美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 10-Q
| 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 | |
| 在截至的季度期间 | |
| 或者 | |
| 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 | |
| 对于从 _________ 到 _________ 的过渡期 |
委员会文件编号：001-34499
海湾资源公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | （美国国税局雇主识别号） | |
|
11楼，蔬菜大楼 寿光市 ，中国 |
||
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
+86 (536) 567-0008
（注册人的电话号码，包括 区号）
不适用。
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的 财年）
根据该法第12 (b) 条注册的证券：
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短 期限）中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告 ，以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。 是的 ☒ 不 ☐
用勾号指明注册人是否以电子方式提交了 在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）中，根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒ 不是 ☐
用勾号指明注册人是大型加速申报人 申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴 成长型公司” 的定义 。
| 大型加速过滤器 ☐ | 加速过滤器 ☐ |
| 规模较小的申报公司 | |
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人 是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13 (a) 条 规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司（如《交易法》第 12b-2 条中定义的 ）。是的 ☐ 不是 ☒
截至2023年5月13日，注册人已发行10,431,924股 普通股。
目录
| 第一部分 — 财务信息 | ||
| 第 1 项。财务报表 | 1 | |
| 第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 18 | |
| 第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 25 | |
| 第 4 项。控制和程序 | 25 | |
| 第二部分 — 其他信息 | ||
| 第 1 项。法律诉讼 | 26 | |
| 第 1A 项。风险因素 | 26 | |
| 第 2 项。未注册的股权证券股份和所得款项的用途 | 26 | |
| 第 3 项。优先证券违约 | 26 | |
| 第 4 项。矿山安全披露 | 26 | |
| 第 5 项。其他信息 | 26 | |
| 第 6 项。展品 | 26 | |
| 签名 | 27 | |
第一部分—财务信息
第 1 项。财务报表
| 海湾资源公司 |
| 和子公司 |
| 简明的合并资产负债表 |
| （以美元表示） |
| 2023 年 3 月 31 日（未经审计） | 2022年12月31日 （已审计） | |||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存，净额 | ||||||||
| 预付款和存款 | ||||||||
| 其他应收账款 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 不动产、厂房和设备，净额 | ||||||||
| 融资租赁使用权资产 | ||||||||
| 经营租赁使用权资产 | ||||||||
| 预付土地租约，扣除当前部分 | ||||||||
| 递延所得税资产 | ||||||||
| 非流动资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付费用和应计费用 | $ | $ | ||||||
| 应纳税款-当前 | ||||||||
| 应付给关联方的金额 | ||||||||
| 融资租赁负债，流动部分 | ||||||||
| 经营租赁负债，流动部分 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 非流动负债 | ||||||||
| 融资租赁负债，扣除流动部分 | ||||||||
| 经营租赁负债，扣除流动部分 | ||||||||
| 非流动负债总额 | ||||||||
| 负债总额 | $ | $ | ||||||
| 意外承诺和损失 | ||||||||
| $ | — | $ | — | |||||
| 股东权益 | ||||||||
| 优先股；$面值； 授权股份； 杰出的 | $ | $ | ||||||
| 普通股；$面值； 授权股份； 已发行股份；以及 截至2023年3月31日和2022年12月31日的已发行股份 | ||||||||
| 国库股票； 截至2023年3月31日和2022年12月31日的股票按成本计算 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 未拨出的留存收益 | ||||||||
| 拨出的留存收益 | ||||||||
| 累计其他综合收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | $ | ||||||
参见简明合并财务报表的附注。
1
海湾资源公司
和子公司
综合收益（亏损）的简明合并报表
（以美元表示）
（未经审计）
| 三个月期限已结束 3月31日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 净收入 | ||||||||
| 净收入 | $ | $ | ||||||
| 运营费用 | ||||||||
| 净收入成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 销售、营销和其他运营费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 工厂停产期间产生的直接人工和工厂管理费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 一般和管理费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他运营费用 | ( | ) | ||||||
| 总营业收入（支出） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入（支出） | ||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 利息收入 | ||||||||
| 所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税（费用）补助 | ( | ) | ||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 综合损失： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 其他综合收入 | ||||||||
| -外币折算调整 | ||||||||
| 综合收益（亏损） | $ | $ | ||||||
| 每股基本亏损和摊薄后亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 基本和摊薄后的加权平均股数： | ||||||||
参见简明合并财务报表的附注。
2
| 海湾资源公司 |
| 和子公司 |
| 简明的合并股东权益表 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间 |
| （以美元表示） |
| 普通股 | 累积的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 数字 | 数字 | 数字 | 额外 | 已保留 | 已保留 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 的股份 | 的股份 | 财政部的 | 财政部 | 付费 | 收入 | 收入 | 综合的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行的 | 杰出的 | 股票 | 金额 | 股票 | 首都 | 不挪用 | 拨款 | 收入（亏损） | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额（经审计） | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 翻译调整 | — | — | — | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的三个月期间的净亏损 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的余额（未经审计） | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 累积的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 数字 | 数字 | 数字 | 额外 | 已保留 | 已保留 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 的股份 | 的股份 | 财政部的 | 财政部 | 付费 | 收入 | 收入 | 综合的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行的 | 杰出的 | 股票 | 金额 | 股票 | 首都 | 不挪用 | 拨款 | 收入（亏损） | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的余额（经审计） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 翻译调整 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的三个月期间的净亏损 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的余额（未经审计） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
参见简明合并财务报表的附注。
普通股
国库股
额外的实收资本
未被挪用的留存收益
累计其他综合收益（亏损）
3
| 海湾资源公司 |
| 和子公司 |
| 简明的合并现金流量表 |
| （以美元表示） |
| （未经审计） |
| 截至3月31日的三个月期间 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 来自经营活动的现金流 | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 为将净亏损与经营活动提供的净现金（用于）进行核对而进行的调整： | ||||||||
| 资本租赁债务的摊销 | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 公司间余额折算产生的未实现汇兑损失（收益） | ( | ) | ||||||
| 递延所得税资产 | ( | ) | ||||||
| 资产和负债的变化 | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 预付款和存款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他应收账款 | ( | ) | ||||||
| 账款和其他应付账款和应计费用 | ( | ) | ||||||
| 应付税款 | ||||||||
| 经营租赁 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营活动提供的净现金 | ||||||||
| 用于投资活动的现金流 | ||||||||
| 购买不动产、厂房和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | ||||||||
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | ||||||||
| 现金和现金等价物-期初 | ||||||||
| 现金和现金等价物-期末 | $ | $ | ||||||
4
| 海湾资源公司 |
| 和子公司 |
| 合并现金流量表（续） |
| （以美元表示） |
| 截至3月31日的年份， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 现金流信息的补充披露 | ||||||||
| 年内为以下各项支付的现金： | ||||||||
| 已缴纳税款 | $ | $ | ||||||
| 融资租赁债务的利息 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资和融资活动的补充披露 | ||||||||
参见简明合并财务报表的附注。
5
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注 1 — 重要会计 政策的列报基础和摘要
(a) 列报和合并的基础
随附的经审计的合并财务 报表由内华达州的一家公司海湾资源公司（“海湾资源”）及其子公司（统称为 “公司”）编制。
合并财务报表包括 海湾资源公司及其全资子公司Upper Class Group Limited的账目。Upper Class Group Limited是一家在英属维尔京群岛注册的公司，拥有在香港注册成立的公司香港嘉兴实业有限公司（“HKJI”）的100％股份。HKJI 拥有寿光市浩源化工有限公司（“SCHC”）100% 的股份，后者拥有寿光裕信化工有限公司（“SYCI”）、大英县浩源化工有限公司（“DCHC”）和寿光恒德盐业 有限公司 100% 的股份。有限公司（“SHSI”）。合并后，所有重要的公司间往来事务均已消除。
(b) 业务的性质
公司通过 其全资子公司寿光市浩源化工有限公司（“SCHC”）制造和交易溴素；通过其全资子公司SHSI生产和交易粗盐 ；并通过其全资子公司寿光宇信化学工业有限公司（“SYN”）生产用于石油工业、农药、造纸 行业以及人类和动物抗生素的化学产品 CI”) 在中华人民共和国（“PRC”）。DCHC 的成立是为了进一步勘探和开发中国的天然气和盐水 资源（包括溴和粗盐）。DCHC的业务于2019年1月开始试运营，但根据政府获得项目批准的要求，于2019年5月暂时暂停了 的生产（见注1（b）（iii））。
2020 年 3 月 11 日，世界卫生组织 （世卫组织）正式宣布 COVID-19 为疫情。COVID-19 的影响以及由此对 公司运营和财务状况造成的干扰的持续时间和强度尚不确定。尽管无法完全量化，但该公司认为 这种情况并未对其2021年的经营业绩产生重大不利影响。到2022年，COVID的影响可能会稍大一些。 政府经常进行突击检查，这在一定程度上扰乱了生产。此外，该公司认为 对COVID的关注可能稍微延迟了一家或多家已关闭工厂的批准程序。病毒爆发和由此产生的供应链问题 影响了中国整体经济，从而影响了终端客户的需求。它推迟了豫新化工厂机械 和其他设备的交付，导致其竣工和开业推迟。该公司认为 病毒疫情推迟了四川省环境计划的敲定，导致该公司在四川省的项目 进一步延迟。
(i) 溴和粗盐细分市场
2019 年 2 月，公司收到洋口县地方政府的通知 ，称其第 1、4、7 和 9 号工厂已通过检查，可以恢复运营。 2019 年 4 月，一号工厂和七号工厂恢复运营。
2019年11月25日，寿光 市政府发布通知，命令寿光市的所有溴设施，包括公司的溴设施，包括 1号工厂和7号工厂，从2019年12月16日至2020年2月10日暂时停止生产。随后，由于冠状病毒 在中国爆发，当地政府下令这些溴设施推迟开始生产。随后， 公司收到了当地政府当局于2020年2月27日签发的批准，允许该公司在冬季临时关闭后恢复生产 。此外，公司于2020年3月5日获得寿光阳口人民政府 的另一项批准，允许公司恢复其1号、4号、7号和9号溴素工厂的生产，以满足疫情防控中溴化产品的 需求（“2020年3月批准”）。该公司的工厂编号 1 和 7 号于 2020 年 3 月中旬开始试生产，并于 2020 年 4 月 3 日开始商业生产，其第 4 号和第 9 号工厂于 2020 年 5 月 6 日开始商业生产。该公司收到了政府关于其8号工厂的口头通知， 允许8号工厂在2022年8月恢复生产。
该公司仍在等待政府 对2号和10号工厂的批准。据我们所知，政府目前正在完成所有采矿 区的规划进程，包括防洪区。因此，在这些工厂开始运营之前，我们可能需要对目前的水井和渡槽 进行一些修改，以满足当地政府的要求。
根据寿光市政府 的通知，从2022年12月10日中国时间2022年12月10日到2023年2月1日上午 8:00，寿光市的所有溴设施暂时关闭。为了遵守此类通知，该公司在上述 期间暂时停止了其溴设施的生产，并于2023年2月重新开放了正在运营的溴盐和粗盐工厂。
(ii) 化学品分部
2017年11月24日，公司收到寿光市阳口县政府的来信 ，通知公司将其位于清河石油开采第二生活区 的两座化工生产厂迁至渤海海洋精细化工产业园（“渤海园区”）。 这是因为这两家工厂位于住宅区，其生产活动影响了 居民的生活环境。这是国家努力改善化工行业发展、管理安全生产 和有效遏制环境污染事故以及确保居民生活环境质量的结果。所有不遵守安全和环境保护法规要求的化工企业 都被命令关闭。
2017 年 12 月，公司从 政府手中获得了其位于渤海园区的化工厂的土地使用权，2018 年 6 月，公司向地方当局提交了已完成的施工 设计草案和其他相关文件以供批准。2020年1月，公司获得山东省寿光市政府对拟建的裕新化工厂的环保 批准。公司于 2020 年 6 月开始建造位于渤海海洋精细化工园的新化工设施 ，并于 2021 年 6 月底基本完成 土建工程。2021 年 11 月 15 日，公司宣布，由于供应链问题以及中国 的电力限制，部分设备的交付、设备安装和测试以及在化工厂开始试产 均已推迟。2022 年 2 月 22 日，该公司宣布，与政府的讨论已说服 管理层相信电力限制正在放松。因此，公司已联系其供应商，并将生产和交付剩余的 设备，以便公司可以完成安装并开始测试和试生产。
COVID限制以及由此产生的国内和国际供应链问题 以及许可问题导致某些先前订购的机械和设备的接收延迟。公司 正在与现有供应商合作，并可能寻找新的供应商，以便在加快 交付的基础上完成工厂建设。目前，该公司无法估计何时完成施工和开始生产。
该公司估计，此次搬迁过程总共将花费大约
6900万美元。公司产生的搬迁费用包括预付的土地租赁、与新化工厂的设计
相关的专业费用、购买厂房和设备以及施工成本以及新化工
工厂产生的安装成本，金额为美元
2023 年 3 月 23 日，公司发布了一份 新闻稿，详细说明了由于COVID和更严格的政府法规，我们的裕新化工厂延迟开业。正如 在新闻稿中指出的那样，该公司认为，一旦所有设备交付完毕，将需要 3 到 4 个月才能安装 。安装后，测试过程预计需要2到3个月，之后就可以申请环境和安全批准了 。获得批准后，我们将花费4个月的时间进行试生产， 然后我们可能会开始商业生产。
(iii) 天然气板块
2017 年 1 月，公司在四川省大营市完成了 的第一口盐水和天然气井田建设，并于 于 2019 年 1 月开始试生产。2019年5月29日，公司收到四川省大英县天宝镇政府的口头通知，要求公司获得位于大英的油井的项目批准，包括整个天然气 和盐水项目，以及安全生产检查、环境保护评估和解决 相关土地问题的批准。在获得这些批准之前，该公司不得不暂时停止其位于大营的 天然气井的试生产。根据中国政府的新政策，公司还必须分别获得 的勘探许可证和溴气和天然气的采矿许可证。根据中华人民共和国自然资源部 自然资源部于 2020 年 1 月 9 日发布的 自然资源部关于推进矿产资源管理改革若干问题的意见（试行），并于 2020 年 5 月 1 日生效，允许私营企业 参与天然气生产。在政府规划最终确定之前，该公司计划继续向相关政府部门申请天然气和盐水项目 的批准。
(c) 可疑账户补贴
在评估可疑账款备抵的充足性时，我们会对应收账款的无法收回性 进行估算，尤其是分析应收账款和历史坏账、客户集中度、客户信用、 当前的经济趋势和客户付款条件的变化。在批准发货之前，对所有主要销售交易进行信用评估 。我们会每季度评估应收账款账龄报告中的过期物品 ，并提供我们认为足够的可疑账户的备抵金。如果管理层 做出不同的判断或使用不同的估计，则我们报告的运营支出金额可能会出现重大差异 。
(d) 信用风险集中
公司在正常的业务过程中面临信用风险，主要与应收账款以及现金和现金等价物有关。基本上，公司的所有现金
和现金等价物都由中国的金融机构持有，即中国工商银行股份有限公司、中国
招商银行股份有限公司和四川农村信用社，这些机构没有保险或其他保障。该公司投入了115,771,833美元和美元
6
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注1——重要会计政策的列报基础和摘要 ——续
(e) 财产、 厂房和设备
不动产、厂房和设备按成本 减去累计折旧和任何减值损失列报。新设施或设备的支出以及改善 现有设施或设备的主要支出采用直线法进行资本化和折旧，折旧率足以折旧 成本减去估计生产寿命期间剩余价值的5％。所有其他普通维修和保养费用在发生时记为支出。
矿权按成本减去 累计折旧和任何减值损失入账。矿产权在租赁期内按比例摊销，或按生产方法单位 的等效期限分摊，以较短者为准。
在建工程主要代表建造不动产、厂房和设备的直接 成本。产生的成本在竣工后资本化并转移到不动产、厂房和设备 ，折旧将在完工资产投入使用后开始。
公司对不动产、厂房和设备的折旧和摊销 政策如下，矿产权和在建工程除外：
重要会计政策的列报依据和摘要——不动产、厂场和设备使用寿命表
最低限度 最大值 |
有用寿命 （以年为单位） | |||
| 建筑物（包括盐盘） | - | |||
| 设备和机械（包括防护壳、传输通道和管道） | - | |||
| 机动车辆 | ||||
| 家具、固定装置和设备 | - | |||
资本租赁下的不动产、厂房和设备的折旧超过其预期使用寿命，其折旧基础与自有资产相同，如果较短，则按租赁期限 计算。
生产石油和天然气的资产按产量单位折旧 ，超过已探明的已开发储量。专门为服务生产而建造的公用设施 直接归因于指定石油和天然气财产的 和天然气资产的探明已开发储量按比例折旧。不是专门为服务已确定的石油和天然气财产而建造的公用设施 在估计的使用寿命内使用直线法进行折旧。在商业生产开始之前，与重大开发项目相关的成本 不会折旧，与这些成本相关的储备金不包括在 折旧的计算中。
(f) 退休金 福利
根据中华人民共和国的相关法律法规
，公司参与了由政府组织为其员工安排的固定缴费退休计划。
公司根据员工的工资按适用费率向退休计划缴款。退休计划规定的缴款
在到期时按应计制记入简明合并收益表。该公司
的捐款总额为154,184美元和美元
(g) 收入 确认
净收入扣除折扣税和增值税 ，包括溴素、粗盐和化学产品的销售。当承诺商品 的控制权移交给客户时，收入即被确认，该金额反映了公司期望在 交换这些商品时从客户那里获得的对价。当客户确认收到货物时，即认为产品的控制权已转移。 在客户确认收到货物后开具发票。确认收到货物 后，客户无权退货。与客户签订合同的收入在附注14中分列。
7
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注1——重要会计政策的列报基础和摘要 ——续
(h) 长期资产的可收回性
根据财务会计准则 理事会（“FASB”）会计准则编纂（“ASC”）360-10-35 “长期 资产的减值或处置”，每当事件或情况变化表明 资产的账面金额可能无法完全收回或这些资产的使用寿命不再合适时，对持有和使用的长期资产进行减值分析。 公司在每个资产负债表日期评估是否发生了表明可能出现减值的事件和情况。
公司通过衡量预期的未来现金流（未贴现和不计利息费用）并将该金额与资产的账面金额 进行比较来确定此类减值的存在 。如果存在减值损失，则按资产账面金额超过 折现的预计未来现金流的金额来衡量。待处置的资产按此类 资产的账面金额或公允价值减去出售成本的较低者列报。记录资产减值费用是为了减少将按其估计的公允价值出售 或处置的长期资产的账面金额。资产减值费用将长期资产的账面金额减少至 与处置此类资产的决定相关的估计残值。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间，公司确定没有任何事件或情况表明其长期 资产可能受到额外减值。
普通股每股基本收益基于所列期内 的加权平均已发行股票数量。摊薄后每股收益是使用加权 的普通股平均数加上该期间已发行的摊薄普通股等价物计算得出的。 会增加摊薄后每股收益的潜在普通股被认为是反摊薄的，即未偿还的 股票期权的行使价高于普通股的市场价格。在截至2023年3月31日的三个月期间， 摊薄普通股等价物数量计算中排除的反稀释普通股等价物分别为0股和0股。
由于公司报告了截至2023年3月31日和2022年3月31日的 三个月期间的净亏损，因此包括股票期权和认股权证在内的普通股等价物具有反摊薄作用，因此 报告的每股基本亏损和摊薄后的每股亏损金额相同。
8
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注1——重要会计政策的列报基础和摘要 ——续
(j) 报告 货币和换算
公司 外国子公司的财务报表使用当地货币人民币（“RMB”）作为功能货币进行计量；而公司的本位币 和报告货币是美元（“美元” 或 “美元”）。
因此，根据FASB ASC 830 “外汇问题” 的要求，公司使用 “当前汇率 方法” 将其在中国的业务从人民币转换为美元。 其中国业务的资产和负债使用资产负债表日的现行汇率折算成美元。 资本账户按历史汇率折算。公司 中国子公司资产负债表折算产生的调整作为累计其他综合收益的一部分记入股东权益。在报告期内，损益表 和综合收益表按平均汇率折算。使用功能货币以外的其他货币 进行交易所产生的收益或亏损作为一般和管理费用的一部分在报告期净收入中确认。 现金流量表按报告期内的平均汇率折算，但为收购业务支付的对价除外，该对价按历史汇率折算。
(k) 国外 业务
公司的所有业务和资产 均位于中国。公司可能会受到该国可能发生的政治或经济事件的不利影响。这些因素的 效应无法准确预测。
(l) 库存
库存按成本中较低者列报， 按先进先出成本或可变现净值确定。在建成品和制成品的成本包括直接材料、直接 人工和可归的制造间接费用。可变现净值基于估计的销售价格减去完成 的成本和销售费用。
(m) 租约
公司在开始时就确定某项安排是否为 租约。经营租赁包含在合并资产负债表中的经营租赁使用权（“ROU”）资产和经营租赁负债 中。融资租赁包含在合并 资产负债表中的融资租赁ROU资产和融资租赁负债中。
ROU 资产代表公司 在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表公司支付租赁产生的租赁款项 的义务。经营租赁和融资租赁ROU的资产和负债于2019年1月1日根据租赁期内租赁付款的现值 进行确认，使用租赁中隐含的费率进行折现。在隐性利率不容易确定 的情况下，公司根据生效日期的可用信息使用其增量借款利率来确定租赁付款的 现值。租赁付款的租赁费用在租赁期内按直线法确认。
公司不确认经营租赁 ROU 的资产和租赁期限为十二个月或更短的租赁安排产生的负债。
9
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注1——列报基础和 重要会计政策摘要——续
向员工发放的股票奖励按发放日使用 Black-Scholes 模型估算的公允价值记录 ，最终预计发放的部分被确认为必要服务期内的薪酬成本。根据员工股票奖励的会计要求，非员工 股票奖励按公司在 商品已交付或服务已提供且获得从这些工具中受益的权利所必需的任何其他条件得到满足时公司有义务发行的权益工具的授予日公允价值计量。
公司已选择对没收 股票奖励的情况进行解释。
(o) 损失 意外开支
当 与法律事务（包括诉讼辩护费用、索赔和其他意外事务，包括违约赔偿负债）相关的 此类负债变得可能且可以合理估算时，公司会累积此类意外损失。此类估算可能基于第三方的建议或管理层的 判断（视情况而定）。应计额的修订反映在收益（亏损）中，在此期间， 已知不同的事实或信息，或者情况发生变化，影响了公司先前对 亏损的可能性或金额的假设。最终清偿此类负债时支付的金额可能与先前的估计存在重大差异。
(p) 所得税
公司根据FASB ASC的所得税主题 对所得税进行核算，该主题要求使用递延所得税的会计负债法。在 这种方法下，记录递延所得税是为了反映资产和负债的税基 与每个期末报告的金额之间的临时差异对未来几年的税收影响。递延所得税资产和负债使用 税率计量，该税率预计适用于预计变现 或结算这些税收资产和负债的年度的应纳税所得额。税率变化的递延所得税影响在颁布期间得到承认。如果递延所得税资产的部分或全部无法变现的可能性比 更大，则确认估值补贴。该指南还为确认、衡量、列报和披露不确定税收状况提供了 标准。如果仅根据其技术 优点确定税收状况 “更有可能” 是可持续的，则可以确认不确定税收状况 所带来的税收优惠。与未确认的税收优惠相关的利息和罚款包含在合并利润（亏损）表的所得 税准备金中（受益）。
(q) 新的 会计公告
最近通过的会计声明
在截至2023年3月31日的三个 个月中，最近没有通过任何会计声明。
最近发布的会计公告尚未通过
2016年6月，财务会计准则委员会发布了ASU第2016-13号，《金融工具 ——信贷损失（主题326），衡量金融工具信贷损失。本更新中的修正影响贷款、 债务证券和贸易。
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海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注1——重要会计政策的列报基础和摘要 ——续
应收账款，以及根据合同 有权接收现金的任何其他金融资产。亚利桑那州立大学要求实体确认预期的信贷损失，而不是金融资产蒙受的损失。 对于公共实体，修正案在 2019 年 12 月 15 日之后开始的财政年度生效，包括 这些财政年度内的过渡期。对于规模较小的申报公司，ASU No. 2019-10将生效日期延长了两年。 公司目前正在评估这对简明合并财务报表和相关披露的影响。
注 2 — 应收账款，净额
| 2023年3月31日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 应收账款 | $ | $ | ||||||
| 可疑债务备抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应收账款，净额 | $ | $ | ||||||
与2022年12月31日相比，截至2023年3月31日的应收账款总余额减少了 138,297美元。我们制定了政策，确保向具有适当 信用记录的买家进行销售。我们对客户的财务状况进行持续的信用评估。
注3 — 库存
库存包括：
库存-当期库存表
| 2023年3月31日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| 成品 | ||||||||
| 减去：减值 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 库存，净额 | $ | $ | ||||||
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，公司记录的缓慢流动库存的减值 费用分别为0美元和0美元
注4 — 预付土地租约
通过与当地乡镇或政府机构签订的租赁协议，公司有权使用位于中国山东寿光的某些地块 土地。公司的生产 设施和仓库位于这些地块上。租赁期限从十到不等 年份。 部分租赁合同是预先一次性支付的，有些则在每个周年日开始时每年支付。这些租约 在租赁期结束时没有购买选择权，在 新租赁标准通过之前及之日被归类为运营租赁。在2019年1月之前，预付土地租赁是按直线摊销的。自 2019 年 1 月 1 日起，所有期限已开始且正在使用的租赁均归类为经营租赁使用权资产（“ROU”）。 参见注释 6。
2017年12月，公司一次性支付了9,253,906美元
的预付款，为正在建设的新化工厂租赁了渤海海洋精细化工园（“渤海”）
的一块土地，为期50年。
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海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注 5 — 不动产、厂房和设备，净额
不动产、厂房和设备，净包括以下内容：
不动产、厂场和设备，净额- 不动产、厂场和设备清单
| 2023年3月31日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 按成本计算： | ||||||||
| 矿产权 | $ | $ | ||||||
| 建筑物 | ||||||||
| 设备和机械 | ||||||||
| 机动车辆 | ||||||||
| 家具、固定装置和办公设备 | ||||||||
| 施工中 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：累计折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 减值 | ||||||||
| 账面净值 | $ | $ | ||||||
公司在位于中国寿光的部分土地上建造了某些建筑物和盐田
，此类地块由当地乡镇或政府
当局共同拥有。该公司未能获得这些建筑物和盐田的财产所有权证书。这些位于地块上的房产的总价值
分别为 14,535,866 美元和 $
在截至2023年3月31日的三个月期间，
折旧和摊销费用总额为5,358,871美元，其中1美元
在截至2022年3月31日的三个月期间，
折旧和摊销费用总额为5,001,619美元，其中
附注 6 — 融资租赁使用权资产
融资租赁的不动产、厂房和设备，净包括以下 ：
融资租赁使用权资产-融资租赁下的财产、 厂房和设备清单
| 3月31日 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 按成本计算： | ||||||||
| 建筑物 | $ | $ | ||||||
| 设备和机械 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：累计折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 账面净值 | $ | $ | ||||||
上述建筑物建在位于中国寿光的 地块上，归当地乡镇共同所有。公司无法获得这些建筑物的财产所有权 证书，因为公司无法获得基础地块的土地使用权证书。
在截至2023年3月31日的三个月期间，折旧和摊销费用总额为1,353美元，计入工厂
关闭期间产生的直接人工和工厂管理费用。在截至2022年3月31日的三个月期间，折旧和摊销费用总额为美元
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海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注 7 — 经营租赁使用权资产
截至2023年3月31日，运营租赁 ROU 的总资产为8,543,073美元。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月
期间的总运营租赁成本为241,021美元和美元
通过与当地乡镇或政府机构签订的租赁协议，公司有权使用位于中国寿光的某些地块
土地。对于由当地乡镇集体拥有的
块土地，公司无法获得土地使用权证书。
公司无法获得土地使用权证书的地块总账面价值约为 38.6 平方千米
附注 8 — 账款和其他应付费用以及 应计费用
账款和其他应付费用和应计费用 由以下内容组成：
账款和其他应付账款和应计 费用——应付账款和应计负债表
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应付工资 | ||||||||
| 其他应付账款相关方（见附注 8） | ||||||||
| 施工应计费用 | ||||||||
| 应计费用-其他 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
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海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注 9 — 关联方交易
2012年9月25日，公司通过SYCI从山东寿光蔬菜种业集团有限公司（“卖方”）
购买了中国一栋商业建筑的五层
层，成本约为570万澳元，公司董事长杨明先生持有其中的一座
附注 9 — 关联方交易 — 续
| a) | 关联方 |
| 关联方名称 | 位置 |
| 杨明 | 董事会主席 |
| 刘晓斌 | 首席执行官 |
| 李敏 | 首席财务官 |
| 苗乃慧 | 首席运营官 |
b)
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 应付给关联方的金额： | ||||||||
| 杨明 | $ | $ | ||||||
| 刘晓斌 | ||||||||
| 李敏 | ||||||||
| 苗乃慧 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
考虑到公司近年来表现不佳 ，公司及其执行官共同同意并返还 因在公司服务而获得的全部或部分现金补偿，如果公司改善其 运营业绩，则可以考虑将这些现金补偿作为未来的补偿。
附注 10 — 应付税款
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 应缴土地使用税 | ||||||||
| 增值税和其他应付税款 | ||||||||
| 应缴土地使用税 | $ | $ | ||||||
附注 11 — 租赁负债——财务和 经营租赁
融资租赁负债的组成部分为 如下：
租赁负债-财务和运营 租赁-融资租赁负债表
| 归咎的 | 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||||||
| 利率 | 2023 | 2022 | ||||||||
| 融资租赁负债总额 | $ | $ | ||||||||
| 减去：当前部分 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 融资租赁负债，扣除流动部分 | $ | $ | ||||||||
融资租赁负债的利息支出为28,560美元和美元
经营租赁负债的组成部分 如下：
租赁负债——财务和运营 租赁——经营租赁负债表
| 归咎的 | 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||||||
| 利率 | 2023 | 2022 | ||||||||
| 经营租赁负债总额 | $ | $ | ||||||||
| 减去：当前部分 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 经营租赁负债，扣除流动部分 | $ | $ | ||||||||
截至2023年3月31日，加权平均剩余经营租赁
期限为19年，加权平均折扣率为
租赁负债的到期日如下：
租赁负债-财务和运营 租赁-融资和经营租赁到期日表
| 金融租赁 | 经营租赁 | |||||||
| 在以下时间内支付： | ||||||||
| 接下来的 12 个月 | $ | $ | ||||||
| 接下来的 13 到 24 个月 | ||||||||
| 接下来的 25 到 36 个月 | ||||||||
| 接下来的 37 到 48 个月 | ||||||||
| 接下来的 49 到 60 个月 | ||||||||
| 其后 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：代表利息的金额 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 最低租赁付款净额的现值 | $ | |||||||
附注 12 — 股权
限制性股票
限制性股票奖励（“RSA”）是 在指定期限内受到某些限制的普通股奖励。限制性股票奖励与 期权授予无关，如果雇佣关系在限制措施解除之前终止，则通常会被没收。在限制性股份归属之前，受赠方不能 转让股份。非归属限制性股票与普通股具有相同的投票权， 有权获得股息和其他分配，并被视为当前已发行和已发行。公司 支出限制性股票奖励的费用，该费用确定为授予之日股票的公允市场价值， 在限制失效期间按直线计算。出于这些目的，限制性股票的公允市场价值由 根据授予日公司普通股的收盘价确定。
留存收益-拨款
根据中国相关法规 和中国子公司的公司章程，公司的中国子公司必须将其扣除 税后的利润分配给以下储备金：
法定共同储备基金
SCHC、SYCI、SHSI和DCHC每年都必须将中国法定财务报表中报告的税后利润的至少 10% 转移到法定共同储备 基金，直到余额达到注册股本的50％。这笔储备金可用于弥补 造成的任何损失或增加股本。除减少损失外，任何其他申请均不应导致此 储备余额降至注册资本的25％以下。截至2023年3月31日，SCHC、SYCI、SHSI、 和DCHC的法定共同储备基金分别为其注册资本的17％、14％、0％和0％。
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海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注 13 — 国库股
截至2023年3月31日和2022年12月31日，该公司 的库存股数量为285,830股 ，分别地。
附注 14 — 基于股票的薪酬
根据公司于2019年通过和批准的2019年综合股权 激励计划（“2019年计划”），2019年计划下的奖励总额仅限于2,068,398股普通股，包括先前根据经修订的公司2007年股权 激励计划（“2007年计划”）发布和发放的奖励。2019 年计划获得通过和批准后，2007 年计划被冻结，2007 年计划下不会发放新的 奖励，2007 年计划下的未发放奖励将继续受 2007 年计划和适用的奖励协议的条款和条件 的约束。截至2023年3月31日，根据2019年计划可供授予和发行的股票期权 的公司普通股数量为 股份。
使用Black-Scholes期权定价模型，每个期权奖励的公允价值是在授予之日估算的 。无风险利率基于持续 复利的美国政府债券的到期收益率，到期时间与授予期权的预期期限相似，波动率以 公司的年化历史股价波动为基础，预期寿命基于历史期权行使模式。
在截至2023年3月31日和 2022年3月31日的三个月中，合并亏损表中记录的已发行期权的总薪酬成本为0美元。
在截至2023年3月31日的三个月中，没有向员工或非雇员发放期权 。
股票薪酬-股票 期权活动时间表
| 期权数量 和认股权证 杰出且可行性 |
加权-期权平均行使价 和认股权证 |
的范围 普通股每股行使价 | ||||||||||
| 余额，2023 年 1 月 1 日 | $ | |||||||||||
| 在此期间获得批准 | ||||||||||||
| 在此期间锻炼 | ||||||||||||
| 在此期间过期 | $ | $ | ||||||||||
| 余额，2023 年 3 月 31 日 | $ | |||||||||||
| 未偿还和可行使的股票期权和认股权证 | ||||||||||||
| 加权平均值 | ||||||||||||
| 剩余的 | ||||||||||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日已发放 |
的范围 行使价格 |
合同寿命 （年份） |
||||||||||
| 出类拔萃且可行性 | ||||||||||||
截至2023年3月31日 所有可行使和未偿还的期权均已全部归属。截至2023年3月31日，没有与未偿还的股票期权相关的未确认的薪酬成本，
截至2023年3月31日和2022年3月31日，已发行和可行使的期权的总内在价值为0美元。
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海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注 15 — 所得税
根据FASB ASC 740-10，公司使用资产和负债法 核算所得税。如果递延的 税收资产的部分或全部可能无法变现，则确认估值补贴。
(a) 美国 国家（“美国”）
美国
Gulf Resources, Inc. 可能受美国 税法的约束，税率为 21%。由于公司在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间没有美国应纳税 收入，因此没有为美国联邦所得税做好准备，而且管理层认为其收益永久投资于 中国。
(b) 英属 维尔京群岛（“英属维尔京群岛”）
Upper Class Group Limited是Gulf Resources, Inc. 的子公司，在英属维尔京群岛注册成立，根据英属维尔京群岛的现行法律，它在英属维尔京群岛无需缴纳收入税或资本收益税 。Upper Class Group Limited在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间没有产生应纳税利润。
(c) 香港 香港
香港
HKJI是Uper Class Group Limited的子公司， 在香港注册成立，其在香港开展的活动以及在香港产生或从香港获得的收入 须缴纳香港税。由于截至2023年3月31日 和2022年3月31日的三个月期间没有应纳税所得额，因此未编列所得税准备金。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间，适用的法定税率为16.5％。 香港没有股息预扣税。
(d) 中华人民共和国
中國人民共和國
中国 SCHC、SYCI、SHSI 和 DCHC 的企业所得税（“EIT”）按应纳税利润的25％征收。
运营子公司SCHC、SYCI、DCHC和 SHSI是在中国注册的外商独资企业（“FIE”），受中华人民共和国地方所得税法的约束。 中国的税收损失可以结转，用于抵消高科技企业和中小型科技企业的未来十年的应纳税利润，对于其他公司，则可以在五年内用于抵消未来的应纳税利润。 本公司运营子公司的税收损失可以结转五年。
2008 年 2 月 22 日，财政部 （“MOF”）和国家税务总局（“SAT”）联合发布了《财税》 [2008]第 1 号通告（“第 1 号通告”）。根据1号文第4条，外商投资企业在2008年1月1日之前向外国 投资者分配的累计利润将免征预扣税（“WHT”），而外商投资企业在 之后向其外国投资者分配的利润应按5％的有效税率缴纳预扣税。
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，根据中华人民共和国公认会计原则 (GAAP”) 受预扣的
累计可分配收益为
148,449,311 美元和 $
公司的所得税申报表受 各税务机关的审查。自提交之日起，美国联邦、州和地方当局可以审查公司在美国提交的 所得税申报表，为期三年。该公司自 2017 年以来的美国所得税申报表目前有待审查。
香港税务局（“IRD”） 可以审查公司自提交之日起七年内在香港提交的所得税申报表。在 2012 年至 2019 年期间，HKJI 没有申报任何应纳税所得额。除2014年和2018年外，它在这些年中没有提交任何所得税申报表。对于没有应纳税所得额的 公司，税务局通常会向公司发出通知，要求他们每四年提交一次所得税申报表 。2014 年和 2018 年的纳税申报表目前有待审查。
持续经营所得税 福利（支出）准备金的组成部分是：
所得税-所得税支出福利组成部分表
| 截至3月31日的三个月期间 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 当期税收——中华人民共和国 | $ | $ | ||||||
| 递延所得税-中国实体 | ( | ) | ||||||
| 递延税-美国实体 | ||||||||
| 估值补贴的变化 | ||||||||
| 所得税（费用）补助金 | $ | ( | ) | $ | ||||
截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司 递延所得税资产和负债的重要组成部分如下：
所得税-递延 税收资产和负债表
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 递延所得税负债 | $ | $ | ||||||
| 递延所得税资产： | ||||||||
| 勘探成本 | ||||||||
| 中国税收损失 | ||||||||
| 美国联邦净营业亏损 | ||||||||
| 递延所得税资产总额 | ||||||||
| 估值补贴 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 递延所得税资产净额 | $ | $ | ||||||
截至2023年3月31日的三个月的 期间，估值补贴减少了206,671美元。
截至2022年3月31日的三个月 期间，估值补贴的增加额为22,653美元。
截至2023年3月31日和2022年12月31日，对于不确定的税收状况，没有未确认的税收优惠和应计 ，在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个 个月中，没有应计的罚款和利息。
附注 16 — 业务部门
该公司有四个应申报的细分市场：溴素、 粗盐、化学产品和天然气。可报告的细分市场与管理层对公司 所服务的市场的看法以及其首席运营决策者审查的财务信息一致。
运营板块的业绩主要根据分部营业收入进行评估 ，其中不包括基于股份的薪酬支出、某些公司成本和其他与该分部运营无关的收入 。这些公司成本（收入）分别列于下文，还包括 与会计、财务、信息技术、法律、人力资源和内部审计等职能领域相关的成本。 公司认为，如上所定义，分部营业收入是评估 其分部经营业绩的适当指标。所有客户都位于中国。
| 截至2023年3月31日的三个月期间 | 溴* | 原油 盐 * | 化学 产品 | 天然气 | 细分市场 总计 | 企业 | 总计 | |||||||||||||||||||||
| 净收入（外部客户） | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 净收入 （分段间） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 收入收益前的运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 所得税优惠 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 扣除所得税后的运营亏损（收益） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 总资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的三个月期间 | 溴* | 原油 盐 * | 化学 产品 | 天然气 | 细分市场 总计 | 企业 | 总计 | |||||||||||||||||||||
| 净收入（外部客户） | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 净收入 （分段间） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 收入收益前的运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 所得税优惠 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 扣除所得税后的运营亏损（收益） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 总资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
* SCHC溴和粗盐板块的某些常见生产间接费用、运营 和管理费用以及资产项目（主要是现金和某些办公设备）是参照截至2022年4月的相应细分市场的平均销售价格和产量进行拆分的。从2022年5月开始， 成本通过独立会计分配给两家子公司（SCHC和SHSI）。
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海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注16——业务部门——续
| 截至3月31日的三个月期间 | ||||||||
| 对账 | 2023 | 2022 | ||||||
| 分部总营业亏损 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 公司成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 公司间余额折算的未实现收益（亏损） | ( | ) | ||||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入 | ||||||||
| 所得税前亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
下表显示了截至2023年3月31日的三个月期间的主要客户 （10% 或以上）。
业务板块-主要客户 收入表
| 数字 | 顾客 |
溴素 (000’s) |
粗盐 (000’s) |
化学产品 (000’s) |
总计 收入 (000’s) |
的百分比 总计 收入 (%) | ||||||||||||||||
| 1 | 山东兄弟科技有限公司 | % | ||||||||||||||||||||
| 2 | 山东莫瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 3 | 寿光卫东化工有限公司 | % | ||||||||||||||||||||
| 4 | 山东寿光神润发海洋化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
下表显示了截至2022年3月31日的三个月期间的主要客户 （10% 或以上）。
| 数字 | 顾客 |
溴素 (000’s) |
粗盐 (000’s) |
化学产品 (000’s) |
总计 收入 (000’s) |
的百分比 总计 收入 (%) | ||||||||||||||||
| 1 | 山东莫瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 2 | 山东兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
注 17 — 客户集中度
在截至2023年3月31日的三个月期间，公司向前五名客户销售了64％的产品。截至 2023 年 3 月 31 日，这些客户应付的款项为 $
在截至2022年3月31日的三个月期间，
公司向其前五名客户销售了49％的产品。截至 2022 年 3 月 31 日，这些客户应付的款项为 $
附注 18 — 主要供应商
在截至2023年3月31日的三个月期间，
公司从前五名供应商那里购买了100％的原材料。截至 2023 年 3 月 31 日，应付给这些
供应商的款项为美元
在截至2022年3月31日的三个月期间，
公司从前五名供应商那里购买了100％的原材料。截至 2022 年 3 月 31 日，应付给这些
供应商的款项为美元
附注19 — 金融工具的公允价值
由现金、应收账款和应付账款以及其他应付账款组成的金融工具的账面价值 由于这些工具的短期 性质，其账面价值接近其公允价值。截至2023年3月31日和 2022年12月31日，没有重大未确认的金融资产和负债。
附注 20 — 资本承诺和其他服务 合同义务
下表列出了公司截至2023年3月31日的 合同义务：
资本承诺和其他服务 合同义务-合同义务表
| 物业管理费 | 资本支出 | |||||||
| 在以下时间内支付： | ||||||||
| 接下来的 12 个月 | $ | $ | ||||||
| 接下来的 13 到 24 个月 | ||||||||
| 接下来的 25 到 36 个月 | ||||||||
| 接下来的 37 到 48 个月 | ||||||||
| 接下来的 49 到 60 个月 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
附注 21 — 意外损失
和解的诉讼
2018 年 8 月 3 日左右，行政处罚的书面决定 标题是 Shou Guo Tu tu zi Fa Gao zi [2018] 291 号、Shou Guo Tu zi Fa Gao zi [2018] 293 号、Shou Tu tu zi Fa [2018] 295 号和郭守图发高字 [2018] 296号（合称 “书面决定”）由寿光市自然资源和规划局（“局”）送达寿光市浩源化工有限公司（“SCHC”） ，分别命名SCHC为答辩人。 的决定分别对2、9、7、4、8和10号工厂的土地使用提出了质疑，除其他外，指控SCHC非法占用和使用了总面积约为52,674平方米的土地，分别建造了第2、9、7、4、8和10号工厂， 。除其他外，书面决定命令SCHC将受书面决定约束的土地归还给其各自的 合法所有者，将土地恢复到其原始状态，拆除或没收其中的所有建筑物和设施，并支付总额约为130万元人民币（合18.4万美元）的 罚款。每项书面决定应在 在SCHC送达后的15天内执行。如果SCHC没有及时支付 罚款，则应按每日3％的利率处以额外的利息罚款。随后，该局向山东省 寿光市人民法院（“法院”）提起执法诉讼，将SCHC列为执法答辩人，并指控SCHC未能在规定的时限内履行每项书面决定下的义务。执法程序要求法院下令 执行书面决定。2019 年 5 月 5 日，分别标题为 (2019) Lu 0783 Xing shen 第 384 号、 (2019) Lu 0783 Xing Shen 第 385 号、(2019) Lu 0783 Xing Shen 第 389 号、(2019) Lu 0783 Xing Shen 第 394 号、(2019) Lu 0783 Xing Shen 第 394 号（合称 2019）Lu 0783 Xing Shen 第 394 号（合称 2019 年）Lu 0783 Xing Shen 第 394 号（合称 2019 年）Lu 0783 Xing Shen 第 394 号（合称，“法院裁决”）是由法院作出有利于 局的。除其他救济措施外，法院命令执行每项书面决定，将每块主体土地归还其合法所有者 ，拆除或没收其中的建筑物和设施，并在法院关于SCHC的裁决 生效后的10天内将土地恢复到原始状态。法院裁决于2019年5月5日在SCHC送达后立即生效。
据公司 所知，在过去的二十年中，没有任何政府法规要求溴生产商获得土地使用和规划批准文件。因此 ，该公司认为寿光市的大多数溴生产商没有土地使用和规划批准文件， 从村委会那里租赁了地块。他们在土地使用和规划方面面临着与 公司相同的问题。据公司所知，当地政府已向上级部门提交了解决问题的计划， 正在等待上级当局的批准。
公司正在努力解决与SCHC的土地使用和规划有关的 问题。在寿光市溴协会的帮助下，公司一直在与当地政府 当局进行密切讨论，以寻求救济。根据当地政府 当局的口头确认，该局根据书面决定施加的行政处罚正在接受当地 政府当局的重新评估，可能会被撤销。根据该局于2019年10月28日向法院提交的书面申请， 该局撤回了关于对7号工厂、 8号工厂和第10号工厂的行政处罚的执法程序申请。根据2020年11月25日 标题为（2019）Lu 0783 Xing Shen No 389 Zhi Yi 的行政裁决的书面决定，法院下令终止执行标题为（2019）Lu 0783 Xing Shen no. 389 的案件。 7 号工厂于 2019 年 4 月获准恢复生产。公司于2019年2月收到寿光市政府的通知，通知公司1号、4号、7号和9号工厂已通过检查并获准恢复运营
此外，2019年8月28日，山东省人民政府发布了一项名为《 山东省化工公司投资项目管理要求》的法规，允许在溴制造和其他 化学工业相关类型的项目的现有场地或基础设施上建造设施（第3节第11条）。该公司认为，政府的目标是标准化 和监管行业，而不是拆除设施或惩罚制造商。截至本报告发布之日，当地政府尚未通知公司 将采取任何措施执行行政处罚。根据迄今为止已知的信息 ，公司认为，书面裁决或法院裁决在预期的 时限内得到执行还很遥远，将对公司处以重大罚款或成本和开支。但是，无法保证 不会采取任何进一步的执法行动，这种行动的发生可能会导致进一步的责任、罚款和运营中断。
鉴于上述事实和情况， 公司认为，截至2023年3月31日，没有必要对任何估计的亏损或减值进行累计。
注 22 — 后续事件
不适用。
17
第 2 项。管理层对财务 状况和经营业绩的讨论和分析
关于前瞻性陈述的警示说明
以下讨论包含1995年《私人证券诉讼改革法》、《证券法》第27A条和《交易法》第 21E条所指的 “前瞻性 陈述”。我们使用了 “相信”、“打算”、“预期”、 “期望” 等词语以及类似的表达方式来识别前瞻性陈述。这些陈述基于我们目前可获得的信息 ，受许多风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致我们的实际运营业绩、财务状况、 现金流、业绩、业务前景和机会以及某些事件的时间与这些陈述中表达或暗示的 存在重大差异。除非联邦证券法明确要求，否则我们没有义务 更新此类因素或公开发布此处包含的任何前瞻性陈述的结果，以反映未来 事件、事态发展或情况变化或出于任何其他原因。
概述
我们是一家内华达州控股公司， 通过我们在中国的全资子公司开展业务。我们的业务分为四个领域开展和报告， ，即溴素、粗盐、化工产品和天然气。
通过我们的全资子公司SCHC，我们 生产和交易溴盐和粗盐。按产量衡量，我们是中国最大的溴生产国之一。 元素溴用于制造工业和农业中使用的各种溴化合物。溴还可用于 形成中间化合物，例如四甲基联苯胺。溴通常用于溴化阻燃剂、 熏蒸剂、净水化合物、染料、药物和消毒剂。粗盐是碱 生产和氯碱生产的主要材料，广泛用于化工、食品和饮料及其他行业。
通过我们的全资子公司SYCI，我们 制造和销售用于油气田勘探、油气分配、油田钻探、造纸 化学制剂、无机化学品和用于人类和动物抗生素的材料的化学产品。
我们的全资子公司DCHC成立 ，旨在在中国四川省勘探和开发天然气和盐水资源（包括溴和粗盐）。
正如公司于2017年9月8日提交的8-K表最新报告 所披露的那样，公司于2017年9月1日收到了寿光市仰口县政府 致各子公司SCHC和SYCI的信函，信中称，为了提高化工企业的安全和环境保护 管理水平，要求这些工厂立即停止生产并进行整改和改进 符合国家新的安全和环保要求。在公司于2017年8月11日 11发布的新闻稿和2017年8月14日的电话会议上，公司谈到了政府加强执行2017年初通过的严格的 环境规则的担忧，该规则旨在确保企业的设施达到必要的标准，从而限制和修复污染 和其他负面环境问题，这可能会对我们的业务产生短期和长期影响。 该公司还表示，尽管当时认为其设施完全合规，但该公司不知道在新规定下其 设施将如何发展。来自政府的检查小组被派往许多省份检查所有采矿和 制造设施。当地政府要求关闭设施，以便检查小组能够以最有效的方式对设施进行检查 和分析。因此，我们的设施于 2017 年 9 月 1 日关闭。
该公司认为，这是政府为改善环境而采取的又一步骤 。它进一步认为，政府的目标不是关闭所有工厂，而是 编纂与项目批准、土地使用、规划批准和环境保护评估批准有关的法规，这样 非法工厂将来就无法开放，也不会对人口中心附近的工厂造成严重的环境破坏。 此外，公司认为山东省政府希望确保其每个地区和县政府 以一致的方式适用该通知。
寿光市溴协会代表寿光所有溴工厂 开始与当地政府机构进行讨论。当地政府机构证实 事实，即他们最初对溴工业的要求不包括项目批准、规划批准和 土地使用权批准，而这三项额外批准是省政府的新要求。该公司从当地政府那里了解到 ，它一直在与多个政府机构进行协调，以及时解决这三个悬而未决的批准问题 ，并且在获得这些批准之前，不允许所有受影响的溴工厂开始生产。
2019年2月，公司收到洋口县当地 政府的通知，称其1号、4号、7号和9号工厂已通过检查，可以恢复运营。 2019 年 4 月，一号和七号工厂恢复运营。
2020年2月28日，该公司宣布 已获得政府的批准，可以在冬季临时关闭后恢复溴生产。随后，该公司于2020年3月5日再次获得寿光羊口人民政府的 批准，恢复其溴1号、 4号、7号和9号溴素工厂的生产，以满足溴化产品在疫情防控方面的需求。获得这两项批准后， 公司获准恢复所有四家溴工厂的生产。
该公司收到了政府关于其8号工厂的口头通知，该通知允许8号工厂于2022年8月恢复生产。八号工厂于 2022 年第四季度开始贡献 收入。
根据寿光市政府 的通知，从2022年12月10日中国时间2022年12月10日到2023年2月1日上午 8:00，寿光市的所有溴设施暂时关闭。为了遵守此类通知，该公司在上述 期间暂时停止了其溴设施的生产，并于2023年2月重新开放了正在运营的溴盐和粗盐工厂。
该公司仍在等待政府 对2号和10号工厂的批准。据该公司所知，政府目前正在完成 包括防洪区在内的所有矿区的规划流程。因此，在这些工厂开始运营之前，公司可能需要对我们目前的 水井和渡槽进行一些修改，以满足当地政府的要求。
2017 年 11 月 24 日，海湾资源收到了寿光市洋口县人民政府的 来信，通知公司，由于某些地方政府部门，例如市 环境保护部门、安全监管部门和消防部门出台了与安全生产和环境污染有关的新标准和 法规，其化工企业将 搬迁到一个名为渤海海洋的新工业园区精细化工园。尽管我们的化工公司遵守了 法规，但它们也离住宅区很近。结果，政府决定我们应该搬到渤海园区。 未被要求迁入园区的化工公司将被永久关闭。自我们的工厂关闭以来，公司 已从政府那里获得了其化工厂的土地使用权。2020 年 1 月 6 日，公司获得了山东省寿光市政府对拟建的裕新化工厂的环境 保护批准。公司于 2020 年 6 月开始建设位于渤海海洋精细化工园的新化工设施 。施工 预计需要大约一年零六个月才能完成设备的安装和测试，但是由于 COVID 疫情和公用事业限制，化工厂的开业被推迟了。公司已收到制冷 和空气压缩机组。其余设备预计将在2023年第二季度或第三季度交付。
2017 年 1 月， 公司在四川省大营市完成了第一口盐水和天然气井田建设，并于 2019 年 1 月开始 试生产。2019年5月29日，公司收到四川省大英县天宝镇政府的口头通知，要求公司获得位于大英的油井的项目批准，包括整个天然 天然气和盐水项目，以及安全生产检查、环境保护评估的批准，并解决相关的 土地问题。在获得这些批准之前，该公司必须暂时停止其位于 大营的天然气井的试生产。根据中国政府的新政策，该公司还必须分别获得溴和天然气的勘探许可证和采矿 许可证。根据中华人民共和国自然资源部于2020年1月9日发布的《自然资源部关于 推进矿产资源管理改革若干问题的意见（试行）》， 于2020年5月1日生效，允许私营企业参与天然气生产。公司 计划在 政府最终确定四川省的土地和资源规划后，继续向相关政府部门申请天然气和盐水项目的批准。
2022年4月，寿光恒德盐业 有限公司我们的子公司Ltd（“SHSI”）在中国山东省成立，用于粗盐生产和 贸易。
2020年1月28日，我们完成了普通股的1比5反向 股票拆分，因此，在股票拆分之前每发行五股， 反向股票拆分后就有一股已发行股票。本报告中提及的所有普通股均已调整，以反映股票拆分 的数字。
18
我们目前的公司结构图如以下 图所示：
由于我们收购了SCHC和SYCI， 我们的历史财务报表和下文提供的信息反映了SCH、SYCI、SHSI和DCHC的账目。以下 的讨论应与我们在本报告 其他地方出现的简明合并财务报表及其附注一起阅读。
操作结果
下表列出了某些信息 来自截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日的三个月期间的收益、现金流和股东权益简明合并报表。
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日的三个月期间的比较
| 截至2023年3月31日的三个月期间 | 三个月期限 2022 年 3 月 31 日结束 | 百分比变化 增加/ （减少） | ||||||||||
| 净收入 | $ | 9,302,007 | $ | 8,930,737 | 4 | % | ||||||
| 净收入成本 | $ | (6,769,074 | ) | $ | (4,549,968 | ) | 49 | % | ||||
| 毛利（亏损） | $ | 2,532,933 | $ | 4,380,769 | (42 | %) | ||||||
| 销售、营销和其他运营费用 | $ | (13,704 | ) | $ | (10,360 | ) | 32 | % | ||||
| 工厂停产期间产生的直接人工和工厂管理费用 | $ | (2,408,736 | ) | (2,184,591 | ) | 10 | % | |||||
| 其他运营费用 | $ | — | (8,404 | ) | — | |||||||
| 一般和管理费用 | $ | (910,051 | ) | $ | (2,242,501 | ) | (59 | %) | ||||
| 运营损失 | $ | (799,558 | ) | $ | (65,087 | ) | 1128 | % | ||||
| 其他收入，净额 | $ | 41,255 | $ | 40,836 | 1 | % | ||||||
| 税前亏损 | $ | (758,303 | ) | $ | (24,251 | ) | 3027 | % | ||||
| 所得税优惠 | $ | 200,556 | $ | (95,695 | ) | 310 | % | |||||
| 净亏损 | $ | (557,747 | ) | $ | (119,946 | ) | 365 | % | ||||
净收入下表 显示了截至2023年3月31日的三个月期间，公司相应细分市场的净收入与2022年同期 相比的变化：
| 按细分市场划分的净收入 | ||||||||||||||||||||
| 三个月期限已结束 | 三个月期限已结束 | 变化百分比 | ||||||||||||||||||
| 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | 增加 | ||||||||||||||||||
| 细分市场 | 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | ||||||||||||||||||
| 溴素 | $ | 8,470,372 | 91 | % | $ | 8,126,015 | 91 | % | 4 | % | ||||||||||
| 粗盐 | $ | 748,681 | 8 | % | $ | 754,044 | 8 | % | (1 | %) | ||||||||||
| 化学产品 | $ | — | — | $ | — | — | — | |||||||||||||
| 天然气 | $ | 82,954 | 1 | % | $ | 50,678 | 1 | % | 64 | % | ||||||||||
| 总销售额 | $ | 9,302,007 | 100 | % | $ | 8,930,737 | 100 | % | 4 | % | ||||||||||
| 三个月期限已结束 | 百分比变化 | |||||||||||
| 溴和粗盐板块的产品以吨为单位出售 | 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | 增加 | |||||||||
| 溴素（不包括出售给 SYCI 的数量） | 2,020 | 1,005 | 101 | % | ||||||||
| 粗盐 | 20,360 | 15,460 | 32 | % | ||||||||
溴段
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间，溴板块的净收入为8,470,372美元和8,126,015美元。这一增长是由于销售量 增加了101％，平均销售价格下降了48％。
粗盐板块
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间，原盐的净收入为748,681美元和754,044美元。这一增长是由于销售吨数增加了32％，而平均销售价格下降了25％。
化工产品细分市场
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间，由于我们的化工厂自2017年9月1日起关闭，化工产品板块的净收入为0美元。
19
天然气板块
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间，天然气生产的净收入为0美元。
设备租赁
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间，设备租赁的净收入为82,954美元和50,678美元。
净收入成本
| 按细分市场划分的净收入成本 | 变化百分比 | |||||||||||||||||||
| 三个月期限已结束 | 三个月期限已结束 | 的成本 | ||||||||||||||||||
| 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | 净收入 | ||||||||||||||||||
| 细分市场 | 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | ||||||||||||||||||
| 溴素 | $ | 6,148,443 | 90.8 | % | $ | 3,920,325 | 86.1 | % | 57 | % | ||||||||||
| 粗盐 | $ | 620,258 | 9.2 | % | $ | 629,560 | 13.8 | % | (1.5 | %) | ||||||||||
| 化学产品 | $ | — | — | $ | — | — | — | |||||||||||||
| 天然气 | $ | 373 | — | $ | 83 | 0.1 | — | |||||||||||||
| 总计 | $ | 6,769,074 | 100 | % | $ | 4,549,968 | 100 | % | 49 | % | ||||||||||
净收入成本主要反映消耗的原材料 以及参与生产过程的员工的直接工资和福利、电力、折旧和摊销 制造工厂和机械以及其他制造成本。在截至2023年3月31日的三个月期间，我们的净收入成本为6,769,074美元，与2022年同期相比增加了2,219,106美元（或49％），这是由于净收入增长了4％， 与2022年同期 相比， 在截至2023年3月31日的三个月期间溴和粗盐的销售价格下跌。
2022 年 5 月，我们将溴和 粗盐业务分开，以符合政府法规。这种分离需要不同的费用分配。净影响是 增加了溴的成本分配，减少了对粗盐的成本分配。
我们工厂的溴生产能力和利用率
下表显示了我们所有溴生产特性的年产能 和利用率：
| 年生产能力（以吨为单位） | 利用率 比率 (i) | ||||||||||||
| 截至2022年3月31日的三个月期间 | 31,506 | — | 19 | % | |||||||||
| 截至2023年3月31日的三个月期间 | 31,506 | — | 39 | % | |||||||||
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间的差异 | — | 20 | % | ||||||||||
(i) 利用率是根据各时期的 年化实际产量（吨）除以以吨为单位的年产能计算得出的。
20
溴段
在截至2023年3月31日的三个月期间，溴板块的净收入成本为6,148,443美元。
在截至2022年3月31日的三个月期间，溴板块的净收入成本为3,920,325美元。
粗盐板块
在截至2023年3月31日的三个月期间，原盐板块的净收入成本为620,258美元。
在截至2022年3月31日的三个月期间，原盐板块的净收入成本为629,560美元。
化工产品细分市场
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间，我们的化学产品 板块的净收入成本为0美元。
天然气板块
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间，我们的天然气板块 的净收入成本分别为373美元和83美元。
总利润（亏损）截至2023年3月31日的三个月期间，毛利为2532,933美元，占净收入的27％，而截至2022年3月31日的三个月期间， 为4,380,769美元，占净收入的49％。
| 分部毛利（亏损） | 百分比积分变化 | |||||||||||||||||||
| 三个月期限已结束 | 三个月期限已结束 | 占总收入的 | ||||||||||||||||||
| 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | 利润（亏损）利润率 | ||||||||||||||||||
| 细分市场 | 毛利率 | 毛利率 | ||||||||||||||||||
| 溴素 | $ | 2,321,929 | 27 | % | $ | 4,205,690 | 52 | % | (25 | %) | ||||||||||
| 粗盐 | $ | 128,423 | 17 | % | $ | 124,484 | 17 | % | — | |||||||||||
| 化学产品 | $ | — | — | $ | — | — | — | |||||||||||||
| 天然气 | $ | 82,581 | 100 | % | 50,595 | 99 | 1 | % | ||||||||||||
| 总毛利（亏损） | $ | 2,532,933 | 27 | % | $ | 4,380,769 | 49 | % | (22 | %) | ||||||||||
溴段
在截至2023年3月31日的三个月期间 ，我们的溴板块的毛利率为27％，而截至2022年3月31日的 三个月期间的毛利率为52％。毛利率下降的主要原因是截至2023年3月31日的三个月期间，溴的平均销售价格较低，为每吨4,193美元，而截至2022年3月31日的三个月期间为每吨8,082美元。
在截至2022年3月31日的三个月期间， 我们的溴板块的毛亏损率为52％。
粗盐板块
在截至2023年3月31日的三个月期间， 我们的原盐板块的毛利率为17％，而截至2022年3月31日的三个月期间为（17％）。下降的主要原因是，在截至2023年3月31日的三个月期间，原盐的平均销售价格为每吨37美元，而截至2022年3月31日的三个月期间为每吨49美元。
在截至2022年3月31日的三个月期间， 我们的原盐板块的毛亏损率为17％。
工厂停产期间产生的直接人工和工厂管理费用 2017 年 9 月 1 日，公司收到中国寿光 市阳口县政府的通知，表示应立即停止其所有溴和粗盐及化工厂的生产 ，以便公司根据该县新的安全和环境保护 要求进行整改和改进。2017 年 11 月 24 日，公司收到寿光市阳口县政府的来信，通知 公司将其位于清河石油开采厂第二生活区的两座化工生产厂迁至渤海 园区。因此，尚未恢复生产的工厂在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月期间产生的直接人工和工厂间接成本（包括设备和机械的折旧）分别为2,408,736美元和2,184,591美元 列为运营费用的一部分。
21
一般和管理费用 截至2023年3月31日的三个月期间，一般和管理费用为910,051美元，与2022年同期的2,242,501美元相比，减少了1,332,450美元（或59％） 。下降的主要原因是截至2023年3月31日的三个月期间公司间余额的未实现外币交易亏损 ，而去年同期公司间余额的未实现外币交易收益 。
运营损失截至2023年3月31日的三个月期间，运营亏损为799,558美元，而2022年同期的运营亏损为65,087美元。
| 按分部划分的运营亏损 | ||||||||||||||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日 的三个月期限 | 三个月期限已结束 2022 年 3 月 31 日 | |||||||||||||||
| 分段： | 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | ||||||||||||||
| 溴素 | $ | (409,692 | ) | 53 | % | $ | 1,348,834 | 470 | % | |||||||
| 粗盐 | 42,930 | (6 | %) | (521,921 | ) | (182 | % | |||||||||
| 化学产品 | (417,873 | ) | 54 | % | (513,282 | ) | (179 | % | ||||||||
| 天然气 | 12,685 | (1 | %) | (26,739 | ) | (9 | %) | |||||||||
| 扣除公司成本前的运营损失 | (771,950 | ) | 100 | % | 286,892 | 100 | % | |||||||||
| 企业成本 | (59,960 | ) | (68,190 | ) | ||||||||||||
| 公司间余额折算的未实现收益（亏损） | 32,352 | (283,789 | ) | |||||||||||||
| 运营损失 | $ | (799,558 | ) | $ | (65,087 | ) | ||||||||||
溴段
截至2023年3月31日的三个月期间，我们的溴板块的运营亏损为409,692美元，而2022年同期的运营收入为1348,834美元。下降的原因是销售吨数增加了101％， 的平均销售价格下降了48％，以及由于我们的盐子公司在2022年5月分拆而导致的成本分配增加。
粗盐板块
截至2023年3月31日的三个月期间，我们的原盐板块的运营收入 为42,930美元，而2022年同期 业务的亏损为521,921美元，这主要是由于我们的盐 子公司在2022年5月分拆导致成本分配减少。
化工产品细分市场
截至2023年3月31日的三个月期间，我们的化学产品 板块的运营亏损为417,873美元，而2022年同期 的运营亏损为513,282美元。
天然气板块
在截至2023年3月31日的三个月期间，我们的天然气板块 的运营收入为12,685美元，而2022年同期的亏损为26,739美元。
22
其他净收入其他收入，净 为41,255美元，是银行利息收入，扣除截至2023年3月31日的三个月期间的融资租赁利息支出，与2022年同期相比， 增加了419美元（约合1％）。
净亏损在截至2023年3月31日的三个月期间， 的净亏损为557,747美元，而2022年同期的净亏损为119,946美元。
流动性和资本资源
截至2023年3月31日，现金及现金等价物 为115,771,833美元，而截至2022年12月31日为108,226,214美元。增加的7 545 619美元的组成部分反映如下。
现金流量表
| 截至3月31日的三个月期间 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 经营活动提供的净现金 | $ | 4,831,553 | $ | 8,445,682 | ||||
| 用于投资活动的净现金 | $ | (32,742 | ) | $ | (395,060 | ) | ||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | $ | 2,746,808 | $ | 1,844,114 | ||||
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | $ | 7,545,619 | $ | 9,894,736 | ||||
在截至2023年3月31日的三个月期间， 我们主要通过使用手头现金来满足营运资金和资本投资需求。
经营活动提供的净现金
在截至2023年3月31日的三个月期间， 运营活动提供的现金流约为480万美元，主要是由于净亏损56万美元，应收账款减少20万美元，应付账款减少80万美元，递延所得税增加20万美元， 以及与不动产、厂房和设备折旧和摊销相关的非现金调整5.36美元百万，由运营租赁和预付款增加 所抵消。
在截至2022年3月31日的三个月期间，运营活动提供的现金流约为840万美元，主要是由于应收账款减少了350万美元，与不动产、厂房和设备折旧和摊销相关的非现金调整减少了12万美元的净亏损 和10万美元的所得税优惠调整。
应收账款
我们应收账款的现金收取对我们的整体流动性产生了重大影响。下表显示了我们截至2023年3月31日和2022年12月31日的应收账款账龄分析。
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||
| 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | |||||||||||||||
| 适合 1-30 天使用 | $ | 5,223,995 | 99,98 | % | $ | 2,792,156 | 52 | % | ||||||||
| 年龄为 31-60 天 | 535 | 0.02 | % | 2,571,010 | 48 | % | ||||||||||
| 年龄 61-90 天 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 已经 91-120 天了 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 已经 121-150 天了 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 已经 151-180 天了 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 年龄 181-210 天 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 已经 211-240 天了 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 总计 | $ | 5,224,530 | 100 | % | $ | 5,363,166 | 100 | % | ||||||||
截至2023年3月31日 的应收账款总余额与2022年12月31日相比减少了138,636美元。我们制定了政策，确保向具有适当信用记录的买家进行 的销售。我们对客户的财务状况进行持续的信用评估。在截至2023年3月31日的三个月期间，对可疑账户不需要 补贴。
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库存
我们的库存包括以下内容：
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||
| 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | |||||||||||||||
| 原材料 | $ | 28,933 | 5 | % | $ | 26,192 | 2 | % | ||||||||
| 成品 | 559,076 | 95 | % | 1,572,380 | 98 | % | ||||||||||
| 总计 | $ | 588,009 | 100 | % | $ | 1,598,572 | 100 | % | ||||||||
与截至2022年12月31日的净库存水平相比，截至2023年3月31日的净库存水平下降了 1,010,563美元（或63％）。
与2022年12月31日相比，截至2023年3月31日 原材料增加了2741美元。
与2022年12月31日相比，截至2023年3月31日 ，我们的制成品减少了1,013,304美元。
用于投资活动的净现金
在截至2023年3月31日的三个月期间， 我们使用了大约40万美元来收购不动产、厂房和设备。
在截至2022年3月31日的三个月期间， 我们使用了大约40万美元购买了不动产、厂房和设备。
用于融资活动的净现金
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月 期间，我们没有融资活动。
我们相信，运营产生的可用资金和现金流 将足以满足我们预期的持续运营需求和我们在未来十二 (12) 个月内全部到期的债务。
截至2023年3月31日，我们的可用现金约为1.158亿美元，其中大部分是高流动性的活期存款，没有或几乎没有利息。我们预计在可预见的将来不会支付 现金分红。
随着SCHC、SYCI、SHSI和DCHC的业务继续在中国市场扩张，我们打算继续将精力集中在 的活动上。
我们可能无法识别、成功整合 或以盈利的方式管理我们可能收购的任何业务或业务板块，也无法扩展我们的业务。扩张可能涉及许多 风险，包括可能对我们的经营业绩产生不利影响、转移管理层注意力、无法留住 关键人员、与意外事件相关的风险、与 COVID-19 疫情相关的风险以及收购的无形资产潜在减值的财务报表影响 ，其中任何一项都可能对我们的状况和运营业绩产生重大不利影响。此外，如果收购候选人或业务的竞争加剧，收购企业的成本可能会大幅增加 。我们可能会对可能财务不稳定、管理不善或处于 早期发展或增长阶段的目标企业进行收购。我们无法成功实施和管理扩张战略可能会对我们的业务和未来前景产生重大不利影响 。
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合同义务和承诺
我们没有重大的合同义务 未完全记录在我们的简明合并资产负债表上，也没有在简明合并财务 报表的附注中充分披露。有关我们截至2023年3月31日的合同义务和承诺的更多信息，见 简明合并财务报表的附注。见 “简明合并财务报表附注、附注18——资本 承诺和其他服务合同义务”。
资产负债表外重大安排
我们目前没有任何符合S-K法规第303（a）项定义的资产负债表外 安排。
关键会计政策与估计
我们的合并财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制的，这要求管理层做出 估算和假设，这些估计和假设会影响合并财务报表发布之日报告的资产和负债金额 以及报告期内报告的收入和支出金额。我们的估计基于历史经验和其他各种 假设，这些假设在当时情况下被认为是合理的。因此，在不同的假设或条件下，实际结果可能与 这些估计值有显著差异。我们确定了我们在编制财务报表时使用的以下关键会计政策和估计 ：应收账款和可疑账款备抵金、过时库存和备抵金 、资产报废债务、不动产、厂房和设备、长期资产的可回收性、矿产权、租赁、 收入确认、所得税和意外损失。这些政策和估算在公司截至2023年3月31日的三个月的10-Q 表格中进行了描述。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
根据第 S-K 法规（§ 229.305 (e)）第 305 (e) 项，公司无需提供本项目所要求的信息，因为根据第 229.10 (f) (1) 条的定义，它是 “小型申报公司”， 。
第 4 项。控制和程序
(a) 评估披露控制和程序
我们维持披露控制和程序 （该术语在《交易法》第 13a-15 (e) 和 15d-15 (e) 条中定义），旨在确保在 美国证券交易委员会规则、法规和相关表格规定的时间段内记录、处理、汇总和报告我们根据《交易法》提交的报告中要求披露的信息，并将此类信息积累并传达给我们的管理层，酌情包括 我们的首席执行官（“首席执行官”）和首席财务官（“CFO”），以允许及时做出关于要求披露的决定 。
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层 的监督和参与下，我们对截至本报告所涉期末披露 控制和程序的设计和运作有效性进行了评估。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的 披露控制和程序在本10-Q表所涵盖的期限结束时生效。
(b) 内部控制的变化
在我们最近结束的 财季中，我们对财务报告的内部控制 （该术语的定义见《交易法》第13a-15（f）条）没有发生任何对我们对财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
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第二部分——其他信息
第 1 项。法律诉讼
2018 年 8 月 3 日左右，行政处罚的书面决定 标题是 Shou Guo Tu Tu zi Fa Gao zi [2018]291 号，守国图子发高子 [2018]第 292 号，守国图子发 高子 [2018]293 号《守国图子发高子》 [2018]294 号《守国图子发高子》 [2018]第 295 号和守国图子发高子 [2018] 第 296 号（合称 “书面决定”）由寿光市自然资源和规划局（“局”）送达寿光市浩源化工有限公司（“SCHC”） ，将SCHC命名为答辩人。
有关 书面决策的更多细节和信息，请参阅本季度报告中 中的 “附注19——意外亏损，简明合并财务报表附注”。
第 1A 项。风险因素
投资我们的普通股涉及很高的风险 。在投资之前，您应仔细查看本10-Q表季度报告第一部分第2项中列出的管理层对财务状况的讨论和分析以及 经营业绩、本10-Q季度报告第一部分第1项中包含的合并财务报表和相关 附注以及我们的管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析以及 我们的 10-K 表年度报告中的其他信息截至2022年12月31日的财政年度。读者应仔细阅读我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件 中描述的风险。
第 2 项。未注册的股权证券股份和所得款项的用途
没有。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
没有。
第 6 项。展品
| 展品编号 | 描述 |
| 31.1 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。 |
| 31.2 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。 |
| 32.1 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条进行认证。 |
| 101.1 | 海湾资源公司截至2021年3月31日的季度期10-Q表季度报告的以下财务报表以XBRL（可扩展商业报告语言）格式化：（i）合并资产负债表；（ii）合并运营报表和其他综合收益（亏损）；（iii）合并权益变动表；（iv）合并现金流量表；以及（v）合并财务报表附注，标记为文本块。 |
| 104 | 封面交互式数据文件 |
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签名
根据1934年《证券交易法》第13条或 15 (d) 条的要求，注册人已正式促使下列签署人 经正式授权代表其签署本报告。
| 海湾资源公司 | ||
| 日期：2023 年 5 月 15 日 | 来自： | /s/ 刘晓斌 |
| 刘晓斌 | ||
| 首席执行官 | ||
| 日期：2023 年 5 月 15 日 | 来自： | /s/ 李敏 |
| 李敏 | ||
| 首席财务官 | ||
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