3	$	(27.9	)	$	(4.1	)	$	18.3

抵消衍生负债

									合并资产负债表中未抵消的总金额
截至2023年3月31日	已确认负债总额			合并资产负债表中抵消的总金额		合并资产负债表中列报的净金额			金融工具		已支付的现金抵押品		净金额
受主净额结算安排或类似协议约束的衍生产品	$	(41.9	)	$	—	$	(41.9	)	$	24.0	$	2.3	$	(15.6	)

截至2022年12月31日
受主净额结算安排或类似协议约束的衍生产品	$	(42.3	)	$	—	$	(42.3	)	$	27.9	$	4.2	$	(10.2	)

有关衍生品公允价值的确定，见附注11，公允价值测量。

损益表演示

下表汇总了合并损益表中衍生品的亏损地点和金额三个月结束了2023年3月31日和2022:

		衍生合约收入中确认的收益（亏损）金额 (a)
	衍生合约收入中确认的收益（亏损）的位置	三个月已结束 3月31日
（单位：百万）	衍生合约收入中确认的收益（亏损）的位置	2023			2022
外汇兑换合约——Ria Operations	外汇汇兑收益（亏损），净额	$	(1.6	)	$	(0.1	)

(a) 作为其外汇业务的一部分，公司签订了衍生合约，例如外汇远期和交叉货币互换。这些衍生合约被排除在本表之外，因为它们是上文讨论的该业务外汇收入的更广泛披露的一部分。

有关衍生品公允价值的确定，见附注11，公允价值测量。

(11) 公允价值测量

未经审计的合并财务报表中使用的公允价值衡量标准基于衡量当日市场参与者之间在有序交易中出售资产或转移负债所得的价格。公允价值层次结构区分了（1）根据从独立来源获得的市场数据（可观测输入）制定的市场参与者假设和（2）实体自己根据现有的最佳信息（不可观察的输入）制定的市场参与者假设的假设。公允价值层次结构由三个大致层次组成，对活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价给予最高优先级（第 1 级），对不可观察的投入（第 3 级）给予最低优先级。公允价值层次结构的三个层次如下所述：

第 1 级 — 相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
级别2— 估值基于类似资产或负债的报价、不活跃市场的报价，或者在资产或负债的整个期限内可以观察到或可以由可观测数据证实的其他投入。
级别3— 几乎不存在市场活动的不可观察的投入，因此要求实体对市场参与者将在定价中使用的投入制定自己的假设。

下表详细列出了经常性按公允价值计量和记录的金融资产和负债：

		截至2023年3月31日
（单位：百万）	资产负债表分类	级别 1		级别 2			级别 3		总计
资产
外币兑换合约	其他流动资产	$	—	$	56.2		$	—	$	56.2
负债
外币兑换合约	其他流动负债	$	—	$	(41.9	)	$	—	$	(41.9	)

		截至2022年12月31日
（单位：百万）	资产负债表分类	级别 1		级别 2			级别 3		总计
资产
外币兑换合约	其他流动资产	$	—	$	50.3		$	—	$	50.3
负债
外币兑换合约	其他流动负债	$	—	$	(42.3	)	$	—	$	(42.3	)

其他公允价值披露

由于到期日短，现金和现金等价物、贸易应收账款、贸易应付账款和短期债务的账面金额接近公允价值。公司循环信贷协议的账面价值接近公允价值，因为截至2023年3月31日的利息基于SOFR，SOFR在不到一年的时间间隔内重置。公司使用不活跃市场相同负债（二级）的报价估算了可转换票据和优先票据的公允价值。截至2023年3月31日, 可转换票据和优先票据的公允价值为$539.9百万和$583.2百万，账面价值分别为 $525.0百万和$650.3百万，分别地。

(12) 分段信息

我们的应申报运营分部是根据ASC Topic 280，细分市场报告（“ASC 280”）确定的。该公司目前在以下三个应报告的运营领域开展业务：

1) 通过电子转账处理部门，公司处理横跨欧洲、中东、非洲、亚太和美国的自动柜员机和POS终端网络的交易。Euronet 提供全面的电子支付解决方案，包括自动柜员机现金提取服务、自动柜员机网络参与、外包 ATM 和 POS 管理解决方案、信用卡、借记卡和预付卡外包、动态货币兑换、国内和国际附加费以及其他增值服务。通过该细分市场，公司还为电子支付和交易交付系统提供了一套集成的电子金融交易软件解决方案。

2) 通过epay细分市场，Euronet通过欧洲、中东、亚太地区、南美和北美的POS终端网络提供电子支付产品的分销、处理和收款服务，以及预付费移动通话时间。epay 分部还在欧洲提供代金券和实物礼品配送服务。

3) 通过汇款领域，Euronet主要以Ria、IME、AFEX和xe品牌提供全球消费者对消费者的汇款服务，并以xe品牌提供全球账户间汇款服务。该公司通过汇款代理、公司自有商店、公司自有网站和移动应用程序组成的网络以Ria和IME的品牌提供服务，通过全球代理网络支付汇款。xe是外汇兑换信息的提供商，并在其货币数据网站上提供汇款服务。该公司还为客户提供账单支付服务（主要在美国）、汇票和预付借记卡等支付替代方案、为各种已发行的支票提供全面的支票兑现服务，以及有竞争力的外币兑换服务和预付费移动充值。此外，xe 为中小型企业提供现金管理解决方案和外币风险管理服务。

此外， t该公司核算非营业活动、基于股份的薪酬支出、某些分部间冲销以及在行政部门 “企业服务、抵消及其他” 中提供公司和其他管理服务的成本。这些服务无法直接与公司应申报的运营部门相识别。

下表列出了公司应报告的分部业绩三几个月结束了2023年3月31日和2022:

	对于三个月已结束2023年3月31日
（单位：百万）	左手正在处理		epay		钱转移		企业服务，淘汰和其他			合并
总收入	$	192.2	$	237.4	$	359.4	$	(1.8	)	$	787.2
运营费用：
直接运营成本，不包括折旧	119.0		178.1		196.3		(1.8		)	491.6
工资和福利	27.5		21.4		74.3		18.7			141.9
销售、一般和管理	16.1		8.8		47.7		2.6			75.2
折旧和摊销	22.7		1.6		8.5		0.1			32.9
运营费用总额	185.3		209.9		326.8		19.6			741.6
营业收入（损失）	$	6.9	$	27.5	$	32.6	$	(21.4	)	$	45.6

	对于三个月已结束2022年3月31日
（单位：百万）	左手正在处理			epay		钱转移		企业服务，淘汰和其他			合并
总收入	$	145.6		$	235.8	$	339.0	$	(1.9	)	$	718.5
运营费用：
直接运营成本，不包括折旧	93.3			178.3		188.5		(1.9		)	458.2
工资和福利	25.2			20.2		67.3		14.1			126.8
销售、一般和管理	11.1			9.4		41.0		2.3			63.8
折旧和摊销	22.3			1.7		8.9		0.1			33.0
运营费用总额	151.9			209.6		305.7		14.6			681.8
营业收入（损失）	$	(6.3	)	$	26.2	$	33.3	$	(16.5	)	$	36.7

下表按应申报分部列出了公司的总资产：


	截至的总资产
（在数百万的)	2023年3月31日		2022年12月31日
电子转账处理	$	2,194.1	$	2,150.7
epay	872.7		1,173.3
汇款	1,704.9		1,795.8
企业服务、抵消及其他	238.9		283.8
总计	$	5,010.6	$	5,403.6

下表显示了按细分市场和地区分列的公司收入。基于销售和使用量的税不包括在收入中。该公司认为，按细分市场和地区分列最能描述收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性如何受到经济因素的影响。按细分市场和地区分列的收入基于管理层对分部业绩的评估，以及分部和区域层面的资本和运营支持成本等财务资源分配。这两个细分市场和地区都受益于通过业务集中实现的协同效应，并受到相应细分市场和地区的宏观经济、监管和政治因素的影响。

	在已结束的三个月中 2023年3月31日									对于三个月已结束 2022年3月31日
（在数百万的)	左手正在处理		epay		钱转移		总计				左手正在处理		epay		钱转移		总计
欧洲	$	134.8	$	154.9	$	149.3	$	439.0		$	97.2	$	150.4	$	140.1	$	387.7
北美	18.0		35.8		165.5		219.3				17.2		32.6		158.7		208.5
亚太地区	37.0		29.1		25.7		91.8				30.4		40.8		26.6		97.8
其他	2.4		17.6		18.9		38.9				0.8		12.0		13.6		26.4
淘汰	—		—		—		(1.8		)		—		—		—		(1.9	)
总计	$	192.2	$	237.4	$	359.4	$	787.2		$	145.6	$	235.8	$	339.0	$	718.5

(13) 所得税

该公司的有效所得税税率为 46.5%和 67.4%为了三个月结束了2023年3月31日和 2022,分别地。该公司的有效所得税税率三几个月结束了2023年3月31日高于适用的法定所得税税率 21% 主要是由于某些外国人造成的赚钱gs需缴纳更高的当地法定税率。在截至2022年3月31日的三个月中，我们的有效所得税税率高于适用的法定所得税税率 21百分比是由于我们在美国的外汇头寸递延所得税活动以及我们的某些外汇收入需要缴纳更高的当地法定税率。

(14) 承诺

截至2023年3月31日，该公司有8,560 万美元代表公司签发的备用信用证/银行担保，其中 $3.3百万是抵押的通过各自的发行银行持有的现金存款。

在某些情况下，公司提供担保以支持子公司的义务。截至2023年3月31日，该公司已为各种自动柜员机网络中的现金发放了资产负债表外担保，金额为$11.6百万超过现金供应协议和履约担保的条款，金额约为$40.4百万根据与公司客户的协议条款。

公司不时与商业交易对手签订包含赔偿条款的协议，其条款可能会根据每份协议的谈判条款而有所不同。协议中通常不规定此类潜在债务的金额。相关保险可以减轻公司在此类赔偿条款下的责任，并可能受到时间和实质限制、金钱上限和其他条件和抗辩的约束。此类赔偿义务包括以下内容：

关于与电子转账处理领域金融机构签订的合同，公司对自动柜员机的损坏和自动柜员机网络现金的盗窃负责。截至 2023年3月31日，该公司负责的公司自动柜员机网络中使用的此类现金余额约为$398.8百万。公司维持保险单以减轻这种风险；
关于与电子转账处理领域金融机构签订的合同，公司对公司客户和其他各方因公司计算机系统遭到入侵而遭受的损失负责，特别包括使用通过公司处理系统窃取的信息进行欺诈交易所造成的损失。公司维持保险单以减轻这种风险；
在向客户许可专有系统方面，公司向被许可人提供某些担保和侵权赔偿，这些保证和侵权赔偿通常保证此类系统不会侵犯第三方拥有的知识产权，系统将按照其规格运行；
公司已与供应商签订了购买和服务协议，并与咨询服务提供商签订了咨询协议，根据该协议，公司同意分别就因公司使用供应商的产品或供应商或顾问的服务而产生的第三方索赔向其中某些供应商和顾问提供赔偿；
在收购和处置子公司、运营单位和业务资产方面，公司签订了包含赔偿条款的协议，一般描述如下：（i）就公司收购运营单位或资产而言，公司已同意赔偿卖方因交易完成后对卖方提出的与运营单位或资产有关的第三方索赔，以及（ii）与处置有关的索赔公司提出的立场，如果买方依赖处置协议中与标的子公司、运营单位或业务资产有关的陈述和担保，则公司已同意赔偿买方遭受的损失，前提是此类陈述或保证在作出时不真实；以及
公司已与某些第三方签订了协议，包括向公司或公司福利计划提供信托和其他服务的银行。根据此类协议，公司已同意赔偿此类服务提供商与履行此类协议规定的各自职责有关的第三方索赔。

公司还必须满足公司运营所在司法管辖区各监管机构的最低资本和现金要求。公司已根据相关政府机构的汇款许可要求获得了担保债券。

迄今为止，公司尚未发现受赔方或第三方为与公司达成的担保协议而提出任何重大索赔，因此，不负债的记录截止日期为2023年3月31日要么2022年12月31日.

(15) 诉讼和突发事件

公司不时成为公司正常业务过程中出现的法律或监管程序的当事方。目前，管理层认为没有任何法律诉讼或监管调查结果，无论是个人还是总体而言，都会对公司的合并财务状况或经营业绩产生重大不利影响。根据美国公认会计原则，公司在既可能承担负债又可以合理估计损失金额时记录负债。这些条款至少每季度审查一次，并进行调整，以反映谈判、和解、裁决、法律顾问的建议以及与特定案件有关的其他信息和事件的影响。

(16) 租约

公司签订了自动柜员机用地、办公空间、零售商店和设备的运营租约。该公司的融资租赁无关紧要。使用权资产和租赁负债在租赁开始之日根据租赁期内租赁付款的现值予以确认。

租赁付款的现值是根据租赁开始之日可用信息使用增量借款利率确定的。公司在租赁期内按直线法确认这些租赁的租赁费用。

大多数租赁都包含续订选项，续订条款可以延长租赁期限。租赁续订期权的行使由公司自行决定。资产的折旧寿命和租赁权改善受到预期租赁条款的限制。公司还拥有单方面终止大多数自动柜员机场地租约的权利。由于公司无法合理确定不会行使终止期权，p受短期租赁豁免约束的有终止选项的自动柜员机场地租赁的付款在发生期内记为支出，相应的租赁不包括在使用权租赁资产和租赁负债余额中。公司的某些租赁协议包括根据使用租赁地点产生的收入支付可变租金，某些租赁包括根据通货膨胀定期调整的租金。可变租赁付款在租赁协议中评估这些付款的事件、活动或情况发生时予以确认，不计入使用权资产和租赁负债余额。租赁协议不包含任何实质性的剩余价值担保或重大限制性契约。

未来的最低租赁还款额

截至目前，不可取消的经营租赁（初始租赁期限超过一年）下的未来最低租赁付款额2023年3月31日是：

	截至2023年3月31日
租赁负债的到期日（单位：百万）	经营租赁 (1)
剩余的 2023	$	35.1
2024	37.6
2025	27.5
2026	19.3
2027	12.6
此后	17.3
租赁付款总额	$	149.4
减去：估算利息	(7.4		)
租赁负债的现值	$	142.0

(1) 经营租赁付款反映了公司当前在经营租赁协议下的固定债务。

合并收益表中确认的租赁费用汇总如下：

租赁费用（单位：百万）	损益表分类	三个月已结束 2023年3月31日		三个月已结束 2022年3月31日
运营租赁费用	销售、一般和管理及直接运营成本	$	12.5	$	13.5
短期和可变租赁费用	销售、一般和管理及直接运营成本		35.3		29.7
租赁费用总额		$	47.8	$	43.2

关于合并财务报表中确认的租赁金额的其他信息汇总如下：


经营租赁的租赁期限和折扣率	截至2023年3月31日
加权平均剩余租期（年）	4.5
W八进制平均折扣率	2.3	%

下表显示了与租赁相关的补充现金流和非现金信息。


其他信息（单位：百万）	三个月已结束 2023年3月31日		三个月已结束 2022年3月31日
为计量租赁负债的金额支付的现金(a)	$	12.7	$	13.5
关于收购 ROU 资产产生的租赁负债的补充非现金信息：
为换取新的经营租赁负债而获得的ROU资产	$	30.5	$	15.2

(a) 包含在公司合并现金流量表中经营活动提供的净现金中.

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

此处使用的 “Euronet”、“公司”、“我们” 和 “我们” 等术语指的是 Euronet Worldwide, Inc. 及其子公司。

关于前瞻性陈述的警示性声明

本报告包含构成1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的前瞻性陈述的陈述。通常，“相信”、“期望”、“预期”、“打算”、“估计”、“将” 等词和类似表达方式表示前瞻性陈述。但是，缺少这些词或类似的表达方式并不意味着该陈述不具有前瞻性。除历史事实陈述外，本文档中包含的所有陈述均为前瞻性陈述，包括但不限于有关以下内容的陈述：

我们的业务计划和融资计划和要求；
影响我们的业务计划以及融资计划和要求的趋势；
影响我们业务的趋势；
满足我们的资本要求和扩张计划的充足资本；
我们业务计划所依据的假设；
我们偿还债务的能力；
我们的估计资本支出；
意外损失的潜在结果；
我们对关闭任何待处理的acqu的期望愿景设想；
商业战略；
政府监管行动；
法律或会计准则变化的预期影响；
技术进步；以及
预计的成本和收入。

尽管我们认为这些前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们无法保证这些预期会被证明是正确的。

提醒投资者，任何前瞻性陈述都不能保证未来的表现，涉及风险和不确定性。由于各种因素，包括但不限于世界金融市场状况和总体经济状况，包括COVID-19的影响，实际结果可能与前瞻性陈述中的结果存在重大差异19疫情；乌克兰战争和相关经济制裁；我们成功整合任何收购业务的能力；通货膨胀；特定国家和地区的经济状况；影响我们产品和服务市场的技术发展；我们成功推出新产品和服务的能力；外汇汇率波动；我们或我们的客户或供应商的计算机系统，包括我们的金融处理网络或其他第三方的财务处理网络遭到破坏的影响；任何中断我们或我们的供应商或其他第三方的系统；我们以有利可图的费率续订现有合同的能力；对带有国际徽标的银行卡或通过交换网络（例如在自动柜员机上进行信用卡交易）进行的交易的应付费用的变化；我们遵守日益严格的监管要求的能力，包括反洗钱、反恐、反贿赂、制裁、消费者和数据保护及隐私以及欧盟的《通用数据保护条例》和第二修订版支付服务指令要求；影响我们业务的法律法规的变化，包括税收和移民法以及任何规范支付（包括DCC交易）的法律;我们与业务合作伙伴关系的变化或业务合作伙伴收取的费用的变化；竞争；索赔结果和其他影响 Euronet 的意外损失；借贷成本（包括利率波动）、信贷可用性以及债务契约条款和遵守情况；以及资金来源到期后的续订和替代资金的可用性以及上述因素，如第一部分第 1 部分所述、更全面地描述的因素 1A — 我们截至年度的10-K表年度报告的风险因素2022年12月31日。我们的10-K表年度报告可在美国证券交易委员会的EDGAR网站上查阅，网址为www.sec.gov，也可以联系公司获取副本。本10-Q表格中作出的任何前瞻性陈述仅代表截至本报告发布之日。除非法律要求，否则我们不打算也不承担任何义务更新任何前瞻性陈述以反映此类陈述发布之日之后的未来事件或情况。

概述

公司概况、地理位置以及主要产品和服务

Euronet 是领先的电子支付提供商。我们为金融机构、零售商、服务提供商和个人消费者提供支付和交易处理及分销解决方案。我们的主要产品包括全面的自动柜员机、POS、信用卡外包、发卡和商户收单服务、软件解决方案、预付费移动通话时间的电子分销、管理服务和其他电子支付产品、外币兑换服务和全球汇款服务。我们在以下三个领域开展业务：

1) 电子转账处理部门处理由欧洲、中东、非洲、亚太和美国的47,430台自动柜员机和约618,000台POS终端组成的网络的交易。我们提供全面的电子支付解决方案，包括自动柜员机现金提取和存款服务、ATM 网络参与、外包 ATM 和 POS 管理解决方案、信用卡、借记卡和预付卡外包、DCC、国内和国际附加费以及其他增值服务。通过该细分市场，我们还为电子支付和交易交付系统提供了一套集成的电子金融交易软件解决方案。
2) 2) epay 分部，提供分发、处理和收款服务电子支付产品和预付费移动通话时间一个大约由... 组成的网络799,000欧洲、中东、亚太地区、北美和南美的 POS 终端。我们还在欧洲提供代金券和实物礼品配送服务。

3) 汇款分部主要以Ria、IME、AFEX和xe品牌提供全球消费者对消费者的汇款服务，并以xe品牌提供全球账户间汇款服务。我们通过发送代理、公司自有商店、我们的网站和移动应用程序组成的网络以Ria和IME品牌提供服务，通过全球代理网络支付汇款，该网络包括大约 528,000locations.xe 是外币兑换信息的提供商，在其货币数据网站上提供汇款服务是。除了汇款外，我们还为客户提供账单支付服务（主要在美国）、汇票和预付借记卡等支付替代方案、各种已发行支票的全面支票兑现服务，以及具有竞争力的外币兑换服务和预付费移动充值。通过我们的xe品牌，我们为中小型企业提供现金管理解决方案和外币风险管理服务。

我们在欧洲有六个加工中心，在亚太地区有五个，在北美有两个。我们在欧洲有 36 个主要办事处，在亚太地区有 14 个，在北美有 10 个，在中东有 3 个，在南美有 2 个，在南美有 1 个在非洲。我们的行政办公室位于美国堪萨斯州利伍德。用大约伊利 $583.2百万我们的以美元以外的货币计价的收入，外币汇率的任何重大变化都将可能会对我们的经营业绩产生重大影响（关于进一步的讨论，见项目 1A-截至年度的10-K表年度报告中的风险因素 2022 年 12 月 31 日）。
收入来源和现金流

Euronet收入和收入主要来自自动柜员机管理费、交易费、佣金和外币兑换保证金。每个运营部门的收入来源如下所述。

电子转账处理部门— 电子转账处理领域的收入，约占24％截至2023年3月31日的三个月的合并总收入来自持卡人在我们的专有自动柜员机网络上进行交易所收取的费用、我们向客户收取的运营自动柜员机以及根据外包和跨境收购协议处理借记卡和信用卡的固定管理费和交易费、DCC交易的外汇保证金、国内和国际附加费、外币分配和其他增值服务，例如广告、预付费电信充值、账单付款和通过自动柜员机提供的汇款。该细分市场的收入还来自无卡支付、纸币回收、退税服务、许可费、专有应用软件的专业服务和维护费以及相关硬件的销售。

epay 细分市场 — ePay细分市场的收入，约占30％f 合并收入总额对于三几个月已结束2023年3月31日a主要源自通过分发电子内容、代金券和实物礼物获得的佣金，以及佣金或手续费 rec从移动电话运营商那里获利，用于处理和分配预付费移动通话时间。包括数字媒体内容分发在内的品牌支付为66美元% of epay 板块三者的收入几个月结束了 2023 年 3 月 31 日。品牌支付包括音乐、游戏和软件等数字内容，以及其他产品，包括预付费长途电话卡套餐、预付费互联网套餐、预付借记卡、礼品卡、代金券、交通支付、彩票支付、账单支付和汇款。

汇款板块 — 汇款板块的收入，约占合并总收入的46％对于三几个月结束了 2023年3月31日, 主要来自交易费用以及购买外币所赚取的利润按批发汇率，并以零售汇率向客户出售外币。我们有一个由代理人、客户服务代表、公司自有门店、我们的网站和移动应用程序组成的汇款网络，以及主要由转账目的地国家的金融机构组成的全球代理网络。汇款和代理商每人赚取现金收取和配送服务的费用，这些费用在销售时被确认为直接运营成本。

我们提供一种名为Walmart-2-Walmart Money Transfer Service的汇款产品，该产品允许客户向美国的沃尔玛门店汇款。我们的Ria业务负责执行转账，沃尔玛既是汇款代理又是收款代理人。Ria从这些交易中获得的利润低于其传统的汇款；但是，该安排为Ria的业务增加了大量交易。与沃尔玛的协议将Ria确立为沃尔玛出售带有品牌的美国国内汇款的唯一一方沃尔玛商标。该协议有效期至2026年4月。此后，它将自动续订以后的续订-年期限，除非任何一方提供相反的通知。该协议对双方规定了某些义务，其中最重要的是Ria的服务水平要求和沃尔玛的汇款合规要求。Ria的任何违反这些要求的行为都可能导致沃尔玛有义务赔偿沃尔玛或终止合同。但是，该协议允许双方在不终止协议的情况下通过双方协议解决争议。

企业服务、抵消及其他 — 除了在上述主要运营领域开展业务外，我们的 “企业服务、抵消及其他” 类别还包括非营业活动、某些分部间抵消以及向运营部门提供公司和其他管理服务的成本，包括大多数基于股份的薪酬支出。这些服务无法直接识别出我们的应申报运营细分市场。

机遇与挑战

全球我们运营的产品市场庞大且分散，这为我们的技术颠覆新的和现有的竞争带来了机遇和挑战。作为一个组织，我们的重点是通过实体（自动柜员机、POS终端、公司商店和代理记者）和数字资产来增加我们的市场占有率，并通过我们的所有渠道为客户提供新的和改进的产品和服务，这反过来可能会推动我们网络上交易数量的增加。所有这些机遇也给我们带来了挑战，包括在竞争激烈的市场中实现我们的产品和服务组合的差异化、成功开发和实施我们的软件产品以及获得扩张融资的机会。

1) 电子转账处理领域的机会包括向目标市场的物理扩张、开发增值产品或服务、增加高价值的DCC和附加费交易以及有效利用我们的软件解决方案组合。我们的机会取决于续订和扩大我们的信用卡接受率，自动柜员机、POS 和商户收单服务, 现金供应和与客户和金融机构签订的其他商业协议.电子转账处理领域的运营挑战包括在我们运营的市场中获得和维护所需的许可证和赞助协议，以及了解国际信用卡组织（例如Visa）制定的经常变化的规则^®和万事达卡^®，其中规定了自动柜员机交换费、直接接入费和其他限制。我们的盈利能力取决于管理DCC交易的法律法规，尤其是欧盟的法律法规，以及我们开展业务的每个国家的法律法规。这些法律法规可能会影响我们的跨境和跨货币交易。由于我们在管理自动柜员机资产方面存在固有的局限性，电子转账处理领域的收入时间和金额是不确定和不可预测的。我们的自动柜员机资产依赖于涵盖大量自动柜员机的合同，由于当地国家的法律和监管考虑，以及客户决定是将自动柜员机外包还是内部管理自动柜员机，管理变得复杂。电子转账细分市场在很大程度上也依赖于我们无法控制的消费者出行模式。尽管全球许多地方的国际旅行已恢复到疫情前的水平，但乌克兰战争和对俄罗斯的相关制裁正在对往返乌克兰和与乌克兰接壤的国家的人数以及我们有许多地方的俄罗斯游客人数产生负面影响自动取款机.

2) epay细分市场的机会包括续订我们运营所在的目标市场的现有协议和谈判新的协议，主要是与数字内容提供商的协议，移动运营商，金融机构和零售商。的总体增长率数字媒体内容和预付费手机市场、预付费和后付费服务之间的转变以及我们在相应市场中的市场份额将对我们维持和增长epay细分市场收入的能力产生重大影响。这些市场的激烈竞争可能会影响我们的有机增长能力，增加我们的利润率和支付给零售商的利润。epay细分市场的盈利能力取决于我们适应可能与数字内容的POS分发和预付费移动通话时间竞争的新技术的能力，以及我们利用电子转账和汇款细分市场的交叉销售机会的能力。epay细分市场的机会可能会受到政府对零售商和/或内容提供商施加的限制的影响我们在有业务的国家与谁合作，以及要求此类各方在这些国家合法经营的相应许可要求。

3）汇款领域的机会包括将我们的产品和服务组合扩展到全球的新老客户，这反过来又可能导致交易量的增加。扩张的机会取决于我们能否有效利用银行账户网络进行数字汇款交付、维护我们的实体代理网络、利用电子转账进行交叉销售的机会以及 epay细分市场以及我们对高增长汇款走廊的渗透。这些机遇中继承的挑战包括保持对所有监管要求的合规性，保持所有必需的要求许可证，确保预付给代理商的资金可收回，并继续依赖运营我们业务所需的技术。我们网络上处理的交易量受到客户群变化的影响，随着全球员工迁移模式和无银行账户人口的变化，客户群的变化可能会迅速变化。影响跨境移民模式的外国法规汇款市场可能会严重影响我们增加网络交易数量的能力。

对于所有细分市场，我们的持续扩张可能涉及额外的收购，这可能会分散我们的资源和管理时间，并需要将新资产与我们现有的网络和服务整合。我们有效管理增长的能力要求我们扩大操作系统和员工基础，尤其是在管理层面，这增加了运营成本的增加。无法继续有效管理扩张可能会对我们的业务、增长、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。技术和资源不足将削弱我们维持当前处理技术和效率以及提供新的创新服务以在市场上竞争的能力。最近，在我们开展业务的世界许多地方，通货膨胀增加了我们的成本结构。

新冠肺炎

在截至 2023 年 3 月 31 日的三个月中，几乎所有剩余的 COVID-19 相关旅行限制和社交距离命令都已取消。我们认识到，现在 COVID-19 存在相当大的不确定性。全球继续报告与 COVID-19 相关的病例，新的变种也在继续发展。与 COVID-19 或其他疾病有关的新进展也可能导致对世界各地重新实施旅行限制或保持社交距离的命令。

分部摘要运营业绩

按细分市场划分的收入和营业收入三几个月已结束 2023年3月31日和 2022 汇总于下表：

	的收入三个月已结束 3月31日						同比变化
（百万美元金额）	2023			2022			增加金额		增加（减少）百分比
电子转账处理	$	192.2		$	145.6		$	46.6	32	%
epay	237.4			235.8			1.6		1	%
汇款	359.4			339.0			20.4		6	%
总计	789.0			720.4			68.6		10	%
企业服务、抵销和其他	(1.8		)	(1.9		)	0.1		(5)	%
总计	$	787.2		$	718.5		$	68.7	10	%

	营业收入（亏损）对于三个月已结束 3月31日						同比变化
（以美元为单位）数百万的)	2023			2022			增加（减少）金额			增加（减少）百分比
电子转账处理	$	6.9		$	(6.3	)	$	13.2		(210)	%
epay	27.5			26.2			1.3			5	%
汇款	32.6			33.3			(0.7		)	(2)	%
总计	67.0			53.2			13.8			26	%
企业服务、抵销和其他	(21.4		)	(16.5		)	(4.9)			30	%
总计	$	45.6		$	36.7		$	8.9		24	%

外币汇率变动的影响

我们的收入和当地支出以运营实体的本位币记录，然后转换为美元以用于报告目的；因此，我们在美国境外的收入受到美元走强的负面影响，也受到美元疲软的积极影响。如果意义重大，在我们的讨论中，我们将在比较运营部门业绩时提及外汇汇率波动的影响。

为了进一步了解外币汇率的影响，下表显示了我们开展业务最重要的国家的货币相对于美元的价值变化：

	平均翻译率三个月已结束 3月31日
货币（每外币美元）	2023		2022		减少百分比
澳元	$	0.6837	$	0.7238	(6)	%
英镑英镑	$	1.2146	$	1.3415	(9)	%
加元	$	0.7399	$	0.7895	(6)	%
欧元	$	1.0725	$	1.1221	(4)	%
匈牙利福林	$	0.0028	$	0.0031	(10)	%
印度卢比	$	0.0122	$	0.0133	(8)	%
马来西亚林吉特	$	0.2281	$	0.2387	(4)	%
新西兰元	$	0.6296	$	0.6761	(7)	%
波兰兹罗提	$	0.2279	$	0.2433	(6)	%

三者的经营业绩比较截至 3 月 31 日的月份, 2023和 2022

左处理段

下表汇总了我们的电子转账处理板块的运营业绩三几个月已结束 2023年3月31日和 2022:

	三个月已结束 3月31日					同比变化
（以美元为单位）数百万的)	2023		2022			增加金额		增加（减少）百分比
总收入	$	192.2	$	145.6		$	46.6	32	%
运营费用：
直接运营成本	119.0		93.3			25.7		28	%
工资和福利	27.5		25.2			2.3		9	%
销售、一般和管理	16.1		11.1			5.0		45	%
折旧和摊销	22.7		22.3			0.4		2	%
运营费用总额	185.3		151.9			33.4		22	%
营业收入（亏损）	$	6.9	$	(6.3	)	$	13.2	(210)	%
已处理的交易（百万）	1,837		1,328			509		38	%
截至3月31日处于活跃状态的自动柜员机	47,430		44,353			3,077		7	%
自动柜员机平均活跃	46,275		43,394			2,881		7	%

收入

电子转账处理板块总收入是截至2023年3月31日的三个月为1.922亿美元，增加了4,660 万美元要么 32% 与同期相比2022.收入的增加主要是这是由于欧洲各地旅行限制的减少导致国内和国际现金提取交易的增加，欧洲的低价值销售点交易和亚太地区的低价值支付处理交易的增加。外汇波动使收入减少了大约$11.7 m一百万对于三几个月结束了2023年3月31日与同期相比2022.

每台自动柜员机的平均月收入增加到$1,384对于截至2023年3月31日的三个月与$1,118 在 2022 年同期内.每笔交易的收入减少至$0.10在截至2023年3月31日的三个月中与$0.11 在 2022 年同期内. 每台自动柜员机平均月收入的增加主要是由于欧洲各地旅行的增加导致国内和国际现金提取交易的增加，但部分被欧洲低价值销售点交易量和亚太地区低额支付处理交易量的增加所抵消。

直接运营成本

电子转账处理板块的直接运营成本为1.190 亿美元对于截至2023年3月31日的三个月，增加了2,570 万美元或 28% 与同期相比2022.直接运营成本主要包括场地租赁费、现金交付成本、现金供应成本、维护、保险、电信、支付计划处理费、数据中心运营相关人员以及处理中心设施相关成本和其他与处理中心相关的费用和支付给零售商家、银行和卡处理商的佣金。

直接成本的增加主要是这是由于欧洲各地旅行的增加导致国内和国际现金提取交易的增加，欧洲的低价值销售点交易和亚太地区的低价值支付处理交易的增加。外汇波动使直接运营成本减少了约660万美元三几个月结束了2023年3月31日与同期相比2022.

毛利

按收入减去直接运营成本计算的毛利为7,320 万美元对于截至2023年3月31日的三个月，与5,230万美元相比增加了2,090万美元，即40％百万在 2022 年同期内.毛利占收入的百分比（“毛利率”）增加到 38.1% 对于三几个月结束了2023年3月31日，相比之下 35.9% 在 2022 年同期内。毛利和毛利率的增加主要是由于在我们的网络上处理的交易量相对于产生的固定成本有所增加，以及差旅增加导致高价值和高利润的DCC交易数量增加。

工资和福利

截至2023年3月31日的三个月中，工资和福利支出为2750万美元，增加230 万美元要么 9% c与同期相比2022。增长的主要原因是工资和员工人数的增加，以支持业务的增长。我们雇用员工的国家的外汇波动使这些支出减少了190万美元三截至 2023 年 3 月 31 日的月份与2022年同期相比。按占收入的百分比计算，这些费用减少到 14.3% 对于截至2023年3月31日的三个月,相比之下 17.3% 为了 2022 年同期.

销售、一般和管理

该公司的销售、一般和管理费用为1,610万美元截至2023年3月31日的三个月, 增加了500万美元与2022年同期相比增长45％. 增长主要是由于专业费用的增加。按占收入的百分比计算，这些支出增加到8.4% 对于三几个月结束了2023年3月31日，相比之下，为 7.6% 在 2022 年同期内.

折旧和摊销

截至2023年3月31日的三个月中，折旧和摊销费用为2,270万美元，增加了40 万美元或 2% 与同期相比2022. 按占收入的百分比计算，这些支出降至11.8% 对于三截至 2023 年 3 月 31 日的月份，相比之下，15.3%在同一时期2022.

营业收入

电子转账处理部门有营业收入的 690 万美元在截至2023年3月31日的三个月中，增加了1,320万美元或210％ c与同期相比2022. O营业收入占收入的百分比（“营业利润率”）增加到3.6％对于截至2023年3月31日的三个月, 与 (4.3%) 相比在同一时期2022。与 2022 年同期相比，营业收入的增加和营业利润率的提高主要是由于我们的网络处理量和相关收入增加。

EPAY 细分市场

下表显示了的操作结果三几个月已结束 2023年3月31日和 2022 对于我们的 epay 细分市场：

	三个月已结束 3月31日				同比变化
（以美元为单位）数百万的)	2023		2022		增加（减少）金额			增加（减少）百分比
总收入	$	237.4	$	235.8	$	1.6		1	%
运营费用：
直接运营成本	178.1		178.3		(0.2		)	(0)	%
工资和福利	21.4		20.2		1.2			6	%
销售、一般和管理	8.8		9.4		(0.6		)	(6)	%
折旧和摊销	1.6		1.7		(0.1		)	(6)	%
运营费用总额	209.9		209.6		0.3			0	%
营业收入	$	27.5	$	26.2	$	1.3		5	%
已处理的交易（百万）	973		852		121			14	%

收入

epay 分部总收入是截至2023年3月31日的三个月为2.374亿美元，增加了 160 万美元或 1%与同期相比2022. 截至2023年3月31日的三个月中，收入的增长是由移动和数字品牌支付的持续扩张推动的。外汇波动使收入减少了大约1,020 万美元对于截至2023年3月31日的三个月，与同期相比2022.

每笔交易的收入减少到$0.24 对于三截至 2023 年 3 月 31 日的月份, 与$0.27在同一时期2022。每笔交易收入的下降主要是由于在一个我们每笔交易的收入通常较低的地区，处理的移动交易数量增加。

直接运营成本

epay 分部的直接运营成本为1.781 亿美元对于截至2023年3月31日的三个月，而且基本上是平坦的。直接运营成本主要包括向零售商支付的分销和销售预付费移动通话时间和其他预付费产品的佣金、运营POS终端产生的费用以及销售代金券和兑现实物礼品的成本。外汇波动使直接运营成本减少了7.4美元百万换成了截至 2023 年 3 月 31 日的三个月份与同期相比2022.

毛利

毛利是5930 万美元对于截至2023年3月31日的三个月，与2022年同期的5,750万美元相比增加了180万美元，增长了3.1％. 毛利率提高到25.0％对于截至2023年3月31日的三个月，相比之下24.42022 年同期的百分比。毛利和毛利率的增加主要是由于已处理的交易组合发生变化.

工资和福利

工资和福利支出是2140 万美元对于截至2023年3月31日的三个月, 增加了 120 万美元与2022年同期相比增长6％. 工资和福利的波动是由支持业务增长的工资和员工人数的增加所推动的，但被90万美元所抵消因外汇波动而减少截至2023年3月31日的三个月, 与2022年同期相比。按占收入的百分比计算，这些费用增加到 9.0截至2023年3月31日的三个月的百分比，相比之下，这一比例为8.6％在 2022 年同期内.

销售、一般和管理

销售、一般和管理费用为880 万美元对于截至2023年3月31日的三个月，减少了(60万美元) 或 (6)%) 与同期相比2022。按占收入的百分比计算，这些支出降至3.7% 对于三几个月结束了2023年3月31日，相比之下，为 4.0%在同一时期2022.

折旧和摊销

折旧和摊销费用为160 万美元对于截至2023年3月31日的三个月，减少了(10万美元) 或 (6)%)与同期相比2022. 折旧和摊销费用主要代表我们在零售商店安装的POS终端的折旧以及收购的无形资产的摊销。在截至的三个月中，这些支出占收入的百分比为0.7％2023年3月31日

营业收入

epay板块的营业收入为2750万美元截至2023年3月31日的三个月,增加了130万美元或 5% c与同期相比2022. 营业利润率提高到11.6% 为截至2023年3月31日的三个月, 与 11.1 相比同期百分比2022. 每笔交易的营业收入为$0.03 对于这三个 m截至 2023 年 3 月 31 日的月份以及2022. 营业收入和营业利润率的变化截至2023年3月31日的三个月与2022年同期相比，主要是由于处理的交易组合的转变.

汇款部分

下表显示了的操作结果三几个月结束了2023年3月31日和2022对于汇款部分：

	截至3月31日的三个月				同比变化
（以美元为单位）数百万的)	2023		2022		增加（减少）金额			增加（减少）百分比
总收入	$	359.4	$	339.0	$	20.4		6	%
运营费用：
直接运营成本	196.3		188.5		7.8			4	%
工资和福利	74.3		67.3		7.0			10	%
销售、一般和管理	47.7		41.0		6.7			16	%
折旧和摊销	8.5		8.9		(0.4		)	(4)	%
运营费用总额	326.8		305.7		21.1			7	%
营业收入	$	32.6	$	33.3	$	(0.7	)	(2)	%
已处理的交易（百万）	37.5		33.5		4			12	%

收入

汇款板块的总收入为3.594亿美元截至2023年3月31日的三个月, 增加了2,040 万美元要么 6% 与同期相比2022。收入的增长主要是由于源自国际的汇款、美国境外交易和直接面向消费者的数字交易的增加，但部分被美国国内交易的减少所抵消。每笔交易的收入降至9.57美元在截至2023年3月31日的三个月中，而价格为10.12美元在同一时期2022这是由于所处理的交易组合发生了变化。外汇波动使收入减少了约10.1美元百万对于三几个月结束了2023年3月31日与同期相比2022.

直接运营成本

汇款板块的直接运营成本为1.963 亿美元对于截至2023年3月31日的三个月, 增加了780万或4％与同期相比2022。直接运营成本主要包括支付给代表我们发起汇款的代理人和向客户的目的地受益人支付资金的代理人的佣金，以及不太重要的成本，例如银行存款费。直接运营成本的增加主要是由于数量的增加源自国际和美国的境外汇款交易，被降低直接运营成本的外汇波动所抵消上涨了大约510万美元截至 2023 年 3 月 31 日的三个月，与同期相比2022.

毛利

毛利为163.1美元百万对于截至2023年3月31日的三个月，与之相比增加了1,260万美元，增长了8.4％ $150.5百万在 2022 年同期内。截至2023年3月31日的三个月中，毛利率从44.4％增至45.4％2022 年同期的百分比。毛利和毛利率的增加主要是由于o 源自国际的汇款、美国境外汇款和直接面向消费者的数字交易增加.

工资和福利

截至2023年3月31日的三个月，工资和福利支出为7,430万美元，与去年同期相比增加了700万美元，增长了10％在同一时期2022. 工资和福利的增加主要是由支持业务增长的工资和员工人数的增加所推动的。按占收入的百分比计算，这些费用增加到 20.7%对于三几个月结束了2023年3月31日，相比之下 19.9% 在同一时期2022.

销售、一般和管理

销售、一般和管理费用为4,770 万美元对于截至2023年3月31日的三个月, 增加了670万美元或 16%与同期相比2022.增长的主要原因是硬件和软件支出、专业费用、营销费用和差旅相关支出的增加。按占收入的百分比计算，这些支出增加到13.3％% 对于三几个月结束了2023年3月31日，相比之下12.1% 在同一时期2022.

折旧和摊销

截至2023年3月31日的三个月中，折旧和摊销费用为850万美元，减少了 40 万美元要么 4% 与同期相比2022。折旧和摊销主要代表收购的无形资产的摊销以及汇款终端、计算机和软件、租赁权改善和办公设备的折旧。按占收入的百分比计算，这些支出降至2.4% 在截至2023年3月31日的三个月中，相比于 2.6% 在同一时期2022.

营业收入

汇款板块的营业收入为3,260万美元截至2023年3月31日的三个月，减少了70 万美元要么 2%与同期相比2022. 的营业利润率下降至9.1％截至2023年3月31日的三个月,与 9.8% 在同一时期2022. 每笔交易的营业收入减少至$0.87 对于三几个月结束了2023年3月31日，相比之下，为 1.00 美元在同一时期2022 年，由于处理的交易组合发生了变化.

企业服务

下表显示了的运营费用三几个月已结束 2023年3月31日和 2022 对于企业服务：

	三个月已结束3月31日				同比变化
（以美元为单位）数百万的)	2023		2022		增加金额		增加百分比
工资和福利	$	18.7	$	14.1	$	4.6	33	%
销售、一般和管理		2.6		2.3		0.3	13	%
折旧和摊销		0.1		0.1		—	—	%
运营费用总额	$	21.4	$	16.5	$	4.9	30	%

公司运营费用

公司的总运营支出为2140万美元截至2023年3月31日的三个月, 增加了490万美元, 即 30% 与同期相比 2022。增长的主要原因是长期和短期激励性薪酬支出增加了4.5美元百万在截至2023年3月31日的三个月中，与2022年同期相比，这是由于公司业绩的改善。

其他费用，净额

	截至3月31日的三个月						同比变化
（以美元为单位）数百万的)	2023			2022			增加（减少）金额			增加（减少）百分比
利息收入	$	2.6		$	0.1		$	2.5		2,500	%
利息支出	(10.1		)	(6.1		)	(4.0		)	66	%
外汇汇兑收益（亏损），净额	(1.1		)	(5.5		)	4.4			(80)	%
其他收益（损失）	—			0.2			(0.2		)	(100)	%
其他费用，净额	$	(8.6	)	$	(11.3	)	$	2.7		(24)	%

利息支出

的利息支出为1,010万美元截至2023年3月31日的三个月，增加了 $4.0 百万或 66与同期相比的百分比 2022。这一增长是由我们的信贷额度的利率从2022年3月31日的1.29％提高到2023年3月31日的5.97％所推动的。

外币汇兑损失，净额

外汇交易活动包括某些外币兑换衍生合约的损益，以及重新计量以外币计价的资产和负债的影响。以我们每家子公司当地货币以外的货币计价的资产和负债会产生外币汇兑损益。重新计量这些资产和负债所产生的外币汇兑损益记入净收入。我们的大部分外币汇兑收益或亏损是由于公司间贷款的重新计量，这些贷款本质上不被视为长期投资，并且采用的货币不是贷款一方的本位币。例如，我们从由美元本位货币实体组成的公司部门向某些使用欧元作为功能货币的欧洲实体提供以欧元为基础的公司间贷款。随着美元兑欧元的走强，我们的公司实体会确认外币汇兑损失，因为按美元计算，结算贷款时收到的欧元数量会减少。相反，在此示例中，在美元疲软的时期，我们的公司实体将记录外汇汇兑收益。

我们记录的净外币汇兑损失为110 万美元对于三几个月已结束 2023年3月31日，而2022年同期外汇净亏损为550万美元。这些已实现和未实现的外币汇兑损失反映了在相应时期内美元兑我们开展业务的国家货币的价值波动。

所得税支出

该公司的有效所得税税率为 46.5% 对于截至2023年3月31日的三个月, 而截至2022年3月31日的同期为67.4％。公司的有效所得税税率对于截至2023年3月31日的三个月高于适用的法定所得税税率 21%% 这是因为某些国外收入需要缴纳更高的法定税率。该公司的的有效所得税税率三个月已结束 2022 年 3 月 31 日高于适用的法定所得税税率 21% 主要是这是因为某些国外收入需要缴纳更高的地方税率。在截至2022年3月31日的三个月中，公司的有效所得税税率高于适用的21％的法定所得税税率，这是由于公司在美国的外汇头寸递延所得税活动以及某些国外收益需要缴纳更高的当地法定税率。

归属于非控股权益的净收益（亏损）

非控股权益表示抵消了以下非全资子公司中归属于少数股东部分的净收益或亏损：


子公司	百分比已拥有	细分市场-国家
Movilcarga	95%	epay-西班牙
Euronet China	85%	电子转账——中国
Euronet 巴基斯坦	70%	EFT-巴基斯坦
Euronet Infinitium 解决方案	65%	电子转账——印度

归属于欧洲网络的净收益（亏损）

归属于Euronet的净收益为2,010 万美元在截至2023年3月31日的三个月中，与去年3月31日相比增加了1190万美元，增长了145％在同一时期2022。净收入的增加主要归因于收入增加了6,870万美元，这主要是由电子转账细分市场的增长所推动的，因为与2022年第一季度相比，2023年第一季度旅游业和跨境旅行有所增加。收入的增加使毛利增加了3530万美元，其中2,090万美元来自电子转账板块，其中1,260万美元来自汇款部分。汇款毛利的增加被工资和福利支出增加700万美元以及销售、一般和管理费用增加670万美元部分抵消。

流动性和资本资源

营运资金

截至 2023年3月31日，我们的营运资金为14.362 亿美元，其计算方法是总流动资产与流动负债总额与流动负债总额与营运资金之间的差额 13.726 亿美元截至 2022年12月31日。营运资金的增加主要是由于收益良好，但部分被截至2023年3月31日的季度2,830万美元的股票回购所抵消。由于2022年12月31日在周末结束，营运资金细列项目的变化也受到了负面影响，这增加了我们代理商的资金需求。我们的流动资产与流动负债的比率是 1.75 和 1.58在2023年3月31日和2022年12月31日，分别地。

我们需要大量的营运资金来为运营提供资金。汇款部门为我们的大多数消费者对消费者汇款服务的支付提供资金，然后再从代理商向客户收取的款项中获得收益。为了支付周末和银行假期，营运资金需求增加。因此，我们可能会仅根据报告期结束之日报告汇款板块的营运资金或多或少。epay分部创造了正的营运资金，其中一些资金在管理其客户收款和供应商汇款活动方面受到限制。在我们的电子转账处理领域，我们通过各种现金供应安排获得运营自动柜员机所需的很大一部分现金，而Euronet的现金金额未记录在Euronet的现金供应安排中合并资产负债表。但是，在某些国家，我们通过循环信贷额度下的借款、未承诺的信贷协议和运营产生的现金流为运营自动柜员机网络所需的现金提供资金。截至2023年3月31日，我们有 6.272 亿美元我们的自动柜员机网络中正在使用或指定使用的自有现金，这些现金记录在自动柜员机上 Euronet 的合并资产负债表。ATM 现金增加了1.116亿美元从截至的5.156亿美元起 2022年12月31日到截至2023年3月31日为6.272亿美元这是增加的结果在活跃人数中截至2023年3月31日的自动柜员机与2022年12月31日相比。该公司有 10.658 亿美元截至的非限制性现金 2023年3月31日，而截至2022年12月31日为11.312亿美元. 非限制性现金的减少主要是由于从非限制性现金中分配给自动柜员机现金的1.116亿美元以及2023年第一季度2,830万美元的股票回购，但部分被正收益所抵消。包括 6.272 亿美元的现金流入 2023 年 3 月 31 日的自动柜员机，我们可以访问 $1,937.8百万以可用现金，和7.159 亿美元可用根据信贷额度，在2025年3月之前不会偿还大量的长期债务本金。

下表列出了我们的运营、投资和融资活动提供的/（用于）的现金及现金等价物三截至 2023 年 3 月 31 日的月份以及2022（以百万计）：


	截至3月31日的三个月
流动性	2023			2022
由（用于）提供的现金及现金等价物和限制性现金：
经营活动	$	3.3		$	5.7
投资活动	(18.1		)	(356.9		)
筹资活动	(4.4		)	235.3
外币汇率变动对现金和现金等价物以及限制性现金的影响	(33.9		)	(37.5		)
现金和现金等价物及限制性现金的增加（减少）	$	(53.1	)	$	(153.4	)

经营活动现金流

经营活动提供的现金流为330万澳元或者截至2023年3月31日的三个月与经营活动提供的现金流相比 570 万美元在同一时期2022。减少在运营中，现金流主要是由于营运资金的波动主要与epay中与内容提供商的结算过程的时间有关细分市场，汇款板块有记者，电子转账处理板块有信用卡组织和银行，部分抵消了这美元20.1 净收入增加了百万美元，

投资活动现金流

用于投资活动的现金流是1,810 万美元对于三截至 2023 年 3 月 31 日的月相比3.569 亿美元在同一时期2022。用于投资活动的现金减少主要是由于 $331.02022 年 3 月 PBMA 收盘时支付了数百万美元的现金。此外，w我们用过1,860 万美元用于购买财产和设备在截至2023年3月31日的三个月中与2380 万美元在同一时期2022.

融资活动现金流

用于融资活动的现金流是440 万美元为了这三个截至2023年3月31日的几个月与融资活动提供的现金流相比2.353 亿美元在同一时期2022. 我们在信贷额度上的借贷活动对于三截至2023年3月31日的几个月包括2430万美元的净借款，而2022年同期的净借款为3.035亿美元。信贷额度净借款的减少,在三截至2023年3月31日的几个月主要是收购资金需求减少的结果。在此期间，我们回购了2920万美元的普通股三截至2023年3月31日的月份，而回购量为70.5美元在 2022 年同期. 在此期间，我们收到了100万美元和230万美元的收益这三个截至 2023 年 3 月 31 日的月份以及2022，分别用于发行与我们的股票激励计划相关的股票。

汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响

F截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，外汇汇率对现金、现金等价物和限制性现金分别产生了3,390万美元和3,750万美元的负面影响。在截至2023年3月31日的三个月中，对现金、现金等价物和限制性现金的负面影响主要是由于美元兑欧元汇率的负面影响。

其他资本来源

信贷额度 - 2022年10月24日，公司修改了循环信贷协议（“信贷额度”），将该额度从10.3亿美元增加到12.5亿美元，并将到期日延长至2027年10月24日。循环信贷额度包括发放信用证的分项限额不超过2.5亿美元，承诺金额为1.5亿美元，美元摇摆贷款的次级限额为7,500万美元，欧元或英镑的摇摆贷款次级限额为7,500万美元。信贷机制允许以英镑、欧元和美元借款。在某些条件下，公司可以选择通过要求现有或新的贷款机构作出额外承诺，将信贷额度再增加多达5亿美元。借款费用和利息因公司的公司信用评级而异，就信用证费用而言，将以保证金为基础，如果是利息，则以协议中定义的担保隔夜融资利率之上的保证金为基础，包括融资费，由公司选择，从1.00％到1.625％或基本利率不等。根据公司当前的信用评级，信贷额度下的适用借款保证金为1.25％，包括融资费。

截至2023年3月31日，我们有4.791 亿美元的借款和 $55.0百万信贷额度下未偿还的备用信用证。剩下的 $715.9百万根据信贷额度，可供借款。
可转换债务 -2019 年 3 月 18 日，我们完成了 $ 的销售525.0 到期的可转换优先票据本金为百万美元 2049 （“可转换票据”）。可转换票据是根据截至2019年3月18日的契约发行的（“契约”），由我们与美国银行全国协会作为受托人签订和相互签署。可转换票据的利率为年利率为0.75％，每半年在3月和9月支付，可转换为Euronet的股份普通股，转换价格约为美元如果满足某些条件（与Euronet的收盘价有关），则每股为188.73美元普通股在指定期限内超过特定阈值）。可转换票据的持有人可以选择要求我们在2025年3月15日每人以现金回购其全部或部分可转换票据， 2029, 2034, 2039 和 2044回购价格等于待回购的可转换票据本金的100％，加上截至但不包括相关回购日的应计和未付利息。关于可转换票据的发行，我们记录了美元12.8百万美元的债务发行成本，将在2025年3月1日之前摊销。

高级票据-2019年5月22日，我们完成了将于2026年5月到期的优先票据本金总额为6亿欧元（6.699亿美元）的出售（“优先票据”）。优先票据每年累积利息为1.375％，每年5月22日分期支付，直到到期或提前赎回。截至2023年3月31日，我们有6亿欧元的未付款（6.504 亿美元) 优先票据的本金。此外，我们可能会在2026年2月22日当天或之后以本金加上任何应计和未付利息赎回部分或全部票据。

其他债务— 我们的某些子公司有可用的信贷额度和透支额度，通常可以在必要时补充短期营运资金需求。曾经有20 万美元截至这些其他债务安排下的未清偿债务2023年3月31日还有2022年12月31日.

资本的其他用途
资本支出和需求-三者的资本支出总额截至 2023 年 3 月 31 日的月份是1,860 万美元. 这些资本支出主要用于购买和安装主要渗透率不足市场的自动柜员机、为电子支付和汇款部门购买POS终端，以及办公室、数据中心和公司商店的计算机设备和软件。2023 年的资本支出总额目前估计范围为大约1 亿美元到$110 百万。按照当前和预计的现金流水平，我们预计，运营产生的现金，加上手头现金和信贷额度以及未来其他现有和潜在的融资额度，将足以履行我们的债务、租赁和资本支出义务。如果我们的资本资源不足以履行这些义务，我们将寻求根据我们可接受的条件为债务再融资和/或发行额外的股权。但是，我们无法保证我们将能够为任何债务或其他债务的再融资或发行额外股权获得优惠条件。

通货膨胀和功能货币

从历史上看，我们开展业务的国家经历了低而稳定的通货膨胀。因此，每个市场中的本地货币都是功能货币。我们已经看到迹象表明，当前的通货膨胀期将给我们的经营业绩和财务状况带来压力。我们已经看到一些迹象表明，通货膨胀影响了电子支付业务中的可自由支配支出项目，例如游戏产品，也给汇款金额带来了一些压力。由于这段通货膨胀时期，我们预计未来支出将增加。我们会持续审查我们运营所在的每个国家的通货膨胀和功能货币。

资产负债表外的安排
有时，我们会为子公司的义务提供担保，有时我们会与非关联第三方签订包含赔偿条款的协议，其条款可能会根据每份协议的谈判条款而有所不同。我们在此类赔偿条款下的责任可能受到时间和重要性限制、金额上限以及其他条件和抗辩的约束。截至 2023年3月31日，与我们在截至年度的10-K表年度报告中披露的内容相比没有重大变化 2022年12月31日。迄今为止，我们还不知道受赔偿方或我们代表子公司提供担保的各方提出了任何重大索赔，因此，截至目前，尚未记录任何负债 2023年3月31日。另见本报告其他部分所列未经审计的合并财务报表附注14 “承付款”。

合同义务
截至 2023年3月31日，与我们在截至年度的10-K表年度报告中报告的金额相比，我们未来的合同义务在正常业务流程之外没有重大变化 2022年12月31日.

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

利率风险

截至 2023年3月31日，我们的未偿债务总额，不包括未摊销的债务发行成本，为16.546 亿美元。在这笔金额中，$525.0百万，扣除债务折扣，占32％在我们的总债务中，与具有固定票面利率的或有可转换票据有关。我们5.25亿美元的可转换票据未偿本金按每年本金的0.75％计入现金利息。根据截至的市场报价2023年3月31日，我们的固定利率可转换票据的公允价值为5.399亿美元, 相比之下，账面价值为5.250 亿美元. 此外，截至2023年3月31日我们有4.791 亿美元的根据我们的信贷额度借款，占我们总债务的29％。信贷额度的账面价值接近公允价值，因为截至2023年3月31日的利息基于SOFR，SOFR在不到一年的不同间隔内重置。此外，$650.3百万，或 39%在我们的总债务中，与具有固定票面利率的优先票据有关。我们的6亿欧元优先票据未偿本金按每年本金的1.375％计入现金利息。根据截至的市场报价2023年3月31日，我们的固定利率优先票据的公允价值为$583.2百万,相比之下，账面价值为$525.0百万。剩下的20 万美元,与某些子公司不时为满足营运资金需求而借款有关。这些安排通常在一年内到期，并按浮动利率累积利息。

我们的多余现金投资于原始到期日为三个月或更短的工具，或者投资于可以随时提取而不会受到处罚的存款证；因此，随着投资的到期和再投资，我们的收入将随着基础短期利率的变化而增加或减少。

外币汇率风险

在截至2023年3月31日的三个月中，大约 74.1%我们的收入来自非美元国家，我们预计我们的收入中有很大一部分将继续来自非美元货币的国家。

我们特别容易受到美元兑我们开展重要业务的国家的货币汇率波动的影响，主要是欧元、英镑、澳元、波兰兹罗提、印度卢比、新西兰元、马来西亚林吉特和匈牙利福林。截至2023年3月31日，我们估计波动幅度为10％在这些外国潮流中cy 汇率对报告的净收入和营运资本的年化综合影响约为1.25 亿美元至 1.35 亿美元。这种影响是通过对我们的非美元业绩、产生外币收益或亏损的公司间贷款以及需要从相应本位币折算为美元申报币种的营运资金余额应用10％的调整系数来估算的。

此外，我们的资产负债表上还有其他非流动、非美元资产和负债，这些资产和负债在整合期间会折算成美元。这些项目主要代表与在美国以外国家的收购和我们的优先票据有关的记录的商誉和无形资产。我们估计，外币汇率波动10％将对总综合收益产生约为非现金影响1.1 亿美元至 1.15 亿美元这是由于这些物品在折算成美元期间的价值发生了变化.对于上述波动，美元走强会造成财务损失，而美元疲软会产生财务收益。

我们认为，这种量化衡量标准有固有的局限性，没有考虑到政府的任何行动或客户购买模式或我们的融资或运营战略的变化。由于我们的大部分收入和支出是以国际运营实体的功能货币产生的，因此我们以外币赚取的利润受到美元疲软的积极影响，也受到美元走强的负面影响。此外，我们的债务中有很大一部分是以美元计算的；因此，随着外币汇率的波动，可用于偿还债务的金额也将增加或减少。

我们使用衍生品来最大限度地减少与外币汇率变动相关的风险，并通过向客户发行衍生品来促进外币风险管理服务。衍生品用于管理与外币汇率相关的整体市场风险；但是，我们不进行将衍生品交易记作套期保值所需要的大量记录。由于衍生品合约的期限相对较短，我们主要使用衍生品作为经济对冲。由于我们没有根据会计准则将外汇衍生品指定为对冲工具，因此我们在变更期间的收益中记录外汇衍生品的损益。我们在个人交易对手的基础上管理交易对手信用风险（交易对手违约且不根据协议条款付款的风险）。我们通过签订有抵押品发布要求的合同和/或在合同执行之前进行财务评估、定期评估交易对手的绩效以及维护由合格交易对手组成的多元化投资组合来降低这种风险。我们预计交易对手违约不会造成任何重大损失。

我们的大多数消费者对消费者的汇款业务都涉及接收和支付不同的货币，在这种情况下，我们根据以批发汇率购买货币与以零售汇率向消费者出售货币之间的差额获得外币利差。我们签订外币远期和交叉货币互换合约，以最大限度地减少与外币汇率波动相关的风险。与这些合同相关的公允价值变动记入合并收益表中的外币兑换（亏损）收益。截至2023年3月31日，我们有未偿还的外币衍生品合约，名义价值为3.970 亿美元，主要以澳元、英镑、加元、欧元和墨西哥比索为单位，这些货币未被指定为套期保值，将在几天内到期。

对于我们向客户写信的衍生工具，我们汇总了客户合同产生的外汇敞口，并通过与已建立的金融机构交易对手签订抵消合同，作为更广泛的外币投资组合的一部分，对冲由此产生的净货币风险。与头寸总投资组合相关的公允价值变动记录在合并收益表的收入中。截至2023年3月31日，我们持有未偿还的外币衍生品合约，名义价值为10 亿美元，主要以美元、欧元、英镑、澳元和新西兰元为单位，这些货币未被指定为套期保值，大多数将在未来十二个月内到期。

我们使用长期外币远期合约来降低与外币兑换变化相关的风险以其他资产和负债头寸计价的某些外币的利率。截至2023年3月31日，我们有未兑现的外币远期合约，名义价值为2.712 亿美元，主要以欧元为单位。

有关更多信息，请参阅我们未经审计的合并财务报表附注10 “衍生工具和套期保值活动”。

第 4 项。控制和程序

截至目前，我们的高管管理层，包括首席执行官和首席财务官，根据《交易法》第13a-15（b）条评估了我们的披露控制和程序的设计和运作有效性 2023年3月31日。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，这些披露控制和程序的设计和运作自当日起生效，为我们在《交易法》规定的报告中披露的信息是在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告的，并收集此类信息并将其传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官官员，酌情允许就必要的披露及时做出决定。

内部控制的变化

除整合比雷埃夫斯银行的商业收购业务（“PBMA”）的内部控制流程以及将其纳入我们的内部控制评估范围外，在2007年第一季度，我们对财务报告的内部控制没有变化 2023 这已对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响或有理由可能对之产生重大影响。

第二部分——其他信息

第 1 项。法律诉讼

公司不时是其正常业务过程中出现的法律或监管程序的当事方。

本报告未经审计的合并财务报表第一部分第1项——财务报表（未经审计）、附注15 “诉讼和突发事件” 中关于意外情况的讨论以引用方式纳入此处。

目前，管理层认为没有任何法律或监管程序会对公司的合并财务状况或经营业绩产生重大不利影响，无论是个人还是总体而言。根据美国公认会计原则，如果既有可能发生负债，又可以合理估计损失金额，我们就会记录负债。这些负债至少每季度审查一次，并进行调整，以反映谈判、和解、裁决、法律顾问的建议以及与特定案件或诉讼有关的其他信息和事件的影响。

第 1A 项。风险因素

除非本文另有说明，否则我们之前在我们向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告中披露的风险因素没有重大变化。

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

下表提供了公司在截至2023年3月31日的三个月内购买的公司普通股的信息。


时期	购买的股票总数	每股支付的平均价格		作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数	根据计划可能购买的股票的最大美元价值（单位：百万）(1)
1 月 1 日-一月 31, 2023	—	$	—	—	$	475.0
二月 1 日至 2 月 28 日, 2023	—	—		—		475.0
3 月 1 日至 3 月 31 日, 2023	276,400	102.46		276,400	$	446.7
总计	276,400	$	102.46	276,400

(1) 2021年12月8日，公司出台了一项回购计划，在2023年12月8日之前回购价值不超过3亿美元的普通股，但不超过500万股。 2022 年 9 月 13 日，公司制定了一项回购计划，以回购不超过 $350价值百万，但不超过7.0截至2024年9月13日为止的百万股普通股。根据这些计划进行的回购可以在公开市场上进行，也可以在私下谈判的交易中进行，包括衍生品交易，并且可以根据规则10b5-1计划进行。

第 6 项。展品


展览		描述

31.1*		部分 302— 首席执行官认证
31.2*		部分 302— 首席财务官认证
32.1**		部分 906— 首席执行官认证
32.2**		部分 906— 首席财务官认证
101*		以下材料来自Euronet Worldwide, Inc.截至2023年3月31日的季度10-Q表季度报告，格式为XBRL（可扩展业务报告语言）：（i）截至2023年3月31日的合并资产负债表（未经审计）和 2022年12月31日, (ii) 三者的合并运营报表 (未经审计)几个月结束了 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日，(iii) 三者的综合收益（亏损）合并报表（未经审计）几个月结束了 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日，(iv) 三者的合并权益变动表（未经审计）几个月结束了 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日 (v) 三者的合并现金流量表（未经审计）几个月结束了 2023年3月31日和2022年3月31日，以及（vi）未经审计的合并财务报表附注。
104*		封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）

_________________________

* 随函提交。

** 根据法规 S-K 第 601 (b) (32) 项，本附录是提供的，而不是随本 10-Q 表格一起提交。

请注意：根据美国证券交易委员会的规章制度，我们已提交或以引用方式纳入上述协议，作为本10-K表年度报告的附录。提交协议的目的是向投资者提供有关其各自条款的信息。这些协议无意提供有关公司或其业务或运营的任何其他事实信息。特别是，协议中包含的任何陈述、保证和契约所体现的主张在知识和重要性方面的限定条件可能与适用于投资者的条件不同，并且可以根据证物中未包含的保密披露附表中的信息进行限定。这些披露时间表可能包含对协议中规定的陈述、保证和契约进行修改、限定和创建例外情况的信息。此外，协议中的某些陈述、保证和契约可能被用于在双方之间分配风险，而不是将问题确立为事实。此外，在相应协议签订之日之后，有关陈述、保证和契约主题的信息可能已发生变化，这些后续信息可能会也可能不会在我们的公开披露中得到充分反映。因此，投资者不应依赖协议中的陈述、担保和契约来描述本协议发布之日我们或我们的业务或运营的实际状况。

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。

2023年5月8日

Euronet Worldwide, Inc



来自：	/s/迈克尔·J·布朗
	迈克尔·J·布朗
	首席执行官


来自：	/s/RICK L. WELLER
	Rick L. Weller
	首席财务官