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美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
 
表单10-Q
 
☒      根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
截至的季度期间 2023年3月31日
或者
☐         根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
适用于从 ___________ 到 ___________ 的过渡期
委员会档案编号 1-16671
 
AMERISOURCEBERGEN COR演讲
（注册人的确切姓名如其章程所示）
特拉华 23-3079390
（州或其他司法管辖区 （美国国税局雇主
公司或组织） 证件号）
西第一大道 1 号康舍霍肯，PA 19428-1800
（主要行政办公室地址） （邮政编码）
 (610) 727-7000
（注册人的电话号码，包括区号）

 根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的交易所名称
普通股，面值每股0.01美元美国广播公司纽约证券交易所（纽约证券交易所）

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的  ý没有 o
 
在过去 12 个月（或在要求注册人提交此类文件的较短时间内），使用勾号指明注册人是否以电子方式提交了根据第 S-T 条第 405 条必须提交和发布的所有交互式数据文件。 是的  ý没有 o
 
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人还是小型申报公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。
 
大型加速过滤器ý加速过滤器 o非加速过滤器 o规模较小的申报公司 ☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则 ☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐没有 ý
 
截至2023年4月30日，AmeriSourceBergen Corporation已发行普通股数量为 202,466,004.

目录
AMERISOURCEBERGEN 公司
 
目录
 
 页号
  
第一部分财务信息
 
  
第 1 项。财务报表（未经审计）
 
  
截至2023年3月31日和2022年9月30日的合并资产负债表
2
  
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和六个月的合并运营报表
3
  
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和六个月的合并综合收益表
4
  
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和六个月的股东权益变动合并报表
5
截至2023年3月31日和2022年3月31日的六个月的合并现金流量表
7
  
合并财务报表附注
8
  
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
21
  
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
33
  
第 4 项。控制和程序
33
  
第二部分。其他信息
 
  
第 1 项。法律诉讼
34
  
第 1A 项。风险因素
34
  
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
37
  
第 3 项。优先证券违约
37
  
第 4 项。矿山安全披露
37
  
第 5 项。其他信息
37
  
第 6 项。展品
38
  
签名
39

1
目录
第一部分财务信息 
第一项财务报表（未经审计） 
AMERISOURCEBERGEN 公司和子公司
合并资产负债表
（以千计，股票和每股数据除外）3月31日
2023		9月30日
2022
 （未经审计） 
资产  
流动资产：  
现金和现金等价物$1,539,406 $3,388,189 
应收账款，减去退货准备金和信用损失准备金：
$1,571,210截至 2023 年 3 月 31 日和 $1,626,729截至2022年9月30日
19,491,097 18,452,675 
库存16,955,245 15,556,394 
收回资产的权利1,480,545 1,532,061 
应收所得税35,348 172,568 
预付费用和其他488,000 487,871 
流动资产总额39,989,641 39,589,758 
财产和设备，净额2,149,937 2,135,003 
善意9,633,540 8,503,886 
其他无形资产4,884,843 4,332,737 
递延所得税228,524 237,571 
其他资产1,879,698 1,761,661 
总资产$58,766,183 $56,560,616 
负债和股东权益  
流动负债：  
应付账款$42,734,822 $40,192,890 
应计费用和其他2,069,996 2,214,592 
短期债务266,279 1,070,473 
流动负债总额45,071,097 43,477,955 
长期债务4,666,532 4,632,360 
应计所得税272,292 320,274 
递延所得税1,741,795 1,620,413 
其他负债1,055,255 976,583 
应计诉讼负债5,448,075 5,461,758 
承付款和或有开支（注10）
股东权益： 
普通股，$0.01面值-已授权、已签发和未付款：
600,000,000股份， 294,377,098股份，以及 202,410,686截至2023年3月31日的股票分别为，以及 600,000,000股份， 292,700,490股份，以及 206,203,817截至2022年9月30日的股票分别为
2,944 2,927 
额外的实收资本5,770,242 5,658,733 
留存收益3,691,314 2,977,646 
累计其他综合亏损(1,316,138)(1,830,970)
库存股，按成本计算： 91,966,412截至2023年3月31日的股票以及 86,496,673截至2022年9月30日的股票
(7,866,676)(7,019,895)
AmeriSourceBergen 公司股东权益总额（赤字）281,686 (211,559)
非控股权益229,451 282,832 
股东权益总额511,137 71,273 
负债总额和股东权益$58,766,183 $56,560,616 


S见合并财务报表附注。
2
目录
AMERISOURCEBERGEN 公司和子公司
合并运营报表
（未经审计）
三个月已结束
3月31日		六个月已结束
3月31日
（以千计，每股数据除外）2023202220232022
收入$63,457,205 $57,719,446 $126,304,037 $117,348,256 
销售商品的成本61,161,763 55,484,366 121,862,642 113,052,817 
毛利2,295,442 2,235,080 4,441,395 4,295,439 
运营费用： 
分销、销售和管理1,321,087 1,203,238 2,612,015 2,373,348 
折旧100,681 96,498 200,223 192,083 
摊销140,785 78,792 213,183 159,136 
诉讼和阿片类药物相关费用15,813 52,090 28,519 84,725 
与收购相关的交易和整合费用59,113 11,790 80,109 33,140 
重组和其他费用97,444 12,515 113,684 23,499 
资产减值— — — 4,946 
营业收入560,519 780,157 1,193,662 1,424,562 
其他收入，净额(15,720)(948)(22,048)(6,120)
利息支出，净额64,109 52,916 110,125 106,288 
所得税前收入512,130 728,189 1,105,585 1,324,394 
所得税支出83,917 172,944 201,202 319,733 
净收入428,213 555,245 904,383 1,004,661 
归属于非控股权益的净亏损（收益）7,189 (7,231)10,764 (7,542)
归属 AmeriSourceBergen 公司的净收益
$435,402 $548,014 $915,147 $997,119 
每股收益：
基本$2.15 $2.62 $4.50 $4.77 
稀释$2.13 $2.59 $4.46 $4.71 
已发行普通股的加权平均值：  
基本202,316 209,244 203,188 208,900 
稀释204,256 211,991 205,306 211,580 
每股普通股申报的现金分红$0.485 $0.460 $0.970 $0.920 
 









见合并财务报表附注。
3
目录
AMERISOURCEBERGEN 公司和子公司
 综合收益合并报表
（未经审计） 
三个月已结束
3月31日		六个月已结束
3月31日
（以千计）2023202220232022
净收入$428,213 $555,245 $904,383 $1,004,661 
其他综合收益（亏损）
外币折算调整79,144 (193,782)475,218 (572,243)
其他，净额1,586 (304)(1,123)(977)
其他综合收益总额（亏损）80,730 (194,086)474,095 (573,220)
综合收入总额508,943 361,159 1,378,478 431,441 
归属于非控股权益的全面亏损22,239 3,819 51,501 5,301 
归属 AmeriSourceBergen 公司的综合收益$531,182 $364,978 $1,429,979 $436,742 





























见合并财务报表附注。

4
目录
AMERISOURCEBERGEN 公司和子公司 
股东权益变动合并报表
（未经审计）
（以千计，每股数据除外）普通股额外的实收资本留存收益累计其他综合亏损国库股非控股权益总计
2022年12月31日$2,942 $5,737,106 $3,357,678 $(1,411,918)$(7,863,939)$251,690 $73,559 
净收益（亏损）— — 435,402 — — (7,189)428,213 
其他综合收益（亏损）— — — 95,780 — (15,050)80,730 
现金分红，$0.485每股
— — (101,766)— — — (101,766)
股票期权练习1 9,848 — — — — 9,849 
基于股份的薪酬支出— 23,499 — — — — 23,499 
与限制性股份归属相关的员工预扣税— — — — (2,737)— (2,737)
其他，净额1 (211)— — — — (210)
2023年3月31日$2,944 $5,770,242 $3,691,314 $(1,316,138)$(7,866,676)$229,451 $511,137 
（以千计，每股数据除外）普通股额外的实收资本留存收益累计其他综合亏损国库股非控股权益总计
2021年12月31日$2,920 $5,546,614 $2,019,077 $(822,783)$(6,504,282)$359,575 $601,121 
净收入 — — 548,014 — — 7,231 555,245 
其他综合损失— — — (183,036)— (11,050)(194,086)
现金分红，$0.460每股
— — (97,382)— — — (97,382)
股票期权练习4 34,032 — — — — 34,036 
基于股份的薪酬支出— 19,645 — — — — 19,645 
购买普通股— — — — (11,396)— (11,396)
与限制性股份归属相关的员工预扣税— — — — (646)— (646)
其他，净额— (472)— — — — (472)
2022年3月31日$2,924 $5,599,819 $2,469,709 $(1,005,819)$(6,516,324)$355,756 $906,065 











见合并财务报表附注。
5
目录
AMERISOURCEBERGEN 公司和子公司 
股东权益变动合并报表
（未经审计）
（以千计，每股数据除外）普通股额外的实收资本留存收益累计其他综合亏损国库股非控股权益总计
2022年9月30日$2,927 $5,658,733 $2,977,646 $(1,830,970)$(7,019,895)$282,832 $71,273 
净收益（亏损）— — 915,147 — — (10,764)904,383 
其他综合收益（亏损）— — — 514,832 — (40,737)474,095 
现金分红，$0.970每股
— — (201,479)— — — (201,479)
股票期权练习4 31,708 — — — — 31,712 
基于股份的薪酬支出— 79,132 — — — — 79,132 
购买普通股— — — — (778,827)— (778,827)
与限制性股份归属相关的员工预扣税— — — — (67,954)— (67,954)
其他，净额13 669 — — — (1,880)(1,198)
2023年3月31日$2,944 $5,770,242 $3,691,314 $(1,316,138)$(7,866,676)$229,451 $511,137 

（以千计，每股数据除外）普通股额外的实收资本留存收益累计其他综合亏损国库股非控股权益总计
2021年9月30日$2,907 $5,465,104 $1,670,513 $(445,442)$(6,469,728)$361,057 $584,411 
净收入 — — 997,119 — — 7,542 1,004,661 
其他综合损失— — — (560,377)— (12,843)(573,220)
现金分红，$0.920每股
— — (197,923)— — — (197,923)
股票期权练习8 72,965 — — — — 72,973 
基于股份的薪酬支出— 62,565 — — — — 62,565 
购买普通股— — — — (11,396)— (11,396)
与限制性股份归属相关的员工预扣税— — — — (35,200)— (35,200)
其他，净额9 (815)— — — — (806)
2022年3月31日$2,924 $5,599,819 $2,469,709 $(1,005,819)$(6,516,324)$355,756 $906,065 



















见合并财务报表附注。
6
目录
AMERISOURCEBERGEN 公司和子公司 
合并现金流量表
（未经审计）
 六个月已结束
3月31日
（以千计）20232022
经营活动 
净收入$904,383 $1,004,661 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧，包括计入销售成本的金额201,674 194,407 
摊销，包括计入利息支出的金额218,508 165,629 
信贷损失准备金9,462 7,406 
递延所得税（福利）准备金(61,725)51,750 
基于股份的薪酬支出79,132 62,565 
后进先出费用（信贷）79,320 (60,738)
资产减值— 4,946 
其他，净额1,469 (2,545)
运营资产和负债的变化，不包括收购的影响：
应收账款(861,202)(527,521)
库存(1,413,515)(215,479)
应收所得税142,441 86,590 
预付费用和其他资产56,787 67,847 
应付账款2,391,172 598,411 
应计费用 (260,297)(134,656)
长期应计诉讼负债(13,683)(26,494)
应付所得税和其他负债(134,338)(146,783)
经营活动提供的净现金1,339,588 1,129,996 
投资活动  
资本支出(178,581)(209,343)
被收购公司的成本，扣除收购的现金(1,409,681)(124,158)
其他，净额(11,633)(3,663)
用于投资活动的净现金(1,599,895)(337,164)
筹资活动  
贷款借款68,133 68,159 
优先票据和贷款还款(757,695)(317,299)
循环和证券化信贷额度下的借款35,784,977 3,855,847 
循环和证券化信贷额度下的还款(35,780,516)(3,815,497)
购买普通股(807,214)(11,396)
股票期权练习31,712 72,973 
普通股的现金分红(201,479)(197,923)
与限制性股份归属相关的员工预扣税(67,954)(35,200)
其他，净额(3,355)(4,251)
用于融资活动的净现金(1,733,391)(384,587)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响88,822 (5,055)
（减少）现金、现金等价物和限制性现金，包括归入待售资产的现金的增加(1,904,876)403,190 
减去:归入待售资产的现金增加额— (516)
现金、现金等价物和限制性现金增加（减少）(1,904,876)402,674 
期初的现金、现金等价物和限制性现金3,593,539 3,070,128 
期末现金、现金等价物和限制性现金$1,688,663 $3,472,802 




见合并财务报表附注。
7
目录
AMERISOURCEBERGEN 公司和子公司
合并财务报表附注
（未经审计）
 
注意事项 1。 重要会计政策摘要
演示基础
随附的财务报表列出了AmeriSourceBergen Corporation及其子公司，包括AmeriSourceBergen Corporation拥有控股财务权益的非全资子公司（“公司”）截至日期和期间的合并财务状况、经营业绩和现金流。合并中取消了所有重要的公司间账户和交易。
随附的未经审计的合并财务报表是根据美国公认的中期财务信息会计原则（“GAAP”）以及10-Q表的说明和S-X法规第10-01条编制的。管理层认为，为公允列报截至2023年3月31日的财务状况以及截至2023年3月31日和2022年3月31日的过渡期的经营业绩和现金流而认为必要的所有调整（仅包括正常的经常性应计收入，除非此处另有披露）均已包括在内。某些信息和脚注披露通常包含在根据美国公认会计原则列报的财务报表中，但不是中期报告目的所必需的，现已省略。随附的未经审计的合并财务报表应与公司截至2022年9月30日的财年10-K表年度报告中包含的财务报表及其附注一起阅读。
按照美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出影响财务报表和附注中报告的数额的估计和假设。实际金额可能与这些估计数额不同。对上期数额进行了某些重新分类，以符合本年度的列报方式。
限制性现金
公司必须维持在银行的某些现金存款，主要包括合同代理协议限制的存款以及受法律和其他义务（包括与阿片类药物相关的法律和解）限制的现金。
以下是合并资产负债表中的现金和现金等价物与合并现金流量表中使用的现金、现金等价物和限制性现金的对账：
（金额以千计）3月31日
2023		9月30日
2022		3月31日
2022		9月30日
2021
（未经审计）（未经审计）
现金和现金等价物$1,539,406 $3,388,189 $2,960,759 $2,547,142 
限制性现金（包含在预付费用和其他中）87,740 144,980 452,014 462,986 
限制性现金（包含在其他资产中）61,517 60,370 60,029 60,000 
现金、现金等价物和限制性现金$1,688,663 $3,593,539 $3,472,802 $3,070,128 
最近通过的会计公告
截至2023年3月31日，最近发布的会计准则在采用后可能对公司的财务状况、经营业绩、现金流或财务报表附注产生重大影响。
8

注意事项 2。 收购
自2023年1月1日起，公司以1美元的价格收购并接管了PharmaLex Holding Gmbh（“PharmaLex”）的控制权1.473十亿美元，需按惯例进行调整，包括一美元29.3百万现金扣留。PharmaLex 是生命科学行业专业服务的领先提供商。PharmaLex 的服务包括监管事务、开发咨询和科学事务、药物警戒以及质量管理和合规。PharmaLex 总部位于德国，运营地超过 30国家。此次收购进一步巩固了公司作为生物制药合作伙伴在整个药物开发和商业化过程中的首选合作伙伴的地位。PharmaLex是该公司国际医疗保健解决方案可报告细分市场的一部分。
收购价格已初步分配给收购的标的资产，包括美元37.5百万现金和现金等价物，以及根据截至收购之日的估计公允价值承担的负债。初步分配有待于无形资产和相应的递延所得税的最终估值，以及周转资金账户余额和租赁使用权资产和负债的最终确定。
收购价格超过了美元收购的净有形和无形资产的当前估计公允价值1,016.7百万，用于商誉。出于所得税的目的，预计此次收购产生的商誉不可扣除。
收购的无形资产的估计公允价值为美元558.9百万，估计使用寿命如下：
（以千计，使用寿命除外）公允价值有用的生命
客户关系$522,634 12
商标名称30,931 5
软件技术5,333 6
总计$558,898 
公司确定的递延所得税负债估计为美元146.0百万美元主要与收购的无形资产有关。
注意事项 3。 可变利息实体
公司对Profarma Distribuidora de Produdotos FarmacØuticos S.A.（“Profarma”）拥有实质性的治理权，这使其能够指导对Profarma经济表现产生重大影响的活动。因此，公司在其合并财务报表中合并了Profarma的经营业绩。公司没有义务向Profarma提供未来的财务支持。
Profarma的以下资产和负债包含在公司的合并资产负债表中：
（以千计）3月31日
2023		9月30日
2022
现金和现金等价物$19,366 $23,144 
应收账款，净额199,993 192,930 
库存214,652 207,858 
预付费用和其他66,845 63,982 
财产和设备，净额41,406 35,554 
其他无形资产64,536 66,568 
其他长期资产76,849 71,327 
总资产$683,647 $661,363 
应付账款$249,248 $215,515 
应计费用和其他45,164 47,952 
短期债务21,871 60,851 
长期债务96,981 64,918 
递延所得税22,512 25,801 
其他长期负债54,690 52,417 
负债总额$490,466 $467,454 
9

Profarma的资产只能用于偿还债务，其债权人无权获得公司的普通信贷。
注意事项 4。 所得税
该公司在美国联邦、州和各种外国司法管辖区提交所得税申报表。截至2023年3月31日，公司未确认的税收优惠（定义为纳税申报状况与公司财务报表中确认的福利之间差异的总税收影响）为美元528.3百万 ($)464.5百万，扣除联邦福利）。如果被识别，$446.3这些税收优惠中有数百万美元本来可以减少所得税支出和有效税率。此金额中包含美元20.5百万美元的利息和罚款，公司将其记录在公司合并运营报表的所得税支出中。在截至2023年3月31日的六个月中，未确认的税收优惠减少了美元24.9百万。在接下来的12个月中，预计税务机关的审计决议和时效期限的到期不会导致未确认的税收优惠减少。
该公司的有效税率为 16.4% 和 18.2截至2023年3月31日的三个月和六个月的百分比分别为。该公司的有效税率为 23.7% 和 24.1截至2022年3月31日的三个月和六个月的百分比分别为。截至2023年3月31日的三个月和六个月的有效税率低于美国法定税率，这主要是由于以低于美国法定税率征税的非美国所得税的好处、税务机关审计决议的好处，以及与限制性股票单位归属和股票期权行使相关的税收优惠，但被美国州所得税部分抵消。在截至2022年3月31日的三个月和六个月中，有效税率高于美国法定税率，这主要是由于美国的州所得税以及与国外估值补贴调整相关的离散税收支出，但部分被以低于美国法定税率征税的非美国所得税的好处所抵消。
注意事项 5。 商誉和其他无形资产
以下是截至2023年3月31日的六个月中按应申报分部划分的商誉账面价值变化摘要：
（以千计）美国医疗保健解决方案国际医疗保健解决方案总计
截至2022年9月30日的商誉$6,280,240 $2,223,646 $8,503,886 
与收购相关的商誉得到确认— 1,020,013 1,020,013 
外币折算2,895 106,746 109,641 
截至2023年3月31日的商誉$6,283,135 $3,350,405 $9,633,540 
以下是其他无形资产的摘要：
 2023年3月31日2022年9月30日
（以千计）加权平均剩余使用寿命格罗斯
携带
金额		累积的
摊销		网
携带
金额		格罗斯
携带
金额		累积的
摊销		网
携带
金额
无限期存在的商品名$17,000 $— $17,000 $667,932 $— $667,932 
有限寿命：
客户关系15年份4,955,699 (1,082,350)3,873,349 4,226,547 (931,961)3,294,586 
商品名称和其他4年份1,249,458 (254,964)994,494 542,346 (172,127)370,219 
其他无形资产总额$6,222,157 $(1,337,314)$4,884,843 $5,436,825 $(1,104,088)$4,332,737 
2023 年 1 月 24 日，公司宣布打算更名，以更好地反映其创造更健康未来的大胆愿景和以目标为导向的方法。该公司打算在2023日历年的下半年开始以Cencora的名义运营。新名称代表着统一的存在，它将继续推动公司的持续增长战略并扩大其在医疗保健领域的影响力。关于公司的更名，它评估并缩短了某些商品名称的使用寿命。该公司还重新分类了$651.0数百万个商品名称，从无限期到无限寿命的商品名称。这些商品名称的修改后的使用寿命均小于 一年到 三年。以下未来摊销费用金额反映了无形资产修订后的使用寿命的影响。
有限寿命无形资产的摊销费用为 $140.8和 $78.8在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，分别为百万人。有限寿命无形资产的摊销费用为美元213.2百万和美元159.1在截至2023年3月31日和2022年3月31日的六个月中，分别为百万人。有限寿命无形资产的摊销费用为
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估计为 $548.62023 财年为百万美元656.52024 财年为百万美元530.92025 财年为百万美元359.02026 财年为百万美元300.52027 财年为百万美元，以及2,685.5此后有百万。
注意事项 6。 债务
债务包括以下内容：
（以千计）3月31日
2023		9月30日
2022
2027年到期的多币种循环信贷额度$— $— 
2025年到期的应收账款证券化机制350,000 350,000 
循环信用票据— — 
2024年到期的透支额度（英镑）10,000)
— — 
货币市场设施— — 
0.7372023 年到期的优先票据百分比
— 672,736 
$500,000, 3.4002024 年到期的优先票据百分比
499,437 499,195 
$500,000, 3.2502025 年到期的优先票据百分比
498,687 498,347 
$750,000, 3.4502027 年到期的优先票据百分比
746,043 745,622 
$500,000, 2.8002030 年到期的优先票据百分比
495,653 495,348 
$1,000,000, 2.7002031年到期的优先票据百分比
991,040 990,480 
$500,000, 4.2502045 年到期的优先票据百分比
495,270 495,162 
$500,000, 4.3002047 年到期的优先票据百分比
493,421 493,288 
联盟医疗债务244,408 336,886 
无追索权债务118,852 125,769 
债务总额4,932,811 5,702,833 
减去 AmeriSourceBergen 公司流动部分— 672,736 
减去联盟医疗保健的当前部分244,408 336,886 
减去无追索权的流动部分21,871 60,851 
总计，扣除当前部分$4,666,532 $4,632,360 
多币种循环信贷额度
该公司有一美元2.4向贷款集团提供的十亿多币种优先无抵押循环信贷额度（“多币种循环信贷额度”），计划于2027年10月到期。多币种循环信贷额度下的借款利息根据公司的债务评级按指定利率累计，范围为 80.5基点至 122.5基点高于 SOFR/EURIBOR/CDOR/RFR，视情况而定（102.5截至2023年3月31日，比SOFR/EURIBOR/CDOR/RFR高出基点），从 0基点至 22.5比替代基准利率和加拿大最优惠利率高出基点（如适用）。公司根据其债务评级，按规定的利率支付设施费，以维持多币种循环信贷额度的可用性，范围为 7基点至 15每年总承诺的基点（10基点（截至2023年3月31日）。公司可以随时选择偿还或减少其在多币种循环信贷额度下的承诺。多币种循环信贷额度包含契约，包括遵守财务杠杆率测试，以及其他对子公司债务和资产出售等施加限制的契约，截至2023年3月31日，公司遵守了这些契约。
商业票据计划
公司有一项商业票据计划，根据该计划，它可以不时发行总金额不超过美元的短期期票2.4任何时候都有十亿。该计划下的可用金额可以不时借入、偿还和再借用。票据的到期日会有所不同，但不得超过 365自发行之日起的天数。如果有利息，这些票据将计息，或者将以低于票面金额的价格出售。商业票据计划并未增加公司的借贷能力，因为它完全由公司的多币种循环信贷额度支持。曾经有 不截至2023年3月31日，商业票据计划下的未偿借款。
应收账款证券化机制
该公司有一美元1,450百万应收账款证券化工具（“应收账款证券化工具”），计划于2025年10月到期。公司提供手风琴功能，可将应收账款证券化机制的承诺最多增加1美元250百万美元，需经贷款人批准，用于季节性需求
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在十二月和三月的季度。利率基于短期商业票据或30天期SOFR的现行市场利率，外加项目费用。公司每年按现行市场费率支付一笔惯常的未使用费用，以维持应收账款证券化机制下的可用性。应收账款证券化机制包含与多币种循环信贷额度相似的契约，截至2023年3月31日，公司已遵守多币种循环信贷额度。
循环信用票据、透支额度和货币市场工具
根据循环信用票据（“循环信用票据”），公司拥有未承诺、无抵押的信贷额度。循环信用票据使公司能够不时申请本金不超过美元的短期无抵押循环信贷贷款75百万。银行或公司可以随时减少或终止循环信用票据，恕不另行通知。该公司还有一英镑10百万未承诺的英国透支额度（“透支额度”）将于2024年2月到期，用于为与其MWI Animal Health业务相关的短期正常交易周期波动提供资金。根据货币市场信贷协议（“货币市场工具”），公司拥有未承诺、无抵押的信贷额度。货币市场融资使公司能够不时申请本金不超过美元的短期无抵押循环信贷贷款100百万。银行或公司可以随时减少或终止货币市场融资，恕不另行通知。
高级票据
2023 年 3 月，剩余余额为美元675原来的美元上有百万美元1.5十亿 0.737% 优先票据到期并已偿还。
联盟医疗债务
Alliance Healthcare债务由不同利率的各种货币的未支配循环信贷额度组成。大部分未偿借款存放在埃及（即 50截至2023年3月31日，持有百分比）。这些设施用于为其营运资金需求提供资金。
无追索权债务
无追索权债务由属于巴西子公司的短期和长期债务组成，仅由巴西子公司的现金流偿还，此类债务协议规定，贷款（及其利息）的偿还仅由巴西子公司的股本、实物资产、合同和现金流担保。
注意事项 7。 股东权益和每股收益
2022 年 5 月，公司董事会批准了一项股票回购计划，允许公司最多购买 $1.0其已发行普通股的十亿股，视市场状况而定。在截至2023年3月31日的六个月中，公司收购了 5.0百万股普通股，总额为美元778.8百万，包括 4.4以美元获得 Walgreens Boots Alliance, Inc.（“WBA”）的百万股股票700百万。这些购买不包括 $28.42022 年 9 月购买的数百万笔现金在 2022 年 10 月结算。截至2023年3月31日，该公司的股价为美元182.5该计划还剩下百万的可用性。
2023 年 3 月，公司董事会批准了一项新的股票回购计划，允许公司最多购买 $1.0其已发行普通股的十亿股，视市场状况而定。 没有截至2023年3月31日，根据该计划购买了股票。
每股基本收益的计算方法是将归属于AmeriSourceBergen Corporation的净收益除以所述期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后每股收益的计算方法是将归属于AmeriSourceBergen Corporation的净收益除以已发行普通股的加权平均数，再加上所述期间股票期权和限制性股票单位的摊薄效应。
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    下图说明了所述期间摊薄后的加权平均已发行股票的组成部分：
三个月已结束
3月31日		六个月已结束
3月31日
（以千计）2023202220232022
加权平均已发行普通股——基本202,316 209,244 203,188 208,900 
股票期权和限制性股票单位的摊薄效应1,940 2,747 2,118 2,680 
已发行普通股的加权平均值——摊薄204,256 211,991 205,306 211,580 
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，具有抗摊薄作用的潜在稀释性股票期权和限制性股票单位是 3千和 32分别为一千。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的六个月中，具有抗稀释性的潜在稀释性股票期权和限制性股票单位是 187千和 202分别为千。
注意事项 8。 关联方交易
WBA 拥有的资产超过 10占公司已发行普通股的百分比，因此被视为关联方。公司根据与WBA达成的各种协议和安排运营，包括一项药品分销协议，根据该协议，公司向WBA分销药品和一项协议，使公司能够通过与Walgreens Boots Alliance Development GmbH达成的仿制药采购服务安排（均持续到2029年）获得优惠的经济定价和仿制药产品，以及根据该协议向WBA的Boots UK Ltd.子公司提供品牌和仿制药产品（直到 2031 年）。
与WBA达成的各种协议和安排的收入为美元16.8十亿和美元33.0在截至2023年3月31日的三个月和六个月中，分别为十亿。与WBA达成的各种协议和安排的收入为美元15.4十亿和美元31.6在截至2022年3月31日的三个月和六个月中，分别为十亿。扣除激励措施后，公司从WBA获得的应收账款为美元7.2十亿和美元7.0截至2023年3月31日和2022年9月30日，分别为十亿。
注意事项 9。 重组和其他费用
    下表说明了公司在指定期间因重组和其他项目而产生的费用：
三个月已结束
3月31日		六个月已结束
3月31日
（以千计）2023202220232022
重组和员工遣散费$43,531 $8,579 $46,851 $15,221 
业务转型工作15,703 3,936 28,623 8,278 
其他开支38,210 — 38,210 — 
重组和其他费用总额$97,444 $12,515 $113,684 $23,499 
在截至2023年3月31日的三个月和六个月中，重组和员工遣散费主要包括与公司美国医疗保健解决方案应报告分部裁员相关的费用。
在截至2023年3月31日的三个月和六个月中，业务转型工作包括与公司更名为Cencora相关的品牌重塑成本以及与提高运营效率的重大战略举措相关的非经常性费用。这些费用大部分与第三方顾问提供的服务有关，包括某些技术举措。
在截至2022年3月31日的三个月和六个月中，业务转型工作主要与重组公司以进一步调整组织以满足客户需求相关的成本有关。这些费用大部分与第三方顾问提供的服务有关，包括某些技术举措。
在截至2023年3月31日的三个月中，公司的一个外国业务部门经历了一次网络安全事件，该事件影响了一个国家的独立传统信息技术平台以及该外国业务部门在该国运营约两周的能力。在这起孤立事件中，公司为恢复外国业务部门在该国的业务而承担了成本，这些费用记录在上表的其他费用中。在截至2023年3月31日的三个月和六个月中，大部分其他支出与网络安全事件有关。
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注意事项 10。 法律事务和突发事件
在其正常业务过程中，公司参与诉讼、行政诉讼、政府传票、政府调查、股东要求和其他争议，包括反垄断、商业、产品责任、知识产权、监管、就业歧视和其他事务。在某些问题上，可能会向公司寻求重大损害赔偿或处罚，有些问题可能需要公司数年才能解决。如果既有可能产生负债，又可以合理估计损失金额，则公司将为这些事项记录准备金。
对于公司尚未确认负债的事项，公司无法预测其对公司的影响的结果，因为在这些事项是否会进入审理阶段、是否会达成和解以及任何此类和解的金额和条款方面仍存在不确定性。结果可能包括目前无法估算的大额和解、对公司行为的限制、实施公司诚信协议义务、同意令和/或其他民事和刑事处罚。公司还不时卷入与客户的纠纷，公司通常寻求通过商业谈判来解决这些纠纷。如果谈判不成功，各方可以提起争议或以其他方式尝试解决问题。
关于下文所述的具体法律诉讼和索赔，除非另有说明，否则可能损失的数额或范围无法合理估计。无法保证在随后的任何报告期内一项或多项事宜（包括下述事项）的和解、解决或其他结果不会对公司产生重大不利影响’该期间的经营业绩或现金流或公司财务状况。
阿片类药物诉讼和调查
美国大多数州和波多黎各的许多县、市和其他政府实体在各联邦、州和其他法院对药品批发分销商（包括本公司和某些子公司，例如AmeriSourceBergen Drug Corporation（“ABDC”）和H.D. Smith）、药品制造商、零售药房连锁店、医疗机构以及与处方阿片类止痛药分销有关的医生提起诉讼药物。
2017年12月，美国俄亥俄州北区地方法院（“法院”）对第一批多地区诉讼（“MDL”）诉讼进行了合并。2018年4月，法院发布了一项命令，开辟了诉讼渠道，其中包括在某些领头羊司法管辖区进行处置动议的实践、发现和审判。在2019年11月和2020年1月，法院向多地区诉讼司法小组提交了还押建议，该建议确定 四对公司提起诉讼，要求可能从MDL移交给加利福尼亚州、俄克拉荷马州和西弗吉尼亚州的联邦法院，以完成发现、动议实践和审判。全部 四案件已发回这些联邦地区法院重审。西弗吉尼亚州两起合并案件的审判于 2021 年 5 月开始，并于 2021 年 7 月结束。2022 年 7 月 4 日，法院作出了有利于包括公司在内的被告的判决。原告于2022年8月2日对法院的裁决提起上诉。俄克拉荷马州案原告是切诺基民族，该案通过与切诺基民族的和解得到解决，该案于2021年9月28日宣布。加利福尼亚案的原告是旧金山市和县，根据下述全面和解协议（“分销商和解协议”）得到解决，在这两起案件中，针对公司的所有索赔均被驳回。
2021 年 7 月 21 日，该公司宣布与另外两家国家药品分销商已就一项谈判达成协议 分销商和解协议如果所有条件都得到满足，这将导致州和地方政府实体提起的绝大多数阿片类药物诉讼得到解决。 这个 分销商和解协议于2022年4月2日生效，截至2023年3月31日，它包括 48在 49 个符合条件的州（“定居国”）中，以及 99% 通过定居国符合条件的政治分区的人口。根据 分销商和解协议以及与定居国达成的相关协议，公司最多将支付约美元6.4十亿以上 18年限并遵守其他要求，包括建立一个信息交换所，整合来自所有三个国家分销商的数据。确切的付款金额将取决于多个因素，包括各州在多大程度上采取行动取消分支机构的阿片类药物诉讼的抵押品赎回权（例如，禁止分支机构提起阿片类药物诉讼的法律）。西弗吉尼亚州及其分支机构和美洲原住民部落不属于西弗吉尼亚州 分销商和解协议公司已与这些团体分别达成协议。
2022 年 7 月 25 日，阿拉巴马州修改了针对另一家分销商的未决州法院诉讼中的申诉，以将公司列为当事方。阿拉巴马州法院的审判定于2024年2月开始。
如上所述，公司与分销商和解协议相关的应计诉讼负债为美元，包括阿拉巴马州（公司尚未与阿拉巴马州达成和解协议）以及其他已达成和解协议的阿片类药物相关诉讼的估计5.9截至2023年3月31日的十亿美元和美元6.0截至2022年9月30日为十亿。该公司目前估计 $434.2百万美元将在2024年3月31日之前支付，
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记录在公司合并资产负债表的应计费用和其他中。剩余的长期负债 $5.4十亿 记录在公司合并资产负债表上的应计诉讼负债中。尽管该公司已累积了阿片类药物诉讼的估计负债，但它无法估计与应计金额中未包含的事项相关的可能损失范围。由于意外损失本质上是不可预测的，并且可能出现不利的事态发展或解决方案，因此评估是高度主观的，需要对未来事件做出判断。该公司定期审查阿片类药物诉讼事宜，以确定其应计金额是否充足。最终损失金额可能与迄今为止的应计金额存在重大差异。 在另行解决之前，公司将继续提起诉讼，为审判做准备，并在所有此类事项中大力为自己辩护。 由于这些问题仍在发展中，公司无法预测结果，但这些诉讼的结果可能包括可能影响公司的过度金钱判决和/或禁令救济’s 操作。
其他有关处方阿片类止痛药分销的诉讼由以下人员提起：第三方付款人和类似实体；医院；医院集团和个人，包括被称为假定集体诉讼的案件。这些诉讼已经提起并将继续在联邦和州法院提起，通常指控违反管制药物法和其他各种法规以及普通法索赔，包括疏忽、公共骚扰和不当致富，并寻求公平救济和金钱赔偿。在其中许多案例中，动作练习和主动发现正在进行中。在阿拉巴马州，定于2023年7月24日开始的陪审团审判正在调查中，该审判将包括多达八家原告医院。该公司以及其他药品分销商和制造商将在7月的审判中成为被告。对于未参与的分支机构提起的案件，预计诉讼将持续进行和其他诉讼 分销商和解协议, 以及包括医院, 第三方付款人和个人在内的非政府或非政治实体提起的诉讼.在各州法院提起的某些与阿片类药物有关的案件的审判日期定为2024年及以后，尽管所有这些日期都可能发生变化。公司正在未决的诉讼中大力为自己辩护，并打算大力为自己辩护，使其免受任何威胁的诉讼或执法程序。
自2017年7月以来，该公司已收到几位美国检察官的传票’s 办公室，包括来自美国新泽西特区检察官办公室（“USAO-NJ”）和美国纽约东区检察官办公室（“USAO-EDNY”）的大陪审团传票。这些传票要求出示与公司有关的各种文件’s 通过其包括ABDC在内的各种子公司分销受管制物质，以及其转移控制计划。该公司出示了回应传票的文件，并与美国各检察官办公室进行了讨论，包括USAO-NJ刑事司医疗保健和政府欺诈股、美国司法部消费者保护处和美国缉毒局，试图解决这些问题。2022 年 12 月 29 日，司法部提起民事诉讼 该公司，ABDC，以及该公司子公司综合商业服务有限责任公司（“ICS”），指控违反《管制物质法》。具体而言，该投诉指控该公司疏忽地未能向缉毒局报告可疑命令。在申诉中，司法部寻求民事处罚和禁令救济。本投诉涉及上述和先前披露的调查。2023 年 3 月 30 日，公司代表本公司、ABDC 和 ICS 提出动议，要求完全驳回申诉。公司否认投诉中的指控，并打算在诉讼中大力为自己辩护。
股东证券诉讼
2019年10月11日，Teamsters Local 443健康服务和保险计划、圣保罗电气施工养老金计划、圣保罗电气建筑工人补充养老金计划（2014 年重述）、圣保罗电气工人退休医疗资助计划和圣安东尼奥消防和警察养老基金就据称在特拉华州衡平法院对该公司及其某些现任和前任高管和董事（统称 “被告”）。申诉称，被告未能监督公司某些公司的合规情况，从而违反了信托义务’的子公司（包括公司）’的前子公司Medical Initiatives, Inc.（“MII”））受联邦监管，据称导致支付了与2017和2018财年与USAO-EDNY达成的和解协议有关的罚款和罚款，该和解协议解决了因MII的预充注射器计划引起的索赔。2019年12月，被告提出动议，要求驳回申诉。经过简报和口头辩论，特拉华州财政法院于2020年8月24日驳回了被告的驳回动议。2020年9月24日，公司董事会成立了一个特别诉讼委员会，对原告的指控进行调查。2020年11月10日，特拉华州衡平法院批准了特别诉讼委员会关于在调查之前暂停诉讼的动议。2021 年 9 月 22 日，特别诉讼委员会密封提交了报告，并动议驳回此案。特别诉讼委员会驳回该案的动议已得到全面简报，正在等待口头辩论。
2021 年 12 月 30 日，黎巴嫩县雇员退休基金和 Teamsters Local 443 Health Services & Insurance Plan 在特拉华州财政法院对该公司及其某些现任高管和董事提起了所谓的衍生诉讼。该投诉指控违反信托义务的指控据称源于 这
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董事会和某些官员对 该公司的受控物质转移控制计划。被告于2022年3月29日提出驳回申诉的动议。2022 年 12 月 22 日，大法官法院批准了驳回动议。2023 年 1 月 9 日，原告根据大法官法院第 60 (b) 条提出申请，要求解除判决和命令’的判断。 2023 年 1 月 20 日，原告还就该裁决向特拉华州最高法院提出上诉。2023年3月21日，大法官法院驳回了原告根据规则60（b）提出的解除判决和命令的动议。
传票、正在进行的调查和其他突发事件
公司不时收到与公司有关的各政府机构的传票或信息请求’的业务或客户、供应商或其他行业参与者的业务。该公司’的响应通常需要时间和精力，并可能导致大量成本。这些问题中的大多数都能顺利得到解决；但是，此类传票或请求可能导致对公司和医疗保健行业其他成员提出索赔或启动民事或刑事法律诉讼，以及达成实质性和解。
2017年1月，该公司的前子公司美国生物服务公司（“U.S. Bio”）收到USAO-EDNY的传票，要求提供有关其与产品计费和向政府付款人退还可能多付的款项有关的活动。与调查有关的退职申诉已于2019年4月揭开，该关系人向美国纽约东区地方法院提交了一份经修正的申诉，该申诉已密封提出。2019年12月，政府发出通知，表示拒绝干预。法院下令揭开房地产经纪人对公司和包括AmeriSourceBergen Specialty Group, LLC在内的其他被告的申诉。该关系人的投诉指控违反了联邦《虚假索赔法》和各州的虚假索赔法。该关系人提出了第二项修正申诉，删除了一项州虚假索赔法案。该公司提出动议，要求驳回第二项修正后的申诉，有关该动议的所有摘要均于2020年10月9日提交给法院。驳回动议于2022年12月22日获得批准。《虚假索赔法》的索赔被有偏见地驳回，各州的索赔被无偏见地驳回。2023 年 1 月 24 日，房地产经纪人提出动议，要求重新考虑解雇和申请修改申诉的许可。关于这些动议的答复摘要由公司提交，所有简报已于2023年2月15日完成。
2019年12月，Reliable Pharmacy与其他零售药房和北向日葵医疗中心一起对多家仿制药制造商提起了民事反垄断诉讼，还包括对ABDC和H.D. Smith以及其他药品分销商和行业参与者的索赔。该案是作为假定的集体诉讼提起的，原告声称代表包括其他零售药房和医疗保健提供者在内的一类药品购买者。该案已合并为美国宾夕法尼亚东区地方法院的多地区诉讼程序。该投诉称，ABDC、H.D. Smith和该行业的其他人参与了固定价格、分配市场和操纵仿制药竞标的阴谋。2020年3月，原告提出了进一步修正的申诉。2020年7月15日，被告提出动议，要求驳回申诉。2022 年 5 月 25 日，法院批准了无偏见的驳回动议。2022 年 7 月 1 日，原告提出了修正后的申诉，再次包括对 ABDC、H.D. Smith 以及其他药品分销商和行业参与者的索赔。2022 年 8 月 21 日，公司和其他行业参与者提出动议，要求驳回修正后的投诉。有关该动议的所有摘要均于2022年11月22日提交给法院。
2022 年 3 月 3 日，美国弗吉尼亚西区检察官办公室通知公司，正在对该公司的动物健康子公司 MWI 兽医供应公司进行刑事调查，该传票涉及 MWI 此前对大陪审团传票作出回应，该传票涉及遵守向某些州客户批发动物保健产品的州和联邦监管要求。该公司正在配合调查。
注意 11。 诉讼和解
反垄断和解
已经对某些品牌的药品制造商提起了许多诉讼，指控制造商单独或与其他人一起采取了不当行动，以推迟或阻止仿制药进入市场。这些诉讼通常以集体诉讼的形式提起。在这些诉讼中，公司通常不被指定为原告，而是直接购买者类别（即直接从这些药品制造商那里购买的购买者）的成员。这些诉讼均未进入审理阶段，但有些诉讼过去已经和解，公司从和解资金中获得收益。公司确认了与这些诉讼相关的收益49.9在截至2023年3月31日的六个月中，百万美元和1.8在截至 2022 年 3 月 31 日的三个月和六个月内达到了一百万个。这些收益扣除律师费和应付给其他各方的估计款项，在公司的合并运营报表中记录为商品销售成本的减少。
16

注意 12。 金融工具的公允价值
根据这些金融工具的相对短期性质，截至2023年3月31日和2022年9月30日，公司现金和现金等价物、应收账款和应付账款的记录金额接近公允价值。在现金及现金等价物中，公司拥有 $476.0截至2023年3月31日，在货币市场账户中投资了百万美元，拥有美元1,602.0截至2022年9月30日，在货币市场账户中的百万笔投资。货币市场账户的公允价值是根据活跃市场中相同资产（也称为一级投入）的未经调整的报价确定的。
截至2023年3月31日，记录在案的长期债务金额（见附注6）和相应的公允价值为美元4,666.5百万和美元4,325.7分别为百万。截至2022年9月30日，记录在案的长期债务金额和相应的公允价值为美元4,632.4百万和美元4,130.3分别为百万。长期债务的公允价值是根据报价以外的投入（也称为二级投入）确定的。
注意 13。 业务板块信息
公司根据其向客户提供的产品和服务按地域进行组织，并根据其向客户报告业绩 二应报告的细分市场：美国医疗保健解决方案和国际医疗保健解决方案。
自2022年10月1日起，公司的首席运营决策者（“CODM”）为执行副总裁兼首席运营官。
下表说明了会计准则编纂606所要求的所述期间的应申报收入和运营分部分类收入：
三个月已结束
3月31日		六个月已结束
3月31日
（以千计）2023202220232022
美国医疗保健解决方案：
人类健康$55,453,964 $49,770,781 $110,530,577 $101,552,910 
动物健康1,239,492 1,171,982 2,399,458 2,369,500 
美国整体医疗保健解决方案56,693,456 50,942,763 112,930,035 103,922,410 
国际医疗保健解决方案：
联盟医疗保健5,560,936 5,609,472 11,021,627 11,166,143 
其他医疗保健解决方案1,203,999 1,168,219 2,354,586 2,261,330 
全面的国际医疗保健解决方案6,764,935 6,777,691 13,376,213 13,427,473 
分段间淘汰(1,186)(1,008)(2,211)(1,627)
收入$63,457,205 $57,719,446 $126,304,037 $117,348,256 
下图说明了所述期间的应申报分部营业收入：
三个月已结束
3月31日		六个月已结束
3月31日
（以千计）2023202220232022
美国医疗保健解决方案$756,137 $729,542 $1,328,553 $1,298,629 
国际医疗保健解决方案175,991 187,068 337,273 367,128 
分部营业收入总额$932,128 $916,610 $1,665,826 $1,665,757 
17

以下是将指定期间的分部总营业收入与所得税前收入进行核对：
三个月已结束
3月31日		六个月已结束
3月31日
（以千计）2023202220232022
分部营业收入总额$932,128 $916,610 $1,665,826 $1,665,757 
反垄断诉讼和解的收益— 1,835 49,899 1,835 
LIFO（支出）抵免(54,270)16,059 (79,320)60,738 
土耳其的高度通货膨胀影响(4,855)— (8,439)— 
与收购相关的无形资产摊销(140,114)(77,952)(211,992)(157,458)
诉讼和阿片类药物相关费用(15,813)(52,090)(28,519)(84,725)
与收购相关的交易和整合费用(59,113)(11,790)(80,109)(33,140)
重组和其他费用(97,444)(12,515)(113,684)(23,499)
资产减值— — — (4,946)
营业收入560,519 780,157 1,193,662 1,424,562 
其他收入，净额(15,720)(948)(22,048)(6,120)
利息支出，净额64,109 52,916 110,125 106,288 
所得税前收入$512,130 $728,189 $1,105,585 $1,324,394 
分部营业收入由公司CODM进行评估，扣除反垄断诉讼和解的收益；LIFO（费用）信贷；土耳其的高度通货膨胀影响；与收购相关的无形资产摊销；诉讼和阿片类药物相关费用；收购相关的交易和整合费用；重组和其他费用；以及资产减值。所有公司办公费用均分配给运营部门一级。
注意 14。 后续事件
2023年4月20日，该公司与全球另类资产管理公司TPG宣布达成收购领先肿瘤学诊所网络OneOncology的协议。公司将投资大约 $685百万（相当于大约 35%) 在为以约美元收购OneConlogy而成立的合资企业中2.1十亿美元，TPG将收购该合资企业的多数股权。
该交易预计将于2023年9月底完成，并取决于惯例成交条件的满足，包括获得所需的监管批准。

18

关于前瞻性陈述的警示性说明
本10-Q表季度报告包含前瞻性陈述，因此不是历史事实。 这包括但不限于有关我们未来运营的财务状况、业务战略以及管理计划和目标的陈述；我们业务运营行业的预期趋势和前景；以及新产品、服务和相关战略。 这些陈述构成预测、预测和前瞻性陈述，不能保证业绩。 此类陈述可以用它们与历史或当前事实不完全相关的事实来识别。 在本10-Q表季度报告中使用诸如 “目标”、“预期”、“相信”、“可以”、“继续”、“可以”、“估计”、“期望”、“打算”、“可能”、“步入正轨”、“机会”、“计划”、“可能”、“潜力”、“预测”、“项目”、“寻求”、“应该”，” “努力”、“维持”、“协同作用”、“目标”、“意志”、“将” 和类似表达方式旨在识别前瞻性陈述，但缺少这些词并不意味着陈述不具有前瞻性。这些声明基于管理层当前的预期，受不确定性和情况变化的影响，仅代表截至本文发布之日。这些陈述不能保证未来的业绩，而是基于假设和估计，这些假设和估计可能被证明不正确或可能导致实际结果与所示结果存在重大差异。
例如，本10-Q表季度报告中的前瞻性陈述可能包括有关以下内容的陈述：
•持续的 COVID-19 疫情（包括政府对此的任何应对措施）的影响和不确定性，以及从 COVID-19 疫情影响中持续恢复的情况；
•我们在未来实现和保持盈利的能力；
•我们应对总体经济状况的能力，包括通货膨胀水平升高；
•我们有效管理增长的能力以及我们对业务发展和扩张的期望；
•监管环境对我们业务的影响以及合规的复杂性；
•品牌和仿制药定价的不利趋势，包括价格上涨或通货紧缩的速度或频率；
•客户和供应商的竞争和行业整合，导致降低我们产品和服务价格的压力越来越大；
•美国医疗保健和监管环境的变化，包括可能影响Medicare和Medicaid下处方药报销的变化以及药品报销率的下降；
•加强政府对药品供应渠道的监管；
•继续采取联邦和州政府的执法举措，以发现和防止受管制物质的可疑订单和受管制物质的转移；
•联邦和州政府实体以及其他各方（包括第三方付款人、医院、医院集团和个人）继续起诉或提起诉讼，指控其违反管制物质相关法律和法规的行为以及任何相关争议，包括股东衍生诉讼；
•因涉嫌违反有关药品或服务的营销、销售、购买和/或分配以及相关储备金和成本的法律和法规而加强了联邦审查和诉讼，包括免责诉讼；
•未能遵守企业诚信协议；
•可能对我们提起的任何法律或政府诉讼的结果，包括未决法律诉讼的重大负面解决；
•在不利的经济条件下保持关键的客户或供应商关系，或不利地解决与客户或供应商的任何合同或其他争议；
•客户或供应商付款条款的变更，包括 COVID-19 对此类付款条件的影响所致；
•完成收购OneOncology的各种条件可能无法得到满足或延迟满足；完成收购OneOncology的时机存在不确定性；
•收购 PharmaLex 和 OneConlogy 所产生的意外成本、费用或开支；
•将Alliance Healthcare和PharmaLex业务整合到公司比预期的更困难、更耗时或更昂贵；
•公司、Alliance Healthcare、PharmaLex或OneConlogy未能实现预期或有针对性的未来财务和经营业绩和业绩；
•收购和相关战略交易中断对公司、Alliance Healthcare、PharmaLex和OneConlogy各自业务的影响，以及收购和相关战略交易可能使与员工、供应商和其他业务合作伙伴建立或维持关系变得更加困难；
19

•收购业绩不如预期、难以整合或控制的业务，包括收购Alliance Healthcare、PharmaLex和OneConlogy业务及相关战略交易，或无法在预期时间内获得与之相关的所有预期协同效应或获得预期协同效应的业务；
•与WBA与公司之间的长期战略关系相关的风险，包括与药品分销协议和/或全球仿制药采购服务安排相关的风险；
•管理海外扩张，包括不遵守美国《反海外腐败法》、反贿赂法、经济制裁和进口法律法规；
•我们应对金融市场波动和混乱的能力；
•可能对公司的税收状况和/或公司的纳税义务产生不利影响的税法或立法举措的变化，或者对公司税收状况的挑战的负面解决；
•主要供应商的损失、破产或破产，或严重拖欠付款、采购的重大减少或主要客户的损失、破产或破产，包括由于 COVID-19；
•COVID-19 对我们的运营或业务连续性的财务和其他影响；
•客户或供应商组合的变化；
•复杂信息系统按设计运行的故障、故障或破坏，以及通常与网络安全相关的风险；
•通常与数据隐私监管以及个人数据的保护和国际传输相关的风险；
•与公司的一个外国业务部门在一个国家持续的 2023 年 3 月网络安全事件相关的监管和法律影响；
•宏观经济和地缘政治趋势和事件的金融和其他影响，包括俄罗斯和乌克兰正在发生的局势及其区域和全球影响；
•影响公司运营的自然灾害或其他突发事件，例如其他流行病；
•商誉或其他无形资产的减值（包括与国外业务有关的任何额外减值），从而从收益中扣除；
•公司管理和完成资产剥离的能力；
•根据过去的做法，公司的现金流和向股东返还价值的能力受到干扰；
•利率和外币汇率波动；
•美国和国外经济状况恶化和通货膨胀率上升；以及
•影响公司业务的其他经济、商业、竞争、法律、税务、监管和/或运营因素。
这些前瞻性陈述基于截至本10-Q表季度报告发布之日可用的信息以及当前的预期、预测和假设，涉及许多判断、风险和不确定性。因此，自随后的任何日期起，都不应依赖前瞻性陈述来代表我们的观点，除非适用的证券法另有要求，否则我们没有义务更新前瞻性陈述以反映这些陈述发布之日之后的事件或情况，无论是新信息、未来事件还是其他原因。
由于许多已知和未知的风险和不确定性，我们的实际业绩或表现可能与这些前瞻性陈述所表达或暗示的业绩或表现存在重大差异。您不应过分依赖这些前瞻性陈述。

20
目录
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
概述
以下讨论应与此处包含的合并财务报表及其附注以及我们截至2022年9月30日的财年10-K表年度报告中包含的财务报表和相关附注一起阅读。
我们是全球最大的药品采购和分销服务公司之一，帮助医疗保健提供商以及制药和生物技术制造商改善患者获得产品的机会，加强患者护理。我们提供创新的项目和服务，旨在提高人类和动物健康领域药品供应链的有效性和效率。
我们根据向客户提供的产品和服务按地域进行组织，并按两个可报告的细分市场报告业绩：美国医疗保健解决方案和国际医疗保健解决方案。
美国医疗保健解决方案细分市场
美国医疗保健解决方案部门向包括急诊医院和卫生系统、独立和连锁零售药房、邮购药房、医疗诊所、长期护理和备用药房以及其他客户在内的各种医疗保健提供商提供全面的名牌、专业品牌和仿制药品、非处方医疗保健产品、家庭医疗保健用品和设备以及相关服务。美国医疗保健解决方案部门还向专门研究各种疾病状态（尤其是肿瘤学）的医生以及包括医院和透析诊所在内的其他医疗保健提供者提供药品分销（包括血浆和其他血液制品、注射药物、疫苗和其他特种药品）和额外服务。此外，美国医疗保健解决方案可报告部门为生物技术和制药制造商提供数据分析、结果研究和其他服务。美国医疗保健解决方案可报告部门还为各种零售和机构医疗保健提供商提供药房管理、人员配备和其他咨询服务以及供应管理软件。它还提供一整套集成制造商服务，从临床试验支持到产品批准后和商业化支持。此外，它还为机构和零售医疗保健提供商提供包装解决方案。通过其动物健康业务，U.S. Healthcare Solutions的可报告部门向伴侣动物和生产动物市场的客户销售药品、疫苗、寄生虫杀灭剂、诊断剂、微量饲料原料和其他各种产品。它还为制造商提供创造需求的销售队伍服务。
国际医疗保健解决方案部门
国际医疗保健解决方案可报告部门由专注于国际药品批发和相关服务业务以及全球商业化服务的业务组成。国际医疗保健解决方案可报告部门向医疗保健提供商分销药品、其他医疗保健产品和相关服务，包括主要位于欧洲的药房、医生、医疗中心和医院。它是生物制药行业全球领先的专业运输和物流提供商。它还是生命科学行业专业服务的领先提供商，包括监管事务、开发咨询和科学事务、药物警戒以及质量管理和合规。在加拿大，该业务推动了与制造商、供应商和药店的创新合作伙伴关系，以改善整个医疗保健供应链的产品可及性和效率。
    









21
目录
最近的事态发展
收购 PharmalEx
我们以14.73亿美元的价格收购并接管了PharmaLex Holding Gmbh（“PharmaLex”）的控制权，自2023年1月1日起生效，但须进行惯例调整，包括2930万美元的现金扣留。PharmaLex 是生命科学行业专业服务的领先提供商。PharmaLex 的服务包括监管事务、开发咨询和科学事务、药物警戒以及质量管理和合规。PharmaLex 总部位于德国，在 30 多个国家开展业务。此次收购进一步巩固了我们在药物开发和商业化过程中作为生物制药合作伙伴首选合作伙伴的作用。PharmaLex 是我们的国际医疗保健解决方案可报告细分市场的一部分。
公司名称变更
2023 年 1 月 24 日，我们宣布打算更名，以更好地反映我们创造更健康未来的大胆愿景和以目标为导向的方法。我们打算在2023日历年的下半年开始以Cencora的名义运营。新名称代表着统一的存在，它将继续推动我们持续的增长战略并扩大我们在医疗保健领域的影响力。
OneConlo
2023 年 4 月 20 日，我们和全球另类资产管理公司 TPG 宣布达成协议，收购领先的肿瘤学诊所网络 OneOncology。我们将向一家合资企业投资约6.85亿美元（约占35％），该合资企业旨在以约21亿美元收购OneOncology，TPG将收购该合资企业的多数股权。
该交易预计将于2023年9月底完成，并取决于惯例成交条件的满足，包括获得所需的监管批准。



















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目录
执行摘要
本执行摘要提供了以下运营业绩的重点内容：
•由于我们的美国医疗保健解决方案板块的增长，收入比上一季度增加了57亿美元，增长了9.9％，比去年同期增加了90亿美元，增长了7.6％。美国医疗保健解决方案板块的收入比上一季度增长了58亿美元，增长了11.3％，比上年六个月增长了90亿美元，增长了8.7％，这是由于整体市场增长主要是由单位销量增长推动的，包括对我们两个最大客户的销售增加以及对医生诊所和卫生系统的专业产品销售增加，但部分被COVID-19 疗法（主要是商业疗法）销售的下降所抵消。国际医疗保健解决方案的收入比上一季度减少了1,280万美元，比上年六个月减少了5,130万美元。与上一季度和六个月同期相比，下降的主要原因是2022年6月剥离了我们的巴西专业业务，以及我们的欧洲分销业务Alliance Healthcare的销售额下降，这是由于本年度与去年同期相比外汇汇率不利，但我们2023年1月收购PharmaLex产生的收入增加以及我们拥有的巴西全线分销业务的收入增加部分抵消；
•毛利比上一季度增加了6,040万美元，增长了2.7％，比上年六个月增加了1.46亿美元，增长了3.4％。本季度和六个月期间的毛利受到两个应报告领域毛利增长的有利影响。这六个月的时间也受到反垄断诉讼和解收益增加的有利影响。与去年同期的后进先出（“LIFO”）支出相比，本年度的后进先出（“LIFO”）支出部分抵消了增长。由于销售增加，美国医疗保健解决方案的毛利比上一季度增加了8,930万美元，增长了6.1％，比上年六个月增加了1.969亿美元，增长了7.2％。国际医疗保健解决方案的毛利比上一季度增长了4,810万美元，增长了6.4％，比上年六个月增加了4,950万美元，增长了3.3％，这主要是由于2023年1月收购了PharmaLex，我们的全球专业物流业务的增长以及我们拥有的巴西全线分销业务的减少部分被2022年6月剥离巴西专业业务以及由此产生的欧洲分销业务的减少所抵消来自当前不利的外币汇率年度期间与上一年度期间的比较；
•与上一季度相比，总运营支出增加了2.8亿美元，增长了19.2％，比去年六个月增加了3.769亿美元，增长了13.1％，这主要是由于分销、销售和管理费用、重组和其他支出以及摊销费用增加；
•该细分市场的总营业收入比上年同期增长了1,550万美元，增长了1.7％，与去年同期相比持平。美国医疗保健解决方案板块营业收入的增长被国际医疗保健解决方案板块的营业收入减少部分抵消，这是由于本年度与去年同期相比外币汇率不利；
•我们的有效税率是 16.4% 和 18.2截至2023年3月31日的三个月和六个月的百分比分别为。我们的有效税率是 23.7% 和 24.1截至2022年3月31日的三个月和六个月的百分比分别为。截至2023年3月31日的三个月和六个月的有效税率低于美国法定税率，这主要是由于以低于美国法定税率征税的非美国所得税的好处、税务机关审计决议的好处，以及与限制性股票单位归属和股票期权行使相关的税收优惠，但被美国州所得税部分抵消。
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目录
运营结果
收入
三个月已结束
3月31日		六个月已结束
3月31日
（千美元）20232022改变20232022改变
美国医疗保健解决方案：
人类健康$55,453,964 $49,770,781 11.4%$110,530,577 $101,552,910 8.8%
动物健康1,239,492 1,171,982 5.8%2,399,458 2,369,500 1.3%
美国整体医疗保健解决方案56,693,456 50,942,763 11.3%112,930,035 103,922,410 8.7%
国际医疗保健解决方案：
联盟医疗保健5,560,936 5,609,472 (0.9)%11,021,627 11,166,143 (1.3)%
其他医疗保健解决方案1,203,999 1,168,219 3.1%2,354,586 2,261,330 4.1%
全面的国际医疗保健解决方案6,764,935 6,777,691 (0.2)%13,376,213 13,427,473 (0.4)%
分段间淘汰(1,186)(1,008)(2,211)(1,627)
收入$63,457,205 $57,719,446 9.9%$126,304,037 $117,348,256 7.6%
我们未来的收入增长将继续受到各种因素的影响，例如行业增长趋势，包括药物利用率、新的创新品牌疗法的推出、由于名牌药品制造商持有的某些药物专利到期以及从品牌产品向仿制药和生物仿制药的转化率、价格通胀和价格通货紧缩，未来几年上市的仿制药和生物仿制药数量可能增加，美国的经济状况各州和欧洲、货币汇率、行业内竞争、客户整合、药品制造商定价和分销政策与惯例的变化、政府和其他第三方对客户的报销率的下行压力增加、政府规章制度的变化以及 COVID-19 疫情的影响。
由于美国医疗保健解决方案板块的增长，收入分别比上一季度和六个月增长了9.9％和7.6％。
美国医疗保健解决方案板块的收入比上一季度增长了58亿美元，增长了11.3％，比去年六个月增长了90亿美元，增长了8.7％，这是由于整体市场增长主要是由单位销量增长推动的，包括对我们两个最大客户的销售增加以及对医生诊所和卫生系统的专业产品销售增加，但部分被COVID-19 疗法（主要是商业疗法）销售的下降所抵消。在截至2023年3月31日的三个月和六个月中，我们两个最大客户的销售额与去年同期相比增加了19亿美元和29亿美元。在截至2023年3月31日的三个月和六个月中，COVID-19 治疗收入与去年同期相比下降了4亿美元和7亿美元。
国际医疗保健解决方案的收入比上一季度减少了1,280万美元，下降了0.2％，比去年六个月减少了5,130万美元，下降了0.4％。与上一季度和六个月相比，下降的主要原因是2022年6月剥离了我们的巴西专业业务，以及我们的欧洲分销业务Alliance Healthcare的销售额下降，这是由于本年度与去年同期相比外汇汇率不利，但我们2023年1月收购PharmaLex的收入增加以及我们拥有的巴西全线分销业务的收入增加部分抵消。
我们与客户签订的许多合同，包括团购组织，通常每年都会到期。如果与该客户签订的现有合同未延期、续订或替换到期，我们可能会失去重要客户。在截至2023年3月31日的六个月中，没有重要合同到期。在接下来的十二个月中，没有重要合同计划到期。此外，重要合同可能会不时根据其条款终止，或者在到期日之前延长、续订或更换。如果这些合同以较不优惠的条件延长、续订或更换，也可能对我们的收入、经营业绩和现金流产生负面影响。
24
目录
毛利
三个月已结束
3月31日		六个月已结束
3月31日
（千美元）20232022改变20232022改变
美国医疗保健解决方案$1,550,871 $1,461,562 6.1%$2,937,019 $2,740,115 7.2%
国际医疗保健解决方案803,696 755,624 6.4%1,542,236 1,492,751 3.3%
反垄断诉讼和解的收益— 1,835 49,899 1,835 
LIFO（支出）抵免(54,270)16,059 (79,320)60,738 
土耳其的高度通货膨胀影响(4,855)— (8,439)— 
毛利$2,295,442 $2,235,080 2.7%$4,441,395 $4,295,439 3.4%
毛利比上一季度增加了6,040万美元，增长了2.7％，比上年六个月增加了1.46亿美元，增长了3.4％。本季度和六个月期间的毛利受到两个应报告领域毛利增长的有利影响。本年度的六个月期限也受到反垄断诉讼和解收益增加的有利影响。与去年同期的后进先出信贷相比，本年度的后进先出支出部分抵消了这一增长。
美国医疗保健解决方案的毛利比上一季度增加了8,930万美元，增长了6.1％，比上年六个月增加了1.969亿美元，增长了7.2％，这主要是由于销售额的增加。按占收入的百分比计算，美国医疗保健解决方案在本季度和六个月期间的毛利率分别为2.74％和2.60％，比上一季度下降了13个基点，比上年六个月下降了4个基点，这主要是由于向毛利率较低的较大客户的销售增加，COVID-19 治疗的销售减少。
国际医疗保健解决方案的毛利比上一季度增长了4,810万美元，增长了6.4％，比上年六个月增加了4,950万美元，增长了3.3％，这主要是由于2023年1月收购了PharmaLex、我们的全球专业物流业务和巴西全线分销业务的增加，但部分被2022年6月剥离巴西专业业务以及欧洲分销业务减少所抵消目前不利的外币汇率年度期间与上一年度期间的比较。
我们确认在截至2023年3月31日的六个月中，与制药制造商达成的反垄断诉讼和解获得了4,990万美元的收益。在截至2022年3月31日的三个月和六个月中，我们确认了与制药制造商达成的反垄断诉讼和解所获得的180万美元收益。收益被记录为销售成本的降低（见合并财务报表附注11）。
我们的过渡期商品销售成本包括后进先出准备金，该准备金按季度按比例入账，基于我们估计的年度后进先出准备金。我们按季度估算的年度LIFO准备金受到制造商定价惯例的影响，制造商的定价做法可能会受到市场和其他外部影响、库存数量的预期变化以及产品组合的影响，其中许多因素难以预测。上述任何因素的变化都可能对我们的年度后进先出准备金产生重大影响。与去年同期的LIFO信贷相比，本年度的LIFO支出主要是由仿制药通缩降低、品牌药品通货膨胀率上升以及本财年LIFO准备金中估计的品牌库存产品组合增加所推动的。

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目录
运营费用
三个月已结束
3月31日		六个月已结束
3月31日
（千美元）20232022改变20232022改变
分销、销售和管理$1,321,087 $1,203,238 9.8%$2,612,015 $2,373,348 10.1%
折旧和摊销241,466 175,290 37.8%413,406 351,219 17.7%
诉讼和阿片类药物相关费用15,813 52,090 28,519 84,725 
与收购相关的交易和整合费用59,113 11,790 80,109 33,140 
重组和其他费用97,444 12,515 113,684 23,499 
资产减值— — — 4,946 
运营费用总额$1,734,923 $1,454,923 19.2%$3,247,733 $2,870,877 13.1%
分销、销售和管理费用与上一季度相比增加了1.178亿美元，增长了9.8％，与去年六个月相比增加了2.387亿美元，增长了10.1％，主要用于支持美国医疗保健解决方案的收入增长，并包括对某些运营支出的通货膨胀影响。在本年度季度和六个月期间，分销、销售和管理费用占收入的百分比分别为2.08％和2.07％，与上一季度持平，与去年六个月相比增长了5个基点。
折旧费用比上一季度和六个月期间分别增长了4.3％和4.2％。摊销费用比上一季度和六个月期间分别增长了78.7％和34.0％，这主要是由于我们计划更改公司名称导致某些商品名称的使用寿命修订而记录的摊销费用加快。
在截至2023年3月31日的三个月和六个月中，诉讼和阿片类药物相关费用包括与阿片类药物诉讼和调查有关的律师费。在截至2022年3月31日的三个月中，诉讼和阿片类药物相关费用包括与阿片类药物诉讼和解相关的2980万美元应计费用以及与阿片类药物诉讼和调查相关的2,230万美元律师费。在截至2022年3月31日的六个月中，诉讼和阿片类药物相关费用包括与阿片类药物诉讼和调查相关的4,810万美元律师费以及与阿片类药物诉讼和解相关的3660万美元应计费用。
在截至2023年3月31日的三个月和六个月中，与收购相关的交易和整合费用主要与收购PharmaLex和Alliance Healthcare的持续整合有关。在截至2022年3月31日的三个月和六个月中，与收购相关的交易和整合费用主要与Alliance Healthcare的整合有关。
在所示期间内，重组和其他费用由以下费用组成：
三个月已结束
3月31日		六个月已结束
3月31日
（以千计）2023202220232022
重组和员工遣散费$43,531 $8,579 $46,851 $15,221 
业务转型工作15,703 3,936 28,623 8,278 
其他开支38,210 — 38,210 — 
重组和其他费用总额$97,444 $12,515 $113,684 $23,499 
在截至2023年3月31日的三个月和六个月中，重组和员工遣散费主要包括与我们的美国医疗保健解决方案部门裁员相关的费用。
在截至2023年3月31日的三个月和六个月中，业务转型工作包括与更名为Cencora相关的品牌重塑成本以及与提高运营效率的重大战略举措相关的非经常性支出。这些费用大部分与第三方顾问提供的服务有关，包括某些技术举措。
在截至2022年3月31日的三个月和六个月中，业务转型工作主要与重组相关的成本有关，以进一步调整我们的组织以满足客户的需求。这些费用大部分与第三方顾问提供的服务有关，包括某些技术举措。
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目录
在截至2023年3月31日的三个月中，我们的一个外国业务部门经历了一次网络安全事件，该事件影响了一个国家的独立传统信息技术平台以及该外国业务部门在该国运营大约两周的能力。在这次孤立事件中，我们为恢复外国业务部门在该国的业务而承担了成本，这些费用记录在上表的其他费用中。在截至2023年3月31日的三个月和六个月中，大部分其他支出与网络安全事件有关。
营业收入
三个月已结束
3月31日		六个月已结束
3月31日
（千美元）20232022改变20232022改变
美国医疗保健解决方案$756,137 $729,542 3.6%$1,328,553 $1,298,629 2.3%
国际医疗保健解决方案175,991 187,068 (5.9)%337,273 367,128 (8.1)%
分部营业收入总额932,128 916,610 1.7%1,665,826 1,665,757 —%
反垄断诉讼和解的收益— 1,835 49,899 1,835  
LIFO（支出）抵免(54,270)16,059 (79,320)60,738  
土耳其的高度通货膨胀影响(4,855)— (8,439)— 
与收购相关的无形资产摊销(140,114)(77,952)(211,992)(157,458) 
诉讼和阿片类药物相关费用(15,813)(52,090)(28,519)(84,725)
与收购相关的交易和整合费用(59,113)(11,790)(80,109)(33,140) 
重组和其他费用(97,444)(12,515)(113,684)(23,499)
资产减值— — — (4,946)
营业收入$560,519 $780,157 (28.2)%$1,193,662 $1,424,562 (16.2)%
分部营业收入的评估不包括反垄断诉讼和解的收益；LIFO（支出）信贷；土耳其的高度通货膨胀影响；与收购相关的无形资产摊销；诉讼和阿片类药物相关费用；收购相关的交易和整合费用；重组和其他费用；以及资产减值。
如上所述，美国医疗保健解决方案的营业收入比上一季度增加了2660万美元，增长了3.6％，比上年六个月增加了2,990万美元，增长2.3％，这主要是由于毛利的增加，部分被运营支出的增加所抵消。按占收入的百分比计算，在截至2023年3月31日的本年度季度和截至2023年3月31日的六个月期间，美国医疗保健解决方案的营业收入利润率分别为1.33％和1.18％，与上一季度和去年六个月期间相比分别下降了10个基点和7个基点，这主要是由于本年度六个月期间的毛利率下降和运营支出利润率的增加。
International Healthcare Solutions的营业收入比上一季度减少了1,110万美元，下降了5.9％，比去年同期减少了2,990万美元，下降了8.1％，这主要是由于本年度与去年同期相比外汇汇率不利，导致我们的欧洲分销业务的营业收入减少。

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目录
利息支出，净额
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，利息支出、净利率和相应的加权平均利率如下：
 20232022
（千美元）金额加权平均值
利率		金额加权平均值
利率
利息支出$72,272 3.55%$55,372 2.59%
利息收入(8,163)3.34%(2,456)0.69%
利息支出，净额$64,109  $52,916  
截至2023年3月31日和2022年3月31日的六个月的利息支出、净利率和相应的加权平均利率如下：
 20232022
（千美元）金额加权平均值
利率		金额加权平均值
利率
利息支出$133,078 3.39%$112,004 2.58%
利息收入(22,953)3.03%(5,716)0.79%
利息支出，净额$110,125  $106,288  
利息支出净额比上一季度增加了1,120万美元，增长了21.2％，比上年六个月增加了380万美元，增长了3.6％，这主要是由于利息支出的增加。利息支出的增加主要是由与我们的浮动利率债务相关的借款和利率的增加所推动的。利息支出的增加被利息收入的增加部分抵消，利息收入的增加主要是由本年度与上一年度相比投资利率较高所推动的。与上一季度相比，本季度平均投资现金余额的减少部分抵消了较高的投资利率。
所得税支出
在截至2023年3月31日的三个月和六个月中，我们的有效税率分别为16.4％和18.2％。在截至2022年3月31日的三个月和六个月中，我们的有效税率分别为23.7％和24.1％。截至2023年3月31日的三个月和六个月的有效税率低于美国法定税率，这主要是由于以低于美国法定税率征税的非美国所得税的好处、税务机关审计决议的好处，以及与限制性股票单位归属和股票期权行使相关的税收优惠，但被美国州所得税部分抵消。在截至2022年3月31日的三个月和六个月中，有效税率高于美国法定税率，这主要是由于美国的州所得税以及与国外估值补贴调整相关的离散税收支出，但以低于美国法定税率的税率征税的非美国所得税所带来的好处部分抵消。
流动性和资本资源
我们的经营业绩产生了现金流，再加上我们的债务协议和供应商信贷条款规定的可用性，为营运资金和现金运营需求提供资金，为资本支出、收购、偿还债务、支付未偿债务的利息、分红和购买普通股提供了足够的资本资源。
我们持续的主要现金需求将是为营运资金提供资金，为偿还债务提供资金，为支付债务利息提供资金，为支付股息，为购买普通股提供资金，为收购融资，以及通过新的商机为资本支出和常规增长和扩张提供资金。预计未来来自运营和借款的现金流将足以满足我们持续的现金需求，包括将在未来16年内支付的阿片类药物诉讼款项（见下文）。
现金流
截至2023年3月31日和2022年9月30日，我们的外国子公司持有的现金和现金等价物分别为6.646亿美元和6.884亿美元。我们有能力汇回外国子公司持有的大部分现金和现金等价物，而无需在汇回时产生大量额外税款。
在12月和3月的季度，我们增加了与库存增加相关的季节性需求，这可能需要使用我们的信贷机制来满足短期资本需求，具体取决于我们的现金余额。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的六个月中，我们的现金余额由期内信贷额度借款补充，以支付短期贷款
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目录
长期营运资金需求。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的六个月中，我们的循环和证券化信贷额度下未偿还的最大期内借款额分别为21.210亿美元和5.9亿美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的六个月中，我们的信贷额度分别偿还了354.436亿美元和35.795亿美元的期内借款。
在截至2023年3月31日的六个月中，我们的运营活动提供了13.396亿美元的现金，而去年同期为11.30亿美元。在截至2023年3月31日的六个月中，运营部门提供的现金主要是以下结果：
•应付账款增加23.912亿美元，主要是由于我们的库存余额增加以及定期向供应商付款的时间安排；
•净收入为9.044亿美元；以及
•正非现金项目为5.278亿美元，主要包括2.185亿美元的摊销费用和2.107亿美元的折旧费用。
上述项目提供的现金被以下因素部分抵消：
•库存增加14.135亿美元，以支持业务量的增加和季节性需求；
•应收账款增加了8.612亿美元，这主要是由于销售额的增加以及客户定期付款的时间安排；
•应计支出减少了2.603亿美元，这主要是由于支付了截至2022年9月30日我们合并资产负债表上的应计负债。
在截至2022年3月31日的六个月中，运营部门提供的现金主要是以下结果：
•净收入为10.047亿美元；
•应付账款增加了5.984亿美元，这主要是由于我们的库存余额增加以及定期向供应商付款的时间安排；以及
•正非现金项目为4.234亿美元，主要包括1.944亿美元的折旧费用和1.656亿美元的摊销费用。
上述项目提供的现金被以下因素部分抵消：
•应收账款增加了5.275亿美元，这主要是由于销售额的增加以及客户定期付款的时间安排；
•库存增加2.155亿美元，以支持业务量的增加和季节性需求；以及
•应计费用减少了1.347亿美元，这主要是由于支付了截至2021年9月30日的合并资产负债表上的应计负债。
我们使用未结销售天数、现有库存天数和应付未付天数来评估我们的营运资金表现。以下财务指标是根据季度平均值计算得出的，可能会受到现金收支时间的影响，现金收支时间可能会有很大差异，具体取决于当月结束的一周中的哪一天。
 三个月已结束
3月31日		六个月已结束
3月31日
 2023202220232022
未完成销售的天数27.427.427.527.7
现有库存天数29.128.928.328.5
未付天数60.560.160.059.7
根据期末营运资金账户余额的波动，我们的经营活动现金流可能因时期而有很大差异。此外，与重要客户或制造商供应商的付款条件的任何变化都可能对我们的运营现金流产生重大影响。截至2023年3月31日的六个月中，运营现金流包括1.271亿美元的利息支付和1.904亿美元的所得税，扣除退款。截至2022年3月31日的六个月中，运营现金流包括1.033亿美元的利息支付和1.467亿美元的所得税，扣除退款。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的六个月中，资本支出分别为1.786亿美元和2.093亿美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的六个月中，大量资本支出包括对各种技术计划的投资，包括对Alliance Healthcare的技术投资。
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我们目前预计在2023财年将投资约5亿美元用于资本支出。2023 年更大的资本支出将包括与各种技术计划相关的投资，包括 Alliance Healthcare 的技术投资以及遵守新监管要求所需的投资。
除资本支出外，截至2023年3月31日的六个月中用于投资活动的净现金包括用于收购PharmaLex的14.063亿美元（见合并财务报表附注2）。在截至2022年3月31日的六个月中，用于投资活动的净现金包括1.242亿美元收购公司的成本，其中包括为结算与收购Alliance Healthcare相关的应计对价而支付的6,000万美元。
在截至2023年3月31日的六个月中，用于融资活动的净现金主要来自于偿还2023年3月到期的0.737％优先票据的6.75亿美元，购买我们的普通股8.072亿美元以及为普通股支付的2.015亿美元现金分红。在截至2022年3月31日的六个月中，用于融资活动的净现金主要来自我们偿还了2.5亿美元的定期贷款和为普通股支付的1.979亿美元现金分红。
债务和信贷额度的可用性
下表说明了我们截至2023年3月31日的债务结构，包括多币种循环信贷额度、应收账款证券化额度、循环信用票据、货币市场工具、Alliance Healthare债务和透支额度下的可用性：
（以千计）杰出
平衡		额外
可用性
固定利率债务：  
50 万美元，2024 年到期的优先票据 3.400%$499,437 $— 
50 万美元，2025 年到期的优先票据 3.250%498,687 — 
750,000 美元，2027 年到期的优先票据 3.450%746,043 — 
50 万美元，2030 年到期的优先票据 2.800%495,653 — 
1,000,000 美元，2031 年到期的优先票据 2.700%991,040 — 
500 万美元，4.250%，2045 年到期的优先票据495,270 — 
500 万美元，4.300% 优先票据 2047 年到期493,421 — 
无追索权债务35,161 — 
固定利率债务总额4,254,712 — 
浮动利率债务：  
2027年到期的多币种循环信贷额度— 2,400,000 
2025年到期的应收账款证券化机制350,000 1,100,000 
循环信用票据— 75,000 
2024 年到期的透支额度（10,000 英镑）— 12,337 
货币市场设施— 100,000 
联盟医疗债务244,408 203,882 
无追索权债务83,691 — 
浮动利率债务总额678,099 3,891,219 
债务总额$4,932,811 $3,891,219 
2023年3月，我们最初的15亿美元、0.737％的优先票据的剩余6.75亿美元到期并已偿还。
我们与一个银团贷款机构有24亿美元的多币种优先无抵押循环信贷额度（“多币种循环信贷额度”），计划于2027年10月到期。多币种循环信贷额度下的借款利息根据我们的债务评级按指定利率累计，范围为比SOFR/EURIBOR/CDOR/RFR高80.5个基点至122.5个基点（截至2023年3月31日，比SOFR/EURIBOR/CDOR/RFR高出102.5个基点），比替代基准利率和加拿大最优惠利率高出0个基点至22.5个基点（如适用）。我们支付融资费，以维持多币种循环信贷额度的可用性，根据我们的债务评级，每年从总承诺的7个基点到15.0个基点不等（截至2023年3月31日为10个基点）。我们可以随时选择偿还或减少我们在多币种循环信贷额度下的承诺。多币种循环信贷额度包含契约，包括遵守财务杠杆率测试，以及其他对子公司负债和资产出售等施加限制的契约，截至2023年3月31日，我们遵守了这些契约。
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我们有一项商业票据计划，根据该计划，我们可以不时在任何时候发行总额不超过24亿美元的短期期票。该计划下的可用金额可以不时借入、偿还和再借用。票据的到期日会有所不同，但自发行之日起不得超过365天。如果有利息，这些票据将计息，或者将以低于票面金额的价格出售。商业票据计划不会增加我们的借贷能力，因为它完全由我们的多币种循环信贷额度支持。截至2023年3月31日，我们的商业票据计划没有未偿还的借款。
我们有14.5亿美元的应收账款证券化机制（“应收账款证券化工具”），计划于2025年10月到期。我们为我们提供了手风琴功能，根据该功能，应收账款证券化机制的承诺最多可增加2.5亿美元，但须经贷款人批准，以满足12月和3月季度的季节性需求。利率基于短期商业票据或30天期SOFR的现行市场利率加上项目费用。我们每年按现行市场费率支付一笔惯常的未使用费用，以维持应收账款证券化机制下的可用性。应收账款证券化机制包含与多币种循环信贷额度相似的契约，截至2023年3月31日，我们遵守了多币种循环信贷额度。
根据循环信用票据（“循环信用票据”），我们有未承诺、无抵押的信贷额度可供我们使用。循环信用票据使我们能够不时申请本金不超过7500万美元的短期无抵押循环信贷贷款。银行或我们可随时减少或终止循环信用票据，恕不另行通知。我们还有1000万英镑的未支配英国透支额度（“透支额度”），该额度将于2024年2月到期，用于为与我们的MWI Animal Health业务相关的短期正常交易周期波动提供资金。根据货币市场信贷协议（“货币市场工具”），我们有未承诺、无抵押的信贷额度可供我们使用。货币市场融资使我们能够不时申请本金不超过1亿美元的短期无抵押循环信贷贷款。银行或我们可随时减少或终止货币市场工具，恕不另行通知。
Alliance Healthcare债务由不同利率的各种货币的未支配循环信贷额度组成。截至2023年3月31日，大部分未偿借款存放在埃及（持有50％的股权）。这些设施用于为其营运资金需求提供资金。
无追索权债务由属于巴西子公司的短期和长期债务组成，仅由巴西子公司的现金流偿还，此类债务协议规定，贷款（及其利息）的偿还仅由巴西子公司的股本、实物资产、合同和现金流担保。
股票购买计划和分红
2022 年 5 月，我们的董事会批准了一项股票回购计划，允许我们在市场条件下购买高达 10 亿美元的已发行普通股。在截至2023年3月31日的六个月中，我们购买了7.788亿美元的普通股，其中包括来自Walgreens Boots Alliance, Inc.的7亿美元。这些收购不包括2022年9月以现金结算的2,840万美元收购。截至2023年3月31日，该计划还剩1.825亿美元的可用资金。
2023 年 3 月，我们的董事会批准了一项新的股票回购计划，允许我们在市场条件下购买高达 10 亿美元的已发行普通股。截至2023年3月31日，在该计划下没有购买任何股票。
2022 年 11 月，我们的董事会将普通股的季度股息从每股 0.460 美元增加到 0.485 美元，增加了 5%。我们预计，未来我们将继续支付季度现金分红。但是，未来股息的支付和金额仍由我们的董事会自行决定，并将取决于未来的收益、财务状况、资本要求和其他因素。
承诺和义务
正如合并财务报表附注10所讨论和定义的那样，2021年7月21日，我们宣布我们和另外两家全国药品分销商已经就分销商和解协议进行了谈判。分销商和解协议于2022年4月2日生效，截至2023年3月31日，它包括 4849 个符合条件的州（“定居国”）以及 99%按定居国符合条件的政治分区的人口分列。截至2023年3月31日，我们的合并资产负债表上与分销商和解协议、阿拉巴马州（我们尚未与阿拉巴马州达成和解协议）以及其他与阿片类药物相关的诉讼相关的剩余估计负债约为59亿美元，预计将在未来16年内支付。上述诉讼责任的支付没有而且预计也不会对我们支付股息的能力产生影响。
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目录
以下是我们截至2023年3月31日的未来债务本金和利息支付、不可取消的运营租赁的最低租金支付额以及其他承诺的最低还款额的合同义务摘要：
按期划分的到期付款（以千计）债务，包括利息支付正在运营
租赁		其他承诺总计
1 年以内$461,986 $211,815 $113,730 $787,531 
1-3 年1,714,674 369,620 138,155 2,222,449 
4-5 岁999,036 278,049 21 1,277,106 
5 年后3,411,242 471,987 — 3,883,229 
总计$6,586,938 $1,331,471 $251,906 $8,170,315 
2017年《税法》要求对历史国外收入和利润进行一次性过渡税。自2023年3月31日起，我们预计将支付与过渡税相关的1.39亿美元，扣除多付的款项和税收抵免，过渡税将在六年内分期支付，从2021年1月开始。过渡税承诺包含在上表的 “其他承诺” 中。
截至2023年3月31日，我们对不确定税收状况的负债为5.283亿美元（包括利息和罚款）。该负债是对我们在纳税申报表中采取的纳税立场的估计，经税务机关审查，这些状况最终可能无法维持。由于无法合理确定地预测未来任何现金结算的金额和时间，因此估计负债已从上述合同义务表中排除。正如合并财务报表附注10所披露的那样，截至2023年3月31日，我们对不确定税收状况的负债主要包括与处方阿片类止痛药分销相关的诉讼的法定应计额相关的不确定税收优惠。
市场风险
我们的非美国业务面临外汇和汇率风险。我们最大的外汇敞口主要来自英镑、欧元、土耳其里拉、埃及镑、巴西雷亚尔和加元。我们使用远期合约来对冲外币汇率对某些公司间应收账款和应付账款余额的影响。我们可以使用衍生工具对冲我们的外汇敞口，但不能用于投机或交易目的。在截至2023年3月31日的六个月中，我们的国外业务收入约占我们合并收入的11％。
我们面临与债务相关的利率波动的市场风险。我们通过结合使用固定利率和浮动利率债务来管理利率风险。根据我们的营运资金需求，浮动利率债务的金额在一年中会波动。截至2023年3月31日，我们有6.781亿美元的浮动利率未偿债务。我们会定期评估金融工具，以管理我们的固定和浮动利率敞口。但是，无法保证此类工具将以我们想要的组合形式和/或按照我们可接受的条件提供。截至2023年3月31日，尚无此类金融工具生效。
我们还面临与现金和现金等价物相关的利率波动的市场风险。截至2023年3月31日，我们有15.394亿美元的现金及现金等价物。假设利率下降对现金和现金等价物的不利影响将部分被这种下降对浮动利率债务的有利影响所抵消。每投资超过浮动利率债务的1亿美元现金，利率下降10个基点将使我们的年度净利息支出增加10万美元。
除其他因素外，总体经济状况的恶化可能会对开具的处方数量和消费者购买的药品数量产生不利影响，因此可能会减少客户的购买量。此外，金融市场的波动也可能对我们的客户获得信贷以可接受的条件为其业务融资的能力产生负面影响。客户减少购买量或客户向我们汇款能力的变化可能会对我们的收入增长、盈利能力和运营现金流产生不利影响。
最近全球和美国经济体的通货膨胀水平升高影响了某些运营支出。如果通货膨胀水平持续或上升，我们的运营和财务业绩可能会受到不利影响，尤其是在某些全球市场。
我们面临其他地缘政治趋势和事件的风险，例如俄乌战争。尽管目前很难预测俄罗斯入侵乌克兰的长期影响，但冲突的财务影响并不是实质性的。

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第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
公司最重要的市场风险是外汇风险、利率变化以及公司普通股价格和波动率变化的影响。参见 “市场风险” 标题下的讨论，此处以引用方式纳入其中。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
公司维持披露控制和程序，旨在确保在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告公司根据《交易法》提交的报告中要求披露的信息。这些控制和程序还旨在确保收集此类报告中需要披露的信息并将其传达给管理层，以便及时就要求的披露作出决定。
公司首席执行官兼首席财务官在公司管理层其他成员的参与下，评估了公司披露控制和程序（该术语定义见《交易法》第13a — 15（e）条和第15d — 15（e）条）的有效性，并得出结论，截至本报告所涉期末，公司的披露控制和程序对于其预期目的有效。
财务报告内部控制的变化
在2023财年第二季度，AmeriSourceBergen Corporation对财务报告的内部控制没有变化，该评估与截至2023年3月31日的季度进行的《交易法》第13a-15（d）条和第15d-15（d）条要求的评估有关，该评估对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或者有理由认为可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
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第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
参见 注意事项 10本报告第一部分第1项列出的合并财务报表附注（法律事务和突发事件），用于公司目前对法律诉讼的描述。
第 1A 项。风险因素
截至2022年9月30日的财年1A至10-K表项目描述了我们的重大业务风险，本文提及。下面提供的信息描述了此类风险因素的更新和补充，应与我们在表格10-K中披露的风险因素和信息一起阅读。
业务和运营风险
如果我们收购或投资业绩不如我们预期或难以整合的企业，我们的经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。
作为我们战略的一部分，我们寻求收购和投资其他公司。在任何特定时刻，关于一项或多项潜在收购或投资，我们都可能处于评估、讨论和谈判的不同阶段，但并非所有收购或投资都能完成。在适当和适用的证券法律法规要求的情况下，我们会公开披露待处理和已完成的收购。2021年6月1日，我们以55.967亿美元的净现金、2.291亿美元的普通股和610万美元的其他股权对价完成了对Alliance Healthcare的收购。2023年1月1日，我们完成了以14.73亿美元现金从AUCTUS Capital Partners AG手中收购PharmaLex Holding GmbH（“PharmaLex”），其中包括收购的现金和现金滞留。Alliance Healthcare和PharmaLex在英国、德国、欧盟其他许多国家以及部分其他市场开展业务。2023年4月20日，我们宣布打算通过与全球另类资产管理公司TPG合资收购OneConology（“OneConlogy”），在该合资企业中，我们承诺以约6.85亿美元的现金收购OneConology约35％的少数股权。OneOncology交易预计将于2023年9月底完成，并取决于惯例成交条件的满足，包括获得所需的监管批准。
我们可能会发现，我们整合和控制Alliance Healthcare和PharmaLex的能力比预期的要困难、更耗时或更昂贵，尤其是在我们投资不是全资的某些国家，例如我们持有50％的Alliance Healthcare Egypta子公司。Alliance Healthcare、PharmaLex和OneOncology可能无法实现其预期的未来财务和经营业绩和业绩，这些交易可能会破坏与员工、供应商和其他业务合作伙伴的关系。
收购涉及许多风险和不确定性，可能涉及企业或我们缺乏运营或市场经验的地区。被收购的公司可能有我们不习惯的商业惯例，或者与其业务合作伙伴有独特的条款和条件。由于收购了Alliance Healthcare、PharmaLex以及包括OneConology在内的其他未来收购或投资，我们的经营业绩和财务状况可能会受到多种因素的不利影响，包括：可能出现的监管或合规问题；法规和法律的变化；被收购的企业未能实现我们预期的短期或长期业绩；承担未知负债，包括诉讼风险；收购资产的公允价值以及假定负债不是估算得当；难以对被收购公司及其管理层实施适当的财务和运营控制，以及在实施适当控制之前可能产生的潜在责任；在整合被收购公司的业务、技术、服务和产品方面存在困难；收购的战略目标未能实现。
我们的业务在多个司法管辖区开展业务，包括埃及和其他地区，这些司法管辖区的业务、运营和监管风险状况高于美国和欧盟司法管辖区。此类风险可能包括违反美国、英国和其他反腐败、反贿赂和国际贸易法的风险。在包括Alliance Healthcare和PharmaLex在内的业务整合过程中，如果我们无法有效制定有效的财务控制和合规政策来防范此类风险，我们的经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。
我们面临的运营和后勤风险可能不在保险范围内。
我们在美国、英国、欧盟和世界各地都有配送中心和设施。我们的业务使我们面临药品分销和提供相关服务（包括冷链储存和运输）所固有的风险。冷链储存和运输量有所增加，部分原因是 COVID-19 疫情以及分发 COVID-19 疫苗和某些治疗的要求。我们
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预计这种趋势将继续下去。尽管我们力求维持足够的保险范围，但可能无法提供可接受的保险，保险可能无法弥补我们的损失，保险成本可能要高得多，或者可能需要大量的免赔额。
此外，我们力求维持与网络安全相关的风险的承保范围，但是此类保险已变得越来越难以保障，自保保留率也越来越高，在某些情况下，保单可能无法为可能的损失提供足够的保障。此外，无论是由于我们的一个外国业务部门在2023年3月经历的网络安全事件还是整个行业趋势，我们都可能为未来的网络安全保险承担更高的成本。商业保险承保范围内的巨额免赔额所造成的未投保损失或运营损失可能会对我们的业务运营以及财务状况或经营业绩产生不利影响。
诉讼和监管风险
我们实际或被认为未能充分保护个人数据可能会导致向我们提出责任索赔、损害我们的声誉或以其他方式对我们的业务造成重大损害。
鉴于我们业务的性质，我们与代表我们行事的第三方一起接收、收集、处理、使用和保留敏感和机密的客户和员工数据以及专有业务信息。我们的一些第三方服务提供商，例如身份验证和付款处理提供商，也可以定期访问客户数据。此外，我们保留与我们的业务和第三方有关的其他机密、专有或其他敏感信息。
全球隐私、网络安全和数据保护相关法律法规正在不断发展、广泛和复杂。遵守这些法律和法规既困难又昂贵。在某些情况下，这些法律的解释和适用尚不确定，我们的法律和监管义务经常发生变化。我们需要遵守美国及其他地区日益复杂和不断变化的数据隐私法规，这些法规规范了个人数据的收集、使用、安全、处理和传输，特别是在国家之间或国家之间的个人数据传输。其中许多法规还赋予个人权利。许多外国数据隐私法规（包括但不限于欧盟的 GDPR、英国 GDPR、巴西的《通用数据保护法》、LGPD 和加拿大的《个人信息保护和电子文档法》）和某些州法律法规（包括加利福尼亚州的 CCPA 以及最近在科罗拉多州、康涅狄格州、犹他州和弗吉尼亚州颁布的消费者隐私法）所规定的要求超出了根据美国联邦法律颁布的要求，包括在某些情况下私有诉讼权。例如，欧盟 GDPR 规定了更严格的数据保护要求，包括更广泛的受保护数据范围、限制个人数据的跨境传输以及更繁琐的违规报告要求，而欧盟 GDPR 对违规行为的处罚比美国的联邦数据保护法更严格。其他州和国家继续颁布类似的立法。在报告不良事件以及避免或应对不良事件的额外要求方面，我们还必须遵守美国和国外不断扩大且日益复杂的网络安全法规。我们还可能面临与我们遵守这些法规有关的国内或外国政府机构的审计或调查。任何此类调查或审计的不利结果都可能使我们受到罚款或其他处罚。我们还对客户负有与保护个人数据和遵守隐私法有关的合同义务。
尽管我们采取了安全措施来确保遵守适用的法律和规则，但我们的设施和系统以及我们的第三方服务提供商的设施和系统可能容易受到安全漏洞、网络恐怖主义行为、破坏或盗窃、计算机病毒、数据放错位置或丢失、编程和/或人为错误或其他类似事件的影响。能够破坏我们网络或第三方服务提供商网络安全措施的一方可能会盗用专有业务信息或我们的客户或员工的个人信息。2023 年 3 月，该公司的一个外国业务部门经历了一次网络安全事件，该事件影响了一个国家的独立传统信息技术平台以及该外国业务部门在该国运营大约两周的能力。公司向相关监管机构发出了初步通知，并将继续遵守适用的要求，通知相关监管机构以及任何受影响的各方或个人。任何实际或感知的泄露机密信息行为都可能使我们面临更大的诉讼、监管处罚、现有或潜在客户流失、与专有信息丢失相关的损失、声誉受损以及安全成本增加的风险。上述情况或其他与我们收集、使用和传输个人数据相关的情况可能会导致市场声誉损失和/或对我们的业务和财务状况产生不利影响。
其他风险
信息系统的丢失或中断可能会中断我们的运营，并对我们的业务产生重大不利影响。
我们的业务依赖复杂的信息系统来获取、快速处理、分析和管理数据，以便于从众多配送中心购买和分配数千种库存物品；接收、处理、
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并及时运送订单; 核算与客户的其他产品和服务交易; 管理成千上万客户的准确账单和收款; 处理对供应商的付款.我们继续对数据中心和信息系统进行大量投资，包括但不限于与收购 Alliance Healthcare 相关的投资。如果我们的信息系统未成功实施或出现故障，或者数据中心出现中断或中断，我们的业务和运营业绩可能会受到重大不利影响。如果第三方服务提供商的表现不令人满意，或者如果信息系统因不可预见的事件（包括第三方的行为）而中断或损坏，我们的业务和经营业绩也可能受到不利影响。
近年来，由于基于云的基础设施和其他服务、新技术的激增以及网络攻击实施者的复杂性和活动的增加，信息安全风险普遍增加。勒索软件攻击等安全事件变得越来越普遍和严重，并且越来越难以发现。随着我们业务的增长，包括我们将收购企业（例如Alliance Healthcare）的信息系统整合到我们的企业中，这些风险也随之增加。
此外，安全事件可能会干扰我们的业务，需要我们花费大量与信息系统安全相关的额外资源。我们和我们的第三方服务提供商可能会遭受旨在破坏服务的网络攻击。2023 年 3 月，该公司的一个外国业务部门得知了一起网络安全事件。发现后，我们采取措施应对该事件，包括聘请网络安全取证公司、外部法律顾问和其他事件响应专业人员，并通知执法部门和相关政府机构。随后的调查显示，该事件导致存储在独立的传统信息技术平台上的某些数据不可用，并且被隔离在一个国家，这中断了公司外国业务部门在该国的运营。调查确定，其他国家的系统和运营没有受到影响。在大约两周的时间里，外国业务部门的系统得到实质性恢复，在受影响国家的业务也得以恢复。尽管我们认为2023年3月的网络安全事件没有对我们的业务、财务状况或运营业绩产生重大不利影响，但在我们继续评估该事件的全部影响时，无法提供任何保证。我们将继续制定和执行计划，以进一步改善我们的现有系统，并投资于我们的网络安全防御和技术弹性。安全漏洞也可能由非技术问题引起，包括我们的员工、第三方服务提供商或其人员或其他各方的故意或无意行为。网络攻击或信息安全漏洞导致我们的运营或信息安全系统或我们的第三方服务提供商的运营或信息安全系统故障、中断或违规可能会扰乱我们的业务，导致机密或专有信息或个人数据的披露或滥用，损害我们的声誉，造成客户或收入损失，增加我们的成本，导致诉讼和/或监管行动，和/或造成其他损失，其中任何一项都可能对我们的业务运营产生重大不利影响，以及我们的财务操作的位置或结果。因此，网络安全以及持续开发和增强旨在保护我们的系统、计算机、软件、数据和网络免受攻击、破坏或未经授权访问的控制和流程仍然是我们的首要任务。尽管我们认为由于2023年3月的网络安全事件和网络威胁的持续发展，我们已经制定了强有力的信息安全程序、控制措施和其他保障措施，但我们可能需要花费额外的资源并承担更大的成本，以继续加强我们的信息安全措施和/或调查和修复信息安全漏洞。













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第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
(c) 发行人购买股权证券
下表列出了截至2023年3月31日的第二财季每个月购买的股票数量、每股支付的平均价格、作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数以及根据这些计划可能购买的股票的大致美元价值。有关更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分 “简明合并财务报表附注” 中的附注7 “股东权益和每股收益”。
时期总计
的数量
股份
已购买		平均价格
按每人支付
分享		的总数
购买的股票
作为公开的一部分
已宣布
程式		近似美元
的价值
可能还会成为的股票
已购买
在程序下
1 月 1 日至 1 月 31 日85 $164.29 — $182,525,290 
2 月 1 日至 2 月 28 日16,710 $156.79 — $182,525,290 
3 月 1 日至 3 月 31 日672 $153.52 — $1,182,525,290 
总计17,467  —  
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
没有。

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第 6 项。展品
 
    (a)         展品：
展品编号描述
10.1
AmeriSourceBergen 2022 年综合激励计划下非雇员董事的限制性股票单位奖励协议表格。
31.1
规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席执行官的认证。
31.2
规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席财务官的认证。
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第 1350 条首席执行官和首席财务官认证。
101AmeriSourceBergen Corporation截至2023年3月31日的季度10-Q表季度报告的财务报表，采用在线可扩展商业报告语言（ixBRL）格式：（i）合并资产负债表，（ii）合并运营报表，（iii）合并综合收益表，（iv）合并股东权益变动表，（v）合并现金流量表和（vi）合并财务报表附注。
104封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。

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签名
 
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
 
 AMERISOURCEBERGEN 公司
  
2023年5月2日/s/史蒂芬·H·科利斯
 史蒂芬·H·科利斯
 董事长、总裁兼首席执行官
  
2023年5月2日/s/James F. Cleary
 詹姆斯·F·克莱里
 执行副总裁兼首席财务官
 
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