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美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
__________________________________________________
表单10-Q
__________________________________________________
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年3月31日
或者
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在从到的过渡期间
委员会档案编号 1-4879
_________________________________________________
迪博尔德·尼克斯多夫公司
(注册人的确切姓名如其章程所示)
_________________________________________________
| | | | | | | | | | | | | | |
俄亥俄 | | 34-0183970 |
(州或其他司法管辖区 公司或组织) | | (国税局雇主 识别码) |
| | | | |
50 Executive Parkway,邮政信箱 2520 | 哈德逊 | 俄亥俄 | | 44236 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号:(330) 490-4000
__________________________________________________
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值1.25美元 | | DBD | | 纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人是否:(1)在过去的12个月中(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。是的☒ 不是 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的☒ 不 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☒ | 非加速文件管理器 | ☐ |
规模较小的申报公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的☐没有☒
截至2023年5月24日,已发行普通股的数量为 80,037,406.
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
10-Q 表格
索引
| | | | | |
第一部分-财务信息 | 3 |
项目 1:财务报表 | 3 |
简明合并资产负债表——2023年3月31日(未经审计)和2022年12月31日 | 3 |
简明合并运营报表(未经审计)——截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月 | 4 |
综合收益(亏损)简明合并报表(未经审计)——截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月 | 5 |
简明合并现金流量表(未经审计)——截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月 | 6 |
简明合并财务报表附注(未经审计) | 7 |
项目 2:管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 36 |
第 3 项:关于市场风险的定量和定性披露 | 53 |
项目 4:控制和程序 | 53 |
第二部分-其他信息 | 54 |
项目 1:法律诉讼 | 54 |
第 1A 项:风险因素 | 54 |
第 2 项:未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 57 |
第 3 项:优先证券违约 | 57 |
第 4 项:矿山安全披露 | 57 |
项目 5:其他信息 | 57 |
项目 6:展品 | 59 |
签名 | 61 |
| |
第一部分 — 财务信息
项目 1:财务报表
`
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
简明合并资产负债表
(以百万计,股票和每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | (未经审计) | | |
资产 | | | | |
流动资产 | | | | |
现金、现金等价物和限制性现金 | | $ | 246.4 | | | $ | 319.1 | |
短期投资 | | 16.6 | | | 24.6 | |
贸易应收账款,减去可疑账户备抵金美元32.4和 $34.5,分别地 | | 627.1 | | | 612.2 | |
库存 | | 639.5 | | | 588.1 | |
预付费用 | | 53.2 | | | 50.5 | |
持有待售的流动资产 | | 6.9 | | | 7.9 | |
其他流动资产 | | 219.5 | | | 168.5 | |
流动资产总额 | | 1,809.2 | | | 1,770.9 | |
证券和其他投资 | | 7.4 | | | 7.6 | |
不动产、厂房和设备,扣除累计折旧和摊销后的净额490.1和 $479.4,分别地 | | 120.1 | | | 120.7 | |
善意 | | 702.2 | | | 702.3 | |
| | | | |
| | | | |
客户关系,网络 | | 199.9 | | | 213.6 | |
| | | | |
| | | | |
其他资产 | | 251.9 | | | 249.9 | |
总资产 | | $ | 3,090.7 | | | $ | 3,065.0 | |
负债和权益 | | | | |
流动负债 | | | | |
应付票据 | | $ | 83.7 | | | $ | 24.0 | |
应付账款 | | 636.4 | | | 611.6 | |
递延收入 | | 486.7 | | | 453.2 | |
工资和其他福利负债 | | 121.9 | | | 107.9 | |
持有待出售的流动负债 | | 8.5 | | | 6.8 | |
| | | | |
其他流动负债 | | 405.7 | | | 401.4 | |
流动负债总额 | | 1,742.9 | | | 1,604.9 | |
长期债务 | | 2,571.7 | | | 2,585.8 | |
养老金、退休后和其他福利 | | 41.9 | | | 40.6 | |
| | | | |
| | | | |
递延所得税 | | 100.7 | | | 96.6 | |
其他负债 | | 107.1 | | | 108.2 | |
| | | | |
| | | | |
公平 | | | | |
迪博尔德·尼克斯多夫,公司股东权益 | | | | |
优先股, 不面值, 1,000,000授权股份, 无发行的 | | — | | | — | |
普通股,美元1.25面值, 125,000,000授权股份, 96,563,247和 95,779,719已发行股票, 79,609,121和 79,103,450分别为已发行股份 | | 120.8 | | | 119.8 | |
额外资本 | | 831.8 | | | 831.5 | |
留存收益(累计赤字) | | (1,517.8) | | | (1,406.7) | |
国库股,按成本计算(16,954,126和 16,676,269分别为股票) | | (586.4) | | | (585.6) | |
累计其他综合亏损 | | (353.7) | | | (360.0) | |
股权证 | | 20.1 | | | 20.1 | |
迪博尔德·尼克斯多夫合计,公司股东权益 | | (1,485.2) | | | (1,380.9) | |
非控股权益 | | 11.6 | | | 9.8 | |
权益总额 | | (1,473.6) | | | (1,371.1) | |
负债和权益总额 | | $ | 3,090.7 | | | $ | 3,065.0 | |
参见简明合并财务报表的附注。
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
简明合并运营报表
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 3月31日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
净销售额 | | | | | | | |
服务 | $ | 516.4 | | | $ | 526.2 | | | | | |
产品 | 341.7 | | | 303.6 | | | | | |
| 858.1 | | | 829.8 | | | | | |
销售成本 | | | | | | | |
服务 | 363.0 | | | 374.2 | | | | | |
产品 | 285.8 | | | 270.3 | | | | | |
| 648.8 | | | 644.5 | | | | | |
毛利 | 209.3 | | | 185.3 | | | | | |
销售和管理费用 | 183.8 | | | 181.0 | | | | | |
研究、开发和工程费用 | 26.4 | | | 32.3 | | | | | |
资产出售亏损,净额 | 0.3 | | | 0.2 | | | | | |
资产减值 | 0.9 | | | 55.2 | | | | | |
| 211.4 | | | 268.7 | | | | | |
营业亏损 | (2.1) | | | (83.4) | | | | | |
其他收入(支出) | | | | | | | |
利息收入 | 1.7 | | | 1.3 | | | | | |
利息支出 | (81.9) | | | (48.1) | | | | | |
外汇亏损,净额 | (10.6) | | | (4.7) | | | | | |
其他,净额 | 2.6 | | | 2.6 | | | | | |
税前亏损 | (90.3) | | | (132.3) | | | | | |
所得税支出 | 21.1 | | | 50.9 | | | | | |
未合并子公司亏损中的权益 | (0.1) | | | (0.7) | | | | | |
净亏损 | (111.5) | | | (183.9) | | | | | |
归属于非控股权益的净亏损 | (0.4) | | | (0.8) | | | | | |
归属于迪博尔德·尼克斯多夫公司的净亏损 | $ | (111.1) | | | $ | (183.1) | | | | | |
| | | | | | | |
基本和摊薄后的加权平均已发行股票 | 79.3 | | | 78.7 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
归属于迪博尔德·尼克斯多夫公司的净亏损 | | | | | | | |
每股基本亏损和摊薄后亏损 | $ | (1.40) | | | $ | (2.33) | | | | | |
| | | | | | | |
参见简明合并财务报表的附注。
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
综合收益(亏损)简明合并报表
(未经审计)
(单位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
净亏损 | | $ | (111.5) | | | $ | (183.9) | | | | | |
扣除税款的其他综合亏损 | | | | | | | | |
翻译调整 | | 6.9 | | | 11.2 | | | | | |
外汇套期保值(扣除税款)0.0和 $0.0,分别是) | | — | | | (1.0) | | | | | |
利率套期保值 | | | | | | | | |
在其他综合收益中确认的净收益(扣除税后)0.0和 $0.6,分别是) | | 0.3 | | | 2.9 | | | | | |
净收入中确认金额的重新分类调整 | | — | | | (0.6) | | | | | |
| | 0.3 | | | 2.3 | | | | | |
养老金和其他退休后福利 | | | | | | | | |
摊销后的净精算收益(扣除税款)0.5和 $0.3,分别是) | | 1.3 | | | 0.7 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
其他 | | — | | | 0.7 | | | | | |
扣除税款的其他综合亏损 | | 8.5 | | | 13.9 | | | | | |
综合损失 | | (103.0) | | | (170.0) | | | | | |
减去:归属于非控股权益的全面亏损 | | 1.8 | | | — | | | | | |
归因于迪博尔德·尼克斯多夫公司的综合亏损 | | $ | (104.8) | | | $ | (170.0) | | | | | |
参见简明合并财务报表的附注。
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
(单位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 |
| | 3月31日 |
| | 2023 | | 2022 |
经营活动产生的现金流 | | | | |
净亏损 | | $ | (111.5) | | | $ | (183.9) | |
为调节净亏损与经营活动使用的现金流而进行的调整: | | | | |
折旧和摊销 | | 11.7 | | | 14.5 | |
| | | | |
Wincor Nixdorf 收购会计无形资产的摊销 | | 17.7 | | | 18.5 | |
将递延融资成本摊销为利息支出 | | 13.6 | | | 4.3 | |
基于股份的薪酬 | | 1.3 | | | 1.7 | |
| | | | |
资产出售亏损,净额 | | 0.3 | | | 0.2 | |
| | | | |
资产减值 | | 0.9 | | | 55.2 | |
递延所得税 | | 2.9 | | | — | |
其他 | | 0.8 | | | — | |
某些资产和负债的变化 | | | | |
贸易应收账款 | | (4.4) | | | 35.2 | |
库存 | | (39.6) | | | (83.0) | |
应付账款 | | 15.4 | | | (77.7) | |
递延收入 | | 25.5 | | | 54.2 | |
销售税和净增值税 | | (24.3) | | | (24.8) | |
| | | | |
所得税 | | (2.8) | | | 38.1 | |
| | | | |
应计工资、工资和佣金 | | 11.3 | | | (21.3) | |
重组应计费用 | | (23.4) | | | (11.5) | |
保修责任 | | (1.1) | | | (0.4) | |
| | | | |
养老金和退休后福利 | | 3.0 | | | (22.5) | |
某些其他资产和负债 | | 6.8 | | | (23.0) | |
经营活动使用的净现金 | | (95.9) | | | (226.2) | |
来自投资活动的现金流 | | | | |
资本支出 | | (5.7) | | | (4.0) | |
资本化软件开发 | | (5.4) | | | (7.6) | |
资产剥离所得收益,扣除已剥离的现金 | | — | | | 5.8 | |
| | | | |
投资到期所得收益 | | 71.9 | | | 126.8 | |
购买投资的付款 | | (62.5) | | | (126.8) | |
| | | | |
| | | | |
投资活动使用的净现金 | | (1.7) | | | (5.8) | |
来自融资活动的现金流 | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
循环信贷额度借款,净额 | | 22.7 | | | 75.0 | |
其他债务借款 | | 2.3 | | | 0.3 | |
其他债务偿还 | | (2.1) | | | (4.7) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
其他 | | (1.8) | | | (5.0) | |
融资活动提供的净现金 | | 21.1 | | | 65.6 | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | 1.9 | | | 1.5 | |
现金、现金等价物和限制性现金的变化 | | (74.6) | | | (164.9) | |
加:期初待售资产中包含的现金 | | 2.8 | | | 3.1 | |
减去:期末待售资产中包含的现金 | | 0.9 | | | 2.4 | |
期初的现金、现金等价物和限制性现金 | | 319.1 | | | 388.9 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | | $ | 246.4 | | | $ | 224.7 | |
参见简明合并财务报表的附注。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至目前的 10-Q 表 2023年3月31日
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计,股票和每股金额除外)
注意事项 1: 演示基础
随附的 Diebold Nixdorf, Incorporated 及其子公司(统称公司)未经审计的简明合并财务报表是根据10-Q表的说明编制的,因此不包括根据美国普遍接受的会计原则(美国公认会计原则)公允列报财务状况、经营业绩和现金流所需的所有信息和脚注;但是,此类信息反映了所有调整(仅包括正常的经常性调整))管理层认为,这是公允陈述所提交的过渡期业绩所必需的。
简明合并财务报表应与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表和附注一起阅读。此外,公司在本10-Q表季度报告中的一些声明可能涉及风险和不确定性,可能会对未来的预期业绩产生重大影响。截至三个月的经营业绩 2023年3月31日并不一定表示全年将取得预期的结果.
公司已对上年度某些信息的列报方式进行了重新分类,以符合目前的列报方式。
持续经营评估
此处包含的公司简明合并财务报表是使用持续经营会计基础编制的,该会计基础考虑了正常业务过程中运营的连续性、资产变现和负债的偿付。根据ASC主题205-40(披露实体继续经营能力的不确定性)的要求,管理层必须评估从总体上看,是否存在使人们对公司自合并财务报表发布之日起一年内继续作为持续经营企业的能力产生重大怀疑的条件或事件。作为评估的一部分,根据我们已知和合理知道的条件,公司考虑了各种情景、预测、预测和估计,并做出了某些关键假设,包括预计现金支出或计划的时间和性质,以及公司在必要时推迟或削减这些支出或计划的能力等因素。本评估没有考虑到截至简明合并财务报表发布之日尚未全面实施或不在公司控制范围内的管理计划可能产生的缓解影响。
正如先前披露的那样,该公司目前正在努力改善其经营业绩以及现金、流动性和财务状况。此外,公司一直在与贷款机构讨论公司资本结构、杠杆率和流动性需求的长期解决方案。经过这些讨论,公司及其某些直接和间接子公司(统称为公司双方)于2023年5月30日与以下持有人(统称为同意债权人)签订了重组支持协议(重组支持协议):(i)超级优先信贷协议下的义务(定义见附注9);(ii)新定期贷款信贷协议下的定期贷款义务(定义见附注9);(iii) 2025 年优先票据(定义见附注 9);以及(iv)2L 票据(定义见附注 9))。同意债权人共持有公司未偿担保债务的大致金额如下:(a)公司超级优先信贷协议债务的约80%;(b)公司新定期贷款信贷协议债务的约79%;(c)公司2025年优先票据债务的约78%;(d)公司2L票据债务的约59%。
除其他外,公司能否继续经营取决于重组支持协议中设想的重组交易(定义见附注9)的成功实施,但须获得破产法院(定义见附注9)和荷兰法院(定义见附注9)的批准。无法确定重组交易是否会生效,也无法确定重组支持协议(定义见下文)所设想的第11章案件(定义见附注9)和荷兰计划程序(定义见附注9)的干扰不会干扰公司的业务。截至2023年3月31日,人们对我们继续作为持续经营企业的能力存在实质性怀疑。
在公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中,将独立注册会计师事务所的报告中纳入 “持续经营” 的不确定性段落,该报告涵盖了公司经审计的合并报表
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至目前的 10-Q 表 2023年3月31日
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(以百万计,股票和每股金额除外)
根据管理ABL融资机制(定义见附注9)、超级优先融资机制(定义见附注9)和新定期贷款(定义见附注9)的协议,财务报表本来会构成违约;但是,每项融资机制下的必要贷款机构都放弃了这种违约。
合并财务报表不包括在公司无法继续经营的情况下可能需要对账面金额和资产、负债和申报费用分类进行的任何调整。
最近发布的会计指南
公司考虑财务会计准则委员会(FASB)发布的所有会计准则更新(ASU)的适用性和影响。
2020年3月,财务会计准则委员会发布了指导方针,为将公认的会计原则应用于合约、套期保值关系和其他交易提供了可选的权宜之计和例外情况,这些交易受预计将停止向替代参考利率过渡的影响。该指南自发布之日起生效,可能适用于在2024年12月31日当天或之前进行的合同修改和签订的套期保值关系。该准则对公司的合并财务报表没有重大影响。
尽管财务会计准则委员会还发布了其他新的会计公告,但该公司认为这些公告不会对其合并财务报表产生重大影响。
注意事项 2: 每股亏损
每股基本亏损基于已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股亏损包括潜在已发行普通股的摊薄效应。在计算每股亏损的两类方法下,包含获得不可没收股息的权利的非既得股份支付奖励被视为参与证券。公司的参与证券包括限制性股票单位(RSU)、董事递延股份和已归属但被员工推迟的股份。公司采用库存股法和两类法计算每股基本亏损和摊薄后的每股亏损。在结束的三个月里 2023年3月31日与2022年,使用这两种方法计算的每股亏损金额没有差异。因此,下文披露了库存股方法;但是,由于公司处于净亏损状况,摊薄后的股票为 2.1和 1.4在结束的三个月里 2023年3月31日和2022年分别被排除在计算摊薄后每股亏损所使用的股票之外。
下表显示了计算每股亏损时使用的金额以及对摊薄潜在普通股加权平均股数的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
分子 | | | | | | | | |
亏损用于每股基本亏损和摊薄后每股亏损 | | | | | | | | |
净亏损 | | $ | (111.5) | | | $ | (183.9) | | | | | |
归属于非控股权益的净亏损 | | (0.4) | | | (0.8) | | | | | |
归属于迪博尔德·尼克斯多夫公司的净亏损 | | $ | (111.1) | | | $ | (183.1) | | | | | |
分母 | | | | | | | | |
用于计算每股基本亏损和摊薄后每股亏损的加权平均普通股数量 (1) | | 79.3 | | | 78.7 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
归属于迪博尔德·尼克斯多夫公司的净亏损 | | | | | | | | |
每股基本亏损和摊薄后亏损 | | $ | (1.40) | | | $ | (2.33) | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(1)的股份 2.2和 4.0在结束的三个月里 2023年3月31日和2022年分别被排除在摊薄后每股亏损的计算之外,因为无论净亏损状况如何,其影响都是反摊薄的。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2023 年 3 月 31 日的 10-Q 表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(以百万计,股票和每股金额除外)
注意事项 3: 所得税
持续经营亏损的有效税率为(23.4) 已结束三个月的百分比 2023年3月31日。三个月的税收准备金已结束 2023年3月31日归因于税前收入和亏损的司法管辖区混合、与纳税申报表与准备金差异相关的当期税收支出的离散税收调整以及永久再投资主张的变化。该公司计算了截至三个月的所得税支出 2023年3月31日使用年初至今的实际有效税率,而不是会计准则编纂(ASC)740-270-30-18中规定的估计年度有效税率。有关再融资和持续经营评估的更多细节,请参阅附注9。
持续经营亏损的有效税率为(38.3) 截至2022年3月31日的三个月的百分比。截至2022年3月31日的三个月,税收准备金主要归因于收入和亏损的司法混合,此外还针对不确定税收状况、到期和没收的股票补偿、州税率优惠以及估值补贴的变化进行了各种离散的税收调整。
注意事项 4: 库存
主要类别的库存汇总如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
原材料和在制品 | | $ | 220.0 | | | $ | 200.6 | |
成品 | | 247.9 | | | 229.4 | |
产品库存总量 | | 467.9 | | | 430.0 | |
| | | | |
维修部件 | | 171.6 | | | 158.1 | |
库存总额 | | $ | 639.5 | | | $ | 588.1 | |
注意事项五:投资
该公司的投资主要由我们在巴西的子公司持有,包括根据报价的市场价格按公允价值记录的存款证。公允价值的变化在利息收入中确认,使用特定的识别方法确定,微乎其微。在截至的三个月中,在到期日之前,没有出售证券或出售证券的收益 2023年3月31日还有 2022。
公司有延期薪酬计划,使某些员工能够推迟收到部分现金、401(k)或基于股份的薪酬,并允许非雇员董事自行决定推迟收到董事费。
对于基于现金的递延薪酬,公司设立了拉比信托基金(参见附注13),这些信托按标的证券的公允价值入账,在证券和其他投资中列报。相关的递延补偿负债按公允价值入账,列为其他长期负债。拉比信托基金有价证券的已实现和未实现收益和亏损在利息收入中确认。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2023 年 3 月 31 日的 10-Q 表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(以百万计,股票和每股金额除外)
公司须按公允价值计量的投资包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 成本基础 | | 未实现 获得 | | 公允价值 |
截至2023年3月31日 | | | | | | |
短期投资 | | | | | | |
存款证 | | $ | 16.6 | | | $ | — | | | $ | 16.6 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
长期投资 | | | | | | |
拉比信托持有的资产 | | $ | 3.8 | | | $ | 0.4 | | | $ | 4.2 | |
| | | | | | |
截至2022年12月31日 | | | | | | |
短期投资 | | | | | | |
存款证 | | $ | 24.6 | | | $ | — | | | $ | 24.6 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
长期投资 | | | | | | |
拉比信托持有的资产 | | $ | 4.3 | | | $ | 0.1 | | | $ | 4.4 | |
证券和其他投资还包括保险合同的现金退保价值 $3.2截至 2023年3月31日以及 2022 年 12 月 31 日。
公司拥有某些非合并合资企业,这些企业不是重要的子公司,采用权益会计法进行核算。公司拥有48.1浪潮金融信息系统有限公司(浪潮合资企业)的百分比和49.0Aisino-Wincor 零售和银行系统(上海)有限公司(Aisino 合资企业)的百分比。公司在正常业务过程中与这些合资企业进行交易。截至2023年3月31日,该公司与这些合资企业的应收账款和应付账款余额为美元16.9和 $32.0,分别地。截至2022年12月31日,公司与这些合资企业的应收账款和应付账款余额为美元18.9和 $25.7。这些与合资企业相关的余额包含在贸易应收账款中,减去简明合并资产负债表上的可疑账款备抵和应付账款。
附注6:商誉和其他资产
该公司有以下应报告的运营部门:银行和零售。附注17对此进行了更详细的描述,这与首席执行官、首席运营决策者(CODM)做出关键运营决策、分配资源和评估业务绩效的方式一致。
公司股价和市值的持续下跌,加上对公司继续作为持续经营企业的能力持续存在实质性怀疑(参见附注9),被认为是一个触发事件,表明申报单位的公允价值可能低于包括商誉在内的账面金额。因此,截至2023年3月31日,公司使用收益估值和市场方法相结合的方式进行了中期量化商誉减值测试。确定申报单位的公允价值需要大量的估计和假设,包括大量不可观察的投入。关键投入包括但不限于贴现率、终端增长率、来自选定指导性上市公司的多个市场数据、管理层的内部预测,其中包括许多假设,例如预计的净销售额、毛利、销售组合、运营和资本支出以及利息和税前收益利润率等。
临时量化商誉减值测试未产生任何减值。截至我们的中期减值测试日期,即2023年3月31日,银行和零售板块的显示公允价值约超过账面价值 43%和 34%,分别地。
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DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2023 年 3 月 31 日的 10-Q 表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(以百万计,股票和每股金额除外)
某些假设的变化或公司未能执行当前计划可能会对申报单位的估计公允价值产生重大影响。
截至三个月的商誉账面金额的变化 2023年3月31日如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 银行业 | | 零售 | | 总计 |
善意 | | $ | 903.6 | | | $ | 269.6 | | | $ | 1,173.2 | |
累计减值 | | (413.7) | | | (57.2) | | | (470.9) | |
2023 年 1 月 1 日的余额 | | $ | 489.9 | | | $ | 212.4 | | | $ | 702.3 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
货币折算调整 | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | |
善意 | | $ | 903.5 | | | $ | 269.6 | | | $ | 1,173.1 | |
| | | | | | |
累计减值 | | (413.7) | | | (57.2) | | | (470.9) | |
截至2023年3月31日的余额 | | $ | 489.8 | | | $ | 212.4 | | | $ | 702.2 | |
以下按主要类别汇总了有关无形资产的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 加权平均剩余使用寿命 | 格罗斯 携带 金额 | | 累积的 摊销 | | 网 携带 金额 | | 格罗斯 账面金额 | | 累积的 摊销 | | 网 携带 金额 |
客户关系,网络 | 3.0年份 | $ | 675.3 | | | $ | (475.4) | | | $ | 199.9 | | | $ | 662.3 | | | $ | (448.7) | | | $ | 213.6 | |
| | | | | | | | | | | | |
资本化软件开发 | 2.4年份 | 253.3 | | | (209.6) | | | 43.7 | | | 245.2 | | | (202.7) | | | 42.5 | |
开发成本(非软件) | 0.4年份 | 49.7 | | | (49.6) | | | 0.1 | | | 48.7 | | | (48.7) | | | — | |
其他无形资产 | 4.7年份 | 49.3 | | | (47.9) | | | 1.4 | | | 48.7 | | | (47.2) | | | 1.5 | |
其他无形资产,净额 | | 352.3 | | | (307.1) | | | 45.2 | | | 342.6 | | | (298.6) | | | 44.0 | |
总计 | | $ | 1,027.6 | | | $ | (782.5) | | | $ | 245.1 | | | $ | 1,004.9 | | | $ | (747.3) | | | $ | 257.6 | |
在确定技术可行性后,开发将要出售、租赁或以其他方式销售的外部用途软件所产生的成本将资本化。这些费用包含在其他资产中,按直线摊销,估计使用寿命为三至五年。摊销从产品正式发行时开始。资本化成本包括直接人工和相关的管理费用。在技术可行性之前或正式发布之后产生的成本按发生的费用记作支出。公司定期进行审查,以确保未摊销的计划成本仍可从未来的收入中收回。如果未来收入不支持未摊销的计划成本,则软件产品的未摊销资本化成本超过可变现净值的金额将受到减损。
下表列出了与资本化软件开发总额相关的活动:
| | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
截至 1 月 1 日的期初余额 | | $ | 42.5 | | | $ | 43.2 | |
资本化 | | 5.4 | | | 7.6 | |
摊销 | | (4.7) | | | (5.3) | |
其他 | | 0.5 | | | (0.9) | |
| | | | |
截至3月31日的期末余额 | | $ | 43.7 | | | $ | 44.6 | |
公司的摊销费用总额,不包括与递延融资成本相关的金额,为美元23.3和 $24.3在结束的三个月里 2023年3月31日分别是 2022 年。
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DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2023 年 3 月 31 日的 10-Q 表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(以百万计,股票和每股金额除外)
注意事项 7: 产品质保
公司向客户提供标准的制造商保修,并在销售时记录相应的潜在保修成本估计负债。因保修索赔而产生的预计未来债务基于历史因素,例如人工费率、平均维修时间、旅行时间、每台机器的服务呼叫次数和更换部件的成本。
下表说明了公司保修负债余额的变化:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
截至 1 月 1 日的期初余额 | | $ | 28.3 | | | $ | 37.2 | |
本期应计额 | | 9.1 | | | 4.9 | |
本期结算 | | (10.2) | | | (5.3) | |
| | | | |
货币折算调整 | | 0.7 | | | 0.5 | |
截至3月31日的期末余额 | | $ | 27.9 | | | $ | 37.3 | |
注意事项 8: 重组
2022 年第二季度,公司宣布了一项新举措,旨在简化运营、提高效率和实现流程数字化,目标是每年节省超过美元150.0到 2023 年底。在结束的三个月中 2023年3月31日,公司承担了 $15.0重组和转型成本。在本季度中 $4.8这是根据正在进行的离职补助金计划应计的未来遣散费,而产生的其余费用主要与转型过程相关的过渡人员和顾问费有关。
下表总结了公司重组和转型费用对合并运营报表的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
销售成本-服务 | | $ | 0.6 | | | $ | — | | | | | |
销售成本-产品 | | 0.3 | | | — | | | | | |
销售和管理费用 | | 13.0 | | | — | | | | | |
研究、开发和工程费用 | | 0.6 | | | — | | | | | |
资产出售亏损,净额 | | 0.5 | | | — | | | | | |
总计 | | $ | 15.0 | | | $ | — | | | | | |
下表汇总了公司的遣散费应计余额和相关活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | |
截至 1 月 1 日的期初余额 | | $ | 44.2 | | | $ | 35.3 | | | |
应计遣散费 | | 4.8 | | | — | | | |
获得的负债 | | — | | | — | | | |
付款/结算 | | (28.2) | | | (11.6) | | | |
其他 | | 0.3 | | | (0.3) | | | |
截至3月31日的期末余额 | | $ | 21.1 | | | $ | 23.4 | | | |
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DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2023 年 3 月 31 日的 10-Q 表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(以百万计,股票和每股金额除外)
注意事项 9:债务
未偿债务余额如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
应付票据——当前 | | | | |
未承诺的信用额度 | | $ | 3.9 | | | $ | 0.9 | |
FILO 设施 | | 58.9 | | | — | |
2023 年定期贷款 B 融资——美元 | | 12.8 | | | 12.9 | |
2023 年定期贷款 B 融资机制——欧元 | | 5.2 | | | 5.1 | |
2025 年新定期贷款 B 融资机制——美元 | | 5.3 | | | 5.3 | |
2025 年新定期贷款 B 融资机制——欧元 | | 1.1 | | | 1.1 | |
其他 | | 0.3 | | | 1.7 | |
| | $ | 87.5 | | | $ | 27.0 | |
短期递延融资费 | | (3.8) | | | (3.0) | |
| | $ | 83.7 | | | $ | 24.0 | |
| | | | |
| | | | |
长期债务 | | | | |
2024 年优先票据 | | 72.1 | | | 72.1 | |
2025 年优先担保票据——美元 | | 2.7 | | | 2.7 | |
2025 年优先担保票据——欧元 | | 4.8 | | | 4.7 | |
2026 年资产支持贷款 (ABL) | | 151.7 | | | 182.0 | |
2025 年新定期贷款 B 融资机制——美元 | | 528.1 | | | 529.5 | |
2025 年新定期贷款 B 融资机制——欧元 | | 96.7 | | | 95.5 | |
2026 2L 票据 | | 333.6 | | | 333.6 | |
2025 年全新优先担保票据——美元 | | 718.1 | | | 718.1 | |
2025 年新版优先担保票据——欧元 | | 387.1 | | | 379.7 | |
2025 年超级优先定期贷款 | | 400.6 | | | 400.6 | |
其他 | | 5.3 | | | 6.3 | |
| | $ | 2,700.8 | | | $ | 2,724.8 | |
长期递延融资费 | | (129.1) | | | (139.0) | |
| | $ | 2,571.7 | | | $ | 2,585.8 | |
2022年12月29日(结算日),公司完成了与某些主要财务利益相关者的一系列交易,为某些近期到期的债务再融资,并为公司提供新资本。公司签订的交易和相关重大最终协议如下所述。
2024 年优先票据
在结算日,公司完成了对2024年到期的未偿还的8.50%优先票据的私下交易要约和同意征求意见,其中包括(i)向某些符合条件的持有人提出私下要约,将所有2024年优先票据兑换成由公司发行的2026年到期的新8.50%/12.50%优先担保PIK切换票据(2L票据)和(b)多份认股权证(新认股权证)组成的单位(单位)认股权证,以及与单位和新票据一起购买面值每股1.25美元的普通股(以及新证券)公司(普通股)和(ii)一项相关的征求同意书,旨在通过管理2024年优先票据的契约(2024年优先票据契约)的某些拟议修正案,以取消旨在保护持有人免受此类契约侵害的某些契约、限制性条款和违约事件(统称为2024年交易所要约和征求同意书)。
根据2024年的交易所要约和征求同意,公司接受了2024年优先票据的本金总额为327.9美元(占2024年优先票据未偿还本金总额的81.97%)
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DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2023 年 3 月 31 日的 10-Q 表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(以百万计,股票和每股金额除外)
用于交换并发行了本金总额为333.6美元的单位,包括本金总额为333.6美元的2L票据和15,813,847份新认股权证,用于购买最多15,813,847股普通股。2024年交易所要约和征求同意书完成后,2024年72.1美元的优先票据仍未兑现。公司必须在2024年优先票据到期日之前筹集股权资本,用于回购、赎回、预付或全额支付任何超过20.0美元的未偿还的2024年优先票据(例如超过20.0美元的2024年优先票据为超额存根票据)。
每份新认股权证最初将代表以每股0.01美元的行使价购买一股普通股的权利。新认股权证的总和行使后最多可行使15,813,847股普通股(占结算日前一个工作日已发行普通股的19.99%),但须进行调整。除非根据其条款提前取消,否则新认股权证可以在2024年4月1日及之后以及2027年12月30日之前(或者,如果该日不是工作日,则为下一个工作日)的任何时间行使。认股权证持有人在行使时不就新认股权证的行使价支付任何现金。
如果在 2024 年 4 月 1 日之前针对任何单位发生终止事件(定义见管理单位的协议),则构成此类单位一部分的新认股权证将自动终止并失效,不会产生进一步的法律效力,并将不作进一步考虑而被取消。
2L 票据是公司的优先担保债务,由公司在美国、比利时、加拿大、德国、法国、意大利、荷兰、波兰、西班牙、瑞典和英国(特定司法管辖区)的重要子公司担保,在每种情况下均受商定的担保和担保原则以及某些例外情况的约束。公司和担保人的债务由(i)在第二优先基础上由公司和在美国组建的担保人持有的某些非ABL优先抵押品(定义见下文)担保,(ii)由公司和担保人持有的某些其他非ABL优先抵押品在第三优先基础上担保;(iii)由ABL优先抵押品(定义见下文)在第四优先基础上担保。
2L票据将于2026年10月15日到期,在2025年7月15日之前按每年8.50%的固定利率计息,之后利息将按8.50%(如果以现金支付)或12.50%(如果以PIK利息的形式支付)支付(定义见管理2L票据的契约(2L票据契约)),则根据每张票据的适用的利息期确定选择该日期之后的适用利息期。
从2023年7月15日开始,2L票据的利息将在每年的1月15日和7月15日支付。利息将从结算日开始累计。
公司可以随时选择全部或部分赎回2L票据,包括本金以及应计和未付利息,但须遵守某些限制。
发生特定类型的控制权变更后,公司将被要求提出以本金的101%回购部分或全部2L票据的提议,外加回购日的应计和未付利息,但不包括回购日,但须遵守某些限制。此外,如果公司或其子公司出售资产,则在某些情况下,公司将被要求使用此类出售的净收益提出以要约价以现金购买2L票据的要约,金额等于2L票据本金的100%加上回购日的应计和未付利息,但不包括回购日,但须遵守某些限制。
2L Notes Indenture包含的契约除其他外,限制了公司及其子公司承担额外债务和担保债务、支付股息、预付、赎回或回购某些债务、产生留置权以及合并、整合或出售资产的能力。
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DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
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(未经审计)
(以百万计,股票和每股金额除外)
2025 年高级担保票据
在结算日,公司还完成了关于公司发行的2025年到期的未偿还的9.375%优先担保票据(2025年美元优先票据)和公司直接全资子公司迪博尔德·尼克斯多夫荷兰控股有限公司(荷兰发行人)发行的2025年到期的9.000%优先担保票据(2025年欧元优先票据)的私募交易所要约和同意申请,以及2025年美元优先票据,2025年优先票据),其中包括(i)向某些符合条件的持有人提供的私人交易要约(a) 与2025年美元优先票据条款相同的新优先担保票据(新的2025年美元优先票据)的任何和所有2025年美元优先票据,但发行日期、首次利息支付日、首次计息日期以及CUSIP和ISIN数字除外,以及(b)新优先担保票据(新的2025年欧元优先票据)的任何和所有2025年欧元优先票据,以及(b)任何和所有2025年欧元优先票据(新的2025年欧元优先票据,以及新的2025年美元优先票据,新的2025年票据)与2025年欧元优先票据的条款相同,除了发行日期外,首次利息支付日期,首次计息日期,除ISIN编号和通用代码外,以及(ii)签订补充契约的相关同意申请,涉及截至2020年7月20日的管理2025年美元优先票据的契约(2025年美元优先票据契约)和(b)截至2025年欧元优先票据的契约,截止日期为2025年欧元优先票据的契约 2020 年 7 月 20 日(2025 年欧元优先票据契约,连同 2025 年美元优先票据契约,即 2025 年优先票据契约),在下令修改2025年优先票据契约的某些条款,除其他外,允许公司、其某些子公司和某些债权人(统称2025年交易所要约和同意申请,以及与2024年交易所要约和同意征求一起的交易支持协议)中规定的2022年12月再融资交易(定义见下文)邀请)。
2025年交易所要约和同意征求是根据截至2022年11月28日的《发行备忘录和征求同意书》(经修订的2025年发行备忘录)以及相关资格信函中规定的条款和条件完成的。根据2025年交易所要约和同意申请,公司接受了2025年美元优先票据的本金总额为697.3美元(占未偿还的2025年美元优先票据本金总额的99.61%)进行兑换,并发行了新的2025年美元优先票据的本金总额为718.1美元。荷兰发行人接受了投标交换的2025年欧元优先票据的本金总额为345.6欧元(占未偿还的2025年欧元优先票据本金总额的98.75%),并发行了新的2025年欧元优先票据的本金总额356.0欧元。此外,符合条件的持有人以现金形式获得已接受兑换的2025年优先票据的应计和未付利息。
新的2025年美元优先票据是公司的优先担保债务。仍未偿还的新2025年美元优先票据和2025年美元优先票据由公司在指定司法管辖区的重要子公司担保,在每种情况下,均受商定的担保和安全原则以及某些例外情况的约束。公司和担保人的债务由 (i) 在第一优先基础上担保,与超级优先融资机制(定义见下文)、2025年欧元优先票据、新的2025年欧元优先票据和现有定期贷款(定义见下文)(不包括已解除的留置权),由公司持有的某些非ABL优先抵押品和在美国组建的担保人持有的某些非ABL优先抵押品担保,(ii)以公司和担保人持有的某些其他非ABL优先抵押品为优先权,(iii) 以第三优先权为基础由 ABL 优先抵押品提供。
新的2025年美元优先票据将于2025年7月15日到期,自结算日起按每年9.375%的利率计息。
新的2025年美元优先票据的利息将于每年的1月15日和7月15日支付,从2023年1月15日开始。
新的2025年美元优先票据可由公司选择全部或部分赎回,前提是向每位持有人邮寄或以其他方式发送的通知不少于15天或超过60天,按其本金的104.688%,在2024年7月15日之前为102.344%,此后为100%,连同赎回日的应计和未付利息(如果有),但不包括赎回日,但须遵守某些限制。
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截至 2023 年 3 月 31 日的 10-Q 表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(以百万计,股票和每股金额除外)
发生特定类型的控制权变更后,公司将被要求提出以本金的101%回购部分或全部新的2025年美元优先票据,加上回购日(但不包括回购日)的应计和未付利息,但须遵守某些限制。此外,如果公司或其子公司出售资产,在某些情况下,公司将被要求使用此类出售的净收益提出以要约价以现金购买新的2025年美元优先票据的要约,金额等于新的2025年美元优先票据本金的100%加上回购日的应计和未付利息,但须遵守某些限制。
新的2025年欧元优先票据是荷兰发行人的优先担保债务。未偿还的新2025年欧元优先票据和2025年欧元优先票据由公司和公司在指定司法管辖区的主要子公司(荷兰发行人除外)担保,每种情况下均受商定的担保和安全原则以及某些例外情况的约束。荷兰发行人和担保人的债务由公司和在美国组建的担保人持有的某些非ABL优先抵押品担保(i)在第一优先基础上,与超级优先融资机制、2025年美元优先票据、新的2025年美元优先票据和现有定期贷款(不包括已解除的留置权)平等,(ii)在第二优先基础上由某些其他非ABL优先抵押品担保由公司和担保人持有,(iii)由ABL优先抵押品在第三优先权基础上持有。
新的2025年欧元优先票据将于2025年7月15日到期,自结算日起按每年9.000%的利率计息。
新的2025年欧元优先票据的利息将于每年的1月15日和7月15日支付,从2023年1月15日开始。
新的2025年欧元优先票据可由荷兰发行人选择全部或部分赎回,前提是向每位持有人邮寄或以其他方式发送不少于15天或超过60天的通知,按其本金的104.500%在2023年7月15日之前兑换,在2024年7月15日之前为102.250%,此后为100%,连同赎回日的应计和未付利息(如果有),但须遵守某些限制。
发生特定类型的控制权变更后,荷兰发行人将被要求提出以本金的101%回购部分或全部2025年新欧元优先票据的提议,外加回购日的应计和未付利息,但不包括回购日,但须遵守某些限制。此外,如果荷兰发行人或其子公司出售资产,则在某些情况下,荷兰发行人将被要求使用此类出售的净收益提出以要约价以现金购买新的2025年欧元优先票据的要约,金额等于新2025年欧元优先票据本金的100%加上回购日的应计和未付利息,但不包括回购日,但须遵守某些限制。
现有信贷协议第十二修正案
在结算日,公司签订了截至2015年11月23日的信贷协议第十二修正案(第十二修正案)(经修订、重述、修订和重述、补充或以其他方式修改的现有信贷协议)。
第十二修正案,除其他外,(i)允许交易所要约和同意申请、定期贷款交易所(定义见下文)、超级优先融资机制、ABL 融资和某些其他相关交易(统称为 2022 年 12 月再融资交易),(ii)基本取消了现有信贷协议中的所有负面契约和强制性预付款条款;(iii)指示现有信贷协议下的抵押代理人解除某些流动资产的留置权保护 ABL 设施的抵押品第一优先基础(ABL 优先抵押品)和某些其他抵押品,为公司在现有信贷协议下的义务和公司在相关担保下的现有子公司担保人义务提供担保(在每种情况下,在允许的范围内,包括适用法律)。
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超级优先设施
在结算日,公司与Diebold Nixdorf Holding Germany GmbH(超级优先借款人)签订了信贷协议(超级优先信贷协议),规定了400美元的超级优先有担保定期贷款额度(超级优先融资)。在结算日,超级优先借款人借入了全部400美元的可用定期贷款(超级优先定期贷款)。
在结算日,超级优先融资机制下的借款收益已经或将分别用于偿还新定期贷款(定义见下文),金额等于2023年12月31日参与定期贷款交换(初始新定期贷款还款)(ii)的本金的15%,用于偿还新期贷款,金额等于5% 参与定期贷款交换的现有定期贷款的本金(在定期贷款交换时),前提是满足某些流动性条件,(iii)仅在由于此类流动性条件未得到满足而无法在2024年12月31日偿还新定期贷款的情况下,偿还新定期贷款,金额等于参与定期贷款交易所的现有定期贷款本金(在定期贷款交换时)的5%,但前提是满足按预计形式衡量的相同流动性条件的满足情况 2024 年 12 月 31 日和 (iv) 用于一般公司用途(不包括为任何其他目的付款)资金到位的债务)。
超级优先定期贷款将于2025年7月15日到期。对于定期基准贷款(定义见超级优先信贷协议),超级优先定期贷款的利息等于 (i)、调整后的定期SOFR利率(定义见超级优先信贷协议,下限为4.0%)加上0.10%的信用利差调整加上6.40%的适用利润率;(ii) 对于浮动利率贷款(定义见超级优先信贷协议),替代基本利率(如定义在超级优先信贷协议中,受5.0%的下限)加上5.40%的适用利润率。超级优先贷款的应计利息应 (i) 对于定期基准贷款,应在适用利息期(定义见超级优先信贷协议)的最后一天支付(前提是,如果利息期超过三个月,则还应在该利息期内每三个月间隔的最后一天支付利息)、定期基准贷款还款的任何日期和到期日,以及 (ii) 浮动利率贷款案例,在每年三月、六月、九月和十二月的最后一个工作日发生在之后结算日期,从 2023 年 3 月 31 日开始,到期日。
根据交易支持协议,超级优先借款人向超级优先融资机制下的贷款人支付了一笔费用,金额相当于此类贷款人每年承诺的6.40%(计价费),该承诺从2022年12月20日开始累计,直至结算日。支付给所有贷款机构的计价费总额为0.6美元,在结算日以额外的超级优先定期贷款的形式支付。
在遵守某些例外情况和商定的担保和担保原则的前提下,超级优先借款人在超级优先融资机制下的义务由公司和公司在指定司法管辖区的重要子公司担保,(i) 由除超级优先借款人和这些担保人持有的ABL优先抵押品(非ABL优先抵押品)以外的几乎所有资产(受商定的担保和担保原则以及某些例外情况约束)作担保在联合国之外组织的各州和公司以及在美国组建的担保人持有的某些非ABL优先抵押品,(ii)按第一优先顺序排列,与新定期贷款、2025年优先票据、新的2025年票据和现有定期贷款(不包括已解除的留置权)的平等,按公司持有的某些非ABL优先抵押品以及在美国组建的担保人排在第二优先权上;(iii)按第二优先顺序排列以 ABL 优先抵押品为依据。
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(未经审计)
(以百万计,股票和每股金额除外)
超级优先借款人可以随时预付超级优先定期贷款;前提是(i)在2024年12月29日之前支付的自愿预付款和某些强制性预付款必须附有惯例的整体保费,(ii)在2024年12月29日当天或之后必须附有预付的超级优先定期贷款本金总额的5.00%的溢价。超级优先信贷协议还规定,在某些情况下,超级优先借款人必须预付超级优先定期贷款,包括(i)与资产出售有关时,必须使用此类资产出售的收益进行强制性预付款,并附有预付贷款本金总额的1.00%的溢价;(ii)在控制权变更和某些其他变革性交易中,预付款必须伴随预付款保费为本金总额的 5.00%已预付的贷款金额。根据超级优先贷款机制借入和偿还的金额不得再借。
超级优先信贷协议包含此类设施惯用的肯定和负面承诺,包括但不限于财务信息的交付、对合并、合并和基本变更的限制、对资产销售的限制、对投资和收购的限制、对留置权的限制、对与关联公司交易的限制、对负债的限制、对子公司分配的限制、对限制性付款的限制以及对子公司分配的限制偿还某些债务。超级优先信贷协议包含对在到期前偿还某些次级债务的限制,但须遵守某些规定的还款条件。
超级优先信贷协议规定了某些惯常的违约事件,包括但不限于不支付本金、利息、费用或其他金额、违反契约、交叉违约和交叉加速到重大债务、自愿和非自愿破产或破产程序、未付的重大判决和控制权变更。
定期贷款
2022年12月16日,公司向(i)根据现有信贷协议持有某些美元定期贷款(现有美元定期贷款)的每家贷款机构(统称为现有美元定期贷款)提出要约,提供将其现有美元定期贷款的全部(但不少于全部)本金兑换与新期限中定义和根据新期限发放的相同本金的美元定期贷款(新美元定期贷款)的机会贷款信贷协议(定义如下),加上交易溢价(定义见第十二修正案),以及(ii)持有某些欧元定期贷款(现有欧元定期贷款,连同现有美元定期贷款机构,以及现有美元定期贷款,以及现有美元定期贷款;现有定期贷款的贷款额度,现有定期贷款机制,现有定期贷款机制)的每家贷款机构(统称现有欧元定期贷款机构,现有定期贷款机制)提供交换其全部(但不少于全部)本金的机会(a)本金等于欧元的现有欧元定期贷款定期贷款(新欧元定期贷款,以及新美元定期贷款;新定期贷款贷款额度,新定期贷款贷款额度,新定期贷款额度)定义和发放的新定期贷款额度,或 (b) 相同的新美元定期贷款本金额(用于将以欧元计价的现有本金转换为以美元计价的等值新本金的汇率由参考确定 Refinitiv 在下午 4:00 公布的 WMR 下午 4 点伦敦中间现货汇率(伦敦)时间),指结算日前两个工作日的日期),在每种情况下,加上交易溢价(统称为第(i)和(ii)条、定期贷款交换要约和根据定期贷款交换要约进行的交易所,即定期贷款交易所)。
在结算日,公司完成了定期贷款交换,将现有美元定期贷款本金总额的约96.6%和现有欧元定期贷款本金总额的约98.6%兑换为新美元定期贷款本金总额626.0美元(包括18.2美元的交易溢价)和新欧元定期贷款本金总额的106.0欧元(包括3.1欧元的交易溢价)。
在定期贷款交换要约完成的同时,根据首次新定期贷款还款额和交易支持协议,公司预付了新美元定期贷款本金总额为91.2美元,新欧元定期贷款本金总额为15.4欧元。2023年12月31日,公司将预付新美元定期贷款的本金总额30.4美元和新欧元定期贷款的本金总额5.1欧元,但须满足某些流动性条件。
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截至 2023 年 3 月 31 日的 10-Q 表
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(以百万计,股票和每股金额除外)
由于定期贷款交换,公司对参与定期贷款交易的每家贷款机构的现有定期贷款的义务已解除并被视为已全部兑现,每家此类贷款机构对现有定期贷款的承诺也被取消。
新期贷款的条款受截至结算日的信贷协议(新定期贷款信贷协议)管辖,该协议的日期为公司与贷款方、作为行政代理的北卡罗来纳州摩根大通银行和作为抵押代理人的GLAS America LLC之间,该协议规定新期贷款将于2025年7月15日到期。
新定期贷款的利率等于 (i) 定期基准贷款(定义见新定期贷款信贷协议),(a) 新美元定期贷款,调整后定期SOFR利率(定义见新定期贷款信贷协议,下限为1.50%)加上0.10%的信贷利差调整加上5.25%的适用利润率;(b) 新的欧元定期贷款,调整后的欧元银行同业拆借利率利率(定义见新定期贷款信贷协议,下限为0.50%)加上5.50%的适用保证金,如果是浮动利率,则为(ii)贷款(定义见新定期贷款信贷协议)、替代基本利率(定义见新定期贷款信贷协议,下限为2.50%)加上4.25%的适用利润率。新定期贷款的应计利息应 (i) 对于定期基准贷款,应在适用利息期(定义见新定期贷款信贷协议)的最后一天支付(前提是,如果利息期超过三个月,则还应在该利息期内每三个月间隔的最后一天支付利息),在定期基准贷款偿还的任何日期和到期时支付,(ii) 的浮动利率贷款,在每年三月、六月、九月和十二月的最后一个工作日发生在浮动利率贷款之后结算日期,从 2023 年 3 月 31 日开始,到期日。
除某些例外情况和商定的担保和安全原则外,公司在新定期贷款信贷协议下的义务由公司在特定司法管辖区的重要子公司担保,并以第一优先权作为担保,与超级优先融资机制、2025年优先票据、新的2025年票据和现有定期贷款(不包括已解除的留置权)相同,由公司及其担保人持有的某些非ABL优先抵押品担保在美国组建的, (ii) 在第二阶段组织的优先权以担保人持有的在美国境外组建的某些其他非ABL优先抵押品为基础,(iii)由ABL优先抵押品以第三优先权为基础。
新定期贷款信贷协议包含此类贷款惯常的肯定和否定契约,包括但不限于提供财务信息,限制合并、合并和基本变更,限制资产出售,限制投资和收购,限制留置权,限制与关联公司交易,限制负债,限制抵押条款,限制子公司分配,限制性付款和限制偿还某些债务。
新定期贷款信贷协议规定,公司可以随时预付新期贷款,无需支付溢价或罚款,但须遵守管理公司其他债务的文件中包含的限制。新定期贷款信贷协议还规定,在某些情况下(无保费),包括资产出售的收益和控制权变更交易的收益,公司将被要求预付新定期贷款。一旦还清,新期贷款不得再借。
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ABL 循环信贷和担保协议
在结算日,公司和子公司借款人(连同公司,ABL借款人)签订了循环信贷和担保协议(ABL信贷协议)。ABL信贷协议规定了基于资产的循环信贷额度(ABL融资机制),由三部分(分别为A部分、B部分和C部分)组成,总承诺额不超过250美元,包括不超过155美元的A部分承诺、不超过25美元的B部分承诺和不超过70美元的C部分承诺。信用证仅限于 (i) 50美元和 (ii) 当时有效的适用贷款机构A类承诺的未使用总额中较低者。对于适用借款人,周转贷款仅限于较低的(i)50美元和(ii),即该借款人当时有效的A部分可用信贷。视适用部分下可用的货币而定,ABL Facility下的贷款可以以美元、加元、欧元和英镑计价,具体取决于提取的部分。ABL融资取代了公司现有循环信贷贷款机构在现有信贷协议下的承诺,这些承诺已全额偿还并于结算日终止。
在结算日,某些ABL借款人根据ABL融资机制共借入了182美元,包括122美元的A批贷款和60美元的C组贷款。ABL融资机制下的借款收益已经或将酌情用于:(i) 为2022年12月的再融资交易融资,包括偿还结算日根据现有信贷协议未偿还的循环贷款,(ii) 为ABL借款人及其各自子公司的持续营运资金需求提供资金;(iii) 用于其他一般公司用途。
ABL融资将于2026年7月20日到期,前提是公司或其任何子公司产生的本金总额超过25美元的借款债务(任何未兑换的现有定期贷款或2024年优先票据除外)到期日前91天。在每种情况下,ABL融资机制下的贷款的利息参照基准利率加上1.50%至3.00%的利润率确定,具体取决于超额可用金额、贷款货币和ABL融资机制下的贷款类型。ABL借款人还根据ABL贷款按季度支付相当于平均每日未使用部分的0.50%的承诺费。
ABL借款人只能在当时的借款基础水平和承诺的最大借款能力250.0美元中较低者借款,但须遵守ABL融资机制下适用的某些子上限。根据某些例外情况和商定的担保和安全原则,ABL借款人在ABL融资机制下的义务由公司在特定司法管辖区的重要子公司担保,(i)由ABL优先抵押品在第一优先基础上由非ABL优先抵押品担保,(ii)在次要优先基础上由非ABL优先抵押品担保。
ABL借款人可以随时自愿偿还ABL融资机制下的未偿贷款,无需支付预付费,但须支付某些惯常的 “破损” 成本。根据ABL融资机制借入和偿还的金额可以再借。
ABL 信贷协议包含此类设施惯用的肯定和负面契约,包括但不限于财务信息的交付、对合并、合并和基本变更的限制、对资产销售的限制、对投资和收购的限制、对留置权的限制、对与关联公司交易的限制、对负债的限制、对子公司分配的限制、对限制性付款的限制和对某些限制偿还债务。ABL融资还要求在该日期之前的四个财政季度内将最低固定费用保险比率(定义见ABL信贷协议)维持在1.00至1.00,前提是超额可用性低于当时有效的25.0美元和额度上限(定义见ABL信贷协议)的10%之间的较大值。
ABL 信贷协议包含惯常的违约事件,包括但不限于不支付本金、利息、费用或其他金额、违反契约、交叉违约和交叉加速到重大债务、自愿和非自愿破产或破产程序、未付的重大判决和控制权变更。
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FILO 修正案
2023年3月21日,公司及其某些子公司签订了ABL信贷协议的修正案和有限豁免(FILO修正案)。FILO修正案规定了ABL信贷协议下的额外一部分(FILO部分)承诺,包括优先担保 “最后出局” 定期贷款额度(FILO融资机制)。FILO融资机制下的初始承诺为55.0美元,已全额借款,并于截止日终止。根据FILO融资机制发放的贷款的收益将用于为公司及其子公司的持续营运资金需求提供资金,并用于其他一般公司用途。
FILO 设施将于 2023 年 6 月 4 日到期。FILO融资机制下的贷款的利息参照(x)调整后的SOFR加上8.00%的利润率或(y)替代基准利率加上7.00%的利润率来确定。公司向提供FILO融资的贷款机构支付了3.9美元的预付费用,该费用已资本化并添加到FILO融资的未清余额中。公司在FILO融资机制下的义务享有与ABL信贷协议下现有义务相同的担保和担保。
根据FILO修正案,除其他外,在截至2023年6月4日(豁免期)的75天期限内,公司将被允许维持超过其当时当前借款基础的未偿借款和信用证,金额不超过233.8美元(包括FILO融资机制下的未偿金额,但在利息或附加费的任何实物付款生效之前)。在豁免期内,公司不得根据ABL信贷协议借入任何额外金额,并且必须将实际借款基础维持在至少140.0美元。此外,在豁免期内,公司无需遵守ABL信贷协议所要求的某些报告条款。
在2022年12月的再融资交易结束时,公司提取了ABL融资机制,并将所得款项用于营运资金,包括向供应商和供应商付款。因此,截至2023年3月31日,公司在ABL融资机制下没有额外的可用资金以及263.0美元的现金、现金等价物、限制性现金和短期投资。最初,该公司认为,2022年12月的再融资交易以及运营产生的现金将足以满足公司至少未来12个月的短期和长期流动性需求。在2023年第一季度,根据公司的收入周期和ABL融资机制下借款基础的构成,截至2023年3月,ABL融资机制的可用性受到严重限制。此外,库存转化为收入的速度低于预期,这进一步抑制了流动性。因此,公司于2023年3月21日签订了FILO修正案,该修正案建立了FILO设施。FILO融资机制下的承诺为55.0美元,已全额借款,并于2023年3月21日终止。FILO融资机制提供的流动性预计只能维持公司到2023年第二季度的部分时间。
重组支持协议
重组支持协议规定了公司与同意债权人之间就通过以下方式实现去杠杆化交易的商定条款:(i) 由公司及其某些子公司(统称为债务人)提交的预先包装的第11章重组计划,该计划涉及债务人预计将根据《美国法典》第11章第11章(第11章案件)提起的自愿诉讼(美国南方破产法院的《美国破产法》)德克萨斯特区(美国破产法院),(ii)荷兰发行人将提交的与公司的某些子公司(荷兰计划公司)有关的安排计划,涉及荷兰发行人根据荷兰法外计划确认法(Wet hologatie onderhands akkoord)(荷兰重组法)在阿姆斯特丹地方法院(荷兰法院)启动自愿程序(荷兰计划诉讼)以及 (iii) 根据拟启动的程序承认荷兰的此类计划荷兰发行人的《美国破产法》第15章。
根据重组支持协议,同意的债权人已同意根据在第11章案件(第11章计划)和荷兰计划程序(WHOA计划)中提起的计划,支持交易(重组交易),这些交易将导致公司双方现有的融资债务和现有股权进行财务重组,但须遵守某些条款和条件。
第11章计划和WHOA计划(统称计划)将以重组支持协议所附并纳入的重组条款表为基础。以下是利益相关者的待遇摘要
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(未经审计)
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根据第11章计划,公司将获得(未定义的大写术语的含义与重组支持协议中赋予的含义相同):
•其他有担保债权的持有人。根据公司的选择(经必要数量的同意债权人(必需的同意债权人),允许的其他有担保债权人的每位持有人将获得:(a)全额现金付款;(b)为其担保债权提供担保的抵押品;(c)恢复其有担保债权;或(d)根据《美国破产法》第1124条使其有担保债权不受损害的其他待遇。
•其他优先索赔的持有人。 根据公司选择(经必要同意债权人的合理同意),允许的其他优先债权的每位持有人将获得:(a)全额现金付款;或(b)根据美国破产法第1124条,使其其他优先债权不受损害的其他待遇。
•ABL 设施索赔持有人。 在计划生效日期(生效日期)或之前,如果美国破产法院下令(包括批准DIP融资的命令(定义见下文)),则允许的ABL融资索赔将得到全额支付,任何信用证都将以现金抵押。
•超级优先定期贷款索赔的持有人。 在生效日期当天或之前,如果美国破产法院下令(包括在批准DIP融资的命令中),则允许的超级优先定期贷款索赔将获得全额支付。
•第一留置权索赔的持有人。在生效日期当天或之后,允许的第一留置权索赔的每位持有人将获得重组后的公司新普通股权益(新普通股)98%的按比例分配给计划下的某些债权人,这些股权将受到摊薄,原因是(a)发行下文所述的额外新普通股;(b)将实施与第11章案例有关的新管理激励计划根据此,新普通股数量的6%为6%根据重组后的公司新董事会的决定,根据第11章计划在全面摊薄的基础上发行(MIP股份)将留待管理层发行。
•第二留置权票据索赔的持有人。在生效日期当天或之后,允许的第二留置权票据索赔的每位持有人将按比例获得根据计划分配给债权人的2%的新普通股,由于(a)发行与支持保费相关的额外新普通股以及(b)MIP股票,这将受到摊薄。
•2024 Stub 无抵押票据索赔的持有人。在生效日期当天或之后,根据或与2024年优先票据相关的允许索赔(2024年存根无抵押票据索赔)的每位持有人将按比例获得一笔现金中的份额,这将使该持有人在允许的2024年存根无抵押票据索赔中获得的回收百分比与允许的第二留置权票据索赔的持有人就其允许的第二留置权票据索赔(摊薄后一样)获得的回收百分比相同第11章计划下的额外新普通股账户(如适用)基于第11章案例中提交的披露声明中规定的新普通股权价值的中点。
•一般无担保债权持有人。 在生效日期,每项允许的一般无担保债权将根据产生此类允许的一般无担保债权的特定交易或协议的条款和条件在正常业务过程中恢复和支付,或者以其他方式提供此类待遇使其不受损害。
•第 510 (b) 条索赔的持有人。 在生效日期,可以根据《美国破产法》第510(b)条提出的索赔将被消灭、取消和解除,债权持有人将不会从债务人那里获得任何债权的分配。
•DNI 股权持有人。 每位持有Diebold Nixdorf, Incorporated股权的持有人都将在不进行任何分配的情况下消灭、注销和解除此类权益。
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此外,可以恢复、分配、出资、抵消、结算、取消和解除公司间股权和债权,或者由债务人选择以其他方式处理(经必要同意的债权人同意,不得无理延迟、扣留或设定此类同意)。总的来说,如上文概述并在计划中更详细地阐述的那样,对价分配考虑了索赔持有人对公司所有各方的索赔的付款权。
WHOA计划仅涉及第一留置权索赔、2023年存根第一留置权索赔、第二留置权票据索赔和2024年存根无抵押票据索赔持有人对荷兰计划公司提出的索赔。HOWA计划将包括对此类索赔持有人的待遇,与上述待遇一致,但2023年Stub First Lien定期贷款索赔仅包含针对荷兰计划公司的无抵押索赔,将在WHOA计划中被归类为单独的类别,除了他们在第11章计划中获得的对价外,在WHOA计划下不会获得额外的对价。
WHOA计划不会对荷兰计划公司的任何贸易供应商或客户提出任何妥协或减值,也不会对公司各方之间提出任何索赔。
重组支持协议还包括一份条款表(DIP条款表),其中规定债务人将寻求批准12.5亿美元的债务人持股定期贷款信贷额度(DIP Facility),该信贷额度将由公司的某些现有第一留置权贷款机构根据DIP条款表中规定的条款以及债务人和DIP融资机制下必要数量的贷款人可以接受的其他条款提供。DIP融资的收益将用于:(i)全额偿还超级优先信贷协议下的定期贷款债务,包括整笔保费;(ii)全额偿还ABL融资机制及其下的现金抵押信用证;(iii)支付与法院监督的重组程序相关的费用以及合理且有据可查的自付费用和开支;(iv)提供资金公司各方及其非债务人关联公司在此期间的营运资金需求和支出法院监督的重组程序处于待决状态。
作为对DIP融资机制承诺的对价,某些同意支持DIP融资的贷款机构(DIP支持贷款机构)将获得(i)相当于新普通股13.5%的承诺支持溢价,(ii)相当于新普通股6.5%的预付溢价和(iii)相当于新普通股7.0%的额外溢价(统称为支持溢价)。此外,希望成为DIP融资机制下的贷款人并在2023年6月2日纽约市时间晚上11点59分之前签署重组支持协议的合并协议的第一留置权索赔持有人将有资格参与DIP融资并获得其在新普通股10%的按比例分配部分的参与溢价。本段所述可作为溢价发行的新普通股在本文中称为额外新普通股。
根据重组支持协议,公司各方必须按照以下里程碑实施重组交易(除非获得必要同意的债权人延长或放弃):
•不迟于美国东部时间2023年5月31日晚上11点59分,公司各方必须开始征求第11章计划和WHOA计划;
•不迟于 2023 年 6 月 1 日,债务人必须根据《美国破产法》提交第 11 章申请并启动第 11 章案件(此类开始日期,即申请日期);
•在申请日,公司双方必须向美国破产法院提交了第11章计划和相关披露声明;
•在申请日期后的两天内,美国破产法院必须下达批准DIP机制的临时命令;
•在申请日期后的五天内,公司双方必须向荷兰法院启动荷兰计划诉讼;
•在申请日期后的45天内,美国破产法院必须下达批准DIP融资的最终命令;
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•在申请日期后的45天内,美国破产法院必须下达确认第11章计划的命令;
•在请愿日期后的75天内,荷兰法院必须下达了批准WHOA计划(荷兰制裁令)的命令;以及
•在申请日期后 80 天内,生效日期必须已经到来。
根据重组支持协议,除其他外,同意的债权人同意(i)在重组支持协议和重组交易的最终文件所设想和规定的时限内支持重组交易;(ii)不反对、拖延、阻碍或采取任何干扰重组交易的接受、实施或完成的行动;(iii)投票接受计划;以及(iv)) 不得转让针对持有的公司一方的索赔每个同意的债权人除外,有限的例外情况和惯常例外情况除外,包括要求任何受让人已经受重组支持协议条款的约束或受其约束。
根据重组支持协议,公司双方除其他外同意:(a)支持并采取一切合理必要和可取的措施,以(i)根据重组支持协议完成重组交易,(ii)获得批准DIP融资的临时和最终命令,(iii)获得确认第11章计划和荷兰制裁令的命令以及第15章诉讼中承认荷兰制裁令的命令,以及(iv)) 起诉和辩护任何与上诉有关的上诉确认第11章计划和荷兰制裁令的命令;(b)遵守上述里程碑,(c)尽商业上合理的努力获得重组交易所需的任何和所有政府和/或监管部门的批准;(d)本着诚意进行谈判,并在适用的情况下执行和交付某些必要的文件和协议,以按照重组支持协议的设想实施和完成重组交易;(e)积极反对和反对任何努力寻求反对的人以、拖延、阻碍或采取任何其他行动来干扰重组交易的接受、实施或完成;(f) 在合理谨慎的范围内,尽商业上合理的努力向其他重要利益相关者寻求对重组交易的额外支持;(g) 以正常方式经营业务;(h) 及时对第三方向美国破产法院提出的寻求下达 (i) 修改命令的任何动议提出正式异议或终止美国债务人的专有申报权和/或征求对重组计划的接受(视情况而定),(ii) 指示任命受托人或审查人(其权力范围扩大到《美国破产法》第 1106 (a) (3) 和 (4) 条规定的范围之外),(iii) 将第 11 章的任何案件转换为《美国破产法》第 7 章下的案件,或 (iv) 驳回任何第 11 章案件;以及 (i) 根据必要同意的债权人的要求,任命首席重组官,首席重组官应由必要同意的债权人选出并且可以合理接受致公司首席执行官。
在某些情况下,包括公司未能实现上述里程碑(除非延期或豁免),同意的债权人可以终止重组支持协议(以及他们支持计划的义务)。
在某些情况下,公司一方可以终止重组支持协议,包括美国破产法院未能确认第11章计划或驳回第11章案件,或者荷兰法院未能批准WHOA计划。在某些情况下,重组支持协议将自动终止,包括如果公司董事会在与律师协商后确定进行重组支持协议所设想的任何重组交易将不符合其信托义务或适用法律。
尽管公司打算根据重组支持协议中规定的条款进行重组交易,但无法保证公司会根据重组支持协议中规定的条款、不同条款或根本成功完成重组或任何其他类似交易。重组支持协议受其中规定的各种条款和条件的约束。此外,计划的完成将受到许多条件的限制,包括适用的美国破产法院和荷兰法院的批准。
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未承诺的信用额度
截至 2023年3月31日,该公司有各种国际短期未承诺信贷额度,借款限额总计为美元25.1。截至的短期未支配信贷额度未偿借款的加权平均利率 2023年3月31日而 2022 年 12 月 31 日是 18.44百分比和 11.02分别为百分比,主要与哥伦比亚和巴西的更高利率、短期未承诺信贷额度有关。短期未使用线路的到期时间不到 一年。短期未支配项目下的剩余可用金额为 2023年3月31日是 $21.2.
与债务借款和还款相关的现金流如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 |
| | 3月31日 |
| | 2023 | | 2022 |
循环信贷额度借款 | | $ | 102.7 | | | $ | 188.0 | |
| | | | |
循环信贷额度还款 | | $ | (80.0) | | | $ | (113.0) | |
| | | | |
其他债务借款 | | | | |
国际短期未承诺信贷额度借款 | | $ | 2.3 | | | $ | 0.3 | |
| | | | |
| | | | |
其他债务偿还 | | | | |
定期贷款 B 融资的付款-信贷协议下的美元 | | $ | (1.3) | | | $ | (1.8) | |
信贷协议下定期贷款B融资机制的付款——欧元 | | (0.3) | | | (1.7) | |
国际短期未承诺信贷额度和其他还款 | | (0.5) | | | (1.2) | |
| | $ | (2.1) | | | $ | (4.7) | |
以下是融资和替代设施信息的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
融资和替代设施 | | 利率 指数和利润 | | | 到期/终止日期 | | 初始期限(年) |
定期贷款 B 融资-美元(i) | | 伦敦同业拆借利率 + 2.75% | | | 2023 年 11 月 | | 7.5 |
定期贷款 B 融资机制——欧元(ii) | | 欧元同业拆借利率 + 3.00% | | | 2023 年 11 月 | | 7.5 |
2024 年优先票据 | | 8.50% | | | 2024 年 4 月 | | 8 |
2025 年优先担保票据——美元 | | 9.38% | | | 2025 年 7 月 | | 5 |
2025 年优先担保票据——欧元 | | 9.00% | | | 2025 年 7 月 | | 5 |
ABL(iii) | | SOFR + 2.50-3.00% | | | 2026 年 7 月 | | 3.5 |
新学期 B 美元(iv) | | SOFR + 5.35% | | | 2025 年 7 月 | | 2.5 |
新学期 B 欧元(v) | | EURIBOR + 5.60% | | | 2025 年 7 月 | | 2.5 |
2L 笔记 | | 8.50% /12.50% PIK | | | 2026 年 10 月 | | 3.8 |
新的美元优先担保票据 | | 9.38% | | | 2025 年 7 月 | | 2.5 |
新的欧元优先担保票据 | | 9.00% | | | 2025 年 7 月 | | 2.5 |
超级优先定期贷款(六) | | SOFR + 6.50% | | | 2025 年 7 月 | | 2.5 |
FILO 设施 (iii) | | SOFR + 8.00% | | | 2023 年 6 月 | | 0.3 |
(i)伦敦银行同业拆借利率,下限为0.0%
(ii)欧元同业拆借利率,下限为0.0%
(iii)SOFR 的下限为 0.0%
(iv)SOFR 的下限为 1.5%
(v)欧元同业拆借利率,下限为0.5%
(六)SOFR 的下限为 4.0%
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注意事项 10: 公平
下表显示了归属于Diebold Nixdorf, Incorporated的股东权益和非控股权益的变动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 累计其他综合亏损 | | | | 迪博尔德·尼克斯多夫合计,注册股东权益 | | | | |
| | | 普通股 | | 额外 资本 | | 累计赤字 | | 财政部 股份 | | | 股权证 | | | 非控制性 兴趣爱好 | | 总计 公平 |
余额,2022 年 12 月 31 日 | | | $ | 119.8 | | | $ | 831.5 | | | $ | (1,406.7) | | | $ | (585.6) | | | $ | (360.0) | | | $ | 20.1 | | | $ | (1,380.9) | | | $ | 9.8 | | | $ | (1,371.1) | |
净亏损 | | | — | | | — | | | (111.1) | | | — | | | — | | | — | | | (111.1) | | | (0.4) | | | (111.5) | |
其他综合损失 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6.3 | | | — | | | 6.3 | | | 2.2 | | | 8.5 | |
发放的基于股份的薪酬 | | | 1.0 | | | (1.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基于股份的薪酬支出 | | | — | | | 1.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.3 | | | — | | | 1.3 | |
库存股 | | | — | | | — | | | — | | | (0.8) | | | — | | | — | | | (0.8) | | | — | | | (0.8) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
余额,2023 年 3 月 31 日 | | | $ | 120.8 | | | $ | 831.8 | | | $ | (1,517.8) | | | $ | (586.4) | | | $ | (353.7) | | | $ | 20.1 | | | $ | (1,485.2) | | | $ | 11.6 | | | $ | (1,473.6) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 累计其他综合亏损 | | | | 迪博尔德·尼克斯多夫合计,注册股东权益 | | | | |
| | | 普通股 | | 额外 资本 | | 累计赤字 | | 财政部 股份 | | | 股权证 | | | 非控制性 兴趣爱好 | | 总计 公平 |
余额,2021 年 12 月 31 日 | | | $ | 118.3 | | | $ | 819.6 | | | $ | (822.4) | | | $ | (582.1) | | | $ | (378.5) | | | $ | — | | | $ | (845.1) | | | $ | 8.1 | | | $ | (837.0) | |
净亏损 | | | — | | | — | | | (183.1) | | | — | | | — | | | — | | | (183.1) | | | (0.8) | | | (183.9) | |
其他综合损失 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13.1 | | | — | | | 13.1 | | | 0.8 | | | 13.9 | |
发放的基于股份的薪酬 | | | 1.2 | | | (1.2) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基于股份的薪酬支出 | | | — | | | 1.7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.7 | | | — | | | 1.7 | |
库存股 | | | — | | | — | | | — | | | (3.3) | | | — | | | — | | | (3.3) | | | — | | | (3.3) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
余额,2022 年 3 月 31 日 | | | $ | 119.5 | | | $ | 820.1 | | | $ | (1,005.5) | | | $ | (585.4) | | | $ | (365.4) | | | $ | — | | | $ | (1,016.7) | | | $ | 8.1 | | | $ | (1,008.6) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2023 年 3 月 31 日的 10-Q 表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(以百万计,股票和每股金额除外)
注意 11: 累计其他综合收益(亏损)
下表汇总了截至三个月中按组成部分分列的公司AOCI(扣除税款)的变化 2023年3月31日:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 翻译 | | 外币套期保值 | | 利率套期保值 | | 养老金和其他退休后福利 | | | | 其他 | | 累计其他综合收益(亏损) |
2023 年 1 月 1 日的余额 | | $ | (352.1) | | | $ | (1.9) | | | $ | 5.3 | | | $ | (12.6) | | | | | $ | 1.3 | | | $ | (360.0) | |
重新分类前的其他综合损失 (1) | | 4.7 | | | — | | | 0.3 | | | — | | | | | — | | | 5.0 | |
从 AOCI 中重新分类的金额 | | — | | | — | | | — | | | 1.3 | | | | | — | | | 1.3 | |
本期其他综合亏损净额 | | 4.7 | | | — | | | 0.3 | | | 1.3 | | | | | — | | | 6.3 | |
截至2023年3月31日的余额 | | $ | (347.4) | | | $ | (1.9) | | | $ | 5.6 | | | $ | (11.3) | | | | | $ | 1.3 | | | $ | (353.7) | |
(1)翻译部分中重新归类前的其他综合收益(亏损)不包括美元(2.2) 归属于非控股权益的翻译。
下表汇总了截至2022年3月31日的三个月中按组成部分分列的公司AOCI(扣除税款)的变化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 翻译 | | 外币套期保值 | | 利率套期保值 | | 养老金和其他退休后福利 | | | | 其他 | | 累计其他综合收益(亏损) |
2022 年 1 月 1 日的余额 | | $ | (310.9) | | | $ | (1.9) | | | $ | 0.4 | | | $ | (64.6) | | | | | $ | (1.5) | | | $ | (378.5) | |
重新分类前的其他综合损失 (1) | | 10.4 | | | (1.0) | | | 2.9 | | | — | | | | | 0.7 | | | 13.0 | |
从 AOCI 中重新分类的金额 | | — | | | — | | | (0.6) | | | 0.7 | | | | | — | | | 0.1 | |
本期其他综合亏损净额 | | 10.4 | | | (1.0) | | | 2.3 | | | 0.7 | | | | | 0.7 | | | 13.1 | |
截至2022年3月31日的余额 | | $ | (300.5) | | | $ | (2.9) | | | $ | 2.7 | | | $ | (63.9) | | | | | $ | (0.8) | | | $ | (365.4) | |
(1)翻译部分中重新归类前的其他综合收益(亏损)不包括美元(0.8) 归属于非控股权益的翻译。:
(1)翻译部分中重新归类前的其他综合收益(亏损)不包括美元(0.8) 归属于非控股权益的翻译。
下表汇总了有关从AOCI重新分类的金额的详细信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | | | 运营报表中受影响的细列项目 | |
| | 3月31日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | | | |
利率对冲损失 | | $ | — | | | $ | (0.6) | | | | | | | 利息支出 | |
养老金和退休后福利: | | | | | | | | | | | |
摊销后的净精算收益(扣除税款)0.5和 $0.3,分别是) | | 1.3 | | | 0.7 | | | | | | | 其他,净额 | |
| | | | | | | | | | | |
该期间的改叙总数 | | $ | 1.3 | | | $ | 0.1 | | | | | | | | |
注意事项 12: 福利计划
符合条件的退休金。公司有一项涵盖某些美国员工的合格退休计划,该计划自2003年以来一直不对新参与者开放,自2013年12月起被冻结。
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DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2023 年 3 月 31 日的 10-Q 表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(以百万计,股票和每股金额除外)
公司有许多非美国固定福利计划,涵盖主要位于欧洲的符合条件的员工,其中最重要的是德国计划。这些计划的福利主要基于每位员工的最终工资,并根据通货膨胀定期进行调整。德国的义务包括雇主资助的养老金计划和递延补偿计划。雇主资助的养老金计划基于固定缴款计划中与绩效相关的直接承诺。根据个人薪资表分组、合同分类或收入水平,每位受益人每年收到不同的缴款。缴款额乘以与相应养老金计划相应的年龄系数,然后记入雇员的个人退休账户。退休账户可以在退休时通过一次性支付或最多十年的付款来用完。
该公司在美国以外还有其他固定福利计划,由于重要性,此处未提及这些计划。
补充行政人员退休福利。该公司在美国有不合格的养老金计划,为某些高级管理人员提供补充退休金,这些计划自2013年12月以来也被冻结。退休金在退休时根据参与人报酬的百分比支付,如定义所示。
其他好处。除了提供退休金外,公司还为某些退休员工提供退休后医疗和人寿保险福利(称为其他福利)。根据在公司的服务年限、退休年龄和集体谈判协议,符合条件的美国退休员工可能有权获得这些福利。没有计划资产,公司在支付索赔时为福利提供资金。退休后津贴债务是根据医疗和人寿保险计划的条款以及相关的精算假设和医疗保健费用趋势率确定的。
下表列出了截至三个月的公司固定福利养老金计划和其他福利的净定期福利成本 2023年3月31日分别是2022年3月31日:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | | | |
| | 养老金福利 | | |
| | 美国计划 | | 非美国计划 | | 其他好处 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
定期福利净成本的组成部分 | | | | | | | | | | | | |
服务成本 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1.6 | | | $ | 2.4 | | | $ | — | | | $ | — | |
利息成本 | | 4.9 | | | 4.3 | | | 2.9 | | | 1.1 | | | 0.1 | | | 0.1 | |
计划资产的预期回报率 | | (4.5) | | | (5.8) | | | (3.4) | | | (3.9) | | | — | | | — | |
已确认的净精算亏损(收益) | | 0.2 | | | 1.6 | | | (0.9) | | | (0.4) | | | (0.1) | | | (0.1) | |
先前服务成本的摊销 | | — | | | — | | | (0.2) | | | (0.1) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
定期养老金福利净成本 | | $ | 0.6 | | | $ | 0.1 | | | $ | — | | | $ | (0.9) | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
缴款和报销
在结束的三个月里 2023年3月31日以及 2022 年 3 月 31 日,捐款额为 $17.5和 $21.8分别适用于合格和不符合条件的养老金计划.公司收到的补偿金为 $22.8和 $17.0分别在2023年3月和2022年5月期间从其德国计划受托人那里支付的某些福利。
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DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2023 年 3 月 31 日的 10-Q 表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(以百万计,股票和每股金额除外)
注意 13: 资产和负债的公允价值
按公允价值记录的资产和负债
按公允价值水平计量并按公允价值水平计量的资产和负债记录如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | | | | | 使用公允价值测量 | | | | 使用公允价值测量 |
| | 简明合并资产负债表的分类 | | 公允价值 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 公允价值 | | 第 1 级 | | 第 2 级 |
资产 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
存款证 | | 短期投资 | | $ | 16.6 | | | $ | 16.6 | | | $ | — | | | $ | 24.6 | | | $ | 24.6 | | | $ | — | |
拉比信托基金持有的资产 | | 证券和其他投资 | | 4.2 | | | 4.2 | | | — | | | 4.4 | | | 4.4 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
总计 | | | | $ | 20.8 | | | $ | 20.8 | | | $ | — | | | $ | 29.0 | | | $ | 29.0 | | | $ | — | |
负债 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
递延补偿 | | 其他负债 | | 4.2 | | | 4.2 | | | — | | | 4.4 | | | 4.4 | | | — | |
总计 | | | | $ | 4.2 | | | $ | 4.2 | | | $ | — | | | $ | 4.4 | | | $ | 4.4 | | | $ | — | |
公司使用期末来确定级别之间的转账时间。在结束的三个月中 2023年3月31日而且 2022 年,还有 不在关卡之间转移。
公司循环信贷额度的账面金额接近公允价值。剩余债务的账面价值为美元2,573.8以及 $ 的公允价值1,441.0在 2023年3月31日,账面价值为 $2,557.6以及 $ 的公允价值1,819.7截至 2022 年 12 月 31 日。
有关公司截至目前债务的更多细节,请参阅附注9 2023年3月31日与2022年12月31日相比。此外,由于触发事件的发生,公司将使用三级衡量标准按公允价值重新计量某些资产。
注意 14: 承付款和或有开支
间接税突发事件
当管理层认为可能出现亏损并且可以合理估计亏损金额时,公司会为间接税务事项进行应计,而或有收益只有在实现时才予以确认。如果损失超过应计额,则从收入中扣除。在评估间接税务问题时,管理层会考虑诸如处理类似性质事项的历史经验、具体事实和情况以及胜诉的可能性等因素。随着时间的推移,管理层会评估和更新应计金额。一些尚未确定应计额的事项的决定可能对公司不利,可能需要确认未来的支出,这是合理的。此外,时效期限可能会在公司不为已确立应计额的事项纳税的情况下到期,这可能会导致当时撤销应计额后确认未来的收益。
在 2023年3月31日,该公司是全球各税务机关在正常业务过程中提出的几项例行间接税索赔的当事方,管理层认为这些索赔与公司的财务状况或经营业绩无关,无论是个人还是总体而言,都不是重大索赔。管理层认为,简明的合并财务报表不会受到这些间接税索赔和/或诉讼或主张索赔的结果的重大影响。
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(未经审计)
(以百万计,股票和每股金额除外)
如果意外损失发生的可能性超出可能,但发生的可能性较小,则损失意外事件是合理的。尽管管理层认为公司对其间接税状况有正当的防御措施,但亏损有可能超过估计的负债。该公司估计总体风险为 2023年3月31日最多可达 $51.1因为其重要的间接税务问题。随着适用的时效法规的到期,与间接税相关的总风险会进行调整。
法律突发事件
在 2023年3月31日,该公司是正常业务过程中发生的几起诉讼的当事方,管理层认为这些诉讼无论是个人还是总体上都不是与公司财务状况或经营业绩有关的重大诉讼。管理层认为,公司的简明合并财务报表不会受到这些法律诉讼或主张索赔的结果的重大影响。
除了这些正常的商业诉讼事项外,公司还是下述诉讼的当事方:
迪博尔德·尼克斯多夫控股德国有限公司,前身为 Diebold Nixdorf Holding Germany Inc. & Co.KgaA(Diebold KGaA)是两项单独的评估程序(Spruchverfahren)的当事方,该程序涉及收购其前上市子公司Diebold Nixdorf AG的所有股份。第一项评估程序涉及Diebold KGaA与前Diebold Nixdorf AG签订的控制权和利润损失转让协议(DPLTA),该协议于2017年2月17日生效,目前正作为上诉法院在杜塞尔多夫高等地区法院(Oberlandesgericht)待审。DPLTA评估程序由Diebold Nixdorf AG的少数股东提起,质疑欧元的现金退出补偿是否充足55.02每股 Diebold Nixdorf AG 的股份(其中 6.9然后已发行股票),年度经常性薪酬为欧元2.82每股迪博尔德·尼克斯多夫股份公司发行的与DPLTA相关的股票。
第二项评估程序涉及2019年对Diebold Nixdorf AG少数股东的现金合并挤出,目前正由最初负责DPLTA评估程序的多特蒙德地方法院(Landgericht)的同一个商业事务分庭(Kammer für Handelssachen)待审。挤出评估程序是由Diebold Nixdorf AG的前少数股东提起的,质疑欧元的现金退出补偿是否充足54.80每股 Diebold Nixdorf AG 的股份(其中 1.4当时已发行股票)与合并挤出有关。
在这两个评估程序中,法院的裁决将适用于DPLTA或合并挤出措施分别生效时迪博尔德·尼克斯多夫股份公司的所有已发行股份。Diebold Nixdorf AG前股东因合并挤出而获得的任何现金补偿都将与该股东在DPLTA评估程序中可能申请的任何更高的现金补偿相抵消。
2022 年第二季度,多特蒙德地方法院驳回了 DPLTA 评估程序中所有增加现金补偿的索赔。但是,这项一审裁决不是最终裁决,因为一些原告提起了上诉。该公司认为,在这两起案件中,与DPLTA和合并挤出有关的补偿都是公平的,多特蒙德地方法院在DPLTA评估程序中的裁决证实了其立场。德国法院经常裁定增加与德国评估程序有关的原告的现金补偿,金额各不相同。因此,公司不能排除法院可以在这些评估程序中增加现金补偿。但是,公司坚信,其在两次评估程序中的辩护都得到了大量事实的支持,公司将继续在这些问题上大力为自己辩护。
银行担保、备用信用证和担保债券
在正常业务过程中,公司可以代表其子公司向某些客户和其他各方发放履约担保。其中一些担保可能由备用信用证、担保债券或类似工具支持。一般而言,根据担保,如果子公司发生无故的、未得到弥补的违约行为,或者在适用担保中定义的其他特定触发事件,则公司有义务在基础合同的期限内履行或促成履约。在 2023年3月31日, 与这些各种担保有关的最大未来合同义务总额 $140.6,其中 $24.0代表保险提供商的备用信用证,未记录任何相关负债。截至2022年12月31日,与这些债务有关的最大未来还款义务
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DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2023 年 3 月 31 日的 10-Q 表
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(未经审计)
(以百万计,股票和每股金额除外)
各种担保总计 $173.2,其中 $24.0代表保险提供商的备用信用证,未记录任何相关负债。
附注 15:收入确认
履约义务是向客户转让独特商品或服务的合同承诺。合同的交易价格分配给每项不同的履约义务,并在(时间点)或(随着时间的推移)履约义务得到履行时确认为收入。 下表显示了某个时间点或一段时间内确认的收入百分比:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 |
| | 3月31日 |
收入确认时间 | | 2023 | | 2022 |
在某个时间点转移的产品 | | 40 | % | | 37 | % |
随着时间的推移转移的产品和服务 | | 60 | % | | 63 | % |
净销售额 | | 100 | % | | 100 | % |
合同余额
合同资产是指公司向客户转让的商品或服务的对价权,前提是该权利以时间流逝以外的其他条件为条件。公司的合同资产主要涉及公司对已发货的货物和提供的服务收取对价的权利,但在报告日无法通过合同计费。
当获得付款的权利成为无条件时,合同资产被重新归类为应收账款余额。向客户收取的任何服务的合同负债均记录在案,如果合同期已经开始,则尚不能确认,或者在合同期开始之前向客户收取的款项。此外,合同负债记为产品和其他可交付成果的预付款,这些款项在收入可确认之前向客户开具账单并从客户那里收取。在所列期限内,合同资产是最低限度的。
下表提供了有关应收账款和递延收入的信息,这些应收账款和递延收入代表与客户签订的合同产生的合同负债:
| | | | | | | | | | | | | | | | |
合同余额信息 | | 贸易应收账款 | | 合同负债 | | |
截至2022年12月31日的余额 | | $ | 612.2 | | | $ | 453.2 | | | |
截至2023年3月31日的余额 | | $ | 627.1 | | | $ | 486.7 | | | |
曾经有 $7.2和 $4.6在截至三个月的三个月中,减值损失被确认为与公司与客户签订的合同产生的应收账款或合同资产相关的坏账 2023年3月31日分别是 2022 年。
截至2022年12月31日,该公司的股价为美元453.2未确认的递延收入构成未偿付(或部分未偿付)的剩余履约债务。在结束的三个月中 2023年3月31日,该公司确认的收入为美元122.1与公司截至2022年12月31日的递延收入余额有关。
分配给剩余履约义务的交易价格
截至 2023年3月31日,分配给剩余履约义务的交易价格总额约为美元1,400。公司通常预计将在未来十二个月内确认剩余履约义务的收入。公司在一段时间后签订带有可取消条款的服务协议,无需支付任何罚款。未履行的债务仅反映初始期限内的债务。公司采用了澳大利亚证券交易委员会第606-10-50-14段中的实用权宜之计,没有透露有关最初预计期限为一年或更短的剩余履约义务的信息。
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DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2023 年 3 月 31 日的 10-Q 表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(以百万计,股票和每股金额除外)
注意 16: 融资租赁应收账款
在某些情况下,公司向客户提供融资安排,这些安排主要归类为销售类租赁。在租赁期内,公司使用实际利息法记录利息收入以及与应收账款融资相关的任何费用或成本。
下表列出了融资租赁应收款的组成部分:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
最低租赁应收账款总额 | $ | 29.4 | | | $ | 28.1 | |
信用损失备抵金 | (0.2) | | | (0.2) | |
估计的非保证残值 | 0.1 | | | 0.1 | |
| 29.3 | | | 28.0 | |
减去: | | | |
未赚取的利息收入 | (1.5) | | | (1.5) | |
| | | |
| | | |
总计 | $ | 27.8 | | | $ | 26.5 | |
截至目前,融资租赁应收账款项下客户未来应付的最低款额 2023年3月31日如下所示:
| | | | | |
2023 | $ | 7.3 | |
2024 | 5.9 | |
2025 | 5.2 | |
2026 | 5.0 | |
2027 | 3.7 | |
此后 | 2.3 | |
| $ | 29.4 | |
在截至的三个月中,信贷损失、收回和注销准备金没有重大变化 2023年3月31日或 2022。
注 17:分段信息
在2022年第二季度,公司任命了新的首席执行官,他也是CODM,并宣布了一项组织简化计划。与这些事件有关的是,该公司的应申报细分市场不再是美洲银行、欧亚银行和零售,而是应报告的运营板块如下:银行和零售。在附注8中讨论的简化组织和相关重组下,公司没有以区域为重点的直接向CODM报告,CODM在全球基础上分析银行和零售业,而不是基于区域盈利指标。
下面公司新的可报告的细分市场信息与CODM定期审查业绩以做出决策、分配资源和评估业绩的方式直接一致。新的银行板块的销售额和销售成本是传统美洲银行业和欧亚银行的销售和销售成本的总和。公司将继续考虑其运营结构和定期审查的信息。
此处披露的分部营业利润(亏损)与CODM使用的分部损益指标一致,不包括公司费用、收购的无形资产摊销、资产减值、重组和转型费用、持有待售欧洲零售业务的业绩或其他非常规、不寻常或不经常发生的项目,因为CODM不定期审查和使用此类财务指标来做出决策、分配资源和评估业绩。
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DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2023 年 3 月 31 日的 10-Q 表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(以百万计,股票和每股金额除外)
分部收入代表向外部客户销售的收入。分部营业利润定义为收入减去直接归因于各细分市场的支出。公司没有向其分部分配在总部层面管理的某些运营费用;这些费用不用于分部的管理,不是针对特定细分市场的,分配也不切实际。在某些情况下,公司费用的分配已从传统结构变为新结构,但为了符合新的列报方式,对以前各期进行了重新编制。分部营业利润通过扣除不归属于分部且独立于分部业绩管理的项目,与所得税前的合并收益(亏损)进行对账。资产未分配给各分部,因此不包括在分部业绩评估中,因此,我们没有按应申报的运营分部披露总资产以及折旧和摊销费用。
下表列出了有关公司分部业绩的信息,并提供了分部营业利润与所得税前合并收益(亏损)之间的对账情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
各细分市场的净销售额摘要 | | | | | | | | |
银行业 | | $ | 592.9 | | | $ | 562.7 | | | | | |
零售 | | 260.4 | | | 261.7 | | | | | |
待售欧洲非核心零售业务(7) | | 4.8 | | | 5.4 | | | | | |
总收入 | | $ | 858.1 | | | $ | 829.8 | | | | | |
| | | | | | | | |
分部营业利润 | | | | | | | | |
银行业 | | $ | 79.9 | | | $ | 46.1 | | | | | |
零售 | | 39.1 | | | 24.2 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
分部营业利润总额 | | $ | 119.0 | | | $ | 70.3 | | | | | |
| | | | | | | | |
公司费用未分配给分部 (1) | | $ | (69.0) | | | $ | (71.2) | | | | | |
资产减值 (2) | | (0.9) | | | (55.2) | | | | | |
Wincor Nixdorf 收购会计无形资产的摊销(3) | | (17.7) | | | (18.5) | | | | | |
重组和转型费用(4) | | (15.0) | | | — | | | | | |
再融资相关费用(5) | | (14.1) | | | — | | | | | |
非例行费用净额(6) | | (0.7) | | | (2.4) | | | | | |
待售欧洲非核心零售业务(7) | | (3.7) | | | (6.4) | | | | | |
| | (121.1) | | | (153.7) | | | | | |
营业亏损 | | (2.1) | | | (83.4) | | | | | |
其他收入(支出) | | (88.2) | | | (48.9) | | | | | |
税前亏损 | | $ | (90.3) | | | $ | (132.3) | | | | | |
(1) 未分配给分部的公司费用包括主要与人力资源、财务、信息技术和法律相关的总部成本,这些成本不能直接归因于特定细分市场,由CODM单独评估,用于决策、评估绩效和分配资源。
(2) 美元减值0.92023年第一季度与关闭租赁的欧洲设施有关,2022年第一季度为55.2美元,与基于云的北美资本化ERP成本减值38.4美元有关;由于俄罗斯入侵乌克兰和相关经济制裁,公司减值了与公司在俄罗斯、乌克兰和白俄罗斯的业务相关的16.8美元的资产。
(3)收购会计无形资产的摊销不包含在CODM用于决策、分配资源或评估绩效的分部业绩中。
(4)有关重组的更多信息,请参阅注释8。与历史上可报告的细分市场结构一致,重组和转型成本未分配给这些细分市场,而是由CODM单独分析。
(5)再融资相关成本是我们的顾问赚取的费用,已计为期间费用。
(6)非例行净支出由公司确定为非例行支出且未分配给应申报运营部门的项目组成,因为这些项目不包含在CODM用于决策、分配资源和评估绩效的衡量标准中。
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DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2023 年 3 月 31 日的 10-Q 表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(以百万计,股票和每股金额除外)
(7)待售非核心欧洲零售业务代表一家企业的收入和营业利润,该业务在所有报告期内均被归类为待售,但该业务已于2022年从CODM用于决策、评估业绩和分配资源的零售细分市场信息中删除,现在正在进行单独分析。这一变更及其时机与数据中心的建设相吻合,该数据中心使该实体能够自主运营,并且与我们在再融资工作中提供的材料一致,这些材料不属于该实体。2022年第一季度已在上文重述,将待售的欧洲非核心零售业务的业绩排除在零售板块之外,以便与本年度的业绩进行比较。
下表按服务和产品解决方案列出了有关公司分部净销售额的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
细分市场 | | | | | | | | |
银行业 | | | | | | | | |
服务 | | $ | 381.1 | | | $ | 383.7 | | | | | |
产品 | | 211.8 | | | 179.0 | | | | | |
银行总额 | | 592.9 | | | 562.7 | | | | | |
| | | | | | | | |
零售 | | | | | | | | |
服务 | | 133.2 | | | 140.0 | | | | | |
产品 | | 127.2 | | | 121.7 | | | | | |
零售总额 | | 260.4 | | | 261.7 | | | | | |
| | | | | | | | |
待售欧洲非核心零售业务 | | | | | | | | |
服务 | | 2.1 | | | 2.5 | | | | | |
产品 | | 2.7 | | | 2.9 | | | | | |
| | | | | | | | |
总收入 | | $ | 858.1 | | | $ | 829.8 | | | | | |
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(未经审计)
(以百万计,股票和每股金额除外)
注 18:云端实施
截至2021年12月31日,该公司已资本化了美元50.7云实施成本,列于简明合并资产负债表的其他资产标题中。在2022年第一季度,公司减值了美元38.4的资本化云实施成本与基于云的北美企业资源规划 (ERP) 系统有关,该系统旨在取代目前使用的本地 ERP。鉴于 2022 年第一季度的高管过渡以及 2022 年 3 月相关流程优化研讨会的高潮,公司决定无限期暂停基于云的北美 ERP 的实施,这将需要大量额外投资才能像我们目前的北美 ERP 一样正常运行,而是将公司的 ERP 实施工作重点放在分销子公司上,这样可以更好地利用标准化和简化举措与基于云的实施相关。在完成流程优化演练后,公司确定,分销子公司不应利用已经为北美ERP建立的定制方案,因为分销子公司需要更加简化和可扩展的流程。
在 2023年3月31日,该公司的资本化云实施成本的账面净值为美元19.6, 它涉及分销子公司企业资源规划和支持业务运营的企业工具的组合.
云实施费的摊销总额为美元0.8和 $0.5分别在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中。这些费用在云计算安排的期限内列为支出,费用必须与相关的托管服务支出在损益表的同一细列项目中确认。
注19:乌克兰战争
该公司有一家俄罗斯分销子公司,其收入约为 $45.0在收入和美元中5.0截至2021年12月31日止年度的营业利润中。由于对俄罗斯的经济制裁和经济状况,该公司在清算分销子公司方面正在取得进展。
此外,该公司在俄罗斯、乌克兰和白俄罗斯拥有分销合作伙伴,创造了约美元35.0在收入和美元中5.0截至2021年12月31日止年度的毛利收入。由于俄罗斯入侵乌克兰和相关的经济制裁,从这些关系中重建收入的前景目前尚不确定。
基于上述情况,公司记录的减值费用为美元16.8在2022年第一季度,包括来自该地区客户的可疑收回的贸易应收账款、专门为该地区客户提供的库存以及其他各种无法收回的资产。
乌克兰战争对物流路线产生了影响,这是对我们的供应链产生负面影响的几个宏观经济条件之一。我们并不特别依赖受影响地区的特定供应商,但是规避措施影响了入境产品的交货时间。管理层已发现与此事相关的网络安全风险升高,并已实施缓解策略。在截至2023年3月31日的三个月中,除上述清算、经济制裁管理、人道主义工作和其他相关支出外,这些风险的净成本被某些回收额所抵消,并不大。
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的讨论和分析
截至的财务状况和经营业绩 2023年3月31日
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
项目 2:管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
概述
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本10-Q表季度报告中出现的简明合并财务报表和随附附注一起阅读。
导言
该公司实现了人们的银行业务和购物方式的自动化、数字化和转型。该公司的集成解决方案便捷、安全、高效地连接了数字和实体渠道,每天为数百万消费者提供服务。作为大多数世界前 100 家金融机构和前 25 家全球零售商的创新合作伙伴,该公司提供无与伦比的服务和技术,为全球银行和零售商的日常运营和消费者体验提供动力。该公司的业务遍及100多个国家,在全球拥有约21,000名员工。
策略
该公司专注于持续创新其解决方案,为银行和零售场所的消费者提供更好的交易体验,同时通过硬件、软件和服务的整合简化成本结构和业务流程。
最近的事态发展
重组支持协议
2023年5月30日,公司双方与持有:(i)超级优先信贷协议下的债权人签订了重组支持协议;(ii)新定期贷款信贷协议下的定期贷款债务;(iii)2025年优先票据;(iv)2L票据。同意的债权人共同持有公司未偿有担保债务的绝大多数。
重组支持协议规定了公司与同意债权人之间通过以下方式实现去杠杆化交易的商定条款:(i) 一项预先打包的第11章重组计划,该计划将由债务人就债务人预计在美国破产法院提起的根据美国破产法提出的第11章案件提出;(ii) 一项安排计划将由荷兰发行人提交与荷兰发行人启动荷兰计划的关系荷兰法院根据《荷兰重组法》提起的诉讼以及(iii)根据荷兰发行人根据《美国破产法》第15章提起的诉讼承认此类荷兰计划。
根据重组支持协议,同意的债权人已同意,在遵守某些条款和条件的前提下,支持交易(重组交易),这些交易将导致根据第11章计划和WHOA计划对公司双方的现有债务和现有股权进行财务重组。
公司目前无法预测第11章案件和荷兰计划诉讼的最终结果,也无法预测任何尚未到来的重组支持协议里程碑的实现情况。在任何第11章案件或荷兰计划诉讼期间,公司的运营以及制定和执行其业务计划的能力将受到与第11章程序和荷兰重组法程序相关的风险和不确定性的影响。根据第11章案件和荷兰计划诉讼的结果,公司资产、负债、高管和/或董事的金额和构成可能会有显著差异,我们的历史财务业绩可能无法预示我们未来的财务业绩。特别是,本10-Q表季度报告中对公司运营、财产以及流动性和资本资源的描述可能无法准确反映我们在第11章程序和荷兰重组法程序下的运营、财产以及流动性和资本资源。
有关重组支持协议和重组交易的更详细讨论,请参阅我们的简明合并财务报表附注9中的 “重组支持协议” 和本季度报告第二部分第1A项 “风险因素”。
继续关注
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的讨论和分析
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(以百万美元计,每股金额除外)
此处包含的简明合并财务报表是使用持续经营会计基础编制的,该会计基础考虑了正常业务过程中的运营连续性、资产变现和负债的偿付。根据ASC主题205-40的要求, 披露有关实体继续经营能力的不确定性,管理层必须评估从总体上看,是否存在使人们对公司自合并财务报表发布之日起一年内继续作为持续经营企业的能力产生重大怀疑的条件或事件。除其他外,我们能否继续经营取决于我们成功实施重组支持协议中设想的重组交易的能力,但须获得美国破产法院和荷兰法院的批准。重组交易旨在为公司提供额外的流动性和可持续的资本结构。无法确定重组交易是否会生效,也无法确定重组协议所设想的第11章案件和荷兰计划程序的中断不会干扰公司的业务。截至2023年3月31日,人们对我们继续作为持续经营企业的能力存在实质性怀疑。
有关持续经营评估的更详细讨论,请参阅我们的简明合并财务报表附注1中的 “持续经营评估” 和本季度报告第二部分第1A项 “风险因素”。
服务和产品解决方案
该公司提供广泛的解决方案组合,旨在实现人们的银行和购物方式的自动化、数字化和转型。因此,该公司的运营结构侧重于其两个客户领域——银行和零售。公司利用广泛的解决方案组合,让客户可以灵活地购买嵌入软件的服务和产品组合,从而为其业务带来最大价值。
银行业
该公司为各种规模的金融机构提供综合解决方案,旨在帮助提高运营效率、差异化消费者体验、增加收入和管理风险。
银行服务
服务是公司最大的运营组成部分,包括与产品相关的服务、实施服务和托管服务。与产品相关的服务事件通过远程服务功能或现场访问进行管理。该产品组合包括合同维护、预防性维护、“按需” 维护和全面实施服务。实施服务可帮助我们的客户有效应对不断变化的客户需求,包括基于全球标准化流程和工具、单一联系点和可靠的本地专业知识的可扩展解决方案。托管服务和外包包括管理端到端的业务流程和技术集成。我们的综合业务解决方案包括自助车队管理、分支机构生命周期管理和自动柜员机即服务功能。
该公司的DN Vynamic软件是银行市场上第一个旨在简化和增强消费者体验的端到端软件产品组合。该平台是云原生平台,提供新功能并通过开放应用程序接口 (API) 支持高级交易。此外,该公司的软件套件消除了传统上对内部孤岛的关注,实现了金融机构与支付提供商之间的相互关联的合作伙伴关系,从而简化了运营。通过其开放方法,DN Vynamic 汇集了传统系统,将连接、集成和互操作性提升到了新的水平。该公司的软件套件提供共享的分析和交易引擎。DN Vynamic 平台可以产生新的见解以增强运营;优先考虑消费者偏好而不是技术。
2020年,该公司推出了AllConnect数据引擎(ACDE),该引擎支持更具数据驱动和预测性的服务方法。截至2023年3月31日,有超过18.2万台设备连接到ACDE。随着联网设备数量的持续增加,该公司预计将受益于更高效、更具成本效益的运营。
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的讨论和分析
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银行产品
银行产品组合包括现金回收机和自动取款机、智能存款终端、柜员自动化和自助终端技术。随着金融机构寻求通过缩小其物理分支机构占地面积来扩大自助服务交易集并降低运营成本,该公司提供了 DN Series™ 系列自助服务解决方案。
DN 系列是多年来对消费者研究、设计和工程资源投资的结晶。DN 系列的主要优点和特点包括:
◦卓越的可用性和性能;
◦下一代现金回收技术;
◦与 DN Vynamic 完全集成™软件套件;
◦模块化和可升级的设计,使客户能够更快地响应不断变化的客户需求;
◦更高的音符容量和处理能力;
◦改善安全保障措施,保护客户免受新出现的物理、数据和网络威胁;
◦在某些型号中,与竞争对手的自动柜员机相比,物理占地面积减少了40%;
◦由可回收和可回收材料制成,比大多数传统 ATM 轻 25%,可减少一氧化碳2 部件和终端的制造和运输过程中的排放;
◦使用 LED 技术和高效的电气系统,与传统 ATM 相比,最多可节省 50% 的电量;以及
◦增加了金融机构的品牌选择。
零售
该公司全面的零售服务和产品组合改善了零售商的结账流程,同时增强了消费者的购物体验。
零售服务
为零售商提供的 Diebold Nixdorf AllConnect Services® 包括维护和可用性服务,以持续优化收银台、自助服务和移动设备等零售接触点的性能和总拥有成本,以及关键商店基础设施。解决方案组合包括:用于扩展、现代化或升级商店概念的实施服务;用于现场事件解决和恢复多供应商解决方案的维护服务;按需服务台支持的支持服务;用于远程监控固定和移动端点硬件的运营服务;以及用于远程监控多供应商软件和计划中的软件部署和数据移动的应用程序服务。作为单一联系人,服务人员负责规划和监督门店开业、更新和转型项目,同时关注当地细节和客户的全球 IT 基础架构。
适用于零售商的 DN Vynamic 软件套件提供全面、模块化和开放的解决方案,从店内结账到跨多个渠道的解决方案,这些解决方案可改善端到端商店流程并促进消费者持续参与,以支持数字生态系统。这包括零售商实体和数字销售渠道上的点击提货、预约和提货、店内订购和退货流程。来自多个来源(例如企业资源规划 (ERP)、POS、商店系统和客户关系管理系统 (CRM))的运营数据可以集成到所有客户连接点,以创造无缝和差异化的消费者体验。
2021年,该公司宣布进入电动汽车(EV)充电站服务业务,该市场的客户状况可能与现有零售业务相媲美。我们的全球服务能力,包括我们的技术人员、我们在全球备件物流管理方面的技能以及多语言服务台,最初引起了拥有公共充电站的市场参与者的共鸣。
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的讨论和分析
截至的财务状况和经营业绩 2023年3月31日
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
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(以百万美元计,每股金额除外)
零售产品
零售产品组合包括自助结账 (SCO) 产品,订购自助终端可提供无缝高效的交易体验。BEETLE® /iScan EASY exPresS™ 是混合型产品,只需按一下按钮即可从有人值守操作切换为 SCO。K-two Kiosk 可自动执行日常任务和店内交易,提供点单功能,尤其是在快餐餐厅 (QSR) 和快餐休闲餐厅,并提供进一步促进门店自动化和数字化的功能。零售产品组合还包括模块化和集成的 “一体化” 销售点 (POS) 和自助终端,可满足不断变化的消费者购物旅程以及零售商和商店员工的自动化要求。补充POS系统的还有各种外围设备,包括打印机、秤和移动扫描仪,以及提供各种纸币和硬币处理系统的现金管理产品组合。此外,我们的零售软件解决方案包括一个与硬件无关且支持多供应商的云原生软件平台。
业务驱动因素
公司未来业绩的业务驱动因素包括但不限于:
•在消费者行为演变的推动下,银行和零售客户对自助服务和自动化的需求;
•银行分行和零售商店在进行业务转型以满足客户需求的同时面临宏观经济挑战时,对成本效益和更好地使用房地产的需求;
•对分布式 IT 资产(例如 ATM、POS 和 SCO)的服务需求,包括托管服务和专业服务;
•ATM、POS 和 SCO 的产品升级和/或更换周期的时间安排;
•对软件产品和专业服务的需求;
•金融、零售和商业部门对安全产品和服务的需求;以及
•对与公司战略相关的创新技术的需求。
再融资交易
2022年10月20日,公司、其某些子公司,包括Diebold Nixdorf Dutch Holding B.V.,这是一家根据荷兰法律注册的有限责任公司(besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid),也是公司的直接全资子公司(荷兰子公司),以及某些初始同意的持有人签订了交易支持协议(随后于11月28日修订),2022 年和 2022 年 12 月 20 日),其他同意持有人成为当事方(连同所有证物、附件和附表以及经修订的 “交易支持协议”).正如交易支持协议所设想的那样,以下再融资交易(2022 年 12 月的再融资交易)已于 2022 年 12 月 29 日完成:
•公司及其某些子公司获得了新的250.0美元基于资产的信贷额度(ABL Facility),该额度将于2026年7月到期,但到期日为公司或其子公司超过一定门槛金额的某些负债到期前91天。ABL 融资由公司现有循环信贷贷款机构提供并取代截至2015年11月23日的信贷协议(经修订、重述、修订和重述、补充或以其他方式修改,现有信贷协议)下的承诺,其中包括作为借款人的公司、公司的子公司借款人、贷款人不时参与该协议的贷款人以及摩根大通银行N.A. 行政代理。
•该公司的全资子公司Diebold Nixdorf Holding Germany GmbH(德国借款人)获得了新的400.0美元的超级优先定期贷款信贷额度(超级优先贷款),该额度将于2025年7月到期。
•现有信贷协议下的定期贷款(现有定期贷款)的某些持有人将此类现有定期贷款按面值交换为延期贷款(新定期贷款以及此类交易所的定期贷款交易所),这些贷款将于2025年7月到期。
•公司修订了现有信贷协议,除其他外,允许2022年12月的再融资交易,基本取消所有负面契约和强制性预付款,并指示抵押代理人解除某些抵押品的留置权,以保护公司在现有信贷协议下的义务,以及
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的讨论和分析
截至的财务状况和经营业绩 2023年3月31日
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
公司现有的子公司担保人在相关担保下的义务(在每种情况下,均在允许的范围内,包括适用法律)。
•公司完成了对未偿还的2024年优先票据的私人交易所要约(2024年私人交易所要约)和征求同意书,其中包括(i)向某些符合条件的持有人提出私下要约,将所有2024年优先票据兑换成由公司发行的2026年到期的新8.50%/12.50%优先担保PIK切换票据(2L票据)和(b)多份认股权证(以下简称 “单位”)组成的单位(“单位”)认股权证)购买公司普通股;(ii)为通过对公司的某些拟议修正案而征求相关同意管理2024年优先票据的契约(2024年优先票据契约),旨在取消旨在保护持有人免受此类契约侵害的某些契约、限制性条款和违约事件(统称为2024年交易所要约和征求同意)。
•(i) 根据契约发行的公司截至2020年7月20日到期的9.375%优先担保票据(2025年美元优先票据)(经修订的2025年美元优先票据契约)的某些持有人将此类2025年到期的9.375%优先担保票据(新的2025年美元优先票据)交换了根据2025年美元优先票据契约发行,条款与2025年到期的新9.375%优先担保票据(新的2025年美元优先票据)2025 美元优先票据(如下所述拟议修正案生效后),以及(ii)荷兰子公司 9.000% 优先票据的某些持有人根据该特定契约(2025年欧元优先票据契约)发行的2025年到期的有担保票据(2025年欧元优先票据以及2025年美元优先票据连同2025年优先票据),将此类2025年欧元优先票据兑换为2025年到期的新9.00%优先担保票据(新的2025年欧元优先票据以及新的2025年美元优先票据一起为新的2025年票据)。公司还完成了相关的同意申请,并对2025年美元优先票据契约和2025年欧元优先票据契约进行了某些拟议修正案。
2024 年公开交易所要约
2023年2月10日,公司在S-4表格上向美国证券交易委员会提交了一份注册声明,登记了2024年优先票据的交易所要约(2024年公开交易所要约),其条款与2024年私人交易所要约基本相同,目的是将2024年私募交易所要约后剩余的2024年未偿还的优先票据换成单位。2024年公开交易所要约目前计划于2023年6月5日到期。公司必须在2024年优先票据到期日之前筹集股权资本,用于回购、赎回、预付或全额支付任何未在2024年公开交易所要约中兑换的超过2024年优先票据本金总额20美元的2024年优先票据(例如超过20.0美元的2024年优先票据,超额存根票据)的本金。鉴于正在与公司的贷款合作伙伴进行对话,以解决短期和长期流动性需求、公司的资本结构和资产负债表去杠杆化,公司目前认为2024年公开交易所要约不会完成。
FILO 设施
2023年3月21日,公司签署了FILO修正案(定义见下文),该修正案建立了FILO设施(定义见下文)。FILO融资机制下的承诺为55.0美元,已全额借款,并于2023年3月21日终止。FILO融资机制提供的流动性预计只能维持公司到2023年第二季度的部分时间。
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的讨论和分析
截至2023年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
运营结果
以下对公司财务状况和经营业绩的讨论提供的信息将有助于理解财务报表以及这些财务报表中某些关键项目的变化。以下讨论应与本10-Q表季度报告中其他地方的简明合并财务报表和随附附注一起阅读。
净销售额
下表显示了有关公司净销售额的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | | | | | 截至三个月的总净销售额百分比 |
| | 3月31日 | | | | | | 3月31日 |
| | 2023 | | 2022 | | % 变化 | | CC 变动百分比 (1) | | 2023 | | 2022 |
细分市场 | | | | | | | | | | | | |
银行业 | | | | | | | | | | | | |
服务 | | $ | 381.1 | | | $ | 383.7 | | | (0.7) | | | 1.5 | | | 44.4 | | | 46.2 | |
产品 | | 211.8 | | | 179.0 | | | 18.3 | | | 21.7 | | | 24.7 | | | 21.6 | |
银行总额 | | 592.9 | | | 562.7 | | | 5.4 | | | 7.9 | | | 69.1 | | | 67.8 | |
| | | | | | | | | | | | |
零售 | | | | | | | | | | | | |
服务 | | 135.3 | | | 142.5 | | | (5.1) | | | 0.8 | | | 15.8 | | | 17.2 | |
产品 | | 129.9 | | | 124.6 | | | 4.3 | | | 8.9 | | | 15.1 | | | 15.0 | |
零售总额 | | 265.2 | | | 267.1 | | | (0.7) | | | 4.6 | | | 30.9 | | | 32.2 | |
| | | | | | | | | | | | |
净销售总额 | | $ | 858.1 | | | $ | 829.8 | | | 3.4 | | | 6.8 | | | 100.0 | | | 100.0 | |
(1) 公司通过将上年度业绩按当年汇率折算来计算固定货币。
净销售额增长了28.3%,增长了3.4%,其中包括主要与欧元有关的26.7美元的净汇率不利影响。在扣除不利的汇率影响和截至2022年3月31日的三个月中剥离业务产生的12.7美元净销售额后,净销售额增长了67.7美元。
细分市场
•银行业净销售额增长了30.2美元,其中包括13.1美元的净不利货币影响,主要与欧元有关。排除不利的汇率影响和剥离业务产生的5.9美元净销售额后,净销售额增长了49.2美元,这得益于自动柜员机销量的增加。
•零售净销售额下降了1.9美元,其中包括主要与欧元相关的13.6美元的净汇率不利影响。不包括不利的汇率影响和被剥离业务产生的6.8美元销售额后,净销售额增长了18.5美元,这主要是由于业务销量的增加。
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的讨论和分析
截至2023年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
毛利
下表显示了有关公司毛利的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | % 变化 | | | | | | | | |
毛利润-服务 | | $ | 153.4 | | | $ | 152.0 | | | | | 0.9 | | | | | | | | | |
毛利润-产品 | | 55.9 | | | 33.3 | | | | | 67.9 | | | | | | | | | |
总毛利 | | $ | 209.3 | | | $ | 185.3 | | | | | 13.0 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
毛利率-服务 | | 29.7 | % | | 28.9 | % | | | | | | | | | | | | |
毛利率-产品 | | 16.4 | % | | 11.0 | % | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
总毛利率 | | 24.4 | % | | 22.3 | % | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
由于产品销售的增加,产品毛利增加。在截至2023年3月31日的三个月中,产品毛利率增长了540个基点,这主要是由于物流成本降低和某些原材料成本的下降,尤其是半导体芯片。一段时间内的进一步增长是由于销售地域的良好组合。
运营费用
下表显示了有关公司运营支出的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | % 变化 | | | | | | | |
销售和管理费用 | | $ | 183.8 | | | $ | 181.0 | | | | 1.5 | | | | | | | | |
研究、开发和工程费用 | | 26.4 | | | 32.3 | | | | (18.3) | | | | | | | | |
资产出售亏损,净额 | | 0.3 | | | 0.2 | | | | 50.0 | | | | | | | | |
资产减值 | | 0.9 | | | 55.2 | | | | (98.4) | | | | | | | | |
运营费用总额 | | $ | 211.4 | | | $ | 268.7 | | | | (21.3) | | | | | | | | |
占净销售额的百分比 | | 24.6 | % | | 32.4 | % | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
在截至2023年3月31日的三个月中,销售和管理费用与2022年同期相比增加了2.8美元。这一增长是2023年与努力获得额外流动性和优化资本结构相关的再融资相关费用的结果,这部分被成本节约举措所抵消,其中最重要的是从2022年第二季度开始实施的裁员。
研发成本下降了5.9美元,这要归因于持续的成本节约举措,包括将某些研发活动转移到成本较低的司法管辖区以及项目的优先次序和合理化。
在2023年第一季度,由于一项简化行政办公空间使用的举措,公司确认了英国某些设施租赁的减值。去年同期,该公司确认其北美ERP系统的减值为38.4美元,在俄罗斯和乌克兰的资产为16.8美元。
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的讨论和分析
截至2023年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
营业亏损
下表显示了有关公司营业亏损的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | % 变化 | | | | | | | |
营业亏损 | | $ | (2.1) | | | $ | (83.4) | | | | 97.5 | | | | | | | |
营业利润率 | | (0.2) | % | | (10.1) | % | | | | | | | | | | |
在截至2023年3月31日的三个月中,营业利润与去年同期相比增长了81.3美元。如上所述,营业利润的改善主要是产品毛利增加以及2022年第一季度确认的巨额减值费用不再出现的结果。
其他收入(费用)
下表显示了有关公司其他收入(支出)净额的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | % 变化 | | | | | | | |
利息收入 | | $ | 1.7 | | | $ | 1.3 | | | | 30.8 | | | | | | | | |
利息支出 | | (81.9) | | | (48.1) | | | | 70.3 | | | | | | | | |
外汇亏损,净额 | | (10.6) | | | (4.7) | | | | 125.5 | | | | | | | | |
其他,净额 | | 2.6 | | | 2.6 | | | | — | | | | | | | | |
其他收入(支出),净额 | | $ | (88.2) | | | $ | (48.9) | | | | 80.4 | | | | | | | | |
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间,利息收入保持实质性稳定。
由于协议条款于2022年12月29日完成,浮动利率增加,利息支出增加了33.8美元。此外,再融资债务的递延融资费的摊销为本季度利息支出贡献了13.6美元,而上一季度仅为4.3美元。
净外汇收益(亏损)包括已实现的收益和损失,主要与欧元和巴西的雷亚尔货币敞口有关,在所有报告期内,欧元和巴西的雷亚尔货币敞口均不利。
其他、净额在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间保持稳定,主要是由非服务养老金项目的确认推动的,其中最重要的项目在德国。
净亏损
下表显示了有关公司净亏损的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| | 3月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | % 变化 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
净亏损 | | $ | (111.5) | | | $ | (183.9) | | | | 39.4 | | | | | | | | |
占净销售额的百分比 | | (13.0) | % | | (22.2) | % | | | | | | | | | | |
有效税率 | | (23.4) | % | | (38.3) | % | | | | | | | | | | |
净亏损的变化是前几节概述的波动造成的。净亏损的变化也受到截至2023年3月31日的三个月所得税支出减少的影响,请参阅 简明合并财务报表附注3,提供本季度税收支出的更多信息.
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的讨论和分析
截至2023年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
分部营业利润摘要
下表显示了有关该细分市场营业利润指标的信息,其中不包括重组、非常规费用和待售的欧洲非核心零售业务的影响。有关应申报分部的确定以及分部营业利润与合并营业利润之间对账的更多详细信息,请参阅简明合并财务报表附注17。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| | 3月31日 | | |
银行业: | | 2023 | | 2022 | | | % 变化 | | | | | | | |
净销售额 | | $ | 592.9 | | | $ | 562.7 | | | | 5.4 | | | | | | | | |
分部营业利润 | | $ | 79.9 | | | $ | 46.1 | | | | 73.3 | | | | | | | | |
分部营业利润率 | | 13.5 | % | | 8.2 | % | | | | | | | | | | |
在截至2023年3月31日的三个月中,银行板块的营业利润与去年同期相比增长了33.8美元,这要归因于自动柜员机销量的增加以及供应链物流和投入成本的正常化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| | 3月31日 | | |
零售: | | 2023 | | 2022 | | | % 变化 | | | | | | | |
净销售额 | | $ | 260.4 | | | $ | 261.7 | | | | (0.5) | | | | | | | | |
分部营业利润 | | $ | 39.1 | | | $ | 24.2 | | | | 61.6 | | | | | | | | |
分部营业利润率 | | 15.0 | % | | 9.2 | % | | | | | | | | | | |
在截至2023年3月31日的三个月中,由于供应链物流和投入成本的正常化,零售板块的营业利润与去年同期相比增长了14.9美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| | 3月31日 | | |
企业: | | 2023 | | 2022 | | | % 变化 | | | | | | | |
费用未分配给分段 | | $ | 69.0 | | | $ | 71.2 | | | | (3.1) | | | | | | | | |
公司不代表应申报的细分市场,但上表包括未分配给分部的费用,因为这些费用不可直接归因,由CODM独立管理。其中包括主要与人力资源、财务、信息技术和法律相关的总部成本。成本比上年同期下降是持续进行重组以减少冗余和间接支出的结果。
流动性和资本资源
如上所述,2022年12月29日,公司完成了2022年12月的再融资交易,这是与某些主要金融利益相关者进行的一系列交易,旨在为某些短期到期的债务再融资并为公司提供新资本。按计划,在2022年12月再融资交易结束时,公司削减了ABL融资机制,并将所得款项用于营运资金,包括向供应商和供应商付款。因此,截至2023年3月31日,公司在ABL融资机制下的可用性为零,现金、现金等价物、限制性现金和短期投资为263.0美元。最初,该公司认为,2022年12月的再融资交易以及运营产生的现金将足以满足公司至少未来12个月的短期和长期流动性需求。在2023年第一季度,根据公司的收入周期和ABL融资机制下借款基础的构成,截至2023年3月,ABL融资机制的可用性受到严重限制。此外,库存转化为收入的速度低于预期,这进一步抑制了流动性。因此,如上所述,公司于2023年3月21日签订了FILO修正案,该修正案
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的讨论和分析
截至2023年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
建立了FILO设施。 FILO融资机制下的初始承诺为55.0美元,已全额借款,并于2023年3月21日终止。
FILO融资机制提供的流动性预计只能维持公司在第二季度的部分时间。正如先前披露的那样,该公司目前正在努力改善其经营业绩以及现金、流动性和财务状况。此外,公司一直在与贷款机构就公司资本结构、杠杆和流动性需求的长期解决方案进行讨论。这些讨论的结果是,公司双方于2023年5月30日与同意的债权人签订了重组支持协议。同意的债权人共同持有公司未偿有担保债务的绝大多数。
重组支持协议规定了公司与同意的债权人之间就通过以下方式实现去杠杆化交易达成的商定条款:(i) 一项预先打包的第11章重组计划,该计划将由债务人就债务人根据美国破产法第11章第11章向美国破产法院提起的第11章案件的预期启动;(ii) 一项安排计划由荷兰发行人提交与荷兰计划公司有关的荷兰计划公司提交荷兰发行人根据《荷兰重组法》在荷兰法院提起荷兰计划诉讼,以及(iii)根据荷兰发行人根据《美国破产法》第15章提起的诉讼承认此类荷兰计划。
公司目前无法预测第11章案件和荷兰计划诉讼的最终结果,也无法预测任何尚未到来的重组支持协议里程碑的实现情况。在任何第11章案件或荷兰计划诉讼期间,公司的运营以及制定和执行其业务计划的能力将受到与第11章程序和荷兰重组法程序相关的风险和不确定性的影响。根据第11章案件和荷兰计划诉讼的结果,公司资产、负债、高管和/或董事的金额和构成可能会有显著差异,我们的历史财务业绩可能无法预示我们未来的财务业绩。特别是,本10-Q表季度报告中对公司运营、财产以及流动性和资本资源的描述可能无法准确反映我们在第11章程序和荷兰重组法程序下的运营、财产以及流动性和资本资源。
此处包含的简明合并财务报表是使用持续经营会计基础编制的,该会计基础考虑了正常业务过程中的运营连续性、资产变现和负债的偿付。根据ASC主题205-40(披露实体继续经营能力的不确定性)的要求,管理层必须评估从总体上看,是否存在使人们对公司自合并财务报表发布之日起一年内继续作为持续经营企业的能力产生重大怀疑的条件或事件。除其他外,我们能否继续经营取决于我们成功实施重组支持协议中设想的重组交易的能力,但须获得破产法院和荷兰法院的批准。重组交易旨在为公司提供额外的流动性和可持续的资本结构。无法确定重组交易是否会生效,也无法确定重组支持协议所设想的第11章案件和荷兰计划程序的中断不会干扰公司的业务。截至2023年3月31日,人们对我们继续作为持续经营企业的能力存在实质性怀疑。
有关重组支持协议和重组交易的更详细讨论,请参阅我们的简明合并财务报表附注9中的 “重组支持协议” 和本季度报告附注1中的 “持续经营评估” 和第二部分第1A项 “风险因素”。
截至2023年3月31日和2022年12月31日,公司的现金和现金可用总额如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
现金、现金等价物和限制性现金 | | $ | 246.4 | | | $ | 319.1 | |
其他现金可用性来自: | | | | |
| | | | |
短期投资 | | 16.6 | | | 24.6 | |
现金和现金可用总额 | | $ | 263.0 | | | $ | 343.7 | |
截至2023年3月31日,ABL信贷协议规定(x)ABL融资额度最高为250.0美元,将于2026年7月20日到期;(y)FILO融资额度为55.0美元,将于2023年6月4日到期。根据担保隔夜融资利率(SOFR),截至2023年3月31日和2022年12月31日,ABL融资机制下未偿循环借款的加权平均利率分别为7.60%和7.66%。的利率
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的讨论和分析
截至2023年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
截至2023年3月31日,FILO融资机制的未偿借款为12.88%。除去29.0美元的未偿信用证后,截至2023年3月31日,ABL融资机制的现金、现金等价物、限制性现金和短期投资为263.0美元,借款可用性为零。
下表汇总了公司截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的简明合并现金流量表的结果:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 |
现金流量摘要: | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
经营活动使用的净现金 | | $ | (95.9) | | | $ | (226.2) | |
投资活动使用的净现金 | | (1.7) | | | (5.8) | |
融资活动提供的净现金 | | 21.1 | | | 65.6 | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | 1.9 | | | 1.5 | |
现金、现金等价物和限制性现金的变化 | | $ | (74.6) | | | $ | (164.9) | |
经营活动
由于营运资金需求和付款时间会影响报告的现金流,因此来自运营活动的现金流可能会在不同时期之间出现显著波动。截至2023年3月31日的三个月,经营活动使用的净现金为95.9美元,与截至2022年3月31日的三个月的现金使用量226.2美元相比变动了130.3美元。
•与截至2022年3月31日的三个月相比,截至2023年3月31日的三个月中,经营活动的现金流受到净亏损减少72.4美元的有利影响。有关公司净亏损的进一步讨论,请参阅上面讨论的 “经营业绩”。
•在截至2023年3月31日的三个月中,库存和应付账款的净总额减少了24.2美元,而在截至2022年3月31日的三个月中,运营现金流减少了160.7美元。现金使用量减少了136.5美元,这主要是付款时机的结果。
•在截至2023年3月31日的三个月中,贸易应收账款和递延收入的净总额使运营现金流增加了21.1美元,而在截至2022年3月31日的三个月中,运营现金流增加了89.4美元。68.3美元的净变动主要是订单到现金周期的时间安排以及客户预付款收款减少的结果。
投资活动
在截至2023年3月31日的三个月中,来自投资活动的现金流分别包括5.7美元和5.4美元的资本支出和软件开发,而2022年同期分别为4.0美元和7.6美元。
在截至2023年3月31日的三个月中,公司没有从剥离中获得任何现金收益,而在截至2022年3月31日的三个月中,剥离其德国反向自动售货业务的收益为5.8美元。
在截至2023年3月31日的三个月中,投资活动的净到期日为9.4美元,而截至2022年3月31日的三个月为0.0美元。
融资活动
截至2023年3月31日的三个月,融资活动提供的净现金为21.1美元,而2022年同期的现金来源为65.6美元。这一变化主要是由于在截至2023年3月31日的三个月中,包括FILO融资在内的ABL融资机制下的净借款为22.7美元,而在截至2022年3月31日的三个月中,公司先前的循环信贷额度下的净借款为75.0美元。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,公司分别以现金支付了与其25.5美元和58.6美元债务相关的利息。
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的讨论和分析
截至2023年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
有关公司债务的更多信息,请参阅简明合并财务报表附注9。
合同义务和其他义务公司通过合同制造协议签订了某些材料采购承诺,将在一年内按谈判总价购买材料。截至2023年3月31日,公司通过合同制造协议以谈判价格订购材料的最低限度承诺将在一年内到期。
除上述项目(包括短期债务到期日)外,与2022年12月31日相比,初始和剩余期限超过一年的所有合同和其他现金债务以及或有负债在2023年3月31日基本保持不变。
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截至2023年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
资产负债表外安排公司订立了合并资产负债表中未确认的各种安排,这些安排已经或可能对其财务状况、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源产生影响。公司订立的主要资产负债表外安排是融资应收账款的担保和销售。公司通过各种金融机构向供应商、客户、监管机构和保险提供商提供其全球运营担保和备用信用证。如果公司无法履行其合同义务,供应商、监管机构和保险提供商可能会向相关银行提款。该公司已向金融机构出售了金融应收账款,同时继续偿还应收账款。公司通过从合并资产负债表中删除财务应收账款并在合并运营报表中记录损益来记录这些销售额(参见简明合并财务报表附注5)。
Diebold Nixdorf, Incorporated 最初发行了2024年到期的8.5%优先票据(2024年优先票据),该发行不受证券法注册要求的约束,这些票据后来在根据《证券法》注册的交易所要约中交换,根据2024年公开交易所要约(2L公开票据)发行的任何2L票据都将在根据《证券法》注册的交易中发行。2024年优先票据现在和将来都将由迪博尔德·尼克斯多夫公司的某些现有和未来的子公司担保,这些子公司在本10-Q表季度报告的附录22.1上市。以下内容分别汇总了担保债务发行人迪博尔德·尼克斯多夫公司(母公司)和担保子公司的财务信息,这些信息在管理公司在2024年优先票据下的义务的契约和将管理公司在2L公共票据下的义务的契约中作了规定。
在每份资产负债表公布之日,每家担保子公司均由母公司100%持有。2024年优先票据由每家担保子公司在连带基础上获得全额和无条件的担保,Public 2L票据也将得到担保。只有在某些条件出现时,担保子公司的担保才能在有限的情况下解除。合并财务信息中的每个实体都遵循与简明合并财务报表中描述的相同的会计政策,但母公司和担保子公司使用权益会计法来反映合并后取消的子公司的所有权权益除外。
下表在扣除 (i) 母公司与担保子公司之间的公司间交易和余额以及 (ii) 任何非担保子公司收益和投资的权益后,合并列出了母公司和担保子公司的财务信息。
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| | 资产负债表摘要 |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
流动资产总额 | | $ | 2,004.2 | | | $ | 1,818.9 | |
非流动资产总额 | | $ | 1,388.5 | | | $ | 1,401.2 | |
| | | | |
流动负债总额 | | $ | 2,925.0 | | | $ | 2,662.6 | |
非流动负债总额 | | $ | 2,751.1 | | | $ | 2,748.7 | |
目录
的讨论和分析
截至2023年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 运营报表摘要 |
| | 三个月已结束 | | 年底已结束 |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
净销售额 | | $ | 643.8 | | | $ | 2,521.2 | |
销售成本 | | 478.2 | | | 1,857.8 | |
销售和管理费用 | | 182.3 | | | 690.0 | |
研究、开发和工程费用 | | 22.1 | | | 83.4 | |
资产减值 | | 0.9 | | | 52.0 | |
出售资产的收益(亏损),净额 | | 0.3 | | | (4.6) | |
利息收入 | | 0.9 | | | 1.6 | |
利息支出 | | (73.9) | | | (298.3) | |
外汇收益(亏损),净额 | | 2.4 | | | 36.5 | |
其他,净额 | | (4.7) | | | (13.2) | |
税前持续经营亏损 | | $ | (115.3) | | | $ | (430.8) | |
| | | | |
净亏损 | | $ | (127.0) | | | $ | (494.7) | |
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截至2023年3月31日和2022年12月31日,母公司和担保子公司与非担保子公司的合并余额如下:
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| | 资产负债表摘要 |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
流动资产总额 | | $ | 940.8 | | | $ | 820.5 | |
非流动资产总额 | | $ | — | | | $ | — | |
目录
的讨论和分析
截至2023年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
下表合并列出了将证券作为抵押品质押的公司子公司(统称为 “抵押品集团”)的财务信息,取消了合并集团各实体之间的公司间余额和交易。抵押品集团的子公司不存在交易市场。
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| | 资产负债表摘要 |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
流动资产总额 | | $ | 2,472.2 | | | $ | 2,362.4 | |
非流动资产总额 | | $ | 1,241.4 | | | $ | 1,248.3 | |
| | | | |
流动负债总额 | | $ | 1,104.0 | | | $ | 1,035.7 | |
非流动负债总额 | | $ | 1,457.4 | | | $ | 1,443.0 | |
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| | 运营报表摘要 |
| | 三个月已结束 | | 年底已结束 |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
净销售额 | | $ | 590.7 | | | $ | 2,370.9 | |
销售成本 | | 374.3 | | | 1,541.5 | |
销售和管理费用 | | 103.4 | | | 420.9 | |
研究、开发和工程费用 | | 20.0 | | | 84.8 | |
资产减值 | | 0.8 | | | 25.8 | |
出售资产的收益(亏损),净额 | | 0.1 | | | (1.3) | |
利息收入 | | 0.6 | | | 3.5 | |
利息支出 | | (21.9) | | | (44.7) | |
外汇收益,净额 | | 7.8 | | | 28.5 | |
其他,净额 | | (6.6) | | | (53.6) | |
税前持续经营的收入 | | $ | 72.0 | | | $ | 232.9 | |
| | | | |
净收入 | | $ | 63.2 | | | $ | 239.3 | |
| | | | |
截至2023年3月31日和2022年12月31日,抵押品集团与非担保子公司的合并余额如下:
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| | 资产负债表摘要 |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
流动资产总额 | | $ | 1,417.0 | | | $ | 1,332.0 | |
非流动资产总额 | | $ | — | | | $ | — | |
目录
的讨论和分析
截至2023年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
关键会计政策与估计
管理层对公司财务状况和经营业绩的讨论和分析以公司的简明合并财务报表为基础。公司的合并财务报表是根据美国公认的会计原则(美国公认的会计原则)编制的。根据美国公认会计原则编制随附的合并财务报表要求管理层对未来事件做出估计和假设。这些估计数和基本假设影响报告的资产和负债金额、或有资产和负债的披露以及报告的收入和支出金额。此类估计包括收入确认、贸易和融资应收账款的估值、存货、商誉、无形资产、其他长期资产、法律意外情况、担保义务以及在计算所得税、养老金和退休后福利及客户激励时使用的假设等。这些估计和假设基于管理层的最佳估计和判断。管理层利用历史经验和其他因素持续评估其估计和假设。管理层监测经济状况和其他因素,并将在事实和情况需要时调整此类估计和假设。由于无法精确确定未来的事件及其影响,实际结果可能与这些估计有很大差异。
公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中描述的关键会计政策和估计没有重大变化。
前瞻性声明披露
本10-Q表季度报告及其附录可能包含非历史信息的陈述,属于1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述给出了当前对未来事件的预期或预测,并不能保证未来的表现。这些前瞻性陈述包括但不限于预测、有关公司未来预期业绩(包括预期经营业绩和财务指导)、未来财务状况、持续冠状病毒(COVID-19)疫情的潜在影响、预期经营业绩、战略计划、未来流动性和财务状况的陈述。
陈述通常可以被认为是前瞻性的,因为它们包括 “相信”、“预期”、“期望”、“打算”、“计划”、“将”、“估计”、“潜力”、“目标”、“预测”、“项目”、“寻求” 等词语及其变体或 “可以”、“应该” 或类似含义的词语。描述公司未来计划、目标或目标的陈述也是前瞻性陈述,反映了公司当前对未来事件的看法,并受可能导致实际业绩存在重大差异的假设、风险和不确定性的影响。尽管公司认为这些前瞻性陈述基于对经济、业务了解和影响公司的关键绩效指标等的合理假设,但这些前瞻性陈述涉及风险、不确定性和其他因素,可能导致实际业绩与前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异。
提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅代表截至本文发布之日。
可能影响公司业绩的因素包括:
•公司谈判和执行与重组交易有关的最终文件以及满足重组支持协议条件的能力;
•第11章案件和荷兰计划诉讼的时间和最终结果;
•公司获得新普通股批准在纽约证券交易所上市的能力;
•鉴于公司对供应商、分包商的依赖以及原材料和其他部件的供应,全球供应链复杂性对公司及其业务的总体影响,包括关键部件采购延迟以及运输时间延长,尤其是集装箱船和美国卡车运输;
•公司改善经营业绩及其现金、流动性和财务状况的能力;
•公司产生足够现金或有足够的资本资源来偿还债务的能力,如果不成功或不足,这可能迫使公司减少或延迟投资和资本支出,或者处置重要资产或业务,寻求额外的债务或股权资本,或重组或为其债务再融资;
•公司遵守管理其债务的协议中包含的契约并在未来成功为其债务进行再融资的能力;
目录
的讨论和分析
截至2023年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
•公司成功将其积压转化为销售的能力,包括我们克服供应链和流动性挑战的能力;
•持续的 COVID-19 疫情和其他突发公共卫生事件的最终影响,包括对公司供应链的进一步不利影响、订单积压的持续增加以及任何 COVID-19 相关取消的影响;
•公司成功实现成本削减目标并继续从其成本削减计划和其他战略举措(例如当前的超过1.5亿美元的成本节省计划)中受益的能力;
•公司新产品的成功,包括其DN系列和EASY系列零售结账解决方案以及电子汽车充电服务业务;
•网络安全漏洞或运营失败对公司业务的影响;
•公司吸引、留住和激励关键员工的能力;
•公司对供应商、分包商的依赖以及原材料和其他部件的可用性;
•公司进一步汇回现金、现金等价物以及居住在国际税务管辖区的短期投资的意图发生变化,这可能会对国内外税收产生负面影响;
•公司在剥离、重组或退出非核心和/或非增值业务方面的成功及其成功管理收购、剥离和联盟的能力;
•为实施与前迪博尔德·尼克斯多夫股份公司签订的控制权和利润损失转让协议(该协议于2022年5月在下级法院被驳回)以及合并/挤出而启动的评估程序的最终结果;
•市场和经济状况的影响,包括金融机构的破产、重组或整合,这可能会减少公司的客户群和/或对其客户的资本支出能力产生不利影响,并对信贷的可用性和成本产生不利影响;
•竞争压力的影响,包括定价压力和技术发展;
•政治、经济或其他因素的变化,例如汇率、通货膨胀率(包括通货膨胀率高的国家可能出现的货币贬值的影响)、衰退或扩张趋势、敌对行动或冲突(包括俄罗斯和乌克兰之间的战争以及中美之间的紧张局势)、能源供应中断、税收和法规以及影响公司每项业务的全球业务的法律;
•公司维持有效内部控制的能力;
•意想不到的诉讼、索赔或评估,以及任何当前/未决的诉讼、索赔或评估的结果/影响;
•美国和国际法律法规或执法方式变更的影响,以及公司遵守适用法律和法规的能力;以及
•以及公司向美国证券交易委员会提交的文件中包含的其他因素,包括其截至2022年12月31日的10-K表年度报告。
除非适用的法律或法规要求,否则公司没有义务更新这些前瞻性陈述以反映未来的事件或情况或反映意外事件的发生。
在评估前瞻性陈述时,您应仔细考虑这些因素,并提醒您不要过分依赖此类陈述。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至目前的 10-Q 表 2023年3月31日
(以百万计,股票和每股金额除外)
第 3 项:关于市场风险的定量和定性披露
有关市场风险敞口的讨论,请参阅公司截至2022年12月31日的10-K表年度报告。正如本10-Q表季度报告的其他部分所讨论的那样,COVID-19 疫情和对全球供应链的相关影响对我们的业务和运营业绩产生了负面影响。由于公司无法预测疫情的全部持续时间或范围,因此无法合理估计未来对经营业绩、财务状况和现金流等的影响,但可能是重大的。自 2022 年 12 月 31 日以来,此信息没有其他重大变化。
项目 4:控制和程序
本10-Q表季度报告包括1934年《证券交易法》(《交易法》)第13a-14条要求的公司首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)的认证。参见附录 31.1 和 31.2。本第 4 项包括有关这些认证中提及的控制和控制评估的信息。
根据管理层执行旨在确保财务报告可靠性的程序的执行情况,管理层认为,未经审计的简明合并财务报表在所有重大方面公允地反映了公司截至日期和报告期间的财务状况、经营业绩和现金流。
披露控制和程序
披露控制和程序(定义见根据《交易法》颁布的第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)旨在确保在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会(SEC)的规则和表格中规定的期限内记录、处理、汇总和报告,并收集此类信息并将其传达给管理层,包括酌情向首席执行官和首席财务官允许就所需的披露及时做出决定。
在编写本10-Q表季度报告的过程中,截至本报告所涉期末,公司管理层在首席执行官和首席财务官的监督和参与下,对披露控制和程序进行了评估。根据这项评估,首席执行官和首席财务官得出结论,截至目前,此类披露控制和程序是有效的 2023年3月31日.
内部控制的变化
在季度结束时 2023年3月31日,公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理可能对财务报告的内部控制产生重大影响的变化。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2023 年 3 月 31 日的 10-Q 表
(以百万计,股票和每股金额除外)
第二部分 — 其他信息
项目 1:法律诉讼
在 2023年3月31日,公司是正常业务过程中提起的几起诉讼的当事方,管理层认为这些诉讼无论是个人还是总体上都不是与公司财务状况或经营业绩有关的重大诉讼。管理层认为,公司的简明合并财务报表不会受到这些法律诉讼、承诺或主张索赔的结果的重大影响。
有关法律诉讼的更多信息,请参阅公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告的第一部分第3项,以及本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注14中的 “法律突发事件”。除本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注14中的 “法律突发事件” 中所述外,公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中报告的法律诉讼没有重大进展。
第 1A 项:风险因素
请参阅公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告。自 2022 年 12 月 31 日以来,此信息没有重大变化,除非下文另有规定。
公司可能无法从运营中产生足够的现金,也无法获得其他流动性来源来维持其运营需求或履行未来十二个月到期的债务,这使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。该公司负债累累,需要足够的现金流和资本资源来为其还本付息义务和其他流动性需求提供资金。尽管2022年12月的再融资交易旨在根据公司的收入周期和ABL融资机制下借款基础的构成,在2023年第一季度为公司提供必要的流动性以及运营产生的现金以满足其短期和长期流动性需求,但截至2023年3月,ABL融资机制的可用性已受到严重限制。此外,库存转化为收入的速度低于预期,这进一步抑制了流动性。因此,2023年3月21日,公司获得了FILO融资,该融资是全额借入的。但是,如果不修改ABL融资机制和获得额外资本,该公司目前预计,在未来十二个月到期债务时,其流动性将不足以偿还债务。
2023 年 5 月 30 日,公司双方与同意的债权人签订了重组支持协议。
重组支持协议规定了公司与发行人同意的与荷兰计划公司有关的债权人之间商定的条款(i)一项预先打包的第11章重组计划,该计划将由债务人就债务人根据美国破产法第11章第11章向美国破产法院提起的第11章案件提起的预先打包的第11章重组计划,(ii)荷兰发行人将就相关问题提起的安排计划随着荷兰计划程序的荷兰发行人启动根据荷兰法院的《荷兰重组法》,以及(iii)根据荷兰发行人根据《美国破产法》第15章提起的诉讼承认荷兰的此类计划。
根据重组支持协议,同意的债权人已同意,在遵守某些条款和条件的前提下,支持重组交易,这将导致根据第11章计划和WHOA计划对公司双方的现有债务和现有股权进行财务重组。
尽管公司打算根据重组支持协议中规定的条款进行重组交易,但无法保证公司会根据重组支持协议中规定的条款、不同条款或根本成功完成重组或任何其他类似交易。
公司目前无法预测第11章案件和荷兰计划诉讼的最终结果,也无法预测任何尚未到来的重组支持协议里程碑的实现情况。在任何第11章案件或荷兰计划诉讼期间,公司的运营以及制定和执行其业务计划的能力将受到与第11章程序和荷兰重组法程序相关的风险和不确定性的影响。根据第11章案件和荷兰计划诉讼的结果,公司资产、负债、高管和/或董事的金额和构成可能会有显著差异,我们的历史财务业绩可能无法预示我们未来的财务业绩。特别是,对公司业务、财产的描述和
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DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2023 年 3 月 31 日的 10-Q 表
(以百万计,股票和每股金额除外)
本10-Q表季度报告中包含的流动性和资本资源可能无法准确反映我们在第11章程序和荷兰重组法程序下的运营、财产、流动性和资本资源。
重组支持协议可能会在某些事件发生后终止,并且无法保证公司会根据重组支持协议中规定的条款成功完成重组或任何其他类似交易。重组支持协议可能会在某些事件发生后终止,包括未能实现简明合并财务报表附注9中 “持续经营评估” 中描述的里程碑(除非延期或豁免)。
在某些情况下,包括公司未能实现重组支持协议中规定的里程碑,每位同意的债权人都可以终止重组支持协议(从而终止他们支持计划的义务)。在某些情况下,公司一方可以终止重组支持协议,包括美国破产法院未能确认第11章计划或驳回第11章案件,或者荷兰法院未能批准WHOA计划。 在某些情况下,重组支持协议将自动终止,包括如果公司董事会在与律师协商后确定进行重组支持协议所设想的任何重组交易将不符合其信托义务或适用法律。其中一些情况不在我们的控制之下。无法保证任何或所有先决条件都将得到满足或免除,也无法保证这些交易将按目前的设想或根本完成。
尽管公司打算根据重组支持协议中规定的条款进行重组交易,但无法保证公司会根据重组支持协议中规定的条款、不同条款或根本成功完成重组或任何其他类似交易。
如果重组支持协议终止,或者如果我们无法完成重组交易,目前尚不清楚我们能否重组业务,以及对我们的索赔持有人最终将从索赔中获得什么(如果有的话)。此外,任何第 11 章案例都可能旷日持久,这可能会对我们与合作伙伴、供应商、服务提供商、客户、员工和其他第三方的关系产生重大和不利影响。即使重组交易已经完成,也可能无法按预期的时间表或条款完成,我们可能会产生大量额外的成本和支出。
根据重组支持协议的条款,我们需要寻求美国破产法院和荷兰法院的保护,这使我们面临与破产相关的风险和不确定性,并可能损害我们的业务。如果我们寻求美国破产法院和荷兰法院的保护,我们的运营和制定和执行业务计划的能力以及继续经营的能力,都将受到与破产相关的风险和不确定性的影响。因此,寻求破产保护可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和流动性产生重大不利影响。我们的高级管理层被要求花费大量时间和精力处理重组交易,而不是只专注于我们的业务运营。破产法庭的保护还可能使留住我们业务成功和增长所必需的管理层和其他员工变得更加困难。
其他重大风险包括:
•我们完成第 11 章计划和 WHOA 计划的能力;
•高昂的破产成本和相关费用;
•监管机构对公司施加与破产和摆脱破产有关的限制或义务;
•我们获得足够融资的能力,使我们能够摆脱破产并在破产后执行我们的商业计划;
•我们维持与供应商、服务提供商、客户、员工和其他第三方关系的能力;
•我们维持对我们的运营至关重要的合同的能力;以及
•我们的债务持有人和其他在我们第 11 章案件中拥有利益的第三方的行为和决定,这些行为和决定可能与我们的计划不一致。
如果我们寻求美国破产法院和荷兰法院的保护,我们可能无法获得对第11章计划和WHOA计划的确认。为了成功摆脱破产保护成为一个有活力的实体,我们必须满足有关第11章计划和WHOA计划的披露充分性的某些法定要求,征求并获得对此类重组计划的必要接受,并满足确认此类计划的其他法定条件。无法保证第11章案件和荷兰计划诉讼会得到美国破产法院或荷兰法院的确认,也无法保证WHOA计划程序会得到美国破产法院的承认。
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DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2023 年 3 月 31 日的 10-Q 表
(以百万计,股票和每股金额除外)
此外,某些利益方可能会对第11章计划和WHOA计划提出异议。尽管计划被一个或多个受损类别的债权或股权拒绝,但确认计划的确切要求和证据取决于许多因素,包括但不限于在否决类别中债权或股权的地位和优先地位。
如果第11章计划和HOWA计划未得到美国破产法院或荷兰法院的确认,或者WHOA计划的程序未得到美国破产法院的承认,则尚不清楚我们能否重组我们的业务,以及针对我们的索赔持有人最终将获得什么(如果有的话)。延误可能会增加我们无法重组业务和摆脱破产的风险,并增加与破产程序相关的成本。
我们预计在第11章案件和荷兰计划诉讼中将面临无法撤销的索赔。 《美国破产法》规定,重组计划的有效性解除了债务人在申请日之前产生的几乎所有债务,但第11章计划或确认令中规定的除外。例如,根据重组支持协议,第11章计划预计将规定,允许的一般无担保债权的持有人将根据产生此类允许的普通无担保债权的特定交易或协议的条款和条件在正常业务过程中恢复和付款,或者以其他方式提供此类待遇以使其不受损害。
如果此类索赔本可以在破产之前提出或在破产期间提出,则可以在我们摆脱破产后提出。潜在事项的结果和时机尚不确定,此类问题可能会造成物质成本、罚款、罚款、制裁或禁令救济。因此,关于潜在事项的不利裁决可能会对我们的财务状况、经营业绩、流动性和现金流产生重大影响。
重组交易的谈判已经并将继续消耗我们管理层的很大一部分时间和精力,这可能会对我们的业务和经营业绩产生不利影响,我们可能面临越来越多的员工流失。我们的管理层已经并将继续被要求花费大量时间和精力专注于重组交易。这种注意力转移可能会对我们的业务行为产生重大不利影响,从而对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响,尤其是在重组交易、第11章案例或荷兰计划诉讼旷日持久的情况下。在重组交易悬而未决期间,我们的员工将面临相当大的干扰和不确定性,员工流失率可能会增加。关键人员流失或员工士气受到实质性削弱可能会对我们满足客户期望的能力产生重大不利影响,从而对我们的业务和运营业绩产生不利影响。未能留住或吸引我们的管理团队成员和其他关键人员可能会损害我们执行战略和实施运营举措的能力,从而对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。同样,我们可能会流失可能担心我们持续的长期生存能力的客户或业务合作伙伴。
在某些情况下,第11章的案例可以转换为《美国破产法》第7章下的案件。在第11章案件开始审理后,在证明理由后,美国破产法院可以将此类第11章案件转换为《美国破产法》(第7章)第7章下的案件。在这种情况下,将任命或选出第7章受托人清算我们的资产,以便根据《美国破产法》规定的优先顺序进行分配。我们认为,根据第7章进行的清算将导致向债权人提供的分配比预先打包计划中规定的分配少得多,因为(i)可能不得不在短时间内以不良方式出售或以不良方式处置资产,而不是以受控方式作为持续经营企业出售或以其他方式处置资产,(iii)任命第7章受托人所涉及的额外管理费用,以及(iii)额外的费用和索赔,其中一些费用和索赔将有权获得优先权,那就是是在清算期间产生的, 也是由于租赁和其他与停止业务有关的已执行合同被拒绝而产生的.
由于第11章案例和荷兰计划诉讼,我们的历史财务信息可能并不代表我们未来的财务业绩,我们的董事会和管理团队可能会发生重大变化。 在第11章案件和荷兰计划诉讼中,我们预计我们的财务业绩将波动,因为重组活动和支出、合同终止和拒绝以及索赔评估会对我们的合并财务报表产生重大影响。因此,根据第11章案件和荷兰计划诉讼的结果,公司资产、负债、高级管理人员和/或董事的数量和构成可能会有显著差异,而且我们的历史财务业绩可能并不代表我们未来的财务业绩。特别是,本10-Q表季度报告中对公司运营、财产以及流动性和资本资源的描述可能无法准确反映我们在第11章程序和荷兰重组法程序下的运营、财产以及流动性和资本资源。
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DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2023 年 3 月 31 日的 10-Q 表
(以百万计,股票和每股金额除外)
此外,我们的管理团队的组成可能会发生重大变化。对合格人才的需求量很大,我们可能会花费巨额费用来吸引他们。此外,我们的任何高级管理层或其他关键员工的流失或管理团队组成的变化可能会对我们执行其战略和实施运营举措的能力产生重大不利影响,并对我们的财务状况、流动性和经营业绩产生重大和不利影响。
如果重组交易完成,我们现有的普通股将被取消,恕不收回。 如果重组支持协议所设想的重组交易得以完成,则公司的所有现有股权,包括普通股,都将在不收回任何回报的情况下消失。此外,如果重组支持协议终止,或者如果我们无法完成重组交易,则目前尚不清楚我们能否重组业务,以及针对我们的索赔持有人最终将获得什么(如果有的话)。
如果纽约证券交易所(NYSE)暂停公司普通股的交易,我们普通股的流动性将大大减少。 根据重组交易的宣布或第11章案件或荷兰计划程序的启动,纽约证券交易所可能会启动将公司普通股退市的程序,并暂停公司普通股的交易。尽管在这种情况下,公司的普通股很可能会开始在场外交易市场上交易,但场外交易市场比纽约证券交易所受到的限制要大得多,场外交易市场的报价可能会导致现有和潜在股东交易普通股的市场流动性降低,并可能进一步压低普通股的交易价格。我们无法保证普通股将在场外交易市场上交易,也无法保证经纪交易商会继续提供普通股的公开报价,也无法保证普通股的交易量是否足以提供高效的交易市场。
第 2 项:未注册的股权证券销售和所得款项的使用
有关截至第一季度公司股票回购的信息 2023年3月31日:
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时期 | | 的总数 股份 已购买 (1) | | 平均价格 每股支付 | | 的总数 购买的股票 作为公开的一部分 已宣布的计划(2) | | 最大数量 当年五月的股票百分比 还未被购买 根据计划 (2) |
一月 | | 46,611 | | | $ | 2.30 | | | — | | | 2,426,177 | |
二月 | | 65,983 | | | $ | 2.50 | | | — | | | 2,426,177 | |
三月 | | 165,263 | | | $ | 3.24 | | | — | | | 2,426,177 | |
总计 | | 277,857 | | | $ | 2.91 | | | — | | | |
(1)与公司基于股份的薪酬计划有关的所有股份均已向公司交出或视为已交出。
(2)最初的股票回购计划于1997年获得董事会的批准,随后不时增加到2012年。公司可以不时通过公开市场购买或私下协商交易购买股票。公司可以根据加速股票回购或第10b5-1条计划进行全部或部分收购。股票回购计划没有到期日期。
第 3 项:优先证券违约
不适用。
第 4 项:矿山安全披露
不适用。
项目 5:其他信息
2023 年 5 月 20 日,公司董事会批准了对詹姆斯·巴纳的现金留存奖励(“留用奖”),金额为 100,000 美元。留存奖励受留用奖励信(信函协议)的条款管辖。
留用奖励应在信函协议签订之日后的七天内支付。如果在付款日一周年之前,Barna先生自愿辞职或公司有理由(定义见信函)终止其工作,则留用奖励将由Barna先生收回和偿还。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至目前的 10-Q 表 2023年3月31日
(以百万计,股票和每股金额除外)
2023 年 5 月 16 日,公司收到纽约证券交易所的通知(纽约证券交易所的初始通知),称公司未遵守《纽约证券交易所上市公司手册》第 802.01E 条,原因是该公司未能及时向美国证券交易委员会提交截至 2023 年 3 月 31 日的季度的 10-Q 表季度报告。
纽约证券交易所的初始通知对公司普通股在纽约证券交易所的上市没有直接影响。纽约证券交易所的初始通知告知公司,根据纽约证券交易所的规定,从2023年5月15日起,公司有六个月的时间通过向美国证券交易委员会提交10-Q表格,重新遵守纽约证券交易所的上市标准。本10-Q表季度报告的提交纠正了公司不遵守第802.01E条的情况。
2023 年 5 月 23 日,公司收到纽约证券交易所的另一份通知(“纽约证券交易所补充通知”),称公司未遵守《纽约证券交易所上市公司手册》第 802.01B 条,因为其连续30个交易日的平均全球市值低于5000万美元,同时,其上次报告的股东权益低于5000万美元。
根据适用的纽约证券交易所程序,公司在收到纽约证券交易所附加通知后的45天内提交一份计划,在收到纽约证券交易所补充通知后的18个月内,向纽约证券交易所通报公司已采取或正在采取的最终行动,使其符合最低全球市值上市标准。鉴于重组支持协议的签署,公司正在评估其在规定的时限内使其遵守纽约证券交易所持续上市标准的备选方案。
纽约证券交易所补充通知对公司普通股在纽约证券交易所的上市没有直接影响。如果公司未能恢复对第802.01B条持续上市标准的遵守,其普通股将受到纽约证券交易所的暂停和退市程序的约束。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2023 年 3 月 31 日的 10-Q 表
(以百万计,股票和每股金额除外)
项目 6:展品
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3.1(i) | | 经修订和重述的 Diebold, Incorporated 公司章程 — 参照注册人截至1994年12月31日止年度的10-K表年度报告附录3.1 (i) 纳入(委员会文件编号 1-4879) |
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3.1 (ii) | | 股东对Diebold, Incorporated经修订的公司章程的修正证书——参照注册人截至1996年3月31日的季度10-Q表季度报告附录3.2注册成立(委员会文件编号1-4879) |
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3.1 (iii) | | Diebold, Incorporated 经修订的公司章程修正证书 — 参照注册人截至1998 年 12 月 31 日止年度的 10-K 表年度报告附录 3.3 合并(委员会文件编号 1-4879) |
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3.1 (iv) | | Diebold Nixdorf, Incorporated 经修订的公司章程修正证书 — 参照注册人于 2016 年 12 月 12 日提交的 8-K 表最新报告附录 3.1 (i) 合并(委员会文件编号 1-4879) |
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3.1(v) | | Diebold Nixdorf, Incorporated 经修订的公司章程修正证书,自 2017 年 4 月 26 日起生效 — 参照注册人截至 2017 年 3 月 31 日的季度 10-Q 表季度报告附录 3.5 纳入(委员会文件编号 1-4879) |
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3.1 (vi) | | Diebold Nixdorf, Incorporated 经修订的公司章程修正证书,自 2022 年 3 月 9 日起生效 — 参照注册人截至2021年12月31日止年度的 10-K 表年度报告附录 3.1 (vi) 合并(委员会文件编号 1-4879) |
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3.2 | | 经修订和重述的《法规守则》——参照注册人于 2017 年 2 月 17 日提交的 8-K 表最新报告附录 3.1 (ii) 纳入其中(委员会文件编号 1-4879) |
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3.2(i) | | 经修订和重述的《法规守则》——参照注册人于 2023 年 2 月 6 日提交的 8-K 表最新报告附录 3.1 纳入其中(委员会文件编号 1-4879) |
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10.1 | | Diebold Nixdorf, Incorporated 和 James Barna 于 2023 年 2 月 7 日发出的录取通知书 — 参照注册人于 2023 年 2 月 9 日提交的 8-K 表最新报告附录 10.1 纳入其中(委员会文件编号 1-4879) |
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10.2 | | 截至2023年3月21日,公司、作为行政代理人和抵押代理人的北卡罗来纳州摩根大通银行与其他借款人和贷款人之间的修正和有限豁免——参照注册人于2023年3月21日发布的8-K表最新报告附录10.1纳入其中(委员会文件编号1-4879) |
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10.3 | | 递延现金奖励协议表格——参照注册人于 2023 年 4 月 3 日提交的 8-K 表最新报告附录 10.1 纳入(委员会文件编号 1-4879) |
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10.4 | | Diebold Nixdorf, Incorporated 与参与者之间的绩效现金奖励协议形式 |
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10.5 | | Diebold Nixdorf, Incorporated 与 Octavio Marquez、Olaf Heyden 和 Jonathan Leiken 签订的保留协议书格式 |
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10.6 | | Diebold Nixdorf、Comporated 和 James Barna 签订的保留协议书 |
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10.7 | | Diebold Nixdorf, Incorporated 及其其他各方之间的重组支持协议,日期为2023年5月30日 |
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21.1 | | 截至 2023 年 3 月 31 日,注册人的子公司 |
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22.1 | | 附属担保人名单 |
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31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证 |
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31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证 |
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32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条、《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证 |
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32.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条、《美国法典》第18章第1350条对首席财务官进行认证 |
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目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2023 年 3 月 31 日的 10-Q 表
(以百万计,股票和每股金额除外)
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101.INS | | 内联 XBRL 实例文档 |
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101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
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101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
| |
101.DEF | | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
| | |
101.LAB | | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
| |
101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
| | |
104 | | 封面页交互式数据文件(嵌入在附录 101 中包含的 Inline XBRL 文档中) |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促成由经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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| | | | DIEBOLD NIXDORF,注册公司 |
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日期: | 2023年5月30日 | | | /s/ Octavio Marquez |
| | | 来自: | Octavio Marquez |
| | | | 总裁兼首席执行官 |
| | | | (首席执行官) |
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日期: | 2023年5月30日 | | | /s/詹姆斯·巴纳 |
| | | 来自: | 詹姆斯·巴纳 |
| | | | 执行副总裁兼首席财务官 |
| | | | (首席财务官) |
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