附录 99.1

QIWI 公布2023年第一季度财务 业绩

塞浦路斯尼科西亚， — 2023 年 5 月 26 日 — 俄罗斯和独联体领先的尖端支付和金融服务提供商 的 QIWI plc（纳斯达克和 MOEX：QIWI）（“QIWI” 或 “公司”）今天公布了截至 2023 年 3 月 31 日的第一季度财务业绩。

2023 年第一季度主要运营和财务亮点^{1 2}

报告期之后的关键事件

¹ 本新闻稿中的总净收入、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后的净利润和调整后的净利润率是 “非国际财务报告准则 财务指标”。请参阅 “非国际财务报告准则财务指标和补充财务信息” 部分，了解更多详情以及与本新闻稿末尾国际财务报告准则报告数字的对账情况。

²在本 版本中，由于小数四舍五入，合计、小计和/或百分比变动的计算可能会有细微的差异。

³https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108553/

⁴https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108554/

⁵https://investor.qiwi.com/results-and-reports/sec-filings/4091022

⁶https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108564/

2023 年第一季度业绩

按细分市场划分的净收入明细

总净收入同比增长35.6％，至85.52亿卢布（1.109亿美元），这得益于支付服务（PS）以及企业和其他（CO）板块的强劲表现， 以及公司在2022年12月收购的RealWeb业务的合并业绩⁷并占数字化 营销 (DM) 细分市场。

付款服务

PS净收入同比增长22.9％，达到69.44亿卢布（9,010万美元）。

PS 支付净收入同比增长23.5％，达到50.85亿卢布（6,600万美元），这要归因于PS Payment 销量同比增长31.6％，PS支付净收入收益率同比略下降7个基点。

PS支付量 为4692亿卢布，主要是由于（i）通过我们的Contact Money汇款支付系统实现业务增长；（ii） 新商户和聚合商的入驻情况；（iii）通过用于多种服务类型的QIWI Wallet增加支付量； 和（iv）我们为自雇和点对点业务提供的产品产生的支付量增加。

PS Payment Net 收入收益率从1.16％略有下降至1.08％，这是由于不利的混合效应是运营份额增加， 收益率较低。

PS 其他净收入主要包括来自闲置 账户和无人认领款项的费用、利息收入、现金和结算服务及相关转换收入、公司间和 第三方融资费用以及广告费的收入。2023年第一季度，PS其他净收入同比增长21.5％，达到 18.59亿卢布（合2410万美元），这主要是由于现金和结算服务的净收入增加。

数字营销 (DM)

2022 年 12 月，公司收购了领先的 数字营销集团 RealWeb 的控股权。该交易使QIWI能够基于RealWeb的专业知识在不断增长的数字营销 市场中占据领先地位，并进一步分散公司的产品组合。

随着 更加关注这个不断增长的市场，QIWI 于 2023 年开始在 的报告中特别提及数字营销（DM）运营领域。DM 细分市场包括情境和媒体广告管理服务产生的收入，包括平台订阅服务 服务、社交网络形象、程序化、CPA 和移动营销类型的服务。该细分市场包括 全周期数字营销服务提供商 RealWeb 和 Flocktory 在营销自动化和广告 技术方面的业绩。

DM净收入 同比增长372.5％，达到7.41亿卢布（合960万美元），这得益于对RealWeb的收购以及Flocktory客户和流量提供商数量的总体增加。

DM 市场具有独特的功能，与支付 服务有很大不同。与PS细分市场相比，DM的净收入收益率较低，运营费用（主要由人事 支出代表）占净收入的百分比更高。因此，DM板块在集团业绩中的份额的增加会产生利润率稀释效应 。

⁷https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108557/

公司和其他 (CO)

CO净收入 同比增长73.7％，达到8.67亿卢布（1,120万美元），这得益于：

运营费用和其他非营业收入和支出

继总净收入增加和2022年12月收购RealWeb 之后，运营 支出同比增长51.4％，达到43.82亿卢布（合5,680万美元）。尽管PS板块产生了积极的运营杠杆效应，但运营支出占总 净收入的百分比下降了5.3个百分点至51.2％，这主要是由于（i）PS板块的人事支出增加以及新的RealWeb业务的整合，以及（ii）ROWI贷款组合增长所产生的预期信用损失（ECL）备抵额以及通过其他综合收益计入公允价值的金融 资产。

销售、 一般和管理费用增长了24.4％，达到9.59亿卢布（合1,240万美元），而占总净收入的百分比 同比下降了1.0个百分点至11.2％，这主要是由积极的运营杠杆效应推动的。

人事支出 同比增长64.4％，达到27.51亿卢布（合3570万美元），这得益于雇用新员工开发新产品， 财务业绩强劲，导致PS领域员工的奖金增加以及RealWeb新业务的整合。结果， 人事费用占总净收入的百分比增长了5.6个百分点至32.2％。

折旧、摊销和减值为3.09亿卢布（400万美元），占总净收入的百分比为3.6％——由于正的运营杠杆效应 ，同比下降0.8个百分点。

信用损失 占总净收入的百分比增至 4.2%，即3.63亿卢布（合470万美元），这要归因于 (i) ROWI 贷款组合进一步增长所产生的应计ECL备抵金，以及 (ii) 金融资产通过其他 综合收益计入公允价值。

其他 非营业收入增至12.2亿卢布（合1,030万美元），而去年的亏损为3.52亿卢布，这主要是由于 (i) 2023年第一季度清算我们的一家子公司时确认的收益为4.24亿卢布，以及 (ii) 2023年第一季度俄罗斯卢布兑美元、阿联酋迪拉姆和欧元贬值产生的外汇 收益。

所得税支出

在总净收入动态的推动下，所得税 支出同比增长11.2％，至8.91亿卢布（合1160万美元），部分抵消了（i）清算子公司时确认的非应税收益，（ii）2023年第一季度在集团范围内实现税收中立 的外汇收益，以及（iii）2023年第一季度股息无应计税。因此，在上述因素的推动下，有效税率同比下降9.7个百分点 ，为16.5％。

盈利结果

调整后 息税折旧摊销前利润同比增长21.5％，达到44.79亿卢布（合5,810万美元），这主要是由于总净收入增长了35.6％。尽管 对PS板块产生了积极的运营杠杆效应，但调整后的息税折旧摊销前利润率同比下降了6.1个百分点至52.4％，这主要是由于 整合了新的RealWeb业务、PS板块的人事支出增加以及ECL补贴（如前所述）。

调整后的净利润 同比增长79.7％，达到41.8亿卢布（5,410万美元）。调整后的净利润率同比增长12.0个百分点至48.9％ ，这主要是由外汇收益被整合所部分抵消， 的利润率低于PS板块。

由于PS净收入同比增长22.9％，Payment 服务调整后的净利润同比增长16.7％，达到35.36亿卢布（合4,590万美元）。PS调整后的净利润率略有下降2.7个百分点至50.9％，这归因于（i） 人事支出增加（如前所述）、（ii）ECL补贴（如前所述）、（iii）通过QIWI银行托奇卡分行支付量增加与多银行 平台服务相关的支出增加，部分被（iv）营业 杠杆效应和（v）外汇收益所抵消。

由于RealWeb新业务的整合和Flocktory 净收入的增长，数字营销（DM）2023年第一季度调整后的净利润 增至1.16亿卢布（150万美元）。德国马克调整后的净利润率为15.7％。

公司调整后的净利润增至5.28亿卢布 （680万美元），而CO净亏损为7.33亿卢布，原因是：

分红

由于欧洲对俄罗斯国家清算存托机构实施制裁导致的 股票市场基础设施问题挥之不去， 公司认为没有机会在平等对待所有 现有股东的情况下安排股息分配或回购股票。因此，董事会决定继续审查股息分配情况，直到对俄罗斯国家结算存托机构的制裁 制度发生变化或其他可能使公司能够向其所有股东分配 股息的事态发展。

财报电话会议和网络直播音频

鉴于持续的不确定性和 市场波动，将不会举行电话会议或网络直播来讨论结果。我们欢迎所有利益相关者使用投资者网站上提供的联系方式发送与我们的业务相关的任何问题 。我们仍然可以处理个人来电请求 。

关于 QIWI plc

QIWI 是俄罗斯和独联体尖端 支付和金融服务的领先提供商。我们站在金融科技创新的最前沿，以促进和保护支付的数字化。我们的使命是连接我们的客户，提供独特的金融和技术解决方案，让 变得简单易行。我们在多个方向上提供广泛的产品：为数字用例中的商家和B2C客户提供QIWI支付和金融服务 生态系统，适用于中小企业的 ROWI 数字结构化金融产品，数字 营销以及其他几个项目。

2022财年，QIWI的收入为515亿卢布，调整后的息税折旧摊销前利润为198亿卢布。QIWI的美国存托股票在纳斯达克和莫斯科交易所上市（股票代码： QIWI）。

欲了解更多信息，请访问 investor.qiwi.com。

联系我们

投资者关系

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ir@qiwi.com

前瞻性陈述

本新闻稿包括1995年《私人证券诉讼改革法》所指并受该法保护的 “前瞻性 陈述”，包括 但不限于有关预期总净收入、调整后的净利润和净收入收益率、股息支付、支付 销量增长、实体和虚拟分销渠道增长、我们每个垂直市场趋势的陈述，以及有关 我们ROWI、Real的发展的声明网络、Flocktory 和其他项目，最近制裁的影响针对俄罗斯，此类 制裁对我们经营业绩的影响，监管制度的潜在进一步变化等。此类前瞻性陈述 涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致QIWI 的实际业绩、业绩或成就与此类前瞻性陈述所表达或暗示的未来业绩、业绩或成就存在重大差异。 可能导致未来实际业绩和其他未来事件与管理层估计存在重大差异的各种因素包括但不限于俄罗斯联邦和我们运营的每个国际市场的宏观经济状况、我们每个市场的增长、竞争、新产品和服务的推出及其获得消费者的接受程度、 QIWI 估算市场风险和相关资本风险的能力随着新项目、净收入收益率下降、监管、 QIWI扩大物理和虚拟分销渠道的能力、QIWI 产品 和服务中的网络攻击和安全漏洞、QIWI 的地域扩张能力、新项目无法按照其预期运行 的风险以及在 QIWI 的 20-F 表年度报告和向美国证券交易委员会提交的其他报告 QIWI 向美国证券交易委员会提交的其他报告 QIWI 标题下确定的其他风险。除非法律要求QIWI这样做，否则QIWI没有义务修改任何前瞻性陈述或 报告可能影响此类前瞻性陈述的未来事件。

QIWI plc

合并财务状况表

（单位：百万）

QIWI plc

综合收益表

（以百万计，每股数据除外）

QIWI plc

合并现金流量表

（单位：百万）

非国际财务报告准则财务指标和补充财务信息

本 新闻稿列出了总净收入、支付服务 (PS) 净收入、PS 支付净收入、PS 其他净收入、数字营销 (DM) 净收入、企业和其他 (CO) 净收入、 调整后息税折旧摊销前利润率、调整后净利润、PS 调整后净利润、 和调整后每股净利润，均为非调整后净利润的财务措施。对于总净收入、PS 净收入、PS Payment 净收入、PS Payment 净收入、PS 其他净收入、 DM 净收入、CO 净收入；净利润，如果是调整后息税折旧摊销前利润、调整后净利润、PS 调整后净利润、DM 调整后净利润、经调整后净利润、DM 调整后 净利润、CO 调整后净利润和每股收益，您不应将这些非国际财务报告准则财务指标视为收入的替代品或优于收入，调整后每股净利润为例，每股净利润均根据 与国际财务报告准则编制。

此外，由于这些非国际财务报告准则财务 指标不是根据国际财务报告准则确定的，因此它们容易受到不同的计算影响，可能无法与其他公司提出的其他 类似标题的指标进行比较。QIWI 鼓励投资者和其他人全面审查我们的财务信息 ，不要依赖单一的财务指标。有关总净收入、PS 净收入、PS Payment net 收入、PS 其他净收入、DM 净收入、CO 净收入、调整后息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润率、调整后净利润和调整后 每股净利润的更多信息，包括对总净收入及其细分的量化对账、调整后息税折旧摊销前利润和 调整后净利润与最直接可比的国际财务报告准则财务业绩指标，即对于总净收入、 PS Payment 净收入和 PS 其他净收入以及净利润以调整后的息税折旧摊销前利润和调整后净利润为例，参见本财报中的国际财务报告准则 与非国际财务报告准则经营业绩的对账。

我们将非国际财务报告准则财务指标定义如下：

净收入总额是管理层用来观察我们的运营盈利能力的关键指标 ，因为它反映了我们在扣除费用后的收入中所占的部分， 主要转给我们的代理和其他充值渠道提供商。此外，根据国际财务报告准则，大多数类型的费用按毛额列报 ，而某些类型的费用则按净额列报。因此，为了比较分析我们的两种支付手续费来源 ，管理层审查了总净收入。

我们按照 细分市场提供了总净收入明细——PS净收入，包括PS Payment净收入和PS其他净收入、DM净收入、CO净收入。我们将上述 度量定义如下：

调整后 EBITDA 是管理层用作补充绩效衡量标准的关键指标 ，通过抵消资本结构变化（影响利息支出，净额）、 影响以本位币以外的货币计价的金融资产和负债 （影响外汇（亏损）/收益，净额）、税收状况造成的潜在差异，从而便于各时期和 公司的经营业绩比较有效税收变化对时期或公司的影响 比率）、固定资产的账龄和账面折旧（影响相对折旧费用）、非现金费用（影响基于股份的 付款支出和非流动资产减值）以及某些一次性收入和支出（影响其他收入、发行和 相关费用等）。调整后的息税折旧摊销前利润还不包括其他支出、关联公司亏损份额和对 关联公司的投资减值，因为我们认为不考虑我们无法控制的实体的影响会很有帮助， 而且我们在关联公司净收益（亏损）和其他支出中所占的份额包括调整后 息税折旧摊销前利润中不包括的项目（例如财务费用、净额、所得税以及折旧和摊销）化）。由于调整后的息税折旧摊销前利润有助于在更稳定的基础上对经营业绩进行内部比较 ，因此我们还使用调整后的息税折旧摊销前利润来衡量我们与 竞争对手的业绩。

调整后的净利润是管理层用来观察公司运营盈利能力的关键衡量标准 。我们认为，调整后的净利润对投资者评估我们的经营业绩很有用，因为它在衡量公司的经营业绩时不受非经常性项目 或非我们运营核心项目的影响。例如，出售子公司的亏损和递延税对 排除项目的影响并不代表企业的核心业务，企业合并及其摊销、非流动资产减值和基于股份的支付支出记录的公允价值调整不产生可观的现金影响。 尽管如此，这样的收益和损失可能会影响我们的财务业绩。

为了反映每个细分市场的运营盈利能力 ，我们提供了以下调整后净利润明细： 支付服务调整后的净利润、数字营销 调整后的净利润、企业和其他调整后的净利润.

支付服务分部支付量 可以衡量业务的整体规模和增长，增加我们的支付量对于提高 我们的盈利能力至关重要。

支付服务板块的净收入收益率。 我们通过将支付服务分部净收入除以支付服务 分部支付量来计算支付服务分部的净收入收益率。支付服务板块的净收入收益率可以衡量我们每单位处理量 产生净收入的能力。

QIWI plc

国际财务报告准则与非国际财务报告准则的运营 业绩的对账

（以百万计，每股数据除外）