附录 99.1


Castor Maritime Inc. 公布截至2023年3月31日的三个月净收入为1,080万美元；油轮业务的分拆于2023年3月7日完成
 
塞浦路斯利马索尔，2023年5月23日——多元化的全球航运公司Castor Maritime Inc.（纳斯达克股票代码：CTRM）（“Castor” 或 “公司”）今天公布了截至2023年3月31日的三个月业绩。
 
截至2023年3月31日的第一季度亮点：
 
◾
持续经营的船舶总收入：截至2023年3月31日的三个月为2450万美元，而截至2022年3月31日的三个月为3,780万美元，下降了35.2％。
◾
截至2023年3月31日的三个月，净收入为1,080万美元，而截至2022年3月31日的三个月为2,000万美元，下降了46％；
◾
来自持续经营业务的净（亏损）/收益：截至2023年3月31日的三个月为650万美元，而截至2022年3月31日的三个月为1,850万美元，下降了135％。
◾
（亏损）/持续经营业务每股普通股收益（基本和摊薄）：截至2023年3月31日的三个月每股收益（0.07）美元，而截至2022年3月31日的三个月为每股0.20美元。 2022
◾
持续经营业务的息税折旧摊销前利润(1)：截至2023年3月31日的三个月，为160万美元，而截至2022年3月31日的三个月 为2420万美元。
◾
持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润(1)：截至2023年3月31日的三个月为930万美元，而截至2022年3月31日的三个月为2420万美元。
◾
截至2023年3月31日，现金和限制性现金为7,250万美元，而截至2022年12月31日为1.099亿美元。
◾
我们的Aframax/LR2和Handysize油轮部分向纳斯达克上市的新公司Toro Corp.（“Toro”）的分拆已于2023年3月7日完成；
◾
已终止的业务：分拆后，油轮业务的业绩报告为所列所有期间的已终止业务。
 
(1) 根据美国公认会计原则（“美国公认会计原则”），息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润不是认可的衡量标准。请参阅附录B，了解这些指标的定义以及与净（亏损）/收入的对账情况，净额（亏损）/收入是 根据美国公认会计原则计算和列报的最直接可比财务指标。
 
1
管理层评论 2023 年第一季度：
 
Castor董事长、首席执行官兼首席财务官彼得罗斯·帕纳吉奥蒂迪斯先生评论说：
 
“在2023年第一季度，我们通过向截至2023年2月22日的 唱片股东分配了Toro Corp. 的所有普通股，完成了先前宣布的Aframax/LR2和Handysize油轮分部的分拆工作。我们认为，此次分拆是Castor向其股东支付的巨额款项。
 
第一季度干货市场的疲软影响了我们的收入和现金流，但这主要可以用季节性因素来解释。我们认为，鉴于订单量处于历史最低水平，而且中国经济前景有所改善，干散货基本面仍然健康 。
 
在本季度，我们同意以可观的资本收益出售两艘较旧的干船，我们预计将在随后的报告期内确认这一点。”
 
收益评论：
 
截至2023年3月31日的第一季度和2022年3月31日的业绩
 
截至2023年3月31日的三个月中，持续运营的船舶总收入从2022年同期的3,780万美元降至2450万美元。这种变化主要是由干散货船的 现行租用费率下降所致。在收购了两艘于2022年11月交付给公司的集装箱船之后，我们的可用天数（定义见下文）从截至2022年3月31日的三个月中的1,796天增加到截至2023年3月31日的三个月中的1,980天， 被部分抵消，这两艘集装箱船均根据固定费率定期租船合同使用。
 
在截至2023年3月31日的三个月中，持续运营的航行费用从2022年同期的100万美元增加到130万美元，这主要与 燃油收益的减少有关，部分抵消了：（i）燃油消耗减少和（ii）经纪佣金支出的减少，与上述船舶收入的减少相对应。
 
在截至2023年3月31日的三个月中，持续运营的船舶运营费用增加了120万美元，从2022年同期的1,010万美元增加到1,130万美元， 船舶的折旧和摊销成本从2022年同期的430万美元增加了150万美元，增加到截至2023年3月31日的三个月的580万美元，这主要反映了我们随后所有权日的增加收购 两艘集装箱船。
 
在截至2023年3月31日的三个月中，来自持续经营的一般和管理费用为110万美元，而在2022年同期，一般和管理费用总额为90万美元。这一增长源于在与Castor Ships签订经修订和重述的主管理协议后，向我们的经理Castor Ships支付的费用增加，该协议自2022年7月1日起生效。
 
在截至2023年3月31日的三个月中，来自持续经营的管理费为180万美元，而在2022年同期，管理费总额为150万美元。管理费的增加 主要是由于我们的所有权天数增加，我们的经理每天向我们收取管理费，这是由于收购了两艘集装箱船扩大了我们的船队，以及对我们与Castor Ships的管理 协议的上述修订。

在截至2023年3月31日的三个月中，我们在持续经营业务中产生的净利息成本和财务成本为230万美元，而2022年同期为140万美元。上涨 是由于我们在截至2023年3月31日的三个月中浮动基准利率与2022年同期相比有所提高，加权平均利率有所提高，但由于利率上升，我们从定期存款中获得的利息增加 部分抵消。此外，我们的加权平均负债从截至2022年3月31日的三个月的1.332亿美元增加到截至2023年3月31日的三个月的1.348亿美元。
 
2
在截至2023年3月31日的三个月中，来自持续经营业务的其他支出为730万美元，其中主要包括按期末市场汇率对上市 股票证券的投资进行重估所产生的770万美元未实现亏损。在截至2022年3月31日的三个月期间，我们没有持有任何股票证券投资。
 
近期金融发展评论：
 
股权最新情况
 
从2023年1月1日至今，没有发行任何普通股。截至2023年5月22日，我们已发行和流通的普通股为94,610,088股。

流动性/融资/现金流更新

截至2023年3月31日，我们来自持续经营业务的合并现金状况（包括限制性现金）减少了3,730万美元，至7,250万美元，而2022年12月31日的现金状况为 至1.098亿美元。在截至2023年3月31日的期间，我们的现金状况下降的主要原因是：（i）使用的净运营现金流为22,942美元，（ii）购买和出售股票证券的净支出为3150万美元，抵消 收到的股息为30万美元，（iii）840万美元的债务定期本金偿还额。在截至2023年3月31日的期内，我们从Toro获得了260万美元的现金补偿，涉及我们在2022年和分拆完成之前代表Toro产生的分拆费用 ，我们将20万美元用于与机队相关的其他资本支出。
 
截至2023年3月31日，我们来自持续经营业务的总债务（包括与待售资产相关的债务），即未摊销的递延贷款费用总额为1.320亿美元，其中3,470万美元在一年内偿还 ，而截至2022年12月31日，总债务为1.405亿美元。

近期业务发展评论：
 
完成油轮业务分拆业务
 
2023 年 3 月 7 日，我们完成了先前宣布的分拆油轮船队，包括一艘Aframax、五架 Aframax/LR2 和两艘Handysize油轮。在分拆分配中，在2023年2月22日营业结束时，每持有十股Castor普通股，Castor股东将获得一股 的Toro普通股。除其他外，作为分拆的一部分，Castor获得了 Toro 的14万股A轮固定利率累计永久可转换优先股，规定金额为1,000美元，面值为每股0.001美元。
 
有关 Toro 和分拆交易的更多信息，请参阅 Toro 注册声明第 4 号修正案，该修正案涉及于 2023 年 2 月 2 日在 20-F 表格上提交的分拆声明，该修正案可在 www.sec.gov 上查阅 。
 
出售船只
 
2023 年 3 月 13 日，我们与第三方达成协议，以 1,260 万美元的价格出售 2007 年建造的 Panamax Magic Rainbow。2023 年 4 月 18 日， M/V Magic Rainbow 交付给了其新所有者。该公司预计，在2023年第二季度，出售M/V Magic Rainbow 的净收益将达到约380万美元，其中不包括任何与交易相关的成本。
 
3
2023 年 3 月 23 日，我们与第三方达成协议，以 1395 万美元的价格出售 M/V Magic Moon，这是一架 2005 年建造的 Panamax。 销售协议的缔结取决于此类交易惯常的最终文件的执行。该船预计将在2023年第三季度交付给其新所有者。该公司预计，在2023年第三季度 季度，出售M/V Magic Moon的净收益将达到约460万美元，其中不包括任何与交易相关的成本。
 
纳斯达克资本市场最低投标价通知
 
2023 年 4 月 20 日，公司收到纳斯达克股票市场的书面通知，称其未遵守在纳斯达克资本 市场继续上市的每股最低出价1.00美元的要求，并获得 180 个日历日或直到 2023 年 10 月 17 日才能重新遵守这一要求。该公司打算在合规期内监控其普通股的收盘价，并正在考虑其 期权，以重新遵守纳斯达克资本市场的最低出价要求。如果在宽限期内至少连续十个工作日的普通股收盘价为每股1.00美元或以上 ，则公司可以弥补这一缺陷。如果公司在宽限期内未恢复合规且符合所有其他上市标准和要求，则公司可能有资格获得额外的180天宽限期。公司打算 在规定的宽限期内弥补缺陷。在此期间，公司的普通股将继续在纳斯达克资本市场上市和交易。公司的业务运营不受收到 通知的影响。
 
船队就业状况（截至2023年5月22日）在截至2023年3月31日的三个月中，我们平均运营22.0艘船只，每日TCE费率(2)为11,713美元，而平均每日TCE费率为20.0艘船只(2)2022年同期为20,502美元。
 
我们目前的就业概况如下所示。
 
(2) 每日TCE率不是美国公认的公认衡量标准。有关该衡量标准的定义以及与船舶总收入的对账情况，请参阅附录B，这是根据美国公认会计原则计算和列报的 中最直接的可比财务指标。

干散货船
船名
类型
DWT
年
建成
的国家
施工
的类型
就业
每日总收入
包机费率
预计再送达
日期
最早
最新
魔法猎户座
Capesize
180,200
2006
日本
TC (1)期间
BCI5TC 的 101% (2)
1 月 24 日
4 月 24 日
魔法维纳斯
卡姆萨马克斯
83,416
2010
日本
TC 时期
$18,000 (3)
4 月 24 日
7 月 24 日
魔法雷霆
卡姆萨马克斯
83,375
2011
日本
TC 时期
$14,000 (4)
9 月 23 日
12 月 23 日
魔法 Argo
卡姆萨马克斯
82,338
2009
日本
TC 时期
BPI5TC 的 103%
4 月 24 日
7 月 24 日
魔法英仙座
卡姆萨马克斯
82,158
2013
日本
TC 时期
100% 的 BPI5TC
9 月 23 日
12 月 23 日
魔法星光
卡姆萨马克斯
81,048
2015
中国
TC 时期
$18,000 (5)
11 月 23 日
2 月 24 日
魔法暮光
卡姆萨马克斯
80,283
2010
韩国
TC Trip
$13,000
6月23日
6月23日
魔法星云
卡姆萨马克斯
80,281
2010
韩国
TC 时期
BPI5TC 的 93%
5 月 23 日
8 月 -23 日
魔法新星
Panamax
78,833
2010
日本
TC 时期
BPI4TC 的 101% (6)
9 月 23 日
12 月 23 日
魔法火星
Panamax
76,822
2014
韩国
TC 时期
BPI4TC 的 102%
10 月 23 日
1 月 24 日
魔法凤凰
Panamax
76,636
2008
日本
TC 时期
102% BPI4TC
8 月 23 日
11 月 23 日
魔法地平线
Panamax
76,619
2010
日本
TC 时期
$15,300 (7)
6月23日
10 月 23 日
魔法月亮
Panamax
76,602
2005
日本
TC 时期
95% 的 BPI4TC
4 月 23 日
7 月 23 日
Magic P
Panamax
76,453
2004
日本
TC 时期
$13,100 (8)
10 月 23 日
1 月 24 日
魔法太阳
Panamax
75,311
2001
韩国
TC Trip
$9,000
5 月 23 日
5 月 23 日
Magic Vela
Panamax
75,003
2011
中国
TC 时期
BPI5TC 的 87.5% (9)
4 月 23 日
7 月 23 日
魔法日食
Panamax
74,940
2011
日本
TC 时期
100% BPI4TC
3 月 24 日
6月24 日
神奇的冥王星
Panamax
74,940
2013
日本
TC 时期
100% 的 BPI4TC
12 月 23 日
3 月 24 日
Magic Callisto
Panamax
74,930
2012
日本
TC 时期
$15,000 (10)
3 月 24 日
6月24 日

4
集装箱船
船名
类型
DWT
年
建成
的国家
施工
的类型
就业
每日总收入
包机费率
预计再送达
日期
最早
最新
阿丽亚娜 A
集装箱船
38,117
2005
德国
TC 时期
$20,200
1 月 24 日
3 月 24 日
加布里埃拉 A
集装箱船
38,121
2005
德国
TC 时期
$26,350
2 月 24 日
5 月 24 日
 
(1)
TC 代表时间宪章。
(2)
用于计算波罗的海海角指数（“BCI”）5TC 航线（“BCI5TC”）平均值的基准船只是一艘装有非洗涤器的18万吨载重吨船（Capesize），具有特定的船龄、速度——消耗量和设计 特征。
(3)
该船的每日总包租费等于波罗的海巴拿马克斯指数5TC航线（“BPI5TC”）的100％。根据现行租船合同，业主于 2023 年 3 月 29 日将指数挂钩费率从 2023 年 4 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日转换为固定费率，费率为每天 18,000 美元。在此期限结束后，汇率将转换回与指数挂钩的汇率。计算 BPI5TC 航线平均值时使用的基准船只是一艘装有 82,000 吨载重吨的非洗涤器船 (Kamsarmax)，具有特定的船龄、速度-消耗量和设计特征。
(4)
该船的每日总包租费等于 BPI5TC 的 97%。根据现行租船合同，业主于2023年1月1日将指数挂钩费率从2023年2月1日至2023年6月30日转换为固定费率，费率 为每天14,000美元。在此期限结束后，汇率将转换回与指数挂钩的汇率。
(5)
该船的每日总包租费等于 BPI5TC 的 98%。根据现行租船协议，业主于2023年4月5日将指数挂钩费率从2023年4月7日至2023年9月30日转换为固定费率，费率 为每天18,000美元。在此期限结束后，汇率将转换回与指数挂钩的汇率。
(6)
计算 BPI4TC 航线平均值时使用的基准船只是一艘装有 74,000 吨载重吨的非洗涤器（Panamax）的船舶（Panamax），具有特定的船龄、速度 — 消耗量和设计特征。
(7)
该船的每日总包租费等于 BPI4TC 的 103%。根据现行租船合同，业主于2023年2月27日将指数挂钩费率从2023年4月1日至2023年6月30日转换为固定费率，费率为每天15,300美元。在此期限结束后，汇率将转换回与指数挂钩的汇率。
(8)
该船的每日总包租费等于 BPI4TC 的 96%。根据现行租船合同，业主于2023年1月16日将指数挂钩费率从2023年2月1日至2023年9月30日转换为固定费率， 费率为每天13,100美元。在此期限结束后，汇率将转换回与指数挂钩的汇率。
(9)
根据现行租船合同条款，当前租船预计将在 2023 年 4 月至 7 月之间重新交付后，该船的固定期限至少为 12 至 15 个月，每天 的总租费率等于 BPI4TC 的 95%。
(10)
该船的每日总包租费等于 BPI4TC 的 101%。根据现行租船合同，业主于2023年2月27日将指数挂钩费率从2023年4月1日至2023年6月30日转换为固定费率，费率为每天 15,000美元。在此期限结束后，汇率将转换回与指数挂钩的汇率。

持续经营的财务业绩概述：
 
以下分别是截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，我们的干散货和集装箱船队（持续运营）的精选财务数据：

 
  
三个月已结束
  
（以美元表示）
  
3月31日
2023
（未经审计）
    
3月31日
2022
（未经审计）
  
船舶总收入
  
$
24,468,970
    
$
37,810,865
  
营业收入
  
$
3,145,575
    
$
19,969,490
  
净额（亏损）/收入，扣除税款
  
$
(6,510,038
)
  
$
18,456,712
  
税前利润 (1)
  
$
1,614,446
    
$
24,241,011
  
调整后 EBITDA(1)
  
$
9,310,034
    
$
24,241,011
  
每股普通股（亏损）/收益（基本）
  
$
(0.07
)
  
$
0.20
  
 
(1)根据美国公认会计原则，息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润不是认可的衡量标准。请参阅本新闻稿的 附录 B，了解这些指标的定义以及与净（亏损）/收入的对账，净额（亏损）/收入是按照美国公认会计原则计算和列报的最直接可比的财务指标。
 
5
合并机队精选财务和运营数据：
 
以下分别是截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，我们的干散货和集装箱船队（持续运营）的精选财务和运营数据 ，我们认为这些数据有助于分析我们的运营业绩趋势。
 
 
  
三个月已结束
3月31日
  
（以美元表示，运营数据除外）
  
2023
    
2022
  
所有权日 (1)(7)
    
1,980
      
1,796
  
可用天数 (2)(7)
    
1,980
      
1,796
  
营业天数 (3)(7)
    
1,980
      
1,781
  
每日 TCE 费率 (4)
  
$
11,713
    
$
20,502
  
舰队利用率 (5)
    
100
%
    
99
%
每日船舶运营费用 (6)
  
$
5,691
    
$
5,639
  
 
(1)
所有权天数是我们拥有船只的时期内的日历天总数。
(2)
可用天数是指一段时间内的所有权天数减去我们的船舶因定期维修、干船停靠或特殊或中期检查而停租的总天数。
(3)
营业天数是减去计划外停工和空闲天数后一段时间内的可用天数。
(4)
根据美国 GAAP，每日 TCE 率不是公认的衡量标准。请参阅附录B，了解该衡量标准与船舶总收入的对账情况，这是根据美国公认会计原则计算和列报的最直接可比的财务 指标。
(5)
机队利用率的计算方法是将一段时间内的运营天数除以该期间的可用天数。
(6)
每日船舶运营开支的计算方法是将相关时期的船舶运营费用除以该期间的所有权天数。
(7)
我们对所有权天数、可用天数、运营天数、机队利用率的定义可能无法与其他公司报告的定义相提并论。
 
6
附录 A
 
CASTOR MARIMITE
 
未经审计的综合收益简明合并报表
 
（以美元表示，股票数据数量除外）
 
（以美元计算，股票数据数量除外）
  
三个月已结束
3月31日
  
 
  
2023
    
2022
  
收入
            
船舶总收入
  
$
24,468,970
    
$
37,810,865
  
费用
                
航行费用（包括向关联方支付的佣金）
    
(1,277,085
)
    
(989,454
)
船舶运营费用
    
(11,267,683
)
    
(10,127,405
)
一般和管理费用（包括关联方费用）
    
(1,134,664
)
    
(921,707
)
管理费-关联方
    
(1,831,500
)
    
(1,530,000
)
折旧和摊销
    
(5,812,463
)
    
(4,272,809
)
营业收入
  
$
3,145,575
    
$
19,969,490
  
净利息和财务成本（包括关联方利息成本） (1) 
    
(2,289,115
)
    
(1,424,409
)
其他费用，净额
    
(7,343,592
)
    
(1,288
)
所得税
    
(22,906
)
    
(87,081
)
来自持续经营业务的净（亏损）/收益和综合（亏损）/收益，扣除税款
  
$
(6,510,038
)
  
$
18,456,712
  
已终止业务的净收益和综合收益，扣除税款
  
$
17,339,332
      
1,519,576
  
净收益和综合收益
  
$
10,829,294
      
19,976,288
  
（亏损）/普通股每股收益，基本和摊薄后的持续业务
  
$
(0.07
)
  
$
0.20
  
普通股每股收益，基本业务和摊薄后已终止业务
  
$
0.18
    
$
0.02
  
普通股每股收益，基本收益和摊薄后总收益
  
$
0.11
    
$
0.21
  
已发行、基本和摊薄后普通股的加权平均数：
    
94,610,088
      
94,610,088
  

(1)
包括利息和财务成本以及利息收入（如果有）。
 
7
CASTOR MARIMITE
未经审计的简明合并资产负债表
（以美元表示，股票数据数量除外）

 
  
3月31日
2023
    
十二月三十一日
2022
  
资产
            
流动资产：
            
现金和现金等价物
  
$
63,091,223
    
$
100,593,557
  
限制性现金
    
1,935,357
      
1,684,269
  
应向关联方收取的款项
    
3,533,737
      
2,437,354
  
持有待售资产
    
18,369,707
      
—
  
其他流动资产
    
30,902,652
      
6,762,778
  
已终止业务的流动资产
    
—
      
54,763,308
  
流动资产总额
    
117,832,676
      
166,241,266
  
 
                
非流动资产：
                
船只，网
    
321,094,715
      
343,408,466
  
限制性现金
    
7,505,000
      
7,550,000
  
应向关联方收取的款项
    
3,198,586
      
3,514,098
  
对关联方的投资
    
117,319,357
      
—
  
其他非流动资产
    
6,371,670
      
9,491,322
  
已终止业务的非流动资产
    
—
      
102,715,796
  
非流动资产总额
    
455,489,328
      
466,679,682
  
总资产
    
573,322,004
      
632,920,948
  
 
                
负债和股东权益
                
流动负债：
                
长期债务的流动部分，净额
    
24,144,747
      
29,170,815
  
与待售资产相关的债务，净额
    
9,904,156
      
—
  
其他流动负债
    
8,403,669
      
15,671,903
  
已终止业务的流动负债
    
—
      
6,519,051
  
流动负债总额
    
42,452,572
      
51,361,769
  
非流动负债：
            
+
  
长期债务，净额
    
96,464,510
      
109,600,947
  
已终止业务的非流动负债
    
—
      
10,463,172
  
非流动负债总额
    
96,464,510
      
120,064,119
  
负债总额
    
138,917,082
      
171,425,888
  
 
                
股东权益
                
普通股，面值0.001美元；已授权1,95,000,000股；截至2023年3月31日和2022年12月31日已发行和流通的94,610,088股
    
94,610
      
94,610
  
B系列优先股——截至2023年3月31日和2022年12月31日已发行和流通的12,000股股票
    
12
      
12
  
额外的实收资本
    
265,738,721
      
303,658,153
  
留存收益
    
168,571,579
      
157,742,285
  
股东权益总额
    
434,404,922
      
461,495,060
  
负债和股东权益总额
  
$
573,322,004
    
$
632,920,948
  

8
CASTOR MARIMITE
未经审计的合并现金流量表
 
（以美元表示）
  
三个月已结束
3月31日
  
 
  
2023
    
2022
  
现金流（用于）/由持续经营业务的经营活动提供：
            
净收入
  
$
10,829,294
    
$
19,976,288
  
已终止业务的净收益，扣除税款
    
17,339,332
      
1,519,576
  
扣除税款后的净额（亏损）/持续经营收入
    
(6,510,038
)
    
18,456,712
  
为将来自持续经营业务的净（亏损）/收入与经营活动提供的净现金（用于）/提供对账而进行的调整：
                
折旧和摊销
    
5,812,463
      
4,272,809
  
递延融资费用的摊销
    
186,151
      
185,994
  
收购的定期租船公允价值的摊销
    
1,026,959
      
—
  
出售股权证券的已实现收益
    
(2,636
)
    
—
  
股权证券的未实现亏损
    
7,695,588
      
—
  
股票证券的股息收入
    
(313,716
)
    
—
  
关联方的股息收入
    
(97,222
)
    
—
  
运营资产和负债的变化：
                
应收账款交易，净额
    
(195,435
)
    
316,042
  
库存
    
180,445
      
(1,935,431
)
应收关联方/应付关联方
    
(656,726
)
    
(3,795,006
)
预付费用和其他资产
    
(124,161
)
    
(232,941
)
其他递延费用
    
51,138
      
(122,806
)
应付账款
    
(3,595,122
)
    
1,108,178
  
应计负债
    
(1,382,673
)
    
332,041
  
递延收入
    
(782,933
)
    
(949,362
)
已支付的干船坞费用
    
(1,315,024
)
    
(537,430
)
持续经营活动产生的净现金（用于）/由经营活动提供
    
(22,942
)
    
17,098,800
  
 
                
持续经营的投资活动（使用）/提供的现金流：
                
船舶收购（包括获得的定期租船合同）和其他船舶改进
    
(204,763
)
    
(22,400,364
)
购买股权证券
    
(31,742,081
)
    
—
  
股权证券收到的股息
    
313,716
      
—
  
出售股权证券的收益
    
258,999
      
—
  
持续经营业务中用于投资活动的净现金
    
(31,374,129
)
    
(22,400,364
)
 
                
现金流（用于）/由持续经营的融资活动提供：
                
普通股发行费用
    
—
      
(65,797
)
长期债务的收益
    
—
      
55,000,000
  
偿还长期债务
    
(8,444,500
)
    
(3,409,500
)
递延融资费用的支付
    
(25,178
)
    
(700,578
)
从 Toro 收到的与分拆相关的收益
    
2,570,503
      
—
  
来自持续经营业务的融资活动提供的净现金（用于）
    
(5,899,175
)
    
50,824,125
  
 
                
已终止业务的现金流：
                
来自已终止业务的经营活动提供的/（用于）经营活动的净现金
    
20,409,041
      
(4,035,029
)
已终止业务中用于投资活动的净现金
    
(153,861
)
    
(62,383
)
已终止业务中用于融资活动的净现金
    
(62,734,774
)
    
(850,000
)
已终止业务中使用的净现金
    
(42,479,594
)
    
(4,947,412
)
 
                
现金、现金等价物和限制性现金的净（减少）/增加
    
(79,775,840
)
    
40,575,149
  
期初的现金、现金等价物和限制性现金
    
152,307,420
      
43,386,468
  
期末现金、现金等价物和限制性现金
  
$
72,531,580
    
$
83,961,617
  

9
附录 B
 
非公认会计准则财务信息
 
每日包机（“TCE”）费率。每日包机等效费率（“每日TCE费率”）是衡量船舶平均每日收入表现的指标。根据美国公认会计原则（非公认会计准则），每日TCE率 不是衡量财务业绩的指标，不应被视为根据美国公认会计原则列报的任何财务业绩指标的替代方案。我们的每日 TCE 费率的计算方法是 总收入（定期租船和/或航程包机收入和/或联营收入，扣除承租人佣金）减去航程费用，除以该期间的可用天数。根据定期租约，承租人基本上支付所有 船舶航行相关费用。但是，在某段时间或其他租用期限之前或之后、在商业等待期间、在 干船停靠期间或由于其他不可预见的情况而停租期间，我们可能会产生与航行相关的费用。在航程租船中，大部分航行费用通常由我们承担，而对于联营船舶而言，此类费用由联营运营商承担。每日 TCE Rate 是一项标准的 航运行业绩效指标，主要用于比较公司业绩的逐期变化，管理层认为，每日 TCE Rate 为我们的投资者提供了有意义的信息，因为它比较了我们船舶在不同时期使用船舶的混合类型（即定期租船、航程租船或其他）产生的每日净收益，同时它进一步帮助我们的管理层做出决策关于我们的 的部署和使用船舶以及评估我们的财务业绩。我们对每日TCE费率的计算可能无法与其他公司报告的计算结果相提并论。下表将 我们的干散货和集装箱船队（持续运营）的每日 TCE 费率的计算结果与所列期间的船舶总收入（来自持续运营）（金额以美元计，可用天数除外）进行了核对：
 
10
 
  
三个月已结束
3月31日
  
（以美元计，可用天数除外）
  
2023
    
2022
  
船舶总收入
  
$
24,468,970
    
$
37,810,865
  
航行费用-包括关联方的佣金
    
(1,277,085
)
    
(989,454
)
TCE 收入
  
$
23,191,885
    
$
36,821,411
  
可用天数
    
1,980
      
1,796
  
每日 TCE 费率
  
$
11,713
    
$
20,502
  

未计利润。根据美国公认会计原则，息税折旧摊销前利润不是衡量财务业绩的指标，不代表也不应被视为净收入、营业收入、经营活动产生的现金 流量或根据美国公认会计原则列报的任何其他财务业绩指标的替代品。我们将息税折旧摊销前利润定义为扣除利息和财务成本（如果有）、扣除利息收入、税款（发生时）、折旧 和递延干货成本摊销后的收益。财务报表的管理层和外部用户使用息税折旧摊销前利润作为补充财务指标，以评估我们的经营业绩。我们认为，息税折旧摊销前利润通过提供有用的信息来帮助我们的管理层，从而提高我们各时期经营业绩的可比性，也可以与业内其他提供息税折旧摊销前利润信息的公司的经营业绩相比较。可比性的提高是 通过排除利息、其他金融项目、折旧和摊销以及税收等各个时期或公司之间潜在的不同影响、哪些项目受到各种可能变化的融资方式、资本 结构和历史成本基础以及哪些项目可能对各期之间的净收入产生重大影响来实现的。我们认为，将息税折旧摊销前利润作为衡量经营业绩的指标有利于投资者（a）在投资我们和其他 投资选择之间做出选择，以及（b）监测我们持续的财务和运营实力。下文列出的息税折旧摊销前利润可能无法与其他公司的类似标题指标相提并论。调整后的息税折旧摊销前利润代表经调整后的息税折旧摊销前利润，不包括 股票证券的未实现亏损，公司认为这并不表明其核心业务的持续表现。
 
下表将所述期间的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润与持续经营业务的净（亏损）/收益（最直接可比的美国公认会计原则财务指标）进行了核对：
 
 
  
三个月已结束
3月31日
  
（以美元计）
  
2023
    
2022
  
净额（亏损）/持续经营业务收入，扣除税款
  
$
(6,510,038
)
  
$
18,456,712
  
折旧和摊销
    
5,812,463
      
4,272,809
  
净利息和财务成本（包括关联方利息成本） (1)
    
2,289,115
      
1,424,409
  
美国来源所得税
    
22,906
      
87,081
  
税前利润
  
$
1,614,446
    
$
24,241,011
  
股权证券的未实现亏损
    
7,695,588
      
—
  
调整后 EBITDA
  
$
9,310,034
    
$
24,241,011
  
 
(1)
包括利息和财务成本以及利息收入（如果有）。
 
11
关于前瞻性陈述的警示声明
 
本新闻稿中讨论的事项可能构成前瞻性陈述。我们打算将此类前瞻性陈述纳入经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条中关于前瞻性 陈述的安全港条款的保护。前瞻性陈述包括有关 计划、目标、目标、战略、未来事件或业绩的陈述，以及基本假设和其他陈述，但历史事实陈述除外。我们在此安全港 立法中加入了这份警示声明。“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“预测”、“项目”、“计划”、“潜在”、“将”、“可能”、“应该”、“期望”、“待定” 等词语表示前瞻性陈述。本新闻稿中的前瞻性陈述 基于各种假设，其中许多假设反过来又基于进一步的假设，包括但不限于我们的管理层对历史运营趋势的审查、我们记录中包含的数据以及第三方提供的其他 数据。尽管我们认为这些假设在做出时是合理的，因为这些假设本质上会受到难以或无法预测的重大不确定性和突发事件的影响，而且 是我们无法控制的，但我们无法向您保证我们将实现或完成这些前瞻性陈述，包括这些预期、信念或预测。除了这些重要因素外，在我们看来， 可能导致实际业绩与前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异的其他重要因素包括分拆油轮业务的影响、我们的业务战略、航运市场状况和趋势、我们的 船队的快速增长、我们与当前和未来的服务提供商和客户的关系、我们根据现有或未来的债务协议借款或再借款的能力以优惠条件和我们遵守债务的能力为我们的债务融资其中包含 的契约、我们继续能够与现有客户和新客户签订定期租船或航程租船并在现有租船到期后重新租船、运营和资本支出发生变化、我们为未来购置和翻新船舶的资本支出和投资提供资金的能力、离租实例、未来在公开市场上出售证券的能力，以及我们维持遵守适用的上市标准的能力，波动性， 在我们的股价中，潜力涉及我们的董事会成员、高级管理层和我们作为关联方的某些服务提供商的利益冲突、一般的国内和国际政治状况或事件 （包括 “贸易战”、全球公共卫生威胁和重大疾病爆发）、海运和其他运输的变化、政府规章制度的变化或监管机构采取的行动，以及不利的 天气和自然灾害的影响。此处提供的信息仅代表截至本文发布之日，除非适用法律要求，否则我们不打算或有义务因本 通信之日之后的事态发展而更新任何前瞻性陈述。新的因素不时出现，我们不可能预测所有这些或任何因素。此外，我们无法评估每个此类因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。请参阅我们向美国证券交易委员会提交的文件，以了解对上述这些以及其他风险和不确定性的更完整的讨论。这些因素以及本新闻稿中描述的其他风险因素不一定是所有可能导致 实际业绩或事态发展与我们的任何前瞻性陈述中表达的因素存在重大差异的重要因素。鉴于这些不确定性，提醒潜在投资者不要过分依赖此类前瞻性陈述。

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首席执行官兼首席财务官
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